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unknown - Communauté d'agglomération - Niortais - c01 12 2016 1
Document publié le Vendredi 1 janvier 2016
Lien du pdf (unknown - Communauté d'agglomération - Niortais - c01 12 2016 1)
Thèmes du document : Investissement et développement économique, Banque, Handicap et inclusivité,
09/12/2016
Fiéfocture
des
Deux-Sèvres
13
DEC,
2016
Maîtrise poursuivie des dépenses de gestion
Capacité d'investissement renforcée
2
on
re
HE Budget principal : pages
2 à 10
*
Présentation Générale
*
Section de fonctionnement
*
Section d'investissement
*
Balance générale du buciget
E
Budgets
agrégés
: pages
11
à
14
& Faits marquants des budgets annexes Transporis
|;
et Assainissement : pages
15 à 16
E Présentation agrégée par politique : pages 17
à 25
H Présentation de |: dette global & Les engagements financiers de la CAN : pages 28
à 31
H Les points à retenir : page 32 M Lexique : pages
a se
:
Page 26 à 27
CAN - Service des Finances
1 Le budget principal 2017 s'élève au total à
127,918 ME (contre
123,933 M€ en 2016 cumulé)
Recettes Fiscales
61
149
60 334
4,13%
DGF - interco
4 448
3270
-29,05%
DGF - compensation TP
13 568
13 270
-1,73%
Allocations compens.
(CFE et
916
o15
9.29%
Produits des services
6 502
7 046
-10,52%
Participations / Subventions
1
612
2 110
-6,71%
Autres
produits
1614
433
-29,23%
u,
PRES
Op. d'ordre {dont travaux en
633
744
régie et étalement de charges)
Une augmentation des recettes réelles de fonctionnement de 0,44%.
CAN - Service des Finances
09/12/2016 09/12/2016
Taxe habitation
17 298
17 100
17237
|
0,58%
-0,21%
TEOM
14 804
15 038
45 065
2,21%
2,03%
CVAE
42 105
11
300
11654
15,04%
11,55%
CFE
11
576
41 800
11710
1,27%
2,05%
TASCOM
1 885
1 960
1 892
1,53%
5,16%
TLPE
676
600
600
1267%
12,67%
IFER
1070
1155
1 081
-5,63%
0.87%
TFNB - TaTFNB - TFB
334
344
337
-6,29%
1.86%
Taxe de séjour
250
250
250
4,00%
4,00%
FPIC (1)
893
447
1168
36,91%
-47,62%
Autres recettes
259
340
340
-2,85%
-2,385%
2.43%
en
2017
soit
_+
1
490
KE.
Charges à caractère Général
14579!
17 533
-8.5% 27%
Une
réduction
des
dépenses
réelles provenant des inscriptions
;
exceptionnelles
2016
liées
à
la
101%
dépollution
du
site
Oxalor
(1
M€)
Charges
de
personnel
23084}
24121
tpour
info
018
apres
déduction
|"
|
”
“
:
52
006!
2 £
|
La
7
récettes:attenuatives)
22 8 78
22 #42
: 32%
Subventions
4
094
4
213
Indemnités
Elus
1,3%
Charges
Financière:
Provision
1
500
0
Charges
diverses
(dép.
432
imprévues,
chges except.)
Allocation d'Attribution Communautaire FNGIR
;
|Reversement
taxe
de
Autres
reversements
fiscalité
Autofnancement
:
- Virement
Amortissements
24
784!
