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unknown - Grand Annecy - DEL 2026 111 Compte financier unique 2025 budget annexe Semnoz
Document publié le Dimanche 18 janvier 2026
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Thèmes du document : Budget, Banque, Économie et finances,
DEL-2026-111
Nombre de
membres en
exercice
96
Présents et
représentés
93
Délibération
Date de mise
en ligne
Déposée en
Préfecture le
EXTRAIT DU REGISTRE DES DÉLIBÉRATIONS
DU CONSEIL COMMUNAUTAIRE DU GRAND ANNECY
SEANCE du 18 JUIN 2026
L’an deux mille vingt-six
Le dix huit du mois de juin à dix-huit heures
Le CONSEIL COMMUNAUTAIRE du Grand Annecy, dûment convoqué en séance officielle le onze juin deux mille vingt-six, s'est réuni Cap Périaz (Annecy - Seynod) en séance Ordinaire sous la présidence de Antoine ARMAND, Président.
Etaient présents
Christian ABRARD, Jean-Pascal ALBRAN, Catherine ALLARD, Annabel ANDRÉ, Christian ANSELME, Antoine ARMAND, Gulcan ASLAN-UZUNER, Isabelle ASTRUZ, Peggy BAJEUX, Daniele BALBO, Rémi BATS, Michel BEAL, Alain BEXON, Nicole BLOC, Jocelyne BOCH, Nicole BOCQUET, Franck BOGEY, Valérie BONNEFOY- VERNAY, Marie BOSSON, Thomas BOUVARD, Pierre BRUYERE, Clémence CALLIES, Antoine CARRÉ, Sylvie CATALANO , François CHARLES, Josette CHARVIER, Agnès COLOMBET, Xavier CUTTAZ, Bernard DAGAND, Max DAGAND, Roland DAVIET, Nathalie DE BREDA, Isabelle DIJEAU, Adeline DUCHÉ, Fabienne DULIEGE, Denis DUPERTHUY, Julien EFFNER, Servane ELOY, Chantale FARMER, Anne FUMEX, Marcel GIANNOTTY, Jean-François GIMBERT, Aurélia GOMILA, Frédéric GONDA, Valérie GONZO-MASSOL, Antoine GRANGE, Séverine GRARD, Ségolène GUICHARD, Brieuc HUON, Pierre JACQUET, Sarah KLILIB, Karine LEROY, Myriam LHUILLIER, Pierrick LUCAS, Bruno LYONNAZ, Philippe MACHEDA, Antoine de MENTHON, Magali MUGNIER, Alexandre MULATIER-GACHET, Catherine PACORET, Céline PERNICI, Christian PETIT, Thierry PORTAFAIX, Jean-Claude PROVENT, Dominique PUTHOD, Alexandre RICHEFORT, Guillaume ROIT- LEVÊQUE, Marc ROLLIN, Hugo ROUX, Pascal SCIABBARRASI, Christophe SIBILLE, Arnaud STEFANUTTI, Raphaël STOJIC, Lionel TARDY, Moufida TENANI, Laure TOWNLEY-BAZAILLE, Olivier TRIMBUR, Béatrice VALLEJO, Philippe VANSTEENKISTE, Christian VIVIAND
Avaient donné procuration
Jacques ARCHINARD à Christian ABRARD, Pascal BASSAN à Magali MUGNIER, Vanessa BRUNO à Antoine ARMAND, Michel DE VILLA à Sarah KLILIB, Khadouj EL BARKAOUI à Arnaud STEFANUTTI, Anthony GRANGER à Clémence CALLIES, Camille GUENIN à Pierre JACQUET, Vincent MANI à Peggy BAJEUX, Aurélien MODURIER à Alexandre MULATIER-GACHET, Frédéric MOINE à Marie BOSSON, Philippe MORIN à Roland DAVIET, Philippe PERRET à Nicole BLOC, Laure SOYEZ à Laure TOWNLEY-BAZAILLE
Etaient excusé(e)s
Vincent de CRAYENCOUR, Véronique RIOTTON, Gilles VIVIANT
Franck BOGEY est désigné(e) en qualité de Secrétaire de séance
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111
2 JUIL. 2026
1 JUIL. 2026 OBJET
COMPTE FINANCIER UNIQUE 2025 DU BUDGET ANNEXE SEMNOZ Denis DUPERTHUY, rapporteur
Pour le vote de cette question, la présidence est assurée par Fabienne DULIEGE, Vice-Présidence.
Total voté Réalisé % Réalisé
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 002 Résultat de fonctionnement reporté 0,00 123 601,05 123 601,05 100,00% 011 Charges à caractère général 784 253,36 870 200,00 775 994,31 89,17% 012 Charges de personnel et frais assimilés 1 185 321,89 1 307 000,00 1 306 893,65 99,99% 042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 790 324,95 1 000 000,00 861 439,83 86,14% 65 Autres charges de gestion courante 26 799,00 34 010,00 30 613,75 90,01% 66 Charges financières 112 596,80 125 000,00 101 291,82 81,03% 67 Charges exceptionnelles 188 900,00 1 000,00 0,00 0,00%
3 088 196,00 € 3 460 811,05 € 3 199 834,41 € 92,46%
RECETTES 002 Résultat d'exploitation reporté 67 903,50 013 Atténuations de charges 37 985,06 0,00 3 097,54 042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 101 811,17 130 000,00 101 811,17 78,32% 70 Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises 1 216 602,55 1 920 000,00 1 634 886,17 85,15% 74 Subventions d'exploitation 1 395 300,00 1 302 801,05 1 302 801,05 100,00% 75 Autres produits de gestion courante 49 132,75 108 010,00 99 010,65 91,67% 77 Produits exceptionnels 95 859,92 0,00 8 189,27
2 964 594,95 € 3 460 811,05 € 3 149 795,85 € 91,01%
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT -123 601,05 € -50 038,56 €
INVESTISSEMENT
DEPENSES OP206 Equipement informatique & logiciels 3 533,04 7 000,00 1 194,00 17,06% OP326 Luge sur rails 0,00 10 000,00 4 560,00 45,60% OP327 Stade de biathlon (mise aux normes FFS) 0,00 35 000,00 18 795,00 53,70% OP328 Chalet des Vernettes 0,00 0,00 0,00 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 101 811,17 130 000,00 101 811,17 78,32% 16 Emprunts et dettes assimilées 372 145,90 385 000,00 383 053,38 99,49% 20 Immobilisations incorporelles 0,00 90 985,00 16 082,19 17,68% 21 Immobilisations corporelles 229 378,74 1 025 566,72 628 321,22 61,27% 23 Immobilisations en cours 4 920,00 12 249,48 171,00 1,40%
711 788,85 € 1 695 801,20 € 1 153 987,96 € 68,05%
RECETTES 001 Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 387 265,10 465 801,20 465 801,20 100,00% 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 790 324,95 1 000 000,00 861 439,83 86,14% 13 Subventions d'investissement 0,00 230 000,00 0,00 0,00% 1 177 590,05 € 1 695 801,20 € 1 327 241,03 € 78,27%
RESULTAT D'INVESTISSEMENT 465 801,20 € 173 253,07 €
Restes à encaisser 0,00 0,00 Restes à payer 552 315,36 48 598,41
BESOIN D'INVESTISSEMENT -86 514,16 124 654,66
SOLDE NET -210 115,21 € 74 616,10 €
CA 2024
CFU 2025
Le budget Semnoz dégage un disponible de 74.616,10 € (CA 2024 : - 210.115,21 €, CA 2023 : 411.906 €, CA 2022 : 173.462 €, CA 2021 : 792.701 €).
SECTION DE FONCTIONNEMENT
Dépenses :
La section de fonctionnement présente en dépenses un taux de réalisation de 92,46 % (CA 2024 : 80,05 %, CA 2023 : 79,14 %, CA 2022 : 93,30 %, CA 2021 : 78 %, CA 2020 : 96 %).
Les charges à caractère général (chapitre 011) s’élèvent à 775.994,31 € (CA 2024 : 784.253,36 €, CA 2023 : 684.962 €, CA 2022 : 1.049.695 €, CA 2021 : 634.999 €, CA 2020 : 888.774 €) et présentent un taux de réalisation de 89,17 % (CA 2024 : 81,45 %, CA 2023 : 60,53 %, CA 2022 : 93,40 %, CA 2021 : 47,40 %, CA 2020 : 96 %). Elles concernent essentiellement les dépenses d’entretien de matériel (télésièges) et la fourniture d’énergie.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111 Le niveau de réalisation s’explique par une saison hivernale correcte en termes d’enneigement.
Les frais de personnel présentent un taux de réalisation de 99,99 % (CA 2024 : 89,87 %, CA 2023 : 76,59 %, CA 2022 : 90 %, CA 2021 : 91 %, CA 2020 : 93 %.).
Les frais financiers (chapitre 66) s'élèvent à 101.291,82 € (CA 2024 : 112.596,80 €, CA 2023 : 165.941 €, CA 2022 : 160.000 €, CA 2021 : 137.275 €, CA 2020 : 178.256 €).
Les opérations d’ordre de 861.439,83 € (CA 2024 : 790.324,95 €, CA 2023 : 1.096.597 €, CA 2022 : 1.112.795 €, CA 2021 : 751.312 €, CA 2020 : 749.647 €) couvrent les dotations aux amortissements des immobilisations notamment pour le télémix.
Recettes :
Les recettes de fonctionnement s'élèvent à 3.149,795,85 € (CA 2024 : 2.964.594,95 €, CA 2023 : 3.030.643 €, CA 2022 : 3.696.300 €, CA 2021 : 3.583.282 €, CA 2020 : 2.949.546 €) avec un taux de réalisation de 91,01 % (CA 2024 : 76,85 %, CA 2023 : 80,87 %, CA 2022 : 76 %, CA 2021 : 97 %, CA 2020 : 83 %) et comptabilisent :
les produits des services pour 1.634.886,17 € (CA 2024 : 1.216.602,55 €, CA 2023 : 1.262.061 €, CA 2022 : 1.875.807 €, CA 2021 : 1.227.479 €, CA 2020 : 1.426.790 €) (chapitre 70) ;
la subvention d’exploitation pour 1.302.801,05 € (CA 2024 : 1.395.300,00 €, CA 2023 : 1.291.300 €, CA 2022 : 857.722 €, CA 2021 : 1.308.320 €, CA 2020 : 1.288.282 €) reçues du budget principal ;
les loyers et redevances des DSP pour 90.934,96 € (CA 2024 : 49.132,75 €, CA 2023 : 117.392 €, CA 2022 : 114.867 €, CA 2021 : 71.497 €, CA 2020 : 90.256 €) (chapitre 75) ;
les produits exceptionnels pour 8.189,27 € (CA 2024 : 95.859,92 €, CA 2023 : 177.264 €, CA 2022 : 31.051 €, CA 2021 : 804.263 € aides reçues dans le cadre de la crise sanitaire, CA 2020 : 41.219 €) (chapitre 77) notamment les cessions d’actifs et les régularisations des rattachements.
