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unknown - Grand Annecy - DEL 2026 107 Compte financier unique 2025 budget annexe eau
Document publié le Dimanche 18 janvier 2026
Lien du pdf (unknown - Grand Annecy - DEL 2026 107 Compte financier unique 2025 budget annexe eau)
Thèmes du document : Banque, Budget, Économie et finances,
DEL-2026-107
Nombre de
membres en
exercice
96
Présents et
représentés
93
Délibération
Date de mise
en ligne
Déposée en
Préfecture le
EXTRAIT DU REGISTRE DES DÉLIBÉRATIONS
DU CONSEIL COMMUNAUTAIRE DU GRAND ANNECY
SEANCE du 18 JUIN 2026
L’an deux mille vingt-six
Le dix huit du mois de juin à dix-huit heures
Le CONSEIL COMMUNAUTAIRE du Grand Annecy, dûment convoqué en séance officielle le onze juin deux mille vingt-six, s'est réuni Cap Périaz (Annecy - Seynod) en séance Ordinaire sous la présidence de Antoine ARMAND, Président.
Etaient présents
Christian ABRARD, Jean-Pascal ALBRAN, Catherine ALLARD, Annabel ANDRÉ, Christian ANSELME, Antoine ARMAND, Gulcan ASLAN-UZUNER, Isabelle ASTRUZ, Peggy BAJEUX, Daniele BALBO, Rémi BATS, Michel BEAL, Alain BEXON, Nicole BLOC, Jocelyne BOCH, Nicole BOCQUET, Franck BOGEY, Valérie BONNEFOY- VERNAY, Marie BOSSON, Thomas BOUVARD, Pierre BRUYERE, Clémence CALLIES, Antoine CARRÉ, Sylvie CATALANO , François CHARLES, Josette CHARVIER, Agnès COLOMBET, Xavier CUTTAZ, Bernard DAGAND, Max DAGAND, Roland DAVIET, Nathalie DE BREDA, Isabelle DIJEAU, Adeline DUCHÉ, Fabienne DULIEGE, Denis DUPERTHUY, Julien EFFNER, Servane ELOY, Chantale FARMER, Anne FUMEX, Marcel GIANNOTTY, Jean-François GIMBERT, Aurélia GOMILA, Frédéric GONDA, Valérie GONZO-MASSOL, Antoine GRANGE, Séverine GRARD, Ségolène GUICHARD, Brieuc HUON, Pierre JACQUET, Sarah KLILIB, Karine LEROY, Myriam LHUILLIER, Pierrick LUCAS, Bruno LYONNAZ, Philippe MACHEDA, Antoine de MENTHON, Magali MUGNIER, Alexandre MULATIER-GACHET, Catherine PACORET, Céline PERNICI, Christian PETIT, Thierry PORTAFAIX, Jean-Claude PROVENT, Dominique PUTHOD, Alexandre RICHEFORT, Guillaume ROIT- LEVÊQUE, Marc ROLLIN, Hugo ROUX, Pascal SCIABBARRASI, Christophe SIBILLE, Arnaud STEFANUTTI, Raphaël STOJIC, Lionel TARDY, Moufida TENANI, Laure TOWNLEY-BAZAILLE, Olivier TRIMBUR, Béatrice VALLEJO, Philippe VANSTEENKISTE, Christian VIVIAND
Avaient donné procuration
Jacques ARCHINARD à Christian ABRARD, Pascal BASSAN à Magali MUGNIER, Vanessa BRUNO à Antoine ARMAND, Michel DE VILLA à Sarah KLILIB, Khadouj EL BARKAOUI à Arnaud STEFANUTTI, Anthony GRANGER à Clémence CALLIES, Camille GUENIN à Pierre JACQUET, Vincent MANI à Peggy BAJEUX, Aurélien MODURIER à Alexandre MULATIER-GACHET, Frédéric MOINE à Marie BOSSON, Philippe MORIN à Roland DAVIET, Philippe PERRET à Nicole BLOC, Laure SOYEZ à Laure TOWNLEY-BAZAILLE
Etaient excusé(e)s
Vincent de CRAYENCOUR, Véronique RIOTTON, Gilles VIVIANT
Franck BOGEY est désigné(e) en qualité de Secrétaire de séance
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107
2 JUIL. 2026
1 JUIL. 2026 OBJET
COMPTE FINANCIER UNIQUE 2025 DU BUDGET ANNEXE EAU
Denis DUPERTHUY, rapporteur
Pour le vote de cette question, la présidence est assurée par Fabienne DULIEGE, Vice-Présidente.
