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Compte-Rendu - 20250403 Presentation CA2024 et BP2025

unknown - xv51u3kmj8s9048

Acte - s0sy2l0m7kvzuv3

unknown - ohyygt6fp8e8sk6 Document publié le Mercredi 8 avril 2015 par la commune de Fontaines-Saint-Martin. Lien du pdf (unknown - ohyygt6fp8e8sk6)Thèmes du document : Investissement et développement économique, Banque, Handicap et inclusivité, FONTAINES

Bat

Budget Primitif 2015

8 avril 20158 avril 2015 – Page 2

BP 2015

Rappel des résultats du CA 2014

• Excédent de fonctionnement comptable :

• 482 308,86 €

• Excédent de fonctionnement réel :

• 554 402,73 €8 avril 2015 – Page 3

BP 2015

Commentaires sur le CA 2014

• Report de 85 k€ de dépenses sur 2015

• 1ière année de baisse des dotations -> peu d’impacts

• Les TAP -> seulement sur 4 mois

• 1ière année pour l’instruction des PC

• ST en sous-effectif -> Report travaux sur patrimoine8 avril 2015 – Page 4

BP 2015

Orientations BP 2015 - Fonctionnement

• Maîtrise de l’excédent de fonctionnement malgré :

• TAP sur 1 an -> ~ 90 k€

• Instruction PC -> ~ 20 k€

• Baisse des dotations -> ~ -50 k€ (+ 2*-50k€ sur 2 ans)

• Déménagement -> ~ 10 k€

• Report SLEA + PC -> ~ 85 k€

• Recherche d’économies et de recettes supplémentaires

• -5% sur charges de fonctionnement et sur subventions

• Moins de sécurisation dans les estimations8 avril 2015 – Page 5

BP 2015

Orientations BP 2015 - Investissement

• Projet Mairie

• Projet Self

• École et Périscolaire

• Lancement des projets :

• SJM

• La Sarra

• Navette …8 avril 2015 – Page 6

BP 2015

Report de 2014 sur 2015

• Report de 2014 sur 2015 :

• Factures Parents à SLEA -> 10 778,64 €

• Contrat de prestation SLEA -> 39 533,00 €

• CAF pour SLEA -> 19 397,09 €

• Report Instruction des PC -> 15 235,00 €

• Dépenses imprévues -> 30 000,00 €

• Soit un total de 114 943,73 €FONTAINES 6

at she

Fontaines Saint-Martin

BP 2015

Fonctionnement Dépenses k€ Recettes k€

Charges à caractère général 38,8% 939 042 € 5 300€ 0,2% Atténuation charge du personnel ©

Restaurant / SLEA 500 k€ 231177 € 8,7% Produit de service (Restaurant, Périscolaire Cimetières, ..)

Chauffage / Electricité/ Eau 96 k€ Périscolaire+Restaurant+TAP 220 k€

Entretien Bâtiments / Terrains 94 k€ Divers 10 k€

Maintenance “50 k€ 1521022 € 57,2% Impôts et Taxes

Divers “190 k€ Contributions diverses “1420 k€

Charge de personnel 34,2% 826 798 € Dotation COURLY 60 k€

Titulaire 415 k€ Taxe sur électricité “40 k€

Non Titulaire (avec les TAP) “100 k€ 729 866 € 27,4% Dotations et Participations

Cotisations diverses “220 k€ Dotation forfaitaire “380 k€

Divers + PC 60 k£+35k€ Dotation solidarité rurale 30 k€

Atténuation de produit (COURLY + FPIC) 12,5% 302 874€ Dotation péréquation “10 k€

Opération d'ordre de transfert entre section 0,5% 12 468 € CAFAL 180 k€

Gestion courante 8,7% 210 083 € Taxe droit mutation 60 k€

Associations “110 k€ Compensation état aux exonération TH / TF/TP "35 k€

Indemnités des élus 65 k€ Divers 35 k€ "

Charges financières (intérêts emprunts) 3,8% 91 545 € 52520€ 2,0% Autres produits gest. courante (Rev immeubles)

Charges exceptionnelles + Dépenses imprévues 1,5% 36 100 € 114 944 € 4,3% Produits financiers + Excédents reportés

