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Déliberation - D2024.15 DOB 2024 tampon
Conseil Municipal - D2024.19 Presentation tampon
Conseil Municipal - D2024.20 Presentation tampon
Conseil Municipal - D2024.23 Presentation tampon
Déliberation - D2023.16 Annexe DOB 2023
Conseil Municipal - D2026.8 Annexe Vdef DOB cm 16022026 tampon
Document publié le Lundi 16 février 2026 par la commune de Magny-le-Hongre.
Lien du pdf (Conseil Municipal - D2026.8 Annexe Vdef DOB cm 16022026 tampon)
Thèmes du document : Fiscalité, Banque, Logement,
MAGNY le Hongre
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RE ON
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ER DEBAT ET RAPPORT D’ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
CONSEIL MUNICIPAL
DU 16 FEVRIER 2026
DONNEES ARRETEES AU 09/02/2026
1 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 1.
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
A Reçu en préfecture le 23/02/2026
SEC Publié le L
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
LHINTRIN—NXTÈR TX TR INTER -XTÈRT-XTÈRT
PR AN PES NES DEEE RARES DEEE,
SO NS A DU EE RU RE DT
Légende Légende Légende
• Obligatoire pour les communes >3 500 habitants
• N’est pas une étape décisionnelle
• Doit avoir lieu dans les 10 semaines avant le vote du BP (article L.5217-10-4)
• Ne peut avoir lieu dans la même séance du conseil que le vote du BP
• Contenu du DOB :
• Descriptif du contexte économique et des orientations du budget de l’Etat • Approche estimative des dépenses et recettes de fonctionnement
• Liste des projets et ressources en investissement
• Impôts locaux et d’emprunts éventuellement nécessaires à l’équilibre du budget
2 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
INTRODUCTION DOB Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
Publié le S L Gr
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
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SOMMAIRE
3 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
I – CONTEXTE ÉCONOMIQUE ET FISCAL IMPACTANT LE BUDGET P.4
III –SUBVENTIONS D’INVESTISSEMENT P.24
IV – ETAT DE LA DETTE P.26
II – COMPTE FINANCIER UNIQUE PROVISOIRE 2025 P.12
V – BUDGET PRIMITIF 2025 P.28
VI – MODIFICATION AP/CP P.39
CONCLUSION P.43 1.
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
A Reçu en préfecture le 23/02/2026
SEC Publié le L
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
LHINTRIN—NXTÈR TX TR INTER -XTÈRT-XTÈRT
PR AN PES NES DEEE RARES DEEE,
SO NS A DU EE RU RE DT
Légende Légende Légende
I – CONTEXTE ÉCONOMIQUE
ET FISCAL IMPACTANT
LE BUDGET DE LA COMMUNE
4 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 Jre le 23/02/2026
> le 23/02/2026
Publié le S L O7
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
A. CONTEXTES INTERNATIONAL ET NATIONAL
5 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
A l’international :
• des conflits dans de nombreux points du globe : Ukraine, Gaza,
Iran…
• des relations basées sur les rapports de force
En France :
• des institutions fragilisées (Loi de Finances votée le 2 février)
• le désengagement de l’Etat sur certaines politiques publiques
• un marché immobilier en berne
• une dette abyssale Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
Publié le S LOF
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
B. LOI DE FINANCES
6 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
Les motions de censure rejetées par les députés (recours au 49.3) => adoption sans vote de la partie recettes - dépenses et du projet de loi de finances dans son ensemble, dans leur version élaborée par le gouvernement.
Déficit de l’État : 131,9 Md€ montant
quasiment stable par rapport à 2025 et <7,5 Md€
par rapport à la copie initiale du gouvernement
Renonciation au gel du barème de
l'impôt sur le revenu - année blanche
Un gain de 1,9 Md€ => revalorisation du barème
de l'impôt sur le revenu à un taux de 0,9% =
inflation
Contribution différentielle sur les hauts
revenus (CDHR) prolongée jusqu'à ce que le
déficit soit < 3% du PIB.
Vote des parlementaires non retenu : pas de
remplacement de l'impôt sur la fortune immobilière
(IFI) par une contribution des hauts patrimoines
(assiette et modalités de l’IFI inchangées)
Abattement forfaitaire sur les pensions de
retraite : le plafond actuel de l'abattement de 10%
reste identique Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
7 = Ç
Publié le
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
C. PROJET LOI DE FINANCES POUR 2026
7
Source : DOB Caisse d’Epargne
PRELEVEMENTS SUR LES RECETTES DE L’ETAT
POUR LES COLLECTIVITES TERRITORIALES
PFL 2026
(en milliers €)
LFI 2025
(en milliers €)
Evolution
PLF 2026
/ LFI
2025
Magny
pour 2026
(en k€)
DETAIL MAGNY LE HONGRE
Dotation Globale de Fonctionnement (DGF) 32 578 368 27 394 687 18,90% 120
* 2020 : 98k€ DSR, 131K€ DF
* 2024 : 151k€ DSR, 6K€ DF
* 2025 : 166k€ DSR, 0K€ DF
* prévision 2026 : 120k€ DSR
Fonds de Compensation pour la Taxe sur la Valeur
Ajoutée (FCTVA) 7 866 719 7 654 000 2,80% 404
* 2025 : 107k€ investissement/30k€
fonctionnement
* prévision 2026 : 404k€
investissement – 0k€ fonctionnement
(dépendra de la LF)
Dotation de garantie des reversements des Fonds
Départementaux de Taxe Professionnelle (FDPTP) 164 278 214 278 -23,30% 0 * 2025 : 1522€
Compensation et lissage des pertes
exceptionnelles de recettes de taxe foncière sur
les propriétés bâties
17 394 3 300 427,10% 0 * 2025 : 17k€
TOTAL 49 514 697 45 231 898 9,50%
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
7 = Ç
Publié le
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
C. PROJET LOI DE FINANCES POUR 2026
8 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
CONTEXTE NATIONAL : IMPACT DES CONTRIBUTIONS AU REDRESSEMENT DES FINANCES PUBLIQUES
NATIONAL MAGNY
MESURES LF 2025 (en M€) PLF 2026 (en M€) 2025 (en k€) ROB 2026 (en k€)
DILICO :
DEPENSES 2026
RECETTES - REVERSEMENTS A 90% REPARTIS SUR 3 ANS
2 700
0
1 667
1 000
17
0
attente vote LF 2026 - pas de
prévision à la demande du TP
(à prévoir en DM)
5
Cotisation CNRACL (Caisse Nationale des Retraites des Agents des
Collectivités Locales ) 1 270 2 230
971
(+ 4 points)
1 078
(+ 3 points)
Baisse des crédits affectés au Fonds Vert (40 K€ en 2023) 1 500 500 0 0
Réduction du FCTVA en fonctionnement 0 -68 30 0 : en attente élément LF 2026 22/2026
| Enunué an nréfartiira la 93/02/2026
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
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D. FISCALITÉ - TAXES FONCIÈRES ET D’HABITATION
9
0 1000
2000 3000
4000 5000
6000
4680 4746 5210 5333 5695
5903 5903 5921
TH TF (en k€)
TAXE D’HABITATION :
• Taux de TH résidences secondaires et autres meublés
non affectés à l’habitation principale : 16,19 % des
bases (idem 2023) : 104k€ (inclus majorations
résidences secondaires)
TAXE FONCIÈRE :
• A taux communal constant en 2026
• PLF : augmentation +0,8% des bases (valeurs
locatives)
• Recettes : 5903k€ en 2024, 5903k€ en 2025 et
5921k€ estimées en 2026
• Taux à Magny : TFB : 55,09%, TFNB : 57,43%
0
500
1000 864 663 647 762 539 539 521 450
DMTO (en k€)
Droits de Mutation à Titre Onéreux
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 1 LUavs
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
Publié le
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E. PRINCIPALES DEPENSES
10
Malgré le contexte économique, Magny continue de maitriser les coûts et priorise ses investissements. Poursuite des investissements pour la
sécurité : modernisation et extension de la
vidéoprotection et du Centre de Supervision
Urbain, équipement des agents…
Finalisation du réaménagement du
Centre Ville
Entretien et optimisation énergétique des
bâtiments (réfection toitures, Gestion
Technique des Bâtiments, LEDS).