Total voté Réalisé % Réalisé
FONCTIONNEMENT
DEPENSES 011 Charges à caractère général 8 809 949,28 10 076 520,00 8 674 981,95 86,09% 012 Charges de personnel et frais assimilés 6 501 600,84 7 322 000,00 6 815 063,12 93,08% 014 Atténuations de produits 5 085 370,00 4 695 455,00 4 695 453,00 100,00% 023 Virement à la section d'investissement 0,00 3 863 291,39 0,00 0,00% 042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 3 210 921,53 5 390 000,00 4 939 929,27 91,65% 65 Autres charges de gestion courante 430 844,83 437 160,00 226 246,20 51,75% 66 Charges financières 1 848 005,31 2 030 000,00 1 770 361,90 87,21% 67 Charges exceptionnelles 212 882,17 392 000,00 217 820,20 55,57%
26 099 573,96 € 34 206 426,39 € 27 339 855,64 € 79,93%
RECETTES 002 Résultat d'exploitation reporté 4 505 882,26 2 718 271,39 2 718 271,39 100,00% 013 Atténuations de charges 22 219,12 0,00 18 528,73 042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 554 840,31 760 000,00 605 261,52 79,64% 70 Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises 28 349 026,51 30 715 145,00 29 553 006,94 96,22% 74 Subventions d'exploitation 8 000,00 8 000,00 590,42 7,38% 75 Autres produits de gestion courante 7 497,25 10,00 34 560,58 345605,80% 77 Produits exceptionnels 635 161,53 5 000,00 248 265,92 4965,32%
34 082 626,98 € 34 206 426,39 € 33 178 485,50 € 96,99%
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 7 983 053,02 € 5 838 629,86 €
INVESTISSEMENT
DEPENSES AP172 AP - Unité de production de La Puya 6 789,60 7 112,00 2 713,96 38,16% AP175 AP - Alimentation en eau - Ferrières 3 059,47 0,00 0,00 AP260 AP - Moderni.la Tour tr 3 Architecture 4 872,00 21 915,00 0,00 0,00% AP262 AP - Ultra Filtration Espagnoux 2 466 147,62 4 400 000,00 4 274 871,24 97,16% AP281 AP - Modernisation prise d'eau Puya 0,00 AP295 AP - Schéma directeur - travaux 2 655 126,44 2 500 000,00 2 243 067,11 89,72% AP296 AP - Alimentation en eau potable du Semnoz 40 004,63 76 913,00 34 904,32 45,38% AP318 AP - Dollay 31 300,00 32 000,00 32 000,00 100,00% AP319 AP - Nappe des Iles 135 335,08 218 067,00 188 394,12 86,39% OP206 Equipement informatique & logiciels 266 864,36 201 708,10 85 782,98 42,53% OP311 Travaux divers CVC Chauffage, ventilation et climatisation 2 789,51 47 210,49 15 447,25 32,72% OP316 Plan de sécurisation des installations y/c PIV 457 521,48 1 373 652,32 137 839,25 10,03% OP317 Préservation de la ressource 2 486,00 134 287,50 68 341,13 50,89% OP339 Conduite maitresse 242 966,32 6 878 049,01 3 304 888,31 48,05% 001 Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 0,00 1 496 275,79 1 496 275,79 100,00% 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 554 840,31 760 000,00 605 261,52 79,64% 041 Opérations patrimoniales 977 267,73 500 000,00 296 438,69 59,29% 16 Emprunts et dettes assimilées 4 251 898,01 4 400 000,00 4 397 652,96 99,95% 20 Immobilisations incorporelles 46 761,00 20 000,00 2 720,00 13,60% 21 Immobilisations corporelles 1 395 167,42 2 552 025,61 928 137,04 36,37% 23 Immobilisations en cours 5 393 435,02 8 005 510,81 5 336 298,11 66,66%
18 934 632,00 € 33 624 726,63 € 23 451 033,78 € 69,74%
RECETTES AP175 AP - Alimentation en eau - Ferrières 937 125,00 781 350,00 0,00 0,00% AP262 AP - Ultra Filtration Espagnoux 780 000,00 366 000,00 0,00 0,00% AP295 AP - Schéma directeur - travaux 760 700,00 783 200,00 109 913,00 14,03% AP318 AP - Dollay 86 577,00 124 418,00 0,00 0,00% AP319 AP - Nappe des Iles 47 430,00 31 470,00 98 432,00 312,78% OP339 Conduite maitresse 0,00 001 Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 579 720,57 0,00 0,00 021 Virement de la section d'exploitation 0,00 3 863 291,39 0,00 0,00% 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 3 210 921,53 5 390 000,00 4 939 929,27 91,65% 041 Opérations patrimoniales 977 267,73 500 000,00 296 438,69 59,29% 10 Dotations, fonds divers et réserves 1 556 741,22 5 264 781,63 5 264 781,63 100,00% 13 Subventions d'investissement 500 373,16 2 236 570,00 292 750,24 13,09% 16 Emprunts et dettes assimilées 8 000 000,00 14 283 645,61 11 000 000,00 77,01% 27 Autres immobilisations financières 1 500,00 0,00 0,00
17 438 356,21 € 33 624 726,63 € 22 002 244,83 € 65,43%
RESULTAT D'INVESTISSEMENT -1 496 275,79 € -1 448 788,95 €
Restes à encaisser 1 708 458,00 3 364 545,69 Restes à payer 5 476 963,84 5 913 072,62
BESOIN D'INVESTISSEMENT -5 264 781,63 -3 997 315,88
SOLDE NET 2 718 271,39 € 1 841 313,98 €
CA 2024
CFU 2025
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107 Le budget de l'eau présente un excédent de 1.841.313,98 € (CA 2024 : 2.718.271,39 €, CA 2023 : 4.505.882 €, CA 2022 : 1.536.984 €, CA 2021 : 321.993,64 €).
