Acte - Annexe 2024 27 EHPAD PAST Charges et produits EPRD 2024

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Acte - Annexe 2024 27 EHPAD PAST Charges et produits EPRD 2024 Document publié le undefined NaN undefined NaN à NaNhNaN par la commune de Bessières. Lien du pdf (Acte - Annexe 2024 27 EHPAD PAST Charges et produits EPRD 2024)Thèmes du document : Investissement et développement économique, Handicap et inclusivité, Banque, Présentation des charges :

GROUPE I : CHARGES AFFERENTES A L'EXPLOITATION COURANTE ACHATS

601/602/603 Achats stockés et variation des stocks 0.00 € 0.00 € 0.00 € 606 Achats non stockés de matières et fournitures 242 391.62 € 237 881.11 € 244 340.00 € 607 Achats de marchandises 0.00 € 0.00 € 0.00 € 709 Rabais, remises, ristournes accordés par l'établissement 0.00 € 0.00 € 0.00 € 713 Variation des stocks, en cours de production, produits (en dépenses) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

SERVICES EXTERIEURS

6111 Sous-traitance: prestations à caractère médical 12 025.46 € 11 082.71 € 12 300.00 € 6112 Sous-traitance: prestations à caractère médico-social 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6118 Sous-traitance: autres prestations de service 0.00 € 0.00 € 0.00 €

AUTRES SERVICES EXTERIEURS

624 Transports de biens, d'usagers et transports collectifs du personnel (autres que c/6242) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6242 Transports d'usagers 0.00 € 0.00 € 0.00 € 625 Déplacements, missions et réceptions 3 749.62 € 866.08 € 3 500.00 € 626 Frais postaux et frais de télécommunications 6 518.41 € 7 053.59 € 5 800.00 € 6281 Prestations de blanchissage à l'extérieur 42 171.98 € 42 887.21 € 47 000.00 € 6282 Prestations d'alimentation à l'extérieur 171 922.17 € 179 460.84 € 183 500.00 € 6283 Prestations de nettoyage à l'extérieur 118 497.04 € 125 780.36 € 124 000.00 € 6284 Prestations d'informatique à l'extérieur 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6287/6288 Divers - Remboursements de frais et autres 2 106.60 € 6 625.58 € 3 000.00 €

TOTAL GROUPE I 599 382.90 € 611 637.48 € 623 440.00 €

GROUPE II : CHARGES AFFERENTES AU PERSONNEL

621 Personnel extérieur à l'établissement 34 956.05 € 70 766.36 € 45 804.24 € 622 Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 43 104.44 € 81 492.28 € 54 500.00 € 631 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des impôts) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 633 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) 49 513.73 € 54 468.30 € 50 075.89 € 641 Rémunérations du personnel non médical 1 259 735.25 € 1 394 038.60 € 1 396 388.46 € 642 Rémunérations du personnel médical 38 671.80 € 39 371.46 € 40 725.48 € 643 Rémunération du personnel handicapé 0.00 € 0.00 € 0.00 € 645 Charges de sécurité sociale et de prévoyance 488 263.47 € 527 711.51 € 460 438.92 € 646 Personnes handicapées 0.00 € 0.00 € 0.00 € 647 Autres charges sociales 29 904.15 € 32 835.58 € 28 744.45 € 648 Autres charges de personnel 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE II 1 944 148.89 € 2 200 684.09 € 2 076 677.44 €

(1) : Anticipé pour les EPRD établis avant la clôture de l'exercice N-1.

GROUPE III : CHARGES AFFERENTES A LA STRUCTURE

612 Redevances de crédit-bail 12 021.41 € 19 976.98 € 20 000.00 € 613 Locations 129 789.01 € 134 875.62 € 234 314.00 € 614 Charges locatives et de copropriété 0.00 € 0.00 € 0.00 € 615 Entretien et réparations 33 096.40 € 54 914.33 € 48 300.00 € 616 Primes d'assurances 47 456.65 € 69 175.61 € 91 183.00 € 617 Etudes et recherches 0.00 € 0.00 € 0.00 € 618 Divers 4 292.76 € 4 259.45 € 2 625.90 € 623 Information, publications, relations publiques 3 375.15 € 3 259.10 € 2 400.00 € 627 Services bancaires et assimilés 300.00 € 0.00 € 0.00 € 635 Autres impôts taxes et versements assimilés (administration des impôts) 17 908.00 € 0.00 € 18 000.00 € 637 Autres impôts taxes et versements assimilés (autres organismes) 446.80 € 467.19 € 550.00 €

