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unknown - Communauté d'agglomération - Beauvaisis - 2025 budget primitif rapport
Document publié le Mardi 3 février 2026 à 02h02
Lien du pdf (unknown - Communauté d'agglomération - Beauvaisis - 2025 budget primitif rapport)
Thèmes du document : Fiscalité, Aménagement du territoire, Investissement et développement économique,
2025
RAPPORT DU
BUDGET PRIMITIF CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 2 sur 58
COMMUNAUTE D’AGGLOMERATION DU BEAUVAISIS
Commission : finances et contrôle de gestion
Service : FINANCES
RAPPORT AU CONSEIL COMMUNAUTAIRE
RAPPORT DE PRÉSENTATION BUDGETS PRIMITIFS 2025
PREAMBULE
Les projets de budgets primitifs 2025 s’inscrivent dans le cycle annuel budgétaire de l'exercice. Ils ont été
précédés par le débat d’orientations budgétaires qui s’est tenu le 12/12/2024 (rapport de présentation mis en
ligne sur le site internet de l’agglomération (1)) et seront suivis de décisions modificatives inscrites à l’ordre du
jour des prochains conseils communautaires.
Les documents budgétaires « officiels », transmis à l’ensemble des membres du conseil communautaire,
répondent aux exigences du cadre légal comptable et budgétaire des instructions M57 et M4. Le présent
rapport de présentation a vocation à synthétiser et à commenter les données issues de ces documents
budgétaires.
S’agissant de ces documents officiels, leur mise à disposition du public en vertu de l’article L. 2313-1 du code
général des collectivités territoriales (CGCT) s’effectue, au choix des personnes intéressées, soit par :
- consultation sur place au service des finances de l'agglomération (locaux au 3e étage de l’hôtel de ville de
Beauvais),
- envoi dématérialisé via internet sur simple demande par courriel à formuler à l'adresse
finances@beauvaisis.fr,
- envoi par courrier postal sur demande écrite moyennant le coût de reproduction du document demandé.
Pour ce qui concerne les élus communautaires, ces documents officiels sont insérés au dossier du conseil
communautaire qui est transmis dans les délais légaux prévus à l’article L. 2121-12 du CGCT.
Concernant les ratios prévus à l’article R. 2313-1 du CGCT, ils sont insérés dans la maquette budgétaire et dans
le présent rapport de présentation. Leur communication au public s’effectue via cette dernière insertion
puisque le présent rapport est mis en ligne sur le site internet de l’agglomération du Beauvaisis (1)
(1) http://www.beauvaisis.fr, rubrique « présentation / finances » CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 3 sur 58
SOMMAIRE
AVANT PROPOS ...............................................................................................................................................................4
CONSOLIDATION DES BUDGETS .......................................................................................................................................8
I – LE BUDGET PRINCIPAL .................................................................................................................................................9
A- LA SECTION DE FONCTIONNEMENT ..............................................................................................................................9
1 - Les recettes de fonctionnement................................................................................................................................ 9
2 – Les Dépenses de fonctionnement .................................................................................................................... 17
B - LA SECTION D’INVESTISSEMENT..................................................................................................................................... 26
1- Les Ressources d’investissement ........................................................................................................................ 26
2- Les emplois d’investissement ............................................................................................................................. 27
REVISION DE LA PROGRAMMATION PLURIANNUELLE D’INVESTISSEMENT .................................................................... 33
C- L’EQUILIBRE FINANCIER ET LES RATIOS ............................................................................................................................. 40
II – LES AUTRES SERVICES PUBLICS ADMINISTRATIFS ERIGES EN BUDGET ANNEXE ........................................................ 43
A- LE BUDGET DECHETS.................................................................................................................................................... 43
1- Les recettes ........................................................................................................................................................ 43
2- Les DEPENSES ..................................................................................................................................................... 45
B - LES BUDGETS ANNEXES DE ZONE .................................................................................................................................... 46
1 – La zone du haut ville (les larris) ....................................................................................................................... 46
2 – La zone DE BEAUVAIS TILLE – NOVAPARC ....................................................................................................... 47
3 - La zone d’ACTIVITES TECHNOLOGIQUE -AGROPARC ....................................................................................... 47
4 - La zone DE SAINT MATHURIN .......................................................................................................................... 48
5 – Les zones d’activites transferees ..................................................................................................................... 48
III – LES SERVICES PUBLICS INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX ......................................................................................... 49
A- LE BUDGET ANNEXE ASSAINISSEMENT ................................................................................................................... 49
1- Les recettes ........................................................................................................................................................ 49
2- Les DEPENSESs ................................................................................................................................................... 51
B – LE SERVICE PUBLIC D’ASSAINISSEMENT NON COLLECTIF (SPANC) .......................................................................... 52
C- LE BUDGET ANNEXE EAU POTABLE .................................................................................................................................. 53
1. Les recettes ........................................................................................................................................................ 53
2. Les dépenses ...................................................................................................................................................... 54
D- LE BUDGET ANNEXE MOBILITES TRANSPORTS .................................................................................................................... 56
1 - Les recettes ...................................................................................................................................................... 56
2 - Les dépenses .................................................................................................................................................... 57
E- LA STATION GAZ NATUREL POUR VEHICULES (GNV) .......................................................................................................... 58 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 4 sur 58
AVANT PROPOS
Malgré l’absence d’adoption d’un budget par le gouvernement et de loi de finances, l’agglomération a décidé
de se doter d’un budget en 2025 à la fois offensif et ambitieux mais aussi prudent. Les seules mesures portées
à notre connaissance sur la participation de nos collectivités au redressement des comptes publics ont été
intégrées dans nos équilibres budgétaires et nécessitent donc que des efforts soient réalisés pour permettre de
mener à bien les projets 2025 et de sanctuariser certaines actions.
Le budget 2025 soumis à votre vote a pour objectif de faire du Beauvaisis un territoire attractif, solidaire et
protecteur envers ses communes, ses habitants et ses partenaires.
Un territoire attractif
► Un développement économique en plein essor et tourné vers l’emploi : 12 M€
o La création de l’Agence pour l’emploi du Beauvaisis (APEB)
o Les investissements dans les ZAE pour l’implantation d’entreprises : 38 implantations
sur Novaparc, Saint Mathurin, Crèvecœur avec plus de 4 000 emplois d’ici 8 ans
o La réalisation de travaux : Zac de Ther (310 k€), développement du numérique sur
notre territoire et dans nos services publics pour plus de performances (309 k€), aide
à l’immobilier d’entreprise (46 k€), investissements dans nos bâtiments économiques
(100 k€ MSIH, StartLab…)
o Le soutien aux projets de nos partenaires économiques (650 k€) Isagri, Véris…
► Un enseignement supérieur de qualité pour notre jeunesse et nos entreprises :1,3
M€
o Le soutien au développement d’UniLasalle : 850 k€
o Le développement du Campus connecté
o L’implantation de l’Ecole des Ponts Business School : 100 k€ CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 5 sur 58
► Un territoire où il fait bon vivre :56 M €
o Des équipements culturels et sportifs de qualité : 27,82 M€ avec le Théâtre du
Beauvaisis labellisé Scène nationale, la médiathèque argentine, les 3 centres
aquatiques et l’accès au bassin de Savignies (115 k€), les 3 gymnases communautaires.
o Un aménagement du territoire pensé et réfléchi avec un plan d’urbanisme
intercommunal adopté à l’unanimité en décembre 2024, l’aménagement de la ZAC du
Thérain, la rénovation urbaine…
o 16,32 M€ pour une mobilité facilitée avec un transport urbain peu cher (1€ par jour),
une aide au co-voiturage, le développement d’une plate-forme multimodale pour
synchroniser les différents modes de déplacements, la participation à la liaison
ferroviaire Picardie Roissy
o Un soutien à l’offre médicale pour lutter contre les déserts médicaux 223 K€
► Un territoire touristique riche : 1,24 M€
o Le soutien à l’Office de Tourisme (410 k€)
o Les sentiers de randonnées et de trails (39 k€)
o L’aménagement de nouvelles aires de camping-cars à Milly sur Thérain et
Auneuil (340 k€)
o L'aménagement de pontons pour le pratique de canoé sur le Thérain
o Les 800 ans de la cathédrale
Un territoire solidaire et protecteur :
► Pour ses communes
o Une dotation de solidarité communautaire en hausse (790k€)
o Des fonds de concours pour soutenir l’investissement dans nos communes (665 k€)
en hausse de 8%
o Le soutien à l’animation locale lors des différentes manifestations et la 2ème édition du
SABO
► Pour ses habitants
o Les aides à la pierre : 1.59 M€
o Le redressement des co-propriétés fragiles pour une remise aux normes
o Le contrat local de santé CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 6 sur 58
o L’aide aux familles avec la création du service AGIRES pour optimiser les
consommations énergétiques, le défi famille pour l’équilibre alimentaire…
► Pour l’environnement
o Le développement des mobilités douces (liaison Allonne/Beauvais…)
o L’optimisation énergétique avec les investissements dans les bâtiments (860 k€)
o Une énergie de plus en plus décarbonée avec l’électricité 100% verte et le gaz 50%
vert
o Les travaux sur les réseaux d’eaux
o La création d’une usine de traitement des pesticides à Beauvais
o Le lancement du réseau de chaleur
o Une gestion optimisée des déchets grâce aux formations aux gestes de tris et
l’installation en 2025 de composteurs collectifs dans plusieurs de nos communes
o La mise en place, pour les agents de notre collectivité, de la prévoyance et la
revalorisation du CIA.
Sur le plan financier, le budget consolidé1 2025 c’est 24.57% de nos dépenses consacrées à l’environnement,
18.4% aux communes, 12.6% à la culture, 11.13% aux transports, 8.3% à l’économie- commerce et tourisme,
7.88% à l’aménagement et l’habitat, 6.3% aux sports et 4.9% au remboursement de la dette.
Ces dépenses sont financées à 51.4% par les impôts et taxes, 18.5% par l’Etat, 15% par l’emprunt, 5.7% par les
subventions de nos partenaires publics, 3.7% par nos communes, 3.7% par nos usagers et 2% de recettes
diverses.
A noter que le poids des politiques publiques dépend fortement des niveaux d’investissements. Ainsi, certaines
politiques publiques n’appelant pas ou plus de travaux conséquents présentent un niveau de dépenses
moindre.