SECTION DE FONCTIONNEMENT
Dépenses :
La section de fonctionnement présente en dépenses un taux de réalisation de 79,93 % (CA 2024 : 73,64 %, CA 2023 : 76,35 %, CA 2022 : 80 %, CA 2021 : 81,79 %, CA 2020 : 64,54 %) et dégage un disponible de 5.838.629,86 € (CA 2024 : 7.983.053,02 €, CA 2023 : 6.062.623 €, CA 2022 : 5.843.126 €, CA 2021 : 3.854.841,35 €).
Les charges à caractère général (chapitre 011) présentent un taux de réalisation de 86,09 % (CA 2024 : 85,27 %, CA 2023 : 88,19 %, CA 2022 : 89 %, CA 2021 : 89,31 %, CA 2020 : 61,17 %) et comprennent les fournitures d'entretien et de petits équipements, les dépenses d'entretien, l’énergie.
L’ensemble de ces lignes concerne l’entretien du réseau d’eau, la réparation de fuites sur conduites d’eau potable et la pose de compteurs.
Les frais de personnel sont réalisés à hauteur de 93,08 % (CA 2024 : 91,55 %, CA 2023 : 90,08 %, CA 2022 : 96,16 %, CA 2021 : 94,14 %).
Les reversements de taxes à l'Agence de l'Eau (chapitre 014) enregistrent un taux de réalisation de 100 % (CA 2024 : 99,91 %, CA 2023 : 54,61 %, CA 2022 : 88,54 %, CA 2021 : 98,38 %, CA 2020 : 49 %) avec un montant versé de 5.085.370,00 €.
Les autres charges de gestion courante (chapitre 65) enregistrent, notamment, les admissions en non- valeur, les aides au paiement de la facture d’eau (112.375 €, CA 2024 : 147.021,56 €) pour un total de 226.246,20 € (CA 2024 : 430.844,83 €, CA 2023 : 320.455 €, CA 2022 : 282.668 €, CA 2021 : 292.414 €, CA 2020 : 101.961 €).
Les charges financières s’élèvent à 1.848.005,31 € (CA 2023 : 1.734.819 € (souscription d’un nouvel emprunt et progression des taux d’intérêt), CA 2022 : 801.130 €, CA 2021 : 799.335 €) (chapitre 66).
Les charges exceptionnelles (chapitre 67) s’élèvent à 217.820,20 € (CA 2024 : 212.882,17 €, CA 2023 : 228.657 €, CA 2022 : 450.553 €, CA 2021 : 353.845 €) et comptabilisent essentiellement les annulations de factures d’eau soit environ 1 % de la recette des ventes d’eau.
Les opérations d’ordre (chapitre 042) de 4.939.929,27 € (CA 2024 : 3.210.921,53 €, CA 2023 : 3.085.417 €, CA 2022 : 2.902.975 €, CA 2021 : 2.795.045 €, CA 2020 : 2.897.861 €) couvrent les dotations aux amortissements des immobilisations.
Recettes :
Le taux de réalisation des recettes atteint 96,99 % (CA 2024 : 96,17 %, CA 2023 : 91,35 %, CA 2022 : 99 %, CA 2021 : 94,39 %, CA 2020 : 103,59 %).
Les recettes de produits directs (chapitre 70) enregistrent un produit de 29.553.006,94 € dont 18.232.659,51 € pour les ventes d’eau (CA 2024 : 28.349.026,51 € dont 16.493.594,75 €, CA 2023 : 26.523.782 € dont 15.920.938 € pour les ventes d’eau, CA 2022 : 25.939.805 € dont 16.674.728 € pour les ventes d’eau, CA 2021 : 22.546.980 € dont 15.520.564 € pour les ventes d’eau, CA 2020 : 17.187.258 € pour les ventes d’eau).
Des produits exceptionnels (chapitre 77) ont été encaissés à hauteur de 248.265,92 € (CA 2024 : 635.161,53 €, CA 2023 : 539.664 €, CA 2022 : 845.583 €, CA 2021 : 477.652 €, CA 2020 : 162.805 €) principalement pour des remboursements de sinistres par les assurances.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107 SECTION D'INVESTISSEMENT
Les dépenses d’équipement présentent un volume de 16.655.404,82 € (CA 2024 : 14.127.893,68 €, CA 2023 : 10.617.060 €, CA 2022 : 9.613.523 €, CA 2021 : 10.600.546 €, CA 2020 : 8.356.392 €).
