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Déliberation - 7k7vpnhzhzd7p7
Acte - 3f5ycdkfb2tb84
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Compte-Rendu - jd1d0a81fakypa4
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Acte - cj1f5r462nms6d0
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Thèmes du document : Fiscalité, Banque, Investissement et développement économique,
ANNEXE BUDGET PRIMITIF COMMUNE ANNEE 2021
DEPENSES RECETTES
Chap 011 Charges à caractère général
Charges de
fonctionnement:électricité,eau,téléphone,e
ntretien bâtiments et
voirie,assurances,fêtes et cérémonies,… 130 100,00 € CHAP 013 Atténuation des charges Remboursement charges de personnel 2 600,00 €
CHAP 012
Charges de personnels et frais
assimilés
Traitements, cotisations, Dépenses liées
au personnel,… 126 870,00 € CHAP 70 Produits des services
Concessions cimetière, redevance
domaine public,revente
électricité,location matériel et mise à
dispo terrain des sports, … 7 550,00 €
CHAP 65 Autres charges de gestion courante
Indemnités élus,Sdis,Ecole,Sub ccas,sub
assos, Dynamique jeunesse … 142 310,00 € CHAP 73 Impôts et Taxes Impôts,Ac+dot Py Com,Taxe droit de
mutation,Fpic 379 036,00 €
CHAP 66 Charges financières Intérêts emprunts 6 800,00 € CHAP 74 Dotations, Subventions Dgf,dotations et exonérations
compensation fiscales Etat 95 030,00 €
CHAP 042 Opération d'ordre Amortissements et écritures cession 10 877,67 € CHAP 75 Autres produits de gestion
courante
Revenus immeubles et convention
éoliennes 10 333,34 €
CHAP 023 Virement à la section d'investissementEgal écriture recette d'investissement 250000,00 CHAP 77 Produits exceptionnels Produits exceptionnels 800,00 €
CHAP 014 Atténuation de produits Dégrèvement taxe foncière jeune agriculteur 500,00 Résultat de fonctionnement reporté 2020 en partie 172 650,66 €
CHAP 67 Chrages Exceptionnelles Titres annulées sur excercice antérieur 542,33
TOTAL 668 000,00 € TOTAL 668 000,00 €
DEPENSES
CHAP 20 Immobilisations incorporelles Logiciel 2 780,00 € CHAP 13 Subventions d'investissement Voirie, Beffroi, aménagement lavoir, … 111 547,13 €
CHAP 21 Immobilisations corporelles
Acquisitions immo, aménagement terrain
lavoir, équipements, … 284 570,00 € CHAP 10
Dotations, fonds divers et
réserves
Fctva, taxe aménagement, Excédent de
fonctionnement capitalisé 2020 207 090,00 €
CHAP 23 Immobilisations en cours
Programme Voirie, Beffroi, appartement, étude
lotissement,é tude Place de l'église 300 000,00 € CHAP 040 Opération d'ordre Amortissements et écritures comptables 10 877,67 €
CHAP 16 Emprunts Remboursement capital 32 650,00 € CHAP 021 Virement de la section de
fonctionnement Egal écriture dépenses fonctionnement 250 000,00 €
Résultat d'investissement 2020 40 485,20 €
TOTAL 620 000,00 € TOTAL 620 000,00 €
SECTION DE FONCTIONNEMENT SECTION D’INVESTISSEMENT
DEPENSES 343358,18 DEPENSES 216037,96
RECETTES 504606,77 RECETTES 369912,03
TOTAL DE L’ANNEE 2020 161248,59 EXCEDENT TOTAL DE L’ANNEE 2020 153874,07 EXCEDENT
Excédent cumulé des exercices précédents 191402,07 EXCEDENT Déficit cumulé des exercices précédents 113388,87 DEFICIT
Résultat de clôture 2020 352650,66 EXCEDENT Résultat de clôture 2020 40485,20 EXCEDENT
Report en partie en Recettes Fonctionnement 2021 Report en Recettes Investissement 2021 Report en partie en Recettes Investissement 2021