1 Budget consolidé : budget principal + budgets annexes toutes sections confondues (investissement + fonctionnement) CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 7 sur 58
L’environnement
èçà
BP 2024 BP 2025 BP 2024 BP 2025
24,04 € 24,57 € 49,82 € 51,45 €
18,10 € 18,40 € 20,27 € 18,49 €
,
14,91 € 12,67 € 16,28 € 15,13 €
10,24 € 11,13 €
2,76 € 3,74 €
8,89 € 8,30 €
3,54 € 3,70 €
7,23 € 7,88 €
2,36 € 2,37 €
6,93 € 6,32 €
0,72 € 1,93 €
4,58 € 4,91 €
1,01 € 0,75 €
4,37 € 4,59 €
0,78 € 0,94 €
0,34 € 0,89 €
1,82 € 0,84 €
0,36 € 0,34 €
0,63 € 0,66 €
Divers
Santé & Action sociale
Europe
Economie - Commerce - Tourisme
Communes membres
Aménagement & Habitat
Région
Sport & Jeunesse
Autres subventions
Usagers
Enseignement
Cessions
Dette
Sécurité
Département
Etat (2)
Transport
Emprunts Culture
REPARTITION SUR 100 EUROS DE L'ENSEMBLE DES BUDGETS PRIMITIFS (Fonctionnement + Investissement)
Répartition des dépenses Répartition des recettes
Reversement de fiscalité (1)
Impôts et taxes Environnement CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 8 sur 58
CONSOLIDATION DES BUDGETS
Fonctionnement Investissement Total
2024 2025 2024 2025 2024 2025 VAR°
TOTAL 123 224 362 124 664 376 57 072 099 52 184 233 180 296 461 176 848 609 -2%
Budget Principal 78 698 879 82 306 724 29 510 172 27 669 257 108 209 051 109 975 981 2%
Déchets 13 349 905 14 211 784 793 305 799 750 14 143 210 15 011 534 6%
Haut Villé 591 800 10 010 295 900 10 000 887 700 20 010 -98%
Zone Beauvais-
Tillé 4 009 866 3 136 351 3 703 230 2 473 089 7 713 096 5 609 440 -27%
Zone d'Activités
Technologique 15 405 16 756 15 400 16 751 30 805 33 507 9%
Zac Saint
Mathurin 3 654 000 694 000 1 827 000 347 000 5 481 000 1 041 000 -81%
ZA Transférées 200 000 40 000 100 000 20 000 300 000 60 000 -80%
Assainissement 7 262 903 8 049 169 11 167 412 12 701 057 18 430 315 20 750 226 13%
Eau potable 1 489 392 2 090 000 7 031 705 4 865 973 8 521 097 6 955 973 -18%
SPANC 79 944 116 844 5 000 - 84 944 116 844 38%
Transports 13 265 952 12 970 076 2 503 664 3 166 045 15 769 616 16 136 121 2%
GNV 606 316 1 022 662 119 311 115 311 725 627 1 137 973 57% CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 9 sur 58
I – LE BUDGET PRINCIPAL
A- LA SECTION DE FONCTIONNEMENT
1 - LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT
chap Libellé BP 2023 BP 2024 BP 2025 Variation
013 Atténuation de charges 44 500 70 000 138 500 97,86%
70 Produits des services 5 661 470 5 995 751 7 560 470 26,10%
73 Impôts et taxes 28 925 500 34 645 951 33 572 369 -3,10%
731 Fiscalité locale 17 924 150 15 591 224 16 698 686 7,10%
74 Dotations et participations 19 866 727 19 913 839 19 951 462 0,19%
75 Autres produits de gestion courante 221 058 491 916 624 237 26,90%
77 Produits spécifiques 265 000 14 000 0 -100,00%
042 Opérat° ordre transfert entre sections 1 955 087 1 976 198 3 761 000 90,31%
Total recettes de fonctionnement 74 863 492 78 698 879 82 306 724 4,58%
Les recettes de fonctionnement sont estimées en augmentation de 4.58% par rapport à 2024. Ce pourcentage
tombe à 2,38% si on ne tient compte que des opérations réelles (hors chapitre 042)
Cette variation est liée à l’augmentation des recettes des impôts et taxes.
La structure des recettes réelles de fonctionnement en 2025 est la suivante :
autres
0,97 %
fiscalité et
taxes
64,00 %
Produits des
services
9,63 %
Dotations et
participation
s
25,40 %
Répartition des recettes réelles de
fonctionnement par chapitres CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 10 sur 58
1.1 CHAPITRES 73 ET 731 – IMPOTS ET TAXES : 50 271 055 € (+33 K€, +0.07%)
Ce chapitre est stable par rapport à 2024 (+33 k€) et représente 64 % des recettes réelles de fonctionnement.
Il comprend les éléments suivants :
► Les contributions directes : 13 120 694 € (+7.6% / BP 2024) se composent de la CFE (Contribution
Foncière des Entreprises) à 84%, de la taxe sur le foncier bâti et non bâti à 11%, et de la taxe d’habitation
sur les résidences hors résidences principales à 5%. La hausse de cette catégorie d’impôt par rapport à
2024 provient de l’augmentation de 1.8% des valeurs locatives cadastrales prévue pour 2024 au niveau
national et appliquée aux bases prévisionnelles de 2024 pour la taxe foncière et la taxe d’habitation, et
de 3% pour la CFE. Il faut aussi ajouter les corrections apportées en CCID pour 4 k€ et les rôles
complémentaires qui seront émis au cours de l’année et évalués à 5 k€.
► Les rôles supplémentaires des contributions directes : 100 000€. Il s’agit des régularisations de fiscalité
au titre des exercices antérieurs. L’évaluation de 2025 correspond au niveau encaissé en 2023.
► La taxe d’habitation sur les résidences principales et la CVAE (Contribution sur la Valeur Ajoutée des
Entreprises) : ces deux impôts ont été supprimés à la suite de deux réformes fiscales, et ont été
remplacés par le versement d’une fraction de la TVA nationale.
La compensation versée évolue chaque année dans les mêmes proportions que celle du produit
national de TVA de l’année en cours, soit une prévision de +2.9% en 2025. Cependant, le PLF 2025
proposé par le gouvernement Barnier proposait de geler l’évolution de la TVA pour 2025. La fraction de
TVA pour 2025 sera identique au montant notifié en 2024, soit un total de 22 790 075€ décomposé de
la manière suivante :
o Compensation de la TH sur les résidences principales : 14 240 299€ (-4% / BP 2024)
o Compensation de la CVAE : 8 549 776€ (-4.3% / BP 2024).
Il est à noter que les montants des fractions de TVA versés en 2024 sont inférieurs aux montants prévus
au BP 2024. En effet, lors de la construction du BP 2024, l’évolution de la fraction de TVA nationale était
annoncée dans le PLF 2024 à +4.5% et même +5.4% initialement. Or, la TVA nationale ne progressera
que de 0.8% en 2024. Cet écart d’évaluation provient à la fois d’une TVA brute dont la croissance ne
sera que de 1.8% alors qu’elle était attendue à +6% et de remboursements et dégrèvements plus
importants que l’évolution envisagée (+4.2%).
► La taxe sur les surfaces commerciales (TASCOM) : 2 200 000€ (+12.8%/BP 2024). La prévision de 2025
se base sur une reconduction du montant notifié en 2024
► L’imposition forfaitaire des entreprises de réseaux (IFER) : 977 992 € (+4 % / BP 2024). L’estimation
proposée sur 2025 prend en compte la notification de 2024 et le dynamisme des entreprises de réseaux. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 11 sur 58
Les impôts et taxes des ménages et entreprises sont évalués pour 2025 à 39,49M€ (dont 22.79 M € de fraction
de TVA mise en place pour compenser les réformes fiscales), soit une hausse de 70 000 € par rapport au budget
précédent. Les mesures budgétaires particulièrement drastiques du PLF 2025 ont été compensées par la
dynamique des valeurs locatives de la TF et de la CFE qui permettent seulement de maintenir le même niveau
de recettes fiscales. La croissance habituelle de ces recettes est gelée par l’obligation de contribuer au
redressement des comptes publics.
A ces impôts directs, s’ajoutent d’autres ressources fiscales :
► Le fonds national de garantie individuelle des ressources (FNGIR) : 9 442 477 € stable depuis plusieurs
années
► Le fonds national de péréquation des ressources intercommunales et communales (FPIC) : 1 053 000
€ (-3% / BP 2024). La CAB est à la fois contributrice et bénéficiaire de cet impôt. Pour 2025, l’hypothèse
se base sur la notification 2024 en baisse de 37 k€ par rapport à la prévision.
► La fiscalité reversée : 286 817€. Il s’agit des attributions de compensation correspondant aux
versements des communes auprès de l’agglomération compte-tenu de l’évaluation des charges
transférées. Ce montant correspond à celui de 2024 qui était minoré par la régularisation des charges
ZAE transférées en 2018 (CLECT du 10/09/2018 actant de la prise en charge pour 50% par les nouvelles
communes intégrant la CAB de la remise à niveau sur 5 ans des zones d’activité transférées). A compter
de 2024, les communes ne supportent plus que l’entretien des ZAE, d’où la révision des attributions de
compensation en conséquence.
► La taxe de séjour : 300 000 € (+11% / BP 2024). La taxe de séjour est encaissée par la CAB et
intégralement reversée à l’OTAB. Elle concourt au financement des projets touristiques du territoire et
fait donc l’objet d’une contrepartie en dépenses de fonctionnement (cf. chapitre 014 article 7398).
Compte tenu des évènements prévus en 2025 sur le territoire (800 ans de la cathédrale…), une
hypothèse d’augmentation de +11% par rapport au BP 2024 a été retenue. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 12 sur 58
2024 2025
CFE-TF et THRS (chap 731) 12 196 750 13 120 694 923 944
+ 914 K€ de TF et CFE dû à
l'augmentation de 1.8% des
valeurs locatives des bases
d'imposition par rapport aux
bases prévisionnelles 2024 et
de 3% des bases de CFE
+ 4 k€ de régularisation
demandés en CCID
+ 5 k€ de rôles
complémentaires (rôles 2025
émis en complément et
corresondant à la moyenne
annuelle 2019-2023)
CFE 2025 : 11 017 K€
TFet TH : 2 103 k€
Fractions de TVA (chap.73) 23 826 657 22 790 075 1 036 582 -
Montant 2025 = montant
notifié en 2024
Evolution de la TVA nationale
bien inférieure en 2024 aux
prévisions du PLF 2024
TOTAL contributions directes 36 023 407 35 910 769 112 638 - -0,31%
TASCOM (chap. 731) 1 950 000 2 200 000 250 000 Montant notifié 2024
IFER (chap. 731) 939 474 977 992 38 518 Montant notifié + dynamisme des entreprises de réseaux
Rôles supplémentaires (chap. 731) 235 000 100 000 135 000 - Montant notifié 2024
Taxe de séjour (chap. 731) 270 000 300 000 30 000 800 ans de la cathédrale
TOTAL Autres impôts économiques (chap.
731) 3 394 474 3 577 992 183 518 5,41%
Attributions de compensation (chap 73) 286 817 286 817 - Pas d'évolution
FNGIR (chap 73) 9 442 477 9 442 477 -
Montant figé dans le temps. Il
correspond au dispositif de
neutralisation des effets de la
réforme de la taxe
professionnelle de 2010
FPIC (chap 73) 1 090 000 1 053 000 37 000 - Montant notifié 2024
TOTAL IMPOTS ET TAXES 10 819 294 10 782 294 37 000 - -0,34%
TOTAL 50 237 175 50 271 055 33 880 0,07%
Ecart CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 13 sur 58
1.2 CHAPITRE 74 - DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS : 19 951 462 € (+37 K€ ; +0.18%)
Ce chapitre budgétaire représente 25.4 % des recettes réelles de fonctionnement et demeure stable par rapport
à 2024.
Il se structure ainsi :
1.2.1 - LA DOTATION GLOBALE DE FONCTIONNEMENT COMMUNAUTAIRE (D.G.F.) – ARTICLES 74112XX (9 652 853 € : - 119 K€ ; -1.22%)
Cette dotation comporte deux parties, la dotation d’intercommunalité, elle-même composée d’une dotation
de base et d’une dotation de péréquation, et la dotation de compensation composée d’une part
« compensations part salaires » (CPS) et d’une part relative aux baisses de dotation de compensation de la taxe
professionnelle intervenues entre 1998 et 2001 (DCTP).
L’hypothèse retenue pour 2025 est une diminution de 119 k€ par rapport à 2024 (-1.22%). En effet :
► La dotation d’intercommunalité devrait enregistrer une hausse de 189k€ / BP 2024 au regard de
l’augmentation prévue dans la loi de Finances 2025 (+ 90 M€ au niveau national) mais aussi par
l’intégration dans son calcul du revenu par habitant permettant à la CAB d’obtenir un montant de 1.7
M€ à terme. De fait, chaque année, la dotation doit augmenter de 10% jusqu’à atteindre ce plafond.
Pour 2025, il est proposé une hausse de 10% par rapport au montant notifié 2024 qui lui-même était
supérieur de 85 k€ par rapport aux prévisions.
► En revanche, la dotation de compensation baisse chaque année pour financer en partie la hausse de la
dotation d’intercommunalité. Au niveau national, pour 2025, le montant de cette dotation est proposé
à la baisse de 4.74%, ce qui se traduit par une baisse de 308 k€ par rapport au BP 2024.
Allocations
compensatrices
Etat
20%
DCRTP
23%
DGF
48%
Subventions
9%
Dotations, subventions et participation
BP 2025 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 14 sur 58
1.2.2 LES DOTATIONS COMPENSATRICES DE L’ETAT – ARTICLES 748312 A 74836 : 8 535 308€ : - 272 K€ ; - 3.3%)
Comme indiqué dans le paragraphe sur les impôts et taxes, ces dotations servent à compenser les réformes
fiscales ainsi que les différentes mesures prises par l’Etat.