La section de fonctionnement dégage un résultat négatif de 50.038,56 € (CA 2024 : - 123.601,05 €, CA 2023 : 67.903 €, CA 2022 : 3.188 €, CA 2021 : 706.524 €, CA 2020 : - 485.576 €).
Ce résultat s’explique que, malgré le fait que des économies aient été réalisées en dépenses, les recettes n’ont pas été au niveau attendu sur l’exercice 2025.
SECTION D'INVESTISSEMENT
Les dépenses d'équipement présentent un volume de 669.123,41 € (CA 2024 : 237.831,78 €, CA 2023 : 357.870 €, CA 2022 : 590.553 €, CA 2021 : 390.159 €, CA 2020 : 163.761 €).
Ces dépenses d'investissement sont financées principalement par :
des opérations d'ordre (chapitre 040) pour 861.439,83 € (CA 2024 : 790.324,95 €, CA 2023 : 1.096.597 €, CA 2022 : 1.112.795 €) ;
un solde d’exécution de la section d’investissement reporté de 465.801,20 € (CA 2024 : 387.265,10 €)
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111 La section d'investissement dégage un excédent de 124.654,66 € (CA 2024 : - 86.514,16 €, CA 2023 : 344.003 €, CA 2022 : 171.713 €, CA 2021 : 86.176 €, CA 2020 : 317.138 €) après prise en compte des restes à réaliser.
L’exercice 2025 présente un solde net de 74.616,10 € (CA 2024 : - 210.115,21 €, CA 2023 : 411.906 €, CA 2022 : 173.462 €, CA 2021 : 92.701 €, CA 2020 : - 168.437 €) qui sera affecté au budget supplémentaire 2026
LE CONSEIL COMMUNAUTAIRE DECIDE :
d'approuver ce compte financier unique 2025 du budget annexe Semnoz.
LA DÉLIBÉRATION A ÉTÉ ADOPTÉE À L'UNANIMITÉ
Voix POUR : 88
ABSTENTION(S) : 3 (Isabelle ASTRUZ, Alain BEXON, Guillaume ROIT-LEVÊQUE) NON-VOTANT(S) : 2 (Antoine ARMAND, Béatrice VALLEJO)
Le secrétaire de séance
Franck BOGEY
Pour extrait conforme
Pour le Président et par délégation,
la Directrice Générale,
Virginie AULAS
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111 Page 1
RÉPUBLIQUE FRANÇAISE
REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY
RELATIF AU BUDGET PRINCIPAL DE CA GRAND ANNECY
Numéro SIRET : 20006679300171
POSTE COMPTABLE : 074004 SGC ANNECY
Compte financier unique (M43)
Service public local
BUDGET ANNEXE
ANNEE 2025
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 2
Sommaire
Le Compte Financier Unique
Arrêté et signatures
ECCF
Origine des données Page
I. Informations générales et synthétiques
A Présentation générale du compte financier - Vue d’ensemble Ordonnateur 5
B Résultats d’exécution du budget principal et des budgets des services non personnalisés Comptable 6
C Liste des services individualisés dans un budget annexe Ordonnateur 7
D1 Détail des restes à réaliser - Dépenses Ordonnateur 8
D2 Détail des restes à réaliser - Recettes Ordonnateur 9
E Bilan synthétique Comptable 10
F Compte de résultat synthétique Comptable 11
II. Exécution budgétaire
A Modalités de vote du budget Ordonnateur 12
Vue d'ensemble
A1.1 Dépenses d’exploitation Ordonnateur 13
A1.2 Recettes d’exploitation Ordonnateur 14
A2.1 Dépenses d’investissement Ordonnateur 15
A2.2 Recettes d’investissement Ordonnateur 16
Vue détaillée
B1 Dépenses d’exploitation Comptable 17
B2 Recettes d’exploitation Comptable 20
C1 Dépenses d’investissement Comptable 22
C2 Recettes d’investissement Comptable 24
D1 Opérations d’équipement - Détail des chapitres et articles Ordonnateur 26
III. États financiers
A Bilan Comptable 29
B Compte de résultat Comptable 34
C Balance des comptes Comptable 37
IV. États annexés
A Présentation agrégée du budget principal et des budgets annexes Ordonnateur
B. États annexés patrimoniaux
B1.1 État de la dette - Détail des crédits de trésorerie Ordonnateur
B1.2 État de la dette - Répartition par nature de dette Ordonnateur
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 3
Origine des données Page
B1.3 État de la dette - Répartition des emprunts par structure de taux Ordonnateur
B1.4 État de la dette - Typologie de la répartition de l'encours Ordonnateur
B1.5 État de la dette - Détail des opérations de couverture Ordonnateur
B1.6 État de la dette - Remboursement anticipé d'un emprunt avec refinancement Ordonnateur
B1.7 État de la dette - Emprunts renégociés au cours de l'année N Ordonnateur
B1.8 État de la dette - Autres dettes Ordonnateur
B2 Méthodes utilisées pour les amortissements Ordonnateur
B3 État des provisions et des dépréciations Ordonnateur
B4 État des charges transférées Ordonnateur
B5 Détail des opérations pour le compte de tiers Ordonnateur
B6.1 État des emprunts garantis Ordonnateur
B6.2 Calcul du ratio d'endettement relatif aux emprunts garantis Ordonnateur
B7.1 Subventions versées dans le cadre du vote du budget Ordonnateur
B8.1 État des contrats de crédit-bail Ordonnateur
B8.2 État des marchés de partenariat Ordonnateur
B8.3 État des autres engagements donnés Ordonnateur
B8.4 État des engagements reçus Ordonnateur
B9.1 État du personnel Ordonnateur
B9.2 État du personnel de la collectivité ou de l’établissement de rattachement employé par la régie Ordonnateur
B10 Liste des organismes dans lesquels a été pris un engagement financier Ordonnateur
C. États annexés budgétaires
C1.1 Équilibre budgétaire Ordonnateur
C1.2 Équilibre budgétaire - Dépenses Ordonnateur
C1.3 Équilibre budgétaire - Recettes Ordonnateur
C2.1 Situation des autorisations de programme Ordonnateur
C2.2 Situation des autorisations d’engagement Ordonnateur
C3 Impact du budget pour la transition écologique – répartition par nature Ordonnateur
D. Autres éléments d’information
D1.1.1 État de ventilation des dépenses et recettes des services d’eau et d’assainissement - Exploitation Ordonnateur
D1.1.2 État de ventilation des dépenses et recettes des services d’eau et d’assainissement - Investissement Ordonnateur
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 4
Origine des données Page
D1.2.1 État de ventilation des dép. et rec. des services d’assainissement collectif et non collectif - Exploitation Ordonnateur
D1.2.2 État de ventilation des dép. et rec. des services d’assainissement collectif et non collectif - Investissement Ordonnateur
V. Arrêté et signatures
A Arrêté et signatures Ordonnateur / Comptable 51
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE SEMNOZ - CFU - 2025
Page 5
I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I PRÉSENTATION GÉNÉRALES DU COMPTE FINANCIER – VUE D’ENSEMBLE A
Détermination du résultat cumulé à la fin de l’exercice N
Investissement Exploitation Total cumulé
Prévision budgétaire totale A 1 230 000,00 3 460 811,05 4 690 811,05
Recettes Recettes réalisées (1) B 861 439,83 3 149 795,85 4 011 235,68
Restes à réaliser C 0,00 0,00 0,00
Autorisation budgétaire totale D 1 695 801,20 3 337 210,00 5 033 011,20
Dépenses Dépenses réalisées (1) E 1 153 987,96 3 076 233,36 4 230 221,32
Restes à réaliser F 48 598,41 0,00 48 598,41
Différences entre les titres et les
mandats
Solde des réalisations de l’exercice
(+/-)
G = B - E -292 548,13 73 562,49 -218 985,64
Résultats antérieurs reportés Résultats antérieurs reportés (+/-) H 465 801,20 -123 601,05 342 200,15
Solde (investissement) ou résultat de
clôture (exploitation)
Excédent /déficit G + H 173 253,07 -50 038,56 123 214,51
Différence entre les restes à réaliser Restes à réaliser (+/-) I = C – F -48 598,41 0,00 -48 598,41
Résultat cumulé Excédent /déficit G + H + I 124 654,66 -50 038,56 74 616,10
(1) Les recettes réalisées et les dépenses réalisées concernent les opérations réelles et les opérations d'ordre
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 6
I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I
Résultats d’exécution du budget principal et des budgets des services non personnalisés B
Résultat à la clôture de
l’exercice précédent : exercice
N-1
Part affectée à
l’investissement : exercice N
Résultat de
l’exercice N
Transfert ou intégration de
résultat par opération d’ordre
non budgétaire
Résultat de clôture de
l’exercice N
I - Budget principal
Investissement
Fonctionnement
TOTAL I
II - Budgets des services à caractère
administratif
TOTAL II
III - Budgets des services à caractère
industriel et commercial
REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY
Investissement 465 801,20 -292 548,13 173 253,07
Fonctionnement -123 601,05 73 562,49 -50 038,56
Sous-Total 342 200,15 -218 985,64 123 214,51
TOTAL III 342 200,15 -218 985,64 123 214,51
TOTAL I + II + III 342 200,15 -218 985,64 123 214,51
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I LISTE DES SERVICES INDIVIDUALISES DANS UN BUDGET ANNEXE (1) C
Catégorie de services (2) Intitulé / objet du service Date de
création
Date de
délibération
N° SIRET Nature de l’
activité
(SPIC/SPA)
TVA
(oui /
non)
Régie autonome Eau potable 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300049 SPIC oui
Régie autonome Transports 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300122 SPIC oui
Régie Valorisation des déchets 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300031 SPA non
Régie Pépinières d'entreprises 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300114 SPIC oui
Régie Aménagement de zones 21/12/2017 - 21/12/2017 20006679300098 SPIC oui
Régie autonome Semnoz 01/01/2019 - 15/11/2018 20006679300171 SPIC oui
(1) Seulement valable pour les régies dotées de l’autonomie financière et de la personnalité morale. (2) Exemples de catégories : régie à seule autonomie financière, opérations d’aménagement, service social et médico-social.
