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unknown - Communauté de communes - Grands Lacs - Présentation+BP+2019 Document publié le Mardi 1 janvier 2019 Lien du pdf (unknown - Communauté de communes - Grands Lacs - Présentation+BP+2019)Thèmes du document : Aménagement du territoire, Fiscalité, Banque, PRESENTATION DES BUDGETS PRIMITIFS 2019

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Budget principal et budgets annexes

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Commission finances du 14 mars 2019 à 17 h 00Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 2/40

SOMMAIRE

I – BUDGET PRINCIPAL ................................................................................................................... p. 4

1. Section de fonctionnement ................................................................................................. p. 5

1.1. Les recettes de fonctionnement .................................................................................. p. 5

1.2. Les dépenses de fonctionnement ................................................................................ p. 8

2. Section d’investissement ..................................................................................................... p. 14

2.1. Les restes à réaliser 2018 reportés sur l’exercice 2019............................................... p. 14

2.2. Les ressources d’investissement ................................................................................ p. 15

2.2. Les emplois d’investissement ..................................................................................... p. 16

II - BUDGETS ANNEXES .......................................................................................................... p. 20

1. Budget annexe redevance d’enlèvement des ordures ménagères ..................................... p. 20

2. Budget annexe gestion des rivières ..................................................................................... p. 21

3. Budget annexe gens du voyage ........................................................................................... p. 25

4. Budget annexe aérodrome .................................................................................................. p. 27

5. Budget annexe zone d’activités Altaïr à Biscarrosse ........................................................... p. 30

6. Budget annexe zone d’activités Aldebaran à Parentis-en-Born .......................................... p. 32

7. Budget annexe zone d’activités Achernar à Ychoux ............................................................ p. 33

8. Budget annexe zone d’activités Alhena à Sanguinet ........................................................... p. 35

9. Budget annexe zone d’activités Mountagnotte à Biscarrosse ............................................ p. 37

10. Budget annexe zone d’activités La Calle à Parentis-en-Born .............................................. p. 38

III - RESULTATS CONSOLIDES .................................................................................................. p. 40Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 3/40

Le budget primitif 2019 s’inscrit dans le cycle annuel budgétaire de l’année : il a été précédé par les présentations du rapport sur la situation en matière d’égalité femmes-hommes et le débat d’orientation budgétaire qui se sont tenues le 28 février 2019. Le budget primitif peut faire l’objet de décisions modificatives. Si tel est le cas, elles seront alors inscrites à l’ordre du jour des prochains conseils communautaires.

Le présent rapport de présentation a vocation à synthétiser et commenter les données issues des maquettes budgétaires qui répondent aux exigences du cadre légal de l’instruction comptable et budgétaire M14.

S’agissant de ces documents officiels, leur mise à disposition du public en vertu de l’article L.2313-1 du Code Général des Collectivités Territoriales (CGCT) s’effectue soit par :

▪ Consultation sur place au service finances de la communauté de communes des Grands Lacs

▪ Envoi dématérialisé via internet sur simple demande par courriel à formuler à l’adresse suivante : secretariat.general@ccgrandslacs.fr

▪ Envoi par courrier postal sur demande écrite

Pour ce qui concerne les représentants communautaires, ces documents officiels sont insérés au dossier du conseil communautaire qui est transmis dans les délais légaux prévus à l’article L.2121-12 du CGCT.

Dans le cadre de l’information des citoyens sur le contenu du budget, le volet financier de la loi NOTRe indique que pour permettre aux citoyens de saisir les enjeux (double effort d’accessibilité intellectuelle et matérielle aux données budgétaires), il convient de mettre en ligne sur le site de la collectivité les éléments suivants :

▪ Présentation simplifiée des informations contenues dans le budget primitif et le compte administratif

▪ Pour les communes de plus de 3 500 habitants : obligation plus générale de rendre accessible toutes les informations se rapportant au territoire dès lors que ces informations sont disponibles au format électroniquePrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 4/40

I - BUDGET PRINCIPAL

FONCTIONNEMENT

N°

Chapitr

e

Montant

N°

Chapitr

e

Montant

002 543 868,18 €

011 1 620 800,00 € 013 16 000,00 €

012 1 009 250,00 € 70 - €

014 4 058 500,00 € 73 10 116 900,00 €

65 2 844 230,13 € 74 1 429 000,00 €

75 68 500,00 €

9 532 780,13 € 12 174 268,18 €

66 255 000,00 € 76 - €

67 - € 77 - €

68 127 300,00 € 77

9 915 080,13 € 12 174 268,18 € 9 950 757,73 € 11 941 227,02 € -0,36% 1,91% 023 virement à la section d'investissement 2 259 188,05 € Représentation section fonctionnement 54,59% 1 259 188,05 €

INVESTISSEMENT

N°

Chapitr

e

Libellé Restes à réaliser Nouveaux crédits Montant total N°

Chapitr

e

Libellé Restes à réaliser Nouveaux crédits Montant total

001 Défici t reporté exercice N-1 - € 1 237 262,82 € 1 237 262,82 € 021 Excédent de fonctionnement - € 2 259 188,05 € 2 259 188,05 €

16 Rembours ements des emprunts N (en ca pi ta l) - € 810 000,00 € 810 000,00 € 28 Dotations aux amortissements - € 127 300,00 € 127 300,00 €

27 Autres créa nces i mmobil is ées - € 190 000,00 € 190 000,00 €

2 237 262,82 € 2 386 488,05 €

21/23 Immobilisations en cours

0303 - siège actuel 27 465,00 € 70 200,00 € 97 665,00 € 10 Dota tions , fonds di vers 302 997,00 € 4 010 863,32 € 4 313 860,32 €

0404 - aires passages GDV

Bisca / Sanguinet 985,00 € - € 985,00 € dont FCTVA 302 997,00 € 552 645,00 € 855 642,00 € 1305 - VN Rte Langeot -

Sanguinet - € 332 500,00 € 332 500,00 € - € 2 458 218,32 € 2 458 218,32 € 1502 - PC plan plage

Biscarrosse 719 100,00 € 60 000,00 € 779 100,00 € - € 1 000 000,00 € 1 000 000,00 € 1503 - VN Sencion/Yquem -

Biscarrosse 247 200,00 € 930 000,00 € 1 177 200,00 € 13

Subventions

d'i nves tis s ements 374 727,50 € 1 024 011,50 € 1 398 739,00 € 1505 - VN Rte Naous/Ste

Eutrope - Ste Eulalie - € 50 000,00 € 50 000,00 € 16 Emprunts et a s s i mi l és 643 500,00 € 1 024 089,45 € 1 667 589,45 € 1506 - PCN ZA Lapuyade -

Biscarrosse - € 166 500,00 € 166 500,00 € 7 380 188,77 €

1602 - PC mobiliers bois 9 960,00 € 10 040,00 € 20 000,00 €

1603 - VN - Allée Malichecq -

Parentis 70 135,00 € 550 000,00 € 620 135,00 € 1604 - VN - Rte Beillique -

Parentis 264 270,00 € - € 264 270,00 € 1605 - VN - Ave Brémontier -

Parentis 483 310,00 € 60 000,00 € 543 310,00 € 1607 - VN - Aménagement

place marché - Sanguinet 466 145,00 € 15 000,00 € 481 145,00 € 1702 - PC Axe N/S place la

mairie - Biscarrosse - € 3 500,00 € 3 500,00 € 1704 - VN - Place de la mairie -

Gastes - € 200 000,00 € 200 000,00 €

1705 - Plans plage/Géolandes 46 950,00 € 12 000,00 € 58 950,00 €

1801 - programme voirie

2018 187 000,00 € - € 187 000,00 € 1802 - PC Cugnes -

Biscarrosse - € 50 000,00 € 50 000,00 € 1803 - Aménagements aile

ouest Centre administratif - 20 000,00 € 196 240,00 € 216 240,00 € 1804 - Aménagements

bâtiment CIAS - Biscarrosse 9 600,00 € 12 100,00 € 21 700,00 €

1806 - Déploiement THD - € 640 000,00 € 640 000,00 €

1807 - Déchets de venaison - € 30 000,00 € 30 000,00 €

1808 - VN Lieutenant de

Vaisseau Paris - Biscarrosse 13 750,00 € - € 13 750,00 € 1901 - Programme voirie

2019 - € 1 000 000,00 € 1 000 000,00 €

1902 - Pistes cyclables 2019 - € 42 500,00 € 42 500,00 €

1903 - Gestion trait de côte - € 227 100,00 € 227 100,00 €

1904 - VN avenue 11

novembre - Biscarrosse - € 207 500,00 € 207 500,00 € 1905 - VN rue Amiral Hébrard -

Biscarrosse - € 7 500,00 € 7 500,00 € 1906 - VN avenue de la Judée -

Biscarrosse - € 37 500,00 € 37 500,00 € 1907 - VN Parc Sencion -

Biscarrosse - € 77 054,00 € 77 054,00 €

- € 458-08 - Op. ss mandat parking Lestey-Sanguinet 23 690,00 € - € 23 690,00 €

458-10 - Op. ss mandat place

marché-Sanguinet 59 235,00 € - € 59 235,00 €

458-10 - Op. ss mandat place

marché-Sanguinet 59 235,00 € - € 59 235,00 € 458-11 - Op. ss mandat route

de Bellique - Parentis 137 150,00 € - € 137 150,00 €

458-11 - Op. ss mandat route

de Bellique - Parentis 137 150,00 € - € 137 150,00 € 458-12 - Op. ss mandat rues

J.Rameau et St V.de Paul - 375,00 € - € 375,00 €

458-12 - Op. ss mandat rues

J.Rameau et St V.de Paul - 375,00 € - € 375,00 € 458-14 - Op. ss mandat rtes

Malet, Janoy et Ariou - Ychoux - € 140 000,00 € 140 000,00 €

458-14 - Op. ss mandat rtes

Malet, Janoy et Ariou - Ychoux - € 140 000,00 € 140 000,00 € Sous-total dépenses

travaux 2 762 630,00 € 5 127 234,00 € 7 889 864,00 €

Sous-total recettes

opération sous mandat 220 450,00 € 140 000,00 € 360 450,00 € 041 opérations patrimoniales - € 1 630,00 € 1 630,00 € opérations patrimoniales - € 1 630,00 € 1 630,00 €

TOTAL DEPENSES REELLES

D'INVESTISSEMENT 2 762 630,00 € 7 366 126,82 € 10 128 756,82 €

TOTAL RECETTES REELLES

D'INVESTISSEMENT 1 541 674,50 € 8 587 082,32 € 10 128 756,82 € Budget précédent 9 420 968,26 € Représentation section investissement 45,41%

22 303 025,00 € 22 303 025,00 € TOTAL DEPENSES TOTAL RECETTES

Autres produits de gestion courante

sous-total recettes d'investissements (hors opération sous mandat)

soit une CAF nette

sous-total hors travaux

TOTAL DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT TOTAL RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT Budget précédent Budget précédent

sous-total hors travaux

dont affectation de résultat

TOTAL

DEPENSES RECETTES

DEPENSES RECETTES

Libellé

Charges à caractère général

Dotations aux amortissements

Charges exceptionnelles

Charges financières

TOTAL

Quote parts subventions

Produits exceptionnels

Produits financiers

Autres charges de gestion courante

Atténuations de produits

Charges de personnel et frais assimilés

Libellé

Excédent reporté N-1

Dotations, participations

Impôts et taxes

Produits des services

Atténuations de chargesPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 5/40

Section fonctionnement investissement

Résultats reportés 2017 805 531,02 € 447 633,26 € -

Résultat exécution 2018 3 196 555,48 € 789 629,56 € -

Résultat de clôture 2018 4 002 086,50 € 1 237 262,82 € -

reste à réaliser 1 220 955,50 € - =Recettes-Dépenses des RAR

Besoin de financement 2 458 218,32 € -

Affectation

supplémentaire 1 000 000,00 € -

Excédent reporté N-1 543 868,18 €

somme

de

ces

2 montants

Répartition du

montant

1. Section de fonctionnement

Cette section représente 54,59 % du budget total et s’établit à 12 174 268,18 €.