Avec un taux de réalisation de 63 % (CA 2024 : 64,09 %, CA 2023 : 56,25 %, CA 2022 : 52 %, CA 2021 : 73,51 %, CA 2020 : 60 %), ces dépenses d’équipement se composent principalement par :
la poursuite du renouvellement des membranes de l’usine de la Puya : 4.274.871,24 € ;
les travaux de modernisation de l’unité de production de la Puya (traitement de l’eau) pour 2.713,96 € ;
les études et les travaux de la nappe des Iles pour 188.394,12 € ;
les travaux de renouvellement et/ou renforcement de réseaux pour 5.336.298,11 € (inscrit BP : 8.005.510,81 €) ;
le schéma directeur pour 2.243.067,11 € ;
la conduite maîtresse pour 3.304.888,31 €.
Ces dépenses sont financées principalement par :
des subventions pour 510.095,00 € (CA 2024 : 3.112.205,16 € (CA 2023 : 1.269.095 €, CA 2022 : 1.319.656 €) (chapitre 13 + les AP) ; des versements de subventions prévus au BP ont été reportés à 2026 ;
du recours à l'emprunt de 11.000.000,00 € (CA 2024 : 8.000.000,00 €, CA 2023 : 10.000.000 €, CA 2022 : 7.000.016 €) ;
des amortissements pour 4.939.929.27 € (CA 2024 : 3.210.921,53 €, CA 2023 : 3.085.417 €, CA 2022 : 2.902.975 €) (chapitre 040).
La section d'investissement dégage un déficit de 1.448.788,95 € (CA 2024 : 1.496.275,79 €, CA 2023 : 579.720 €, CA 2022 : - 3.204.192 €, CA 2021 : - 3.054.144 €, CA 2020 : - 4.669.098 €).
L'exercice 2025 dégage ainsi un excédent total de 1.841.313,98 € (CA 2024 : 2.718.271,39 €, CA 2023 : 4.505.882 €, CA 2022 : 1.536.984 €, CA 2021 : 321.993 €, CA 2020 : 5.468.810 €), après prise en compte des restes à réaliser qui sera affecté au budget supplémentaire 2026.
LE CONSEIL COMMUNAUTAIRE DECIDE :
d'approuver ce compte financier unique 2025 du budget annexe eau.
LA DÉLIBÉRATION A ÉTÉ ADOPTÉE À L'UNANIMITÉ
Voix POUR : 88
ABSTENTION(S) : 3 (Isabelle ASTRUZ, Alain BEXON, Guillaume ROIT-LEVÊQUE) NON-VOTANT(S) : 2 (Antoine ARMAND, Béatrice VALLEJO)
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107 Le secrétaire de séance
Franck BOGEY
Pour extrait conforme
Pour le Président et par délégation,
la Directrice Générale,
Virginie AULAS
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107-DE en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107 Page 1
RÉPUBLIQUE FRANÇAISE
EAU-CA GRAND ANNECY
RELATIF AU BUDGET PRINCIPAL DE CA GRAND ANNECY
Numéro SIRET : 20006679300049
POSTE COMPTABLE : 074004 SGC ANNECY
Compte financier unique (M49)
Service public local
BUDGET ANNEXE
ANNEE 2025
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 2
Sommaire
Le Compte Financier Unique
Arrêté et signatures
ECCF
Origine des données Page
I. Informations générales et synthétiques
A Présentation générale du compte financier - Vue d’ensemble Ordonnateur 5
B Résultats d’exécution du budget principal et des budgets des services non personnalisés Comptable 6
C Liste des services individualisés dans un budget annexe Ordonnateur 7
D1 Détail des restes à réaliser - Dépenses Ordonnateur 8
D2 Détail des restes à réaliser - Recettes Ordonnateur 9
E Bilan synthétique Comptable 10
F Compte de résultat synthétique Comptable 11
II. Exécution budgétaire
A Modalités de vote du budget Ordonnateur 12
Vue d'ensemble
A1.1 Dépenses d’exploitation Ordonnateur 13
A1.2 Recettes d’exploitation Ordonnateur 14
A2.1 Dépenses d’investissement Ordonnateur 15
A2.2 Recettes d’investissement Ordonnateur 16
Vue détaillée
B1 Dépenses d’exploitation Comptable 17
B2 Recettes d’exploitation Comptable 21
C1 Dépenses d’investissement Comptable 23
C2 Recettes d’investissement Comptable 26
D1 Opérations d’équipement - Détail des chapitres et articles Ordonnateur 29
III. États financiers
A Bilan Comptable 43
B Compte de résultat Comptable 48
C Balance des comptes Comptable 51
IV. États annexés
A Présentation agrégée du budget principal et des budgets annexes Ordonnateur
B. États annexés patrimoniaux
B1.1 État de la dette - Détail des crédits de trésorerie Ordonnateur
B1.2 État de la dette - Répartition par nature de dette Ordonnateur
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 3
Origine des données Page
B1.3 État de la dette - Répartition des emprunts par structure de taux Ordonnateur
B1.4 État de la dette - Typologie de la répartition de l'encours Ordonnateur
B1.5 État de la dette - Détail des opérations de couverture Ordonnateur