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I DETAIL DES RESTES A REALISER – RAR DEPENSES D1
DETAIL DES RESTES A REALISER N EN DEPENSES (1)
Chap. / art. (2) Libellé Dépenses engagées non mandatées
SECTION D’INVESTISSEMENT – TOTAL (I) 48 598,41 10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00
13 Subventions d'investissement 0,00
16 Emprunts et dettes assimilées 0,00
18 Compte de liaison : affectat° (BA,régie) 0,00
206 Opération d’équipement n° 206 245,00
20 Immobilisations incorporelles 17 071,25
2031 Frais d'études 17 071,25
21 Immobilisations corporelles 22 903,33
2135 Installations générales, agencements 19 570,00
2154 Matériel industriel 3 333,33
2183 Matériel de bureau et informatique 245,00
22 Immobilisations reçues en affectation 0,00
23 Immobilisations en cours 8 378,83
2315 Installat°, matériel et outillage techni 8 378,83
26 Participat° et créances rattachées 0,00
27 Autres immobilisations financières 0,00
45 Chapitres d’opérations pour compte de tiers 0,00
SECTION D’EXPLOITATION – TOTAL (II) 0,00 011 Charges à caractère général 0,00
012 Charges de personnel, frais assimilés 0,00
014 Atténuations de produits 0,00
65 Autres charges de gestion courante 0,00
66 Charges financières 0,00
67 Charges exceptionnelles 0,00
69 Impôts sur les bénéfices et assimilés 0,00
(1) Il s’agit des restes à réaliser établis conformément à la comptabilité d’engagement annuelle. Ces restes à réaliser seront repris au BP ou au BS N+1.
(2) Suivant le niveau de vote retenu par l’assemblée délibérante.
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I DETAIL DES RESTES A REALISER - RAR RECETTES D2
DETAIL DES RESTES A REALISER N EN RECETTES (1)
Chap. / art. (2) Libellé Titres restant à émettre
SECTION D’INVESTISSEMENT – TOTAL (III) 0,00 10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00
13 Subventions d'investissement 0,00
16 Emprunts et dettes assimilées 0,00
18 Compte de liaison : affectat° (BA,régie) 0,00
20 Immobilisations incorporelles 0,00
21 Immobilisations corporelles 0,00
22 Immobilisations reçues en affectation 0,00
23 Immobilisations en cours 0,00
26 Participat° et créances rattachées 0,00
27 Autres immobilisations financières 0,00
45 Chapitres d’opérations pour compte de tiers 0,00
SECTION D’EXPLOITATION – TOTAL (IV) 0,00 70 Ventes produits fabriqués, prestations 0,00
73 Produits issus de la fiscalité 0,00
74 Subventions d'exploitation 0,00
75 Autres produits de gestion courante 0,00
013 Atténuations de charges 0,00
76 Produits financiers 0,00
77 Produits exceptionnels 0,00
(1) Il s’agit des restes à réaliser établis conformément à la comptabilité d’engagement annuelle. Ces restes à réaliser seront repris au BP ou au BS N+1.
(2) Suivant le niveau de vote retenu par l’assemblée délibérante.
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I
Bilan synthétique (en milliers d'euros) E
ACTIF NET (1) Total PASSIF Total
Immobilisations incorporelles (nettes) 72,01 Dotations 756,29
Terrains 879,91 Fonds globalisés 74,50
Constructions 1 844,67 Réserves 4 259,19
Réseaux et installations de voirie et réseaux divers 10 413,86 Différences sur réalisation d'immobilisations 0,00
Immobilisations corporelles en cours 612,04 Report à nouveau (1) -123,60
Immobilisations mises en concession, affermage ou à disposition et immobilisations affectées 0,00 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) (1) (2) 73,56
Autres immobilisations corporelles 166,84 Subventions transférables 5 097,19
Total immobilisations corporelles (nettes) 13 917,31 Subventions non transférables 0,00
Immobilisations financières 1 014,31 Droits de l'affectant, du concédant, de l'affermant et du remettant 0,00
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 15 003,63 Provisions réglementées 0,00
Stocks 0,00 TOTAL FONDS PROPRES 10 137,14
Créances 285,81 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 0,00
Valeurs mobilières de placement 0,00 Dettes financières à long terme 5 053,54
Disponibilités 67,51 Fournisseurs (2) 204,68
Autres actifs circulant 0,00 Autres dettes à court terme 16,74
TOTAL ACTIF CIRCULANT 353,32 Total des dettes à court terme 221,42
Comptes de régularisation 3,56 TOTAL DETTES 5 274,97
Comptes de régularisation -51,59
TOTAL ACTIF 15 360,51 TOTAL PASSIF 15 360,51
(1)Déduction faite des amortissements et dépréciations
(2) Y compris mandats émis pendant la journée complémentaire et réglés sur l'exercice N+1
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I
Compte de résultat synthétique (en milliers d’euros) F
POSTES Exercice N Exercice N-1
Impôts et taxes perçus
Dotations et subventions reçues 1 302,80 1 395,30
Produits des services 1 634,89 1 216,60
Autres produits 99,01 49,13
Transferts de charges
Produits courants non financiers 3 036,70 2 661,04
Traitements, salaires, charges sociales 672,39 679,68
Achats et charges externes 1 375,68 1 175,51
Participations et interventions 30,61 26,80
Dotations aux amortissements et provisions 852,12 790,32
Autres charges 31,71 76,41
Charges courantes non financières 2 962,52 2 748,71
RESULTAT COURANT NON FINANCIER 74,17 -87,68
Produits courants financiers
Charges courantes financières 101,29 112,60
RESULTAT COURANT FINANCIER -101,29 -112,60
RESULTAT COURANT -27,12 -200,28
Produits exceptionnels 110,00 197,67
Charges exceptionnelles 9,32 188,90
RESULTAT EXCEPTIONNEL 100,68 8,77
Impôts sur les bénéfices
RESULTAT DE L'EXERCICE 73,56 -191,50
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II – EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
MODALITES DE VOTE DU BUDGET A
I – L'assemblée délibérante a voté le présent budget :
- au niveau (1) du chapitre pour la section d’exploitation ;
- au niveau (1) du chapitre pour la section d’investissement.
- avec (2) les chapitres « opérations d’équipement » de l’état D1.
La liste des articles spécialisés sur lesquels l'ordonnateur ne peut procéder à des virements d'article à article est la suivante :
II – En l’absence de mention au paragraphe I ci-dessus, le budget est réputé voté par chapitre, et, en section d’investissement, sans chapitre de dépense « opération d’équipement ».
III – Les provisions sont (3) semi-budgétaires .
(1) A compléter par « du chapitre » ou « de l’article ».
(2) Indiquer « avec » ou « sans » les chapitres opérations d’équipement.
(3) A compléter par un seul des deux choix suivants :
- semi-budgétaires ;
- budgétaires (délibération n° ………. du ……….).
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
DÉPENSES D’EXPLOITATION – VUE D’ENSEMBLE A1.1
DEPENSES D’EXPLOITATION
Chapitre Intitulé Prévisions
(a)
Réalisations
Mandats
émis (b)
Rattachements
(c)
Total
réalisations
(d = b+c)
Taux de
réalisation
(d/a)
Restes à
réaliser
(1)
Chapitre
011
Charges à caractère général 870 200,00 754 651,74 21 342,57 775 994,31 89,17 0,00
Chapitre
012
Charges de personnel, frais assimilés 1 307 000,00 1 293 893,65 13 000,00 1 306 893,65 99,99 0,00
Chapitre
014
Atténuations de produits 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
65
Autres charges de gestion courante 34 010,00 30 613,75 0,00 30 613,75 90,01 0,00
Total des dépenses de gestion courante 2 211 210,00 2 079 159,14 34 342,57 2 113 501,71 95,58 0,00
Chapitre
66
Charges financières 125 000,00 37 461,34 63 830,48 101 291,82 81,03 0,00
Chapitre
67
Charges exceptionnelles 1 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
68
Dotations aux provisions et dépréciat° 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
69
Impôts sur les bénéfices et assimilés(2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
022
Dépenses imprévues 0,00
Total des dépenses réelles d’exploitation 2 337 210,00 2 116 620,48 98 173,05 2 214 793,53 94,76 0,00
Chapitre
023
Virement à la section d'investissement 0,00
Chapitre
042
Opérat° ordre transfert entre sections (3) 1 000 000,00 861 439,83 0,00 861 439,83 86,14 0,00
Chapitre
043
Opérat° ordre intérieur de la section (3) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des dépenses d’ordre d’exploitation 1 000 000,00 861 439,83 0,00 861 439,83 86,14 0,00
Total des dépenses d’exploitation de l’
exercice
3 337 210,00 2 978 060,31 98 173,05 3 076 233,36 92,18 0,00
002 Résultat d’exploitation reporté 123 601,05
Total des dépenses de la section d’
exploitation
3 460 811,05 2 978 060,31 98 173,05 3 076 233,36 0,00
(1) dépenses engagées non mandatées
(2) ce chapitre n’existe pas en M49
(3) DE 042 = RI 040 ; DE 043 = RE 043
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
RECETTES D’EXPLOITATION – VUE D’ENSEMBLE A1.2
Chapitre Intitulé
Prévisions
(a)
Réalisations
Titres émis
(b)
Rattachements
(c)
Total
réalisations
(d = b+c)
Taux de
réalisation
(d/a)
Restes à
réaliser (1)
Chapitre
013
Atténuations de charges 0,00 3 097,54 0,00 3 097,54 0,00 0,00
Chapitre
70
Ventes produits fabriqués, prestations 1 920 000,00 1 634 886,17 0,00 1 634 886,17 85,15 0,00
Chapitre
73
Produits issus de la fiscalité(2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
74
Subventions d'exploitation 1 302 801,05 1 302 801,05 0,00 1 302 801,05 100,00 0,00
Chapitre
75
Autres produits de gestion courante 108 010,00 99 010,65 0,00 99 010,65 91,67 0,00
Total des recettes de gestion courante 3 330 811,05 3 039 795,41 0,00 3 039 795,41 91,26 0,00
Chapitre
76
Produits financiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
77
Produits exceptionnels 0,00 8 189,27 0,00 8 189,27 0,00 0,00
Chapitre
78
Reprises sur provisions et
dépréciations
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des recettes réelles d’exploitation 3 330 811,05 3 047 984,68 0,00 3 047 984,68 91,51 0,00
Chapitre
042
Opérat° ordre transfert entre sections
(3)
130 000,00 101 811,17 0,00 101 811,17 78,32 0,00
Chapitre
043
Opérat° ordre intérieur de la section 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des recettes d’ordre d’exploitation 130 000,00 101 811,17 0,00 101 811,17 78,32 0,00
Total des recettes d’exploitation de l’