Il est à noter que lors de l’établissement de ce document, les recettes attendues ne sont pas encore connues. Toutefois, l’ensemble des recettes est établi en fonction de la réalisation 2018 sauf pour la DGF qui a été revue à la baisse à raison de 15,86 %.

En ce qui concerne le fonds national de péréquation des ressources intercommunales et communales (FPIC), constituant le premier mécanisme national de péréquation de solidarité horizontal pour le secteur communal, la communauté a été contributrice pour la première année en 2013 à hauteur de 17 478 €. En 2014, l’évolution a été de 98 %. Depuis 2015, sa progression est d’environ 27 % par an. En 2017, l’augmentation a été de 107 % (124 495,00 €). Bien que l’année 2018 a inscrit une baisse de la contribution d’environ 14 % (106 458,00 €), la prévision budgétaire a été estimée à 190 000 €.

1.1. Les recettes de fonctionnement

Les recettes de fonctionnement se résument de la façon suivante :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

002 Excédent reporté N-1 805 531,02 € - € 543 868,18 € -32,48% 4,47%

013 Atténuations de charges 25 000,00 € 55 485,83 € 16 000,00 € -36,00% 0,13%

70 Produits des services 32 000,00 € 38 986,45 € - € -100,00% 0,00%

73 Impôts et taxes 9 652 000,00 € 10 259 924,59 € 10 116 900,00 € 4,82% 83,10%

74 Dotations et subventions 1 418 226,00 € 1 613 051,05 € 1 429 000,00 € 0,76% 11,74%

75 Autres produits de gestion 32 000,00 € 69 803,90 € 68 500,00 € 114,06% 0,56%

77 Produits exceptionnels - € 8 256,48 € - € 100,00% 0,00%

11 964 757,02 € 12 045 508,30 € 12 174 268,18 € 1,75% 100,00% TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 6/40

▪ Chapitre 002 – excédent reporté N-1

Il s’agit de l’excédent reporté de l’année précédente. Il convient de préciser que ce montant est le résultat final après affectation en section d’investissement pour apurer le déficit d’investissement à hauteur de 2 458 218,32 € ainsi qu’une affectation exceptionnelle de 1 000 000,00 €.

▪ Chapitre 013 – atténuations de charges

Ce chapitre budgétaire représente 0,13 % des recettes de fonctionnement. L’agent muté auprès de la communauté de communes au 1er janvier 2017 dans le cadre de la compétence « promotion du tourisme dont la création d’office de tourisme » est mis à disposition à 100 % auprès de l’office de tourisme intercommunal. Ce chapitre voit le remboursement de cette mise à disposition ainsi que la participation salariale des agents au titre des chèques déjeuner.

▪ Chapitre 73 – impôts et taxes

Ce chapitre budgétaire représente à lui seul 83,10 % des recettes de fonctionnement. Il est essentiellement constitué des contributions directes qui représentent 95,38 % des impôts et taxes. Elles totalisent un produit fiscal de 9,650 M €.

Lors du débat d’orientation budgétaire qui s’est tenu le 28 février 2019, il a été proposé le maintien des taux d’imposition. A ce titre, pour l’année 2019, les taux d’imposition de la fiscalité locale s’établissent comme suit :

✓ CFE : 28,26 %

✓ TH : 10,00 %

✓ TFPNB : 2,70 %

De ce fait, les produits des impôts et taxes s’établissent comme suit :Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 7/40

Produit CA 2016 CA 2017 CA 2018 BP 2019

taxe d'habitation 4 503 007,00 € 4 572 259,00 € 5 128 044,00 € 5 137 000,00 €

CFE 2 401 529,00 € 2 356 536,00 € 2 413 972,00 € 2 413 000,00 €

CVAE 887 353,00 € 923 986,00 € 930 506,00 € 1 000 000,00 €

TASCOM 446 635,00 € 547 234,00 € 508 810,00 € 450 000,00 €

IFER 256 879,00 € 407 631,00 € 445 578,00 € 450 000,00 €

taxe FPNB 104 305,00 € 105 854,00 € 108 142,00 € 100 000,00 €

Autres impôts (RS) 55 341,00 € 31 257,00 € 260 416,00 € 100 000,00 €

Attributions compensations 374 333,24 € 458 905,79 € 464 456,59 € 466 900,00 €

Total 9 029 382,24 € 9 403 662,79 € 10 259 924,59 € 10 116 900,00 €

Les attributions de compensation versées par les communes sont sensiblement identiques à 2018 (+ 2 443,41 €). Ceci s’explique par quelques transferts de voirie au titre des voies d’intérêt communautaire.

▪ Chapitre 74 – dotations et subventions

Ce chapitre budgétaire représente 11,74 % des recettes de fonctionnement. L’inscription budgétaire est sensiblement identique aux prévisions 2018.

A ce jour, les dotations des EPCI ne sont pas connues. L’hypothèse retenue pour 2019 est une nouvelle baisse au vu des éléments contenus dans la loi de finances 2019. Par mesure de prudence, et suite à l’annonce des baisses des dotations, la prévision 2019 est inférieure de 11,88 % par rapport à la réalisation 2018.

Produit CA 2016 CA 2017 CA 2018 BP 2019

DGF 705 254,00 € 626 591,00 € 594 261,00 € 500 000,00 €

Dotation de compensation 644 500,00 € 626 619,00 € 613 507,00 € 580 000,00 €

Compensation exo TH 167 812,00 € 245 726,00 € 264 908,00 € 200 000,00 €

FCTVA - € 41 346,99 € 76 654,99 € 90 000,00 €

Attribution du FDTP 23 515,39 € 22 461,67 € 21 860,06 € 20 000,00 €

Dotation unique compensations TP 17 843,00 € 5 553,00 € - € - €

Compensation exo CET 4 780,00 € 2 616,00 € 5 534,00 € - €

Compensation exo TF 1 877,00 € 675,00 € 746,00 € - €

Total 1 565 581,39 € 1 571 588,66 € 1 577 471,05 € 1 390 000,00 €Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 8/40

La DGF est portée pour 500 000,00 € soit une baisse estimée à 15,86 %. La dotation de compensation passerait à 580 000,00 € soit – 5,46 %.

La compensation au titre des exonérations de la taxe habitation a été portée pour un montant inférieur à 2018 soit 200 000,00 €.

Le FCTVA pour les dépenses des travaux d’entretien de voies (600 000,00 €) étant maintenu, ce chapitre voit l’inscription budgétaire pour un montant attendu de 90 000,00 €.

Pour l’attribution du fonds départemental de la TP, elle est portée pour un montant de 20 000,00 € (montant sensiblement identique à 2018).

Au regard des montants peu significatifs perçus en 2018, les compensations au titre des exonérations de la CET et de la TF n’ont fait l’objet d’aucune inscription budgétaire.

▪ Chapitre 75 – autres produits de gestion courante

Ce chapitre budgétaire a une projection pratiquement identique à la réalisation 2018. En effet, la prévision budgétaire 2019 prend en compte :

✓ dans le cadre du transfert des zones d’activités portuaires depuis le 1er janvier 2017, les loyers des baux sur le secteur de Maguide à Biscarrosse entre les différents occupants et la communauté de communes. Les parcelles concernées sont celles occupées par SCI Paradis Nautic, Nautic 40, SCI Hautes Rives ainsi que Charlet Nautic.

✓ les revenus d’immeubles liés à la location de la parcelle sur laquelle est installée une antenne relais de téléphonie,

✓ les frais de gestion versés par les budgets mutualisés et/ou gérés par la structure (gens du voyage, gestion des rivières, syndicat mixte du bassin versant des lacs du Born).

1.2. Les dépenses de fonctionnement

La décomposition des dépenses de fonctionnement pour l’année 2019 s’établit comme suit :

Chapi-

tre Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 1 445 150,00 € 937 586,78 € 1 620 800,00 € 12,15% 13,31%

012 Charges du personnel 1 028 300,00 € 910 541,15 € 1 009 250,00 € -1,85% 8,29%

014 Atténuation de produits 4 194 500,00 € 4 052 081,80 € 4 058 500,00 € -3,24% 33,34%

65 Autres charges de gestion courante 2 977 641,73 € 2 642 625,83 € 2 844 230,13 € -4,48% 23,36%

66 Charges financières 200 000,00 € 177 427,77 € 255 000,00 € 27,50% 2,09%

67 Charges exceptionnelles 396,00 € 396,00 € - € -100,00% 0,00%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 128 300,00 € 128 293,49 € 127 300,00 € -0,78% 1,05%

023 Virement à la section d'investissement 1 990 469,29 € - € 2 259 188,05 € 13,50% 18,56%

11 964 757,02 € 8 848 952,82 € 12 174 268,18 € 1,75% 100,00% TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 9/40

▪ Chapitre 11 – charges à caractère général

Le volume budgétaire de ce chapitre est en hausse de 12,15 % par rapport à la prévision de l’année 2018. Les postes significatifs concernent :

✓ Le compte 61521 – entretien et réparations de terrains – pour un montant de 100 000,00 €. Dans le cadre du transfert de la compétence Gémapi au 1er janvier 2018, la communauté de communes assurera financièrement les travaux de réensablement du trait de côte pour un montant de 85 000,00 €. Des dépenses pour cette compétence sont également inscrites en investissement pour un montant de 227 100,00 €.

✓ Le compte 615231 – entretien des voiries – pour un montant de 660 000,00 € : ces prévisions prennent en compte le fauchage, l’entretien (voirie, signalisation horizontale, signalisation verticale), le balayage, les travaux de réparation de points à temps, le curage de fossés, le nettoyage des ouvrages, l’approvisionnement d’enrobés à froid des voies communautaires.

✓ Le compte 615232 – entretien des réseaux – pour un montant de 200 000,00 € dont 176 000,00 € au titre de la lutte contre les plantes invasives des lacs.