► Dotation de compensation de la réforme de la taxe professionnelle (DCRTP) : 4 633 141€. Cette
dotation est une variable d’ajustement dont le gouvernement se sert pour réduire ses dépenses. Ainsi,
selon le PLF 2025, cette dotation serait écrêtée de 6.44%, soit une perte de 322 k€ par rapport à 2024
pour la CAB
► Compensations réforme fiscale et plan de relance économique (baisse des bases de TF et CFE des
entreprises industrielles) : 3 770 621 €. Il est proposé de prendre la moyenne de 2022 à 2024 et qui est
quasiment identique au montant notifié de 2024
► Fonds départemental de péréquation de la taxe professionnelle (FDPTP) : 13 000 €, reconduction à
l’identique de 2024.
► Compensation au titre des exonérations de taxe foncière : 118 546 € (+33k€ par rapport à 2024 au
regard du montant notifié en 2024).
1.2.3 LES SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS – ARTICLES 747XX (1 763 301€ : -54 K€ ; -3%)
On peut relever les principaux éléments suivants :
autres
5%
3 - sports et
culture
21%
4 - Santé et
action sociale
8%
5 - aménagement
28%
6 - Action
économique
33%
7 - Environnement
5%
Répartition 2025 des participations par domaines
d'activités CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 15 sur 58
► L’aménagement (fonction 5) : 496 000 € pour le financement des actions et surtout celles de l’habitat et
des gens du voyage et du suivi animation. Les subventions sont prévues en augmentation de 33% (+123 000
€)
► L’action économique (fonction 6) avec 579 000 € pour financer les actions « permanentes » telles que les
chantiers d’insertion ou le dispositif « proch’emploi » ainsi que l’économie circulaire. Elles enregistrent une
augmentation de 111 k€ car de nouveaux projets sont financés (campus connecté, requalification de l’AFPA,
fonds régional d’initiative territoriale pour le projet territoire d’industrie).
► Le sport et la culture (fonction 3) : 363 000 €. Il s’agit essentiellement du financement des actions culturelles
(358 100 €) en diminution de 32% (- 170 000 €) sur le programme DEMOS
► La santé et l’action sociale (fonction 4 : 151 000 €) avec surtout le financement des relais d’assistante
maternelles
► L’environnement (fonction 7) 89 000 € pour le financement de Natura 2000.
1.3 CHAPITRE 70 – PRODUITS DES SERVICES (7 560 470 €)
Ce chapitre présente une augmentation de près de 26 % (1.564 M€).
02 -
administration
générale 59%
3 - sports et
culture 22%
5 -
aménagement
6 - Action
économiqu
e 2%
7 -
Environnement
11%
8 -
transports
1%
Répartition 2025 des produits des services par
domaine d'activités CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 16 sur 58
► 6 328 620 € de ces recettes proviennent de divers remboursements de frais tels que ceux liés à la
mutualisation des services entre la CAB, la ville de Beauvais, et l’office de tourisme de l’agglomération de
Beauvais (4.9 M€). Ces remboursements sont en hausse de 1.5 M€ (+32%) principalement du fait de :
▪ La hausse des recettes de mutualisation : + 1.3 M€ (+36%) due à l’actualisation des périmètres et des critères de répartition des charges.
▪ Les remboursements des frais du Théâtre Hors les murs par la Ville de beauvais, pour 153 k€. La ville sera l’unique utilisateur de cet équipement
▪ Les remboursements de frais de gestion des budget annexes pour un total de 898 000 €, en augmentation de 64 k€ (+ 8%)
► 1 231 850 € proviennent des recettes « usagers », en hausse de 28 k€ (+2.3%) grâce à la fréquentation des
équipements de l’agglomération avec notamment :
▪ 911 000 € pour les recettes des équipements aquatiques (Aquaspace, piscine Trubert et la piscine Bellier) en hausse de 122 k€ par rapport à 2024 (+14.7%) ;
▪ 174 000 € pour les inscriptions aux équipements culturels ;
▪ 25 000€ pour les prestations de la plateforme multiservices
▪ 20 000 € pour les redevances d’occupation des gens du voyage
1.4 CHAPITRE 75 – AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE (624 237 €)
Ce chapitre présente une augmentation de 128 321 € provenant de
► +45 k€ sur les revenus des immeubles : + 18 k€ pour Start Lab et + 22 k€ pour la MSIH
► + 83 k€ de variation sur les autres revenus de gestion courante. En 2024, le budget prévoyait
l’encaissement d’une prime CEE du fait des économies d’énergie réalisées avec le CPE. Cette prime n’est
versée qu’une seule fois. En 2025, le budget prévoit l’encaissement d’une recette versée par la Ville de
327 k€ correspondant à l’indemnisation perçue en 2024 par la Ville dans le litige qui l’opposait à
certaines entreprises ayant réalisé le 1er réseau de chaleur en contrepartie de la prise en charge par la
Ville des travaux de réparations. Le réseau de chaleur ayant été transféré à la CAB, cette somme doit
être reversée à la CAB qui effectuera les travaux en question.
1.5 CHAPITRE 013 – ATTENUATION DE CHARGES (138 500 €)
Il s’agit principalement des remboursements sur rémunération du personnel qui présentent une réalisation
aléatoire d’une année sur l’autre. Nous la prévoyons en augmentation de 68 500 € compte tenu des réalisés
des années passées. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 17 sur 58
1.6 CHAPITRE 042 – OPERATIONS D’ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS (3 761 000 €)
Ce chapitre retrace les opérations de reprises de subventions d’investissement liées au financement des
équipements dits « transférables » ainsi que la neutralisation des amortissements des subventions
d’équipement.
2 – LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
chap Libellé BP 2023 BP 2024 BP 2025 Variation
011 Charges à caractère général 9 672 923 9 909 783 9 075 625 -8,42%
012 Charges de personnel 19 153 781 20 718 538 23 325 748 12,58%
014 Atténuation de produits 23 102 001 23 337 796 23 361 715 0,10%
65 Autres charges de gestion courante 14 486 863 15 128 711 16 895 829 11,68%
66 Charges financières 440 700 621 096 494 450 -91,68%
67 Charges spécifiques 900 16 100 51 700 -
023 Virement à la section d’investissement 2 918 664 3 798 693 3 101 657 -18,35%
042 Opérat° ordre transfert entre sections 5 087 660 5 168 162 6 000 000 16,10%
Total dépenses de fonctionnement 74 863 492 78 698 879 82 306 724 4,58%
Les dépenses de fonctionnement sont en hausse de 4.58% par rapport à 2024. L’augmentation passe à 5% si
nous ne tenons compte que des dépenses réelles.
2.1 PRESENTATION PAR NATURE
Charges à
caractère
général
12%
Charges de
personnel
32% Atténuation de produits
32%
Autres charges
de gestion
courante
23%
Charges
financières
1%
Charges
spécifiques
0% CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 18 sur 58
2.1. CHAPITRE 011 - CHARGES A CARACTERE GENERAL : 9 075 625 € (- 834 158 €)
Ce chapitre totalise 12 % des dépenses réelles de fonctionnement et présente une diminution de 8%, évolution
à nuancer.
Les fluides (art 6061x ) représentent 22 % des dépenses de ce chapitre avec 2 M€, soit une diminution de 22%
(- 561 000 €) par rapport au BP 2024. C’est une opération purement comptable qui permet cette évolution.
Nous passons les fluides en autorisation d’engagement en 2025. Il s’agit de la même procédure que celle des
autorisations de programme. L’année 2025 sera une année de transition sans rattachement de fin d’année. Les
consommations du dernier trimestre 2025 ne seront pas rattachées et seront comptabilisées en 2026 puis les
crédits seront ensuite prévus sur 12 mois et non sur une année civile. Cependant, il convient de noter que le
Contrat de Performance Energétique (CPE) a permis de passer à 80% en LED. Par ailleurs, 100% de l’électricité
achetée est verte et la proportion passe à 50% pour le gaz.
Hors fluides, ce chapitre est en diminution de 273 k€ soit près de 4%. La répartition est la suivante :
► Les dépenses de services extérieurs (61xx) avec un total de 4,9 M€, représentent 69% des charges à
caractère général, et sont en diminution de 2% par rapport à 2024 (- 91 500 €). On note en particulier
que :
achats
8%
frais
généraux
22%
impôts et
taxes
1%
services
extérieurs
69% CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 19 sur 58
o Avec 1,85 M€, l’entretien et la maintenance de nos équipements (art 615xx) est la plus grosse
part de ces dépenses et enregistrent une augmentation de 3% par rapport à 2024 (-50 174 €)
expliquée en partie par l’entretien et la maintenance du nouveau théâtre.
o Les prestations de services (articles 611) atteignent près de 2 M€ également en diminution de
3% (- 69 000 €). Les deux plus importantes prestations sont celles de la gestion des aires des
gens du voyage (255 000 €) et du suivi/animation pour l’habitat (300 000 €).
o Les frais d’études (617) sont prévus pour un montant de 449 000 € et une augmentation de
3 600 € avec notamment :
✓ L’inscription des études réalisées dans le cadre de l’habitat (POPAC par exemple)
pour 164 550 €, montant identique à 2024
✓ Diverses études liées à notre compétence économique pour un montant de 100 000
€ (projet AFPA, territoire d’industrie, …)
✓ Une étude de circulation prévue à l’échelle du territoire pour 88 000 €. Cette étude
était déjà prévue en 2024 mais n’a pas pu être réalisée.
✓ 50 000 € pour des études d’extension de zones sur les communes
o Les frais de location atteignent 214 000 € en diminution de 46% soit – 181 000 €. Ce montant
correspond au loyer du campus d’avenir prévu en 2024 et finalement non consommé ; le
campus étant hébergé au Startlab.
o Afin de permettre la maîtrise des nouveaux outils informatiques (Microsoft) de la collectivité et
de favoriser la montée en compétence de nos agents, 140 000 € sont proposés pour la
formation de nos agents, en augmentation de 63 000 € (+ 82%).
► Les frais généraux représentent 22% des charges générales et sont en augmentation de 3% (+ 46 000€)
avec un total de 1,5M€. Ils englobent les frais de ménage, gardiennage, affranchissement,
télécommunication, assurance, communication.
► L’achat de fournitures hors fluides (606xx) diminue de plus de 221 000 € pour un total de 558 000€ et
s’explique principalement :
o Par l’inscription en 2024 de 160 000 € pour des acquisitions de fournitures pour l’organisation
du salon de l’agriculture de juin 2024. Ces dépenses ont été transférée sur la nature 6233 (foires
et expositions).
o Par la diminution de 60 000 € de l’achat de combustible et de carburants compte tenu du réalisé
2024.
► Les impôts et taxes représentent à peine 1% des dépenses (87 000 €). Il s’agit surtout de la taxe foncière
payée sur certains biens immobiliers de la collectivité. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 20 sur 58
2.2 CHAPITRE 012 - CHARGES DE PERSONNEL : 23 325 748 €
Ce chapitre représente 32 % des dépenses réelles de fonctionnement. La variation avec les crédits votés en
2024 est de 8.47%.
Cette variation s’explique par les éléments suivants :
► Eléments exogènes : + 317 K€
▪ L’augmentation de 3 points des cotisations de CNRACL (230 k€)
▪ L’augmentation des différents taux de cotisation (URSSAF Maladie de 1 point,
assurance statutaire, médecine professionnelle…)
▪ Des expertises médicales
▪ Des baisses du fonds national de compensation du supplément familial et des
remboursements de salaires à des tiers
► Eléments endogènes : +1.331 M€
▪ La mise en place de la prévoyance
▪ Les avancements de grades et promotions
▪ La revalorisation du CIA
▪ Les mouvements de personnel
► Mutualisation : + 959 K€ dus à l’actualisation de la convention de mutualisation de 2021 qui tient
compte des modifications de périmètres des services. Les dépenses liées à la mutualisation
correspondent au remboursement par la CAB de la mise à disposition d’agents d’autres collectivités
intervenant pour le compte de l’agglomération. Elles s’élèvent à 2.738 M€. Inversement, la CAB perçoit
des recettes pour la mise à disposition de son personnel à d’autres entités publiques dans le cadre de
cette convention (Ville, OTAB, …). Elles s’établissent à 4,90 M€ et sont-elles en hausse de 1 ,3 M€. Ainsi,
la recette nette de la mutualisation pour la CAB est de 2,17 M€.
La présentation par domaine d’activités des charges de personnel qui suit permet de mesurer l’importance des
effectifs affectés à chaque secteur d’intervention de la CAB, corrections faites des recettes de mise à disposition
(4 752 000 €). CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 21 sur 58
► Culture et sports : conservatoire de musique, médiathèques, école d’arts, maladrerie et théâtre,
direction et personnel d’entretien mutualisés, piscines Aquaspace, J. Trubert, Bellier et les gymnases.
