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Thèmes du document : Économie et finances, Banque, Industrie,
COMMUNE DE SAINT-BENOIT
BUDGET PRIMITIF 2023 NOTE DE PRESENTATION
BUDGET PRINCIPAL & BUDGET ANNEXE DU FOSSOYAGE
Accusé de réception en préfecture
974-219740107-20230408-DEL042042023C-DE
Date de réception préfecture : 24/04/2023 Page
1
TABLE DES MATIERES
.......................................................................................................................................................................................... 0
I. BUDGET PRIMITIF 2023 – LE CONTEXTE NATIONAL ET LOCAL................................................ 2
A. RAPPEL REGLEMENTAIRE ..................................................................................................................................... 2
B. CONTEXTE mondial .................................................................................................................................................... 2
C. PRESENTATION GENERALE DU BUDGET PRIMITIF 2023 ................................................................................. 3
1. Les impacts de la Loi de Finances 2023....................................................................................................................................................... 3
2. La trajectoire proposée par le CONTRAT COROM ................................................................................................................................. 3 (1) Un travail partenarial avec les services de l’Etat .......................................................................................................................... 3 (2) La recherche d’économies dans les charges générales ................................................................................................................ 3 (3) L’optimisation de la masse salariale ................................................................................................................................................. 4 (4) Les recettes ............................................................................................................................................................................................. 4 (5) L’investissement ...................................................................................................................................................................................... 4 (6) La dette ................................................................................................................................................................................................... 6
II. BUDGET PRIMITIF 2023 – LE BUDGET PRINCIPAL ......................................................................... 7
A. SECTION DE FONCTIONNEMENT ........................................................................................................................................ 7 1. Les recettes de fonctionnement ........................................................................................................................................................................ 7 a) Détail des recettes de fonctionnement ...................................................................................................................................................... 7 2. Les dépenses de fonctionnement ..................................................................................................................................................................... 9 a) Détail des dépenses de fonctionnement.................................................................................................................................................... 9
B. SECTION D’INVESTISSEMENT ............................................................................................................................................ 11 1. Les recettes d’investissement ........................................................................................................................................................................... 11 a) Détail des recettes d’investissement ......................................................................................................................................................... 11 2. Les dépenses d’investissement ........................................................................................................................................................................ 12 a) Détail des dépenses d’investissement ...................................................................................................................................................... 12 b) Détail des dépenses d’équipement 2023 .............................................................................................................................................. 13
III. BUDGET PRIMITIF 2023 - LE BUDGET ANNEXE DU FOSSOYAGE............................................ 15
A. BUDGET FOSSOYAGE ....................................................................................................................................................... 15 1. Section de fonctionnement .............................................................................................................................................................................. 15 2. Section d’investissement ................................................................................................................................................................................... 15
IV. BUDGET PRIMITIF 2023 – LE BUDGET CONSOLIDÉ .................................................................... 16
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I. BUDGET PRIMITIF 2023 – LE CONTEXTE NATIONAL ET LOCAL
A. RAPPEL REGLEMENTAIRE
L’article 107 de la loi NOTRE est venu compléter les dispositions de l’article L. 2313-1 du CGCT en précisant: « Une présentation brève et synthétique retraçant les informations financières essentielles est jointe au budget primitif et au compte administratif afin de permettre aux citoyens d’en saisir les enjeux ». Le présent rapport permet de répondre à cette obligation.
B. CONTEXTE MONDIAL
C’est dans un contexte mondial tendu que la ville a préparé le budget 2023 en tenant compte du contrat COROM
et des orientations de la loi de finance 2023.
1-Ralentissement de la croissance sur fond d'inflation record
Dans le monde entier, l'inflation a atteint en 2022 des sommets inédits depuis 40 ans. Cette situation a conduit les
banques centrales à durcir fortement les conditions financières tout au long de l’année. L'inflation résultant en grande
partie de l’envolée des cours des matières premières notamment énergétiques, les banques centrales visent, via ces
durcissements, à rééquilibrer l’offre et la demande, en affaiblissant la demande, l’offre étant contrainte à court-terme
dès lors que sa faiblesse résulte de pénuries énergétiques. Jusqu’ici de multiples facteurs (épargne, dynamique de
l’emploi, boucliers énergétiques...) ont permis d’amortir l’impact de la remontée des taux sur la consommation et
l’investissement de sorte que l’économie mondiale a ralenti progressivement, sans décrochage violent.