✓ le compte 617 - études - pour un montant total de 150 000,00 €, se décomposant comme suit :

- des différents diagnostics pour un montant total de 113 000,00 € (dont la révision et l’élaboration d’un règlement local de publicité pour 29 000,00 € - un audit total de la voirie pour 25 000,00 € - le diagnostic énergétique du plan climat air énergie territorial pour 25 000,00 €)

- un accompagnement dans le cadre d’une mise en place d’une délégation de service public pour l’exercice de la compétence facultative « création et extension des crématoriums » pour un montant de 30 000,00 €

- le solde de l’étude liée au groupement de commandes créé entre les trois communautés de communes (Grands Lacs, Mimizan et Landes Nature Côte d’Argent) relatif à la création et au déploiement d’un wifi territorial pour 5 300,00 €Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 10/40

▪ Chapitre 12 – charges de personnel

Les prévisions de ce chapitre budgétaire baissent de 1,85 % et représentent 8,29 % de la section de fonctionnement. Les prévisions tiennent compte :

✓ de l’évolution mécanique des rémunérations des agents liées aux avancements d’échelon

✓ de la rémunération du chargé de mission gestion trait de côte recruté depuis le 7 janvier 2019 pour une durée de deux ans

✓ de l’arrivée du technicien voirie dont l’arrivée est fixée au 1er mars 2019 et qui assurera la partie entretien de la voirie

▪ Chapitre 014 – atténuation de produits

Ce chapitre représente 33,34 % des dépenses de la section de fonctionnement. L’enveloppe budgétaire baisse de 3,24 % par rapport à 2018.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 11/40

Il concerne :

✓ Les attributions de compensations (AC) positives pour certaines communes : Biscarrosse, Parentis-en-Born, Ychoux pour un montant total de 1 942 500,00 €. Les AC de Biscarrosse et Ychoux baissent en raison des transferts de voirie actés au 1er janvier 2019 et validés par la CLECT du 19 février 2019

✓ Les dotations de solidarité communautaire (DSC) versées aux communes pour 576 000,00 €. Les DSC augmentent globalement notamment en raison de l’impact des annuités des voies nouvelles.

✓ Le fonds national de garantie individuel des recettes (FNGIR) reste identique à 2018 pour 1 350 000,00 €

✓ Le versement relatif au fonds de péréquation intercommunale de recettes fiscales (FPIC) a été augmenté de 44,00 % soit + 83 542,00 € par rapport à la réalisation 2018.

Libellé CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 BP 2019

Reversement de

fiscalité (TASCOM) - € - € - € 74 271,95 € - € Attributions de

compensations 2 413 241,47 € 2 562 392,60 € 2 150 291,40 € 1 952 446,15 € 1 942 500,00 €

Dotation de solidarité 645 846,82 € 634 686,55 € 559 690,66 € 571 994,70 € 576 000,00 €

Reversement FNGIR 1 346 911,00 € 1 346 911,00 € 1 346 911,00 € 1 346 911,00 € 1 350 000,00 €

FPIC 44 324,00 € 60 399,00 € 124 495,00 € 106 458,00 € 190 000,00 €

TOTAL 4 450 323,29 € 4 604 389,15 € 4 181 388,06 € 4 052 081,80 € 4 058 500,00 €

▪ Chapitre 65 – autres charges de gestion courante

Ce chapitre concerne toutes les dépenses liées au financement des budgets annexes, au versement des indemnités aux élus, aux contributions auprès des établissements publics (AML, Pays LNCA, GIP Littoral, SO’XL, Sydec, EPFL, syndicat mixte du bassin versant des lacs du Born) ainsi qu’aux subventions versées aux associations.

Les prévisions de ce chapitre budgétaire baissent de 4,48 % par rapport aux prévisions 2018 et représentent 23,36 % des dépenses de la section de fonctionnement. Ces prévisions tiennent compte notamment :

✓ Du financement brut assuré auprès du CIAS des Grands Lacs pour un montant sollicité de 711 517,00 € : 684 477,00 € au titre de 2019 et 27 040,00 € pour apurer le déficit de 2017 et 2018

✓ Du financement des déficits des budgets annexes pour un montant total de 242 800,00 € : redevance d’enlèvement des ordures ménagères pour 50 000,00 € - gens du voyage pour 53 800,00 € - gestion des rivières pour 139 000,00 €

✓ De la contribution au syndicat mixte du bassin versant des lacs du Born pour un montant de 125 837,70 €Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 12/40

Organismes publics contribution versée pour 2018 contribution sollicitée pour 2019 Différence

- AMPA 50,00 € 50,00 € - € - Conseil départemental - redevance

occupation domaine public 439,69 € 450,00 € 10,31 € - ALPI 485,00 € 485,00 € - €

- ADACL 546,00 € 546,00 € - €

- Comité départemental du tourisme 2 473,00 € 3 000,00 € 527,00 €

- Soliha (hébergement saisonnier) 3 000,00 € 3 000,00 € - €

- ADIE 2 500,00 € 3 000,00 € 500,00 €

- Association des maires des Landes 5 627,79 € 5 700,00 € 72,21 €

- Conseil départemental So'XL 10 589,42 € 11 000,00 € 410,58 €

- GIP Littoral 13 150,00 € 13 150,00 € - €

- SYDEC 21 447,67 € 29 700,00 € 8 252,33 €

- Pays Landes Nature Côte d'Argent 78 890,00 € 80 000,00 € 1 110,00 €

- SM bassin versant des lacs du Born 43 225,07 € 125 837,70 € 82 612,63 €

- CIAS des Grands Lacs 623 100,00 € 711 517,00 € 88 417,00 €

Total 805 523,64 € 987 435,70 € 181 912,06 €

Il est rappelé que la cotisation auprès du Sydec de 29 700,00 € vient se rajouter au 640 000,00 € porté en section d’investissement.

En ce qui concerne les subventions versées aux associations, elles se déclinent de la façon suivante :

Associations concernées subvention versée pour 2018 subvention attribuée pour 2019 Différence

- Croix rouge 300,00 € 400,00 € 100,00 €

- Association Chats du Born 1 300,00 € 1 000,00 € 300,00 € -

- Bisca refuge 1 300,00 € 1 600,00 € 300,00 €

- Association Bisca Chats 2 500,00 € 2 500,00 € - €

- Fréquence Grands Lacs 2 000,00 € 4 000,00 € 2 000,00 €

- Initiative Landes 5 000,00 € 5 000,00 € - €

- Adil 40 6 516,00 € 6 582,40 € 66,40 €

- ACGELB 12 200,00 € 14 200,00 € 2 000,00 €

- C.I.G.L. (annuelle) 15 000,00 € 15 000,00 € - €

- C.I.G.L. (exceptionnelle barge) 7 500,00 € 5 107,20 € 2 392,80 € -

- C.I.G.L. (exceptionnelle matériel amphibie) - € 30 000,00 € 30 000,00 €

- Mission locale des Landes 26 795,73 € 27 040,53 € 244,80 €

- Office de tourisme des Grands Lacs 805 000,00 € 826 000,00 € 21 000,00 €

- Réseau partagé 2 000,00 € 2 000,00 € - €

Total 887 411,73 € 940 430,13 € 53 018,40 €

Outre la subvention annuelle de 15 000,00 € et le versement du solde de la subvention exceptionnelle pour l’acquisition d’une barge (5 107,20 €), l’association des Chemins d’Insertion des Grands Lacs a sollicité une subvention exceptionnelle supplémentaire de 30 000,00 € pour contribution à l’achat d’un matériel amphibie adapté à leurs activités supports d’insertion (arrachage des plantes invasives).

▪ Chapitre 66 : charges financières

Ce chapitre augmente de 27,50 % par rapport à 2018 en raison de réalisation d’emprunts sur l’année 2018.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 13/40

▪ Chapitre 042 : opérations d’ordre de transfert entre sections

Ce chapitre concerne les dotations aux amortissements. Il trouve son pendant en recettes d’investissement. Il baisse de 0,78 % par rapport à la prévision budgétaire de 2018.

▪ Chapitre 023 : virement de la section de fonctionnement à la section d’investissement

Le virement en faveur de la section d’investissement s’élève à 2 259 188,05 € soit une augmentation de 268 718,76 € par rapport à 2018 (environ + 13,50 %). Comme en 2017, il est à noter qu’une affectation directe en investissement lors du résultat de l’année 2018 a été effectuée pour 1 000 000,00 € (contre 2 000 000,00 € en 2016).

✓ La capacité d’autofinancement (CAF) brute (excédent de ressources dégagé par la communauté au niveau de la section de fonctionnement) pourra être utilisée notamment pour rembourser les emprunts et/ou pour financer de nouveaux investissements. Dans le secteur des collectivités locales, la CAF brute doit permettre, par principe, de couvrir les remboursements en capital des emprunts antérieurement souscrits.

✓ La CAF nette (CAF brute – remboursement en capital d’emprunts) se porte à 1 259 188,05 € contre 1 153 969,29 € en 2018.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 14/40

2. Section d’investissement

La section d’investissement totalise 10 128 756,82 € et représente 45,41 % du budget total.

2.1. Les restes à réaliser 2018 reportés sur l’exercice 2019

Les restes à réaliser arrêtés lors du compte administratif s’établissent comme suit :

Opération concernée Détail Dépenses Recettes

acquisition serveur

Matériel informatique : renouvellement

extincteurs pour bâtiments

0404 - aires passages GDV

Bisca / Sanguinet Aire de Biscarrosse : fourniture et plantations arbres 985,00 €

1502 - PC 2015 Travaux rue du Tit à Biscarrosse plage 719 100,00 €

1503 - VN Sencion/Yquem -

Biscarrosse Travaux éclairage 247 200,00 €

1602 - PC 2016 Mobiliers bois : PC Ste Eulalie 9 960,00 €

1603 - VN - Allée Malichecq -

Parentis Travaux : éclairage et aménagement 70 135,00 €

1604 - VN - Rue Bellique -

Parentis Travaux : éclairage et aménagement 264 270,00 € 1605 - VN - Ave Brémontier -

Parentis Travaux : éclairage et aménagement 483 310,00 € 1607 - VN - Aménagement place

marché - Sanguinet Travaux : éclairage et aménagement 466 145,00 €

1705 - Plans plage/Géolandes Maîtrise d'œuvre : abords lac Parentis-en-Born 46 950,00 €

Biscarrosse : chemin accès Biscani Club

Biscarrosse : avenue Latécoère

Gastes : cours de Mano

Sanguinet : chemin Sainte Rose

Liaison Sanguinet/Ychoux : signalisation horizontale

1803 - Futur siège centre

administratif Géomètre parking, aménagements bureaux CIAS 20 000,00 €

1804 - CIAS Biscarrosse Rénovation sol 9 600,00 €

1808 - VN - Lt de Vaisseur Paris -

Biscarrosse Travaux aménagement 13 750,00 € 458110 - Op. ss mandat -

Sanguinet - Place du Marché Travaux aménagement et solde bornes électriques 59 235,00 € 458111 - Op. ss mandat -

Parentis - Rte Beillique Travaux aménagement 137 150,00 € 458112 - Op. ss mandat -