► Services généraux : direction générale, DRH, informatique, finances, administration générale et autres
services ressources. Tous ces services sont mutualisés avec la ville de Beauvais ;
► Aménagement : Aménagement, urbanisme, espaces verts, politique de la ville
► Économie : Economie, chantiers insertion, commerce, tourisme.
02 -
administration
générale
26%
1 - sécurité
3%
3 - sports et
culture
52%
4 - Santé et
action sociale
1% 5 -
aménageme
nt
9%
6 - Action
économique
8%
autres
1% 7 -
Environnement
0%
Dépenses de personnel 2025- répartition
corrigée des recettes de mutualisation CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 22 sur 58
2.3 CHAPITRE 014 - ATTENUATION DE PRODUITS : 23 361 715 €
Les atténuations de produits représentent 32 % des dépenses réelles de fonctionnement et couvrent :
► Les attributions de compensation positives pour 20 656 391€, en baisse de 990 905 €. Cette variation
provient essentiellement du transfert de la piscine Bellier pour 980 k€ correspondant au coût de
fonctionnement, net des recettes, pour 2025 mais également pour les 6 mois de l’année 2024 (rappel :
transfert au 01/07/2024). Le coût annuel du service public accueilli au sein de cet équipement
aquatique est évalué à 736 k€ et le coût de construction qui, lui, ouvre droit au versement d’une
attribution de compensation par la Ville au profit de la CAB est constaté en investissement et s’élève à
75 k€ par an. Comme pour le fonctionnement, en 2025, la CAB percevra les recettes d’investissement
correspondant à l’AC pour les 6 mois de 2024 et l’AC pour l’année 2025 (cf partie investissement de ce
rapport).
► Le prélèvement sur les recettes ou également appelé le fonds de réserve mis en place par le PLF
d’octobre 2025 et correspondant à 2% des recettes réelles de fonctionnement pour 974 k€
► La dotation de solidarité communautaire s’établit à 781 824 €, soit une augmentation de 22 k€ en raison
de l’actualisation de ce montant
► Le fonds national de péréquation des recettes fiscales intercommunales et communales (FPIC) : 400
000 € en diminution de 200 000 €. Cette variation est évaluée compte tenu des notifications reçues en
2024. Pour rappel, le niveau de cette dépense dépend des ratios financiers de tous les ensembles
intercommunaux au niveau national.
► Le reversement pour un montant de 300 000 € de la taxe de séjour à l’office de tourisme de
l’agglomération du Beauvaisis.
► Le reversement d’une partie des fractions de TVA perçues en 2023 au titre de la suppression de la TH
et de la CVAE. Pour rappel, l’Etat verse par 12ème les fractions de TVA et s’appuie sur des niveaux
prévisionnels d’évolution de la TVA nationale. Initialement, pour 2023, il était annoncé une TVA à +
5.10%, révisée à 3.7% dans le PLF 2024 contre une évolution réelle à 2.8%, obligeant ainsi l’Etat à
régulariser les sommes versées. C’est donc un montant de 199 k€ qui sera réclamé à la CAB en 2025 au
titre de 2023 sur un total de 22 797 323€, soit 0.87% des fractions de TVA perçues. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 23 sur 58
2.4 CHAPITRE 65 - AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE : 16 895 829 €
Ce chapitre totalise 23 % des dépenses réelles de fonctionnement, dépenses en augmentation de 11,68% par
rapport à 2024.
Les subventions aux budgets annexes couvrent la plus grosse part de ce chapitre avec 5 674 152 € :
► La subvention prévisionnelle d’équilibre versée au budget annexe transports pour 268 222 € est en
diminution de 75%. Le montant proposé est plus conforme aux montants généralement modifiés au BS
et constatés aux comptes administratifs. Ainsi, en 2024, le montant de la subvention a-t-il été porté à
184 392 € compte tenu des résultats constatés au compte administratif 2023 du budget annexe.
► La subvention prévisionnelle d’équilibre versée au budget annexe déchets est proposée pour un
montant de 5,4 M€ en augmentation de 7% (cf partie sur les budgets annexes).
Ces subventions sont susceptibles d’être modifiées à la suite de la reprise des résultats 2024.
La contribution au service incendie des communes de la CAB représente 28% de ce chapitre (article 6553 avec
4 662 000 €), en augmentation de 2%.
autres
1%
redevances et droits
d'utilisation…
service d'incendie
28%
Indemnités
des élus
3%
subv, aux
budgets
annexes
34%
subv, aux pers.
de dt public
3%
subv, aux
pers. de dt
privé
25%
contributions aux
organismes de
regroupement
3% CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 24 sur 58
Les subventions aux personnes de droit privé couvrent 25 % du chapitre et totalisent 4,2 M€. Elles sont
constatées en augmentation de 43 % (+ 1 274 000 €)
Le détail des subventions attribuées est produit en annexe de la maquette officielle. L’augmentation de cette
charge est due à :
► L’inscription de 850 000 € pour l’institut UniLaSalle, autrefois versés en section d’investissement,
conformément à la convention approuvée par le conseil communautaire du 10 octobre dernier.
► 100 000 € pour une subvention au pôle territorial de coopération économique (PTCE) dans le cadre de
l’économie sociale et solidaire. Les PTCE sont un ensemble d’acteurs de terrain autour d’un projet économique commun pour favoriser le développement territorial local.
► La subvention à l’école des ponts pour 100 000 €
► L’augmentation de 115 000 € de notre participation au CGTB
► L’augmentation de 101 000 € des subventions pour la prévention /sécurité
Les subventions aux autres organismes publics (600 000 €), dont 68 % correspondent à la subvention attribuée
à l’office de tourisme de l’agglomération de Beauvais (410 k€). Ces subventions sont en augmentation de 33%
(+ 150 000 €) correspondant à la prise en charge, par l’agglomération, de la participation des communes au
Bassin de Savignies
Les contributions aux organismes de regroupement (3 % du chapitre : 603 000 €) regroupent les cotisations
au Syndicat intercommunaux (SCOT, PETR, syndicats de gestion des eaux, SMABT)
Les redevances et droits d’accès couvrent 3 % du chapitre avec 506 000 € et une forte augmentation de 222%
pour bénéficier des accès aux outils informatique et notamment Microsoft 365.
2.5 LES AUTRES CHAPITRES BUDGETAIRES DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
2.1.5.2 - CHAPITRE 66 - CHARGES FINANCIERES : ARTICLES 66111, 66112 ET 6615 : 494 450 €
Les charges financières représentent une très faible part des dépenses réelles de fonctionnement (0,68 %). Les
intérêts de la dette s’élèvent à 494 450 €, prévus en baisse de 20% par rapport à 2024, aucun emprunt n’ayant
été souscrit en 2024.
Le taux moyen au 01/01/2025 est de 2,46%. Il provient d’une structure de la dette constituée à 46% de taux
fixes et 54% de taux variables (dont 42% indexés sur Livret A). CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 25 sur 58
Au 31/12/2025, sur la base des anticipations de marché connues à ce jour et en l’absence de nouveaux
emprunts durant l’exercice, le taux moyen s’établira à 1,84%. La structure par type de taux sera
globalement constante (45% taux fixes et 55% taux variables (dont 44% sur LIvret A).
2.1.5.3 - CHAPITRE 67 – CHARGES SPECIFIQUES : 51 700 €
Il s’agit d’une enveloppe prévisionnelle pour les annulations de recettes sur exercices antérieurs.
2.15.3 - CHAPITRE 042 – OPERATIONS D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS ET CHAPITRE 023 VIREMENT A LA SECTION D’INVESTISSEMENT
Ces chapitres correspondent aux
► Dotations aux amortissements pour un montant prévisionnel de 6 000 000€ (chapitre 042)
► Virement à la section d’investissement de 3 101 657 € (chapitre 023), il était de 3 798 693 € en 2024. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 26 sur 58
B - LA SECTION D’INVESTISSEMENT
1- LES RESSOURCES D’INVESTISSEMENT
chap Libellé BP 2023 BP 2024 BP 2025 Variation
13 Subventions d'investissement 5 844 764 9 170 357 5 426 074 -40,83%
16 Emprunts et dettes assimilées 10 710 339 8 372 960 9 631 526 15,03%
10 Dotations, fonds divers et réserves 2 000 000 2 000 000 2 500 000 25,00%
45 Opérations pour compte de tiers 500 000 500 000 500 000 0,00%
024 Produits des cessions d'immobilisations 226 382 0 10 000 -
021 Virement de la sect° de fonctionnement 2 918 664 3 798 693 3 101 657 -18,35%
040 Opérat° ordre transfert entre sections 5 087 660 5 168 162 6 000 000 16,10%
041 Opérations patrimoniales 34 270 500 000 500 000 0,00%
Total recettes d'investissement 27 322 079 29 510 172 27 669 257 -6,24%
1.1 CHAPITRE 13 – SUBVENTIONS D’EQUIPEMENT (5 426 074 €)
Ces crédits correspondent aux subventions d’équipement attendues sur les opérations d’investissement
engagées et sont constitués principalement de deux opérations :
► Opération 202206 / Travaux ZAC de Ther : 1,9 M€ qui correspondent au solde des subventions
octroyées.
► Opération 201403 / Théâtre : 2,38 M€ compte tenu des subventions à percevoir sur les dépenses réalisées
A ces subventions, s’ajoute également l’attribution de compensation versée par la Ville pour le transfert de la
piscine Bellier et correspondant au coût de construction soit 75 k€ par an (le coût du fonctionnement du service
à quant à lui était comptabilisé en fonctionnement et vient diminuer le montant des AC versées par la CAB à la
Ville (cf chapitre 014)). En 2025, la CAB va percevoir l’AC pour 2025 et la régularisation pour les 6 mois de 2024
(transfert opéré à la CAB le 01/07/2024), soit un total de 112 k€.
1.2 CHAPITRE 16 – EMPRUNTS – 9 632 526 €
L’emprunt d’équilibre de 9 611 526 € correspond au besoin de financement des investissements inscrits au
budget primitif 2024 et est en augmentation de 15% par rapport à l’inscription des BP 2024.
Les autres recettes de ce chapitre sont celles provenant des cautions perçues et remboursées pour la location
des emplacements de l’aire d’accueil des gens du voyage ainsi que les locations des bureaux au sein de startlab. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 27 sur 58
1.3 CHAPITRE 10 – DOTATIONS, FONDS DIVERS ET RESERVE – 2 500 000 €
Il correspond à l’estimation du fonds de compensation de la taxe sur la valeur ajoutée (FCTVA) sur les
investissements réalisés.
1.4 LES OPERATIONS POUR COMPTE DE TIERS - CHAPITRES 45
Il s’agit d’une opération réalisée pour le compte de l’Etat dans le cadre de notre délégation d’aide à la pierre.
Ainsi, l’agglomération reverse-t-elle les subventions de l’Etat aux particuliers. Cette opération est, de fait,
équilibrée en dépense et recettes et prévue pour 500 000 €.
1.5 LES RECETTES D’ORDRE D’INVESTISSEMENT – CHAPITRES 021, 040 ET 041 – 9 601 657 €
Elles correspondent aux montants inscrits en dépenses au titre du prélèvement en provenance de la section de
fonctionnement et des dotations aux amortissements de l’exercice.
2- LES EMPLOIS D’INVESTISSEMENT
chap Libellé BP 2023 BP 2024 BP 2025 Variation
20 à 23 Total des opérations d'équipement 22 601 722 24 280 642 20 793 155 -14,36%
16 Emprunts et dettes assimilées 2 231 000 2 207 332 2 115 102 -4,18%
45 Opérations pour compte de tiers 500 000 500 000 500 000 0,00%
26 Participation 0 2 100 -100,00%
27 Autres immobilisations financières 0 43 900 -100,00%
040 Opérat° ordre transfert entre sections 1 955 087 1 976 198 3 761 000 90,31%
041 Opérations patrimoniales 34 270 500 000 500 000 0,00%
Total des opérations d'équipement 27 322 079 29 510 172 27 669 257 -6,24%
2.1 L’EMPRUNT - CHAPITRE 16
Ce chapitre intègre les échéances de remboursement en capital des emprunts, estimées à 2 095 102 € (-3% /
BP 2024).