24
849
CAN - Service des Finances
3 09/12/2016
Q
Eléments d'analyse des charges à caractère général : -
Poursuite du développement de la filière numérique :
0,425 M€
-
Renforcement de l'attractivité territoriale : 0,150 ME, -
Engagement vers la transition énergétique : 0,169 M€ D Eléments d'analyse des charges de personnel :
Les
charges
brutes
progressent
de
+2,68%,
soit
+0,646
M€
tenant
compte
des
éléments suivants :
&æ Mesures réglementaires (transfert prime / point d'indice) : 0,410 M€ (+1,7%), æ Impact Glissement-vieillesse-technicité (GVT) :
0,180 M€ (+0,7%)
æ Recrutement de 3 apprentis et recrutement d’un poste pour évènement culturel
Q Eléments d'analyse des subventions versées :
-
Réduction
de
la
participation
au
SMO
Niort
Terminal
(-0,407
ME)
et
des
subventions d'équilibre aux budgets annexes (-0,123 ME)
FCTVA
1 299
2 601
-5,05%
Le
recours
à
Subventions
798
670
168,47%
l'emprunt sera corrigé lors du
Emprunts
0
14 209
82,29%
bu dget
Remb. Avances ZAE
635
0,03%
supplémentaire
ee
a
par affectation des
D:
Remb. Avances DSA
13
-100,00%
excédents
Dette récupérable
648
659
4,01%
antérieurs.
Autres
Recettes
12 426
812
-44,47%
Op.
Neutres de la dette
4
826
4 972
-69,03%
Autofinancement :
- Virement
[e)
4 027
- Amortissements
6 279
6 794
Op.
Patrimoniales
CAN - Service des Finances
4 09/12/2016
Principaux projets d'investissement financés dans le budget principal
Travaux et acquisitions
8os*l
“Projet d'immobilier d'entreprises :
5,000 M€
nero d'Équipements
2 047
4 470
seu)
- Travaux Eaux pluviales :
3,150 M€
[versèes JAP/CP PLH
Le)
4150
149,57%|
PACT :
3,000 M€
Prise de participation
x
+ 000
200041
“Centre de transfert Souché {déconst.) :
2,000 M€
arcs budget ZE
27
72
sul
Infrastructures dans les ZAE :
1,626 M€
- Acquisition et aménagement les ZAE :
2,021
M€
Avance autres budgets annexes
36
150
400,00%|
- Subventions PLH _
:
2,870 M€
Réserves Foncières
Gi
60
0,00%
- Réhabilitation médiathèque P Moinot :
1,050 M€
Emprunts
2352
2252
6.73%
- Acquisition bennes OM :
1,000 M€
Dette récupérable
648
659
395%
,
h
- Nouveau centre aquatique Pré-Leroy :
1,000 M€
DP: Neutre de le ete
17
297
PE
Local archive et réserves Musée :
0,700 M€
tres dépenses
7%
. Acquisition site Mathé :
1,000 ME
Fravaux en Régie
- Participat®
capital SEM Niort-Terminal
:
0,800 M€
Amortiss ement
76
1
- Aides aux entreprises :
0,750 M€
Autres dépenses d'ordre
203
9
Op. Patrimoniales
- Plan prévention des risques techno :
0,478 M€
4
Virement
5
dotations
morremens
Augmentation de
25"
...
l'autofinancement de 1,8 M€
_
provenant pour 1,7 M€ de la
CVAE
Viémént et dotation aire
aortissements
Anfonneenees
12 888
KE
Total investissement
39 384 K€
RRF-
DRF
-
capital
de
ja
deite
{hors
dette
récupérable)
CAN - Service des Finances
5 09/12/2016
BUDGET AGREGE
- Fonctionnement
+
Investissement en €
Budget Principal
|
;
88
306
:
|
39 384 367
Transports urbains
|
18 681 250
3 296 750
Assainissement
14 823 700
17 406 000
Zones d'Activités
Eco.
2 608 605
2 656 050
Immobilier d'Entreprises
708 084
325
235
Activités Assujetties à TVA
85 622
322 850
Energies
Renouvelables
58 505
86
575
CAN - Service des Finances
6 09/12/2016
+Hmmetilier Aéntrepriscs
FONCTIONNEMENT
16024015,
15 140 465
3016 716
265 874
19 397
26705|
34487 172
1
737 200)
Charges
à
caractèce
DEP.
général
REELLES
Charges
de
personnel Aus dépenses
35 185 647
3
736 300
2 901 400
53 400j
12105
1 805]
__39 890 457
118 005
24 767 000
432
139)
2980 213
75 900!