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE

651 Redevances pour concessions, brevets, licences, procédés, droits et valeurs similaires 0.00 € 0.00 € 0.00 € 653 Contribution versée au groupement hospitalier de territoire 0.00 € 0.00 € 0.00 € 654 Pertes sur créances irrécouvrables 0.00 € 23 133.60 € 0.00 € 655 Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun 0.00 € 0.00 € 0.00 € 657 Subventions 600.00 € 600.00 € 600.00 € 658 Charges diverses de gestion courante 6 889.91 € 2 321.26 € 3 326.00 €

CHARGES FINANCIERES

66 Charges financières 1 103.75 € 2 246.12 € 2 000.70 €

CHARGES EXCEPTIONNELLES

671 Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 20.00 € 0.00 € 0.00 € 673 Titres annulés (sur exercices antérieurs) (ESSMS publics) 51 104.84 € 8 881.46 € 30.00 € 675 Valeurs comptables des éléments d'actif cédés 0.00 € 0.00 € 0.00 € 678 Autres charges exceptionnelles 0.00 € 0.00 € 0.00 €

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS, AUX DEPRECIATIONS, AUX PROVISIONS ET ENGAGEMENTS

6811 Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles 20 706.17 € 31 217.61 € 28 217.98 € 6812 Dotations aux amortissements des charges d'exploitation à répartir 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6815 Dotations aux provisions des charges d'exploitation 12 000.00 € 0.00 € 0.00 € 6816 Dotations aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6817 Dotations aux dépréciations des actifs circulants 0.00 € 0.00 € 0.00 € 686 Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions : charges financières 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6871 Dotations aux amortissements exceptionnels des immobilisations 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68725 Dotations aux amortissements dérogatoires 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68741 Dotations aux provisions réglementées destinées à renforcer la couverture du BFR 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68742 Dotations aux provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations 0.00 € 0.00 € 0.00 €

68746 Dotations aux provisions réglementées : réserves des plus-values nettes d'actif (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68748 Autres dotations aux provisions réglementées 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6876 Dotations aux dépréciations exceptionnelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 689 Reports en fonds dédiés (sauf c/6892 et c/6895) (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

68921 Reports en fonds dédiés à l'investissement sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

68922 Reports en fonds dédiés à l'exploitation sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

6895 Reports en fonds dédiés sur contribution financière d'autres organismes (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE III 341 110.85 € 355 328.33 € 451 547.58 €

TOTAL DES CHARGES 2 884 642.64 € 3 167 649.90 € 3 151 665.02 €

EXCEDENT PREVISIONNEL 85 311.67 € 52.35 € 2 613.13 €

TOTAL EQUILIBRE DU COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL PRINCIPAL/ANNEXE 2 969 954.31 € 3 167 702.25 € 3 154 278.15 €

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Raison sociale : BUDGET EHPAD LE PASTOUREL

FINESS ET : 310786298

Compte de résultat prévisionnel principal/annexe non soumis à l'obligation d'équilibre

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 (1) Exercice 2024Présentation des produits :

GROUPE I : PRODUITS DE LA TARIFICATION

731 Produits à la charge de l’assurance maladie (hors EHPAD) (autres que c/731224 et c/7312132) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

731224/731

2132 Prise en charge au titre des dispositions de l'article L.242-4 du CASF 0.00 € 0.00 € 0.00 € 732 Produits à la charge de l’Etat 0.00 € 0.00 € 0.00 € 733 Produits à la charge du département (hors EHPAD) (autres que c/733222) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 733222 Prise en charge au titre des dispositions de l'article L.242-4 du CASF 0.00 € 0.00 € 0.00 € 734 Produits à la charge de l’usager (hors EHPAD) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7351 Produits des EHPAD à la charge de l'assurance maladie 1 332 003.58 € 1 385 828.41 € 1 408 590.36 € 7352 Produits des EHPAD à la charge du département 479 959.57 € 423 953.64 € 320 248.97 € 7353 Produits des EHPAD à la charge de l'usager 1 065 930.79 € 1 196 273.92 € 1 341 819.98 € 7358 Produits des EHPAD à la charge d'autres financeurs 17 893.00 € 10 166.00 € 27 405.31 € 738 Produits à la charge d’autres financeurs 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE I 2 895 786.94 € 3 016 221.97 € 3 098 064.62 €

70 Produits (autres que forfaits journaliers et participations ci-dessous : c/70821, 70822 et 70823) 0.00 € 36.00 € 0.00 €