Ychoux - rue Rameau & St V.Paul Signalisation horizontale 375,00 €

10 - Dotations, fonds divers FCTVA : 4ème trimestre 2018 302 997,00 €

Commune de Sanguinet : 50 % travaux Place du

Commune de Parentis : 50 % travaux Brémontier

16 - Opérations afférentes

emprunts solde contrat emprunt 2018 643 500,00 € 458208 - Opération ss mandat

parking l'Estey - Sanguinet solde en cours 23 690,00 € 458210 - Op. ss mandat -

Sanguinet - Place du Marché Remboursement de la commune et subvention DSIL 59 235,00 € 458211 - Op. ss mandat -

Parentis - Rte Beillique Remboursement de la commune 137 150,00 € 458212 - Op. ss mandat -

Ychoux - rue Rameau & St V.Paul Remboursement de la commune 375,00 €

2 762 630,00 € 1 541 674,50 €

374 727,50 €

TOTAL

27 465,00 € 0303 - siège CDC

13 - subventions équipements

1801 - Voirie 2018 187 000,00 €Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 15/40

2.2. Les ressources d’investissement

Elles s’établissent comme suit :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018

BP 2019

(y compris RAR)

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

10 Dotations et fonds propres 3 038 467,13 € 2 357 328,63 € 4 313 860,32 € 41,97% 42,59%

13 Subventions d'investissement 1 778 698,00 € 1 028 360,26 € 1 398 739,00 € -21,36% 13,81%

16 Emprunts et dettes 1 975 853,84 € 1 032 500,00 € 1 667 589,45 € -15,60% 16,46%

021 Virement de la section de fonctionnement 1 990 469,29 € - € 2 259 188,05 € 13,50% 22,30%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 128 300,00 € 128 293,49 € 127 300,00 € -0,78% 1,26%

041 Opérations patrimoniales - € - € 1 630,00 € 100,00% 0,02%

45 Opérations sous mandat 509 180,00 € 214 216,75 € 360 450,00 € -29,21% 3,56%

9 420 968,26 € 4 760 699,13 € 10 128 756,82 € 7,51% 100,00% TOTAL

▪ Chapitre 10 – dotations et fonds propres

Ce chapitre budgétaire représente 42,59 % des recettes d’investissement. Les principaux éléments notables concernant ce chapitre sont les suivants :

✓ Compte 1068 : l’affectation en investissement du résultat de fonctionnement 2018 s’élève à 3 458 218,32 € contre 2 011 200,26 € en 2018 (soit + 71,95 %). Ce montant se répartit de la façon suivante :

- Apurement du déficit de l’exercice précédent pour 2 458 218,32 €

- Affectation directement en investissement pour 1 000 000,00 €

✓ Compte 10222 : le fonds de compensation de la taxe sur la valeur ajoutée (FCTVA) s’inscrit pour 855 642,00 € dont 302 997,00 € au titre des restes à réaliser soit 552 645,00 € de nouvelle recette.

▪ Chapitre 13 – subventions d’investissement

Ce chapitre budgétaire représente 13,81 % des recettes d’investissement. Cela concerne les subventions attendues au titre des opérations suivantes :

✓ Piste cyclable plan plage à Biscarrosse : FSIPL – fonds de soutien à l’investissement public local - (92 242,00 €) – Région (103 312,00 €) – Conseil départemental des Landes (106 920,00 €) soit un total de 302 474,00 €

✓ Gestion du trait de côte : Etat (16 820,00 €) – Région (12 400,00 €) soit un total de 29 220,00 €

✓ Voie nouvelle route de Langeot à Sanguinet : commune de Sanguinet (166 250,00 €)

✓ Voie nouvelle place du marché à Sanguinet : DSIL (186 000,00 €) – commune de Sanguinet (140 000,00 €) soit un total de 326 000,00 €

✓ Voie nouvelle avenue Brémontier à Parentis-en-Born : commune de Parentis-en-Born (264 727,50 €)

✓ Voie nouvelle avenue Malichecq à Parentis-en-Born : commune de Parentis-en-Born (310 067,50 €)Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 16/40

Les financements des communes entrent dans le cadre de réalisation de voies nouvelles. Les communes peuvent financer les 50 % leur incombant soit par le biais de la dotation de solidarité communautaire (quand celle-ci le permet), soit par paiement direct auprès de la communauté de communes dans l’année de réalisation. C’est le cas pour les communes de Parentis-en-Born et Sanguinet.

▪ Chapitre 16 – emprunts et dettes assimilés

Ce chapitre représente 16,46 % des recettes d’investissement.

Dans le courant de l’année 2019, il est prévu un recours à l’emprunt à hauteur de 1 667 589,45 € pour financer l’ensemble des opérations d’investissements de l’année.

▪ Chapitre 45 – opérations sous mandat pour compte de tiers

Ce chapitre représente 3,56 % des recettes d’investissement.

Il concerne la réalisation de travaux pour le compte des communes de :

✓ Parentis-en-Born : Route de Beillique pour 137 150,00 €

✓ Sanguinet :

- au parking de l’Estey pour 23 690,00 € (3 948,67 € pour 2019 et 19 741,33 € pour les années à venir jusqu’en 2024)

- aux voies adjacentes de la place du marché pour 59 235,00 €

✓ Ychoux :

- rues Jean Rameau et Saint Vincent de Paul pour 375,00 €

- routes de Malet, Janoy et Ariou pour 140 000,00 €

▪ Chapitre 040 – opérations d’ordre :

Il s’agit des amortissements des biens pour 127 300,00 €.

▪ Chapitre 041 – opérations patrimoniales :

Cela concerne une régularisation d’écriture comptable pour les frais de publicité mandatés en 2016 sur l’opération sous mandat du parking du stade à Ychoux qui a été inscrite en 2017 en opération voie nouvelle. Il convient d’apurer l’opération sous mandat concernée.

2.3. Les emplois d’investissement

Les dépenses d’investissement tiennent compte des restes à réaliser précédemment évoqués. Elles se décomposent de la façon suivante :

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018

BP 2019

(y compris RAR)

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 447 633,26 € - € 1 237 262,82 € 176,40% 12,22%

16 Emprunts et dettes 836 500,00 € 831 154,64 € 810 000,00 € -3,17% 8,00%

20 à

23 Opérations d'équipements 7 655 295,00 € 4 508 905,97 € 7 553 104,00 € -1,33% 74,57%

27 Autres immobilisations financières - € - € 190 000,00 € 100,00% 1,88%

45 Opérations pour le compte de tiers 481 540,00 € 210 268,08 € 336 760,00 € -30,07% 3,32%

041 Opérations patrimoniales - € - € 1 630,00 € 100,00% 0,02%

9 420 968,26 € 5 550 328,69 € 10 128 756,82 € 7,51% 100,00% TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 17/40

▪ Chapitre 001 : résultat reporté N-1

Ce chapitre est à rapprocher du compte 1068 (3 458 218,32 €) qui couvre en totalité le déficit puisque celui-ci s’élève à 1 237 262,82 € (hors restes à réaliser en recettes).

▪ Chapitre 16 : emprunts et dettes

Ce chapitre totalise 810 000,00 € de remboursements de capital d’emprunts et représente 8,00 % des dépenses d’investissement. Les remboursements de l’année 2018 s’élevaient à 831 154,64 €. Cette ligne ne tient pas compte des annuités des nouveaux emprunts à réaliser dans le courant de l’exercice 2019.

▪ Chapitre 20 à 23 : opérations d’équipements

Ce chapitre totalise 7 553 104,00 € et représente 74,57 % des dépenses d’investissement. Les dépenses d’opérations d’investissement ont été définies lors du débat d’orientation budgétaire présenté en commission finances du 12 février 2019 et au conseil communautaire du 28 février 2019.

Les opérations d’investissement proposées sont les suivantes :

Opération concernée Détail Restes à réaliser Nouveaux crédits Montant total

Acquisitions logiciels

Matériel informatique : renouvellement

Acquisitions de véhicules

0404 - aires passages GDV Bisca /

Sanguinet Plantations 985,00 € - € 985,00 €

1305 - VN Rte Langeot - Sanguinet Travaux - € 332 500,00 € 332 500,00 €

Travaux 719 100,00 € - €

Signalisations + dépose candélabre - € 60 000,00 €

SYDEC 247 200,00 € - €

Maîtrise d'œuvre et travaux - € 930 000,00 € 1505 - VN Rte Naous/Ste Eutrope -

Ste Eulalie Travaux - € 50 000,00 € 50 000,00 € 1506 - PCN - ZA Lapuyade -

Biscarrosse Travaux - tranche 2 - € 166 500,00 € 166 500,00 € 1602 - Piste cyclable Sainte Eulalie

en Born Mobiliers bois (continuité 2016) 9 960,00 € 10 040,00 € 20 000,00 € Tranche 1 : enfouissement des réseaux 70 135,00 € - €

Tranche 2 : travaux - € 550 000,00 €

1604 - VN - Rte Bellique - Parentis Travaux et éclairage public 264 270,00 € - € 264 270,00 €

Travaux : SYDEC, levers topographiques, étude

sol amiante, marquage réseaux 483 310,00 € - €

2ème tranche : Sydec - € 60 000,00 €

1607 - VN - Aménagement place

marché - Sanguinet Travaux 466 145,00 € 15 000,00 € 481 145,00 €

1702 - PC 2017 Biscarrosse : massif béton à proximité place mairie - € 3 500,00 € 3 500,00 €

1704 - VN - Place de la mairie -

Gastes Travaux - € 200 000,00 € 200 000,00 € Parentis-en-Born 46 950,00 € - €

Sainte Eulalie-en-Born - € 12 000,00 € 58 950,00 €

0303 - Equipements siège actuel

1605 - VN - Ave Brémontier -

Parentis

1502 - Piste cyclable Plan plage

Biscarrosse

1503 - VN Sencion/Yquem -

Biscarrosse

1603 - VN - Allée Malichecq -

Parentis

1705 - Plans plage sous maîtrise

Géolandes

27 465,00 € 70 200,00 € 97 665,00 €

543 310,00 €

779 100,00 €

1 177 200,00 €

620 135,00 €Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 18/40

Opération concernée Détail Restes à réaliser Nouveaux crédits Montant total

Biscarrosse : chemin accès Biscani Club 47 470,00 € - €

Biscarrosse : avenue Latécoère 135 000,00 € - €

Gastes : cours de Mano 1 330,00 € - €

Sanguinet : chemin Sainte Rose 300,00 € - €

Liaison Sanguinet/Ychoux 2 900,00 € - €

1802 - PC 2018 Bisca : Cugnes - rectification virage - € 50 000,00 € 50 000,00 €

1803 - Aile ouest centre

administratif Travaux d'aménagement futur siège 20 000,00 € 196 240,00 € 216 240,00 € 1804 - Bâtiment Prévifrance -

Biscarrosse Travaux d'aménagement antenne CIAS Bisca 9 600,00 € 12 100,00 € 21 700,00 €