B1.6 État de la dette - Remboursement anticipé d'un emprunt avec refinancement Ordonnateur
B1.7 État de la dette - Emprunts renégociés au cours de l'année N Ordonnateur
B1.8 État de la dette - Autres dettes Ordonnateur
B2 Méthodes utilisées pour les amortissements Ordonnateur
B3 État des provisions et des dépréciations Ordonnateur
B4 État des charges transférées Ordonnateur
B5 Détail des opérations pour le compte de tiers Ordonnateur
B6.1 État des emprunts garantis Ordonnateur
B6.2 Calcul du ratio d'endettement relatif aux emprunts garantis Ordonnateur
B7.1 Subventions versées dans le cadre du vote du budget Ordonnateur
B8.1 État des contrats de crédit-bail Ordonnateur
B8.2 État des marchés de partenariat Ordonnateur
B8.3 État des autres engagements donnés Ordonnateur
B8.4 État des engagements reçus Ordonnateur
B9.1 État du personnel Ordonnateur
B9.2 État du personnel de la collectivité ou de l’établissement de rattachement employé par la régie Ordonnateur
B10 Liste des organismes dans lesquels a été pris un engagement financier Ordonnateur
C. États annexés budgétaires
C1.1 Équilibre budgétaire Ordonnateur
C1.2 Équilibre budgétaire - Dépenses Ordonnateur
C1.3 Équilibre budgétaire - Recettes Ordonnateur
C2.1 Situation des autorisations de programme Ordonnateur
C2.2 Situation des autorisations d’engagement Ordonnateur
C3 Impact du budget pour la transition écologique – répartition par nature Ordonnateur
D. Autres éléments d’information
D1.1.1 État de ventilation des dépenses et recettes des services d’eau et d’assainissement - Exploitation Ordonnateur
D1.1.2 État de ventilation des dépenses et recettes des services d’eau et d’assainissement - Investissement Ordonnateur
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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Origine des données Page
D1.2.1 État de ventilation des dép. et rec. des services d’assainissement collectif et non collectif - Exploitation Ordonnateur
D1.2.2 État de ventilation des dép. et rec. des services d’assainissement collectif et non collectif - Investissement Ordonnateur
V. Arrêté et signatures
A Arrêté et signatures Ordonnateur / Comptable 72
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I PRÉSENTATION GÉNÉRALES DU COMPTE FINANCIER – VUE D’ENSEMBLE A
Détermination du résultat cumulé à la fin de l’exercice N
Investissement Exploitation Total cumulé
Prévision budgétaire totale A 33 624 726,63 31 488 155,00 65 112 881,63
Recettes Recettes réalisées (1) B 22 002 244,83 30 460 214,11 52 462 458,94
Restes à réaliser C 3 364 545,69 0,00 3 364 545,69
Autorisation budgétaire totale D 32 128 450,84 34 206 426,39 66 334 877,23
Dépenses Dépenses réalisées (1) E 21 954 757,99 27 339 855,64 49 294 613,63
Restes à réaliser F 5 913 072,62 0,00 5 913 072,62
Différences entre les titres et les
mandats
Solde des réalisations de l’exercice
(+/-)
G = B - E 47 486,84 3 120 358,47 3 167 845,31
Résultats antérieurs reportés Résultats antérieurs reportés (+/-) H -1 496 275,79 2 718 271,39 1 221 995,60
Solde (investissement) ou résultat de
clôture (exploitation)
Excédent /déficit G + H -1 448 788,95 5 838 629,86 4 389 840,91
Différence entre les restes à réaliser Restes à réaliser (+/-) I = C – F -2 548 526,93 0,00 -2 548 526,93
Résultat cumulé Excédent /déficit G + H + I -3 997 315,88 5 838 629,86 1 841 313,98
(1) Les recettes réalisées et les dépenses réalisées concernent les opérations réelles et les opérations d'ordre
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I
Résultats d’exécution du budget principal et des budgets des services non personnalisés B
Résultat à la clôture de
l’exercice précédent : exercice
N-1
Part affectée à
l’investissement : exercice N
Résultat de
l’exercice N
Transfert ou intégration de
résultat par opération d’ordre
non budgétaire
Résultat de clôture de
l’exercice N
I - Budget principal
Investissement
Fonctionnement
TOTAL I
II - Budgets des services à caractère
administratif
TOTAL II
III - Budgets des services à caractère
industriel et commercial
EAU-CA GRAND ANNECY
Investissement -1 496 275,79 47 486,84 -1 448 788,95
Fonctionnement 7 983 053,02 5 264 781,63 3 120 358,47 5 838 629,86
Sous-Total 6 486 777,23 5 264 781,63 3 167 845,31 4 389 840,91
TOTAL III 6 486 777,23 5 264 781,63 3 167 845,31 4 389 840,91
TOTAL I + II + III 6 486 777,23 5 264 781,63 3 167 845,31 4 389 840,91