Du fait de sa proximité géographique avec l’Ukraine et de sa dépendance aux hydrocarbures russes, l'Europe est la
région la plus affectée par les répercussions économiques de la guerre en Ukraine. En zone Euro, l'inflation a atteint
10,6 % en octobre avant de s’infléchir fin 2022terminant à 9,2 % en décembre suite à la baisse des prix de l’énergie.
La zone Euro est la région la plus exposée aux répercussions économiques du conflit en Ukraine, et notamment aux
importantes difficultés d'approvisionnement énergétique. La zone Euro y fait face en tentant de diversifier
géographiquement ses importations d'énergie, ce qui, à court-terme, n’a pu se faire que de façon limitée et
particulièrement couteuse. Confrontée à l’envolée de l’inflation conjuguée au durcissement des conditions monétaires,
l’activité économique de la zone Euro a ralenti. L’évolution des indicateurs avancés fin 2022 confirme la tendance de
ralentissement de l’activité attendue fin 2022.
2-France : plus faible poussée inflationniste de la zone Euro
Jusqu’ici, l’activité française s’est révélée relativement résiliente face à l’envolée de l’inflation et devrait, malgré le
ralentissement attendu fin 2022, croître de 2,5 % en moyenne en 2022.
A l’instar de nombreux pays développés, la France a assisté à une hausse progressive de l’inflation depuis janvier 2021.
Face au rebond de la demande mondiale post-covid associé aux goulots d’étranglement dans les chaînes
d’approvisionnement et à des facteurs climatiques défavorables de sécheresse, l’inflation française a dépassé le seuil de
2 % dès le T3 2021.
La crise énergétique induite par le déclenchement de la guerre en Ukraine fin février 2022 a propulsé depuis l’inflation
à des niveaux record qui n’avaient plus été atteints depuis le milieu des années 1980. Si cette inflation est initialement
imputable à l’augmentation spectaculaire des prix de l’énergie, elle se diffuse depuis progressivement à l’ensemble des
biens et services entrainant l’inflation sous-jacente (hors énergie et alimentation non transformée) dans son sillage.
Bien qu’impressionnante, l’envolée de l’inflation a été atténuée en France par de nombreuses mesures de soutien
gouvernementales, de sorte que son niveau est le plus faible au sein de la zone Euro. Progressant régulièrement depuis
janvier, celle-ci atteignait 5,3 % en novembre 2022. Elle devrait être proche de 3,8 % en moyenne en 2022.
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C. PRESENTATION GENERALE DU BUDGET PRIMITIF 2023
Le budget Principal 2023 présenté est en équilibre et s’établit à 99.4 millions d’euros avec une section de fonctionnement d’un montant de 66.3 millions d’euros et une section d’investissement à hauteur de 33.1 millions d’euros y compris les restes à réaliser.
Ce budget 2023 est établi en tenant compte de la loi de finances 2023, de la trajectoire de redressement établi par le contrat COROM conclu avec de l’Etat.
1. LES IMPACTS DE LA LOI DE FINANCES 2023
La LFI 2023 contient des mesures d’ajustement, mais aussi quelques dispositions significatives.
Conformément à la promesse de la campagne présidentielle, la CVAE est supprimée mais en deux temps, afin de financer le bouclier tarifaire. Les modalités de compensation pour les collectivités qui perdent toute cette ressource dès 2023 passent par l’attribution d’une fraction de TVA.
Autre mesure, un « fonds vert » au service de la transition écologique des collectivités: augmenté à deux milliards € d’argent frais, le texte adopté limite son application à 2023.
Puis, une première depuis treize ans : l’augmentation - nominale - de la DGF de 320 millions € sur un total de 26,9 milliards €.
Face à l’inflation qui impacte fortement les budgets des collectivités, la loi met en place un filet de sécurité centré sur les dépenses énergétiques, un bouclier tarifaire et un amortisseur sur les tarifs de l’électricité.
2. LA TRAJECTOIRE PROPOSEE PAR LE CONTRAT COROM
Le budget 2023 est établi en tenant compte de la trajectoire établie dans le cadre du contrat COROM.
Depuis la prise de fonction de la nouvelle mandature, l’effort porte prioritairement sur le redressement des comptes de
la collectivité afin de retrouver rapidement et durablement de la capacité d’investissement pour des services publics de
qualité.
