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Déliberation - NOTE DE PRESENTATION BREVE ET SYNTHETIQUE CA 2022
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Arrêté - NOTE DE PRESENTATION SYNTHETIQUE CA 2022
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Acte - CA 2022 note de presentation synthetique Loi NOTRe
unknown - Communauté de communes - Mayenne Communauté - note de presentation synthetique ca 2022
Document publié le Samedi 1 janvier 2022
Lien du pdf (unknown - Communauté de communes - Mayenne Communauté - note de presentation synthetique ca 2022)
Thèmes du document : Banque, Transports, Économie et finances,
o MAYENNE communauté
Les Comptes Administratifs 2022
LE BUDGET GENERAL
de
Mayenne Communauté
1 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Dépenses
réelles 28848670 28 789 648 29 443 030 31 931 468 845% ordre 1 354 250 1 305 909 1 261 468 2 331 542 84,83%
Total 30 202920 30 095 557 30 704 498 34 263 010 11,59%
Recettes
réelles 31549803 31 716 866 32 578611 34 949 435 7,28% ordre 10 329 869 200 052 227 708 1 098 224 382,29%
Total 41879672 31916918 32 806 319 36 047 659 9,88%
2020 2021 2022
Dépenses
réelles 2405016 2484919 3 158 500 3 847 701 21,82% ordre 382 464 774 105 390 408 1 111 674 184,75%
Total 2787 480 3 259 024 3 548 908 4 959 375 39,74%
Recettes
réelles 2 494 927 913 983 4 347 769 844 077 -80,59% ordre 3 582 152 1 879 962 1 424 168 2 344 992 64,66%
Total 6077079 2793 945 5 771 937 3 189 069 -44,75%
s
L’analyse comparative depuis 2019 de Mayenne
Communauté
2022 = des recettes qui progressent
mais moins vite que les dépenses
2022 = progressions des dépenses
d’investissement
2
• Poussée inflationniste,
• Relèvement du point d’indice
de 3,5%
• Des dépenses nouvelles (PCAET,
PTRE, centre de santé, Klaxit …)
• Une année post crise sanitaire Le Compte Administratif 2022
Les dépenses de la section
de fonctionnement
3 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 30%
20%
10%
Où vont les dépenses de fonctionnement de Mayenne Communauté en 2022 ?
énuations de produits
24%
Charges à caractère
général
14% Subventions et
participations
8%
Intérêts de la dette
0,4%
Réalisé 2022
n Charges à caractère général M Charges brutes de personnel M Atténuations de produits M Subventions et participations Mintéréts de la dette M Autres dépenses
4 Y eus Ecart Ecart réalisés réalisés
Réalisé 2021| Réalisé 2022|/ 2022 2021 en 2022 2021
euros € ° en %
Charges à caractère général 3 285020€| 4 529 445€ 1 244 425 € 38%
Charges brutes de personnel | 15 626 051 €| 17 095 128 € 1469 077 € 9% Atténuations de produits 1918671€| 7 541012€ -377 658 € 5% Subventions et participations 2450 089€] 2614 541 € 164 452 € 7% Intérêts de la dette 149 832 € 134 589 € -15 243 € -10% Autres dépenses 13 367 € 16 752€ 3 384 € 25% TOTAL DEPENSES REELLES| 29 443 030 €| 31 931 468 € 2 488 438 € 8%
Les dépenses de fonctionnement par chapitre
• Une progression annuelle globale de 8% (+ 2 488 438 €)
• Deux chapitres à l’origine de cette progression : les charges à caractère
général et de personnel.
