Offres
API
Connexion
Documents similaires
unknown - cms viewFile.php?idtf=16245&path=Le diaporama du b
Conseil Municipal - viewfilesecure.php?idtf=11456&path=Diaporama budge
Déliberation - viewfilesecure.php?idtf=15440&path=Les annexes aux
Conseil Municipal - viewfilesecure.php?idtf=10678&path=Diaporama Budge
Conseil Municipal - viewfilesecure.php?idtf=12626&path=Diaporama prese
Conseil Municipal - viewfilesecure.php?idtf=9933&path=Budget municipal
Conseil Municipal - cms viewFile.php?idtf=11456&path=Diaporama budget
Conseil Municipal - viewfilesecure.php?idtf=12627&path=Diaporama de pr
Déliberation - viewfilesecure.php?idtf=16140&path=Les annexes aux
Déliberation - viewfilesecure.php?idtf=10570&path=conseil municip
unknown - diaporama du budget principal 2025
Document publié le undefined NaN undefined NaN à NaNhNaN par la commune d'Eybens.
Lien du pdf (unknown - diaporama du budget principal 2025)
Thèmes du document : Fiscalité, Banque, Économie et finances,
VILLE D’
Pa
Pa
FONCTIONNEMENT
INVESTISSEMENT
DÉPENSES
Epargne brute = Prélèvement
C'est la part « non-consommée » des recettes, qui va
servir à financer l'investissement
RECETTES
Résultat de fonctionnement
C'est le solde entre les recettes et les dépenses
de fonctionnement des exercices précédents
Recettes de fonctionnement
toutes les recettes issues du produit des impôts
locaux, des dotations de l'Etat, des subventions
provenant d’autres collectivités, et des recettes de
différents services publics (cantines, bibliothèques,
équipements sportifs..).
Epargne brute = Prélèvement
C'est la part « non-consommée » des recettes, qui va
servir à financer l'investissement
Résultat d’investissement
C'est le solde entre les recettes et les dépenses d'investissement
des exercices précédents
Recettes d’investissement
toutes les recettes issues des subventions
d'équipement, du FCTVA, des emprunts ou du produit
des cessions
1
L’équilibre du budget VILLE D’
Pa
D
2
Les principes directeurs du BP 2025
- Un contexte financier particulièrement contraint par la loi de finances 2025 de l’Etat
- Une volonté de maintenir une action ambitieuse au profit des Eybinois et des Eybinoises
- Ne pas augmenter les taux d’imposition
- Préserver la capacité d’autofinancement de la commune par la maîtrise des dépenses de fonctionnement
- Poursuivre et finaliser les grands projets d’équipement de la mandature, tout en assurant le renouvellement essentiel du patrimoine communal dans un cadre contraint
- Contenir au maximum l’endettement en dépit de l’absence de la cession PLURALIS
- Le budget a été établi sur la base du ROB 2025 présenté en février en intégrant les dispositions définitives de la loi de finances et les écritures d’équilibre comptable, VILLE D’
Pa
D
3
SECTION FONCTIONNEMENT
Présentation succincte par chapitre comptable, en comparaison au
budget 2024 (et non des comptes réalisés en 2024) 4
Les recettes de fonctionnement du BP 2025
Recettes réelles de fonctionnement (23 376 K€)
+ 1,57 % par rapport au BP 2024
- Fiscalité directe (9 700 k€) + 2%
Augmentation des bases (réelles et forfaitaires)
- Attribution de compensation (7 462 k€) + 0%
- Compensations d’exonérations (2 024 k€) + 2%
Augmentation des bases (réelles et forfaitaires)
- Dotations/Participation (1 396) + 0 %
- Produits de services (1 300 k€) + 0%
- Loyers et produits de gestion (810 k€) + 33 %
Ajustement au réel constaté en 2024
- Cessions (417 k€)
Aucune cession en 2024
- Atténuation de charges (230K€) + 0%
Affectation des remboursement IJ, tickets resto
1 300
7 462
9 700
350
19
180
115
1 396
2 024 14
810 417 230
Structure des recettes de fonctionnement BP 2025 en k€
Produits du domaine Attribution de compensation
Fiscalité directe (TFPB, TFPNB, THRS) DMTO
Taxe sur les pylônes électriques Taxe sur l'électricité
Taxe sur la publicité extérieure Dotations (CAF et autres)
Compensations d'exonérations DCRTP
Loyers Cessions
Atténuations de charges
en 2025 les compensations
d’exonération sont dissociées de la
fiscalité directe 5
Les dépenses de fonctionnement du BP 2025
- Charges de personnel (14 200 k€) + 1,6%
Effet de la hausse CNRACL
- Charges à caractères général (4 300 k€) - 6%
Optimisation des charges
- Subventions/participations (2 350 k€) + 4%
Hausse de la subvention au CCAS
- Charges financières (620 k€) + 50%
Impact de l’emprunt 2024
- Atténuations de produits (481 k€) + 60%
Effet du DILICO