(1) UN TRAVAIL PARTENARIAL AVEC LES SERVICES DE L’ETAT
L’année 2022 a été marquée par la poursuite du contrat COROM 2021-2023, qui impose à la ville de se maintenir dans
la trajectoire fixée aussi bien pour les dépenses de fonctionnement que pour le programme d’investissement.
En 2022, la ville a perçu, pour la deuxième année consécutive, l’aide financière de l’Etat qui contribue ainsi au
redressement de ses comptes publics (840 000 €).
Elle respectera au mieux en 2023 la trajectoire définie dans le cadre du contrat COROM.
(2) LA RECHERCHE D’ECONOMIES DANS LES CHARGES GENERALES
La Ville poursuit son action afin que chaque euro dépensé soit un euro utile aux services rendus à la population. Accusé de réception en préfecture 974-219740107-20230408-DEL042042023C-DE Date de réception préfecture : 24/04/2023 Page
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L’apurement de la dette fournisseur s’est poursuivi. Une attention particulière sera portée en 2023 afin d’améliorer le
délai global de paiement.
Le suivi des engagements s’est amélioré et de nouvelles fiches de procédures mises en œuvre, ainsi qu’une nouvelle
organisation à la direction des finances.
La prise en main du logiciel ESEDIT pour la gestion financière se poursuit en 2023 en intégrant le module
LEGIMARCHE.
Toutefois, la Ville est confrontée à la hausse des fournitures et depuis 2022 de nombreux fournisseurs n’hésitent pas à
résilier les marchés du fait des prix qui explosent (ex. marché de fournitures des produits d’entretien et d’hygiène).
Ainsi, le nouveau marché de bus attribué à la fin de l’année a vu les prix unitaires multipliés par trois et le montant
initialement prévu permettra de tenir tout juste la moitié de l’année. De la même manière, le marché de restauration
scolaire, prévoyait, dès la deuxième année, une révision de prix tenant compte de l’inflation et générant ainsi environ
250 k€ de plus qu’en 2022.
C’est dans cette logique que la Ville projette d’inscrire à ce chapitre 9.9 millions d’Euros.
(3) L’OPTIMISATION DE LA MASSE SALARIALE
La ville a dû faire face en 2022 aux augmentations du SMIC et du point d’indice de la fonction publique pour un coût
estimé à 1.2 million d’euros sur l’exercice 2023.
Elle a réalisé en 2022 une dépense de 38 626 713.00 € en charges de personnel.
Poursuivant son action envers ses agents, la ville a adhéré en 2022 au CNAS pour un coût estimé en année pleine de
230 000 euros ;
Dès le 1er janvier 2023 elle met en œuvre le RIFSEEP pour un coût complémentaire de 560 000 d’euros.
Afin de renforcer l’encadrement des services, une enveloppe de 350 000 € a été réservée en 2023. Cette somme
représente un peu moins de la moitié des départs en retraite (à ce jour 800 k€ estimé selon les départs réels déjà
enregistrés). Ainsi, la masse salariale de 2023 s’établira autour de 39.9 millions d’euros.
(4) LES RECETTES
(A) LES VENTES DE FONCIERS ET D’ACTIFS
En 2023, la vente des parts de la SEMAC sera réalisée pour un montant de 9 millions d’euros.
(B) L’AMELIORATION DES BASES FISCALES
Les taux de la fiscalité locale seront maintenus. La Ville poursuit son action pour tendre vers une amélioration de ses
bases fiscales grâce à un travail de terrain mené par une brigade de l’observatoire fiscal qui travaille en lien étroit avec
la DGFiP.
(C) Un Octroi mer et un FRDE en nette augmentation
La ville percevra un octroi de mer à hauteur de18.436 millions d’euros en 2023 soit une augmentation de l’ordre de
10.56% par rapport à 2022. La ville a perçu 1.284 million d’euros pour le FRDE en 2023 pour 74 359 euros en 2022.
(D) DGF et DACOM
La ville devrait percevoir en 2023 une DGF en légère diminution et une DACOM en progression soutenue (dernière
année de la réforme). A ce jour, aucune notification n’est parvenue à la ville.