5 SDIS pour communes de l'ex CCPM 824 447 € 6842 377 € 17 930 € 2% Services culturels (médiathèque, musée, conservatoire, cinéma) 744 745 € 901 862 € 157 117 € 21% Action économique (SERE + ateliers relais+ forum) 193 268 € 217 970€ 24 702 € 13% Centre aquatique 345 645 € 433 469 € 87 824€ 25% Jeunesse dont services communs 82 416 € 141 753 € 59 337 € 12% Services généraux ( administration générale + France services) 362 409 € 491 952 € 129 543 € 36% Camping, tourisme, bateau promenade, forum 83 821 € 193 342 € 109 520 € 131% Santé Social ( dont aire d'accueil gens du voyage ) 168 834 € 188 214 € 19 380 € 11% Amenagement, Environnement 159 343 € 242 519€ 83 177 € 52% Transport public + mobilité 224 429 € 522 355 € 297 926 € 133% Logement _(PLH : PTRE) 42 251 € 251 509 € 209 259 € 495% Circuits de randonnées 40 284 € 75 570 € 35 285 € 88% Relai Petite Enfance 13 128 € 26 552 € 13 425 € 102%
Les charges à caractère général = 4 529 445 €
6
Après un recul de 540 335 € en 2020 en raison du contexte sanitaire, une progression de 394 303 € en 2021, les dépenses progressent annuellement de 1 244 425 € (+14%) en 2022 :
Compétence AOM sur 12 mois
Impact fluides au Grand Nord (+ 45 868 €) et à la Vague (+ 53 184 €)
Reprise des animations culturelles, à la Vague, au Forum (post crise sanitaire) Des nouveaux services (PTRE, section théâtre au conservatoire, Co voiturage…) Des études ( stratégie tourisme; bâtiment Luminess; base de loisirs) Les charges de personnel 2022 = 17 095 128 €
• Une progression annuelle de + 1 469 077€ à + 9%
• Une dépense de 9 162 416 € au titre de la Gestion Unifiée du
Personnel pour le compte de la Ville de Mayenne (53,6%)
• Un taux de réalisation performant à 99,6 %
• Des éléments conjoncturels :
Réforme des catégories C en janvier 2022
Réforme des catégories B en septembre 2022
Revalorisation de la valeur du point d’indice de 3,5% à effet du 1er juillet 2022 (estimé à 265 000 € pour 6 mois)
Triple revalorisation du SMIC en janvier, mai et août 2022,
Versement de la prime gouvernementale d’inflation pour compenser l’augmentation des coûts de carburants (39 800 €)
Versement de la GIPA (garantie individuelle du pouvoir d’achat) pour 14 000 €. 7 Les charges de personnel 2022 = 17 095 128 €
• Des éléments structurels :
Doublement du nombre de chèques déjeuners attribués (+110 000 €)
Poursuite de la politique de titularisation d’agents contractuels (7 agents d’animation périscolaire)
Extension de l’attribution des chèques déjeuners, de l’IFSE et de l’adhésion au CNAS aux contractuels sur contrat de plus de 6 mois,
Recrutement des 2 agents à la fin de l’externalisation de l’entretien des locaux du Grand Nord en juillet 2022,
Création d’un centre de santé pour lequel 1 médecin et une secrétaire ont été recrutés
Versement de charges d’assurances statutaires exceptionnelles (153 000 €).
8 Les atténuations des produits 2022 = 7 541 012 €
• Principale dépense : Les Attributions de Compensation versées pour
6 756 209 €, corrigées par 2 CLECT en mars et septembre pour acter :
le transfert de la compétence AOM (minoration d’AC de 224 448 € pour la Ville de Mayenne) et,
l’extension de la compétence jeunesse aux ALSH de + de 12 ans (minoration d’AC de 120 000 € pour les communes de l’ex CCHL et de 68 707 € pour les communes de l’ex CCPM);
• La contribution au FPIC = 98 475 € ( 87 392 € en 2021),
9
• La mise en œuvre du pacte financier, fiscal et solidaire:
par le reversement de 30% de l’IFER aux communes
d’implantation des éoliennes = 44 546 €, St Julien du Terroux et Hardanges
Et,
par la Dotation de Solidarité Communautaire de 641 782 €
avec le nouveau calcul du pacte (599 800 € en 2021) variation en Les charges de gestion courante 2021 2022 en %
€ 2022/2021 2022/2021
Subventions de fonctionnement aux associations et aux entreprises 1 695 960 € 1518 633€ -177 327 € -10%
Indemnités et charges des élus 220 436 € 228 791€ 8 355 € 4%
Contributions au SDIS des communes de l'ex CCHL 157 545 € 161 268 € 3 722€ 2%
Déficits des budgets annexes de zones n-1 200 225 € 473 011 € 272 786 € 136%
Déficit du budget du centre de santé 0 € 26 380 € 26 380 €
Contributions diverses 20 073 € 240 € -19 833 € -99%
Contribution au Sybama 96 294 € 96 294 € 0€ 0%
Contributions au Département pour prévention spécialisée et D 38 887€ 39 906 € 1 019€ 3% istoire
Autres (SACEM, créances admises en non valeur) 20 669 € 64 018 € 43 350 € 210%
Contribution aux communes membres 6 000 € 6 000 €
2450089€ 2614541€ 164 452 € 7%
Les autres charges de gestion courante 2022 = 2 614 541€
• Avec une progression annuelle de 7% à + 164 452 €
• Prise en charge des déficits 2021 des budgets de zones d’activités (Berry, Poirac, La lande) pour 473 011 € (200 225 € en 2021)
• Nouvelle dépense : prise en charge du déficit du budget centre de santé 26 380 €
10 Culture 903 407 € 909 497 € 6 090 € 1%
Tourisme 265 364 € 252 280 € -13 084 € 5%
Environnement 39 850 € 42 400 € 2 550 € 6%
Jeunesse et micro crèche 54 500 € 64 500 € 30 000 € 55%
Logement 27 538 € 6 093 € -21 445 € -18% Mobilité 3 500 € 3 500 €
28 034 € 14 223 € Santé et Contrat Local de santé
11 834 € 6 480 €
13811€ A9
Les subventions 2022 • 2022 = 1 518 633 € en diminution annuelle de 177 327 €
en lien avec l’arrêt du soutien exceptionnel aux entreprises (crise sanitaire) un soutien exceptionnel de 40 000 € à Aid à Dom
la diminution de la subvention aux Possibles pour le PIJ (- 10 000 €)
11 Les autres dépenses 2022
• Les charges financières de 134 589 € (dépenses 2021 = 149 832€)
• Les charges exceptionnelles de 16 752 € (dépenses 2021 = 13 367 €)
Pour un total de dépenses réelles de fonctionnement 2022 de
31 931 468 €
(2019 à 28 848 670 € ; 2020 à 28 789 648 € ; 2021 à 29 443 030 €)
12 ÿ 2022 Montant en € par hab pour la strate de référence
En €/hab GFP Département Région National
Charges générales 119 105 82 95
Charges de personnel 445 322 171 146
Charges de gestion courante 69 72 76 101
Charges réelles financières 4 5 3 4
Charges réelles exceptionnelles 0 3 7 ©
Strate de référence :
Population : 37991
Régime fiscal : FPU : Communautés de communes
Bilan comparatif des dépenses 2022 en € par hab.