exercice
3 460 811,05 3 149 795,85 0,00 3 149 795,85 91,01 0,00
002 Résultat d’exploitation reporté 0,00
Total des recettes de la section d’
exploitation
3 460 811,05 3 149 795,85 0,00 3 149 795,85 0,00
(1) recettes justifiées non titrées
(2) ce chapitre existe uniquement en M4, M41 et M43
(3) RE 042 = DI 040
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
DÉPENSESD’INVESTISSEMENT – VUE D’ENSEMBLE A2.1
Chapitre Intitulé Prévisions (a) Réalisations Mandats émis (b) Taux de réalisation (b/a) Restes à réaliser (1)
Chapitre 20 Immobilisations incorporelles 90 985,00 16 082,19 17,68 17 071,25
Chapitre 21 Immobilisations corporelles 1 025 566,72 628 321,22 61,27 22 903,33
Chapitre 22 Immobilisations reçues en affectation 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 23 Immobilisations en cours 12 249,48 171,00 1,40 8 378,83
Total des opérations d’équipement (2) 52 000,00 24 549,00 47,21 245,00
Total des dépenses d’équipement 1 180 801,20 669 123,41 56,67 48 598,41
Chapitre 10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 13 Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 16 Emprunts et dettes assimilées 385 000,00 383 053,38 99,49 0,00
Chapitre 18 Compte de liaison : affectat° (BA,régie) (3) 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 26 Participat° et créances rattachées 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 27 Autres immobilisations financières 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
020
Dépenses imprévues 0,00
Total des dépenses financières 385 000,00 383 053,38 99,49 0,00
Total Chapitres d’opérations pour compte de tiers
(4)
0,00 0,00 0,00 0,00
Total des dépenses réelles d’investissement 1 565 801,20 1 052 176,79 67,20 48 598,41
Chapitre
040
Opérat° ordre transfert entre sections (5) 130 000,00 101 811,17 78,32 0,00
Chapitre
041
Opérations patrimoniales (6) 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des dépenses d’ordre d’investissement 130 000,00 101 811,17 78,32 0,00
TOTAL DES DÉPENSES D’INVESTISSEMENT DE
L’EXERCICE
1 695 801,20 1 153 987,96 68,05 48 598,41
001 Solde d’exécution de la section d’
investissement reporté
0,00
TOTAL DES DÉPENSES DE LA SECTION D’
INVESTISSEMENT
1 695 801,20 1 153 987,96 48 598,41
(1) dépenses engagées non mandatées
(2) voir l’état II-D1 pour le détail des opérations d’équipement
(3) A servir uniquement, en dépense, lorsque la régie effectue une dotation initiale en espèces au profit d’un service public non personnalisé qu’elle crée. (4) voir l’état IV-B5 pour le détail des opérations pour compte de tiers (5) DI 040 = RE 042
(6) DI 041 = RI 041
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
RECETTES D’INVESTISSEMENT – VUE D’ENSEMBLE A2.2
Chapitre Intitulé Prévisions (a) Réalisations
Titres émis (b)
Taux de réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (1)
Chapitre
13
Subventions d'investissement 230 000,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
22
Immobilisations reçues en affectation 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
10
Dotations, fonds divers et réserves 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
18
Compte de liaison : affectat° (BA,
régie)(2)
0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
26
Participat° et créances rattachées 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
27
Autres immobilisations financières 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Chapitres d’opérations pour
compte de tiers (3)
0,00 0,00 0,00 0,00
Total des recettes réelles d’
investissement
230 000,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
021
Virement de la section d'exploitation
(4)
0,00
Chapitre
040
Opérat° ordre transfert entre sections
(5)
1 000 000,00 861 439,83 86,14 0,00
Chapitre
041
Opérations patrimoniales (6) 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des recettes d’ordre d’
investissement
1 000 000,00 861 439,83 86,14 0,00
TOTAL DES RECETTES D’
INVESTISSEMENT DE L’EXERCICE
1 230 000,00 861 439,83 70,04 0,00
001 Solde d’exécution de la section d’
investissement reporté
465 801,20
TOTAL DES RECETTES DE LA SECTION
D’INVESTISSEMENT
1 695 801,20 861 439,83 0,00
(1) recettes justifiées non titrées
(2) A servir uniquement, en recettes, lorsque le service non personnalisé reçoit une dotation en espèces de la part de sa collectivité de rattachement. (3) voir l’état IV-B5 pour le détail des opérations pour compte de tiers (4) pour mémoire, crédits ouverts au budget mais ne faisant pas l’objet d’émission de titres (opérations sans réalisation) (5) DI 040 = RE 042
(6) DI 041 = RI 041
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d’exploitation - Vue détaillée B1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
6061 Fournitures non stockables (eau, énergie ...) 131 071,50 58 405,70 72 665,80
6063 Autres fournitures d'entretien et de petit équipement 61 621,79 920,40 60 701,39
6064 Fournitures administratives 1 995,19 1 995,19
6066 Carburants 87 979,99 3 116,06 84 863,93
6068 Autres matières et fournitures 37 932,57 6 980,00 30 952,57
611 Sous-traitance générale 144 455,72 144 455,72
6135 Locations mobilières 25 119,42 990,00 24 129,42
6137 Redevances droits de passage et servitudes diverses 28 331,58 28 331,58
61521 Bâtiments publics 6 937,61 6 937,61
61551 Matériel roulant 50 071,53 50 071,53
61558 Autres biens mobiliers 2 810,30 2 810,30
6156 Maintenance 12 929,47 3 937,54 8 991,93
6168 Autres 2 619,00 2 619,00
618 Divers 12 667,00 9 932,00 2 735,00
6222 Commissions et courtages sur ventes 40 140,91 40 140,91
6226 Honoraires 2 100,00 2 100,00
6236 Catalogues et imprimés 15 290,00 2 334,97 12 955,03
6248 Divers 4 100,00 4 100,00
6251 Voyages et déplacements 2 437,83 2 437,83
6257 Réceptions 754,55 754,55
6262 Frais de télécommunications 1 375,35 1 375,35
627 Services bancaires et assimilés 9 630,03 9 630,03
6281 Concours divers -cotisations 4 939,37 1 054,00 3 885,37
6283 Frais de nettoyage des locaux 3 801,95 3 801,95
62876 au GFP de rattachement 138 000,00 138 000,00
62878 à des tiers 2 838,84 2 838,84
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d’exploitation - Vue détaillée B1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
63512 Taxes foncières 8 446,00 8 446,00
637 Autres impôts taxes et versements assimilés sur rémunération autres organismes 23 267,48 23 267,48
total chapitre 011 Charges à caractère général 870 200,00 863 664,98 87 670,67 775 994,31 94 205,69
6211 Personnel intérimaire 631 401,90 631 401,90
6411 Salaires, appointements, commissions de base 286 323,59 286 323,59
6413 Primes et gratifications 27 828,48 27 828,48
6451 Cotisations à l'URSSAF 239 381,59 239 381,59
6453 Cotisations aux caisses de retraite 3 572,31 3 572,31
6454 Cotisations au Pôle Emploi 3 117,37 3 117,37
6458 Cotisations aux autres organismes sociaux 49 820,48 49 820,48
6471 Prestations directes 112,36 112,36
6475 Médecine du travail pharmacie 220,43 220,43
6476 Vêtements de travail 15 885,11 15 885,11
648 Autres charges de personnel 55 552,13 6 322,10 49 230,03
total chapitre 012 Charges de personnel et frais assimilés 1 307 000,00 1 313 215,75 6 322,10 1 306 893,65 106,35
total chapitre 014 Atténuations de produits
6512 Droits d'utilisation - Informatique en nuage 27 881,40 27 881,40
6541 Créances admises en non-valeur 40,00 40,00
6542 Créances éteintes 540,00 540,00
6588 Autres charges diverses de gestion courante 2 152,35 2 152,35
total chapitre 65 Autres charges de gestion courante 34 010,00 30 613,75 30 613,75 3 396,25
Total des dépenses de
gestion courante 2 211 210,00 2 207 494,48 93 992,77 2 113 501,71 97 708,29
66111 Intérêts réglés à l'écheance 109 864,18 109 864,18
66112 Intérêts - rattachement des icne 63 830,48 72 402,84 -8 572,36
total chapitre 66 Charges financières 125 000,00 173 694,66 72 402,84 101 291,82 23 708,18
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d’exploitation - Vue détaillée B1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
total chapitre 67 Charges exceptionnelles 1 000,00 1 000,00
total chapitre 68 Dotations aux provisions et aux dépréciations (semi- budgétaires)
total chapitre 69 Impôts sur les bénéfices et assimilés
total chapitre 022 Dépenses imprévues
Total des dépenses réelles
d'exploitation 2 337 210,00 2 381 189,14 166 395,61 2 214 793,53 122 416,47
total chapitre 023 Virement à la section d'investissement
675 Valeurs comptables des éléments d'actif cédés 9 320,80 9 320,80
6811 Dotations aux Amortissements sur immobilisations incorporelles et corporelles 852 119,03 852 119,03
total chapitre 042 Opérations d'ordre de transferts entre sections 1 000 000,00 861 439,83 861 439,83 138 560,17
total chapitre 043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section d'exploitation
Total des dépenses d'ordre
d'exploitation 1 000 000,00 861 439,83 861 439,83 138 560,17
Total des dépenses
d'exploitation de l'exercice 3 337 210,00 3 242 628,97 166 395,61 3 076 233,36 260 976,64
002 Résultat d'exploitation
reporté 123 601,05
Total des dépenses de la
section d'exploitation 3 460 811,05 3 242 628,97 166 395,61 3 076 233,36 384 577,69
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d’exploitation - Vue détaillée B2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
64198 Autres remboursements 3 097,54 3 097,54
total chapitre 013 Atténuations de charges 3 097,54 3 097,54 -3 097,54
7061 Transports de voyageurs 1 511 662,51 17 911,36 1 493 751,15
7068 Services accessoires aux transports 4 758,34 4 758,34
7083 Locations diverses 104 536,68 104 536,68
70878 par des tiers 34 654,00 2 814,00 31 840,00
total chapitre 70 Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises 1 920 000,00 1 655 611,53 20 725,36 1 634 886,17 285 113,83
total chapitre 73 Produits issus de la fiscalité
7475 Groupements de Collectivités 1 302 801,05 1 302 801,05
total chapitre 74 Subventions d'exploitation 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05
