Acte - Annexe 2024 26 EHPAD CB Charges et produits EPRD 2024

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Acte - Annexe 2024 26 EHPAD CB Charges et produits EPRD 2024 Document publié le undefined NaN undefined NaN à NaNhNaN par la commune de Bessières. Lien du pdf (Acte - Annexe 2024 26 EHPAD CB Charges et produits EPRD 2024)Thèmes du document : Investissement et développement économique, Handicap et inclusivité, Banque, Présentation des charges :

GROUPE I : CHARGES AFFERENTES A L'EXPLOITATION COURANTE ACHATS

601/602/603 Achats stockés et variation des stocks 0.00 € 0.00 € 0.00 € 606 Achats non stockés de matières et fournitures 258 228.83 € 313 012.45 € 346 389.46 € 607 Achats de marchandises 0.00 € 0.00 € 0.00 € 709 Rabais, remises, ristournes accordés par l'établissement 0.00 € 0.00 € 0.00 € 713 Variation des stocks, en cours de production, produits (en dépenses) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

SERVICES EXTERIEURS

6111 Sous-traitance: prestations à caractère médical 17 212.04 € 13 209.36 € 19 500.00 € 6112 Sous-traitance: prestations à caractère médico-social 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6118 Sous-traitance: autres prestations de service 0.00 € 0.00 € 0.00 €

AUTRES SERVICES EXTERIEURS

624 Transports de biens, d'usagers et transports collectifs du personnel (autres que c/6242) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6242 Transports d'usagers 0.00 € 0.00 € 0.00 € 625 Déplacements, missions et réceptions 4 982.95 € 4 433.73 € 2 000.00 € 626 Frais postaux et frais de télécommunications 11 201.26 € 10 785.91 € 11 300.00 € 6281 Prestations de blanchissage à l'extérieur 82 102.70 € 90 714.98 € 93 400.00 € 6282 Prestations d'alimentation à l'extérieur 240 963.91 € 253 013.35 € 260 600.00 € 6283 Prestations de nettoyage à l'extérieur 138 359.85 € 148 418.47 € 152 900.00 € 6284 Prestations d'informatique à l'extérieur 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6287/6288 Divers - Remboursements de frais et autres 22 182.36 € 10 389.51 € 10 700.00 €

TOTAL GROUPE I 775 233.90 € 843 977.76 € 896 789.46 €

GROUPE II : CHARGES AFFERENTES AU PERSONNEL

621 Personnel extérieur à l'établissement 25 460.82 € 30 858.98 € 83 371.42 € 622 Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 60 542.72 € 78 341.54 € 88 600.00 € 631 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des impôts) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 633 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) 77 783.52 € 77 499.17 € 67 480.51 € 641 Rémunérations du personnel non médical 2 063 351.16 € 2 014 850.39 € 2 057 700.50 € 642 Rémunérations du personnel médical 38 660.80 € 39 371.46 € 36 000.00 € 643 Rémunération du personnel handicapé 0.00 € 0.00 € 0.00 € 645 Charges de sécurité sociale et de prévoyance 745 006.80 € 734 479.15 € 654 315.81 € 646 Personnes handicapées 0.00 € 0.00 € 0.00 € 647 Autres charges sociales 48 094.96 € 46 625.84 € 37 618.32 € 648 Autres charges de personnel 7 191.58 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE II 3 066 092.36 € 3 022 026.53 € 3 025 086.56 €

(1) : Anticipé pour les EPRD établis avant la clôture de l'exercice N-1.

GROUPE III : CHARGES AFFERENTES A LA STRUCTURE

612 Redevances de crédit-bail 12 768.00 € 24 164.02 € 12 770.00 € 613 Locations 7 190.05 € 6 049.78 € 6 558.00 € 614 Charges locatives et de copropriété 23 676.50 € 43 620.03 € 43 620.03 € 615 Entretien et réparations 74 510.26 € 88 010.83 € 65 200.00 € 616 Primes d'assurances 83 111.82 € 91 842.27 € 85 185.00 € 617 Etudes et recherches 0.00 € 0.00 € 0.00 € 618 Divers 8 171.20 € 8 352.93 € 5 704.00 € 623 Information, publications, relations publiques 4 078.37 € 3 093.30 € 4 000.00 € 627 Services bancaires et assimilés 0.00 € 0.00 € 0.00 € 635 Autres impôts taxes et versements assimilés (administration des impôts) 0.00 € 0.00 € 2 200.00 € 637 Autres impôts taxes et versements assimilés (autres organismes) 2 076.50 € 2 184.80 € 0.00 €

AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE

651 Redevances pour concessions, brevets, licences, procédés, droits et valeurs similaires 0.00 € 0.00 € 0.00 € 653 Contribution versée au groupement hospitalier de territoire 0.00 € 0.00 € 0.00 € 654 Pertes sur créances irrécouvrables 0.00 € 3 610.94 € 6 632.58 € 655 Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun 0.00 € 0.00 € 0.00 € 657 Subventions 800.00 € 800.00 € 800.00 € 658 Charges diverses de gestion courante 7 358.04 € 0.37 € 9 700.00 €