6 194 € 0,2% Produits exceptionnels "

Sous-Total Fonctionnement 2 418 909 € 2 661 023 € Excédent de fonctionnement 242 113 €

Investissement

Emprunts 85% 144700€ 81493€ 3,4% Opérations patrimoniale (leg Giraud) et transfert entre section Opérations de régul (leg Giraud) 4,1% 69 025 € 23 898 € 1,0% FCTVA + TLE

Immobilisations incorporelles " 5,5% 93 266 € 544 403 € 22,4% Excédent capitalisé de 2013

Immobilisations corporelles ° 18,1% 307 043 € 57 000 € 2,3% Subvention d'investissement reçues

Immobilisations en cours 63,8% 1 084 345 € 1 723 599€ 70,9% Solde d'investissement reporté (excédent)

Sous-Total Investissement 1 698 379 € 2 430 393 € Excédent d'investissement 732014€

Total CA 2014 4117 288 € 5 091 416 € Résultat BP2015

8 avril 2015 – Page 7

BP 2015FONTAINES :

Gad"

( | CA 2014 | BP 2015 | BP 2014

D

Total dépenses Fonctionnement | 2 221 820,84] 2 418 909.49] 2 489 »80,20

Total recettes Fonctionnement 2 704 129,70 2 661 022.66| 2 686 572,24

Excédent de Fonctionnement de l'exercice 482 308.86 242 113.17

Excédent de Fonctionnement 659 346,46

cumulé

8 avril 2015 – Page 8

BP 2015

Fonctionnement DépensesFONTAINES «

Q sn late à 2

Autres Charges de Charges financières

gestion courante o

27 91 sas €

210 083 €

Opérations diverses

2h

48 568 € Charges à caractère

général

939 042 €

Atténuations de

produits Charges de

12% Etat

302 874 € 826 798 €

Dépenses de Fonctionnement a

8 avril 2015 – Page 9

BP 2015 2 418 909 €

COURLY + FPIC

Associations

Org. regroupement

CCAS

Elus

Intérêts de la dette

Dotations amort.

Sinistres

Dépenses imprévuesCharges financières Charges

(intérêts emprunts) exceptionnelles +

4% Dépenses imprévues

97 397 € 27 41 012 €

Atténuation de

produit (COURLY +

FPIC)

13%

Charges à caractère

293 942 € nt

41%

900 173 €

Gestion courante

(Indemnités +

Associations)

10% 22: 223 220€ 666 076 €

Fonctionnement - Dépenses a

Ou E Le Re ele e le 4

8 avril 2015 – Page 10

BP 2015

CA 2014

2 221 821 €FONTAINES «

| ad a

| CA 2014 | BP 2015 | BP 2014

Fe ou | = | mu 011 [charges à caractère général | 900 173,02 el 939 041,92 el 1 077 149,69 €

012 [Charges de Personnel | 666 076,25 el 826 798,00 el 733 613,00 €

014 [Atténuations de produits | 293 942,00 el 302 874,00 el 293 945,00 €

022 |Dépenses imprévues | 0,00 el 30 000.00 el 3 078.00 €

042 [operations d'ordre de transfert entre s 15 091,23 el 12 468,00 el 12 588.00 €

65 [Autres Charges de gestion courante | 223 220,28 el 210 082,72 el 245 069,21 €

66 [Charges financières | 97 397,30 el 91 544,85 el 97 397,30 €

67 | Charges exceptionnelles | 25 920,76 el 6 100,00 el 27 140,00 €

| 2 221 820,84 € 2 418 909,49 €| 2 686 572,24 €

8 avril 2015 – Page 11

BP 2015 2 418 909 €FONTAINES

É Feuille Microsoft

Autres Charges Excel 97-2003

gestion courante

9%

210 083 €

| sb.