RESULTATS 2020
RECETTES
FONCTIONNEMENT
INVESTISSEMENT Imputation Libellé Dépenses
2019 BP 2020 + DM Dépenses 2020 BP 2021 Observations sur 2021 Chap 011 Charges à caractère général 82 520,71 121 166,00 80 484,59 130 100,00 D 60611 Eau et assainissement 1 845,13 1 000,00 1 037,16 1 100,00 Eau potable/assain
D 60612 Energie - Electricité 6 774,91 7 500,00 7 567,51 7 600,00 Electricité bâtiments - éclairage public
D 60621 Combustibles 4 329,10 5 500,00 4 381,60 5 000,00 Pellets (mairie/salle k)+ gaz salle poly
D 60622 Carburants 2 556,93 2 000,00 1 193,17 2 000,00 Carburant Véhicule + Engins + Fioul tracteur
D 60623 Alimentation 218,81 400,00 208,35 700,00 Petite alimentation + marché
D 60628 Autres fournitures non stockées 1 154,89 2 500,00 778,46 1 500,00 Petites plantations
D 60631 Fournitures d'entretien 1 249,81 800,00 1 120,07 1 200,00 Produits d'entretien
D 60632 Fournitures de petit équipement 5 148,14 4 500,00 4 541,25 5 500,00 Fournitures de petit équipement, équipement service
technique, équipement jardin potager école, …
D 60633 Fournitures de voirie 436,86 1 500,00 700,00 Panneaux voirie
D 60636 Vêtements de travail 50,88 500,00 671,74 700,00 Vêtements de travail
D 6064 Fournitures administratives 621,05 900,00 1 218,10 900,00 Fournitures administratives
D 6065 Livres, disques, cassettes 17,90 500,00 47,32 1 100,00 Livres bibliothèque+fonds ancien
D 6068 Autres matières et fournitures 436,99 5 000,00 1 245,99 3 500,00 Masques et gel covid + divers
D 6122 Crédit bail mobilier 912,00 1 000,00 912,00 1 000,00 Location copieur
D 6132 Locations immobilières 108,00
D 6135 Locations mobilières 300,00 300,00 Location matériels
D 61521 Terrains 7 005,15 7 300,00 3 622,40 12 600,00
Tontes pied éoliennes, taille sapins terrain des sports,
amendement terrain des sports, sablage stadium, gravillons
cimetière
D 615221 Entretien et réparations bâtiments publics 1 185,76 3 000,00 3 690,51 3 000,00 Entretien bâtiments ouvert au public : huilage parquet
D 615228 Entretien et réparation autres bâtiments 287,40 1 000,00 786,16 2 000,00 Entretien autres bâtiments : panneaux photo, …
D 615231 Entretien et réparations voirie 13 599,63 32 000,00 18 342,97 24 000,00 Enrobé à froid, Fauchage accotements, curage, marquage
au sol, busage puit ,…
D 615232 Entretien et réparations réseaux 642,58 1 500,00 951,96 4 000,00 Dépannage éclairage public + hydrants
D 61551 Matériel roulant : entretien et réparation 2 154,95 2 500,00 4 089,92 2 500,00 Réparation véhicules+tondeuses
D 61558 Autres biens mobiliers : entretien et réparation 896,96 1 200,00 1 355,32 1 700,00 Maintenance copieur, débroussailleuse, tronçonneuse,
video proj
D 6156 Maintenance 3 809,72 3 000,00 3 962,07 4 200,00 Chaudière, logiciels,cloches/paratonnerre église,
extincteurs, hydrants, …
D 6161 Assurance multirisques 3 916,53 4 000,00 3 938,04 4 000,00 Bâtiments+véhicules
D 617 Etudes et recherches 500,00 4 000,00 Etude patrimoine église
D 6182 Documentation générale et technique 98,00 200,00 187,80 200,00 Abonnement documentation D 6184 Versements à des organismes de formation 500,00 198,50 500,00 Formation agents D 6188 Autres frais divers 95,10 1 500,00 1 500,00 Autres frais divers
D 6226 Honoraires 1 000,00 47,35 1 000,00 MOE dossier assurances