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I LISTE DES SERVICES INDIVIDUALISES DANS UN BUDGET ANNEXE (1) C
Catégorie de services (2) Intitulé / objet du service Date de
création
Date de
délibération
N° SIRET Nature de l’
activité
(SPIC/SPA)
TVA
(oui /
non)
Régie autonome Eau potable 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300049 SPIC oui
Régie autonome Transports 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300122 SPIC oui
Régie Valorisation des déchets 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300031 SPA non
Régie Pépinières d'entreprises 13/01/2017 - 13/01/2017 20006679300114 SPIC oui
Régie Aménagement de zones 21/12/2017 - 21/12/2017 20006679300098 SPIC oui
Régie autonome Semnoz 01/01/2019 - 15/11/2018 20006679300171 SPIC oui
(1) Seulement valable pour les régies dotées de l’autonomie financière et de la personnalité morale. (2) Exemples de catégories : régie à seule autonomie financière, opérations d’aménagement, service social et médico-social.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I DETAIL DES RESTES A REALISER – RAR DEPENSES D1
DETAIL DES RESTES A REALISER N EN DEPENSES (1)
Chap. / art. (2) Libellé Dépenses engagées non mandatées
SECTION D’INVESTISSEMENT – TOTAL (I) 5 913 072,62 10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00
13 Subventions d'investissement 0,00
16 Emprunts et dettes assimilées 0,00
18 Compte de liaison : affectat° (BA,régie) 0,00
206 Opération d’équipement n° 206 24 128,40
311 Opération d’équipement n° 311 10 810,86
316 Opération d’équipement n° 316 98 999,00
317 Opération d’équipement n° 317 61 942,49
339 Opération d’équipement n° 339 3 351 585,22
20 Immobilisations incorporelles 0,00
2051 Concessions et droits assimilés 21 223,30
21 Immobilisations corporelles 630 359,20
21351 Aménagement Bâtiments d'exploitation 34 601,90
21531 Réseaux d'adduction d'eau 158 588,95
2154 Matériel industriel 39 644,67
2155 Outillage industriel 4 769,41
21561 Service de distribution d'eau 81 198,05
2182 Matériel de transport 311 556,22
2183 Matériel de bureau et informatique 2 905,10
22 Immobilisations reçues en affectation 0,00
23 Immobilisations en cours 1 735 247,45
2313 Constructions 8 828,92
2315 Installat°, matériel et outillage techni 5 249 756,10
26 Participat° et créances rattachées 0,00
27 Autres immobilisations financières 0,00
45 Chapitres d’opérations pour compte de tiers 0,00
SECTION D’EXPLOITATION – TOTAL (II) 0,00 011 Charges à caractère général 0,00
012 Charges de personnel, frais assimilés 0,00
014 Atténuations de produits 0,00
65 Autres charges de gestion courante 0,00
66 Charges financières 0,00
67 Charges exceptionnelles 0,00
69 Impôts sur les bénéfices et assimilés 0,00
(1) Il s’agit des restes à réaliser établis conformément à la comptabilité d’engagement annuelle. Ces restes à réaliser seront repris au BP ou au BS N+1.
(2) Suivant le niveau de vote retenu par l’assemblée délibérante.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I DETAIL DES RESTES A REALISER - RAR RECETTES D2
DETAIL DES RESTES A REALISER N EN RECETTES (1)
Chap. / art. (2) Libellé Titres restant à émettre
SECTION D’INVESTISSEMENT – TOTAL (III) 3 364 545,69 10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00
13 Subventions d'investissement 3 364 545,69
13111 Subv. équipt Agence de l'eau 10 480,00
1313 Subv. équipt Départements 1 599 600,64
1315 Subv. équipt Groupement de collectivités 781 347,05
13188 des tiers 973 118,00
16 Emprunts et dettes assimilées 0,00
18 Compte de liaison : affectat° (BA,régie) 0,00
20 Immobilisations incorporelles 0,00
21 Immobilisations corporelles 0,00
22 Immobilisations reçues en affectation 0,00
23 Immobilisations en cours 0,00
26 Participat° et créances rattachées 0,00
27 Autres immobilisations financières 0,00
45 Chapitres d’opérations pour compte de tiers 0,00
SECTION D’EXPLOITATION – TOTAL (IV) 0,00 70 Ventes produits fabriqués, prestations 0,00
73 Produits issus de la fiscalité 0,00
74 Subventions d'exploitation 0,00
75 Autres produits de gestion courante 0,00
013 Atténuations de charges 0,00
76 Produits financiers 0,00
77 Produits exceptionnels 0,00
(1) Il s’agit des restes à réaliser établis conformément à la comptabilité d’engagement annuelle. Ces restes à réaliser seront repris au BP ou au BS N+1.