Opérations diverses

48 568 € Charges à caractère

ET E-L

REA 723

produits Charges de

12% dE 1e la

302 874 €

826 798 €

Dépenses de Fonctionnement |

8 avril 2015 – Page 12

BP 2015

Charges à caractère général :

 CORALYS+SLEA (Report 70k€) ~510 k€

 Chauffage / Électricité / Eau ~ 96 k€ (+3k€)

 Voirie Fleurissement ~ 6 k€ (+4k€)

 Entretien Terrains et Bât. ~ 94 k€ (+40k€)

 Fournitures (Régie) ~ 10 k€ (+9k€)

 Matériel roulant ~ 4 k€ (-1k€)

 Maintenance ~ 50 k€ (+3k€)

 Loc. Mobilière Démat Compta ~ 10 k€ (+1,3k€)

 Honoraires Conseil CDG ~ 15 k€ (+11k€)

 Communication ~ 10 k€ (+3k€)

 Déménagement ~ 11 k€

 Télécoms ~ 10 k€ (-2k€)

 Divers ~100 k€

2 418 909 €FONTAINES «

Bad Autres Charges de Charges financières gestion courante

210 083 € ir

Opérations diverses

48 568 € à < Charges à caractère

général

Er

939 042 €

Atténuations de

produits

302 874 €

-*

8 avril 2015 – Page 13

BP 2015

Charges de personnel :

 Titulaire (hors cotis.) ~ 415 k€ (+60k€)

 Non Titulaire (hors TAP) ~ 40 k€ (-20k€)

 Non Titulaire (TAP) ~ 60 k€ (+30k€)

 Cotisations diverses ~ 220 k€ (+40k€)

 Autres personnel (Ins./MN) ~ 10 k€ (-7 k€)

 TAP Cailloux + CDG Pers. ~ 10 k€

 Emploi aidé (espaces verts) ~ 14 k€

 Report PC + PC 2015 ~ 35 k€

2 418 909 €Charges de Personnel

1 000 000 €

900 000 €

800 000 €

700 000 €

600 000 €

500 000 €

400 000 €

300 000 €

200 000 €

100 000 €

TT € : , ; : , , : ' : 1

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 E

8 avril 2015 – Page 14

BP 2015

En 2015 ~ + 160 k€ :

 TAP ~ 90 k€

 PC TAP ~ 35 k€

 Remp. Tap + Pers. ~ 10 k€

 Contrat aidé ~ 14 k€

 Restaurant Mercredi ~ 10 k€Fr” , \h 17 À 1?

FONTAIR

Ga

Autres Charges de Charges financières

gestion courante D

91 545 € 210 083 €

Charges à caractère

Tate 1

SLA

CREER VAS

Atténuations de

produits

302 874 €

Dépenses de Fonctionnement |

8 avril 2015 – Page 15

BP 2015

Atténuations de produits :

 Métropole Grand Lyon ~ 273 k€

 FPIC 2015 ~ 30 k€

2013 : 2,2 k€

2014 : 21 k€

2 418 909 €Opérations diverses

48 568 €

Autres Charges de

gestion courante

Charges financières

D 91 545 €

Charges à caractère

TE)

SLA

CREER VAS

210 083 €

Dépenses de Fonctionnement

8 avril 2015 – Page 16

BP 2015

Opérations diverses :

 Amortissement immo ~ 15 k€

 Dépenses imprévues ~ 30 k€

 Bourse et prix ~ 1,1 k€

 Charges exc. (Sinistre Pisé, …) ~ 5,5 k€

2 418 909 €Autres Charges de Charges financières

gestion courante D

91 545 € 210 083 €

Charges à caractère

Tate 1

SLA

CREER VAS

302 874 €

Dépenses de Fonctionnement |

8 avril 2015 – Page 17

BP 2015

Charges de gestion courante :

 Indemnités élus ~ 65 k€ (+2k€)

 CCAS ~ 17 k€ (+5k€)

 Syndicats ~ 8 k€ (-16k€)

 Subventions Assoc. ~ 110 k€ (-5k€)

 Cotisations diverses ~ 10 k€ idem

2 418 909 €FONTAINES :

Gad"