31 270
Of
28286 522
HOFALDER RÉEILES
|
79e)
15309
DEP.
amer ii «
6 055 244
9361/1060 171
11 250
3545)
7413571
D'ORDRE
E
ion
d'invest.
Jp. d'ordre
5 538 400!
1 052 785
4 865 600!
312 910)
11 600
324501
12813 745
753 400
À
ROIS 27
CR
TOTAL DÉPENSES
14 823 706
208 084
fImpôts et Taxes
62 823 060
25 400 00)
10 400 (00
88 623 000!
REC.
Produits
des
REBELLES
servis et
6 305 135
5 GG
1 893 000
78554
7 000
43 000
8 331 689
635 400)
domaine Autres œttes |
18634571
3121
500
708 700
544 330
78 622
5
FOTALREC RFELLES
1300
;
ss
|
GS
D'ORDRE Op. d'ordre
774 600
154 750}
1 822 600:
1973 206
TOTALREC D'ORDRE
1973 200
ÆTOTALRECETTES
18.681 250:
E4 825 700
2 608 665!
Antofnancenment
Î
ns mal
dore)
aura]
22770
22850
26 ans|
17376206
AchHES
ne
:
dd
Fneraits
je
dons
Transports |A ssainissent
HÉSUICEeS
Éne
Toit
Re
:
Réaonenhitltes)
d'activités
INVESTISSEMENT
Equipements,
30347117
2752000!
10863 000
100 500
320 600
71075
44453 692
travaux, études
DEP.
Remb.
RÉELLES
[fimprunts/Avanc
ARS 006
+ 501
000
139 535:
2850
8 968 385
800 850
ES Autres dépenses
3 490
650
3 490 650
cms
HOTALDEP. D'ORDRE
TOTAL
DEPENSES
ï
322 850
ECTVA
2 470 000!
40 006
1770 600:
+ 280 000!
Emprunts/Avanc
REC.
k
20 336 968
1154 604
6 621 729
12 325
306 000
28 425 626
2026 650
REELLES
[——
.
Subventions
2 868 500:
50 580
4 717 450]
ï
Autres recettes
346
0]
2111 385
REC.
|'éementih
6019 244
319 364
1 060 171
11 250
3545)
7413571
section
d'invest.
D'ORDRE
CR.
Op.
d'ordre
6 988 400!
442
785
5
085 600
312 910
11 600
32 450
TOTALREC D'ORDRE
SERRE
15762 146
SUSTTU
PAL
z
TOTALRECETTES]
39 384 367
3 296 750
17 406 600:
325 335
635 400
CAN - Service des Finances
7 09/12/2016
Faits marquants prévus en 2017 Q Changement de prestataire au titre de la DSP au 1er avril 2017 Li Gratuité des bus à compter du 1° septembre 2017 QU La
suppression
du
droit
à
déduction
de
TVA
(décret du 24 décembre 2015)
impose la mise en place d'un loyer d'affermage en contrepartie de la mise à disposition des équibements au délégataire,
de
1,543 M€ compensé par
une contribution du budget transport de ce même montant.
Q Un
versement transport prévu
à
hauteur de
15,4
M€
(15,300
M€ au
BP
2016).
Q
Principaux
investissements
financés
notamment
par
un
emprunt
de
1,155ME :
s
Evolution du dépôt TAN {concours et MO : 0,100 ME)
“
Renouvellement continu du matériel roulant (2,000 ME) Accessibilité des arrêts de bus (0,450 ME)
Faits marquants prévus en 2017 Qi Une progression
de
la
masse
salariale
limitée
au
GVT ef aux
contraintes
réglementaires
Q Evolution des tarifs de la
redevance
d'assainissement de + 2 %.