757 Redevances versées par les fermiers et concessionnaires 139 622,59 48 687,63 90 934,96
7588 Autres 8 075,69 8 075,69
total chapitre 75 Autres produits de gestion courante 108 010,00 147 698,28 48 687,63 99 010,65 8 999,35
Total des recettes de
gestion courante 3 330 811,05 3 109 208,40 69 412,99 3 039 795,41 291 015,64
total chapitre 76 Produits financiers
7718 Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion 4 922,35 4 922,35
773 Mandats annulés (sur exercices antérieurs) ou atteints par la déchéance quadriennale 26,09 26,09
775 Produits des cessions d'éléments d'actif 3 240,83 3 240,83
total chapitre 77 Produits exceptionnels 8 189,27 8 189,27 -8 189,27
total chapitre 78 Reprises sur provisions et dépréciations (semi- budgétaires)
Total des recettes réelles
d'exploitation 3 330 811,05 3 117 397,67 69 412,99 3 047 984,68 282 826,37
777 Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice 101 811,17 101 811,17
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d’exploitation - Vue détaillée B2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
total chapitre 042 Opérations d'ordre de transferts entre sections 130 000,00 101 811,17 101 811,17 28 188,83
total chapitre 043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section d'exploitation
Total des recettes d'ordre
d'exploitation 130 000,00 101 811,17 101 811,17 28 188,83
Total des recettes
d'exploitation de l'exercice 3 460 811,05 3 219 208,84 69 412,99 3 149 795,85 311 015,20
002 Résultat d'exploitation
reporté
Total des recettes de la
section d'exploitation 3 460 811,05 3 219 208,84 69 412,99 3 149 795,85 311 015,20
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d'investissement - Vue détaillée C1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
2031 Frais d'études 16 082,19 16 082,19
total chapitre 20 Immobilisations incorporelles 90 985,00 16 082,19 16 082,19 74 902,81
2135 Installations générales agencements et aménagements des constructions 111 522,54 111 522,54
2154 Matériel industriel 462 413,82 462 413,82
2155 Outillage industriel 14 727,85 14 727,85
2183 Matériel de bureau et matériel informatique 8 220,00 8 220,00
2188 Autres 31 437,01 31 437,01
total chapitre 21 Immobilisations corporelles 1 025 566,72 628 321,22 628 321,22 397 245,50
total chapitre 22 Immobilisations reçues en affectation ou en concession
2315 Installations matériels et outillage techniques 171,00 171,00
total chapitre 23 Immobilisations en cours 12 249,48 171,00 171,00 12 078,48
2183206 Matériel de bureau et matériel informatique 1 194,00 1 194,00
2031326 Frais d'études 4 560,00 4 560,00
2135327 Installations générales agencements et aménagements des constructions 18 795,00 18 795,00
total opération n° 206 Opération d'équipement n° 206 7 000,00 1 194,00 1 194,00 5 806,00
total opération n° 326 Opération d'équipement n° 326 10 000,00 4 560,00 4 560,00 5 440,00
total opération n° 327 Opération d'équipement n° 327 35 000,00 18 795,00 18 795,00 16 205,00
Total des dépenses
d'équipement 1 180 801,20 669 123,41 669 123,41 511 677,79
total chapitre 10 Dotations, fonds divers et réserves
total chapitre 13 Subventions d'investissement
1641 Emprunts en euros 383 053,38 383 053,38
total chapitre 16 Emprunts et dettes assimilées 385 000,00 383 053,38 383 053,38 1 946,62
total chapitre 18 Compte de liaison : affectation (budgets annexes, régies non personnalisées)
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d'investissement - Vue détaillée C1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
total chapitre 26 Participations et créances rattachées à des participations
total chapitre 27 Autres immobilisations financières
total chapitre 020 Dépenses imprévues
Total des dépenses
financières 385 000,00 383 053,38 383 053,38 1 946,62
total Chapitres d'opérations pour compte de tiers
Total des dépenses réelles
d'investissement 1 565 801,20 1 052 176,79 1 052 176,79 513 624,41
13911 Subventions d'équipement transférées au compte de résultat - Etat et Etablissements Nationaux 77 171,17 77 171,17
13913 Subvention d'équipement transférées au compte de résultat - Département 24 640,00 24 640,00
total chapitre 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 130 000,00 101 811,17 101 811,17 28 188,83
total chapitre 041 Opérations patrimoniales
Total des dépenses d'ordre
en investissement 130 000,00 101 811,17 101 811,17 28 188,83
Total des dépenses
d'investissement de
l'exercice
1 695 801,20 1 153 987,96 1 153 987,96 541 813,24
001 Solde d'exécution de la
section d'investissement
reporté
Total des dépenses de la
section d'investissement 1 695 801,20 1 153 987,96 1 153 987,96 541 813,24
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d'investissement - Vue détaillée C2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
total chapitre 13 Subventions d'investissement 230 000,00 230 000,00
total chapitre 16 Emprunts et dettes assimilées
total chapitre 20 Immobilisations incorporelles
total chapitre 21 Immobilisations corporelles
total chapitre 22 Immobilisations reçues en affectation ou en concession
total chapitre 23 Immobilisations en cours
total chapitre 10 Dotations, fonds divers et réserves
total chapitre 18 Compte de liaison : affectation (budgets annexes, régies non personnalisées)
total chapitre 26 Participations et créances rattachées à des participations
total chapitre 27 Autres immobilisations financières
total Chapitres d'opérations pour compte de tiers
Total des recettes réelles
d'investissement 230 000,00 230 000,00
total chapitre 021 Virement de la section d'exploitation
2181 Installations générales agencements et aménagements divers 9 320,80 9 320,80
28031 Amortissements frais d'études 3 068,00 3 068,00
28087 Immobilisations incorporelles reçues au titre d'une mise à disposition 311,98 311,98
28121 Amortissements terrains nus 49 196,42 49 196,42
28131 Bâtiments 31 721,19 31 721,19
28135 Installations générales, agencements, aménagements des constructions 19 704,50 19 704,50
28143 Droit de superficie 57 164,33 57 164,33
28151 Installations complexes specialisées 52,39 52,39
28153 Installations à caractère spécifique 35 011,82 35 011,82
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d'investissement - Vue détaillée C2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
28154 Matériel industriel 93 618,78 93 618,78
28155 Outillage industriel 5 636,87 5 636,87
28156 Matériel de transport d'exploitation 349 705,28 349 705,28
28157 Amortissements agencements et aménagements du matériel et outillage industriels 36 490,69 36 490,69
28158 Autres 18 428,75 18 428,75
28181 Installations générales agencements et aménagements divers 82 470,27 82 470,27
28182 Matériel de transport 22 159,42 22 159,42
28183 Matériel de bureau et matériel informatique 11 362,57 11 362,57
28188 Amortissements autres 36 015,77 36 015,77
total chapitre 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 1 000 000,00 861 439,83 861 439,83 138 560,17
total chapitre 041 Opérations patrimoniales
Total des recettes d'ordre en
investissement 1 000 000,00 861 439,83 861 439,83 138 560,17
Total des recettes
d'investissement de
l'exercice
1 230 000,00 861 439,83 861 439,83 368 560,17
001 Solde d'exécution de la
section d'investissement
reporté
465 801,20
Total des recettes de la
section d'investissement 1 695 801,20 861 439,83 861 439,83 834 361,37
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE SEMNOZ - CFU - 2025
Page 26
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 206 (1)
LIBELLE : Equipement informatique & logiciels
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 7 000,00 A 1 194,00 0,00 245,00 B 5 633,61
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2051 Concessions et droits assimilés 5 000,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 2 000,00 1 194,00 0,00 245,00 5 633,61
2183 Matériel de bureau et informatique 2 000,00 1 194,00 245,00 5 633,61
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -1 194,00 D-B -5 633,61
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE SEMNOZ - CFU - 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 326 (1)
LIBELLE : Luge sur rails
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 10 000,00 A 4 560,00 0,00 0,00 B 4 560,00
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 10 000,00 4 560,00 0,00 0,00 4 560,00
2031 Frais d'études 10 000,00 4 560,00 0,00 4 560,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -4 560,00 D-B -4 560,00
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE SEMNOZ - CFU - 2025
Page 28
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 327 (1)
LIBELLE : Stade de biathlon (mise aux normes FFS)
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 35 000,00 A 18 795,00 0,00 0,00 B 18 795,00
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 35 000,00 18 795,00 0,00 0,00 18 795,00
2135 Installations générales,
agencements
35 000,00 18 795,00 0,00 18 795,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -18 795,00 D-B -18 795,00
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
ACTIF
Exercice N Exercice N-1
BRUT AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS NET NET
ACTIF IMMOBILISÉ
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais d'études, de R et D 65 892,19 5 738,00 60 154,19 42 580,00
Concessions, brevets,licences,marques,droits et valeurs similaires
Fonds commercial, droit au bail
Autres immobilisations incorporelles 15 599,00 3 743,76 11 855,24 12 167,22
Immobilisations incorporelles en cours
Immobilisations corporelles
1) En toute propriété
Terrains 2 277 887,21 1 397 976,32 879 910,89 929 107,31
Constructions 1 465 620,36 578 983,09 886 637,27 807 745,42
Constructions sur sol d'autrui 2 734 572,71 1 776 543,14 958 029,57 1 015 193,90
Installations, matériels et outillage techniques 17 593 038,39 7 179 182,89 10 413 855,50 10 470 263,91
Oeuvres d'art