Entretien des espaces verts, aires de
jeux, plantations | Envoyé en préfecture le 23/02/2026
çu en préfecture le 23/02/2026
7 = Ç
lié le
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
F. RECETTES : LOCATIONS / VENTES IMMOBILIERES
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 11
LOYERS, REDEVANCES ET LOCATIONS DE SALLES CFU PROVISOIRE 2025 PREVISIONNEL 2026
LOYERS ET REDEVANCES COMMERCANTS, FERME DUPRE,
RUE DE L’EGLISE…
60k€ 164k€
VENTES CFU PROVISOIRE 2025 PREVISIONNEL 2026
VENTE D'UN LOCAL POLE SANTE 136k€ 216k€ 1.
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
A Reçu en préfecture le 23/02/2026
SEC Publié le L
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Légende Légende Légende
II – COMPTE FINANCIER UNIQUE
PROVISOIRE 2025
12 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 | Fnvoué en nréfecture la 23/09/2098
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
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W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 13
A. DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT - CFU PROVISOIRE 2025
SECTION DE FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
CHAPITRE LIBELLE CA 2023 CFU 2024 BP 2025 BUDGET FINAL 2025 CFU
PROVISOIRE
2025
% CFU2025
PROVISOIRE/
BUDGET FINAL
% EVOLUTION
CFU2025/
CFU2024
011 CHARGES A CARACTERE GENERAL 3 517k€ 3 425k€ 3 836k€ 3 687k€ 3 293k€ 89% -4% 011 ENVELOPPE DE RESERVE 0k€ 0k€ 1 833k€ 2 574k€ 0k€ 0% 012 DEPENSES DE PERSONNEL 6 031k€ 6 161k€ 6 908k€ 6 908k€ 6 445k€ 93% 5% 014 ATTENUATION DE PRODUITS VEA FPIC 0k€ 0k€ 300k€ 18k€ 18k€ 100%
65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTES DONT SUBVENTIONS (SDIS, ASSOCIATIONS, RPE, CPRH) 660k€ 710k€ 724k€ 737k€ 621k€ 84% -13%
TOTAL DEPENSES DE GESTION COURANTE 10 208k€ 10 296k€ 13 599k€ 13 924k€ 10 377k€ 75% 1%
66 CHARGES FINANCIERES (INTERETS DES EMPRUNTS) 39k€ 34k€ 29k€ 29k€ 29k€ 100% -15%
67 CHARGES EXCEPTIONELLES (TITRES ANNULES) 13k€ 3k€ 5k€ 5k€ 1k€ 20% -67%
68 DOTATIONS AUX PROVISIONS (TITRES IMPAYES, CONTENTIEUX) 2k€ 63k€ 13k€ 13k€ 4k€ 31% -94%
TOTAL DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT 10 262k€ 10 395k€ 13 647k€ 13 971k€ 10 410k€ 75% 0%
042
OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE
SECTIONS (AMORTISSEMENTS ET VENTE LOCAL
MEDECIN)
925k€ 966k€ 1 142k€ 1 142k€ 1 105k€ 97% 14%
TOTAL DES DEPENSES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 925k€ 966k€ 1 142k€ 1 142k€ 1 105k€ 97% 14%
023 VIREMENT A LA SECTION D'INVESTISSEMENT
TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT AVEC RESERVE 11 187k€ 11 362k€ 14 789k€ 15 113k€ 11 516k€ 76% 1%
TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT HORS RESERVE 11 187k€ 11 362k€ 12 956k€ 12 539k€ 11 516k€ 92% 1% M :977 9%7702687-20260223-D2026 8-DE
Publié le
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14
B. DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT – CFU PROVISOIRE 2025 vs CFU 2024
Inflation
Déficit
public
+1,0 % en 2023
+4,9 % en 2023
- 4,9 % en 2023 Inflation
- 132k€ (- 4%) dont
• Service technique -126k€ (-7%) : électricité/chauffage, entretien terrains… • Crèche -31k€ (-23%)
• Périscolaire -29k€ (-5%) : baisse légère des effectifs en centres de loisirs
• AG +8k€ (14%) : recensement
• Police Municipale +13k€ (+22%)
Chapitre 011
Charges à caractère général
+ 284k€ (+5%) dont
• recrutements 135k€, augmentation des cotisations CNRACL 92k€, recensement 22k€, avancement d’échelons 8k€
Chapitre 012
Charges de Personnel
-89k€ (-13%)
Chapitre 65
Autres charges de gestion courante
+139k€ (+14%)
• Vente d’un local du Pôle Santé et amortissements
Chapitre 042
Opération comptable
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
+154k€ (+1% presque identique à l’inflation 2025 de +0,9%) FT
6
| ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
| Envoyé en préfecture le 23/02/2026 ee
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C. DEPENSES DE PERSONNEL - CFU PROVISOIRE 2025
15 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
Libellé CFU PROVISOIRE 2025
Enfance et Jeunesse 2 222k€
Affaires Générales, Marchés Publics,
Comptabilité, RH, DGS, Communication,
Social et Séniors
1 422k€
Espaces verts, voiries, Aménagement urbain,
Développement durable et économique 1 056k€
Petite Enfance 1 022k€
Police Municipale 528k€
Sport, Culture, Vie associative et Festivités 195k€
35%
22%
16%
16%
8% 3%
6 445k€ 12 NAIANINNNR
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
Publié le
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W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 16
D. RECETTES DE FONCTIONNEMENT - CFU PROVISOIRE 2025
RECETTES DE FONCTIONNEMENT
CHAPITRE LIBELLE CA 2023 CFU 2024 BP 2025 BUDGET FINAL 2025 CFU
PROVISOIRE
2025
% CFU2025
PROVISOIRE/
BUDGET FINAL
% EVOLUTION
CFU2025/
CFU2024
013 ATTENUATION DE CHARGES (IJ SS) 134k€ 112k€ 110k€ 110k€ 94k€ 86% -16%
70 PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 1 202k€ 1 176k€ 1 197k€ 1 197k€ 1 133k€ 95% -4%
73 IMPOTS ET TAXES (VEA) 2 269k€ 2 269k€ 2 269k€ 2 269k€ 2 269k€ 100% 0% 731 FISCALITE LOCALE 6 440k€ 6 651k€ 6 530k€ 6 699k€ 6 632k€ 99% 0%
74 DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS 1 229k€ 1 187k€ 953k€ 1 108k€ 1 133k€ 102% -5%