(2) Suivant le niveau de vote retenu par l’assemblée délibérante.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I
Bilan synthétique (en milliers d'euros) E
ACTIF NET (1) Total PASSIF Total
Immobilisations incorporelles (nettes) 608,62 Dotations 2 302,49
Terrains 1 014,53 Fonds globalisés 4 100,37
Constructions 23 720,23 Réserves 60 246,30
Réseaux et installations de voirie et réseaux divers 44 822,23 Différences sur réalisation d'immobilisations 0,00
Immobilisations corporelles en cours 123 001,28 Report à nouveau (1) 2 718,27
Immobilisations mises en concession, affermage ou à disposition et immobilisations affectées 0,00 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) (1) (2) 3 120,36
Autres immobilisations corporelles 905,52 Subventions transférables 27 416,74
Total immobilisations corporelles (nettes) 193 463,78 Subventions non transférables 0,00
Immobilisations financières 94,82 Droits de l'affectant, du concédant, de l'affermant et du remettant 26 438,17
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 194 167,22 Provisions réglementées 0,00
Stocks 0,00 TOTAL FONDS PROPRES 126 342,71
Créances 19 887,59 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 0,00
Valeurs mobilières de placement 0,00 Dettes financières à long terme 72 562,33
Disponibilités 5 487,68 Fournisseurs (2) 2 306,42
Autres actifs circulant 0,00 Autres dettes à court terme 3 905,47
TOTAL ACTIF CIRCULANT 25 375,27 Total des dettes à court terme 6 211,89
Comptes de régularisation 915,80 TOTAL DETTES 78 774,22
Comptes de régularisation 15 341,36
TOTAL ACTIF 220 458,29 TOTAL PASSIF 220 458,29
(1)Déduction faite des amortissements et dépréciations
(2) Y compris mandats émis pendant la journée complémentaire et réglés sur l'exercice N+1
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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I – INFORMATIONS GÉNÉRALES ET SYNTHÉTIQUES I
Compte de résultat synthétique (en milliers d’euros) F
POSTES Exercice N Exercice N-1
Impôts et taxes perçus
Dotations et subventions reçues 0,59 8,00
Produits des services 24 857,55 23 263,66
Autres produits 34,56 7,50
Transferts de charges
Produits courants non financiers 24 892,70 23 279,15
Traitements, salaires, charges sociales 6 724,21 6 416,21
Achats et charges externes 8 085,93 8 130,63
Participations et interventions 226,25 430,84
Dotations aux amortissements et provisions 4 939,93 3 210,92
Autres charges 661,38 742,49
Charges courantes non financières 20 637,69 18 931,10
RESULTAT COURANT NON FINANCIER 4 255,01 4 348,06
Produits courants financiers
Charges courantes financières 1 770,36 1 848,01
RESULTAT COURANT FINANCIER -1 770,36 -1 848,01
RESULTAT COURANT 2 484,65 2 500,05
Produits exceptionnels 853,53 1 190,00
Charges exceptionnelles 217,82 212,88
RESULTAT EXCEPTIONNEL 635,71 977,12
RESULTAT DE L'EXERCICE 3 120,36 3 477,17
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 12
II – EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
MODALITES DE VOTE DU BUDGET A
I – L'assemblée délibérante a voté le présent budget :
- au niveau (1) du chapitre pour la section d’exploitation ;
- au niveau (1) du chapitre pour la section d’investissement.
- avec (2) les chapitres « opérations d’équipement » de l’état D1.
La liste des articles spécialisés sur lesquels l'ordonnateur ne peut procéder à des virements d'article à article est la suivante :
II – En l’absence de mention au paragraphe I ci-dessus, le budget est réputé voté par chapitre, et, en section d’investissement, sans chapitre de dépense « opération d’équipement ».
III – Les provisions sont (3) semi-budgétaires .
(1) A compléter par « du chapitre » ou « de l’article ».
(2) Indiquer « avec » ou « sans » les chapitres opérations d’équipement.
(3) A compléter par un seul des deux choix suivants :
- semi-budgétaires ;
- budgétaires (délibération n° ………. du ……….).