Autres immobilisations corporelles 1 770 088,22 1 603 247,55 166 840,67 287 318,49
Immobilisations corporelles en cours 612 038,45 612 038,45 617 261,95
Immobilisations affectées à un service non personnalisé
Immobilisations mises en concession ou à disposition et immobilisations affectées
2) Reçues au titre d'une mise à disposition
Terrains
Constructions
Constructions sur sol d'autrui
Installations, matériels et outillage techniques
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 30
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
ACTIF
Exercice N Exercice N-1
BRUT AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS NET NET
3) Reçues en affectation ou en concession
Terrains
Constructions
Constructions sur sol d'autrui
Installations, matériels et outillage technique
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations financières
Participations et créances rattachées à des participations 1 012 272,54 1 012 272,54 1 012 272,54
Autres titres immobilisés 2 040,00 2 040,00 2 040,00
Prêts
Autres créances
TOTAL I 27 549 049,07 12 545 414,75 15 003 634,32 15 195 950,74
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en cours
Matières premières et autres approvisionnements
En cours de production (biens et services)
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances
Créances
Créances d'exploitation
Clients et comptes rattachés 57 629,69 57 629,69 75 286,51
Créances irrécouvrables admises en non valeur
Autres 181 552,21 181 552,21 30 896,24
Créances diverses
Créances sur l'état et les collectivités publiques
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 31
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
ACTIF
Exercice N Exercice N-1
BRUT AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS NET NET
Créances sur les budgets annexes ou le budget principal
Opérations pour le compte de tiers (créances)
Autres créances 46 630,35 46 630,35 37 998,16
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités 67 507,07 67 507,07 158 548,52
Avances de trésorerie
Charges constatées d'avance
TOTAL II 353 319,32 353 319,32 302 729,43
COMPTES DE RÉGULARISATION
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
Dépenses à classer et à régulariser 3 558,00 3 558,00 2 660,00
Écarts de conversion - Actif
TOTAL III 3 558,00 3 558,00 2 660,00
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) 27 905 926,39 12 545 414,75 15 360 511,64 15 501 340,17
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 32
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
PASSIF Exercice N Exercice N-1
FONDS PROPRES
Fonds internes
Dotations 756 291,49 756 291,49
Mise à disposition (chez le bénéficiaire)
Affectation (par la collectivité de rattachement)
Écarts de réévaluation
Réserves 4 259 191,72 4 259 191,72
Report à nouveau (1) -123 601,05 67 903,50
Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) (1) (2) 73 562,49 -191 504,55
Subventions d'investissement 5 097 188,68 5 198 999,85
Provisions réglementées
Autres fonds
Fonds globalisés 74 503,33 74 503,33
Droits de l'affectant
TOTAL I 10 137 136,66 10 165 385,34
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL II
DETTES
Dettes financières
Emprunts obligataires
Emprunts auprès des établissements de crédit 5 050 660,65 5 369 883,55
Emprunts et dettes financières divers 2 882,00 75 284,84
Crédits et lignes de trésorerie 1 896,00 1 896,00
Avances
Dettes d'exploitation
Fournisseurs et comptes rattachés 93 164,22 87 670,67
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 33
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
PASSIF Exercice N Exercice N-1
Dettes fiscales et sociales 89 806,35 26 654,86
Autres
Dettes diverses
Fournisseurs d'immobilisations 21 713,38
Dettes envers l'État et les collectivités publiques
Dettes fiscales (impôts sur les bénéfices)
Dettes envers les budgets annexes ou le budget principal
Opérations pour le compte de tiers (dettes)
Autres dettes 14 843,40 1 175,40
Produits constatés d'avance
TOTAL III 5 274 966,00 5 562 565,32
COMPTES DE RÉGULARISATION
Recettes à classer ou à régulariser -51 591,02 -226 610,49
Écart de conversion - Passif
TOTAL IV -51 591,02 -226 610,49
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) 15 360 511,64 15 501 340,17
(1) Précédé du signe moins en cas de déficit
(2) Égal au résultat de l'exercice apparaissant en section d'exploitation (tableau I-B)
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 34
III – ÉTATS FINANCIERS III
Compte de résultat (en euros) B
POSTES Exercice N Exercice N-1
PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises
Production vendue
Prestations de services 1 498 509,49 1 122 260,30
Divers 136 376,68 94 342,25
Production stockée
Production immobilisée
Produits issus de la fiscalité
Subventions d'exploitation 1 302 801,05 1 395 300,00
Reprises sur dépréciations et provisions
Transferts de charges
Autres produits 99 010,65 49 132,75
TOTAL I 3 036 697,87 2 661 035,30
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats de marchandises
Variation de stock
Achat de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes 1 375 682,73 1 175 507,47
Impôts, taxes, et versements assimilés
Sur rémunérations
Autres 31 713,48 76 406,80
Salaires et traitements 360 284,56 415 372,39
Charges sociales 312 109,65 264 303,53
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Dotations aux amortissements sur immobilisations 852 119,03 790 324,95
Dotations aux dépréciations des immobilisations
Dotations aux dépréciations des actifs circulants
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Compte de résultat (en euros) B
POSTES Exercice N Exercice N-1
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges 30 613,75 26 799,00
TOTAL II 2 962 523,20 2 748 714,14
A - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 74 174,67 -87 678,84
PRODUITS FINANCIERS
Valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur dépréciations et provisions
Transferts de charges
Gains de change
Produits net sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL III
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées 101 291,82 112 596,80
Pertes de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL IV 101 291,82 112 596,80
B - RÉSULTAT FINANCIER (III-IV) -101 291,82 -112 596,80
A + B - RÉSULTAT COURANT -27 117,15 -200 275,64
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion
Subventions exceptionnelles
Autres opérations 4 948,44 95 859,92
Sur opérations en capital
Produits des cessions d'immobilisations 3 240,83
Autres opérations 101 811,17 101 811,17
Reprises sur dépréciations et provisions
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 36
III – ÉTATS FINANCIERS III
Compte de résultat (en euros) B
POSTES Exercice N Exercice N-1
Transferts de charges
TOTAL V 110 000,44 197 671,09
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Subventions exceptionnelles
Autres opérations 188 900,00
Sur opérations en capital
Valeur comptable des immobilisations cédées 9 320,80
Autres opérations
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
TOTAL VI 9 320,80 188 900,00
C - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 100 679,64 8 771,09
Impôts sur les bénéfices (VII)
TOTAL DES PRODUITS (I+III+V) 3 146 698,31 2 858 706,39
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VII) 3 073 135,82 3 050 210,94
RÉSULTAT DE L'EXERCICE 73 562,49 -191 504,55
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
1021 Dotation 756 291,49 756 291,49 756 291,49
10228 Autres fonds d'investissement 74 503,33 74 503,33 74 503,33
Sous Total compte 1022 74 503,33 74 503,33 74 503,33
Sous Total compte 102 830 794,82 830 794,82 830 794,82
1068 Autres réserves 4 259 191,72 4 259 191,72 4 259 191,72
Sous Total compte 106 4 259 191,72 4 259 191,72 4 259 191,72
Sous Total compte 10 5 089 986,54 5 089 986,54 5 089 986,54
110 Report à nouveau solde créditeur 67 903,50 67 903,50 67 903,50 67 903,50
119 Report à nouveau solde débiteur 123 601,05 123 601,05 123 601,05
Sous Total compte 11 67 903,50 191 504,55 191 504,55 67 903,50 123 601,05
12 Résultat exercice bénef ou perte 191 504,55 191 504,55 191 504,55 191 504,55
Sous Total compte 12 191 504,55 191 504,55 191 504,55 191 504,55
1311 Etat et EPN 4 510 169,51 4 510 169,51 4 510 169,51
1312 Région 272 363,00 272 363,00 272 363,00
1313 Dépt 2 064 801,39 2 064 801,39 2 064 801,39
Sous Total compte 131 6 847 333,90 6 847 333,90 6 847 333,90
13911 Subv équipt transf - Etat EPN 1 500 494,05 77 171,17 1 577 665,22 1 577 665,22
13913 Subv équipt transf - Dépt 147 840,00 24 640,00 172 480,00 172 480,00
Sous Total compte 1391 1 648 334,05 101 811,17 1 750 145,22 1 750 145,22
Sous Total compte 139 1 648 334,05 101 811,17 1 750 145,22 1 750 145,22
Sous Total compte 13 1 648 334,05 6 847 333,90 101 811,17 1 750 145,22 6 847 333,90 5 097 188,68
1641 Emprunts en euros 5 369 883,55 383 053,38 383 053,38 5 369 883,55 4 986 830,17
Sous Total compte 164 5 369 883,55 383 053,38 383 053,38 5 369 883,55 4 986 830,17
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
165 Dép et caution reçus 2 882,00 2 882,00 2 882,00
16884 Int sur empts étab crédit 63 830,48 63 830,48 63 830,48
16888 Int courus aut empts dettes assimil 72 402,84 72 402,84 72 402,84 72 402,84
Sous Total compte 1688 72 402,84 72 402,84 63 830,48 72 402,84 136 233,32 63 830,48
Sous Total compte 168 72 402,84 72 402,84 63 830,48 72 402,84 136 233,32 63 830,48
Sous Total compte 16 5 445 168,39 72 402,84 63 830,48 383 053,38 455 456,22 5 508 998,87 5 053 542,65
Total classe 1 1 839 838,60 17 450 392,33 263 907,39 255 335,03 484 864,55 2 588 610,54 17 705 727,36 1 873 746,27 16 990 863,09
2031 Frais d'études 45 250,00 20 642,19 65 892,19 65 892,19
Sous Total compte 203 45 250,00 20 642,19 65 892,19 65 892,19
2087 Immobilisations incorporelles rec MàD 15 599,00 15 599,00 15 599,00
Sous Total compte 208 15 599,00 15 599,00 15 599,00