75 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE (IJ ASSURANCE, ANNT RATTACHEMENTS) 341k€ 313k€ 210k€ 210k€ 296k€ 141% -5%
002 EXCEDENT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 2 467k€ 2 931k€ 3 432k€ 3 432k€ 3 432k€ 100% 17%
TOTAL DES RECETTES DE GESTION COURANTE 14 083k€ 14 639k€ 14 701k€ 15 025k€ 14 990k€ 100% 2%
77 PRODUITS EXCEPTIONNELS (VENTE LOCAL MEDECIN INCLUS) 12k€ 19k€ 0k€ 0k€ 115k€ 506%
78 REPRISE DE PROVISIONS (DENREES, TITRES IMPAYES ET GROS PROJETS) 8k€ 103k€ 1k€ 1k€ 0k€ 0% -100%
TOTAL DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT 14 104k€ 14 761k€ 14 702k€ 15 026k€ 15 105k€ 101% 2%
042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS (AMORTISSEMENTS SUBVENTIONS) 14k€ 32k€ 87k€ 87k€ 73k€ 84% 128%
TOTAL DES RECETTES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 14k€ 32k€ 87k€ 87k€ 73k€ 84% 128%
TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 14 118k€ 14 793k€ 14 789k€ 15 113k€ 15 179k€ 100% 3%
RESULTAT PROVISOIRE DE L’EXERCICE 464k€ 500k€ 0k€ 0k€ 231k€
RESULTAT CUMULE PROVISOIRE DE FONCTIONNEMENT 2 931k€ 3 431k€ 0k€ 0k€ 3 663k€ ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
| Envoyé en préfecture le 23/02/2026
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W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 17
D. RECETTES DE FONCTIONNEMENT CFU PROVISOIRE 2025 vs CFU 2024
Inflation
Déficit
public
+1,0 % en 2023
+4,9 % en 2023
- 4,9 % en 2023 Inflation
-43k€ (-4%)
• participation des familles pour le périscolaire (baisse des effectifs)
Produits des services, du domaine et
ventes diverses
-54k€ (-5%) dont
• -75k€ prestation de services CAF, -48k€ département dont accueil des jeunes enfants à la crèche, +15k€ dotation solidarité rurale, +17k€ recensement, +45k€ cantine à 1€ (modification tarif Q1, Q2 => augmentation du nombre d’enfants concernés)
Dotations, subventions, participations
+41k€ (+128%) : amortissement des subventions et vente du local du Pôle Santé Opérations d’ordre
+231k€ Excédent de fonctionnement reporté
Produits exceptionnels +96k€ (+506%) : Essentiellement la vente du local Pôle Santé
Reprise sur provisions -103k€ (-100%) : pas de reprise de la provision
+386k€ (+3%) Envoyé-en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfe
Publié le
ID : 077-2177
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 18
E. DÉPENSES D’INVESTISSEMENT - CFU PROVISOIRE 2025
DEPENSES D'INVESTISSEMENT
CHAPITRE LIBELLE CFU 2024 BP 2025 (+RAR 2024) CFU
PROVISOIRE
2025
% REALISE PREVISION RAR 2025 COMMENTAIRES
20/21 Logiciels/travaux/gros projets/équipement- restes à réaliser N-1 253k€ 297k€ 236k€ 79% 480k€dont Pôle Santé et Ferme Dupré
20 ETUDES/LICENCES/LOGICIELS 9k€ 31k€ 0% certaines dépenses ont fait l’objet de subventions
21/23 NOUVEAUX INVESTISSEMENTS (TRAVAUX/EQUIPEMENT) 314k€ 1 079k€ 498k€ 46% certaines dépenses ont fait l’objet de subventions
21/23 AMENAGEMENT FERME DUPRE
20 ETUDES/MOE FERME DUPRE OPERATION 2401 89k€ 0k€ 23 TRAVAUX FERME DUPRE OPERATION 2401 29k€ 2 511k€ 1 987k€ 79% 398k€ 23 POLE SANTE OPERATION 2402 932k€ 948k€ 803k€ 85% 296k€
ENVELOPPE EQUILIBRE (RESERVE FERME DUPRE) 0k€ 0k€
TOTAL DES DEPENSES D'EQUIPEMENT 1 626k€ 4 866k€ 3 524k€ 72% 1 174k€
16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILES 381k€ 390k€ 389k€ 100%
001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 0k€ 0k€ TOTAL DES DEPENSES FINANCIERES 381k€ 390k€ 389k€ 100% 0k€
45411 OPERATIONS POUR COMPTES DE TIERS (TRAVAUX D'OFFICE) 0k€ 5k€
TOTAL DES RECETTES POUR COMPTE DE TIERS 0k€ 5k€ 0k€ 0% 0k€
TOTAL DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT 2 007k€ 5 261k€ 3 913k€ 74% 1 174k€
040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS (AMORTISSEMENTS) 32k€ 87k€ 73k€ 84%
041 OPERATIONS PATRIMONIALES (INTEGRATION FRAIS ETUDES - RETROCESSION) 194k€ 325k€ 1 500k€ 462%
TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 226k€ 412k€ 1 573k€ 382% 0k€
TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 2 233k€ 5 673k€ 5 486k€ 97% 1 174k€
498k€ dépenses
- 12k€ subventions
= 486k€ | ID : U//-21//U0406/ -ÉVULOU£CS-VLULO G-LVE
TTFINTSRFINA
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W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 19
E. DÉPENSES D’INVESTISSEMENT - CFU PROVISOIRE 2025
AUTRES 42
ADM 46
EJE 22 ST 624
DEPENSES REELLES
D'INVESTISSEMENT
CFU PROVISOIRE 2025 (en k€)
14 16
16
45
47
82
127
132
145
DETAIL ST (en k€)
BATIMENTS
VOIRIES
ESPACES VERTS
DEV DURABLE
AUTRES
INFORMATIQUE
CRECHE, ENFANCE,
JEUNESSE
ECLAIRAGE PUBLIC
URBANISME
LOGICIELS - EQUIPEMENT – TRAVAUX HORS GRANDS PROJETS ID:077-217702687-20260223-D2026 "8-DE
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W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
20
F. RECETTES D’INVESTISSEMENT - CFU PROVISOIRE 2025
Soit un excédent cumulé de 70k€
RECETTES D'INVESTISSEMENT
CHAPITRE LIBELLE CFU 2024 BP 2025 (+RAR 2024) CFU
PROVISOIRE
2025
% REALISE PREVISION RAR 2025 COMMENTAIRES
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES HORS GRANDS PROJETS 24k€ 0k€ 12k€ subventions attendues
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RAR N-1 120k€ 175k€ 161k€ 92% 57k€
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES TRAVAUX FERME DUPRE OPERATION 2401 180k€ 832k€ 0% 832k€