CHARGES FINANCIERES

66 Charges financières 337 490.92 € 327 718.97 € 317 968.23 €

CHARGES EXCEPTIONNELLES

671 Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 0.00 € 0.00 € 0.00 € 673 Titres annulés (sur exercices antérieurs) (ESSMS publics) 77 171.80 € 1 932.66 € 50.00 € 675 Valeurs comptables des éléments d'actif cédés 0.00 € 0.00 € 0.00 € 678 Autres charges exceptionnelles -112.91 € 0.00 € 0.00 €

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS, AUX DEPRECIATIONS, AUX PROVISIONS ET ENGAGEMENTS

6811 Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles 246 427.07 € 267 060.05 € 280 209.47 € 6812 Dotations aux amortissements des charges d'exploitation à répartir 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6815 Dotations aux provisions des charges d'exploitation 0.00 € 0.00 € 9 750.75 € 6816 Dotations aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6817 Dotations aux dépréciations des actifs circulants 0.00 € 0.00 € 0.00 € 686 Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions : charges financières 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6871 Dotations aux amortissements exceptionnels des immobilisations 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68725 Dotations aux amortissements dérogatoires 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68741 Dotations aux provisions réglementées destinées à renforcer la couverture du BFR 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68742 Dotations aux provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations 0.00 € 0.00 € 0.00 €

68746 Dotations aux provisions réglementées : réserves des plus-values nettes d'actif (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 68748 Autres dotations aux provisions réglementées 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6876 Dotations aux dépréciations exceptionnelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 689 Reports en fonds dédiés (sauf c/6892 et c/6895) (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

68921 Reports en fonds dédiés à l'investissement sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

68922 Reports en fonds dédiés à l'exploitation sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

6895 Reports en fonds dédiés sur contribution financière d'autres organismes (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE III 884 717.62 € 868 440.95 € 850 348.06 €

TOTAL DES CHARGES 4 726 043.88 € 4 734 445.24 € 4 772 224.08 €

EXCEDENT PREVISIONNEL 0.00 € 0.00 € 5 125.79 €

TOTAL EQUILIBRE DU COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL PRINCIPAL/ANNEXE 4 726 043.88 € 4 734 445.24 € 4 777 349.87 €

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Raison sociale : BUDGET EHPAD CECILE BOUSQUET

FINESS ET : 310782115

Compte de résultat prévisionnel principal/annexe non soumis à l'obligation d'équilibre

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 (1) Exercice 2024Présentation des produits :

GROUPE I : PRODUITS DE LA TARIFICATION

731 Produits à la charge de l’assurance maladie (hors EHPAD) (autres que c/731224 et c/7312132) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

731224/731

2132 Prise en charge au titre des dispositions de l'article L.242-4 du CASF 0.00 € 0.00 € 0.00 € 732 Produits à la charge de l’Etat 0.00 € 0.00 € 0.00 € 733 Produits à la charge du département (hors EHPAD) (autres que c/733222) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 733222 Prise en charge au titre des dispositions de l'article L.242-4 du CASF 0.00 € 0.00 € 0.00 € 734 Produits à la charge de l’usager (hors EHPAD) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7351 Produits des EHPAD à la charge de l'assurance maladie 1 898 961.86 € 1 968 213.71 € 2 015 791.42 € 7352 Produits des EHPAD à la charge du département 668 005.40 € 615 691.44 € 888 257.41 € 7353 Produits des EHPAD à la charge de l'usager 1 810 813.09 € 1 995 873.28 € 1 723 127.09 € 7358 Produits des EHPAD à la charge d'autres financeurs 7 231.00 € 9 491.00 € 19 954.75 € 738 Produits à la charge d’autres financeurs 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE I 4 385 011.35 € 4 589 269.43 € 4 647 130.67 €

70 Produits (autres que forfaits journaliers et participations ci-dessous : c/70821, 70822 et 70823) 5.00 € 234.00 € 0.00 €

70821 Forfaits journaliers 0.00 € 0.00 € 0.00 € 70822 Participations des personnes handicapées prévues au 4° alinéa de l'article L. 242-4 du CASF 0.00 € 0.00 € 0.00 € 70823 Participations aux frais de repas et de transport dans les ESAT 0.00 € 0.00 € 0.00 € 71 Production stockée 0.00 € 0.00 € 0.00 € 72 Production immobilisée 0.00 € 0.00 € 0.00 € 74 Subventions d'exploitation et participations 10 560.43 € 15 219.96 € 7 052.82 € 75 Autres produits de gestion courante 534.75 € 19 829.71 € 1 080.00 € 603 Variation des stocks (en recettes) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 609 Rabais, remises et ristournes obtenus sur achats 0.00 € 0.00 € 0.00 € 619 Rabais, remises et ristournes obtenus sur services extérieurs 0.00 € 0.00 € 0.00 € 629 Rabais, remises et ristournes obtenus sur autres services extérieurs 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6419 Remboursements sur rémunérations du personnel non médical 160 608.34 € 73 466.21 € 117 197.65 € 6429 Remboursements sur rémunérations du personnel médical 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6439 Remboursements sur rémunérations des personnes handicapées 0.00 € 0.00 € 0.00 €