La CAB n’a pas levé de nouvel emprunt en 2024. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 28 sur 58
Situation du seul budget principal au 01/01/2025 (hors budgets de zones et budgets annexes) :
Projection au 31/12/2025 (hors budgets de zones et budgets annexes) :
Répartition encours au 01/01/2025 Projection encours au 31/12/2025
Répartition par financeur au 01/01/2025 :
La dette de la CAB est composée à 100% de taux non structurés et sans risque (indice 1A selon la norme Gissler) :
La capacité de désendettement s’établit à 5.49 années pour 2025. Il convient de rappeler que cet indicateur
financier est à calculer à partir des comptes administratifs et dépend des taux d’exécution.
A noter par ailleurs l’inscription de 20 000€ de remboursements de cautions à ce chapitre. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 29 sur 58
2.2 OPERATIONS D’EQUIPEMENT ET SUBVENTIONS D’EQUIPEMENT VERSEES : 24 280 642 €
Il est rappelé que la section investissement du budget principal de l’agglomération est votée par opération et
non par chapitre budgétaire. Cela permet de globaliser les dépenses sur un équipement, un domaine ou un
projet important.
La répartition par domaine d'intervention de cette programmation annuelle est la suivante :
► Comme pour la section de fonctionnement, les sports et la culture présentent le premier poste de
dépenses avec 8,5 M€ de dépenses :
o Opération 201403 – Nouveau projet théâtre : 3 200 000 € pour honorer les dernière factures ;
o Opération 201527 – Programme de rénovation urbaine : 2 219 000 € pour les travaux de la
médiathèque Argentine dans le cadre du NPNRU
o Opération 202102 – Equipements culturels : 905 000 € pour les travaux et l’équipement de nos
établissements culturels
o Opération 202105 – Gymnases : 783 500 € pour les travaux et les équipements et notamment
l’aménagement du parking du gymnase de Tillé ainsi que le sol de l’équipement.
3 - sports et culture
41%
5 - aménagement
28%
6 - Action
économique
16%
8 - transports
5%
02 - administration
générale
3%
7 - Environnement
6% AUTRE…
Dépenses d'investissement - répartition par secteurs CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 30 sur 58
► L’aménagement : 5,8 M € avec notamment :
o Opération 201527 – Programme de rénovation urbaine : 1 962 000 € ;
o Opération 201606 – Aides à l’habitat avec 1 590 000 € pour le financement des aides à la pierre de
l’agglomération.
o Opération sous concession 201602 : « ZAC Vallée du Thérain », pour un montant de 540 000 €. Ce
projet de zone a été concédé à un aménageur (la SAO). Le montant correspond à la participation de
l’agglomération versée au concessionnaire au titre de la réalisation des équipements publics ;
o Opération 201507 – Fonds de développement communautaire : 450 000 €.
o Opération 202003 : PLUI : 481 500 € ;
o Opération 202405 – Liaison Picardie Roissy : 315 060 € ;
► L’action économique et le tourisme : 3 431 000 € répartis sur les principales opérations suivantes :
o Opération 202126 – Extension du siège de l’Agglo : 1 170 000 € pour les travaux de l’APEB (Agence
Pour l’Emploi du Beauvaisis)
o Les travaux sur les zones d’activités économiques : 538 000 €
▪ Opérations 202206 – Requalification ZAC de Ther : 310 000 € pour permettre le paiement
des travaux réalisés en 2024 et éventuellement de nouveaux travaux
▪ Opération 202121 – ZAE : 228 000 € ;
o Opération 202203 – Optimisation – chauffage – ventilation – climatisation - Les travaux
d’optimisation énergétique sur Startlab : 482 140 €
o Les subventions d’investissement sur les projets de nos partenaires : 650 000 €
▪ Opération 202404 – ISAGRI : 300 000 € qui s’implantera sur Novaparc et devrait créer 1000
emplois nouveaux
▪ Opération 202406 – VERIS : 350 000 € pour l’alimentation d’une chaudière en bio masse et
en Csr afin de décarboner les fours du fabricant placo Etex
o Opération 202201 : Activités de pleine nature, 379 500 € inscrits pour les travaux sur les aires de
camping-car et les sentiers de randonnées. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 31 sur 58
► L’environnement : 1 255 750 € avec notamment :
o Opération 202401 – Réseau de chaleur pour 408 000 € ;
o Opérations 202110 : Les eaux pluviales : travaux : 400 000 € ;
o La subvention d’équilibre au budget annexe déchets pour 399 750 €.
► Les transports : 1 026 000 € avec :
o 826 045 € versés au budget annexe transports pour équilibrer sa section d’investissement
o Opération 202111 : 200 000 € pour le fonds de concours voirie
► Les services généraux : 639 150 € avec essentiellement :
o Opération 202117 : développement numérique : 285 000 € affectés pour le renouvellement et le
développement informatique et numérique de l’ensemble de la collectivité (informatiques,
téléphonie, réseaux, logistique) ;
o Opération 202101 : 95 000 € alloués pour des travaux au siège de l’agglomération
o 180 000 € sont inscrits dans l’opération 202123 « divers investissements » pour d’éventuels travaux
que nous ne pouvons flécher sur des opérations spécifiques CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 32 sur 58
Situation des autorisations de programmes et crédits de paiement (AP/CP)
Le tableau ci-dessous rappelle la situation actuelle des AP/CP et est conforme au projet de délibération présenté
au cours de cette même séance du conseil communautaire pour la mise à jour des AP/CP :
Autorisation de
programme Crédits de paiement
Total cumulé CP réalisés au 31/12/2024 2025 Restes à financer
Nouveau projet théâtre 35 700 000 31 750 832 3 200 000 749 168
Fonds de développement communautaire
2015-2021 1 989 767 1 936 775 0 52 992
Fonds de développement communautaire
2021-2026 2 238 000 792 214 465 000 980 786
Programmes de rénovation urbaine 9 800 000 4 570 605 4 180 972 1 048 423
Concession d’aménagement ZAC vallée du
Thérain 4 965 651 3 915 000 540 000 510 651
Aides à l'habitat (2021-2026) 8 538 290 5 013 267 1 590 000 1 935 023
Pole d'échange multimodal 4 662 400 354 800 200 000 4 107 600
PLUi 1 355 000 638 049 392 500 324 451
Innovation agricole 700 000 547 388 0 152 612
Schéma directeur eaux pluviales 450 000 316 694 0 133 306
Eaux pluviales programme pluriannuel 2021-
2026 6 000 000 853 401 400 000 4 746 599
Voirie fonds de concours 2021-2026 1 200 000 550 565 200 000 449 435
SIG 918 512 461 491 218 258 238 763
Immobilier d'entreprises 645 000 230 000 46 000 369 000
Zones d'activités économiques 8 000 000 2 220 701 228 000 5 551 299
Equipements de santé 400 000 271 025 100 000 28 975
Optimisation énergétique CVC
(chauffage/ventilation/climatisation) 2 250 000 1 127 473 843 970 278 557
Requalification ZAC de Ther 13 200 000 11 018 640 310 000 1 871 360
ISAGRI 1 300 000 0 300 000 1 000 000
Liaison Picardie Roissy 1 251 000 183 369 315 060 752 571
Participation VERIS 1 000 000 0 350 000 650 000
Dépenses imprévues investissement 450 000 0 0 450 000
Ci-dessous un histogramme présentant les dépenses d’investissement par objectifs de la PPI. Pour chaque
objectif, les trois principales dépenses sont indiquées. Le tableau complet de la PPI vous est présenté ci-
dessous : CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 33 sur 58
REVISION DE LA PROGRAMMATION PLURIANNUELLE D ’INVESTISSEMENT
La PPI a été votée lors de la séance du 11 mars 2022.pour un montant total de dépenses de 100 316 276 €.
Cette programmation doit s’adapter en fonction de l’évolution permanente des besoins.
Bien que la montant total soit maintenu, il convient de redéployer les crédits selon l’ajustement de calendrier
des travaux ou de nouveaux projets de travaux.
Le tableau ci-dessous vous propose la révision de la programmation par action.
Notons également que les recettes prévues en 2022 l’étaient a minima puisqu’elles n’étaient pas notifiées. Elles
progressent de près de 14M€. Les dépenses restent, elles, identiques.
9 978 192 €
2 909 105 €
6 310 600 €
1 145 258 €
Prendre soin de l'Homme et de
la Nature
Prendre soin des communes et
de la ruralité
Conforter l'attractivité de
notre territoire
Promouvoir une
administration durable
- Développement
numérique : 279 k{€
- SIG : 218/ k€
- travaux sur les
bâtiments administratifs :
110 k€
- Théâtre : 3,2 M€
- Maison beauvaisienne de
l'emploi : 1,2 M€
- Aires de camping car : 340
k€
- Subventions au budget
annexe transports : 826 k€
- Fonds de concours aux
communes : 680 k€
- PLUI : 482 k€
- Extension d ela
médiathèque Argentine :
2,2 m€
- Aide à la pierre : 1,6 M€
- Réseau de chaleur : 408
k€ CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 34 sur 58
Voté au 11-03-2022 Révision proposée
Objectif/action DEPENSES RECETTES Coût net DEPENSES RECETTES Coût net
1-Prendre soin de l'Homme et de
la Nature 37 855 005 - 2 740 643 35 114 362 34 235 261 - 3 884 315 30 350 946 1.1.1 - Promouvoir une politique
inclusive 2 100 000 - 15 000 2 085 000 100 000 - 15 000 85 000
1.1.2- Entretenir et rénover les
équipements de proximité 7 138 807 - 629 610 6 509 197 8 289 789 - 1 715 000 6 574 789
1.1.3-Favoriser une offre de
services de proximité 467 780 467 780 707 703 707 703
1.2.1- Soutenir la construction et
la rénovation de logement 15 293 225 - 47 200 15 246 025 16 453 502 - 40 000 16 413 502
1.3.1- Encourager le bas carbone 3 223 569 - 480 000 2 743 569 4 357 170 - 482 098 3 875 072
1.3.2- Entretenir durablement les
espaces 61 624 - 20 000 41 624 61 624 - 20 000 41 624 1.3.3- Aménager durablement les
réseaux d'eaux et
d'assainissement 6 720 000 - 1 548 833 5 171 167 2 615 473 - 1 612 217 1 003 256
1.3.4-Encourager les initiatives et
les comportements durables 2 850 000 2 850 000 1 650 000 1 650 000
2 - Prendre soin des communes et
de la ruralité 15 517 770 - 1 201 626 14 316 144 16 011 330 - 1 499 008 14 512 322
2.1.1- Aménager le territoire 4 229 343 - 4 229 343 5 338 123 - 371 000 4 967 123
2.1.2-Aménager l'espace urbain 7 513 427 - 1 201 626 6 311 801 7 859 207 - 1 128 008 6 731 199
2.2.1-Aménager et animer le
territoire 3 775 000 3 775 000 2 814 000 2 814 000
3-Conforter l'attractivité de notre
territoire 40 273 970 - 5 211 880 35 062 090 44 586 448 - 17 607 202 26 979 246 3.1.1-reconcilier économie et
écologie 319 695 319 695 203 016 203 016
3.1.2-Promouvoir l'éco-tourisme 788 362 - 30 000 758 362 1 083 560 - 1 083 560
3.1.3- Encourager le dynamisme
de l'agglomération 885 000 885 000 647 680 647 680
3.2.1- Promouvoir les
équipements rayonnants 13 709 135 - 4 181 880 9 527 255 18 739 855 - 8 778 712 9 961 143 3.3.1- promouvoir et développer
un enseignement supérieur de
qualité et une offre de formation
diversifiée 3 115 364 3 115 364 2 505 364 2 505 364 3.3.2- Accompagner la création
d'emploi par la requalification des