Q
Principaux investissements 2017
:
“
Entretien des réseaux (1,800 M€)
"
Construction de la STEP à Aïffres (3,500 M€)
“"
Nouveau
réseau
à Vallans
et
poursuite
des
réseaux
de
Magné,
Chaüray etNiort (2,
870 ME
Q
Fravaux financés par notamment un emprunt prévisionnel de 4,400 M€
CAN - Service des Finances
8 Eaux
.
pluviales
*)
0,83 9%
-
Réseau eaux pluviales : 3,150 M€
-
STEP
Aiffres
:3,548
M€
-
Nouveauréseau Vallans
+...
"Réseaux d'assainiss
-
Réseaux
Nion
:0,380
M€
-
Réseaux Magné : 0,420 ME
=
Réseaux Chauray
: 0,500 ME
-
STEP
Sansais
:0,600
ME
-
Armoires électriques, télégestion : 0,250 M€
=
Re
flement divers matériels : 0,200 M€
CAN - Service des Finances
Liste des principaux investissements
Modes de Financement
80 % redevance Assäinissement 42 % par d'autres recettes remboursement travaux,
prestations
de services
}
6
%
par
la
contribution
eaux
pluviales
2%
par une participation à l'assainissement
collectif
Modes
de
Financement
25
à
par
Smprunt
*
16 % par subvention
*
16%
parle
FCTVA
sur
dép.
éligibles
09/12/2016 Autres
Charges
de
personnel
6858 4e
*
8
Ê
os
4
caractère général
SAS
*
8 % par des participations financières et diverses
recettes
Modes de Financement 1%
par
la
TEOM
H
1
% par les produits de services
Liste des principaux investissements
- Déconstruction du centre de transfert de Souché : 2,000 M€ - Schéma des déchetteries : 0,780 M€ - Matériel de transports : 1,800 M€ - Renouvellement matériels : 0,830 M€
»*
75 % par Autofinancement Modes de Financement
*
9% par emprunt
“16 % par le FCTVA sur dép.
éligibles
ed
d'affermage
Autres
1,543
charges
M
— générale
0,697
| ___Chgsde
4%
personnel
0,432 2%
Auires 1,737 10%
Dont convention
CG
1
350
[viste des principaux investissements \ - Acquisition de bus : 2,000 M€
é des arrêts de pus: 0,450 ME .
+ ACCESS] - Dépôt TAN : 0,100 M€ - Mobilier urbain : 0,050 M€
Ne
_/
CAN - Service des Finances
Modes de Financement
*
83% par le versement de transport
*
17 % par des participations financières et autres recettes diverses Modes de Financement
*.49%.par l'autofinancement «16% par le remboursement de TVA
09/12/2016
10 09/12/2016
Dev.
Éco:
re
Modes
de
Financement
T8 % par la fiscalité et la DGF “
10% par la vente de terrains
»
4% par la taxe de séjour
*
5% par les revenus des immeubles
(e 3 % par des recettes diverses
"
7 Liste des principaux investissements D
4 Modes de Financement
-
Projet immobilier d'entreprises : 5,000 M€
-
Travaux de voiries dans les ZAE : 3,343 M€
-
Acquisition du site Mathé : 1,000 M€
-
Prise de participation SEM Niort-Terminal : 0,800 ME
"
Aides aux entreprises : 0,750 M€
-
Plan de prévention des risques techno : 0,478 ME
"1% Autres recettes
-
Réserves
foncières
:0,350
M€
-
Tourisme
fluvial
:6,406
M€
73 % par emprunt et/ou autofinancement 16 % par le FCTVA sur dép.
éligibles
10 % par subventions
:ÉCoréraieie
a
Modes de Financement
:
»
91% par la fiscalité et la DGF
*
8% par les recettes des équipements
Patrimoine historique
*
1% par des participations financières
et
diverses
receftes
/
Liste des principaux investissements UN
-
Bibliothèques : 1,241
M€
-
Réhabilitation bibliothèque P. Moinot : 1,050M€
atrimoine historique : 0,161
Coüdray Salbart : 0,100
-
Travaux Donjon : 0,040 M€
-
Conservatoire : 0,503 M€
-
Musée (vidéo-protection, tablettes et support numérique, œuvres d'arts, matériel et mobilier, scénographie donjon...)