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES ACQUISITION POLE SANTE OPERATION 2402 0k€ 600k€ 300k€ 50% 500k€
23 TVA POLE SANTE OPERATION 2402 0k€ 0k€ 155k€ 21 REMBT FRAIS NOTAIRE 0k€ 0k€ 1k€ TOTAL DES RECETTES D'EQUIPEMENTS 324k€ 1 607k€ 629k€ 39% 1 389k€
10 DOTATIONS, FONDS DIVERS ET RESERVES (FCTVA-TAXE AMENAGEMENT) 115k€ 222k€ 118k€ 53%
001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 2 607k€ 1 973k€ 1 973k€ 100%
16 EMPRUNT ET REMBOURSEMENT 209k€ 0%
165 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS RECUS 16k€ 024 PRODUIT DES CESSIONS D'IMMOBILISATION 189k€ 0% LOCAL POLE SANTE TOTAL DES RECETTES FINANCIERES 2 722k€ 2 594k€ 2 107k€ 81% 0k€
45412 OPERATIONS POUR COMPTES DE TIERS (TRAVAUX D'OFFICE) 0k€ 5k€ 0%
TOTAL DES RECETTES POUR COMPTE DE TIERS 0k€ 5k€ 0k€ 0% 0k€ TOTAL DES RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT 3 046k€ 4 206k€ 2 736k€ 65% 1 389k€ 021 VIREMENT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 0k€
040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 966k€ 1 142k€ 1 105k€ 97% Amortissements et vente du local Pôle Santé
041 OPERATIONS PATRIMONIALES 194k€ 325k€ 1 500k€ 462% Intégration des frais d'études TOTAL DES RECETTES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 1 160k€ 1 467k€ 2 605k€ 178% 0k€
TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 4 206k€ 5 673k€ 5 341k€ 94% 1 389k€
RESULTAT PROVISOIRE DE L'EXERCICE -634k€ -1 973k€ -2 118k€ 215k€
RESULTAT PREVISIONNEL CUMULE D'INVESTISSEMENT 1 973k€ 0k€ -145k€ FT
| ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
| Envoyé en préfecture le 23/02/2026
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21
F. RECETTES D’INVESTISSEMENT - CFU PROVISOIRE 2025
Dotations aux amortissements : 967k€
Vente d’un local Pôle Santé : 138 k€
Dotations, fonds divers et réserves : 118k€ (FCTVA : 106k€, taxe d’aménagement : 12k€)
Subvention de Val d’Europe Agglomération pour l ’acquisition du Pôle Santé (50%) : 300k€
Autres subventions : 173k€ (dont Fonds Vert LED : 40k€, DSIL Chaudière GS1 : 38k€, Street Workout-table de ping pong-Teq ball : 24k€, Modernisation Eclairage Public : 20k€, Amendes de Police : 12k€, Création îlot de fraîcheur : 7k€)
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
Publié le
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| W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 22
G. CFU PROVISOIRE 2025
Excédent prévisionnel (en k€)
L’excédent provisoire cumulé de fonctionnement 2025 est de 3 663k€
L’excédent provisoire cumulé d’investissement 2025 avec le reste à réaliser est de 70k€
FONCTIONNEMENT CFU 2025 PROVISOIRE EN k€
RECETTES 11 747
DEPENSES 11 516
EXCEDENT DE L'ANNEE 2025 231
EXCEDENT REPORTE 3 432
EXCEDENT 2025 TOTAL 3 663
INVESTISSEMENT CFU 2025
PROVISOIRE EN k€
RECETTES 3 368
DEPENSES 5 486
DEFICIT DE L’ANNEE 2025 - 2 118
EXCEDENT REPORTE 1 973
DEFICIT 2025 HORS RAR - 145
RAR 2025 RECETTES VOTE AU BP 2026 1 389
RAR 2025 DEPENSES VOTE AU BP 2026 1 174
EXCEDENT RAR 2025 215
EXCEDENT 2025 TOTAL 70 Dan sr rréfecture le 23/02/2026
[ID :0//-21/702687-20260223-D2026_8-DE
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
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2021 2022 2023 2024 2025
2193 2467
2917
3432 3663
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT
REPORTÉ
2021 2022 2023 2024 2025
2389 2555 2617
1973
70
RESULTAT D’INVESTISSEMENT
REPORTÉ
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 23
H. ÉVOLUTION DU RESULTAT DE 2021 A 2025
Emprunt de 2,5M€ souscrit 2019 pour la réhabilitation de la
Ferme Dupré
Somme dépensée en 2025 1.
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
A Reçu en préfecture le 23/02/2026
SEC Publié le L
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
LHINTRIN—NXTÈR TX TR INTER -XTÈRT-XTÈRT
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Légende Légende Légende
III. RECETTES DE SUBVENTIONS
D’INVESTISSEMENT
24 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 ‘7 "3/02/2026
02/2026
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
Publié le
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A. RECETTES DE SUBVENTIONS D’INVESTISSEMENT
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 25
0 K€
200 K€
400 K€
600 K€
800 K€
1 000 K€
1 200 K€
1 400 K€
1 600 K€
1 800 K€
2020 2021 2022 2023 2024 2025 SUBVENTIONS ESTIMEES 2026
635 K€
335 K€
39 K€ 106 K€
324 K€
473 K€
217 K€
1 390 K€
La commune poursuit sa politique de recherche systématique de subventions pour tout nouvel investissement.
• ZAC Courtalin et Centre de Magny
• Soutien à l’équipement des forces
de sécurité et sécurisation des
équipements publics
• 832k€ réhabilitation Ferme Dupré RAR 2025
• 500k€ acquisition Pôle Santé
• 58k€ RAR 2025
• 217 k€ d’estimation de subventions 1.
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
A Reçu en préfecture le 23/02/2026
SEC Publié le L
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
LHINTRIN—NXTÈR TX TR INTER -XTÈRT-XTÈRT
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Légende Légende Légende
IV. ETAT DE LA DETTE
26 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
Publié le
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ETAT DE LA DETTE
• Pas d’emprunt 2020-2026
• Encours de dette au 01/01/2026 = 2438k€ soit
263€/Hab. (moyenne nationale = 755€/Hab.)