(5) L’INVESTISSEMENT
En 2023, la Ville retrouve une véritable marge d’investissement cette année grâce aux efforts faits en section de
fonctionnement sur les trois derniers exercices budgétaires et à la concrétisation de la vente des parts de la SEMAC. La
Ville engagera donc un programme d’investissement conséquent estimé à 20 millions d’euros, y compris les restes à
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réaliser, en en utilisant au mieux les dispositifs mis en œuvre par nos partenaires (ETAT, DEPARTEMENT, REGION,
CIREST…). Ce programme s’inscrit dans la PPI 2023-2026.
A noter que ce programme ne fera pas appel à l’emprunt en 2023.
Ainsi, les projets dont les subventions étaient déjà garanties depuis plusieurs années maintenant pourront enfin sortir de
terre, à l’image du Pôle d’insertion de Sainte Anne (2 millions d’Euros). La deuxième tranche de l’Ecole Denise Salaï
devrait être livrée au mois d’octobre et pèse encore pour près de 3.7 millions Euros en 2023.
De nouveaux projets viennent s’ajouter en fonds propres comme la réimplantation de la bibliothèque de Sainte Anne
dans les jardins de la Mairie Annexe (300 k€) alors que le précédent projet prévoyait sa suppression pure et simple.
Les Ron Koze à la fin de l’année 2021 ont fait ressortir un vrai besoin des habitants d’aires de jeux dans les quartiers,
là encore l’année 2023 permet de dégager des financements sur fonds propres (360 k€) pour en réhabiliter ou en créer
en concertation avec les citoyens.
Par ailleurs, la Ville a sollicité une subvention régionale (40 k€, financement à 80%) pour ré ouvrir la piscine du Butor
pour la prochaine rentrée scolaire et ainsi garantir aux scolaires bénédictins des créneaux de savoir nager. Consciente
que cet équipement n’est pas suffisant, la Ville a engagé dès 2021 des études pour la construction d’une nouvelle piscine
à Sainte Anne. Le scénario a été validé, les études opérationnelles sont en cours et le premier coup de pioche est prévu
à la fin du premier semestre 2024 (coût total estimé à ce jour 8.5 millions d’Euros).
Globalement, les équipements communaux souffrent d’un défaut d’entretien, héritage des précédentes mandatures, à tel
point que certains d’entre eux ne pourront même plus être rénovés engendrant des coûts faramineux pour la Ville. Ainsi,
la mandature a fait le choix de prioriser en axant d’une part sur les travaux urgents d’étanchéité et de mises aux normes
des écoles et des bâtiments administratifs (500 k€) et d’autre part sur les réhabilitations des maisons de quartier (350
k€). En parallèle, la Ville a porté des études en 2022 sur 3 écoles qui vont se traduire cette année par des études
opérationnelles. Deux écoles sur les 3 étudiées pourraient être reconstruites sur du foncier à proximité au vue de l’état
avancé de dégradation, les scenarii seront validés cette année avec la communauté éducative pour entrer dans les phases
d’études opérationnelles et concours de maîtrise d’œuvre sur la fin de l’année. Enfin, l’école élémentaire Girofles situé
dans le périmètre NPNRU sera entièrement reconstruire sur le foncier de la SIDR Labourdonnais 22 (coût estimé à ce
jour 8.5 millions d’euros).
La Ville poursuivra ce travail d’études préliminaires avec trois nouvelles écoles cibles en 2023 (262 k€) et entamera le
même travail sur les équipements sportifs (80 k€) afin de rebâtir progressivement les services publics.
Le NPNRU est quant à lui en phase opérationnel depuis la fin de l’année dernière puisque la démolition d’une partie de
la résidence Europe est maintenant achevée. La SHLMR a également été attributaire du marché de mandat de travaux
lancé par la Ville en 2022 pour concevoir et réaliser le mail menant d’Europe au Parc Fragrance. Les consultations
habitantes devraient démarrer au premier semestre de cette année. Sur le secteur Girofles / Labourdonnais, le scenario
a été validé en comité de pilotage dans lequel de nouveaux équipements sont prévus d’ici 2027. En attendant, une
concertation avec les habitants démarre au premier trimestre concernant l’aménagement d’un nouveau parc public sur
du foncier communal près de la résidence Atalante (180 k€) en lien avec la réhabilitation du LudoParc (100 k€) pour
une livraison attendue à la fin de l’année.