1806 - Déploiement très haut débit Contribution auprès du SYDEC (ce montant sera identique pendant 4 ans) - € 640 000,00 € 640 000,00 €

1807 - Déchets de venaison Aménagement de plateformes pour les déchets de gibiers - € 30 000,00 € 30 000,00 €

1808 - VN Lieutenant de Vaisseau

Paris - Biscarrosse Travaux d'aménagement 13 750,00 € - € 13 750,00 €

1901 - Programme voirie 2019 Liste des voies sur page 19 - € 1 000 000,00 € 1 000 000,00 €

Ychoux : déviation piste cyclable école - € 15 000,00 €

Ychoux : liaison gare/itinéraire Parentis - € 7 500,00 €

Luë : liaison Pontenx/Sabres - € 10 000,00 €

Sécurisation intersections dangereuses - € 10 000,00 €

1903 - Gestion trait de côte Travaux, études - € 227 100,00 € 227 100,00 €

1904 - VN Ave du 11 novembre -

Biscarrosse Etudes et travaux - € 207 500,00 € 207 500,00 € 1905 - VN Rue Amiral Hébrard -

Biscarrosse Etudes - € 7 500,00 € 7 500,00 € 1906 - VN Ave de la Judée -

Biscarrosse Pluvial - € 37 500,00 € 37 500,00 € 1907 - VN Parc Sencion -

Biscarrosse Maîtrise d'œuvre - € 77 054,00 € 77 054,00 €

2 565 870,00 € 4 987 234,00 € 7 553 104,00 €

1902 - Pistes cyclables 2019 42 500,00 €

TOTAL

1801 - Programme voirie 2018 187 000,00 €

▪ Chapitre 27 : autres immobilières financières

Il s’agit de remboursements des créances auprès de l’E.P.F.L. pour l’acquisition de deux bâtiments (centre administratif à Parentis-en-Born et Prévifrance à Biscarrosse).

▪ Chapitre 45 : opérations sous mandat pour compte de tiers

Ce chapitre représente 3,32 % des dépenses d’investissement. Il concerne la réalisation des travaux pour le compte des communes indiquées pour un montant total de 336 760,00 €.

Restes à réaliser Nouveaux crédits Montant total

458-10 - Op. ss mandat place marché-Sanguinet 59 235,00 € - € 59 235,00 €

458-11 - Op. ss mandat route de Bellique - Parentis 137 150,00 € - € 137 150,00 €

458-12 - Op. ss mandat rues J.Rameau et St V.de Paul - Ychoux 375,00 € - € 375,00 €

458-14 - Op. ss mandat rtes Malet, Janoy et Ariou - Ychoux - € 140 000,00 € 140 000,00 €

196 760,00 € 140 000,00 € 336 760,00 €

Opération concernée

TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 19/40

PROGRAMME VOIRIE 2019 PRESENTE A LA COMMISSION VOIRIE DU 19 DECEMBRE 2018

N° Commune Nom de la voie Détail des travaux

1 Rue du Clair de Lune

2 Portion de la rue des Bécasses (entre la rue des chasseurs et la rue des Pluviers)

3 Route de Herran (1ère partie) Reprise des rives

4 Route de Lahitte (de Lahitte à Calède) Enrobés (suite reprise des rives 2018)

5 Route de Lahitte (du lotissement Bois Joli au giratoire de la route du Lac) 1/2 chaussée et enrobés

6 Rue Georges Brassens

7 Rue Brémontier (du feu au giratoire du Super U) - en partie

8 Rue de Chatry - en partie

9 Route de Mauras

10 Route de Piche - en partie

11 Chemin de l'Estey

12 Carrefour chemin du Pit Sécurisation piétonne

13 Chemin du Clercq Sécurisation (plateau)

14 Rue des Genêts - en partie

15 Aménagement du parking du ball trap

PARENTIS EN BORN

SAINTE EULALIE EN

BORN

SANGUINET

YCHOUX

BISCARROSSEPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 20/40

II - BUDGETS ANNEXES

Les budgets annexes sont au nombre de 10 et concernent :

▪ La redevance d’enlèvement des ordures ménagères

▪ La gestion des rivières

▪ Les gens du voyage

▪ L’aérodrome

▪ La zone d’activités Altaïr à Biscarrosse

▪ La zone d’activités Aldebaran à Parentis en Born

▪ La zone d’activités Achernar à Ychoux

▪ La zone d’activités Alhena à Sanguinet

▪ La zone d’activités Mountagnotte à Biscarrosse

▪ La zone d’activités La Calle à Parentis-en-Born

Il est à noter que le budget gens du voyage est mutualisé avec la communauté de communes de Mimizan. La participation de cette dernière s’élève à 37,77 % (répartition selon le nombre d’emplacements) pour la partie dépenses. Les recettes sont affectées à 100 % à chaque structure selon le taux d’occupation des aires d’accueil.

Le budget général finance en totalité le déficit du budget redevance d’enlèvement des ordures ménagères ainsi que celui de la gestion des rivières.

1. Budget annexe redevance d’enlèvement des ordures ménagères

Les dépenses et recettes de ce budget ne s’effectuent qu’en section de fonctionnement pour un montant de 5 056 800,00 €. L’intégralité des produits de la redevance est reversée au SIVOM.

▪ Les recettes de fonctionnement

Le détail des recettes de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

002 Solde d'exécution N-1 1 478 935,32 € - € 204 994,20 € -86,14% 4,05%

70 Produits des services 4 650 600,00 € 4 792 551,38 € 4 691 650,00 € 0,88% 92,78%

75 Autres produits de gestion 203 664,68 € 106 049,44 € 160 155,80 € -21,36% 3,17%

77 Produits exceptionnels - € 3 045,54 € - € 0,00% 0,00%

6 333 200,00 € 4 901 646,36 € 5 056 800,00 € -20,15% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 70 – produits des services : concerne le montant des différentes redevances enregistrées par la communauté. Les montants indiquent les recettes attendues et arrêtées par le SIVOM.

✓ Chapitre 75 – autres produits de gestion : concerne la prise en charge du déficit de ce budget par le budget général de la communauté, le remboursement de la quote part du SIVOM concernant les produits irrécouvrables et frais bancaires.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 21/40

▪ Les dépenses de fonctionnement

Le détail des dépenses de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 27 500,00 € 12 771,52 € 1 500,00 € -94,55% 0,03%

014 Atténuations de produits 5 986 000,00 € 5 986 000,00 € 4 777 000,00 € -20,20% 94,47%

65 Autres charges de gestion courante 126 000,00 € 89 306,80 € 114 000,00 € -9,52% 2,25%

66 Charges financières 100,00 € - € 100,00 € 0,00% 0,00%

67 Charges exceptionnelles 193 600,00 € 87 509,16 € 164 200,00 € -15,19% 3,25%

6 333 200,00 € 6 175 587,48 € 5 056 800,00 € -20,15% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 011 – charges à caractère général : ce chapitre rémunère les frais bancaires liés à l’encaissement de la redevance. La recette est enregistrée au chapitre 75 des recettes de fonctionnement.

✓ Chapitre 014 – atténuations de produits : il concerne le reversement de la redevance par la communauté auprès du SIVOM. Il se répartit de la façon suivante : 206 507,12 € au titre de l’année 2018 et 4 570 000,00 € au titre de l’année en cours.

✓ Chapitre 65 – autres charges de gestion courante : d’une part, ce chapitre recense les produits irrécouvrables estimés à 110 000,00 € pour l’année 2019. D’autre part, les charges de gestion correspondent au recouvrement sur créances en non valeurs pour 4 000,00 €.

✓ Chapitre 67 – charges exceptionnelles : ce chapitre concerne les mandats annulant les titres des années antérieures pour 96 000,00 € ainsi que les intérêts moratoires payés par la communauté au SIVOM estimés à 44 000,00 € (taux 0,88 % en 2019 contre 0,89 % en 2018). Enfin, pour la deuxième année, une aide solidaire est accordée par le SIVOM aux foyers sédentaires rencontrant des difficultés financières et sous certaines conditions. Un montant a été alloué par commune. Pour le territoire des Grands Lacs, ce montant a été arrêté à 30 650,00 €.

2. Budget annexe gestion des rivières

La section de fonctionnement s’élève à 202 955,00 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Le détail des recettes de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

002 Solde d'exécution N-1 - € - € 3 691,99 € 100,00% 1,82%

013 Atténuations de charges 1 200,00 € 924,80 € 1 200,00 € 0,00% 0,59%

74 Dotations et subventions 182 425,00 € 182 078,73 € 198 063,01 € 8,57% 97,59%

77 Produits exceptionnels - € 167,71 € - € 0,00% 0,00%

224 619,00 € 183 171,24 € 202 955,00 € -9,64% 100,00% TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 22/40

✓ Chapitre 013 – atténuations de charges : il s’agit du remboursement de la part salariale au titre des chèques déjeuners.

✓ Chapitre 74 – dotations et subventions

Ce chapitre se compose essentiellement des participations versées par :

- La communauté des Grands Lacs à hauteur de 173 437,24 €

- Le syndicat mixte du bassin versant des lacs du Born étant créé, la communauté de communes de Mimizan ne finance plus que le poste du technicien rivières rattaché à ce budget en fonction de ses besoins (environ 20 jours par an) soit 6 584,50 €. Toutefois, l’agent concerné est mis à disposition du syndicat précité à raison de 25 % de son temps de travail. A ce titre, le syndicat procédera au remboursement de 25 % des charges liées au poste auprès de la communauté des Grands Lacs soit 14 611,27 €.

- Les communautés de communes de Mimizan et Cœur Haute Lande ainsi que la commune de La Teste-de-Buch avec lesquelles ont été signées des conventions de prestations de services pour les activités de l’animatrice Natura 2000 : les recettes attendues s’élèvent respectivement à 1 200,00 € ; 230,00 € et 2 000,00 € soit 3 430,00 €.

▪ Les dépenses de fonctionnement

Le détail des dépenses de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité de la

section

011 Charges à caractère général 42 100,00 € 42 098,63 € 48 475,00 € 15,14% 23,88%

012 Charges du personnel 97 537,00 € 95 897,89 € 97 990,00 € 0,46% 48,28%

65 Autres charges de gestion courante 15 100,00 € 13 378,07 € 13 700,00 € -9,27% 6,75%

66 Charges financières 4 500,00 € 3 751,32 € 3 400,00 € -24,44% 1,68%

67 Charges exceptionnelles 98,00 € 97,94 € 600,00 € 512,24% 0,30%

023 Virement à la section d'investissement 40 994,00 € - € 14 500,00 € -64,63% 7,14%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 24 290,00 € 24 255,40 € 24 290,00 € 0,00% 11,97%

224 619,00 € 179 479,25 € 202 955,00 € -9,64% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 011 – charges à caractère général :

Ce chapitre augmente d’environ 15 %. Cette augmentation s’explique par l’inscription d’une formation en lien avec une méthode d’évaluation des fonctions des zones humides pour un montant de 1 400,00 € ainsi que le reliquat du loyer pour 3 692,00 € au titre de l’année 2018 qui n’a pu être honoré faute de crédit.