6459/ 69/79 Remboursements sur charges de sécurité sociale et de prévoyance et sur autres charges sociales 14 627.64 € 8 200.00 € 0.00 €

6489 Fonds de compensation des cessations anticipées d'activité 0.00 € 0.00 € 0.00 € 6611 Intérêts des emprunts et dettes - en recettes - (hors ESSMS publics) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE II 186 336.16 € 116 949.88 € 125 330.47 €

GROUPE III : PRODUITS FINANCIERS, PRODUITS EXCEPTIONNELS ET PRODUITS NON ENCAISSABLES

76 Produits financiers 0.00 € 0.00 € 0.00 €

PRODUITS EXCEPTIONNELS

771 Produits exceptionnels sur opérations de gestion 0.00 € 258.56 € 0.00 €

773 Mandats annulés (sur exercices antérieurs) ou atteints par la déchéance quadriennale (ESSMS publics) 318.40 € 0.00 € 0.00 €

775 Produits des cessions d'éléments d'actif 0.00 € 306.00 € 0.00 € 777 Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice 796.00 € 8 162.40 € 1 256.15 € 778 Autres produits exceptionnels (autres que c/7781) 2 265.66 € 14.00 € 0.00 € 7781 Quote-part d'éléments du fonds associatif virée au compte de résultat (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

AUTRES PRODUITS

7811 Reprises sur amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7815 Reprises sur provisions d'exploitation 34 416.78 € 0.00 € 3 632.58 € 7816 Reprises sur dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7817 Reprises sur dépréciations des actifs circulants 0.00 € 0.00 € 0.00 € 786 Reprises sur dépréciations et provisions (à inscrire dans les produits financiers) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 78725 Reprises sur amortissements dérogatoires 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78741

Reprises sur provisions réglementées destinées à renforcer la couverture du besoin en fonds de roulement 0.00 € 0.00 € 0.00 € 78742 Reprises sur provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78746 Reprises sur provisions réglementées : réserves des plus-values nettes d'actif (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 € 78748 Autres reprises sur provisions réglementées 0.00 € 0.00 € 0.00 € 7876 Reprises sur dépréciations exceptionnelles 0.00 € 0.00 € 0.00 € 789 Utilisation de fonds dédiés et de fonds reportés (sauf c/78921, 78922, 7895) (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78921 Utilisation des fonds dédiés à l'investissement sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS 0.00 € 0.00 € 0.00 €

78922 Utilisation des fonds dédiés à l'exploitation sur concours publics des entités gestionnaires d'ESSMS (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

7895 Utilisation des fonds dédiés sur ressources financières d'autres financeurs (ESSMS privés) 0.00 € 0.00 € 0.00 €

79 Transferts de charges 0.00 € 0.00 € 0.00 €

TOTAL GROUPE III 37 796.84 € 8 740.96 € 4 888.73 €

TOTAL DES PRODUITS 4 609 144.35 € 4 714 960.27 € 4 777 349.87 €

DEFICIT PREVISIONNEL 116 899.53 € 19 484.97 € 0.00 €

TOTAL EQUILIBRE DU COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL PRINCIPAL/ANNEXE 4 726 043.88 € 4 734 445.24 € 4 777 349.87 €

Résultats antérieurs repris dans le cadre de la tarification (déficits) 0.00 € 0.00 € 0.00 € Résultats antérieurs repris dans le cadre de la tarification (excédents)

Ratios Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Marge brute d'exploitation 506 280.51 € 568 485.75 € 608 215.51 € Produits courants d'exploitation (Comptes 70 à 75 - c/709 et 713) 4 396 111.53 € 4 624 553.10 € 4 655 263.49 € Taux de marge brute 11.52% 12.29% 13.07% Résultat net -116 899.53 € -19 484.97 € 5 125.79 € Produits comptes classe 7 - c/709 et 713 4 433 908.37 € 4 633 294.06 € 4 660 152.22 € Taux de résultat -2.64% -0.42% 0.11%

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

Nota : Les CRPA relevant de l'article R. 314-74 du CASF (dotations non affectées et services industriels et commerciaux des établissements publics sociaux et médico- sociaux autonomes) ne peuvent être présentés qu'en équilibre ou en excédent.

Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024

GROUPE II : AUTRES PRODUITS RELATIFS A L'EXPLOITATION Réel 2022 Anticipé ou réel 2023 Exercice 2024