( | CA 2014 | BP 2015 | BP 2014

I

Total dépenses Fonctionnement 2 221 820,84 2 418 909.49 2 489 980,20

Total recettes Fonctionnement | 2 704 129,70) 2 661 022,66] 2 686 572,24

Excédent de Fonctionnement de l'exercice 482 308.86 242 113.17

Excédent de Fonctionnement 659 346,46

cumulé

8 avril 2015 – Page 18

BP 2015

Fonctionnement RecettesAutres divers Excédent fct

2% reporté

| 4% 64 014 €

114 944 €

Produits des

Dotations et %

= Ladlile ETS) E

231177 €

729 866 €

Impôts et

Le

1 521 022€

Recettes de Fonctionnement D

8 avril 2015 – Page 19

BP 2015 2 661 023 €

Ventes PS Resto TAP

CAF …

Locations

IJ

Rbt sinistres …FONTAI “to tater

Autres divers Excédent fct

reporté

64 014 € 114 944 €

à — des

services

Dotations et

Lai eELdle 15

PL

729 866 €

231177 €

Impôts et

CE

57%

1521022€

Recettes de Fonctionnement

8 avril 2015 – Page 20

BP 2015

Impôts et Taxes :

 Contributions directs ~ 1 420 k€

 Dotation Courly ~ 60 k€

 Taxe sur l'électricité ~ 40 k€

2 661 023 €

CA 2014 :

57 %

1 540 182 €——— (Contributions directs

1 450000 €

1 400 000 €

1 350000€

1 300000 €

1 2530000€

1 200000 €

1 150000€ r r r T 1

2011 2012 2013 2014 2015 _

8 avril 2015 – Page 21

BP 2015

+ 4,16 %

+ 3,51 %

+ 1,06 % + 3,24 %FONTAINES À 2, se. ‘ a 2

Autres divers Excédent fct

o reporté

64 ca € 2 114 944 €

Produits des

services

Dotations et 9%

faille dl ES

231177€

729 866 €

Impôts et

DE

1 521 022€

Recettes de Fonctionnement SR

8 avril 2015 – Page 22

BP 2015 2 661 023 €

CA 2014 :

31 %

825 809 €M Dotation forfaitaire

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 _

8 avril 2015 – Page 23

BP 2015

Évolution de la Dotation forfaitaire

- 4,2 %

2013/2017  - 38,2 %

- 11,8 %

- 13,4 %

- 15,5 %FONTAINESÉR à.

4 ati a 4

CO, ‘<< Excédent fct reporté

64 014 € 114 944 €

D des

services

Dotations et

La dlleELdle ES

PL

729 866 €

231177 €

Impôts et

taxes

57%

1 521 022 €

Recettes de Fonctionnement

8 avril 2015 – Page 24

BP 2015

Dotations et Participations :

 Dotation forfaitaire ~ 380 k€

 Dotation de solidarité rurale ~ 30 k€

 Dotation nationale péréquation ~ 10 k€

 Participation état (TAP+EmpAid.) ~ 16 k€

 CAFAL (CEJ 2012) ~ 80 k€

 CAFAL (Prestations de Services) ~ 100 k€

 Taxe add. Droits mutation/Ventes ~ 60 k€

 État taxes foncières /habitation ~ 35 k€

 FDPTP ~ 20 k€

2 661 023 €8 h Mat ait

Excédent fct Autres divers

reporté

o4 014€ 114 944 €

D des

Re - services

La dll EL dl-E

231177€ PL

[PLATE

Recettes de Fonctionnement

D 8 avril 2015 – Page 25

BP 2015

Autres divers :

 Remboursement des IJ ~ 5 k€

(Uniquement déjà encaissé)

 Gestion courante ~ 53 k€

(Revenus des locations)

 Produits exceptionnel ~ 6 k€

(Rbt sinistre soliman + rbt cotisation ass

groupe CDG)

2 661 023 €FONTAI

à

Excédent fct

reporté

Autres divers

64 014 € 114 944 €

à des

services

Dotations et

La dlleELdle ES

PL

729 866 €

231 177 €

Impôts et

ECS

57%

1 521 022 €

Recettes de Fonctionnement

8 avril 2015 – Page 26

BP 2015

Produits de services :

 Concessions Cimetière ~ 0,5 k€

 Tickets Restaurant ~ 145 k€

 Participation SLEA ~ 70 k€

 TAP ~ 7 k€

 Chauffage pour l’OPAC ~ 7,5 k€

2 661 023 €FONTAINES :