13 Le Compte Administratif 2022
Les recettes de la section
de fonctionnement
14 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 PE
Loeb Ecart en € n- Réalisé 2021 | Réalisé 2022 | réalisation 4
2022
Impôts et taxes 14 517 879€ 15 309 233 € 103% 791 354 €
Dotations et participations 5 519 329 € 5 793 014€ 97% 273 685 €
Recettes des services 10 892 122€ 11 897 548 € 102% 1 005 425 €
Autres produits de gestion courante 1 180 967 € 1 337 310 € 101% 156 343 €
Autres recettes 468 314 € 612 330 € 258% 144 016 €
TOTAL RECETTES REELLES 32 578 611€ 34 949 435€| 102,5% 2 370 824 €
Les recettes de fonctionnement par chapitre
• Une progression annuelle générale sur tous les chapitres et forte à + 2 370 824 € (+7,3%) en particulier :
Sur les recettes des services,
Sur la fiscalité.
15 50%
45%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
D'où viennent les recettes de fonctionnement 2022 ?
Impôts et taxes
44%
m Impôts et taxes n Dotations et partapations
Dotations et participations
17%
Recettes des services et
remboursements
34%
Réalisé 2022
n Recettes des services et remboursements
es produits de gestion courante
B Autres produits de gestion courante
4%
EN
n Autres recettes
16 on pe Evolution 22/21| Evolution Réalisé 2021 Réalisé 2022 en € 22/21 en %
TH, FB, FNB 742 666 € 748 058 € 5 392 € 1% Fraction de TVA 4 925 393 € 5 397 264 € 471871€ 10%
Impôts Entreprises (CFE) 3172771€ 3 341 094 € 168 323 € 5% Impôts Entreprises (CVAE) 2 401 852 € 2 268 852 € -133 000 € 6% TASCOM 604 324 € 618 544 € 14 220 € 2% IFER 481 111€ 500 902 € 19 791 € 4% Rôles supplémentaires 8 232 € 18 624 € 10 392 € 126% Taxe de séjour 24 282 € 32412€ 8 130 € 33% Versement mobilité 261 412 € 490 950 € 229 538 € 86 70
Total impôts locaux] 12622043€| 13416 700€ 794 657 € 6%
FPIC Solde 291 190 € 276 804 € -14 386 € 5% FNGIR 1 517 254 € 1 517 254 € 0 € 0% DCRTP 834 116€ 834 116€ 0 € 0%
Compensations fiscales 1 508 192 € 1 556 761 € 48 569 € 3%
| TOTAL RECETTES FISCALES BRUTES| 16772795€| 17 601635€| 828 840 €| 5%|
Les impôts et taxes 2022 : une recette dynamique
17
Sous les effets de :
• La fraction de TVA (compensation suppression TH) + 471 871 €
• Le versement mobilité perçu sur 12 mois + 229 538 €
• La CFE + 168 323 € qui bénéficie du coefficient de revalorisation des bases de 3,4% en 2022 Dotations 2022 Réalisé 2021 Réalisé 2022] Ecart réalisé N-1
DGF Dotation d'intercommunalité 261 162€ 287 278 € 26 116€ Dotation de compensation 2 158 405 € 2111059€ -47 346 €
FCTVA 1 894 € 2 641€ 747 € DGD 7 063 € 9 491 € 2 428 € ETAT dont DRAC 135 525 € 235 235 € 99 710 € REGIONS 98 089 € 184 908 € 86 819 € DEPARTEMENT 209 057 € 122 579 € -86 478 € Communes membres 2 780 € - € -2 7180 € Autres Groupements 33 480 € 33 480 € Budget Européen 23 700 € 23 700 € Autres organismes (CAF, ARS, FIPHFP) 303 046 € 391 766 € 88 7/19 € sous total 3 177 021 € 3 402 137 € 225 116 €
DCRTP 834 116 € 834 116 € 0 € Etat Compensation CET 1 483 627 € 1 531 547 € 47 920 € Etat compensation taxes foncières 24 565 € 25 214 € 649 € Etat compensation taxes habitation - € - € 0 €