De plus, il rémunère les charges liées au fonctionnement du service pour le technicien rivières et l’animatrice Natura 2000.

✓ Chapitre 012 – charges de personnel :

Ce chapitre est sensiblement identique à celui de l’année passée. Ce maintien tient compte de l’évolution mécanique de la masse salariale.

✓ Chapitre 65 – autres charges de gestion courante : concerne les frais de gestion qui sont fixés à 10 % des dépenses de fonctionnement.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 23/40

✓ Chapitre 66 – charges financières : il s’agit des intérêts d’emprunts de l’année.

✓ Chapitre 67 – charges exceptionnelles : il s’agit des trop perçus au titre de Natura 2000 pour les années 2016 et 2017 auprès des structures suivantes :

 Commune de La Teste : 234,59 €

 Communauté de communes de Mimizan : 122,63 €

 Communauté de communes Cœur Haute Lande : 225,52 €

✓ Chapitre 042 : opérations d’ordre de transfert entre sections : ce chapitre concerne les dotations aux amortissements. Il trouve son pendant en recettes d’investissement. Il est sensiblement identique à la prévision budgétaire de 2018.

La section d’investissement s’élève à 295 210,00 €.

▪ Les restes à réaliser 2018 reportés sur l’exercice 2019

Ils s’établissent à 120 660,00 € et concernent :

✓ La restauration de l’écluse de Navarrosse pour 104 016,00 €

✓ La remise en état de l’ouvrage de Probert pour 9 528,00 €

✓ Le remplacement du système de levage sur l’ouvrage de la Taffarde pour 7 116,00 €

Compte libellé Dépenses Recettes

23 Immobilisations en cours 120 660,00 €

Total 120 660,00 € - €

▪ Les ressources d’investissement

Le détail des ressources d’investissement est le suivant :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 54 261,13 € - € 54 261,13 € 0,00% 18,38%

10 Dotations et fonds propres 25 345,00 € 4 528,24 € 44 700,00 € 76,37% 15,14%

13 Subventions d'investissement 14 995,00 € 14 995,00 € - € -100,00% 0,00%

16 Emprunts et dettes - € - € 157 458,87 € 0,00% 53,34% 20-23 Recettes d'équipement 0,00% 0,00% 021 Virement de la section d'investissement 40 994,00 € - € 14 500,00 € -64,63% 4,91%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 24 290,00 € 24 255,40 € 24 290,00 € 0,00% 8,23%

159 885,13 € 43 778,64 € 295 210,00 € 84,64% 100,00% TOTAL

Il s’agit :

✓ Chapitre 001 – solde d’exécution N-1 : report de l’exécution de l’année passée pour 54 261,13 €

✓ Chapitre 10 – dotations et fonds propres : FCTVA lié aux dépenses d’investissement pour 44 700,00 €

✓ Chapitre 16 – emprunts et dettes : recours à l’emprunt pour 157 458,87 €

✓ Chapitre 040 – opérations d’ordre de transferts entre sections : amortissements des biens amortis pour 24 290,00 €.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 24/40

▪ Les emplois d’investissement

Les emplois d’investissement sont les suivants :

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018

BP 2019

(y compris RAR)

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section 001 Solde d'exécution N-1 - € - € - € 0,00% 0,00%

16 Emprunts et dettes 15 000,00 € 14 258,48 € 14 500,00 € -3,33% 4,91%

13 Subventions d'investissement 14 995,00 € 14 995,00 € - € -100,00% 0,00%

20 à

23 Opérations d'équipements 129 890,13 € 9 147,08 € 280 710,00 € 116,11% 95,09%

159 885,13 € 38 400,56 € 295 210,00 € 84,64% 100,00% TOTAL

Chapitre 16 – emprunts et dettes : concerne le remboursement des emprunts de l’année en capital

Chapitres 20 à 23 – opérations d’équipements (y compris restes à réaliser) :

Elles concernent les ouvrages de :

✓ Navarrosse : restauration du clapet et de l’écluse, pannotage changement du système arrêt automatique ainsi que les pontons d’amarrage pour 119 016,00 €

✓ Probert : remise en état de l’ouvrage ainsi que l’étude dossier loi sur l’eau et la maîtrise d’œuvre liée aux travaux pour la continuité écologique pour 26 528,00 €

✓ Taffarde : réhabilitation générale de l’écluse ainsi que la restauration du système de levage pour 12 116,00 €

✓ La Môle : établissement d’un plan géomètre et étude pour une maîtrise d’œuvre dans le cadre de la restauration de l’ouvrage pour 20 000,00 €

✓ Postes handipêche : concernent la première tranche pour 12 postes basés sur Biscarrosse, Gastes et Parentis-en-Born pour un montant total de 95 000,00 €. Une deuxième tranche est à venir pour 4 postes

Parallèlement à ces travaux, il est envisagé d’acquérir du matériel dans le cadre de Natura 2000 (sonde de suivi de température pour le changement climatique pour un montant de 5 000,00 €) ainsi qu’une sonde bathymétrique et une pour mesurer l’oxygène dissous dans l’eau pour les lacs à hauteur de 3 050,00 €.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 25/40

3. Budget annexe gens du voyage

La section de fonctionnement s’élève à 160 770,00 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Le détail des recettes de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

013 Atténuations de charges 1 632,00 € 1 632,00 € 1 600,00 € -1,96% 1,00%

74 Dotations et subventions 154 563,00 € 145 930,40 € 159 170,00 € 2,98% 99,00%

77 Produits exceptionnels - € 95,00 € - € 0,00% 0,00%

156 195,00 € 147 657,40 € 160 770,00 € 2,93% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 013 – atténuations de charges : il s’agit du remboursement de la part salariale au titre des chèques déjeuners.

✓ Chapitre 74 – dotations et subventions

Ce chapitre se compose des subventions versées par :

- La direction départementale de la cohésion sociale et de la protection des populations au titre de la gestion des aires d’accueil d’Aureilhan (12 000,00 €) et de Parentis-en-Born (46 000,00 €) soit un total de 58 000,00 €. Il est rappelé que cette aide est versée en fonction du taux d’occupation au cours de l’année des aires d’accueil.

- la communauté de communes de Mimizan (48 100,00 €)

- la communauté de communes des Grands Lacs (53 070,00 €)

▪ Les dépenses de fonctionnement

Le détail des dépenses de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 11 390,00 € 10 230,79 € 13 120,00 € 15,19% 8,17%

012 Charges du personnel 124 710,00 € 118 009,10 € 127 500,00 € 2,24% 79,31%

65 Autres charges de gestion courante 14 100,00 € 13 423,40 € 14 500,00 € 2,84% 9,02%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 5 995,00 € 5 994,11 € 5 650,00 € -5,75% 3,51%

156 195,00 € 147 657,40 € 160 770,00 € 2,93% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 011 – charges à caractère général : ce chapitre est en hausse de 15,19 % par rapport à 2018. En plus, du maintien des charges liés au fonctionnement du service mutualisé, une enveloppe a été allouée pour la formation des agents titulaires ainsi que l’entretien du matériel roulant.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 26/40

✓ Chapitre 012 – charges du personnel : ce chapitre voit une légère hausse d’environ 2 %. Outre, l’évolution des rémunérations des agents titulaires, il est également inscrit la masse salariale pour le complément de personnel sur une durée de 4 mois soit du 15 mai au 15 septembre. En effet, comme les deux dernières années, le doublement de l’équipe de gestionnaires actuelle serait renouvelé.

✓ Chapitre 65 – autres charges de gestion courante : il s’agit des frais de gestion de 10 % liés à ce budget.

✓ Chapitre 042 : opérations d’ordre de transfert entre sections : ce chapitre concerne les dotations aux amortissements. Il trouve son pendant en recettes d’investissement. Le montant est en baisse par rapport à 2018 en raison de la fin d’amortissement du matériel informatique acquis en 2016.

La section d’investissement s’élève à 15 312,39 €.

▪ Les ressources d’investissement

Le détail des ressources d’investissement est le suivant :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 1 611,00 € - € 9 662,39 € 499,78% 63,10%

10 Dotations et fonds propres - € 4 523,98 € - € 100,00% -0,01%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 5 995,00 € 5 994,11 € 5 650,00 € -5,75% 36,90%

7 606,00 € 10 518,09 € 15 312,39 € 101,32% 100,00% TOTAL

Le report d’exécution de l’année 2018 s’inscrit pour 9 662,39 € et les amortissements des biens pour 5 650,00 €.

▪ Les emplois d’investissement

Le détail des emplois d’investissement est le suivant :

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

21 Immobilisations corporelles 7 606,00 € 2 466,70 € 15 312,39 € 101,32% 100,00%

7 606,00 € 2 466,70 € 15 312,39 € 101,32% 100,00% TOTAL

✓ Chapitres 20 à 23 – opérations d’équipements : il s’agit d’achats divers notamment de renouvellement de petits matériels.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 27/40

4. Budget annexe aérodrome

La section de fonctionnement s’élève à 218 508,97 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Le détail des recettes de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

002 Solde d'exécution N-1 - € - € 63 518,97 € 0,00% 29,07%

013 Atténuations de charges 2 490,00 € 380,80 € 590,00 € -76,31% 0,27%

70 Produits des services 22 400,00 € 85 941,19 € 25 000,00 € 11,61% 11,44%

74 Dotations et subventions 129 400,00 € 129 511,00 € 129 400,00 € 0,00% 59,22%

75 Autres produits de gestion 326 500,00 € 300 668,90 € - € -100,00% -0,01%

77 Produits exceptionnels 8 000,00 € 9 630,08 € - € -100,00% 0,00%

488 790,00 € 526 131,97 € 218 508,97 € -55,30% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 013 – atténuations de charges : il s’agit du remboursement de la part salariale au titre des chèques déjeuners.

✓ Chapitre 70 – produits de services : il s’agit des recettes issues de la convention d’atterrissage avec l’ENAC (12 000,00 €) et du forfait versé annuellement au titre du balisage (1 000,00 €), des redevances d’atterrissage (4 200,00 €) et les redevances liées aux AOT (7 800,00 €).