L’autre gros volet investissement de la Ville en 2023 porte sur de l’acquisition massive de mobiliers, outils, engins,
véhicules … à destination des agents et des usagers en mobilisant une grosse partie de l’enveloppe du Pacte de Solidarité
Territoriale (PST 2) du Département. En effet, le matériel communal hors d’âge ne permet pas de rendre un service
public de qualité, aussi une enveloppe de 950 k€ est fléchée sur des camions, débroussailleuses, roto-broyeur, souffleurs,
véhicules légers électriques. Les routes communales seront également rénovées grâce à un marché à commandes de
voieries (500 k€). Enfin, les écoles bénéficieront d’une grosse somme pour améliorer le cadre de vie quotidien des
usagers : les mobiliers scolaires et de restauration, les rideaux ignifugés et les ventilateurs seront remplacés (700 k€),
les derniers crédits du FIIS seront mobilisés en complément du PST 2.
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(6) LA DETTE
L’encours de la dette s’élève à 30.448 millions d’euros pour 31 contrats actifs au 1er janvier 2023. Cette dette s’éteint
à l’horizon 2040. L’annuité de 2023 s’élève à 4.832 millions d’euros. La Ville présente donc à ce jour des ratios de
désendettement excellents (4 années alors que la valeur moyenne pour les communes est plutôt autour de 6 ans). De
même le taux de capacité d’autofinancement autour de 12.6% en projection 2023 démontre une bonne santé financière
des comptes communaux.
La ville n’envisage pas d’avoir recours à l’emprunt cette année.
C’est dans ce contexte que nous avons établi les grandes lignes de notre Budget 2023.
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II. BUDGET PRIMITIF 2023 – LE BUDGET PRINCIPAL
A. SECTION DE FONCTIONN EMENT
1. LES RECETTES DE FONC TIONNEMENT
A) DETAIL DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT
Chapitre Libellé Chapitre Montant % 013 Atténuation de charges 500 000,00 € 0,76% 70 Produits des services du domaine 1 332 368,00 € 2,02% 73 Impôts et taxes 47 858 377,00 € 72,56% 74 Dotations et Participations 15 988 120,00 € 24,24% 75 Autres produits de gestion courante 277 000,00 € 0,42% 76 Produits financiers - € 0,00% 77 Produits exceptionnels - € 0,00% 002 Report exercice précédent - € Total des recettes réelles 65 955 865,00 €
042 Transfert entre sections 300 000,00 € Total des recettes d'ordre 300 000,00 €
TOTAL 66 255 865,00 €
013 Atténuation de
charges
0,69%
70 Produits des
services du domaine
1,90%
73 Impôts et taxes
72,83%
74 Dotations et
Participations
24,23%
75 Autres produits de
gestion courante
0,35%
76 Produits
financiers
0,00% 77 Produits
exceptionnels
0,00%
RÉPARTITION DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT EN 2023
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i. Focus sur la fiscalité directe
TFPB TFPB
Bases 34 190 000 299 900
Taux 49,36% 45,10%
Produit 16 876 184 135 255
Total des produits votés en 2023 17 011 439 €
TH 578 846 €
Allocations compensatrices 2 817 892 €
Réforme fiscale (gain coefficient correcteur) 3 620 603 €
Total des ressources fiscales indépendantes des taux 7 017 341 €
Totale des ressources Fiscales 2023 24 028 780 €
ii. Focus sur la dotation globale de fonctionnement
Montant
Dotation forfaitaire (1) 3 988 439 €
Dotation d'aménagement (2) 5 637 134 €
Dotation globale de fonctionnement (3) = (1+2) 9 625 573 €
DGF/Population (4) 260 €
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2. LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
A) DETAIL DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT
Chapitre Libellé Chapitre Montant %
011 Charges à caractère général 9 910 919,00 € 17,11%
012 Charges de personnel 39 900 000,00 € 68,87%
014 Atténuation de produits 70 000,00 € 0,12%
68 Dotations aux provisions 100 000,00 € 0,17%
65 Autres charges à caractère général 6 475 360,00 € 11,18%
66 Charges financières 1 123 900,00 € 1,94%
67 Charges exceptionnelles 351 382,00 € 0,61%
57 931 561,00 €
023 Virement vers la section d'Investissement 7 267 304,00 €
042 Transfert entre sections 1 057 000,00 €
8 324 304,00 €
002 Report exercice précédent - €
66 255 865,00 €
Total des dépenses réelles
Total des dépenses d'ordre
TOTAL
011 Charges à
caractère général
17,23%
012 Charges de
personnel
69,76%
014 Atténuation de
produits
0,12%
022 Dépenses
imprévues
0,09%
65 Autres charges à
caractère général
10,36%
66 Charges
financières
1,97%
67 Charges
exceptionnelles
0,47%
RÉPARTITION DES DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT EN 2023
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i. Focus sur les charges de personnel
Montant
39 900 000,00 €
500 000,00 €
57 931 561,00 €
68,01%
1 045
50
Nombre d'agents en emploi permanent
Nombre d'agents en emploi non permanent
012 Charges de personnel
013 Atténuation de charges
Dépenses réelles de fonctionnement
Charges de personnel/Dépenses réelles de fonctionnement
ii. Focus sur la répartition des subventions à verser
Montant
1 696 703,00 €
750 000,00 €
951 863,00 €
1 366 000,00 €
Subvention aux associations
Subvention à la Caisse des Ecoles
Subvention au CCAS
Subvention aux écoles privées
iii. Focus sur l’épargne et l’endettement communal
Dépenses réelles de Fonctionnement (1) 57 931 561,00 €
Recettes réelles de Fonctionnement (2) 65 955 865,00 €
Travaux en Régie (3) - €
Epargne brute (4) = (2-1-3) 8 024 304,00 €
Capital de la dette (5) 3 900 000,00 €
Epargne nette (6) = (4-5) 4 124 304,00 €
Encours de dette (7) 30 488 269,00 €
Capacité de désendettement en années théoriques (8) =(7/4) 4
Encours de la dette/Recettes réelles de Fonctionnement (9) =(7/2) 46%
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B. SECTION D’INVESTISSEMENT
1. LES RECETTES D’INVES TISSEMENT
A) DETAIL DES RECETTES D’INVESTISSEMENT
Chapitre Libellé Chapitre Montant %
10 Dotations et Fonds Divers 5 813 340,78 € 23,41%
13 Subventions 8 263 184,75 € 33,28%
16 Emprunts 36 300,00 € 0,15%
024 Produits des cessions 10 717 530,00 € 43,16%
Total des recettes réelles 24 830 355,53 €
021 Virement de section de fonctionnement 7 267 304,00 €
040 Transfert entre sections 1 057 000,00 €
041 Opérations patrimoniales - €
Total des recettes d'ordre 8 324 304,00 €
TOTAL 33 154 659,53 €
10 Dotations et Fonds
Divers; 23,10%
13 Subventions;
33,42%
16 Emprunts; 0,15%
024 Produits de
cession; 43,33%
RÉPARTION DES RECETTES RÉELLES D'INVESTISSEMENT 2023
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2. LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT
A) DETAIL DES DEPENSES D’INVESTISSEMENT
Chapitre Libellé Chapitre Montant %
10 Dotations et Fonds divers
13 Subventions 43 400,00 € 0,13%
16 Emprunts 3 900 000,00 € 11,87%
20 Immobilisations incorporelles 1 335 986,95 € 4,07%
204 Subventions d'équipements versées 1 426 282,00 € 4,34%
21 Immobilisations corporelles 4 032 928,31 € 12,28%
23 Immobilisations en cours 12 377 276,60 € 37,67%
26 Participations et créances - €
27 Autres Immobilisations financières 315 000,00 € 0,96%
001 Solde d'exécution reporté 9 423 785,67 €
Total des dépenses réelles 32 854 659,53 €
040 Transfert entre sections 300 000,00 €
041 Opérations patrimoniales - €