5 519 329 € 5 793 014 € 273 685 €
Les dotations et participations 2022= 5 793 014 €
• Une progression de 273 685 €, en lien avec nos actions menées (PTRE,
PCAET, préservation du bocage, petites villes de demain, France Services, le CLS, Croq les Mots, les projets culturels, stratégie touristique …)
18
Un écrêtement de 21 230 € sur la DGF,
mais,
des soutiens nouveaux :
• de la Région : portage de la PTRE,
nouveau en 2022 (173 911 €)
• de l’Etat : conseiller numérique ;
petites villes de demain; OPAH RU;
applicatif ADS)
• de la CC de l’Ernée et du Bocage pour
l’étude sur la stratégie touristique
• du programme LEADER pour notre
action sur la préservation du bocage. Recettes des services Réalisé 2021 Réalisé 2022] Ecart réalisé N-1
EDF pour plateforme bois déchiqueté 13173€ 2 229 € -5 144 €
Aire d'accueil Gens du voyage 37 586 € 43 575 € 5 990 €
Conservatoire musique et danse 156 437 € 195 821 € 39 384 €
Entrées musée 20 317 € 31 664 € 11 347 €
Boutique musée 8 021€ 10 362 € 2 341€
Animation réseau lecture, ludothèque.mini lab 1 193€ 1 193€
La Vaque entrées 136 290 € 275 286 € 138 996 €
CLSH Jeunesse 21 664 € 35 131€ 13 467 € Redevance cinéma 1 793€ 12 801 € 5 008 € Autres prestations 16 670 € -16 670 € Boutique camping 5 583 € 12 196 € 6 613 € Entrées camping 61 591 € 93 174 € 31 583 € Boutique Forum 1 862 € 3 129 € 1 267 € Produits SERE 3 468 € 5 143 € 1675 € sous total recettes tarifaires 484 655 € 727 705 € 243 050 €
Les recettes tarifaires 2022= 727 705 €
• En progression de 243 050 € : avec un dynamisme porté par la Vague, le
conservatoire, le camping et le musée qui retrouvent une fréquentation
poste crise sanitaire normale
19 ES
Réalisé 2021! Réalisé 2022] Ecart réalisé N-1
Remboursement personnel budgets annexes 1 406 765 € 1 606 766 € 202 001 € Remboursement personnel Communes 6 424 204 € 9 105 612€ 681 409 € Remboursement personnel autres organismes 132 889 € 128 143 € 4 746 € Remboursement frais budgets annexes 1531€ 1 649 € 6117€ Remboursement frais par le CCAS 809 € 2053€ 1 244 € Remboursement frais Communes 419 637 € 273 946 € -145 691 € <— Remboursement frais autres redevables 21 632 € 43 674 € 22 041 € sous total recettes rembousrements 10 407 467 € 11 169 843 € T 762 376 €
Les recettes issues des remboursements = 11 169 841 €
• En progression de 762 376 € notamment sur les remboursements de personnel en lien avec la hausse du point d’indice, et la création du budget annexe centre de santé (41 002 €)
Un total de recettes réelles de fonctionnement 2022 de
34 949 435 € (dépenses à 31 931 468 €)
20
Fin des services communs Ados Com
et espaces jeunes au 01/01/2022 à
1 2022 Montant en € par hab pour la strate de référence
En €/hab GFP Département Région National
Ressources Fiscales 204 294 217 245
Dotations et participations 152 133 116 123 Ventes et autres produits courants 348 177 71 90 non financiers
Produits réels financiers 0 0 0 0
Produits réels exceptionnels 2 2 2 3
Strate de référence :
Population : 37991
Régime fiscal : FPU : Communautés de communes
Bilan comparatif des recettes 2022 en € par hab.