D 6227 Frais d'actes et contentieux 800,65
D 6228 Divers 408,17 2 366,00 1 134,34 3 000,00 Divers, reliure registres Page 2
BUDGET PRIMITIF - DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 2021 Imputation Libellé Dépenses
2019 BP 2020 + DM Dépenses 2020 BP 2021 Observations sur 2021
D 6231 Annonces et insertions 564,80 600,00 208,00 400,00 Avis obseques, annonces
D 6232 Fêtes et cérémonies 11 885,48 10 000,00 2 621,06 15 000,00 Organisation évènements culturels et vin d'honneur/repas +
Animations marché
D 6233 Foires et expositions 150,00 500,00
D 6236 Catalogues et imprimés 2 118,24 2 500,00 1 945,05 2 500,00 Impression Infos Kergrist + divers
D 6238 Divers 1 559,20 4 000,00 2 368,96 4 000,00 Forfait site internet,animations jeunes, sapins de noel,…
D 6247 Transports collectifs 1 629,14 2 000,00 974,73 800,00 Transports piscine école (= en recettes)
D 6256 Missions 151,25 300,00 106,32 300,00 Frais de déplacement agents/bénévoles biblio
D 6261 Frais d'affranchissement 431,00 700,00 524,50 800,00 Timbres
D 6262 Frais de télécommunications 1 588,21 1 600,00 1 675,29 1 600,00 Portable+téléphone+internet
D 6281 Concours divers (cotisation,,,,) 946,42 1 100,00 1 110,35 1 200,00 Cotisations annuelles:Aric, Asso maires + maires
ruraux,Bruded,fondation du patrimoine
D 6288 Autres services extérieurs 83,62 1 400,00 83,62 1 000,00
Convention fdgdon,Piégeurs de ragondins,frelons
asiatiques (destructions nids et frais déplacements réf
frelons)
D 63512 Taxes foncières 952,00 1 000,00 836,00 1 000,00 Impôts fonciers : bat 4 Rue de la Paix en -
D 6353 Impôts indirects 100,00 100,00 Divers
D 637 Autres Impots 400,00 400,00 Sacem
CHAP 012 Charges de personnels et frais assimilés 109 777,85 123 700,00 114 622,84 126 870,00
D 6218 Autre personnel extérieur 1 182,20 500,00 2 013,00 6 000,00 Remplacement arrêt de travail agent accueil (4 mois)
D 6332 Cotisations versées au F.N.A.L. 72,00 100,00 67,85 100,00 Cotisation
D 6336 Cotisations aux cdg et cnfpt 1 518,98 1 900,00 1 422,51 1 800,00 Cotisation
D 6338
Autres impôts, taxes et versements sur
rémunérations 207,00 500,00 203,77 400,00 Cotisation
D 6411 Personnel titulaire 74 729,71 77 000,00 73 642,86 77 000,00 Traitement+cotisations
D 6413 Personnel non titulaire 6 000,00 2 871,39 2 000,00 Personnel entretien locauxTraitement+cotisations
D 6451 Cotisations à l'U.R.S.S.A.F. 12 140,00 15 000,00 11 699,08 13 000,00 Cotisation
D 6453 Cotisations aux caisses de retraites 15 539,51 16 500,00 18 855,94 20 000,00 Cotisation
D 6454 Cotisations aux A.S.S.E.D.I.C. 1 000,00 116,29 80,00 Cotisation
D 6455 Cotisations pour assurance du personnel 2 655,74 2 500,00 1 270,11 3 300,00 Assurance personnel cnracl+ircantec
D 6456 Versement au F.N.C. du supplément familial 529,00 600,00 646,00 790,00 Cotisation
D 6458 Cotisations aux autres organismes sociaux 850,00 900,00 636,00 900,00 Cotisation CNAS
D 6475 Médecine du travail, pharmacie 353,71 500,00 288,00 500,00 Cotisation Médecine travail centre de gestion
D 6478 Autres charges sociales diverses 700,00 890,04 1 000,00 Cotisation
CHAP 014 Atténuation de produits 500,00 500,00 Dégrèvement taxe foncière
D 7391171 Dégrèvement taxe foncière propriétés agricoles 500,00 500,00 Jeunes agriculteurs le cas échéant
CHAP 65 Autres charges de gestion courante 115 968,21 131 900,00 117 684,24 142 310,00