✓ Chapitre 74 – dotations et subventions

Ce chapitre se compose des subventions versées par :

- L’Etat au titre de la dotation générale de décentralisation (126 300,00 €) - L’association syndicale du village aéronautique (3 100,00 €)Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 28/40

▪ Les dépenses de fonctionnement

Le détail des dépenses de fonctionnement est le suivant :

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 95 815,00 € 49 068,67 € 92 615,00 € -3,34% 42,39%

012 Charges du personnel 40 035,00 € 37 790,48 € 39 355,00 € -1,70% 18,01%

65 Autres charges de gestion courante 10,00 € - € 10,00 € 0,00% 0,01%

66 Charges financières 8 000,00 € 6 906,80 € 7 000,00 € -12,50% 3,20%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 19 940,00 € 19 934,13 € 22 100,00 € 10,83% 10,10%

023 Virement à la section d'investissement 324 990,00 € - € 57 428,97 € -82,33% 26,28%

488 790,00 € 113 700,08 € 218 508,97 € -55,30% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 011 – charges à caractère général : ce chapitre est en baisse de 3,34 %. L’année 2019 étant dans la continuité, les dépenses concernent notamment :

- entretien des pistes (roulage, compactage, pontage fissures, purges, désherbage thermique) pour 35 000,00 €. Il est à noter que les travaux de roulage et de compactage sont assurés encore pour cette année par les services spécialisés de l’Etat

- poursuite du fauchage forestier (13 000,00 €)

- taxe foncière pour 6 500,00 €

- convention avec Météo France pour un montant de 6 000,00 €

- entretien du réseau pluvial de la plateforme pour 5 000,00 €

- maintenance du balisage pour 5 000,00 €

- missions d’architecte pour l’agrandissement du centre technique ainsi que des locaux de l’association CIGL pour 5 000,00 €

- achat de carburant pour 4 000,00 €

- signalisation verticale pour 3 000,00 €

- acquittement de fluide pour 2 500,00 €

- contrat d’assurances (responsabilité civile et véhicules) pour 1 750,00 €

- marquage taxiway pour 1 000,00 €

- entretien des bâtiments pour 700,00 €

✓ Chapitre 012 – charges du personnel : ce chapitre baisse de 1,70 % en raison de l’ajustement des crédits par rapport à 2018 tout en tenant compte de l’évolution mécanique de la masse salariale ainsi que d’une estimation des astreintes et heures supplémentaires liées à ces dernières.

✓ Chapitre 65 – autres charges de gestion : il s’agit des prévisions de régularisations d’arrondis de TVA

✓ Chapitre 66 – charges financières : il s’agit des intérêts d’emprunts de l’année

✓ Chapitre 042 : opérations d’ordre de transfert entre sections : ce chapitre concerne les dotations aux amortissements. Il trouve son pendant en recettes d’investissement.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 29/40

▪ Les restes à réaliser 2018 reportés sur l’exercice 2019

Ils s’élèvent en dépense à 10 805,00 €. Ils s’établissent comme suit :

Compte libellé Dépenses Recettes

21 Immobilisations corporelles 10 805,00 € - €

Total 10 805,00 € - €

Ce montant concerne les remplacements :

✓ d’une porte au club canin pour 1 950,00 €

✓ de la manche à air et d’un régulateur pour 8 855,00 €

▪ Les ressources d’investissement

La section d’investissement s’élève à 471 473,30 €.

Le détail des ressources d’investissement est le suivant :

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018

BP 2019 (y compris

RAR)

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

10 Dotations et fonds propres 24 186,16 € 24 186,16 € 348 912,92 € 1342,61% 74,00%

16 Emprunts et dettes 61 947,14 € - € 43 031,41 € -30,54% 9,13%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 19 940,00 € 19 934,13 € 22 100,00 € 10,83% 4,69%

021 Virement de la section de fonctionnement 324 990,00 € - € 57 428,97 € -82,33% 12,18%

431 063,30 € 44 120,29 € 471 473,30 € 9,37% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 10 – dotations et fonds propres : il s’agit de l’affectation de résultat de l’année 2018

✓ Chapitre 16 – emprunts et dettes assimilés : les emprunts nécessaires aux travaux ci-après.

▪ Les emplois d’investissement

Le détail des emplois d’investissement est le suivant :

Chapit

re Dépenses

BP 2018

(y compris RAR) CA 2018

BP 2019

(y compris RAR)

Variation / BP

N-1

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 300 668,30 € - € 300 668,30 € 0,00% 63,77%

16 Emprunts et dettes 37 000,00 € 36 882,59 € 37 000,00 € 0,00% 7,85%

20 à

23 Opérations d'équipements 93 395,00 € 44 677,32 € 133 805,00 € 43,27% 28,38%

431 063,30 € 81 559,91 € 471 473,30 € 9,37% 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 16 – emprunts et dettes : il s’agit du remboursement de l’année du capital d’emprunts.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 30/40

✓ Chapitres 20 à 23 – opérations d’équipements : la dépense de 133 805,00 € se décompose de la façon suivante au titre :

✓ des restes à réaliser pour 10 805,00 € relatifs aux remplacements suivants :

 porte au club canin pour 1 950,00 €

 manche à air et d’un régulateur pour 8 855,00 €

- des nouveaux crédits pour 123 000,00 € liés aux opérations suivantes :

 réalisation d’un cheminement béton balayé en lien avec le parking visiteurs pour un

montant de 112 800,00 €

 changement de la dernière porte du club canin pour 4 500,00 €

 étanchéité du toit du centre d’exploitation pour 3 500,00 €

 levé topographique pour la mise à jour du document général pour 1 500,00 €

 Mise en place de boîtes à lettres et de panneau d’information pour 700,00 €

5. Budget annexe zone d’activités Altaïr à Biscarrosse

Il s’agit, comme les cinq autres zones, d’un budget soumis à une gestion de stocks de terrains aménagés selon l’inventaire intermittent et donc suivie au travers de mouvements d’ordre qui rendent complexe la compréhension du document budgétaire. A ce titre, les mouvements d’ordre seront grisés.

La section de fonctionnement s’élève à 772 564,84 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

002 Solde d'exécution N-1 66 741,75 € - € 81 464,84 € 10,54%

70 Produits des services 121 890,00 € 2 000,00 € - € 0,00%

75 Autres produits de gestion - € 0,29 € - € 0,00%

77 Produits exceptionnels - € 10 200,00 € - € 0,00%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 870 045,00 € 599 092,37 € 682 100,00 € 88,29%

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section 34 500,00 € 9 754,62 € 9 000,00 € 1,16%

1 093 176,75 € 621 047,28 € 772 564,84 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 002 – solde d’exécution N-1 – concerne le report de résultat de l’année précédente.

Il est à noter que sur cette zone, le lot n° 1 reste à ce jour à la vente.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 31/40

▪ Les dépenses de fonctionnement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 14 500,00 € 4 147,50 € 83 000,00 € 10,75%

66 Charges financières 10 000,00 € 9 754,62 € 9 000,00 € 1,16%

67 Charges exceptionnelles 25 545,00 € 25 544,47 € - € 0,00%

023 Virement à la section d'investissement - € - € 71 564,84 € 9,26%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 1 008 631,75 € 557 122,98 € 600 000,00 € 77,66%

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section 34 500,00 € 9 754,62 € 9 000,00 € 1,16%

1 093 176,75 € 606 324,19 € 772 564,84 € 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 011 - charges à caractère général :

 L’acquisition de foncier ainsi que les frais notariés liés pour 62 000,00 €

 La réalisation d’équipements tels que la mise à jour de la signalétique (1 000,00 €),

l’entretien des espaces verts (2 000,00 €) ainsi que l’aménagement d’un fossé (15 000,00 €)

 La rémunération des frais liés au dossier loi sur l’eau (1 500,00 €) ainsi que les études

hydrauliques et foncières (1 500,00 €)

✓ Chapitre 66 – charges financières : il s’agit des intérêts d’emprunts de l’année

La section d’investissement s’élève à 1 116 072,37 €.

▪ Les ressources d’investissement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

16 Emprunts et dettes 225 896,23 € - € 444 507,53 € 39,83%

021 Virement de la section de fonctionnement - € - € 71 564,84 € 6,41%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 1 008 631,75 € 557 122,98 € 600 000,00 € 53,76%

1 234 527,98 € 557 122,98 € 1 116 072,37 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – recense le besoin d’emprunts nécessaires à l’équilibre de ce budget.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 32/40

▪ Les emplois d’investissement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 336 962,98 € - € 406 452,37 € 36,43%

16 Emprunts et dettes 27 520,00 € 27 520,00 € 27 520,00 € 2,47%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 870 045,00 € 599 092,37 € 682 100,00 € 61,12%

1 234 527,98 € 626 612,37 € 1 116 072,37 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – mentionne le remboursement du capital d’emprunts de l’année.

6. Budget annexe zone d’activités Aldebaran à Parentis-en-Born

La section de fonctionnement s’élève à 292 000,00 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 282 875,00 € 252 907,02 € 292 000,00 € 100,00%

282 875,00 € 252 907,02 € 292 000,00 € 100,00% TOTAL

▪ Les dépenses de fonctionnement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 253 375,00 € 223 435,74 € 39 000,00 € 13,37%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 29 500,00 € 29 471,28 € 253 000,00 € 86,64%

282 875,00 € 252 907,02 € 292 000,00 € 100,00% TOTAL

Chapitre 011 - charges à caractère général : concerne

 la compensation financière à verser au Comptoir Forestier de développement durable

(CFDD) en lieu et place de réalisation de travaux pour 24 000,00 €.

 Les frais notariés liés à l’acquisition du terrain porté par l’EPFL ainsi que pour l’échange

avec le CFDD pour 6 500,00 €

 Les frais de géomètre pour le bornage dans le cadre de l’échange de terrain avec le CFDD

pour 4 500,00 €

 les travaux de fauchage pour 4 000,00 €Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 33/40

La section d’investissement s’élève à 544 907,02 €.

▪ Les ressources d’investissement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

16 Emprunts et dettes 282 846,28 € - € 291 907,02 € 53,57%

27 Autres immobilisation fin. 216 000,00 € 216 000,00 € - € 0,00%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 29 500,00 € 29 471,28 € 253 000,00 € 46,43%

528 346,28 € 245 471,28 € 544 907,02 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – recense le besoin d’emprunts nécessaires à l’équilibre de ce budget.

▪ Les emplois d’investissement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 159 071,28 € - € 252 907,02 € 46,42%

16 Emprunts et dettes 86 400,00 € 86 400,00 € - € 0,00%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 282 875,00 € 252 907,02 € 292 000,00 € 53,59%

528 346,28 € 339 307,02 € 544 907,02 € 100,00% TOTAL

7. Budget annexe zone d’activités Achernar à Ychoux

La section de fonctionnement s’élève à 875 838,16 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

002 Solde d'exécution N-1 32,17 € - € 5 238,16 € 0,60%

70 Produits des services 66 600,00 € 5 200,00 € 66 600,00 € 7,60%

75 Autres produits de gestion - € 0,01 € - € 0,00%

77 Produits exceptionnels - € 5,98 € - € 0,00%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 741 500,00 € 713 649,96 € 792 000,00 € 90,43%

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section 13 000,00 € 12 594,99 € 12 000,00 € 1,37%

821 132,17 € 731 450,94 € 875 838,16 € 99,40% TOTAL

Le chapitre 70 - produits des services – concerne la vente d’un terrain sur la zone auprès du SIVOM du Born pour l’installation d’une déchetterie pour 66 600,00 €.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 34/40

▪ Les dépenses de fonctionnement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 72 000,00 € 31 660,27 € 137 838,16 € 15,74%

66 Charges financières 13 000,00 € 12 594,99 € 12 000,00 € 1,37%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 723 132,17 € 669 394,70 € 714 000,00 € 81,52%

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section 13 000,00 € 12 594,99 € 12 000,00 € 1,37%

821 132,17 € 726 244,95 € 875 838,16 € 100,00% TOTAL

✓ Chapitre 011 - charges à caractère général :

Les dépenses concernent notamment :

- Les travaux de viabilisation pour trois terrains dont celui réservé pour le SIVOM (120 100,00 €)

- des frais d’arpentage, de géomètre pour bornage, constats d’huissier (17 000,00 €)

- la consommation électrique pour la station de relevage ainsi que la taxe foncière et la cotisation DFCI (738,16 €)

✓ Chapitre 66 – charges financières – concerne le remboursement des intérêts d’emprunts de l’année

La section d’investissement s’élève à 1 292 449,93 €.