21 Le Compte Administratif 2022
Les épargnes
22 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 4500 000 €
4000 000 €
3500 000 €
3000 000 €
2500 000 €
2000 000 €
1500 000 €
1000 000 €
500 000 €
-00 €
Évolution des épargnes depuis la création de Mayenne Communauté
=
2 690 570 €
ll 2 760 983 €
2 004 038 €
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
—Fxcédent brut d'exploitation —— (Capacité d'autofinancement brute = CAF —— CAF nette des remboursements de dette
L’évolution des épargnes
Conseil Communautaire du 8 juin 2022 23 Ÿ LE ERA LEE ENT DE montant en € [OL
(ee ELLE National
Excédent Brut de Fonctionnement = EBF 2 760 983 73 76 76
Résultat comptable 1 784 649 47 38 45
Produits de fonctionnement CAF 26 877 019 707 406 422
Charges de fonctionnement CAF 24 186 450 637 339 352
Capacité d'autofinancement brute = CAF 2 690 570 71 68 70
Produits de cessions d'immobilisations 327 397 2 5 -
CAF nette de remboursements de dettes bancaires et assimilées (1) 2 004 038 53 53 50
CAF nette de remboursements réels de dettes bancaires et assimilées (2) 2 004 038 53 53 50
Bilan comparatif des épargnes
Conseil Communautaire du 8 juin 2022 24 Le Compte Administratif 2022
Les recettes de la section
d’investissement
25 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 % de
Origine des financements des investissements 2022
Organismes Etat
RECETTES d'investissement Crédits votés Réalisés É : a réalisation réaliser
avec restes
Subventions d'équipement 1 129 201 € 369 618 € 829 958 € 106%
FCTVA 101 294 € 192 073 € -€ 190%
Cautions 4 000 € 3 400 € -€ 85%
Autres immobilisations financières 274 672 € 274 672 € -€ 100%
Reversement excédent contribution 2016 du Sybama 4 314 € 4 314 €
Total des recettes réelles 2022 1 513 481 € 844 077 € 829 958 € 111%
Encaissé au Libellé Tiers 31/12/2022
ADMINISTRATION GENERALE _ {FONDS DE CONCOURS CENTRE INCENDIE LASSAY __{Chevaigné du Maine __ 1 099,00 €
MUSÉE RESTAURATION D'UNE ŒUVRE REGION | 2 258,00 3%
FINANCEMENT ETUDE LIEU DE DIFFUSION REGION 5 000,00 € LEU LE DE FUSION FINANCEMENT ETUDE LIEU DE DIFFUSION ETAT DRAC 5 000,00 €
LA VAGUE FINANCEMENT CHAUDIERE A BOIS ADEME | 6656,00€
JEUNESSE FINANCEMENT MODULE CONCERTO CAF 2 250,00 €
FRANCE SERVICES CHAUFFERIE BOIS LASSAY ADEME | 2132,00€
TRANSPORT URBAIN DETR 2021 SUR ETUDE MOBILITE ETAT 9 000,00 €
CTR AMENAGEMENT GIRATOIRE CHEVREUILS REGION 50 195,00 € ZONES ACTIVITES CONTRAT DE TERRITOIRE GIRATOIRE CHEVREUILS DEPARTEMENT __ | _ 40 877.00 €
MAISON DES ALTERNANTS FNADT ETAT | 180 007,33 €
AIRE CAMPINGS CARS DSIL 2018 ETAT | 7 301,34 €
CAMPING CTR REGION | 57 842,40 €
TOTAL 369 618,07 €
Les recettes d’investissement 2022
26
• Des subventions d’équipement reçues pour 369 618 €. Le Compte Administratif 2022
Les dépenses de la section
d’investissement
27 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Y Restesa de DEPENSES d'équipement Crédits votés Réalisés un réalisation
réaliser avec restes
Travaux en cours 9 133 847 € 88 187 € 651 226 € 8% APCP centre aquatique 47 552€ - € 47 552€ 100% APCP pâle culturel et jeunesse intercommunal de Lassay 700 000 € 627 132€ 72 868 € 101% Acquisition immobilière 2 431 957 € 903 101 € 78 756 € 68% Acquisitions mobilières 1 310 566 € 372 407 € 758 094 € 50% Immobilisations incorporelles (logiciels documents d'urbanisme) 600 120 € 174 362 € 280 964 € 16% Subventions d'équipement versées 5 187 090 € 672 956 € 655 517 € 26% Total des dépenses d'équipement 2022 19411132€ 2838 145€ 2544997 € 28%
]
5 343 142 € avec
les RAR
Les dépenses d’équipement 2023= 2 838 145 €
28
• Un taux d’exécution conditionné par le délai d’avancement des projets. NS [
N “SANTÉ | 423€
N LAVAGUE | 179 596€
HABITAT URBANISME ENVIRONNEMENT | 369 940 €
ECONOMIE * 942 029€
AIRE D'ACCUEIL GENS DU VOYAGE 548 €
ADMINISTRATION 92 432 €
CULTURE 840 383€
ENFANCE JEUNESSSE 129 376 €
TOURISME 164 605 €
TRANSPORT PUBLIC 117 813 €
TOTAL DES DEPENSES D'EQUIPEMENT PARLER HE
• Deux acquisitions immobilières : Luminess à 614 865 € et l’ex gare de
Mayenne pour l’espace jeunes à 103 604 €,
• L’APCP pôle culturel et jeunesse de Lassay à 627 132 €,
Conseil Communautaire du 8 juin 2023 29
Les dépenses d’équipement 2023= 2 838 145 € Le Compte Administratif 2022
La dette de Mayenne
Communauté
30 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 9 000 000 €
8 000 000 €
7 000 000 €
6 000 000 €
5 000 000 €
4 000 000 €
3 000 000 €
2 000 000 €
1 000 000 €
0€
Evolution des dettes et des charges financières
2020 2021
mm Dette financière =#= Charges financières
200 000 €
180 000 €
160 000 €
140 000 €
120 000 €
100 000 €
80 000 €
60 000 €
40 000 €
20 000€
0€
Un capital restant dû au 31/12/2022 de 6 146 829 €
31 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 31/12/2016 31/12/2017, 31/12/2018, 31/12/2019, 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 ENCOURS DE DETTE | 10077 752€ 9451854€| 8814682€| 8165904€] 7 505 132€ 6 833 362 € 6 149 829 € EPARGNE BRUTE | _3 288 405 € 3662061€| 3398597€| 2500688€| 2888 465 € 3 106 547 € 2 690 570 € CAPACITE DE DESENDETTEMENT 3,1 2,6 2,6 3,3 2.6 2,2 2,3
Évolution de la capacité de désendettement sur 5
2017 2018
années
2019
3,3
2020 2021 2022
La capacité de désendettement au 31/12/22
32 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 La section de Fonctionnement 2022 Dépenses Recettes
34 263 009,98 € 36 047 658,76 €
Un solde excédentaire 2022 de : 1 784 648,78 € €
Une reprise du résultat excédentaire de 2021 15 599 933,53 €
> Un résultat cumulé au 31/12/2022 17 384 582,31 €
La section d'investissement 2022 Dépenses Recettes
4 959 374,72 € LA 189 068,83 €
Un solde déficitaire 2022 de : 1 770 305,89 €
Une reprise du résultat excédendaire de 2021 2 223 028,95 €
L > RAT et TE PJ 452 723,06 €
Les résultats 2022
33
L’excédent de 1 785 K€
a permis de financer le
déficit d’investissement de
1 770 K€ .