: 0,423 M€
F Modes de Financement “1% par des subventions
”
CAN - Service des Finances
11 0,059 3%
Enseignement
”
|
Supérieur
Response
suc.
0,825
es
AT
brgaisations
|
941 4%
Liste des principaux investissements
-__
Projet d'appui communautaires aux territoires : 3,000
M€
-
Aménagement durable du territoire : 0,370 M€
-
_ Opération sous mandat zones humides :
0,320
M€
-
Etude Gare Niort Atlantique
: 0,050 M€
-__
Responsabilité sociétale des organisations : 0.650 ME Panneaux photovoltaïques
STEP
Aiffres
Modes de Financement * 81%
par
la
fiscalité
stia
DGF
+
5 % par des remb.
de salaires
*
12% par des récettes diverses
«
2%
par
la
DSD
F
Modes de Financement
*
74% par emprunt ét /ou autofinancement
|
“
9% par l'opération sous mandat
*_
16% par le FCTVA sur dépenses éligibles
*_
1
% par subventions
Politique
de
PHabitat
a,541
Cohésion sociale
Lire
dont:
:
sn
-_
Pilier
cohésion
:
0,385M€
Liste des principaux investissements
- Nouveau Plan Locäl
CAN - Service des Finances
-_
Pilier emploi : 0,394M€
Modes de Financement * 83 % par la fiscalité et la DGF «* 17% par des participations extérieures Modes de Financement
"81 3% par emprunt étoù Autofmancement
09/12/2016
12 09/12/2016
,
Bases
Modes de Financement
#Fiscine
Le:
nautiques
°
|
Coliberts
6,160
»*
70 % par la fiscalité et la DGF
A714
,
4h,
*
30 % par les produits de services
2
"
Centre aquatique 12% Piscine Champommier
4%
Piscine Pré-Leroy 6% Piscine Les Colliberts 6% Bases nautiques, piscines Sansais et Magné 2%
Piscine Sansais
et"
0,108
&
3%
LP
Piscine
Administr.
ET
Sports 0,197
Liste des principaux investissements
-
Réhabilitation piscine Pré-Leroy : 1,000 M€
Modes de Financement
-_
Provisions pour avaries techniques :
0,072 M€
-
Entretien du centre aquatique : 0,068 M€
-
Entretien Piscine Magné : 0,080 M€
-
Mise aux normes et entretien
piscine Mauzé
:
0,063
ME
Ne
*
84% par Autofinancement et/ou emprunt
*
16% par le FCTVA sur dép.
$ligibles
CAN - Service des Finances
13 09/12/2016
1er janvier 2016
Ter
janvier 2017
84,059
M€
-3,275 M€ 80,784
M€
- L'indice sous- jacent
:
Tous
budgets
classement
de
1
(encours
en
%)
(risque faible) à 5 {risque élevé)
6
concerne les
F
marchés
,
5
interbancaires ou
4 3 2 1
4,81%
encore des
7
&
indices hors ou
>
dans la zone euro.
Ex:
Euribor,
CMS
GBP,
LIBOR
9,562) Es
se
C
D
E
F
Entours au 01.01.2017
par
fype
de
taux
La structure : classement de A (risque faible) à E (risque élevé). Echelle
‘
À
de la structure d'un prêt : Taux fixe, variable, structuré simple ou
complexe {effet multiplicateur).
CAN - Service des Finances
14 Société d'économie mixte locale de
Deux-Sèvres
gestion des grands projets de l'étude
k
à la commercialisation (Batipolis, Niort:
75000€!