70821 Forfaits journaliers 0.00 € 0.00 € 0.00 € 70822 Participations des personnes handicapées prévues au 4° alinéa de l'article L. 242-4 du CASF 0.00 € 0.00 € 0.00 € 70823 Participations aux frais de repas et de transport dans les ESAT 0.00 € 0.00 € 0.00 € 71 Production stockée 0.00 € 0.00 € 0.00 € 72 Production immobilisée 0.00 € 0.00 € 0.00 € 74 Subventions d'exploitation et participations 405.29 € 1 129.29 € 0.00 € 75 Autres produits de gestion courante 0.63 € 16 024.83 € 4 300.00 € 603 Variation des stocks (en recettes) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 609 Rabais, remises et ristournes obtenus sur achats 0.00 € 0.00 € 0.00 € 619 Rabais, remises et ristournes obtenus sur services extérieurs 0.00 € 0.00 € 0.00 € 629 Rabais, remises et ristournes obtenus sur autres services extérieurs 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6419 Remboursements sur rémunérations du personnel non médical 45 777.62 € 129 384.35 € 47 225.72 € 6429 Remboursements sur rémunérations du personnel médical 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6439 Remboursements sur rémunérations des personnes handicapées 0.00 € 0.00 € 0.00 €

6459/ 69/79 Remboursements sur charges de sécurité sociale et de prévoyance et sur autres charges sociales 10 835.10 € 0.00 € 0.00 €

6489 Fonds de compensation des cessations anticipées d'activité 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6611 Intérêts des emprunts et dettes - en recettes - (hors ESSMS publics) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE II 57 018.64 € 146 574.47 € 51 525.72 €

GROUPE III : PRODUITS FINANCIERS, PRODUITS EXCEPTIONNELS ET PRODUITS NON ENCAISSABLES

76 Produits financiers 0.00 € 0.00 € 0.00 €

PRODUITS EXCEPTIONNELS

771 Produits exceptionnels sur opérations de gestion 5 000.00 € 218.00 € 0.00 €

773 Mandats annulés (sur exercices antérieurs) ou atteints par la déchéance quadriennale (ESSMS publics) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

775 Produits des cessions d'éléments d'actif 0.00 € 0.00 € 0.00 € 777 Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice 3 133.34 € 4 687.81 € 4 687.81 € 778 Autres produits exceptionnels (autres que c/7781) 9 015.39 € 0.00 € 0.00 € 7781 Quote-part d'éléments du fonds associatif virée au compte de résultat (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

AUTRES PRODUITS

7811 Reprises sur amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7815 Reprises sur provisions d'exploitation 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7816 Reprises sur dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7817 Reprises sur dépréciations des actifs circulants 0.00 € 0.00 € 0.00 € 786 Reprises sur dépréciations et provisions (à inscrire dans les produits financiers) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 78725 Reprises sur amortissements dérogatoires 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78741

Reprises sur provisions réglementées destinées à renforcer la couverture du besoin en fonds de roulement 0.00 € 0.00 € 0.00 € 78742 Reprises sur provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78746 Reprises sur provisions réglementées : réserves des plus-values nettes d'actif (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 78748 Autres reprises sur provisions réglementées 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7876 Reprises sur dépréciations exceptionnelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 789 Utilisation de fonds dédiés et de fonds reportés (sauf c/78921, 78922, 7895) (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78921 Utilisation des fonds dédiés à l'investissement sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78922 Utilisation des fonds dédiés à l'exploitation sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

7895 Utilisation des fonds dédiés sur ressources financières d'autres financeurs (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

79 Transferts de charges 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE III 17 148.73 € 4 905.81 € 4 687.81 €

TOTAL DES PRODUITS 2 969 954.31 € 3 167 702.25 € 3 154 278.15 €

DEFICIT PREVISIONNEL 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL EQUILIBRE DU COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL PRINCIPAL/ANNEXE 2 969 954.31 € 3 167 702.25 € 3 154 278.15 €

Résultats antérieurs repris dans le cadre de la tarification (déficits) 0.00 € 0.00 € 0.00 € Résultats antérieurs repris dans le cadre de la tarification (excédents)

Ratios Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Marge brute d'exploitation 153 097.70 € 37 491.73 € 28 174.00 € Produits courants d'exploitation (Comptes 70 à 75 - c/709 et 713) 2 896 192.86 € 3 033 412.09 € 3 102 364.62 € Taux de marge brute 5.29% 1.24% 0.91% Résultat net 85 311.67 € 52.35 € 2 613.13 € Produits comptes classe 7 - c/709 et 713 2 913 341.59 € 3 038 317.90 € 3 107 052.43 € Taux de résultat 2.93% 0.00% 0.08%

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Nota : Les CRPA relevant de l'article R. 314-74 du CASF (dotations non affectées et services industriels et commerciaux des établissements publics sociaux et médico- sociaux autonomes) ne peuvent être présentés qu'en équilibre ou en excédent.

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

GROUPE II : AUTRES PRODUITS RELATIFS A L'EXPLOITATION Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024