Pas de reprises sur les
résultats antérieurs qui
ont variés de 15 K€ MAYENNE
communauté
Le CA 2022 du budget principal
Les conclusions du Vice-Président :
34 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Les Comptes Administratifs 2022
Les 11 budgets annexes
de zones d’activités
35 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 BA des ZA
Investissement 2022
Résultat Résultat cumulé fin | Dépenses Recettes Résultat |cumulé fin Dépenses Recettes
2021 2021
HARAS 473147| 14 88266 2202330] 1187211] 11837247] 14049577] 8322021 COULONGES 29200] 72005515] 719 905,15 442,00 0,00! 72005515] 720 055,15 BERRY 101 136,02] 21613566] 12075273] 575309] -330 34222] 12505517 448 22105 POIRSAC 3 101 380,10] 280 633,05l 27041394] 9116099! 5102835] 28642494 280 545,30 MONTRIEUX 413,00] 22106615] 220 653,15 0.00 0,00! 22065315] 22065315 LA LANDE 0,00! 2093.25 2093.25] -91 486,72 2093.25 9357997 ORGERIE 42200] 25964875] 25957975 491,00 0.00! 25964875] 25964875 ZA LES CHEVREUILS | -317 560.06| 1 536 064.82] 1397 18401] -456 440.87 0.00! 200108071| 2001 080,71 LASSAY 4655.00] 16491810] 16106950] -5 503,60 0,00! 16491810] 164 918,10 LE HORPS 31,00] 6701100 67 042,00 0.00 0.00! 6704300] 67 043,00
ROULE AU -77,00| 42 948,00 42 946,00 79.00 0,00! 4294800] 42 948.00
TOTAL 412 076,47| 3525456,50| 3281569,53| 355963,53| 35448482] 4030 415,99! 4 381 913,39
Les 11 zones d’activités : les résultats 2022
36
Six ventes : zone des Haras (2 875 m² pour 14 320 € et 2 753 m² à 58 749 € ); zone du Berry (236 m² pour 2 879 € ); Poirsac 3 (1 811 m² pour 22 094€ et 2 309 m² à 28 170 € ); zone du Horps (9 314 m² à 66 889 €) Des travaux : ZA des chevreuils 918 913 € avec une subvention de la Région de 140 262 € et du Département de 324 754 € ; zone de Poirsac 3 pour 15 955 € ; zone des Haras 16 850 € ; zone de La Lande 1 941€ ; zone de Lassay 3 798 € ; zone du Berry 4 247 €. Le Compte Administratif 2022
Le budget annexe
SPANC
37 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 écart en €
chap. Intitulé CA 2021 CA 2022 réalisé en % 2022/2021
70 ventes produits 66 640 74 230 7 590 € 11%
74 Dotations subvention 5 400 0 -5 400 € -100%
[7 Recettes exceptionnelles 0€ T #DIV/0!
042 Opérations d'ordre 580 580 0€ 0%
TOTAL Recettes 2190 € 3%
SPANC : Les recettes de fonctionnement 2022
38 Conseil Communautaire du 8 juin 2023
• Des recettes augmentées du fait de notre action pour relever
les tarifs au 01/01/2022,
• Une activité en baisse avec 784 prestations en 2022 contre 819
en 2021,
• La fin des soutiens de l’Agence de l’Eau pour l’activité de notre
service ( 5 400 € en 2021). écart en €
chap. Intitulé CA 2021 CA 2022 réalisé en % 2022/2021
011 |Charges générales 5 987 3775 -2212€ -36,95%
012 Charges de personnel 65 181 60 680 -4 501 € -6,91%
042 |Amortissements 1 894 10 523 8629€ 455,60%
créances admises en non 65 valeur 80 0 -80 € -100,00%
67 |Charges exceptionnelles 80 0 -80 € -100,00%
SPANC : les dépenses de fonctionnement 2022
39
• des dépenses de 74 978 € quasi stables
• Des dépenses de 74 978 € des recettes de 74 810 € : un résultat
propre à 2022 déficitaire de 168 €,
• Après reprise du résultat excédentaire de 2021 de 1 146 € le
résultat cumulé de clôture 2022 est excédentaire de 978 €. SPANC : La section d’investissement 2022
40
• Des recettes de 23 574 € constituées des amortissements
pour 10 523 €, du FCTVA pour 243 € et de la couverture du
besoin de financement de 2021 pour 12 807 €
• Des dépenses de 2 064 € dont 2 tablettes informatiques
• Soit un résultat propre à 2022 excédentaire de 21 510 €
• Et après reprise du résultat déficitaire de 2021 de 12 807 €,
le résultat de clôture 2022 est excédentaire de 8 703 €.
Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Le Compte Administratif 2022
Le budget annexe
PRESTATIONS DE SERVICES
41 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 • Prestations de services : Les recettes de fonctionnement 2022
• Constituées de :
• la facturation des conventions aux 13 communes adhérentes
pour 441 100 €,
• la facturation au budget général des prestations d’entretien
des zones d’activités, des chemins de randonnées et des
rocades pour 58 616 €,
• La cession d’un tracteur pour 22 800 €,
un total de recettes 2022 de 522 516 €.
42 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Prestations de services : Les dépenses de fonctionnement 2022
• Des dépenses constituées :
• Des charges à caractère général de 176 326 € avec :
Les fournitures de voirie = 75 404€ (42% du chapitre)
Les réparations de véhicule = 13 036 € (diminuées de moitié par rapport à 2021 du fait de notre politique de remplacement du parc)
Les carburants = 43 567 €, en hausse annuelle de + 14 502 €
Les repas du personnel = 12 286 € (stables)
• Des charges de personnel de 286 323 €, (268 336 € en 2021)
• Des charges financières de 552 € (558 € en 2021),
• Des dépenses d’ordre pour l’amortissement des biens de 67 724 €
un total de dépenses 2022 de 530 925 € (hausse annuelle de 50 217 €)
43 Prestations de services : La section de fonctionnement 2022
Des recettes 2022 de 522 516 €,
Des dépenses 2022 de 530 925 €,
• Un résultat propre à 2022 déficitaire de 8 409 €
Un résultat 2021 de reprise excédentaire de 135 214 €,
• Un résultat cumulé au 31/12/2022 de clôture
excédentaire de 126 805 €.
44 Prestations de services : La section d’investissement 2022
• Des recettes de 101 814 € dont 67 724 € d’opérations d’ordre liées aux
amortissements du matériel et 34 091 € de FCTVA
• Une dépense de 10 000 € pour le remboursement du capital de
l’emprunt, (éteint en 2027 ; taux fixe 0,92%)
• Une dépense de 208 873 € pour des acquisitions (tracteur, broyeur, faucheuse ...)
un résultat d’investissement propre à 2022 déficitaire de 117 058 €.
• Après reprise du résultat 2021 excédentaire de 296 391 €,
• Un résultat cumulé de clôture 2022 excédentaire de 179 333 €.
45 Le Compte Administratif 2022
Le budget annexe
LEADER
46 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Le Compte Administratif 2022
La gestion 2022 du programme LEADER se résume par :
• la poursuite de l’animation de l’action du projet alimentaire territorial au travers de: La conception et l’animation de jeux sur l’alimentation
La mise en place d’un cycle de formation en restauration collective
• La poursuite de l’action d’animation d’un programme de sensibilisation sur la mobilité durable confié par convention à l’association Synergies
• La poursuite de l’action d’un programme d’accompagnement sur l’efficacité énergétique dans les bâtiments publics confiée à Synergies
• La réalisation confiée à un cabinet d’un diagnostic territorial pour le nouveau programme de développement du GAL 2023/2027.
47 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 LEADER : les recettes 2022
• Des recettes 2022 de 221 300 € constituées de :
La participation des 4 communautés pour 47 670 €,
La participation de Leader (Feder) de 101 382 €,
Des subventions Adème de 72 248 € pour les financements des programmes PAT et
« Bougeons mieux en Mayenne » (France Mobilité)
• Des dépenses 2022 de 232 582 € :
Les charges à caractère général de 103 519 € dont 42 300 € affectées à l’action France
Mobilité, 33 395 € à l’action du projet alimentaire territorial et 6 375 € à l’action sur
l’efficacité énergétique des bâtiments publics.
Les charges de personnel de 109 496 € (3,6 ETP)
48 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 LEADER : La section de fonctionnement 2022
Des recettes 2022 de 221 300 €,
Des dépenses 2022 de 232 582 €,
• Un résultat propre à 2022 déficitaire de 11 282 €
Après reprise du résultat 2021 excédentaire de 12 923 €,
• Au 31/12/2022, un résultat cumulé de clôture
excédentaire de 1 641 €.