Total des dépenses d'ordre 300 000,00 €
TOTAL 33 154 659,53 €
13 Subventions
0,13%
16 Emprunts
11,87%
20 Immobilisations
incorporelles
4,07%
204 Subventions
d'équipements versées
4,34%
21 Immobilisations
corporelles
12,28%
23 Immobilisations en cours
37,67%
27 Autres
Immobilisations
financières
0,96%
001 Solde d'exécution
reporté
28,68%
RÉPARTITION DES DEPENSES D'INVESTISSEMENT EN 2023
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B) DETAIL DES DEPENSES D’EQUIPEMENT 2023
OPERATIONS Dépenses Recettes BP 2023 RAR 2022 BP 2023 RAR 2022
1 033 380,55 253 945,93
1.1 - Amélioration de voiries marché à commande 500 000,00 286 738,00 1.14 - Participation versée au Département (RD53
l'Abondance) 89 000,00
1.19 - Soutènement OA Ch. Bélier / Manès 108 500,00 80 000,00
1.20 - Electrification urbaine 50 000,00
1.23 - ZAC Sainte-Anne (participation de la Ville) 85 695,00
1.24 - Etudes PLU 20 000,00
1.32 - Aménagement d'un carrefour Chemin du Cap 3 417,75
1.33 - Acquisition de matériel de désherbage 13 506,50
1.37 - Endiguement ravine sèche 2 042,84
1.38 - Fonds routier 61 761,08
1.4 - Aménagement du front de mer 20 000,00 170 035,05 180 705,70
1.41 - Unité de potabilisation 3 385,20
1.43 - Participation aménagement RD54 Bras-Canot 375 160,00
1.5 - Extension Cimetière de Saint-Benoît 150 000,00 2 582,30
1.52 - Maison Funéraire 54 250,00 42 500,00
1.54 - Participation versée à la SEMAC (Montfleury) 221 427,00 1.55 - Investissements divers en faveur de la transition
écologique 300 000,00 71 198,00 1.56 - Installation de sanitaires automatiques dans les
espaces publics 300 000,00 147 465,00
1.57 - Eco box 130 000,00
1.59 - Participation Nouvelle Caserne SDIS 850 000,00 1.6 - Participation versée au SIDELEC (rénovation
éclairage public et sportif) 175 000,00
1.8 - Reconstruction radier Ilet (études) 70,53 2.03 - Etanchéité parvis médiathèque Antoine
ROUSSIN 60 000,00 10 850,00 44 240,00 2.04 - Réhabilitation de 3 logements témoins caserne
de Beaulieu 43 400,00 4 459,35 2.05 - Réhabilitation de la caserne de gendarmerie de
Beaulieu 30 000,00 27 721,73
2.06 - Miise aux normes locaux Café Culture 32 550,00 25 500,00
2.07 - Travaux église de Saint-Benoît 583 018,00 10 711,12 2.08 - Contrôle et travaux de mise aux normes des
batiments administratifs 54 250,00 40 000,00
2.10 - Réhabilitation du théâtre Les Bambous 12 140,65 2.12 - Ventilation local archive médiathèque Antoine
ROUSSIN 15 000,00 11 060,00
2.13 - Gare ferroviaire 75 000,00
2.14 - Bibliothèque de Sainte-Anne 80 000,00
3.07 - Mobiliers de restauration scolaire 37 959,77 32 000,00
3.08 - Mobiliers scolaires classes 267 650,00 150 341,00
3.09 - Equipements de restauration scolaire 233 350,00 43 426,95 108 534,00 3.12 - Reconstruction de l'école Denise SALAI-
Tranche 2
3.121 - ECOLE DENISE SALAI TRANCHE 2 4 000 000,00 2 793 000,00 3.13 - Travaux de mise aux normes des installations
électriques (écoles) 130 200,00 96 000,00
3.16 - Travaux sur le bâti scolaire 9 078,22
3.17 - Travaux d'étanchéité dans les écoles 282 750,00 163 479,00
3.25 - Réhabilitation des écoles 262 750,00 127 500,00
3.26 - Modulaires 190 214,17
3.27 - Matériel pour les écoles 4 355,00
3.28 - Dédoublement classes CP CE1 7 696,55
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OPERATIONS Dépenses Recettes BP 2023 RAR 2022 BP 2023 RAR 2022
3.30 - Consolidation école Odile Elie 100 000,00 7 016,20 407 175,85
3.31 - Ecole R. ELIE 54 250,00 42 500,00
3.32 - Ecole R. PITOU 54 250,00 42 500,00
3.33 - Ecole E. ALBIUS 54 250,00 42 500,00