▪ Les ressources d’investissement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

16 Emprunts et dettes 439 495,84 € - € 578 449,93 € 44,76%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 723 132,17 € 669 394,70 € 714 000,00 € 55,24%

1 162 628,01 € 669 394,70 € 1 292 449,93 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – recense le besoin d’emprunts nécessaires à l’équilibre de ce budget.

▪ Les emplois d’investissement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 385 128,01 € - € 464 916,60 € 35,98%

16 Emprunts et dettes 36 000,00 € 35 533,33 € 35 533,33 € 2,75%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 741 500,00 € 713 649,96 € 792 000,00 € 61,28%

1 162 628,01 € 749 183,29 € 1 292 449,93 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – recense le remboursement du capital d’emprunts de l’année.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 35/40

8. Budget annexe zone d’activités Alhena à Sanguinet

La section de fonctionnement s’élève à 3 141 271,32 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

002 Solde d'exécution N-1 - € - € 390 271,32 € 12,42%

70 Produits des services 76 875,00 € 106 666,82 € - € 0,00%

74 Dotations et subventions 75 528,18 € 367 220,30 € - € 0,00%

75 Autres produits de gestion - € 22,00 € - € 0,00%

77 Produits exceptionnels 264 000,00 € 263 584,81 € - € 0,00%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 2 453 300,00 € 2 453 300,00 € 2 737 000,00 € 87,13%

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section 15 000,00 € 14 825,81 € 14 000,00 € 0,45%

2 884 703,18 € 3 205 619,74 € 3 141 271,32 € 100,00% TOTAL

Il est à noter qu’il est toutefois attendu la vente de 4 terrains :

- Lots n° 7 et 10 – Holding Sonnier (négoce de terrasses en bois)

- Lot n° 11 – SCI Angel Immo (négoce, fourniture et pose de menuiseries)

- Lot n° 26 – SCI Flora (stockage, entretien et réparations de matériels susceptibles d’être loués tant aux particuliers qu’aux associations)

▪ Les dépenses de fonctionnement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

002 Déficit antérieur reporté 349 911,80 € - € - € 0,00%

011 Charges à caractère général 296 400,00 € 294 000,40 € 17 200,00 € 0,55%

66 Charges financières 15 000,00 € 14 825,81 € 14 000,00 € 0,45%

023 Virement à la section d'investissement - € - € 641 071,32 € 20,41%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 2 208 391,38 € 2 141 784,60 € 2 455 000,00 € 78,15%

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section 15 000,00 € 14 825,81 € 14 000,00 € 0,45%

2 884 703,18 € 2 465 436,62 € 3 141 271,32 € 100,00% TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 36/40

✓ Chapitre 011 - charges à caractère général - concerne notamment :

- La réalisation d’un panneau d’information à implanter à l’entrée de la zone pour 8 000,00 €

- Des travaux d’entretien d’espaces verts et de voirie de la zone pour 5 000,00 €

- Des frais d’actes notariés pour 3 000,00 €

- Des frais liés au reboisement compensateur pour 900,00 €

✓ Chapitre 66 – charges financières – concerne le remboursement des intérêts d’emprunts de l’année

La section d’investissement s’élève à 3 101 071,32 €.

▪ Les ressources d’investissement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 337 608,62 € - € - € 0,00%

16 Emprunts et dettes 31 300,00 € 4 000,00 € 5 000,00 € 0,16%

021 Virement de la section de fonctionnement - € - € 641 071,32 € 20,67%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 2 208 391,38 € 2 141 784,60 € 2 455 000,00 € 79,17%

2 577 300,00 € 2 145 784,60 € 3 101 071,32 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – recense les dépôts et cautionnements reçus dans le cadre des acquisitions de terrains. En effet, l’état de la voirie et des accès est constaté avant le commencement des constructions. A ce titre, un procès-verbal de constat est établi pour chaque lot acquis par huissier de justice et un dépôt de caution est déposé lors de la signature de l’acte. Si aucun dégât n’est avéré à la fin de la construction, la caution est restituée intégralement au propriétaire.

▪ Les emplois d’investissement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 - € - € 78 940,10 € 2,55%

16 Emprunts et dettes 124 000,00 € 109 033,32 € 285 131,22 € 9,19%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 2 453 300,00 € 2 453 300,00 € 2 737 000,00 € 88,26%

2 577 300,00 € 2 562 333,32 € 3 101 071,32 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – mentionne le remboursement du capital d’emprunts de l’année ainsi que les dépôts et cautionnements à rembourser dans le courant de l’année.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 37/40

9. Budget annexe zone d’activités La Mountagnotte à Biscarrosse

La section de fonctionnement s’élève à 718 450,00 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 534 700,00 € 18 798,01 € 718 450,00 € 100,00%

534 700,00 € 18 798,01 € 718 450,00 € 100,00% TOTAL

▪ Les dépenses de fonctionnement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 534 700,00 € 18 798,01 € 699 450,00 € 97,36%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections - € - € 19 000,00 € 2,64%

534 700,00 € 18 798,01 € 718 450,00 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 011 - charges à caractère général - concerne :

- Des travaux d’accès d’une voie et les frais de maîtrise d’œuvre associés pour un total de 276 200,00 €

- L’acquisition de terrains ainsi que les frais notariés associés pour 232 500,00 €

- Les études préalables, environnementales, urbaines et techniques ainsi que des missions de déclaration d’utilité publique, enquête parcellaire et compensation zones humides pour 190 749,00 €

La section d’investissement s’élève à 787 248,01 €.

▪ Les ressources d’investissement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

16 Emprunts et dettes 534 700,00 € - € 768 248,01 € 97,59%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections - € - € 19 000,00 € 2,41%

534 700,00 € - € 787 248,01 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – recense le besoin d’emprunts nécessaires à l’équilibre de ce budget.Présentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 38/40

▪ Les emplois d’investissement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution négatif N-1 - € - € 18 798,01 € 2,39%

27 Autres créances immobilisées - € - € 50 000,00 € 6,35%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 534 700,00 € 18 798,01 € 718 450,00 € 91,26%

534 700,00 € 18 798,01 € 787 248,01 € 100,00% TOTAL

10. Budget annexe zone d’activités La Calle à Parentis-en-Born

La section de fonctionnement s’élève à 274 000,00 €.

▪ Les recettes de fonctionnement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 237 700,00 € 187 672,00 € 274 000,00 € 100,00%

237 700,00 € 187 672,00 € 274 000,00 € 100,00% TOTAL

▪ Les dépenses de fonctionnement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

011 Charges à caractère général 237 700,00 € 187 672,00 € 84 000,00 € 30,66%

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections - € - € 190 000,00 € 69,34%

237 700,00 € 187 672,00 € 274 000,00 € 100,00% TOTAL

Le chapitre 011 - charges à caractère général - concerne :

- Les travaux de viabilisation des terrains ainsi que les études de maîtrise foncière et de requalification pour 79 500,00 €

- Les frais de géomètre pour le bornage de parcelles pour 4 500,00 €

La section d’investissement s’élève à 461 672,00 €.

▪ Les ressources d’investissement

Chapit

re Recettes BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

16 Emprunts et dettes 237 700,00 € - € 271 672,00 € 58,85%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections - € - € 190 000,00 € 41,15%

237 700,00 € - € 461 672,00 € 100,00% TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 39/40

Le chapitre 16 – emprunts et dettes – recense le besoin d’emprunts nécessaires à l’équilibre de ce budget.

▪ Les emplois d’investissement

Chapit

re Dépenses BP 2018 CA 2018 BP 2019

Représentati-

vité dans la

section

001 Solde d'exécution N-1 - € - € 187 672,00 € 40,65%

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 237 700,00 € 187 672,00 € 274 000,00 € 59,35%

237 700,00 € 187 672,00 € 461 672,00 € 100,00% TOTALPrésentation budgets primitifs 2019 - version du 11 mars 2019 40/40

III - RESULTATS PREVISIONNELS

Section/budget Prévisions recettes 2019 Prévisions dépenses 2019

Fonctionnement

budget principal 12 174 268,18 € 12 174 268,18 €

REOM (1) 5 056 800,00 € 5 056 800,00 €

gestion rivières 202 955,00 € 202 955,00 €

gens du voyage 160 770,00 € 160 770,00 €

aérodrome 218 508,97 € 218 508,97 €

ZA Altaïr 772 564,84 € 772 564,84 €

ZA Aldebaran 292 000,00 € 292 000,00 €

ZA Achernar 875 838,16 € 875 838,16 €

ZA Alhena 3 141 271,32 € 3 141 271,32 €

ZA Mountagnotte 718 450,00 € 718 450,00 €

ZA La Calle 274 000,00 € 274 000,00 €

Total fonctionnement 23 887 426,47 € 23 887 426,47 €

Investissement

budget principal 10 128 756,82 € 10 128 756,82 €

REOM (1) - € - €

gestion rivières 295 210,00 € 295 210,00 €

gens du voyage 15 312,39 € 15 312,39 €

aérodrome 471 473,30 € 471 473,30 €

ZA Altaïr 1 116 072,37 € 1 116 072,37 €

ZA Aldebaran 544 907,02 € 544 907,02 €

ZA Achernar 1 292 449,93 € 1 292 449,93 €

ZA Alhena 3 101 071,32 € 3 101 071,32 €

ZA Mountagnotte 787 248,01 € 787 248,01 €

ZA La Calle 461 672,00 € 461 672,00 €

Total investissement 18 214 173,16 € 18 214 173,16 €

Cumul fnct. & invst.

budget principal 22 303 025,00 € 22 303 025,00 €

REOM (1) 5 056 800,00 € 5 056 800,00 €

gestion rivières 498 165,00 € 498 165,00 €

gens du voyage 176 082,39 € 176 082,39 €

aérodrome 689 982,27 € 689 982,27 €

ZA Altaïr 1 888 637,21 € 1 888 637,21 €

ZA Aldebaran 836 907,02 € 836 907,02 €

ZA Achernar 2 168 288,09 € 2 168 288,09 €

ZA Alhena 6 242 342,64 € 6 242 342,64 €

ZA Mountagnotte 1 505 698,01 € 1 505 698,01 €

ZA La Calle 735 672,00 € 735 672,00 €

Total général 42 101 599,63 € 42 101 599,63 € (1) redevance d’enlèvement des ordures ménagères