locaux et zones d'activité 21 456 414 - 1 000 000 20 456 414 21 406 973 - 8 828 490 12 578 483 4-Promouvoir une administration
durable 6 669 531 - 117 6 669 414 5 483 237 - 12 412 5 470 825 4.1.1- Développer une politique
de prévention 44 000 44 000 27 291 27 291 4.1.2- Garantir la sécurité pour
tous 218 169 - 117 218 052 185 494 - 117 185 377 4.2.1- renouvellement des
matériels 1 039 781 1 039 781 847 727 847 727 4.3.1- aménager les espaces de
travail 1 737 140 1 737 140 1 255 594 1 255 594 4.3.2-Développer de nouvelles
technologies 3 114 785 - 3 114 785 3 031 929 - 12 295 3 019 634 4.3.3- Encourager les mobilités
douces 25 429 25 429 25 429 25 429
4.4.1-Provisions pour imprévus 490 227 490 227 109 773 109 773
Total général 100 316 276 - 9 154 266 91 162 010 100 316 276 - 23 002 937 77 313 339 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 35 sur 58
► Compte tenu de ces révisions, Le PPI se décline de la manière suivante :
Objectif/Programme/Action/Projet Total PPI révisé
CA 2021-2024
(y compris RAR
2024)
BP 2025 Solde PPI
1-Prendre soin de l'Homme et de la Nature 34 235 261 17 462 822 9 978 192 6 794 247
1.1-Favoriser l'épanouissement, le bien-être et la
citoyenneté 9 097 492 4 538 396 3 856 587 702 509
1.1.1 - Promouvoir une politique inclusive 100 000 36 220 20 000 43 780
1.1.1.02-Amélioration de l'aire d'accueil des gens du voyage
et terrains familiaux 36 220 20 000
1.1.2- Entretenir et rénover les équipements de proximité 8 289 789 4 082 650 3 733 587 473 552
1.1.2.01-Extension médiathèque Argentine - NPRU 335 812 2 219 087
1.1.2.02-Entretien et rénovation équipements des
médiathèques 205 839 376 000
1.1.2.03-Entretien et rénovation des équipements
aquatiques 3 391 651 355 000
1.1.2.04 -Entretien et rénovation des équipements des
gymnases 99 743 783 500
1.1.2.05-ParticipatIon à la rénovation des collèges 49 606
1.1.3-Favoriser une offre de services de proximité 707 703 419 526 103 000 185 177
1.1.3.01-Acquisitions ou travaux pour vaccinodrome 43 055
1.1.3.02-Participation à la création de maisons de santé
(FDC) 371 025 100 000
1.1.3.03-Relais d'assistantes maternelles 5 445 3 000
1.2-Conforter l'offre de logements sur le territoire 16 453 502 8 978 247 3 716 885 3 758 370
1.2.1- Soutenir la construction et la rénovation de
logement 16 453 502 8 978 247 3 716 885 3 758 370
1.2.1.01-Aides à la pierre 5 000 784 1 590 000
1.2.1.02-Etude pré-opérationnelle - copro. Argentine 84 000 40 000
1.2.1.03-Soutien aux bailleurs (NPNRU) 1 592 150 1 546 885 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 36 sur 58
1.2.1.04-ZAC vallée du Thérain (Ecoquartier-Beauvais) 1 890 000 540 000
1.2.1.05-Acquisition actions SA HLM du Beauvaisis 411 313
1.3-Préserver l'environnement 8 684 267 3 946 179 2 404 720 2 333 368
1.3.1- Encourager le bas carbone 4 357 170 2 274 612 1 601 970 480 588
1.3.1.01-Gestion et optimisation énergétique des
équipements communautaires 2 218 722 843 970
1.3.1.02 - réseau de chaleur 55 890 408 000
1.3.1.03 - VERIS équipements de chaleur décarbonée - 350 000
1.3.2- Entretenir durablement les espaces 61 624 8 331 3 000 50 293
1.3.2.01-Equipements pour plan Natura 2000 4 983 3 000
1.3.2.02-Entretien du jardin de la Maladrerie 3 348
1.3.3- Aménager durablement les réseaux d'eaux et
d'assainissement 2 615 473 1 179 723 400 000 1 035 750
1.3.3.01-Travaux de création ou réhabilitation des réseaux
eaux pluviales 863 029 400 000
1.3.3.03-Schéma directeur eaux pluviales 316 694
1.3.4-Encourager les initiatives et les comportements
durables 1 650 000 483 514 399 750 766 736
1.3.4.01-subvention au budget annexe déchets 483 514 399 750
2 - Prendre soin des communes et de la ruralité 16 011 330 5 784 136 2 909 105 7 318 089
2.1-Mettre en valeur le territoire 13 197 330 5 600 767 1 768 000 5 828 563
2.1.1- Aménager le territoire 5 338 123 2 704 009 1 193 000 1 441 114
2.1.1.01-Elaboration du PLUi 840 084 481 500
2.1.1.02-Participation aux projets d'aménagement des
communes membres (FDC) 1 681 088 680 000
2.1.1.03-Entretien et modernisation du parc de matériel
événementiel de la CAB 182 838 31 500
2.1.2-Aménager l'espace urbain 7 859 207 2 896 757 575 000 4 387 450 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 37 sur 58
2.1.2.03-Développement du Pôle d'Echange Multimodal 329 800 200 000
2.1.2.04-acquisitions foncières et immobilières 1 814 528
2.1.2.05-Pilotage et coordination des interventions (OPCU -
NPNRU) 752 429 375 000
2.2-Promouvoir de nouvelles mobilités 2 814 000 183 369 1 141 105 1 489 526
2.2.1-Aménager et animer le territoire 2 814 000 183 369 1 141 105 1 489 526
2.2.1.01-Participation à la ligne Picardie-Roissy 183 369 315 060
2.2.1.02-Participation aux investissements nécessaires au BA
transport - 826 045
3-Conforter l'attractivité de notre territoire 44 586 448 32 052 063 6 310 600 6 223 785
3.1-Assurer un développement harmonieux du territoire 1 934 256 1 010 319 441 500 482 437
3.1.1-reconcilier économie et écologie 203 016 203 016 -
3.1.1.01-Aide à l'innovation agricole 203 016 -
3.1.2-Promouvoir l'éco-tourisme 1 083 560 493 487 399 500 190 573
3.1.2.01-Création et entretien des aires de camping-cars 380 492 340 000
3.1.2.02-Participation à la réhabilitation du patrimoine rural
(FDC) 18 554 15 000
3.1.2.03-Développement des activités de pleine nature 32 831 39 500
3.1.2.04-Aménagement touristique du Thérain 29 832 -
3.1.2.05-Equipements touristique 31 778 5 000
3.1.3- Encourager le dynamisme de l'agglomération 647 680 313 816 42 000 291 864
3.1.3.01-Développement numérique du territoire 313 816 42 000
3.2-Affirmer l'identité du territoire 18 739 855 14 275 442 3 812 100 652 313
3.2.1- Promouvoir les équipements rayonnants 18 739 855 14 275 442 3 812 100 652 313
3.2.1.01 - Participation au développement du musée des
tramways à vapeur 9 758 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 38 sur 58
3.2.1.02 - Déménagement de l'Office de Tourisme 22 680 -
3.2.1.03 - Entretien et rénovation équipements de l'école
d'art du Beauvaisis 334 890 75 000
3.2.1.04 - Entretien et rénovation équipements du
conservatoire à rayonnement départemental 186 642 427 600
3.2.1.06 - Entretien, rénovation et développement de la
Maladrerie 255 641 109 500
3.2.1.07 - Construction du nouveau théâtre du Beauvaisis 13 465 832 3 200 000
3.3-Promouvoir un développement économique clé des
transitions et de la résilience territoriale 23 912 337 16 766 302 2 057 000 5 089 035
3.3.1- Promouvoir et développer un enseignement
supérieur de qualité et une offre de formation diversifiée 2 505 364 2 415 963 3 000 86 401
3.3.1.01 - Equipement pour campus connecté et d'avenir 119 179 3 000
3.3.1.02 - Participation au développement du campus
Unilasalle 2 296 784
3.3.2- Accompagner la création d'emploi par la
requalification des locaux et zones d'activité 21 406 973 14 350 339 2 054 000 5 002 634
3.3.2.01 - Aide à l'immobilier d'entreprise 230 000 346 000
3.3.2.02 - Fonds d'urgence aux entreprises 855 654
3.3.2.03 - Requalification ZAC de Ther 11 019 323 310 000
3.3.2.04 - Entretien des Zones d'Activité Economique (voirie,
éclairage, espaces verts) 2 220 810 228 000
3.3.2.05 - Maison Beauvaisienne de l'emploi 24 553 1 170 000
4-Promouvoir une administration durable 5 483 237 3 117 943 1 145 258 1 220 036
4.1-Garantir la santé des agents et leur sécurité au travail 212 785 88 739 44 000 80 046
4.1.1- Développer une politique de prévention 27 291 7 048 15 000 5 243
4.1.1.01 - Aménagement de poste de Handicap 4 756 15 000
4.1.1.02 - Acquisition de matériel pour la prévention et la
sécurité des agents 2 291
4.1.2- Garantir la sécurité pour tous 185 494 81 691 29 000 74 803
4.1.2.01 - Equipement matériel 16 621 4 000 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 39 sur 58
4.1.2.02 - Programme de sécurité incendie des bâtiments
(SSI) 48 372 25 000
4.1.2.03 - Travaux bâtiments communautaires 16 698 -
4.2-Contribuer à la préservation de l'environnement 847 727 537 224 140 000 170 503
4.2.1- renouvellement des matériels 847 727 537 224 140 000 170 503
4.2.1.01 - Acquisition de matériel espaces verts 7 505 62 000
4.2.1.02 - Acquisition de véhicules motorisés 346 493 45 000
4.2.1.03 - Equipement matériel Etablissements culturels 10 147
4.2.1.04 - Acquisition de mobilier 151 623 18 000
4.2.1.05 - Travaux d'entretien des logements de fonction 13 601 10 000
4.2.1.06 - Equipements matériel divers 7 855 5 000
4.3-Améliorer la qualité de vie au travail 4 312 952 2 491 979 861 258 959 715
4.3.1- Aménager les espaces de travail 1 255 594 538 371 359 000 358 223
4.3.1.01 - Investissement pour la qualité de vie au travail 61 177 139 000
4.3.1.02 - Travaux et acquisition pour bâtiments économie 84 284 110 000
4.3.1.03 - Travaux bâtiments administratifs 392 910 110 000
4.3.2-Développer de nouvelles technologies 3 031 929 1 947 071 497 258 587 599
4.3.2.01 - Acquisitions et développement SIG 652 342 218 258
4.3.2.02 - Acquisitions et développement numérique 1 294 730 279 000
4.3.3- Encourager les mobilités douces 25 429 6 537 5 000 13 892
4.3.3.01 - Participation et acquisition vélos agents 6 537 5 000
4.4-Dépenses imprévues 109 773 - 100 000 9 773
4.4.1-Provisions pour imprévus 109 773 - 100 000 9 773 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 40 sur 58
4.4.1.01 - Dépenses imprévues - 100 000
TOTAL DEPENSES 100 316 276 58 416 963 20 343 155 21 556 157
2.3 LES OPERATIONS POUR COMPTE DE TIERS – CHAPITRES 45
Il s’agit d’une opération réalisée pour le compte de l’Etat dans le cadre de notre délégation d’aide à la pierre.
Ainsi, l’agglomération reverse-t-elle les subventions de l’Etat aux particuliers. Cette opération est, de fait,
équilibrée en dépenses et recettes et prévue pour 500 000 €.
2.4 LES DEPENSES D’ORDRE D’INVESTISSEMENT – CHAPITRES 040 ET 041
Ces dépenses d’ordre sont prévues à hauteur de 2 476 198 € et trouvent leur contrepartie en recettes.
C- L’EQUILIBRE FINANCIER ET LES RATIOS
Les éléments suivants doivent permettre d’apprécier en tendance prévisionnelle la situation financière de
l’agglomération. A noter qu’un certain nombre de ratios et notamment le taux d’épargne brute, les capacités
d’autofinancement brute et nette (CAF brute/nette), ainsi que les ratios relatifs à la dette ne peuvent
s’apprécier qu’à la clôture budgétaire.
Pour 2025, les dépenses réelles de fonctionnement évoluent à un rythme plus rapide (+5%) que celui des
recettes (+2.38%). Cela provient essentiellement de l’absence de dynamique de TVA pour les recettes fiscales. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 41 sur 58
En revanche, l’absence de nouvel emprunt en 2024 permet d’enregistrer une baisse des intérêts d’emprunt et
d’avoir un niveau de désendettement de plus de 2 M€ en 2025.