49 Le Compte Administratif 2022
Le budget annexe
DECHETS MENAGERS
50 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Déchets ménagers: Les recettes d’exploitation 2022
• Les Recettes 2022 STABLES à 4 058 368 € (4 056 772 € en 2021)
Après une hausse des tarifs au 01/01/2022 sur la part variable: de 0,019 € le coût des dépôts/levées à 0,022 €
Au total un produit de la redevance incitative 2022 de 2 609 969 € (2 638 981 € en 2021) : baisse des dépôts
Les autres facturations à 290 876 € dont 65 893 € au titre des déchets verts (en baisse de 13 088 €)
Des soutiens des organismes pour la reprise des matériaux en hausse (de 962 622 € en 2022; 914 313 € en 2021)
Des écritures d’ordre de 170 937 €
51 Evolution de la dépense des traitements des
déchets
900 000 €
500 000 € _ppgagte———TTiümDe EE
700 000 €
600 000 €
5035€
>00 000 € 475 581 € 428 497 €
F0 000€ 874 €
300 000 €
200 000 €
100 000 €
-00 €
2020 2021 2022
— Traitement de la collecte sélective Traitement des ordures ménagères
_—— Traitements des autres déchets
Déchets ménagers :Les dépenses d’exploitation 2022
• Les Dépenses 2022 de 4 209 563 € en progression annuelle de 8,8 %
avec les charges de personnel de 1 135 442 € à + 155 295 € (double effet : dégel du point d’indice au 01/07/23 + remplacements d’agents en arrêt),
avec les amortissements de 808 824 € à + 296 629 € du fait de la refonte des durées d’amortissement et l’obligation d’amortir .
avec les dépenses de traitement des déchets de 1 733 236 € en baisse de 51 000 € en lien avec la baisse des tonnages collectés (déchets verts, bois, pneus)
52 Déchets ménagers : La section de fonctionnement 2022
Des recettes 2022 de 4 058 368 €,
Des dépenses 2022 de 4 209 563 €,
• Un résultat propre à 2022 déficitaire de 151 195 €
ajouté à l’excédent 2021 de reprise de 1 414 507 €,
• Un résultat cumulé au 31/12/2022 excédentaire de
1 263 313 €. 53 Déchets ménagers : Les recettes d’investissement 2022
• Les Recettes 2022 de 1 344 666 €
le remboursement du FCTVA de 129 581 € sur les investissements de l’année (104 341 € en 2021),
les opérations d’ordre correspondants aux amortissements pour 808 824 €
Des subventions pour 406 261 € avec
le solde des subventions pour les travaux de la déchetterie de Parigné (76 261 € de la Région; 170 000 € de l’État – contrat de ruralité),
Un soutien pour l’acquisition d’un camion (160 000 € de la Région - CTR).
54 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Déchets ménagers : les dépenses d’investissement 2022
55
• Les dépenses 2022 de 685 119 € avec :
le capital à rembourser de l’emprunt pour 3 809 €, (CRD de 21 614 € éteint en 2027 à taux fixe 4,25 %)
les opérations d’ordre pour 170 937 €,
les acquisitions pour 875 006 € dont 254 974 € pour l’acquisition d’un camion GNV, d’un chargeur pour 194 366 €, de containers semi enterrés pour 381 670 € ...
les travaux pour 50 684 € dont 29 833 € pour la pose des conteneurs.
Conseil Communautaire du 8 juin 2023 Déchets ménagers : La section d’investissement 2022
• Des recettes de 1 344 666 €,
• Des dépenses de 1 103 465 €,
un résultat d’investissement propre à 2022 excédentaire de 241 201 €.
Ajouté à un résultat 2021 de reprise excédentaire de 476 833 €,
• un résultat cumulé de clôture au 31/12/2022
excédentaire de 718 034 €.
56 Le Compte Administratif 2022
Le budget annexe
CENTRE DE SANTÉ de
Martigné/Mayenne
57 Conseil Communautaire du 8 juin 2023 . . Ecart sur réal| Ecart sur chap. Intitulé BP 2022 CA 2022 en € réal en %
10 Consultations 50 870,00 56 995,80 6 126€ 12%
[4 Dotations subvention 93 000,00 40 000,00 -53 000 € 57%
75 |Couverture déficit budget principal 26 380,00 26 380,00 0€ 0%
-28%
Centre de santé : Les recettes de fonctionnement 2022
58 Conseil Communautaire du 8 juin 2023
• Un nouveau budget créé le 5/05/2022
• Des recettes de fonctionnement de 123 376 € avec un total de
2 133 actes réalisés sur 6 mois. Centre de santé : les dépenses de fonctionnement 2022
59
• des dépenses de 91 009 € constituées de charges à caractère
général à 21% et de charges de personnel à 79% (72 068€ pour
un médecin à 28 heures/sem + un ETP de secrétaire médicale).
Des recettes 2022 de 123 376 €
Des dépenses 2022 de 91 009 €
un résultat propre à 2022 excédentaire de 32 367 €, pour
couvrir le besoin de financement de la section d’investissement
de 28 515,84 € en lien avec l’acquisition de matériel et de
mobilier pour le nouveau service.