3.34 - Acquisition de rideaux ignifugés pour les écoles 100 000,00 73 733,00
3.35 - Installation de brasseurs d'air dans les classes 100 000,00 73 733,00
4.02 - Travaux d'étanchéité crèche Pandas 3 320,10
4.03 - Crèche Les Ecureuils 6 470,70
4.06 - Travaux dans les crèches 81 000,00 59 724,00
6.02 - Espace publics ATALANTE (NPNRU) 190 000,00 6.03 - Mandat d'aménagement secteur Beaulieu
(NPNRU) 100 000,00 214 992,75
6.04 - Espaces publics Labourdonnais (NPNRU) 60 000,00
6.05 - Reconstruction de l'école Girofles (NPNRU) 120 000,00
6.06 - Réhabilitation MJC (NPNRU) 40 000,00
6.08 - Acquisitions foncière (NPNRU) 500 000,00
7.05 - Acquisitions d'engins et de divers matériels
7.12 - Aménagement des locaux à l'étage du CCAS 120 000,00
7.15 - Vidéoprotection centre ville 414 470,00 37 602,83 72 580,00 59 585,00
7.17 - Maison des services numériques 130 200,00 95,60
7.19 - Réhabilitation du pôle insertion de Sainte-Anne 1 953 156,00 131 369,59 1 460 096,00 7.20 - Travaux de sécurité des ERP sur le bâti
administratif 19 372,69 7.22 - Travaux transformation des locaux (ex PIJ) en
bât. admin. 482 000,00 355 392,00
7.23 - Travaux d'étanchéité sur le bâti administratif 80 000,00 58 986,00
7.24 - Travaux sur le bâti administratif 271 221,98 21 370,23
7.33 - Travaux de mise aux normes des ERP 55 405,92
7.36 - Vidéoprotection bâtiments communaux 27 125,00 20 000,00 7.38 - Acquisition de matériels pour la régie (travaux et
voirie) 108 500,00 80 000,00
7.39 - Acquisition de véhicules (PST2) 868 000,00 640 000,00 7.41 - Matériels et mobiliers pour la Coordination
Logistique 60 000,00 44 240,00 7.43 - Renouvellement des climatiseurs dans les
services administratifs
7.44 - Travaux de GER sur les bâtiments (écoles,
admin., sport) 90 000,00
7.45 - Mission locale 151 900,00
8.03 - Mobiliers pour les cases 30 000,00 22 120,00
8.17 - Réhabilitation divers équipements sportifs 81 375,00 63 750,00
8.18 - Réhabilitation du gymnase des Marsouins 5 359,67 8.21 - Construction d'une piscine municipale à Sainte-
Anne 160 000,00 9 208,94 8.24 - Etude pour la construction d'une piscine
municipale à Sainte-Anne 684,93
8.25 - Travaux dans les maisons de quartiers 350 000,00 184 332,00
8.26 - Travaux Piscine du BUTOR 51 080,00 259,94 40 000,00
8.27 - Travaux Piscine de la gare 3 851,75
8.29 - Ludoparc 100 000,00
8.31 - Installation d'aires de jeux dans les quartiers 120 000,00
8.32 - Réhabilitation du gymnase Bouvet 100 000,00
Total général 17 915 108,53 1 365 765,33 7 595 741,00 667 443,75
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III. BUDGET PRIMITIF 2023 - LE BUDGET ANNEXE DU FOSSOYAGE
A. BUDGET FOSSOYAGE
1. SECTION DE FONCTIONN EMENT
I -Les recettes de fonctionnement
Chapitre Libellé Chapitre Montant
70 Ventes de produits 5 000,00 €
002 Résultat de fonctionnement reporté 15 958,94 €
TOTAL 20 958,94 €
2-Les dépenses de fonctionnement
Chapitre Libellé Chapitre Montant
011 Charges à caractère général 5 958,94 €
012 Charges de personnel 15 000,00 €
TOTAL 20 958,94 €
2. SECTION D’INVESTISSEMENT
Ce budget n’a pas de section d’investissement.
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IV. BUDGET PRIMITIF 2023 – LE BUDGET CONSOLIDÉ
FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT TOTAL
BUDGET PRINCIPAL 66 255 865,00 € 33 154 659,53 € 99 410 524,53 €
BUDGET POMPES FUNEBRES 20 958,94 € 20 958,94 €
TOTAL 66 276 823,94 € 33 154 659,53 € 99 431 483,47 €
FONCTIONNEMENT
66,65%
INVESTISSEMENT
33,35%
VENTILATION DU BUDGET CONSOLIDE AU BUDGET PRIMITIF 2023
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