D 6531 Indemnités 26 019,96 28 500,00 33 488,24 39 000,00 Indemnités Elus + cotisations
D 6532 Frais de mission 105,87 500,00 42,23 500,00 Frais de déplacement élus Page 3
D 6533 Cotisations de retraite 1 092,00 1 600,00 1 420,72 2 700,00 Cotisation Imputation Libellé Dépenses
2019 BP 2020 + DM Dépenses 2020 BP 2021 Observations sur 2021 D 6534 Cotis secu part patronale 614,83 Cotisation
D 6535 Formation 216,00 4 500,00 536,71 3000,00 Formations élus + cotisation Dif
D 6536 Frais de représentation du maire 200,00 200,00
D 6553 Service d'incendie 17 618,00 17 590,00 17 337,00 17500,00 SDIS du Morbihan
D 6558 Autres contributions obligatoires 59 252,00 61 000,00 51 877,24 58500,00 Convention Ecole Privée + cantine/garderie+sub numérique
D 657362 CCAS 1 500,00 1 500,00 1 500,00 2000,00 Versement au budget CCAS
D 65738 Autres organismes divers 3 375,51 2 200,00 1 500,00 1000,00 Versement au Sadi
D 6574
Subventions de fonctionnement aux associations
et autres organismes 6 712,57 14 000,00 9 302,69
17600,00
Subventions aux associations communales + extérieures y
compris dynamique jeunesse (Familles rurales)+Ecoles
breton Py
D 658821 Secours d'urgence 76,05 300,00 61,48 300,00 Participation logement CCAS Pontivy
D 658828 Autres secours 10,00
D 65888 Autres 0,25 3,10 10,00 Arrondi prélèvement à la source
CHAP 66 Charges financières 9 173,33 8 000,00 7 915,53 6 800,00
D 66111 Intérêts réglés à l'échéance 9 173,33 8 000,00 7 915,53 6 800,00 Intérêts des emprunts
CHAP 67 Charges exceptionnelles 1 365,33 542,33
D 673 Titres annulés sur exercice antérieur 1 365,33 542,33
CHAP 68 Dotations aux amortissements et provisions 5 000,00
CHAP 022 Dépenses imprévues 5 000,00
CHAP 023 OS Virement à la section d'investissement 270 000,00 250 000,00 Ecritures comptables = recettes investissement
CHAP 042
Opération d'ordre de transferts entre
sections 5 962,27 9 468,67 22 650,98 10 877,67
D 675 Valeur comptable des immobilisations cédées 13 182,31
D 6811 OS
Dotations aux amortissements des
immobilisations 5 962,27 9 468,67 9 468,67 10 877,67 Amortissements=recettes d'investissements
328 402,37 671 100,00 343 358,18 668 000,00
Page 4
Total des dépenses de fonctionnement Imputation Libellé Recettes 2019 BP 2020 Recettes 2020 BP 2021 Observations sur 2021
CHAP 013 Atténuation des charges 1 742,93 2 967,63 2 600,00
R 6419 Remboursement sur rémunération du personnel 1 372,20 2 493,64 2 500,00 Remboursement arrêt maladie
R 6479
Remboursements sur autres charges
sociales 370,73 473,99 100,00 Remboursement avance assurance agent
CHAP 70
Produits des services, du domaine et ventes
diverses 8 746,58 7 210,00 7 448,34 7 550,00
R 70311 Concessions dans les cimetières (produit net) 1 020,00 360,00 220,00 220,00 Concession cimetière
R 70323
Redevance d'occupation du domaine public
communal 2 929,80 2 900,00 2 994,95 2 900,00 Enedis + Orange
R 70688 Autres prestations de services 65,10 50,00 42,10 30,00 Encaissement régie copies
R 7083 Locations diverses (autres qu'immeubles) 917,00 500,00 722,00 500,00 Encaissement locations matériel et mise à
dispo terrain des sports
R 7088 Autres produits d'activités 3 814,68 3 400,00 3 469,29 3 900,00 Revente Edf panneaux photovoltaiques
CHAP 73 Impôts et Taxes 382 142,35 378 752,00 375 144,15 379 036,00