Sous Total compte 20 60 849,00 20 642,19 81 491,19 81 491,19
2111 Terrains nus 33 826,96 33 826,96 33 826,96
Sous Total compte 211 33 826,96 33 826,96 33 826,96
2121 Terrains nus 2 244 060,25 2 244 060,25 2 244 060,25
Sous Total compte 212 2 244 060,25 2 244 060,25 2 244 060,25
2131 Bâtiments 1 117 201,01 1 117 201,01 1 117 201,01
2135 Instal gales agenct amégts const 218 101,81 130 317,54 348 419,35 348 419,35
Sous Total compte 213 1 335 302,82 130 317,54 1 465 620,36 1 465 620,36
2143 Droit de superficie 2 734 572,71 2 734 572,71 2 734 572,71
Sous Total compte 214 2 734 572,71 2 734 572,71 2 734 572,71
2151 Instal complexes spécial 2 095,40 2 095,40 2 095,40
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
2153 Instal à caractère spécif 1 044 060,80 2 986,00 1 047 046,80 1 047 046,80
2154 Mat indust 506 186,52 2 408,50 462 413,82 971 008,84 971 008,84
2155 Outillage industriel 9 192,45 14 727,85 23 920,30 23 920,30
2156 Mat transport exploitation 14 797 171,89 14 797 171,89 14 797 171,89
2157 Agenct amégat mat outil indust 468 302,39 468 302,39 468 302,39
2158 Autres 283 492,77 283 492,77 283 492,77
Sous Total compte 215 17 110 502,22 5 394,50 477 141,67 17 593 038,39 17 593 038,39
2181 Instal gales agenct amngts divers 1 385 796,55 21 748,51 9 320,80 1 385 796,55 31 069,31 1 354 727,24
2182 Mat de transport 139 118,76 139 118,76 139 118,76
2183 Mat bureau mat informatique 47 752,25 9 414,00 57 166,25 57 166,25
2188 Autres 187 638,96 31 437,01 219 075,97 219 075,97
Sous Total compte 218 1 760 306,52 21 748,51 40 851,01 9 320,80 1 801 157,53 31 069,31 1 770 088,22
Sous Total compte 21 25 218 571,48 5 394,50 21 748,51 648 310,22 9 320,80 25 872 276,20 31 069,31 25 841 206,89
2315 Instal mat outil techn 367 161,95 5 394,50 171,00 367 332,95 5 394,50 361 938,45
Sous Total compte 231 367 161,95 5 394,50 171,00 367 332,95 5 394,50 361 938,45
238 Avances versées sur commandes d'immobili 250 100,00 250 100,00 250 100,00
Sous Total compte 23 617 261,95 5 394,50 171,00 617 432,95 5 394,50 612 038,45
261 Titres de participation 4 500,00 4 500,00 4 500,00
266 Autres formes de participation 1 007 772,54 1 007 772,54 1 007 772,54
Sous Total compte 26 1 012 272,54 1 012 272,54 1 012 272,54
271 Titres immob : droit propriété 2 040,00 2 040,00 2 040,00
Sous Total compte 27 2 040,00 2 040,00 2 040,00
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
28031 Amort frais études 2 670,00 3 068,00 5 738,00 5 738,00
Sous Total compte 2803 2 670,00 3 068,00 5 738,00 5 738,00
28087 Immobilisations incorporelles rec MàD 3 431,78 311,98 3 743,76 3 743,76
Sous Total compte 2808 3 431,78 311,98 3 743,76 3 743,76
Sous Total compte 280 6 101,78 3 379,98 9 481,76 9 481,76
28121 Amort terrains nus 1 348 779,90 49 196,42 1 397 976,32 1 397 976,32
Sous Total compte 2812 1 348 779,90 49 196,42 1 397 976,32 1 397 976,32
28131 Bâtiments 485 457,58 31 721,19 517 178,77 517 178,77
28135 Installations générales, agencements, am 42 099,82 19 704,50 61 804,32 61 804,32
Sous Total compte 2813 527 557,40 51 425,69 578 983,09 578 983,09
28143 Droit de superficie 1 719 378,81 57 164,33 1 776 543,14 1 776 543,14
Sous Total compte 2814 1 719 378,81 57 164,33 1 776 543,14 1 776 543,14
28151 Instal complexes spécial 40,75 52,39 93,14 93,14
28153 Instal à caractère spécif 109 660,69 35 011,82 144 672,51 144 672,51
28154 Mat indust 126 060,44 93 618,78 219 679,22 219 679,22
28155 Outillage industriel 2 461,98 5 636,87 8 098,85 8 098,85
28156 Mat transport exploitation 6 106 775,90 349 705,28 6 456 481,18 6 456 481,18
28157 Amort agenct amégat mat outil indust 239 403,78 36 490,69 275 894,47 275 894,47
28158 Autres 55 834,77 18 428,75 74 263,52 74 263,52
Sous Total compte 2815 6 640 238,31 538 944,58 7 179 182,89 7 179 182,89
28181 Instal gales agenct amngts divers 1 340 644,65 21 748,51 82 470,27 21 748,51 1 423 114,92 1 401 366,41
28182 Mat de transport 47 415,47 22 159,42 69 574,89 69 574,89
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
28183 Mat bureau mat informatique 36 864,33 11 362,57 48 226,90 48 226,90
28188 Amort autres 48 063,58 36 015,77 84 079,35 84 079,35
Sous Total compte 2818 1 472 988,03 21 748,51 152 008,03 21 748,51 1 624 996,06 1 603 247,55
Sous Total compte 281 11 708 942,45 21 748,51 848 739,05 21 748,51 12 557 681,50 12 535 932,99
Sous Total compte 28 11 715 044,23 21 748,51 852 119,03 21 748,51 12 567 163,26 12 545 414,75
Total classe 2 26 910 994,97 11 715 044,23 27 143,01 27 143,01 669 123,41 861 439,83 27 607 261,39 12 603 627,07 27 549 049,07 12 545 414,75
4011 Fournisseurs 699 405,53 771 227,18 699 405,53 771 227,18 71 821,65
Sous Total compte 401 699 405,53 771 227,18 699 405,53 771 227,18 71 821,65
4041 Fournis immob 776 082,98 797 796,36 776 082,98 797 796,36 21 713,38
Sous Total compte 404 776 082,98 797 796,36 776 082,98 797 796,36 21 713,38
408 Fournis factures non parvenues 87 670,67 87 670,67 21 342,57 87 670,67 109 013,24 21 342,57
Sous Total compte 40 87 670,67 1 563 159,18 1 590 366,11 1 563 159,18 1 678 036,78 114 877,60
411 Clients 61 170,11 508 875,65 531 354,47 570 045,76 531 354,47 38 691,29
4161 Créances douteuses 14 116,40 18 042,00 13 220,00 32 158,40 13 220,00 18 938,40
Sous Total compte 416 14 116,40 18 042,00 13 220,00 32 158,40 13 220,00 18 938,40
Sous Total compte 41 75 286,51 526 917,65 544 574,47 602 204,16 544 574,47 57 629,69
421 Personnel - rémunérations dues 791 138,21 791 138,21 791 138,21 791 138,21
425 Personnel - acomptes 30 979,71 30 979,71 30 979,71 30 979,71
Sous Total compte 42 822 117,92 822 117,92 822 117,92 822 117,92
431 Sécurite sociale 448 197,01 448 197,01 448 197,01 448 197,01
437 Autres organismes sociaux 12 111,97 12 111,97 12 111,97 12 111,97
4386 Organismes soc - autres charges à payer 6 322,10 6 322,10 6 322,10 6 322,10
Sous Total compte 438 6 322,10 6 322,10 6 322,10 6 322,10
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 43 6 322,10 466 631,08 460 308,98 466 631,08 466 631,08
4411 Etat aut coll publ subv à recev amiable 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05
Sous Total compte 441 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05
4421 Prélèvement à la source - Impôt sur le r 13 363,28 13 363,28 13 363,28 13 363,28
Sous Total compte 442 13 363,28 13 363,28 13 363,28 13 363,28
4431 Opér particul avec Etat dépenses 172 739,76 172 739,76 172 739,76 172 739,76
Sous Total compte 443 172 739,76 172 739,76 172 739,76 172 739,76
44562 Etat - TVA déduct sur immobilisations 20 124,39 128 672,95 128 672,95 128 672,95 148 797,34 20 124,39
44566 TVA déduct sur autres biens et services 53 896,84 110 207,67 110 186,70 110 207,67 164 083,54 53 875,87
44567 Etat - crédit de TVA à reporter 67 476,00 704 928,00 554 293,00 772 404,00 554 293,00 218 111,00
Sous Total compte 4456 67 476,00 74 021,23 943 808,62 793 152,65 1 011 284,62 867 173,88 144 110,74
44571 Etat - TVA collectée 20 332,76 92 978,40 162 451,99 92 978,40 182 784,75 89 806,35
Sous Total compte 4457 20 332,76 92 978,40 162 451,99 92 978,40 182 784,75 89 806,35
445888 Taxes chiffre d'aff à régul ou attente 37 441,47 37 441,47 37 441,47
Sous Total compte 44588 37 441,47 37 441,47 37 441,47
Sous Total compte 4458 37 441,47 37 441,47 37 441,47
Sous Total compte 445 104 917,47 94 353,99 1 036 787,02 955 604,64 1 141 704,49 1 049 958,63 91 745,86
447 Autres impôts taxes verSEMents assimilés 31 713,48 31 713,48 31 713,48 31 713,48
Sous Total compte 44 104 917,47 94 353,99 2 557 404,59 2 476 222,21 2 662 322,06 2 570 576,20 91 745,86
4621 Créances cess immob - amiable 3 889,00 3 889,00 3 889,00 3 889,00
Sous Total compte 462 3 889,00 3 889,00 3 889,00 3 889,00
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
466 Excédt de verSEMent 1 175,40 2 000,00 2 668,00 2 000,00 3 843,40 1 843,40
46711 Autres comptes créditeurs 502 248,51 502 248,51 502 248,51 502 248,51
Sous Total compte 4671 502 248,51 502 248,51 502 248,51 502 248,51
46721 Débiteurs divers - amiable 37 998,16 55 017,51 46 678,04 93 015,67 46 678,04 46 337,63
46726 Débiteurs divers - contentieux 400,64 107,92 400,64 107,92 292,72
Sous Total compte 4672 37 998,16 55 418,15 46 785,96 93 416,31 46 785,96 46 630,35
Sous Total compte 467 37 998,16 557 666,66 549 034,47 595 664,82 549 034,47 46 630,35
4686 Divers - charges à payer 13 000,00 13 000,00 13 000,00
Sous Total compte 468 13 000,00 13 000,00 13 000,00
Sous Total compte 46 37 998,16 1 175,40 563 555,66 568 591,47 601 553,82 569 766,87 31 786,95
4711 Verst des régisseurs 227 607,80 1 634 644,18 1 809 374,93 1 862 251,98 1 809 374,93 52 877,05
4712 Viremts réimputés 205,71 205,71 205,71 205,71
4713 Recettes percues avant émission titres 81,00 57 258,05 57 284,05 57 258,05 57 365,05 107,00
471411 Excédent à réimputer - pers physiques 470,00 470,00 470,00
471412 Excédent à réimputer - personnes morales 708,32 16 717,00 16 717,00 16 717,00 17 425,32 708,32
Sous Total compte 47141 708,32 16 717,00 17 187,00 16 717,00 17 895,32 1 178,32
Sous Total compte 4714 708,32 16 717,00 17 187,00 16 717,00 17 895,32 1 178,32
47171 Recettes relevé BdF - Hors Héra 13 074,00 13 074,00 13 074,00 13 074,00
Sous Total compte 4717 13 074,00 13 074,00 13 074,00 13 074,00
4718 Autres recettes à régulariser 1 921,39 1 921,39 1 921,39 1 921,39
Sous Total compte 471 227 607,80 995,03 1 723 820,33 1 898 841,37 1 951 428,13 1 899 836,40 51 591,73
4721 Dép sans mandatement préalable 2 660,00 28 173,16 27 285,16 30 833,16 27 285,16 3 548,00
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
4722 DACR commission carte bancaire 192,97 182,97 192,97 182,97 10,00
4728 DACR - autres dépenses à régul 1 978,94 1 978,94 1 978,94 1 978,94
Sous Total compte 472 2 660,00 30 345,07 29 447,07 33 005,07 29 447,07 3 558,00
4784 Arrondis sur déclaration de TVA 2,28 1,78 0,21 1,78 2,49 0,71
Sous Total compte 478 2,28 1,78 0,21 1,78 2,49 0,71
Sous Total compte 47 230 267,80 997,31 1 754 167,18 1 928 288,65 1 984 434,98 1 929 285,96 55 149,02