• Taux d’endettement (= encours/RRF) = 22 % pour le
projet de BP 2026 (25% BP 2025)
• Montant de l’annuité 2026 = 344k€ (413k€ en 2025)
dont 318k€ de capital (382k€ en 2025)
• 3 dossiers d’emprunt en cours pour un acquittement
total en 2034
• 1 dossier arrive à terme en 2027
PRETEURS DEBUT FIN CAPITAL EMPRUNTE DUREE PERIODICITE TAUX ACTUARIEL TYPE
CAISSE D'EPARGNE 2017 2027 400k€ 10 TRIM. 0,86 FIXE
CRCM PARIS
CREDIT MUTUEL 2019 2034 1 500k€ 15 TRIM. 1,28 FIXE
CAISSE D'EPARGNE 2019 2034 2 500k€ 15 TRIM. 1,00 FIXE
EXERCICE ENCOURS AU 01/01
CAPITAL A
PAYER DE
L'EXERCICE
INTERET A
PAYER DE
L'EXERCICE
TOTAL
ECHEANCES
DE
L'EXERCICE
ENCOURS
AU 31/12
2020 3 125 287 54 341 4 338
2022 3 960 379 47 426 3 582
2023 3 582 380 42 422 3 202
2025 2 821 382 31 413 2 438
2026 2 438 318 25 344 2 120
2031 975 285 10 294 690
2034 117 117 1 117 0
4338
3582
3202
2438 2120
690
287 379 380 382 318 285
117 0 K€ 500 K€
1 000 K€
1 500 K€
2 000 K€
2 500 K€
3 000 K€
3 500 K€
4 000 K€
4 500 K€
5 000 K€
2020 2022 2023 2025 2026 2031 2034
ENCOURS AU 31/12 CAPITAL A PAYER DE L'EXERCICE
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 1.
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
A Reçu en préfecture le 23/02/2026
SEC Publié le L
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
LHINTRIN—NXTÈR TX TR INTER -XTÈRT-XTÈRT
PR AN PES NES DEEE RARES DEEE,
SO NS A pc NUE RUE EL DUT
Légende Légende Légende
V. ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
Ces orientations s’appuient sur les données
connues à ce jour
28 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 * Envoué an nréfartura la 22/09/9098
Publié le > LOT
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
A. DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT – ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
29
DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
CHAPITRE LIBELLE CFU 2024 BUDGET FINAL 2025 CFU
PROVISOIRE
2025
% CFU2025
PROVISOIRE/
BUDGET
FINAL
ROB 2026
DEMANDES DES
SERVICES
EVOLUTION
PROJET
ROB26-BF25
EVOLUTION
ROB26-BF25
en %
EVOLUTION
ROB26-CFU25
HORS
RESERVE
EVOLUTION
ROB26-CFU25
en % HORS
RESERVE
011 CHARGES A CARACTERE GENERAL 3 425k€ 3 687k€ 3 293k€ 89% 3 783k€ 96k€ 2,6% 490k€ 14,9%
011 ENVELOPPE DE RESERVE 0k€ 2 574k€ 0k€ 0% 1 986k€ -588k€ -22,8%
012 DEPENSES DE PERSONNEL 6 161k€ 6 908k€ 6 445k€ 93% 6 958k€ 50k€ 0,7% 512k€ 7,9% 014 ATTENUATION DE PRODUITS VEA FPIC 0k€ 18k€ 18k€ 100% 300k€ 282k€ 282k€
65
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTES
DONT SUBVENTIONS (SDIS, ASSOCIATIONS, RPE,
CPRH)
710k€ 737k€ 621k€ 84% 713k€ -23k€ -3,2% 93k€ 15,0%
TOTAL DEPENSES DE GESTION COURANTE 10 296k€ 13 924k€ 10 377k€ 75% 13 739k€ -183k€ -1,3% 1 377k€ 32,4%
66 CHARGES FINANCIERES (INTERETS DES EMPRUNTS) 34k€ 29k€ 29k€ 100% 23k€ -5k€ -18,4% -5k€ -18,4%
67 CHARGES EXCEPTIONELLES (TITRES ANNULES) 3k€ 5k€ 1k€ 14% 22k€ 17k€ 337,6% 21k€ 3141,6%
68 DOTATIONS AUX PROVISIONS (TITRES IMPAYES, CONTENTIEUX) 63k€ 13k€ 4k€ 32% 12k€ -1k€ -10,2% 8k€ 184,6%
TOTAL DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT 10 395k€ 13 971k€ 10 410k€ 75% 13 797k€ -174k€ -1,2% 1 401k€ 32,5%
042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS (AMORTISSEMENTS) 966k€ 1 142k€ 1 105k€ 97% 1 266k€ 124k€ 10,8% 161k€ 14,5%
TOTAL DES DEPENSES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 966k€ 1 142k€ 1 105k€ 97% 1 266k€ 124k€ 10,8% 161k€ 14,5%
023 VIREMENT A LA SECTION D'INVESTISSEMENT 0k€ 0k€ 0k€
TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
AVEC RESERVE 11 362k€ 15 113k€ 11 516k€ 76% 15 063k€ -50k€ -0,3%
TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
HORS RESERVE 11 362k€ 12 539k€ 11 516k€ 92% 13 077k€ 538k€ 4,3% 1 561k€ 13,6%
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 | Envoyé en préfecture le 23/02/2026
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| ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
B. DEPENSES DE PERSONNEL – ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
30 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
ROB 2026
CFU 2025
Libellé EN k€ EN %
Enfance et Jeunese 2 268k€ 33 % 35 %
Affaires Générales, Marchés Publics,
Comptabilité, RH, DGS, Communication,
Social et Séniors
1 582k€ 23 % 22 %
Espaces verts, voiries, Aménagements
urbains, Développement durable et
économique
1 144k€ 16 % 16 %
Petite Enfance 1 067k€ 15 % 16 %
Police Municipale 670k€ 10 % 8 %
Sport, Culture, Vie associative 226k€ 3 % 3 %
33%
23%
16%
15%
10% 3%
6 956k€ 717702687-20260223-D2026 8-DE
| Envoyé en préfecture le 23/02/2026
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SEL
B. DEPENSES DE PERSONNEL – ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
31 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
EVOLUTION MOYENNE DES EFFECTIFS ENTRE 2025 ET 2026
BP 2025
CFU
PROVISOIRE
2025
PREVISION
2026
Effectifs 168 159 164 ETP (Equivalent Temps
Plein) 158 136 144
Dépenses de personnel 6 908k€ 6 445k€ 6 958k€
Prévisions 2026 vs CFU 2025 dont :
• Assurance du Personnel (+100 k€)
• CNRACL (+107 k€)
• Nouveaux postes (assistante PM, 12ème agent PM, technicien énergie, opérateur vidéo, 4 saisonniers service technique et festivités) et prise en compte en année pleine de 4 agents (3 agents PM, 1 animatrice jeunesse) arrivés en cours d’année 2025 (+255 k€) Envové en préfecture le 23/02/2026