9,38%
Aménagement
à
:
Terminal...) en lieu et place de la
LL
collectivité
sent
aus
SCIC créée au lendemain de la
Principal
IA
Goopéraut
fermeture de la CAMIF dans l'objectif
2 000 €| 16,00%
d'accompagner les anciens salariés. Porter à l'échelle industrielle le
SEML du Pays
[traitement et la valorisation des
En cours de
Melusayen
déchets ménagers à partir
de
leur état
liquidation
brut sans tri préalable
SO-SPACE
Société d économie mixte de gestion
1525€|
004%
des parkings niortais Société d'économie mixte ayant en
SEMTAN
charge l'exploitation du réseau de
150 000 €]
50,80%
Transports
transport de voyageurs
Poitou-Charentes Société publique locale proposant un
En cours de
service de location de véhicule
due
auto partage
ph
É
liquidation
électrique
Les détentions de part de capital
Le
BP 2017
intègre
une
prise de
participation éventuelle dans
le capital de
la SAEME Niort
erminal.
Les garanties d'emprunts
CAN - Service des Finances
Principal
ÎSMO Niortterminal
Crédit Agricole ?
5 600 000
100%!
2013
19
281%!
5180 000
Principal
|C2nStuGion logement
|
Caisse des
733618]
100%!
2009
33
185%)
656625
sociaux
à Saint-Symphorien
dépôts
.
construction logement
Caisse des
"
Principal
| auxa SaintSynphorienl
—
dépôts
122551}... 100%)
.
2009
33
95%!
106912
Principal
|20Stuction logement
|
Caisse des
295 370
100%!
2009
43
185%)
275062
sociaux
à Saint-Symphorien
dépôts
Principal
ane
de
2 200 000
100%!
2014
39
236%)
2184486
Principal Neue
ns
500 90
100%!
20414
39
85%)
494697
09/12/2016
15 |
Les concours financiers en
fonctionnement supérieurs à 75 000 €
CASC
Comité d'activités so
186 100€
_
auprès des agents
D
Association apportant des réponses aux
Mission locale
jeunes sur les questions de l'emploi, de la
145 000€
fomation mais aussi sur le logement ou la santé. Association positionnée sur l'information et
Cats
la sensibilisation du public à la prévention
280 000 €
des risques Saïon de l'ESS : L'ESS esf une façon
CRES Poitou-
d'entreprendre avec une Vision partagée et
:
J
:
h
.
80 000 €]
Charentes
coïiéctive de l'entreprise ou l'humain est au cœur
du
projet
Université de
Enseignement supérieur
600 000 €
Pancipai se EXPRESS
ROULARTA
Organisation du salon de l'étudiant
75 000 €l
Forurn permettant d'aider
et de conseiller
Carrefours pour
les demandeurs d'emploi, de mobiliser les
80 000 €
l'emploi
acteurs locaux et de fluidifier le marché du travail
Syndicat mixte pour
Syndicat pour la promotion du
la promotion de la
M
2
:
développement économique par les
125 000 €
plate-forme
LU
:
ce
N
transports combinés route - rait- maritime
muttimodale
instance de dialogue social territorial
Comité du bassin
proposant, orientant etfou mettant
en
,
:
:
.
:
150 000€
d'emploi
œuvre des actions de naîure à favoriser le maintien et le développement de l'emploi
uvoir le tourisme
Li Des dépenses réelles de fonctionnement stables par rapport à 2016 à +0,57% ;
Li Des mesures
réglementaires
nouvelles
qui alourdissent les
charges sans service nouveau ;
Li
Une
volatilité
des
recettes
qui
se
confirme,
essentiellement
Li Un effort de contribution au redressement du budget de l'Etat qui aura coûté 8 Millions d'euros à la Collectivité
;
G
Un autofinancement nei du budget principal de 9, 600 M€ pour
Li Des investissements s'inscrivant dans la continuité (ZAE, EP et EU,
...)
et d'autres initiant des projets structurants (Moinot,
CAN - Service des Finances
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16 ©
FNGIR : Fonds national de garantie des ressources (Différence entre les recettes fiscales avant et après la suppression de la taxe professionnelle redistribuée par péréquation aux collectivités).