Dépenses réelles de fonctionnement (21 958 k€)
+ 2 % par rapport au BP 2024
4 300
14 200
2 350
620 15 2 481
Structure des dépenses réelles de fonctionnement BP 2025 en k€
Charges à caractère général Charges de personnel Charges de gestion courante
Charges financières Charges exceptionnelles Dotations aux provisions
Atténuations de produits VILLE D’
Pa
D
6
SECTION D’INVESTISSEMENT
Les investissements proposés en 2025 sont résumés ci-dessous par thématique , ils sont proposés à l’identique du ROB 2025 présenté en février 7
BP 2025 | Logique de financement des investissements
Autofinancement
• Epargne brute
• Reprise résultats antérieurs fonctionnement
• Excédent d’investissement
Subventions et
Participations
• Subventions d’équipement
• FCTVA
Emprunt ou
Fonds de
roulement
• Emprunt d’équilibre
• Mobilisation du Fonds de roulement 8
Les recettes d’investissement du budget 2025
- Autofinancement prévisionnel hors reprise
excédent d’investissement (1 418 k€) - 5%
- Excédent de fonctionnement capitalisé 1068 (1 540
k€) - 17%
Affectation de 500 k€ en section de fonctionnement
contre 330 k€ en 2024 (effet DILICO)
- FCTVA (900 k€) + 24%
Fortes dépenses d’équipements en 2024
- Subventions (1 917 k€) + 284 %
Versement des subventions sur réalisation des projets
- Emprunt équilibre (3 500 k€) - 52%
Recettes réelles d’investissement (9 276 k€)
- 28% par rapport au BP 2024
9,70%
20,68%
16,60%
15,29%
37,73%
Recettes réelles d'investissement BP 2025
en %
FCTVA Subventions
Résultat 2024 affecté à l'investissement Epargne brute BP
Emprunt d'équilibre VILLE D’
Pa
D
9
Les dépenses d’investissement du budget 2025
- Les dépenses d’équipement et RAR de
2024 (8 021 k€) - 21%
- Le remboursement de capital (2 185 k€) +
3%
Dépenses réelles d’investissement (11 934K€)
21,41%
75,29%
3,30%
Dépenses réelles d'investissement du BP 2025 en %
Remboursement capital de dette Dépenses d'équipement Restes à réaliser de 2024 VILLE D’
Pa
D
10
Les dépenses d’investissement du budget 2025
- Transition énergétique (4 905 k€)
- Espace public (840 k€)
- Nouveaux équipements (450 k€)
Dépenses d’équipement de l’enveloppe projet PPI (6 195 k€)
TRANSITION
ENERGETIQUE
79 %
TRANSITON ESPACE
PUBLIC
14 %
NOUVEAUX
EQUIPEMENTS
7 %
Ventilation des dépenses PPI projets BP 2025 11
Les dépenses d’investissement du budget 2025
- Patrimoine bâti (450 k€)
- Moyens généraux (350 k€)
- Espace public (639 k€)
- Divers (40 k€)
Dépenses d’équipement de l’enveloppe courant PPI (1479 k€)
PATRIMOINE BATI
30%
MOYENS
GENERAUX
24%
ESPACE PUBLIC
43%
DIVERS
3%
Ventilation des dépenses PPI courant BP 2025 12
Les dépenses d’investissement du budget 2025
- Programme Bourg (3 600 k€)
- Programme Dojo (1 250 k€)
- Programme Métropole (300 k€)
- Programme Transition espace public (92 k€)
- Programme Bâti (450 k€)
- Programme Equipement (350 k€)
Dépenses d’équipement gérées en APCP (6 042 k€)
LE BOURG
59,58 % DOJO
20,69 %
TRANSITION
ESPACE PUBLIC
1,52 %
METROPOLE
4,97 %
BATI
7,75 %
EQUIPEMENTS
5,79 %
Ventilation en % des dépenses gérées en AP/CP VILLE D’
Pa
D
13
Les dépenses d’investissement du budget 2025
Remboursement du capital de la dette (2 185K€)
+ 4% par rapport au BP 2024
- Emprunts classiques (1 967 k€)
- Emprunts revolving (218 k€)
REVOLVING
9,96%
EMPRUNTS
CLASSIQUES
90,04%
Ventilation en % des remboursement en capital BP 2025 VILLE D’
Pa
D
14
L’adoption du BP 2025, annexes comprises, est réalisée dans son intégralité,
TOTAL RECETTES : 40 312 573,22 €
TOTAL DEPENSES : 40 312 573,22 €
RAPPEL RECETTES REELLES : 32 174 263 €
RAPPEL DEPENSES REELLES : 32 174 263 €
Les taux d’imposition, l’affectation des
résultats, le montant des AP/CP, et les
subventions versées font l’objet d’un vote
à part.
BP 2025
Report solde investissement 2024 430 534
Affectation résultat fonctionnement 2024 1 539 650
Recettes réelles 6 317 770
Recettes d'ordre 8 028 310
TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 16 316 263
Dépenses réelles 9 869 080
Restes à réaliser de 2024 reportés en 2025 337 183
Dépenses d'ordre 6 110 000
TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 16 316 263
Affectation résultat fonctionnement 2024 500 000
Recettes réelles 23 386 310
Recettes d'ordre 110 000
TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 23 996 310
Dépenses réelles 21 968 000
Dépenses d'ordre 2 028 310
TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 23 996 310
SECTION DE FONCTIONNEMENT
SECTION D'INVESTISSEMENT