C. RECETTES DE FONCTIONNEMENT - ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
32 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
RECETTES DE FONCTIONNEMENT
CHAPITRE LIBELLE CFU 2024 BUGET FINAL 2025 CFU
PROVISOIRE
2025
% CFU2025
PROVISOIRE/
BUDGET FINAL
ROB 2026
DEMANDES
DES SERVICES
EVOLUTION
PROJET
ROB26-
BF25
EVOLUTION
ROB26-
BF25
en %
EVOLUTION
ROB26-
CFU25
HORS
RESERVE
EVOLUTION
PROJET
2026-
CFU25
en % HORS
RESERVE
013 ATTENUATION DE CHARGES 112k€ 110k€ 94k€ 86% 174k€ 64k€ 58,5% 80k€ 84,2%
70 PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 1 176k€ 1 197k€ 1 133k€ 95% 1 087k€ -110k€ -9,2% -46k€ -4,1%
73 IMPOTS ET TAXES, ATTRIBUTION DE COMPENSATION VEA 2 269k€ 2 269k€ 2 269k€ 100% 2 275k€ 5k€ 0,2% 5k€ 0,2%
731 FISCALITE LOCALE 6 651k€ 6 699k€ 6 632k€ 99% 6 563k€ -136k€ -2,0% -69k€ -1,0%
74 DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS 1 187k€ 1 108k€ 1 133k€ 102% 1 058k€ -50k€ -4,5% -75k€ -6,6%
75 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE (IJ, ANNT RATTACHEMENTS) 313k€ 210k€ 296k€ 141% 174k€ -35k€ -16,9% -122k€ -41,1%
002 EXCEDENT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 2 931k€ 3 432k€ 3 432k€ 100% 3 663k€ 231k€ 6,7% 231k€ 6,7%
TOTAL DES RECETTES DE GESTION COURANTES 14 639k€ 15 025k€ 14 990k€ 100% 14 994k€ -31k€ -0,2% 4k€ 0,0%
77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 19k€ 0k€ 115k€ 0k€ 0k€ -115k€ -100,0%
78 REPRISE DE PROVISIONS (INDEMNISATION DENREES, PROVISIONS TITRES IMPAYES) 103k€ 1k€ 0k€ 0% 2k€ 1k€ 81,5% 2k€
TOTAL DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT 14 761k€ 15 026k€ 15 105k€ 101% 14 996k€ -30k€ -0,2% -109k€ -0,7%
042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS (AMORTISSEMENTS SUBVENTIONS) 32k€ 87k€ 73k€ 84% 67k€ -20k€ -22,8% -6k€ -7,9%
TOTAL DES RECETTES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 32k€ 87k€ 73k€ 84% 67k€ -20k€ -22,8% -6k€ -7,9%
TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 14 793k€ 15 113k€ 15 179k€ 100% 15 063k€ -50k€ -0,3% -115k€ -0,8%
RESULTAT PREVISIONNEL DE L’EXERCICE 500k€ -858k€ 231k€ -1 677k€
RESULTAT CUMULE PREVISIONNEL DE
FONCTIONNEMENT 3 431k€ 2 574k€ 3 663k€ 1 986k€ 1e NN INNINNNR Munsrmish mu muhfn ation
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W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 33
C. RECETTES DE FONCTIONNEMENT
ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026 vs CFU PROVISOIRE 2025
En recettes –116k€ (-1%) essentiellement :
• Produits des services : -46k€ (-4%) : essentiellement le périscolaire
• Impôts et taxes : -69k€ (-1%) : évolution base TF de +0,8% mais prudence pour la DMTO
• Dotations, subventions et provisions : -7k€ (-7%) : essentiellement la Dotation de Solidarité Rurale, le FCTVA
• Autres produits de gestion courante : -122k€ (-41%) : essentiellement les annulations de rattachements
• Amortissement des subventions : +19k€ (+41%) : prise en compte des amortissements des subventions des deux grands projets FT heçu en pretTecture 16 ZS/UZ/ZUZ0 Publié le
ID :077-217702687-20260223-|
TT
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D. SECTION DE FONCTIONNEMENT - ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
34
Libellé ROB 2026
Taxes foncières et d'habitation 5 926k€
Attribution de compensation de VEA 2 269k€
Vente de prestations de services 1 087k€
Participation CAF/MSA 770k€
Autres taxes (DMTO, Accise sur l'électricité, droits de place) 642k€
Autres produits, Produits exceptionnels, Remboursement sur
assurance du personnel, Reprise sur provisions 349k€
Autres participations 168k€
Dotation de solidarité rurale 120k€
52%
20%
10%
7%
6%
3%
1% 1%
Recettes
réelles
11 331k€ (hors excédent de
résultat reporté)
Libellé ROB 2026
Enfance et Jeunesse 3 546k€
Affaires Générales, Marchés Publics, Comptabilité, RH, DGS,
Communication, Social et Séniors 2 913k€
Service Technique, Espaces verts, voiries, Aménagements urbains,
Développement durable et économique 2 498k€
Petite Enfance 1 277k€
Police Municipale, Communication 801k€
Sport, Culture, Vie associative 776k€
30%
25%
21%
11%
7%
6%
Dépenses
réelles
11 811K€ (hors réserve - taux de
réalisations à 100%) Envoyé
Reçu ei
Publié|
35
E. DÉPENSES D’INVESTISSEMENT - ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
DEPENSES D'INVESTISSEMENT
CHAPITRE LIBELLE BP 2025 (+RAR 2024)
CFU PROVISOIRE
2025
(HORS RAR 2025) % REALISE
ROB
2026
PREVISION
RAR 2025 COMMENTAIRES
20/21 Logiciels/travaux/grands projets/équipement- restes à réaliser N-1 297k€ 236k€ 79% 480k€dont Pôle Santé et Ferme Dupré
20 ETUDES/LICENCES/LOGICIELS 31k€ 0% 50k€ certaines dépenses feront l’objet de subventions
21/23 NOUVEAUX INVESTISSEMENTS (TRAVAUX/EQUIPEMENT) 1 079k€ 498k€ 46% 875k€ certaines dépenses feront l’objet de subventions
21/23 AMENAGEMENT FERME DUPRE 130k€
20 ETUDES/MOE FERME DUPRE OPERATION 2401 0k€
23 TRAVAUX FERME DUPRE OPERATION 2401 2 511k€ 1 987k€ 79% 286k€ 398k€
23 POLE SANTE OPERATION 2402 948k€ 803k€ 85% 129k€ 296k€
ENVELOPPE EQUILIBREESER FERME DUPRE) 0k€ 259k€ subventions attendues 217k€
TOTAL DES DEPENSES D'EQUIPEMENT 4 866k€ 3 524k€ 72% 1 729k€ 1 174k€