Total classe 4 448 469,94 190 519,47 8 253 953,26 8 390 469,81 8 702 423,20 8 580 989,28 416 247,56 294 813,64
5115 Cartes bancaires à l'encaisSEMent 4 538,00 4 538,00 4 538,00 4 538,00
Sous Total compte 511 4 538,00 4 538,00 4 538,00 4 538,00
515 Compte au trésor 152 548,52 3 381 954,36 3 472 995,81 3 534 502,88 3 472 995,81 61 507,07
5198 Autres crédits de trésorerie 1 896,00 1 896,00 1 896,00
Sous Total compte 519 1 896,00 1 896,00 1 896,00
Sous Total compte 51 152 548,52 1 896,00 3 386 492,36 3 477 533,81 3 539 040,88 3 479 429,81 59 611,07
5412 Disponibilités régisseurs de recettes 6 000,00 4 000,00 4 000,00 10 000,00 4 000,00 6 000,00
Sous Total compte 541 6 000,00 4 000,00 4 000,00 10 000,00 4 000,00 6 000,00
Sous Total compte 54 6 000,00 4 000,00 4 000,00 10 000,00 4 000,00 6 000,00
580 Opérations d'ordre budgétaires 963 251,00 963 251,00 963 251,00 963 251,00
584 Encaissements chèques par lecture opt 27 939,34 27 939,34 27 939,34 27 939,34
5872 Compte pivot - Admission en non valeur e 580,00 580,00 580,00 580,00
Sous Total compte 587 580,00 580,00 580,00 580,00
588 Autres virements internes 470,00 470,00 470,00 470,00
Sous Total compte 58 992 240,34 992 240,34 992 240,34 992 240,34
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Total classe 5 158 548,52 1 896,00 4 382 732,70 4 473 774,15 4 541 281,22 4 475 670,15 67 507,07 1 896,00
6061 Fournitures non stockables (eau, énergie) 131 071,50 58 405,70 131 071,50 58 405,70 72 665,80
6063 Autres fournit entretien et petit équipt 61 621,79 920,40 61 621,79 920,40 60 701,39
6064 Fournitures administratives 1 995,19 1 995,19 1 995,19
6066 Carburants 87 979,99 3 116,06 87 979,99 3 116,06 84 863,93
6068 Autres matières et fournitures 37 932,57 6 980,00 37 932,57 6 980,00 30 952,57
Sous Total compte 606 320 601,04 69 422,16 320 601,04 69 422,16 251 178,88
Sous Total compte 60 320 601,04 69 422,16 320 601,04 69 422,16 251 178,88
611 Sous-traitance générale 144 455,72 144 455,72 144 455,72
6135 Locations mobilières 25 119,42 990,00 25 119,42 990,00 24 129,42
6137 Redev droits passage servitude diverses 28 331,58 28 331,58 28 331,58
Sous Total compte 613 53 451,00 990,00 53 451,00 990,00 52 461,00
61521 Bâtiments publics 6 937,61 6 937,61 6 937,61
Sous Total compte 6152 6 937,61 6 937,61 6 937,61
61551 Mat roulant 50 071,53 50 071,53 50 071,53
61558 Autres biens mobiliers 2 810,30 2 810,30 2 810,30
Sous Total compte 6155 52 881,83 52 881,83 52 881,83
6156 Maintenance 12 929,47 3 937,54 12 929,47 3 937,54 8 991,93
Sous Total compte 615 72 748,91 3 937,54 72 748,91 3 937,54 68 811,37
6168 Autres 2 619,00 2 619,00 2 619,00
Sous Total compte 616 2 619,00 2 619,00 2 619,00
618 Divers 12 667,00 9 932,00 12 667,00 9 932,00 2 735,00
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 61 285 941,63 14 859,54 285 941,63 14 859,54 271 082,09
6211 Personnel intérimaire 631 401,90 631 401,90 631 401,90
Sous Total compte 621 631 401,90 631 401,90 631 401,90
6222 Commissions et courtages sur ventes 40 140,91 40 140,91 40 140,91
6226 Honoraires 2 100,00 2 100,00 2 100,00
Sous Total compte 622 42 240,91 42 240,91 42 240,91
6236 Catalogues et imprimés 15 290,00 2 334,97 15 290,00 2 334,97 12 955,03
Sous Total compte 623 15 290,00 2 334,97 15 290,00 2 334,97 12 955,03
6248 Divers 4 100,00 4 100,00 4 100,00
Sous Total compte 624 4 100,00 4 100,00 4 100,00
6251 Voyages et déplacements 2 437,83 2 437,83 2 437,83
6257 Réceptions 754,55 754,55 754,55
Sous Total compte 625 3 192,38 3 192,38 3 192,38
6262 Frais de télécommunications 1 375,35 1 375,35 1 375,35
Sous Total compte 626 1 375,35 1 375,35 1 375,35
627 Services bancaires et assimilés 9 630,03 9 630,03 9 630,03
6281 Concours divers -cotisations 4 939,37 1 054,00 4 939,37 1 054,00 3 885,37
6283 Frais de nettoyage des locaux 3 801,95 3 801,95 3 801,95
62876 au GFP de rattachement 138 000,00 138 000,00 138 000,00
62878 à des tiers 2 838,84 2 838,84 2 838,84
Sous Total compte 6287 140 838,84 140 838,84 140 838,84
Sous Total compte 628 149 580,16 1 054,00 149 580,16 1 054,00 148 526,16
Sous Total compte 62 856 810,73 3 388,97 856 810,73 3 388,97 853 421,76
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
63512 Taxes foncières 8 446,00 8 446,00 8 446,00
Sous Total compte 6351 8 446,00 8 446,00 8 446,00
Sous Total compte 635 8 446,00 8 446,00 8 446,00
637 Autres impôts tax verst sur rému aut org 23 267,48 23 267,48 23 267,48
Sous Total compte 63 31 713,48 31 713,48 31 713,48
6411 Salaires,appointements, commissions base 286 323,59 286 323,59 286 323,59
6413 Primes et gratifications 27 828,48 27 828,48 27 828,48
64198 Autres remboursements 3 097,54 3 097,54 3 097,54
Sous Total compte 6419 3 097,54 3 097,54 3 097,54
Sous Total compte 641 314 152,07 3 097,54 314 152,07 3 097,54 311 054,53
6451 Cotisations à l'URSSAF 239 381,59 239 381,59 239 381,59
6453 Cotisations aux caisses de retraite 3 572,31 3 572,31 3 572,31
6454 Cotisations au Pôle Emploi 3 117,37 3 117,37 3 117,37
6458 Cotisat autres organismes sociaux 49 820,48 49 820,48 49 820,48
Sous Total compte 645 295 891,75 295 891,75 295 891,75
6471 Prestations directes 112,36 112,36 112,36
6475 Médecine du travail pharmacie 220,43 220,43 220,43
6476 Vêtements travail 15 885,11 15 885,11 15 885,11
Sous Total compte 647 16 217,90 16 217,90 16 217,90
648 Autres charges de personnel 55 552,13 6 322,10 55 552,13 6 322,10 49 230,03
Sous Total compte 64 681 813,85 9 419,64 681 813,85 9 419,64 672 394,21
6512 Droits d'utilisation - Informatique en n 27 881,40 27 881,40 27 881,40
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 651 27 881,40 27 881,40 27 881,40
6541 Créances admises ANV 40,00 40,00 40,00
6542 Créances éteintes 540,00 540,00 540,00
Sous Total compte 654 580,00 580,00 580,00
6588 Autres charges diverses de gestion coura 2 152,35 2 152,35 2 152,35
Sous Total compte 658 2 152,35 2 152,35 2 152,35
Sous Total compte 65 30 613,75 30 613,75 30 613,75
66111 Intérêts réglés à l'écheance 109 864,18 109 864,18 109 864,18
66112 Intérêts - rattachement des icne 63 830,48 72 402,84 63 830,48 72 402,84 8 572,36
Sous Total compte 6611 173 694,66 72 402,84 173 694,66 72 402,84 101 291,82
Sous Total compte 661 173 694,66 72 402,84 173 694,66 72 402,84 101 291,82
Sous Total compte 66 173 694,66 72 402,84 173 694,66 72 402,84 101 291,82
675 Valeurs comptables éléments actif cédés 9 320,80 9 320,80 9 320,80
Sous Total compte 67 9 320,80 9 320,80 9 320,80
6811 DA - immob corpo et incorpo 852 119,03 852 119,03 852 119,03
Sous Total compte 681 852 119,03 852 119,03 852 119,03
Sous Total compte 68 852 119,03 852 119,03 852 119,03
Total classe 6 3 242 628,97 169 493,15 3 242 628,97 169 493,15 3 084 805,72 11 669,90
7061 Transports de voyageurs 17 911,36 1 511 662,51 17 911,36 1 511 662,51 1 493 751,15
7068 Services accessoires aux transports 4 758,34 4 758,34 4 758,34
Sous Total compte 706 17 911,36 1 516 420,85 17 911,36 1 516 420,85 1 498 509,49
7083 Locations diverses 104 536,68 104 536,68 104 536,68
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
70878 par des tiers 2 814,00 34 654,00 2 814,00 34 654,00 31 840,00
Sous Total compte 7087 2 814,00 34 654,00 2 814,00 34 654,00 31 840,00
Sous Total compte 708 2 814,00 139 190,68 2 814,00 139 190,68 136 376,68
Sous Total compte 70 20 725,36 1 655 611,53 20 725,36 1 655 611,53 1 634 886,17
7475 Grp coll 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05
Sous Total compte 747 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05
Sous Total compte 74 1 302 801,05 1 302 801,05 1 302 801,05
757 Redev versées fermiers concessionnaires 48 687,63 139 622,59 48 687,63 139 622,59 90 934,96
7588 Autres 8 075,69 8 075,69 8 075,69
Sous Total compte 758 8 075,69 8 075,69 8 075,69
Sous Total compte 75 48 687,63 147 698,28 48 687,63 147 698,28 99 010,65
7718 Autres prod except sur opé gestion 4 922,35 4 922,35 4 922,35
Sous Total compte 771 4 922,35 4 922,35 4 922,35
773 Mandats annulés sur exercices antérieurs 26,09 26,09 26,09
775 Produits cessions éléments actif 3 240,83 3 240,83 3 240,83
777 Quote part subv invest virée au résult 101 811,17 101 811,17 101 811,17
Sous Total compte 77 110 000,44 110 000,44 110 000,44
Total classe 7 69 412,99 3 216 111,30 69 412,99 3 216 111,30 3 146 698,31
Total général 29 357 852,03 29 357 852,03 12 927 736,36 13 146 722,00 4 466 029,92 4 247 044,28 46 751 618,31 46 751 618,31 32 991 355,69 32 991 355,69
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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État des Contrôles du Compte Financier
L’état des contrôles du compte financier ne fait pas apparaître d’anomalie sur le périmètre des contrôles effectués portant sur la cohérence des états patrimoniaux et la concordance de l’exécution budgétaire.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1 02400 - REGIE SEMNOZ-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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V – ARRETE ET SIGNATURES V
ARRETE ET SIGNATURES A
Date d’édition : 12/05/2026
Comptable(s) Ayant exercé au cours de la gestion
M PHILIPPE BOISGÉRAULT du 02/06/2025 au 12/05/2026
M JEROME TOUCHAIS du 01/01/2025 au 01/06/2025
Vu et certifié par le comptable supérieur ou son délégué qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats.
: Observations
HORMIERE Emmanuelle (1040494353-0), Contrôleur des Finances Publiques 1ère classe A DDFiP DE LA HAUTE-SAVOIE, le 15/05/2026
Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte. BOISGERAULT Philippe (1013754918-0), CSC des Finances Publiques de 3ème catégorie A ANNECY, le 18/05/2026
Vu par l’ordonnateur ou son délégué qui certifie que le présent compte a été voté le 18/06/2026 par l’organe délibérant.
AULAS VIRGINIE (vaulas1-xt), DG A ANNECY, le 23/06/2026
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_111_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_111_1