L’épargne brute devrait s’établir à 5.34 M€ en baisse de 1.65 M€ du fait d’une croissance des recettes nettement
ralentie par les mesures gouvernementales et la participation des collectivités au redressement des comptes
publics. Cependant, malgré ces restrictions, le budget 2025 présenté intègre les différents projets des services
et réussit à dégager un autofinancement net, c’est-à-dire dédié au seul financement des investissements, de
3.22 M€, soit au-dessus du seuil de vigilance des 3% des recettes réelles de fonctionnement.
6051 237
6990 657
5340 657
3867237
4783 325
3225 555
BP 2023 BP 2024 BP 2025
Evolution des autofinancements
Epargne brute Epargne nette CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 42 sur 58
Le niveau de l’autofinancement net a une incidence directe sur l’évolution du besoin de financement2 hors
prélèvement sur fonds de roulement.
Le recours à l’emprunt augmente de 15.4% par rapport à 2024 et s’établit à 9 611 526€.
A noter qu’il ne s’agit que d’un besoin de financement reposant sur des inscriptions budgétaires.
Informations financières – ratios valeurs Moyennes (2)
1 Dépenses réelles de fonctionnement/population 681,80 446,00
2 Produits des impositions directes/ population 155,52 187,00
3 Recettes réelles de fonctionnement/population 513,96 550,00
4 Dépenses d’équipement brut/population 131,69 111,00
5 Encours de la dette / population 210,60 380,00
6 DGF/population 89,90 86,00
7 Dépenses de personnel/dépenses réelles de fonctionnement 31,9% 39,4%
9 marge d'autofinancement courant 136,4% 87,5%
10 taux d'équipement 25,6% 20,2%
11 taux d'endettement 41,0% 68,9%
(1) la numérotation de ratios est celle de l'ETAT
(2)Source : Ratios financiers obligatoires des communes, par strate de population en 2023 - DGCL - Donnée DGFIP, comptes de gestion, budgets principaux - opérations réelles
2 Le besoin de financement correspond au flux net de dette soit une déduction des nouveaux emprunts (flux) via les
remboursements en capital de la dette (stock).
-10663339
-8323340
-9611526
-12000000
-10000000
-8000000
-6000000
-4000000
-2000000
0
BP 2023 BP 2024 BP 2025
Besoin de financement CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 43 sur 58
II – LES AUTRES SERVICES PUBLICS ADMINISTRATIFS ERIGES EN BUDGET ANNEXE
Il s’agit de services régis par l’instruction budgétaire M57 et proposés en budget annexe par choix de la
collectivité afin d’identifier le coût d’une compétence (déchets) ou celui d’une zone d’activités. Ils peuvent faire
l’objet de subventions d’équilibre du budget principal.
A- LE BUDGET DECHETS
1- LES RECETTES
Chapitre BP 2024 BP 2025 Variation
70 Produits des services, du domaine et ventes … 155 000 365 000 135%
73 TEOM 7 873 631 8 031 104 2%
74 Dotations, subventions et participations 250 000 400 000 60%
75 Autres produits de gestion courante 5 062 769 5 405 930 7%
10 Dotations, Fonds divers 100 000 100 000 0%
13 Subventions d'investissement 493 305 399 750 -19%
S/total recettes réelles : 13 934 705 14 701 784 6%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 8 505 9 750 15%
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 200 000 300 000 50%
Total recettes : 14 143 210 15 011 534 6% CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 44 sur 58
► Avec près de 55% la TEOM est la principale recette de ce budget. Avec 8M€, elle est prévue en
augmentation de 2% par rapport à 2024 (+ 210 000€) compte tenu de la revalorisation des valeurs
locatives de +1.8%
► Les subventions de soutien de nos partenaires sur le tri et le recyclage sont surtout celles perçues via
le SMDO. Elles sont prévues pour un montant de 400 k€ en augmentation de 260% (+150 k€). Les
versements du SMDO interviennent selon un calendrier que nous ne maitrisons pas, nous prévoyons
donc des montants selon les versements estimés (3 ans de retard).
► Les produits des services sont ceux des déchèteries et de la recyclerie et atteignent 365 000 € en nette
augmentation (+135 %) compte tenu de l’accueil, sur nos déchetteries, d’autres membres du SMDO.
Ces recettes n’étant pas suffisantes pour financer ce budget, et en particulier les augmentations des
dépenses et charges de personnel, la subvention du budget principal (en investissement et en
fonctionnement) atteint près de 5,8 M€ en 2025, soit une hausse de 4% (+ 249 K€) par rapport à 2024. Elle
représente une part importante de ce budget (39%).
Produits des
services
2,48 %
TEOM
54,63 %
Subventions
2,72 %
Participation budget
principal
39,49 %
divers
0,68 %
Répartition des recettes réelles 2025 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 45 sur 58
2- LES DEPENSES
Chapitre BP 2024 BP 2025 Variation
011 Charges à caractère général 11 800 719 12 508 375 6%
012 Charges de personnel 1 255 274 1 366 369 9%
65 Autres charges de gestion courante 93 912 37 040 -61%
20 à 23 Dépenses d'équipement 784 800 790 000 1%
S/total dépenses réelles : 13 934 705 14 701 784 6%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 200 000 300 000 50%
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 8 505 9 750 15%
Total dépenses : 14 143 210 15 011 534 6%
► Avec près de 86%, les charges à caractère général constituent la quasi-totalité des dépenses. Elles
couvrent toutes les prestations et les achats liés à la collecte et au traitement des déchets. Elles atteigent un montant de 12,5 M€. Elles sont en augmentation de 6% (+ 707 K€). Notons que cette variation a été limitée grâce aux formations aux gestes de tris dans nos déchèteries. Les services se sont attachés à la catégorie déchets qui coûte le plus cher : le "tout-venant enterré” est désormais mieux triés dans des catégories valorisables. Ainsi plus de 500 k€ peuvent être économisés.
► Les frais de personnel sont en augmentation de 9% (+ 111 000 €)
► Les dépenses d’équipement correspondent aux acquisitions de bacs, de composteurs et aux travaux
sur les déchetteries et points d’apport volontaires pour un montant de 790 000 € .
Charges à caractère
général
85,08 %
Charges de
personnel
9,29 %
Dépenses d'équipements
5,37 %
Répartition des dépenses réelles par chapitre CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 46 sur 58
B - LES BUDGETS ANNEXES DE ZONE
Ces budgets couvrent les zones d’activités en cours de travaux et de commercialisation et sont dits de « stocks ».
Cette comptabilité conduit en fonctionnement à un équilibre budgétaire par des opérations d’ordre « de
stocks ». Seules vous sont présentées les opérations réelles.
Ces budgets apparaissent sous la forme d’un bilan prévisionnel de zone. Le résultat de clôture estime le déficit
qui sera à financer par le budget principal.
1 – LA ZONE DU HAUT VILLE (LES LARRIS )
Objet Dépenses Recettes Commentaires
Résultat prévisionnel de clôture au 31/12/2024 2 176
2025
Travaux de revêtement
Charges de fonctionnement (éclairage, entretien,
taxes foncières) 10 000
Remb. avance budget principal 2 050 000 Montant inscrit au budget supplémentaire 2025 avec la reprise des résultats 2024
Cessions parcelles 0
Résultat prévisionnel de clôture au 31/12/2025 -2 057 824 Bilan prévisionnel de clôture CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 47 sur 58
2 – LA ZONE DE BEAUVAIS TILLE – NOVAPARC
Objet Dépenses Recettes
Résultat prévisionnel de clôture au 31/12/2024 -3 765 903
2025
Divers travaux
Aménagement (Fouilles+ redevance) 1 011 000
Études de sols, fouilles…
Eclairage public 13 600
Dépenses diverses 65 807
Remboursement emprunt 233 927
Intérêts emprunts 52 255
Acquisitions et cessions de terrains 1 096 500 844 934
Versements avances du budget principal
Résultat prévisionnel de clôture au 31/12/2025 -5 394 058 2025 à 2038 :
Acquisitions et cessions de terrains 18 479 026
Travaux aménagements 21 445 779
Etudes
Frais divers (archéo, intérêts emprunt, taxes foncières, éclairage public, … 8 260 397
Convention participation terrains hors maîtrise foncière CAB 1 514 038
Remboursement avances du budget principal +remboursement emprunt 7 560 473
Résultat de clôture au 31/12/2038 (déficit prévisionnel) (1) -28 061 700
3 - LA ZONE D’ACTIVITES TECHNOLOGIQUE -AGROPARC
Objet Dépenses Recettes Commentaires
Résultat de prévisionnel de clôture au
31/12/2024 -595 938
2025
Divers travaux
Frais de fonctionnement 16 751 0 Espaces verts, Eclairage public, taxe foncière
Cessions parcelles
Résultat de prévisionnel de clôture au
31/12/2025 -612 689
2026-2027
Divers travaux
126 016
Renforcement réseau électrique (travaux
probablement nécessaires - estimation à revoir
selon programme)
Charges de fonctionnement (éclairage,
entretien, taxes foncières) 20 000 Hyp. de 10k€/an
Cessions parcelles (29€ / m2 ) 870 000
La vocation de la zone étant spécifique, le rythme
de la commercialisation ne peut être déterminé
précisément (marché de niche).
Résultat de clôture au 31/12/2027 111 295 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 48 sur 58
4 - LA ZONE DE SAINT MATHURIN
Objet Dépenses Recettes
Résultat prévisionnel de clôture au 31/12/2024 -771 284
2025
Travaux (1) 300 000
Etudes, fouilles 27 000
Dépenses diverses (entretien EV + fluides + EP,...) 20 000
Terrains 1 107 560
Emprunts
Résultat prévisionnel de clôture au 31/12/2025 -10 724
2026 à 2028
Travaux (1) 712 972
Dépenses diverses (entretien EV + fluides + EP) 140 082
Cessions parcelles 309 868
Résultat de clôture au 31/12/2028 (déficit prévisionnel) -564 634
(1) tableau élaboré à partir des éléments du dossier de réalisation de la ZAC validé par le conseil communautaire du 8 décembre 2016
5 – LES ZONES D’ACTIVITES TRANSFEREES
Il s’agit des zones communales transférées en 2018 conformément à la loi NOTRe.
Objet Dépenses Recettes
Résultat de clôture prévisionnel au 31/12/2024 -885 151
2025
Travaux
Frais divers 20 000 Ventes de parcelles 811 275 Résultat de clôture prévisionnel au 31/12/2025 -93 876 2026
Travaux 5 000 Frais divers 5 000 Ventes de parcelles
Résultat de clôture prévisionnel au 31/12/2025 -103 876 CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 49 sur 58
III – LES SERVICES PUBLICS INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX
Il s’agit de services régis par l’instruction budgétaire M4 et érigés réglementairement en budget annexe. Le
financement d'un SPIC est en principe assuré :
- Par les redevances des usagers (art. L. 2224-1) : budgets annexes assainissement, eau potable,
SPANC et GNV.
- Par dérogation à ce principe, par des subventions d'équilibre du budget principal au budget annexe
SPIC dans les cas limitativement énumérés à l'article L. 2224-2 du CGCT : budget annexe transports.
A- LE BUDGET ANNEXE ASSAINISSEMENT
1- LES RECETTES
Chapitre BP 2024 BP 2025 Variation
013 Atténuation de charges 2 000 -100%
70 Produits des services, du domaine et ventes … 6 816 560 7 639 169 12%
74 Dotations, subventions et participations 19 550 - -100%
77 Produits exceptionnels 40 000 10 000 -75%
13 Subventions d'investissement 790 000 2 545 600 222%
16 Emprunt et dette 7 749 788 7 082 323 -9%
45 Opérations pour comptes de tiers 267 000 250 000 -6%
S/total recettes réelles : 15 684 898 17 527 092 12%
021 Virement de la section de fonctionnement 291 906 733 134
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 1 668 718 1 690 000 1%
041 Opérations patrimoniales 400 000 400 000 0%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 384 793 400 000 4%
Total recettes : 18 430 315 20 750 226 13% CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 50 sur 58
► Près de 44% des recettes proviennent des produits des services avec :
o la redevance assainissement prévue pour un montant de 6,5 M€ en 2025 contre 6 M€ en 2024
soit une augmentation de 8%
o Les diverses autres recettes sont celles, notamment, des participations des constructeurs et le
remboursement des branchements prévu à hauteur de 850 K€.