16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILES 390k€ 389k€ 100% 344k€
001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 0k€ 145k€
TOTAL DES DEPENSES FINANCIERES 390k€ 389k€ 100% 489k€ 0k€
45411 OPERATIONS POUR COMPTES DE TIERS (TRAVAUX D'OFFICE) 5k€ 5k€
TOTAL DES RECETTES POUR COMPTE DE TIERS 5k€ 0k€ 0% 5k€ 0k€
TOTAL DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT 5 261k€ 3 913k€ 74% 2 223k€ 1 174k€
040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS (AMORTISSEMENTS) 87k€ 73k€ 67k€
041 OPERATIONS PATRIMONIALES (INTEGRATION FRAIS ETUDES - RETROCESSION) 325k€ 1 500k€ 6 346k€
TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 412k€ 1 573k€ 6 413k€
TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 5 673k€ 5 486k€ 97% 8 636k€ 1 174k€
925k€ dépenses
- 217k€ subventions =
708k€ Mimcimsi£ mem mul ntius Le ON IANINNNR
IT Publié-le
ID : 077-217702687-20260223-D2026 8-DE
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 36
F. RECETTES D’INVESTISSEMENT - ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026 RECETTES D'INVESTISSEMENT
CHAPITRE LIBELLE BP 2025 (+RAR 2024) CFU PROVISOIRE
2025
(HORS RAR 2025)
% REALISE ROB 2026 PREVISION RAR 2025 COMMENTAIRES
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES HORS GRANDS PROJETS 0k€ 12k€ 217k€ subventions attendues
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RAR N-1 175k€ 161k€ 92% 57k€
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES TRAVAUX FERME DUPRE OPERATION 2401 832k€ 0% 832k€
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES ACQUISITION POLE SANTE OPERATION 2402 600k€ 300k€ 50% 500k€
23 TVA POLE SANTE OPERATION 2402 0k€ 155k€ 0k€ 0k€ 21 REMBT FRAIS NOTAIRE 0k€ 1k€ 0k€ TOTAL DES RECETTES D'EQUIPEMENTS 1 607k€ 629k€ 39% 217k€ 1 389k€
10 DOTATIONS, FONDS DIVERS ET RESERVES (FCTVA-TAXE AMENAGEMENT) 222k€ 118k€ 53% 404k€
001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 1 973k€ 1 973k€ 100% 16 EMPRUNT 209k€ 0% EMPRUNT EQUILIBRE 165 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS RECUS 16k€ 3k€ 024 PRODUIT DES CESSIONS D'IMMOBILISATION 189k€ 0% 180k€ LOCAL POLE SANTE TOTAL DES RECETTES FINANCIERES 2 594k€ 2 107k€ 81% 587k€ 0k€
45412 OPERATIONS POUR COMPTES DE TIERS (TRAVAUX D'OFFICE) 5k€ 0% 5k€
TOTAL DES RECETTES POUR COMPTE DE TIERS 5k€ 0k€ 0% 5k€ 0k€ TOTAL DES RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT 4 206k€ 2 736k€ 65% 809k€ 1 389k€ 021 VIREMENT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 0k€
040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 1 142k€ 1 105k€ 97% 1 266k€ Amortissements
041 OPERATIONS PATRIMONIALES 325k€ 1 500k€ 462% 6 346k€ Intégration des frais d'études TOTAL DES RECETTES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 1 467k€ 2 605k€ 178% 7 612k€ 0k€
TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 5 673k€ 5 341k€ 94% 8 421k€ 1 389k€
RESULTAT PREVISIONNEL CUMULE D'INVESTISSEMENT 0k€ -145k€ 44k€ 215k€Résultat avec subventions et RAR 2025 : 259k€ = NA NA IANNEC
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
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W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 37
G. SECTION D’INVESTISSEMENT - ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026
A retenir :
- Reprise anticipée provisoire du résultat d’investissement 2025 de -145k€ - Restes à réaliser 2025 : 1 174k€ en dépenses et 1 389k€ en recettes : +215k€ - Recettes d’investissement 2026 estimées à 8 421k€
- Remboursement d’emprunts : 344k€
- Pas de transfert de la section de fonctionnement vers l’investissement
- Pas d’emprunt d’équilibre
- Une enveloppe de réserve de 259k€
- Enveloppe annuelle d’investissements courants de 925k€ (-217k€ de subventions attendues = 708k€)
- Coût 2026 des Projets d’investissements majeurs : continuité de la Réhabilitation de la ferme Dupré et du Centre Bourg pour 416k€ Es préfecture le 23/02/2026
éfecture le 23/02/2026
TT Publié le
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
H. ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026 – RECAPITULATIF
W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 38
SECTION DE FONCTIONNEMENT
EQUILIBRE GENERAL EN k€ BP 2025 CFU PROVISOIRE 2025 ROB 2026 % EVOLUTION ROB26/BP25 % EVOLUTION ROB26/CFU25
Recettes de fonctionnement (hors résultat antérieur) 11 681k€ 11 747k€ 11 400k€ -2% -3%
Dépenses de fonctionnement (hors réserve) 12 956k€ 11 516k€ 13 077k€ 1% 14%
Résultat de fonctionnement excédent ou déficit -1 275k€ 231k€ -1 677k€ -32%
Excédent de fonctionnement N-1 3 432k€ 3 432k€ 3 663k€ 7% 7% Résultat de fonctionnement après excédent de
fonctionnement reporté 2 157k€ 3 663k€ 1 986k€ -8% -46%
SECTION D'INVESTISSEMENT
EQUILIBRE GENERAL EN k€ BP 2025 CFU PROVISOIRE 2025 ROB 2026 % EVOLUTION ROB26/BP25 % EVOLUTION ROB26/CFU25
Recettes d'investissement 3 700k€ 3 368k€ 9 810k€ * +165% +191%
Dépenses d'investissement (hors réserve) 5 673k€ 5 486k€ 9 406k€ * +66% +71% Résultat d'investissement excédent ou déficit -1 973k€ -2 118k€ 404k€ Excédent ou déficit d'investissement N-1 1 973k€ 1 973k€ -145k€ Résultat d'investissement après excédent d'investissement
reporté 0k€ -145k€ 259k€ +100%
* Dont rétrocessions de bâtiments 6 279k€ 1.