R 73111 Taxes foncières et habitation 270 548,00 273 252,00 273 962,00 259 236,00 Recettes Impôts locaux
R 73211 Attribution de compensation 3 906,00 3 800,00 3 906,00 3 800,00 Pontivy Communauté
R 73212 Dotation de solidarité communautaire 22 156,35 21 000,00 22 156,35 21 000,00 Pontivy Communauté
R 73223
Fonds de péréquation de recettes fiscales
intercommunales 13 503,00 13 000,00 14 325,00 14 000,00 FPIC - péréquation horizontale
R 7328 Autres fiscalités reversées 20 881,00 20 000,00 40 000,00 Ifer Py Communauté (taxe éolienne) non
perçue en 2020
R 7381
Taxe additionnelle aux droits de mutation ou à la
taxe de publicité foncière 51 148,00 47 700,00 60 794,80 41 000,00 Fond de péréquation Départemental lié aux
mouvements mobiliers
CHAP 74 Dotations, Subventions et Participations 88 656,33 77 400,00 90 026,03 95 030,00 R 7411 Dotation forfaitaire 43 513,00 41 000,00 41 982,00 37 500,00 DGF Etat R 74121 Dotation de solidarité rurale 19 905,00 18 000,00 20 245,00 20 000,00 Etat R 74127 Dotation nationale de péréquation 466,00 200,00 Etat
R 742 Dotations élus locaux 3 030,00 3 000,00 3 033,00 3 000,00 Etat
R 744 FCTVA Fonctionnement 2 162,00 2 200,00 2 324,00 3 770,00 Fctva Fonctionnement dépenses 2020
R 74718 Autres participations Etat 95,63 297,63 100,00
Remboursements:protection fonctionnelle,
élections
R 7472 Participation régions -2 700,00
R 74832
Attribution du fonds départemental de la taxe
professionnelle 953,70 500,00 974,40 660,00
Fonds de péréquation de la taxe
Professionnelle
R 74834 Etat - compensation au titre des exonérations TF 7 807,00 6 000,00 7 824,00 20 000,00 Etat + compensation baisse base TFB Page 5
BUDGET PRIMITIF COMMUNE - RECETTES DE FONCTIONNEMENT 2021 Imputation Libellé Recettes 2019 BP 2020 Recettes 2020 BP 2021 Observations sur 2021
R 74835 Etat - compensation au titre des exonérations TH 10 724,00 8 000,00 11 939,00 10 000,00 Etat
R 7484 Dotation recensement 1 200,00 1 407,00 Etat
CHAP 75 Autres produits de gestion courante 17 881,70 15 800,00 14 236,20 10 333,34
R 752 Revenus des immeubles 6 890,53 6 800,00 3 368,05 500,00 Locations parcelles+salles
R 7588 Produits divers de gestion courante 10 991,17 9 000,00 10 868,15 9 833,34 Convention Eoliennes+participation frelons
asiatiques
CHAP 76 Produits financiers 2,82 2,11
CHAP 77 Produits exceptionnels 1 837,19 535,93 3 589,99 800,00
R 775 Produit cession des immobilisations 1 989,99
R 7788 Produits exceptionnels divers 1 837,19 535,93 1 600,00 800,00 Participation Py Com Transports piscine
école
CHAP 042 7761 Diff réalisation transfert inv 11 192,32
501009,90 479697,93 504606,77 495349,34
Excédent reporté 2019 191402,07 172650,66
TOTAL 671100,00 668000,00
Page 6
Total des recettes de fonctionnement Imputation Libellé BP 2020 / RAR + DM Dépenses 2020 Reste à réaliser Dépenses prévues BP 2021 Observations sur 2021
CHAP 20 Immobilisations incorporelles 2751,13 2743,20 2780,00 2780,00
D 2051 Concessions 2 751,13 2 743,20 2 780,00 2 780,00 Logiciel CHAP 21 Immobilisations corporelles 251000,00 46780,43 3000,00 281570,00 284570,00 D 2111 Terrains nus 10500,00 9163,61 4000,00 4000,00 Achat Terrain Rue traversière D 2116 Cimetière 7000,00
D 2121 Plantation d'arbres et d'arbustes 4000,00 692,78 1000,00 1000,00 Plantations arbres D 2128 Autres agencements et aménagements de terrain 26000,00 90000,00 90000,00 Aménagement Terrain lavoir D 21311 Hôtel de ville 25000,00 35000,00 35000,00 Ravalement mairie D 21318 Autres bâtiments publics 12000,00 3979,53