► La deuxième ressource de ce budget est le recours à l’emprunt pour 7 M€ en 2025 contre 7,75M€ en
2024. Rappelons ici qu’il s’agit de l’emprunt dit d’équilibre, qu’il sera révisé à l’occasion du budget
supplémentaire.
► Les subventions prévues sont celles de l’agence de l’eau sur nos investissements.
► Les comptes de tiers sont des travaux réalisés pour des tiers, et sont équilibrés.
Produits
des services
43,58 %
Emprunts
40,41 %
Subventions
fonctionnement et
investissement
14,52 %
compte de
tiers
1,43 %
divers
0,06 %
Répartition des recettes réelles CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 51 sur 58
2- LES DEPENSESS
Chapitre BP 2024 BP 2025 Variation
011 Charges à caractère général 3 255 280 3 337 377 3%
012 Charges de personnel 1 612 303 1 737 968 8%
65 Autres charges de gestion courante 11 012 23 012 109%
66 Charges financières 393 684 447 678 14%
67 Charges Exceptionnelles 30 000 80 000 167%
16 Emprunt et dette 2 351 369 2 724 727 16%
20 à 23 Dépenses d'équipement 7 764 250 8 926 330 15%
45 Opérations pour comptes de tiers 267 000 250 000 -6%
S/total dépenses réelles : 15 684 898 17 527 092 12%
023 Virement à la section d'investissement 291 906 733 134
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 384 793 400 000 4%
041 Opérations patrimoniales 400 000 400 000 0%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 1 668 718 1 690 000 1%
Total dépenses : 18 430 315 20 750 226 13%
Dépenses d'équipements
50,93 %
Charges à caractère
général
19,04 %
Charges de
la Dette
(emprunt et
capital)
18,10 %
Charges de
personnel
9,92 %
Autres charges
2,01 %
Répartition des dépenses réelles par chapitres CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 52 sur 58
► La plus grosse part des dépenses (50,93%) avec près de 9 M€ est consacrée aux dépenses
d’équipements : réhabilitation création et travaux sur les réseaux, branchements, stations d’épuration,
renouvellement des équipements. On note en particulier pour 2025, les projets suivants :
o La desserte de la STEP de Litz et le début de la desserte de Litz et la commune de La rue Saint
Pierre (à partir de 2026)
o Le renouvellement en équipement de la station d'épuration de Beauvais,
o La mise en séparatif de la zone d’activité de Simencourt a Auneuil
o La création d'un réseau Avenue Corot à Beauvais et rue du Thérain
o La réhabilitation du réseau de Bresles
o La réhabilitation des réseaux liés au NPNRU
► Les charges à caractère général, avec 3,3 M€ et une augmentation de 3% (+ 82 000 €) constituent le
deuxième poste de dépenses. Il s’agit de crédits nécessaires au bon fonctionnement du service
(produits de traitement, fournitures, …) et des équipements. Les fluides représentent une part
importante de ces dépenses avec 1,4 M€.
► Les charges de la dette (intérêts et capital) ont un poids important sur ce budget avec 18% (3 M€) et
sont en augmentation de 16%.
► Les charges de personnel, avec 9% sont en augmentation de 126 000 € (+8% )
3 – SITUATION DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME ET CREDITS DE PAIEMENT (AP/CP)
Autorisation de
programme Crédits de paiement
Total cumulé CP réalisés au 31/12/2024 2025 Restes à financer
STEP la Neuville en Hez 4 778 000,00 3 483 066 70 000 1 224 934
B – LE SERVICE PUBLIC D’ASSAINISSEMENT NON COLLECTIF (SPANC)
Ce budget présente un équilibre en fonctionnement de 116 844 €. La redevance d’assainissement non collectif
finance les frais de personnel (101 612 €), les frais de gestion et les achats de matériels pour 10 232 €. Une
enveloppe de réserve est inscrite sur les dépenses exceptionnelles (4 000 €) sur le chapitre 77.
Il n’y a pas de crédit en section d’investissement. CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 53 sur 58
C- LE BUDGET ANNEXE EAU POTABLE
1. LES RECETTES
Chapitre BP 2024 BP 2025 Variation
70 Produits des services, du domaine et ventes … 1 425 500 1 597 000 12%
74 Subventions d'exploitation - 410 000
75 Autres produits de gestion courante - 20 000
77 Produits exceptionnels 1 800 - -100%
10 Dotations, Fonds divers 4 966 - -100%
13 Subventions d'investissement 1 772 000 460 000 -74%
16 Emprunt et dette 4 398 621 3 585 973 -18%
S/total recettes réelles : 7 602 987 6 072 973 -20%
021 Virement de la section d'exploitation 37 515
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 818 603 820 000 0%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 62 092 63 000 1%
Total recettes : 8 521 197 6 955 973 -18%
emprunt
d'équilibre
59,05 %
Produits
des
services
26,30 %
subventions
14,33 %
Autres produits de gestion
courante
0,33 %
Répartition des recettes réelles CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 54 sur 58
► L’emprunt (3,589 M€) représente 59 % des recettes, il est prévu en diminution de 18%. Il s’agit là aussi
de l’emprunt dit d’équilibre, qui pourra être révisé à l’occasion du budget supplémentaire
► 26 % des recettes provient des produits des services avec le produit de la vente d’eau aux abonnés pour
1 ,6 M€ en augmentation de 12% :
► Les subventions sont celles de l’agence de l’eau sur les travaux et les études
► Les produits divers et notamment le chapitre 75 concernent la location du toit du château d’eau
d’Argentine pour des stations radioélectriques.
2. LES DEPENSES
Chapitre BP 2024 BP 2025 Variation
011 Charges à caractère général 297 981 637 390 114%
012 Charges de personnel 254 811 311 888 22%
014 Atténuation de produits 700 12 000 1614%
65 Autres charges de gestion courante 10 712 5 970 -44%
66 Charges financières 68 070 301 752 343%
67 Charges Exceptionnelles 1 000 1 000 0%
16 Emprunt et dette 374 813 377 973 1%
20 à 23 Dépenses d'équipement 6 594 800 4 425 000 -33%
S/total dépenses réelles : 7 602 887 6 072 973 -20%
023 Virement à la section d'investissement 37 515 -
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 62 092 63 000 1%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 818 603 820 000 0%
Total dépenses : 8 521 097 6 955 973 -18% CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 55 sur 58
► La plus grosse part des dépenses (73%) avec près de 4,43 M€ est consacrées aux dépenses
d’équipements (renouvellement et l’amélioration de l’existant ; travaux de protection et de sécurité ;
renforcement du réseau…), et en particulier des éléments suivants :
o Interconnexion Francastel/Crèvecœur (3 M€),
o Canalisation à renouveler du forage de Crèvecœur afin de limiter les pertes sur le réseau (action
sur l’environnement mais également financièrement puisque la CAB est taxée sur les pertes),
o Renouvellement des canalisations du Boulevard Amyot d'Inville (900 k€), t
o Travaux en liens avec l'ANRU
► Les charges de la dette sont le deuxième poste de dépenses sur ce budget avec 11% . Notons que ces
dépenses augmentent de 53% par rapport à 2024.
► Les charges à caractère général sont en augmentation de 114 % (+ 339 000 €). Cette évolution est due
à l’augmentation des prestations en environnement et des études. Ces charges supplémentaires sont
financées par des subventions.
► Les charges de personnel sont en augmentation de 57 000 € (+22% ).
Dépenses
d'équipements
72,86 %
Charges à
caractère général
10,50 %
Charges
de la
Dette
(emprunt
et capital)
11,19 %
Charges
de
personnel
5,14 % Autres charges
0,31 %
Répartition des dépenses réelles par
chapitres CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 56 sur 58
D- LE BUDGET ANNEXE MOBILITES TRANSPORTS
1 - LES RECETTES
Chapitre BPp 2024 BP 2025 Variation
70 Produits des services, du domaine et ventes … 91 000 92 000 1%
73 Versement mobilités 8 481 000 9 000 000 6%
74 Subventions et participations 2 653 190 2 589 112 -2%
75 Autres produits de gestion courante 372 426 522 542 40%
77 Produits exceptionnels 1 204 392 391 222 -68%
10 Dotations, Fonds divers 1 000 - -100%
13 Subventions d'investissement 1 371 550 2 016 045 47%
S/total recettes réelles : 14 174 558 14 610 921 3%
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 1 131 114 1 150 000 2%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 463 944 375 200 -19%
Total recettes : 15 769 616 16 136 121 2%
► Ce budget est financé à près de 62 % par le versement mobilité prévu à 9 M€ en augmentation de 6%
(+ 519 k€).
► Les subventions et participations de nos partenaires sont la deuxième recette de ce budget avec près
de 26 %. Elles proviennent essentiellement de l’Etat et du SMTCO
Versement
mobilité
61,60 %
Subventions et
partiticpations partenaires
25,86 %
Participation
budget principal
7,49 %
Autres
produits de
gestion
courante
3,58 %
divers
1,47 %
Répartition des recettes réelles CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 57 sur 58
► Les autres produits de gestion courante, en augmentation de 40%, couvrent les redevances versées par
notre concessionnaire, le partage des surplus de recettes et, à ompter de 2025, le reversement, par la
ville de Beauvais du forfait post stationnement pour 170 k€ .
► La participation du budget principal couvre 7 % du budget. Elle est prévue en diminution de 47% par
rapport au budget primitif 2024 mais se rapproche des montants corrigés aux budgets supplémentaires
avec la reprise des excédents antérieurs.
2 - LES DEPENSES
Chapitre BP 2024 BP 2025 Variation
011 Charges à caractère général 11 532 993 11 273 586 -2%
012 Charges de personnel 226 007 200 000 -12%
014 Atténuation de produits 80 000 60 000 -25%
65 Autres charges de gestion courante 275 838 266 490 -3%
67 Charges Exceptionnelles 20 000 20 000 0%
20 à 23 Dépenses d'équipement 2 039 720 2 790 845 37%
S/total dépenses réelles : 14 174 558 14 610 921 3%
040 Investissement Opérations d'ordre de transfert 463 944 375 200 -19%
042 Fonctionnement Opérations d'ordre de transfert entre section 1 131 114 1 150 000 2%
Total dépenses : 15 769 616 16 136 121 2%
Dépenses d'équipements
19,10 %
Charges à caractère
général
77,16 %
Charges de
personnel
1,37 %
Autres charges de
gestion courante
1,82 % divers
0,55 %
Répartition des dépenses réelles par chapitres CAB – BUDGET PRIMITIF 2025 – RAPPORT DE PRESENTATION - Page 58 sur 58
► La plus importante part des dépenses concerne les charges à caractère général en diminution de 2% (-
259 K€), avec 10,5 M€ fléchés sur la concession de services publics des Transports en augmentation de
2%. La diminution de ce chapitre provient de la participation aux trajets Blablacar Daily 2025 compte
tenu des montants réalisés les années précédentes.
► Les dépenses d’équipement constituent le deuxième poste avec 19%. Il est prévu la livraison de 4 bus
en 2025 (1,8 M€), des travaux pour l’accessibilité des quais (600 k€), l’aménagement des pistes cyclables
(pose du jalonnement, et liaison Allonne/Beauvais) et divers travaux d’aménagement (pose d’arceaux
(180 k€), aménagement de la Trans’Oise…).
► Les autres charges sont celles nécessaires au fonctionnement régulier du service
► Les frais de personnel représentent une charge minime de ce budget avec 1.37%
SITUATION DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME ET CREDITS DE PAIEMENT (AP/CP)
Autorisation de
programme Crédits de paiement
Total cumulé CP réalisés au 31/12/2023 CP réalisés au 31/12/2024 2025 Restes à financer
Acquisition de bus 9 000 000,00 1 179 347 1 179 347 1 830 000 5 990 653
PLUi - plan de déplacement 350 000,00 120 774 179 994 60 000 110 006
Travaux d'aménagement Trans'oise 1 320 000,00 3 704 3 704 48 000 1 268 296
E- La station Gaz Naturel pour Véhicules (GNV)
La vente de gaz pour 987 346 € finance le fonctionnement de la station (fluides, maintenance, rémunération de
l’exploitant) et l’achat de gaz. Si on ajoute les mouvements comptables d’ordre, la section de fonctionnement
atteint 1 022 662 €.
La section d’investissement atteint quant à elle 115 311 € avec 80 000 € pour des travaux sur la station. Le reste
couvre les opérations d’ordre.