Envoyé en préfecture le 23/02/2026
A Reçu en préfecture le 23/02/2026
SEC Publié le L
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
LHINTRIN—NXTÈR TX TR INTER -XTÈRT-XTÈRT
PR AN PES NES DEEE RARES DEEE,
SO NS A pc NUE RUE EL DUT
Légende Légende Légende
VI – AP/CP
TRAVAUX FERME DUPRE
ET ACQUISITION DU POLE SANTE
39 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Publié le
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
A. MODIFICATION AP/CP
Acquisition du Pôle Santé :
- Acquisition de deux parkings : 18k€
- Frais de notaire : -11 k€
- Vente d’un premier local : 189 k€, d’un deuxième local 216k€
40 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
AP/CP INITIAL =
LIBELLE
MONTANT
INITIAL DE
L'AP
CP INITIAL
2024
CP INITIAL
2025
CP INITIAL
2026
CP INITIAL
2027
DEPENSES 1 873k€ 507k€ 455k€ 911k€ - €
RECETTES 734k€ 313k€ 307k€ 114k€ DONT ESTIMATION
SUBVENTION REGION 250k€ 125k€ 125k€ DONT ESTIMATION
SUBVENTION ARS 250k€ 125k€ 125k€ DONT ESTIMATION
SUBVENTION FCTVA 234k€ 63k€ 57k€ 114k€ FINANCEMENT DE
MAGNY LE HONGRE 1 139k€ 507k€ 142k€ 604k€ -114k€
AP/CP INITIAL
MODIFICATION N°5 =
LIBELLE
MONTANT
MODIFIE DE
L'AP
CP
MODIFIE
2024
CP
MODIFIE
2025
CP
MODIFIE
2026
CP
MODIFIE
2027
DEPENSES 2 160 k€ 932k€ 803 k€ 425 k€ 0 k€
RECETTES : 1 537 k€ 0k€ 568 k€ 680 k€ 289 k€
VENTE DE DEUX LOCAUX 293 k€ 113 k€ 180k€
FONDS DE CONCOURS VEA 600 k€ 300 k€ 300k€
SUBVENTION REGION 200k€ 200k€
TVA 213 k€ 155 k€ 58 k€ ESTIMATION FCTVA
(dépend de la loi de Finances) 231 k€ 231 k€ FINANCEMENT DE MAGNY
LE HONGRE 623 k€ 932 k€ 235 k€ - 255 k€ - 289 k€ Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Publié le
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
B. – MODIFICATION AP/CP
Réhabilitation de la Ferme Dupré : avancement des travaux
Exclusion de la partie VEA de la phase 3 => VEA
41 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026
AP/CP INITIAL =
LIBELLE
MONTANT
INITIAL DE
L'AP
CP
INITIAL
2024
CP INITIAL
2025
CP INITIAL
2026
CP INITIAL
2027
DEPENSES 3 303 k€ 1 045 k€ 1 744 k€ 514 k€ - € RECETTES 1 013 k€ 633 k€ 316 k€ 64k€ DONT ESTIMATION
SUBVENTION DEPARTEMENT 0 k€ 502 k€ 98 k€
DONT ESTIMATION
SUBVENTION FCTVA 0 k€ 131 k€ 218 k€ 64 k€
FINANCEMENT DE MAGNY
LE HONGRE 2 290 k€ 1 045 k€ 1 111 k€ 198 k€ - 64 k€
AP/CP INITIAL MODIFICATION N°2 =
LIBELLE
MONTANT
MODIFIE DE
L'AP
CP
MODIFIE
2024
CP
MODIFIE
2025
CP
MODIFIE
2026
CP
MODIFIE
2027
DEPENSES 2 788 k€ 117 k€ 1 987 k€ 684 k€ 0 k€
RECETTES : 1 418 k€ 180 k€ 5 k€ 1 130 k€ 103 k€ DONT SUBVENTION
DEPARTEMENT 600 k€ 180k€ 420 k€ DONT SUBVENTION
REGION 412 k€ 412 k€ DONT ESTIMATION FCTVA
(dépend de la loi de
Finances)
406 k€ 5 k€ 298 k€ 103 k€
FINANCEMENT DE
MAGNY LE HONGRE 1 370 k€ - 63 k€ 1 982 k€ - 446 k€ - 103 k€ #1 ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE ( Envoyé en préfecture le 23/02/2026 Reçu en préfecture le 23/02/2026 Publié le ie OS 0 CS
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CONCLUSION
Le débat d’orientations budgétaires permet de définir les priorités qui seront affichées au Budget Primitif 2026.
En fonctionnement :
• CFU provisoire 2025 à 11 516k€ en dépenses et 15 179k€ en recettes soit un résultat prévisionnel cumulé de 3 663k€
• ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026 à 15 063 k€ en dépenses et en recettes de fonctionnement : résultat cumulé 2026 estimé à 1 986 k€ (en cas de réalisation à 100%)
• Pas de transfert de la section de fonctionnement vers la section d’investissement
En investissement :
• CFU prévisionnel 2025 à 5 486 k€ en dépenses, 5 341k€ en recettes et 245k€ en RAR 2025 soit un résultat prévisionnel de +70k€
• ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2026 à 9 810k€ en dépenses et recettes d’investissement. Une enveloppe de travaux et acquisitions divers de 708k€.
Le résultat du CFU 2025 démontre une maitrise du budget et des dépenses qui nous permet de réaliser les investissements 2026 sans contracter d’emprunt.
42 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 Envoyé en préfecture le 23/02/2026
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
1.
Reçu en préfecture le 23/02/2026 St
Publié le | [oO “
LHINTRIN—NXTÈR TX TR INTER -XTÈRT-XTÈRT
PR AN PES NES DEEE RARES DEEE,
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Légende Légende Légende
ANNEXE
GLOSSAIRE
DES ABREVIATIONS
43 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 #1 ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE ( Envoyé en préfecture le 23/02/2026 Reçu en préfecture le 23/02/2026 Publié le TTFINTSFIA PP ANS AN RP ES
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GLOSSAIRE DES ABREVIATIONS
• AE = Autorisation d’Engagement
• AP = Autorisation de Paiement
• BP = Budget Primitif (premier budget de l’année, basé sur des prévisions, doit être équilibré)
• CA = Compte Administratif (comptes de clôture de l’ordonnateur)
• CFU = Compte Financier Unique
• CG = Compte de Gestion (comptes de clôture du comptable)
• CNRACL = Caisse Nationale de Retraites des Agents des Collectivités
• CP : Crédits de Paiement
• CRC = Chambre Régionale des Comptes
• DF = Dotation Forfaitaire
• DGF = Dotation Globale de Fonctionnement
• DILICO = Dispositif de Lissage Conjoncturel des Recettes Fiscales des Collectivités Territoriales
• DOB = Débat d’Orientations Budgétaires
• DRF = Dépenses Réelles de Fonctionnement
• DRI = Dépenses Réelles d’Investissement
• DSIL = Dotation de Soutien à l’Investissement Local
• DSR = Dotation de Solidarité Rurale
• DMTO = Droits de Mutation à Titre Onéreux (droits et taxes sur transactions immobilières)
• FCTVA = Fonds de Compensation de la TVA
44 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 #1 ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE ( Envoyé en préfecture le 23/02/2026 Reçu en préfecture le 23/02/2026 Publié le TTFINTSFIA PP ANS AN RP ES
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GLOSSAIRE DES ABREVIATIONS
• LFI = Loi de Finance Initiale
• PFL = Projet de Loi de Finances
• ROB = Rapport d’Orientations Budgétaires
• RODP = Redevance d’Occupation du Domaine Public
• RRF = Recettes Réelles de Fonctionnement (avec mouvements réels de trésorerie, hors opérations d’ordres et écritures comptables)
• RRI = Recettes Réelles d’Investissement
• TCCFE = Taxe Communale sur la Consommation Finale d’Electricité
• TFB/TFNB = Taxe Foncière sur propriétés Bâties /Non Bâties
• TH = Taxe d’Habitation (THRP = sur Résidences Principales; THRE/THRS = sur résidences d’été/secondaires)
• TP = Trésorerie Principale
45 W:\9- BUDGETS ET CFU\VILLE\2026/ROB 2026 09-02-2026 Envoyé en préfecture le 23/02/2026
Reçu en préfecture le 23/02/2026
Publié le VTT
ID :077-217702687-20260223-D2026 8-DE
MAGNY le Hongre
Val d'Europe
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