Q
FPIC
: Fonds national de péréquation des ressources intercommunales et communales (alimenté par les
collectivité riches à destination des collectivités pauvres)
Q
TASCOM
: Taxe sur les surfaces commerciales (sont concernés les commerces exploitant une surface de
vente au détail de plus de 400 m?, et réalisant un chiffre d'affaires hors taxe de plus de 460 000 €)
Q
CVAE : Cotisation sur la valeur ajoutée (composante de la contribution économique territoriale (CET). Elle est due
par les
entreprises et les travailleurs
indépendants qui
réalisent un
chiffre d'affaires à
partir d'un
certain
montant et est calculée
en
fonction
de
la
valeur ajoutée
(VA)
produite
par l'entreprise,
le taux de
1,5% de la VA est national.
Q
CFE
:
La cotisation foncière des entreprises (autre composante de la CET,
elle est basée sur la vateur
locative
des
biens
soumis
à
la
taxe
foncière.
Cette
taxe
est
due
dans
chaque
commune
où
l'entreprise
dispose de locaux et de terrains, le taux est voté par la CAN en mars).
Q
Plafônnement CET : ii s’agit d'un dégrèvement pour les entreprises qui ont payé un montent annuel de CVAE et de CFE supérieur à 3 % de leur VA.
Q
Autofinancement
—
Prélèvement
:
Part
de
solde
recettes
moins
dépenses
de
fonctionnement
qui
finance les dépenses d'investissement.
Qi
Opérations
d'ordre
:
Ecritures comptables
sans incidence financière en terme d'encaissement et de
décaissement contrairement aux opérations réelles.
Q
Allocations compensatrices : Les allocations versées par l'Etat compensent les exonérations de taxe d'habitation, ainsi que pour la CFE les abattements recettes et les réductions pour création d'éta
Li
Dotation de compensation
: Elle est versée par l'Etat à la C.A.N., sur la base de l'allocation qui en 2003
compensait
la
suppression
des
salaires
des
bases
de
TP.
Cette
base
est
reconduite
chaque
année
et
actualisée par la loi.
Q
Dotation d’intercommunalité :
Elle est versée par l'Etat à la C.A.N., sur la base de 38,11 € par habitant
en 2000. Cette valeur de base par habitant a varié ensuite chaque année : - au niveau national, en fonction de l'enveloppe votée dans la Lai de Finances et des arbitrages du Comité des Finances Locales ; - au niveau de la C.A.N., selon son potentiel fiscal et son coefficient d'intégration fiscale atteignant en 2016 25,01 €/hab. (contre 35,88 € en 2015).
FCTVA
: Fonds de compensation de TVA lié aux dépenses d'équipement et versé trimestriellement par l'Etat.
Avance DSA (Deux Sèvres Aménagement) ou ZAE
(Zones d'activités économiques) : Prêts pour financer
des dépenses de viabilisation de terrain, remboursable sans intérêts. Opérations
neutres
de
la
dette : Droitde tirage
d'emprunt
pour gérer
|
comptables sont neutres entre les dépenses et les recettes. Dette
récupérable
:
Paiement
d'emprunts
par
la
CAN
mais
remboursés
par
les
communes
car
ils
concernent le financement partiel ou total d'équipements détransférés aux communes. Redevance
assainissement
:
Principale
ressource
du
budget
annexe
Assainissement,
c'est
une
redevance appliquée à la consommation d'eau
u
potable.
Le Conseil de la C.A.N. vote le taux de la
redevance
d'assainissernel
,
Versement tra
port : Principale :ressource
du
udget annexe Transports
ainS,‘le VT est un impôt
assis sur la masse salariale des entreprises de plus de 10 salariés.
Le taux du VT s'élève à 1,05%.
Q
Taxe
d'enlèvement des
ordures
ménagères
(TEOM)
: Principale ressource
du
budget autonome
Déchets Ménagers,
c'est une taxe
payée
par les
propriétaires
d'immeubles
bâtis,
avec un taux par zone de
collecte.
il y a 3 zones depuis 2015.
Le Conseil de la C.A.N. vote les taux de TEOM.
ésorerie,
Les
écritures
CO © €: O0
Du,
CAN - Service des Finances
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