D 2132 Immeuble de rapport 60000,00 90000,00 90000,00 Maison 9 Rue de la
paix+acquisition immo
D 2135
Constructions - Installations générales -
agencement 4000,00 20000,00 20000,00 Crédits non affectés
D 2138 Autre constructions 3000,00 708,00
D 2151 Réseaux de voirie 15000,00
D 2152 Installation de voirie 24200,00
D 21538 Autres réseaux 4000,00
D 2158 Autres installations, matériel et outillage technique 5000,00 473,41 15360,00 15360,00 Acoustique Salle Co, divers D 2168 Autres collections et œuvres d'art 2500,00
D 2181 Installations générales, agencements 13300,00 2082,47 1000,00 1000,00 Restauration cadastre ancien D 2183 Matériel de bureau et matériel informatique 3500,00 3232,00
D 2184 Mobilier 2000,00
D 2188 Autres immobilisations corporelles 30000,00 26448,63 3000,00 25210,00 28210,00 Equipement:radar,defibrillateur,équi
pement salle k,…
CHAP 23 Immobilisations en cours 234860,00 122946,12 43000,00 257000,00 300000,00 Travaux investissement D 2313 Constructions 56000,00 23407,52
D 2315 Installations, matériel et outillage technique 177360,00 99538,60 43000,00 257000,00 300000,00
Programme Voirie,beffroi,
appartement,etude lotissement,
étude place de l'église,travaux sup
D 2316 Restauration des collections et œuvre d'art 1500,00
CHAP 16 Emprunts et dettes assimilées 32500,00 32375,89 32650,00 32650,00 Remboursement capital emprunts
CHAP 020 Dépenses imprévues 12200,00
CHAP 040 Opération transfert entre section 11192,32
533311,13 216037,96 46000,00 574000,00 620000,00
Déficit reporté 113 388,87 €
TOTAL 646 700,00 €
Total des dépenses d'investissement
BUDGET PRIMITIF COMMUNE - DEPENSES D'INVESTISSEMENT 2021 Imputation Libellé BP 2020 + DM Recettes 2020 BP 2021 Observations sur 2021
CHAP 13 Subventions d'investissement 91000,00 76826,73 111547,13
R 1323 Départements 41 000,00 34 575,63 42 000,00 Voirie 2020+2021+beffroi+aménagement lavoir
R 13251 GFP de rattachement 26 000,00 13 580,00 59 547,13
Py Com : voirie, solde travaux, beffroi, aménagement
lavoir
R 1326 Sub non transférées 1 706,50
R 1337 DSIL 24 000,00 26 964,60
R 1341 DETR 10 000,00 Beffroi
CHAP 10 Dotations, fonds divers et réserves 264 031,33 270 434,32 207 090,00 R 10222 F.C.T.V.A. 92 200,00 97 276,00 23 800,00 FCTVA investissement 2020 R 10226 Taxe aménagement 1 831,33 3 158,32 3 290,00 Taxe Urbanisme
R 1068 Excédents de fonctionnement capitalisés 170 000,00 170 000,00 180 000,00 Excédent de fonctionnement partiel 2020
CHAP 021 OS
Virement de la section de
fonctionnement 270000,00 250000,00 Equilibre budgétaire = dépenses de fonctionnement
CHAP 024 OS Produit des cessions d'immobilistaion 12200,00
CHAP 040
Opération d'ordre de transferts entre
sections 9468,67 22650,98 10877,67 Amortissements
R 2188 Autres immobilisations corporelles 13 182,31
R 28184 Mobilier 5 183,91 5 183,91 6 592,91 Mobilier salle k+matériel salle cocagne R 28188 Autres immobilisations 4 284,76 4 284,76 4 284,76 Tondeuse autoportée et grand écran salle k 646700,00 369912,03 579514,80
40485,20
620000,00
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Total des recettes d'investissement
Excédent reporté 2020
TOTAL
BUDGET PRIMITIF - RECETTES D'INVESTISSEMENT 2021