Gad" co

é ) CA 2014 | BP 2015 | BP 2014

Total dépenses Investissement 306 402,82 1 698 378,791] 2 204 017,74

Total recettes Investissement 554 746,03 2 430 393,241 2 204 017,74

Excédent d'Investissement cumulé 1 723 599,35

8 avril 2015 – Page 27

BP 2015

Investissement DépensesOpérations Emprunts et dettes

patrimoniales assimilées

4% 9%

69 025 € 144 700 €

mmobilisations

incorporelles

6%

93 266 € Immobilisations Immobilisations

TN lle corporelles

1 084 345 € 307 043 €

Dépenses d'investissement _

8 avril 2015 – Page 28

BP 2015 1 698 379 €Investissements sur patrimoine hors grands projets

—— |mmobilisations corporelles

350000 €

300 000 €

250000 €

200 000 €

150 000 €

100 000 €

50 000€

T € 1 ' 1 1 1 1 1 1 1

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 .

8 avril 2015 – Page 29

BP 2015FONTAIN

Os Aa Opérations Emprunts et dettes patrimoniales assimilées

69 025 € F 144 700 €

Immobilisations

Tate le

LYC

1 084 345 €

Dépenses d'investissement

Immobilisations

incorporelles

93 266 €

DE

a

D 8 avril 2015 – Page 30

BP 2015

Immobilisations incorporelles :

 Frais d'études ~ 85 k€

(Mairie, SJM, La Sarra)

 Licences (Démat + Info interne) ~ 8 k€

1 698 379 €Ga TAI + 1« t..

Feuille Microsoft

Opérations Ex 7700 ttes

patrimoniales assimilées

69 025 € 144 700 € r

Immobilisations æ Tate

en cours - alpes EE

64% Re

RUE EL ES 307 043 €

Dépenses d'investissement

8 avril 2015 – Page 31

BP 2015

Immobilisations corporelles :

 Ecoles Matériels + TAP 7 k€

 Ecoles Travaux + PMR 70 k€

 SJM 15 k€

 MJC 4 k€

 Administratif 17 k€

 Salle Polyvalente + PMR 32 k€

 Soliman Pacha 1 k€

 Stade + Terrains 10 k€

 Cimetières 20 k€

 Services Techniques + Illuminations 30 k€

 SARRA Stade 6 k€

 SARRA Appartements 15 k€

 Restaurant (avec Self) 30 k€

 Réserves 50 k€

1 698 379 €Ga sold

Opérations Emprunts et dettes

patrimoniales assimilées

69 025 € f 144 700 €

Immobilisations

incorporelles

93 266 € Immobilisations mobilisations

CRT es lee 2 ES

LYS Re

LRO RL ES 307 043 €

Dépenses d'investissement |

8 avril 2015 – Page 32

BP 2015

Site Mairie :

 Travaux de construction

 ~210 k€ de TVA avancés

 Récup. TVA en 2017/2018 (~170 k€)

 310 k€ subventions (57k€ déjà perçues)

 Recette 69 k€ suite donation leg Giraud

1 698 379 €Opérations Emprunts et dettes

patrimoniales assimilées

69 025 € 144 700 € r

Immobilisations mobilisations

CRT ITLE corporelles

LYS Re

RER EE 307 043 €

Dépenses d'investissement

—_—_—_————————— << ""—" | 8 avril 2015 – Page 33

BP 2015

Emprunt :

 Renégociation impossible

 Dette fin 2015 : 2 114 996 €

 Dernière échéance : 2027

 Annuité de la dette / hab : 660 €

 National / hab : 607 € en 2013

 Capacité désendettement : ~ 8 ans

1 698 379 €O FONTAINES L:

, tar Sd

BP 2015 | BP 2014

1698 378,791 2 204 017,74

| 2 430 393,24] 2 204 017,74

—…"”"——…." — 8 avril 2015 – Page 34

BP 2015

Investissement Recettes : ~ 2 000 k€

• Excédent Investissements 2013 ~ 1 725 k€

• Excédent Fonctionnement 2014 ~ 545 k€

• Subventions perçues ~ 60 k€

• Récupération FCTVA ~ 25 k€

• Amortissement locaux ~ 10 k€

 Excédent Investissements 2014 ~ 1 725 k€

 Excédent Fonctionnement 2015 ~ 545 k€

 Subventions perçues ~ 60 k€

 Vente leg Giraud ~ 70 k€

 Récupération FCTVA (Tvx 2013) ~ 25 k€

 Amort. locaux commerciaux ~ 12 k€

Investissement RecettesFONTAINES

ad

| CA 2011 | CA 2012 | CA 2013 | CA 2014 | BP 2015 | BP 2014

Total dépenses Fonctionnement | 1 872 725,96] 1 825 115,76] 2 021 605,28] 2 221 820,84] 2 418 909,49] 2 489 980,20

Total recettes Fonctionnement | 2 331 057,14] 2 470 585,00] 2 635 969,37] 2 704 129,70| 2 661 022,66] 2 686 572,24

Total dépenses Investissement | 390 926,10] 339 747,87| 292 010,77] 306 402,82] 1 698 378,19] 2 204 017,74

Total recettes Investissement | 406 195,79| 595 952,64] 672 405,61| 554 746,03] 2 430 393,24] 2 204 017,74

Excédent de Fonctionnement de l'exercice 458 331.18 645 469,24 614 364,09 482 308,86 242 113,17

Excédent de Fonctionnement 558 331.18 645 469.24 666 982,00 659 346,46 cumulé

Excédent d'Investissement de l'exercice 15 269,69 256 205,27 380 394,84 248 343,21 732 014,45

Excédent d'Investissement cumulé 838 656,03 1 094 861,30 1 475 256,14 1 723 599,35

Trésorerie 1 396 987,21 1 740 330,54 2 142 238,14 2 382 945,81 974 127,62

8 avril 2015 – Page 35

BP 2015NOUVELLE MAIRIE =

C'EST PART!

8 avril 2015 – Page 36

BP 2015

Excédent de Fonctionnement

 659 346,46 €

Excédent d’investissement

 1 723 599,35 €

2014

114 943,73 €

544 402,73 €

Trésorerie

 2 382 945,81 €

Excédent Fonctionnement 2015

 242 113,17 €

Excédent d’investissement

 732 014,45 €

2015

Trésorerie

 974 127,62 €

- 991 584,90 €2010 PAR PAP AE PE PE 2016 PA 2018 2019

Total Dépenses de Fonctionnement 3 184 265,79 1872 725,96 1825 115,76 2021605,19 2 221 820,84 2418 909,50 2275 310,13 2 283 226,50 2303 874,67 2 311 659,37

Total Recettes de Fonctionnement 3446 263,54 2331057,14 2470585,00 2635 969,37 2704 129,70 2546078,93 2574049,44 2555 275,43 2632953,77 2 667 100,40

Excédent de Fonctionnement 261997,75 45833118 645469,24 614364,18 482308,86 242113,16 298739,31 272048,93 32907910 355 441,04

Total Dépenses d'investissement 95031985 390926,10 339747,37 29201077 306402,82 1698378,79 79379881 500155,02 286779,16 293 682,50

Total Recette d'investissement 1773706,19 406195,79 59595264 67240561 55474603 706793,89 485588,00 242588,00 12258800 74 588,00

Excédent d'investissement 823386,34 1526969 256205,27 380394,84 248343,21 -991584,90 -308 210,81 -257 567,02 -164191,16 -219 094,50

Fonctionnement + Investissement 1085 384,09 47360087 901674,51 99475902 73065207 -74947174 947150 1448191 16488794 136 346,54

8 avril 2015 – Page 37

BP 2015Excédent de fonctionnement

Excédent de fonctionnement

700 000 €

600 000 €

500 000 €

400 000 €

300 000 €

200 000 €

100 000 €

T € : : ' ' ' : : : 1

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 En

8 avril 2015 – Page 38

BP 20153 000000 €

2 500000€

B Trésorerie

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

8 avril 2015 – Page 39

BP 2015FONTAINES E

S arte

8 avril 2015 – Page 40

BP 2015

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de votre attention