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
DÉPENSES D’EXPLOITATION – VUE D’ENSEMBLE A1.1
DEPENSES D’EXPLOITATION
Chapitre Intitulé Prévisions
(a)
Réalisations
Mandats
émis (b)
Rattachements
(c)
Total
réalisations
(d = b+c)
Taux de
réalisation
(d/a)
Restes à
réaliser
(1)
Chapitre
011
Charges à caractère général 10 076 520,00 6 881 366,58 1 793 615,37 8 674 981,95 86,09 0,00
Chapitre
012
Charges de personnel, frais assimilés 7 322 000,00 6 789 779,10 25 284,02 6 815 063,12 93,08 0,00
Chapitre
014
Atténuations de produits 4 695 455,00 4 695 453,00 0,00 4 695 453,00 100,00 0,00
Chapitre
65
Autres charges de gestion courante 437 160,00 214 943,98 11 302,22 226 246,20 51,75 0,00
Total des dépenses de gestion courante 22 531 135,00 18 581 542,66 1 830 201,61 20 411 744,27 90,59 0,00
Chapitre
66
Charges financières 2 030 000,00 1 435 889,49 334 472,41 1 770 361,90 87,21 0,00
Chapitre
67
Charges exceptionnelles 392 000,00 215 320,20 2 500,00 217 820,20 55,57 0,00
Chapitre
68
Dotations aux provisions et dépréciat° 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
69
Impôts sur les bénéfices et assimilés(2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
022
Dépenses imprévues 0,00
Total des dépenses réelles d’exploitation 24 953 135,00 20 232 752,35 2 167 174,02 22 399 926,37 89,77 0,00
Chapitre
023
Virement à la section d'investissement 3 863 291,39
Chapitre
042
Opérat° ordre transfert entre sections (3) 5 390 000,00 4 939 929,27 0,00 4 939 929,27 91,65 0,00
Chapitre
043
Opérat° ordre intérieur de la section (3) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des dépenses d’ordre d’exploitation 9 253 291,39 4 939 929,27 0,00 4 939 929,27 53,39 0,00
Total des dépenses d’exploitation de l’
exercice
34 206 426,39 25 172 681,62 2 167 174,02 27 339 855,64 79,93 0,00
002 Résultat d’exploitation reporté 0,00
Total des dépenses de la section d’
exploitation
34 206 426,39 25 172 681,62 2 167 174,02 27 339 855,64 0,00
(1) dépenses engagées non mandatées
(2) ce chapitre n’existe pas en M49
(3) DE 042 = RI 040 ; DE 043 = RE 043
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
RECETTES D’EXPLOITATION – VUE D’ENSEMBLE A1.2
Chapitre Intitulé
Prévisions
(a)
Réalisations
Titres émis
(b)
Rattachements
(c)
Total
réalisations
(d = b+c)
Taux de
réalisation
(d/a)
Restes à
réaliser (1)
Chapitre
013
Atténuations de charges 0,00 18 528,73 0,00 18 528,73 0,00 0,00
Chapitre
70
Ventes produits fabriqués, prestations 30 715 145,00 29 553 006,94 0,00 29 553 006,94 96,22 0,00
Chapitre
73
Produits issus de la fiscalité(2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
74
Subventions d'exploitation 8 000,00 590,42 0,00 590,42 7,38 0,00
Chapitre
75
Autres produits de gestion courante 10,00 34 560,58 0,00 34 560,58 345 605,80 0,00
Total des recettes de gestion courante 30 723 155,00 29 606 686,67 0,00 29 606 686,67 96,37 0,00
Chapitre
76
Produits financiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
77
Produits exceptionnels 5 000,00 248 265,92 0,00 248 265,92 4 965,32 0,00
Chapitre
78
Reprises sur provisions et
dépréciations
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des recettes réelles d’exploitation 30 728 155,00 29 854 952,59 0,00 29 854 952,59 97,16 0,00
Chapitre
042
Opérat° ordre transfert entre sections
(3)
760 000,00 605 261,52 0,00 605 261,52 79,64 0,00
Chapitre
043
Opérat° ordre intérieur de la section 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total des recettes d’ordre d’exploitation 760 000,00 605 261,52 0,00 605 261,52 79,64 0,00
Total des recettes d’exploitation de l’
exercice
31 488 155,00 30 460 214,11 0,00 30 460 214,11 96,74 0,00
002 Résultat d’exploitation reporté 2 718 271,39
Total des recettes de la section d’
exploitation
34 206 426,39 30 460 214,11 0,00 30 460 214,11 0,00
(1) recettes justifiées non titrées
(2) ce chapitre existe uniquement en M4, M41 et M43
(3) RE 042 = DI 040
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
DÉPENSESD’INVESTISSEMENT – VUE D’ENSEMBLE A2.1
Chapitre Intitulé Prévisions (a) Réalisations Mandats émis (b) Taux de réalisation (b/a) Restes à réaliser (1)
Chapitre 20 Immobilisations incorporelles 20 000,00 2 720,00 13,60 0,00
Chapitre 21 Immobilisations corporelles 2 552 025,61 928 137,04 36,37 630 359,20
Chapitre 22 Immobilisations reçues en affectation 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 23 Immobilisations en cours 8 005 510,81 5 336 298,11 66,66 1 735 247,45
Total des opérations d’équipement (2) 15 890 914,42 10 388 249,67 65,37 3 547 465,97
Total des dépenses d’équipement 26 468 450,84 16 655 404,82 62,93 5 913 072,62
Chapitre 10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 13 Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 16 Emprunts et dettes assimilées 4 400 000,00 4 397 652,96 99,95 0,00
Chapitre 18 Compte de liaison : affectat° (BA,régie) (3) 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 26 Participat° et créances rattachées 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre 27 Autres immobilisations financières 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
020
Dépenses imprévues 0,00
Total des dépenses financières 4 400 000,00 4 397 652,96 99,95 0,00
Total Chapitres d’opérations pour compte de tiers
(4)
0,00 0,00 0,00 0,00
Total des dépenses réelles d’investissement 30 868 450,84 21 053 057,78 68,20 5 913 072,62
Chapitre
040
Opérat° ordre transfert entre sections (5) 760 000,00 605 261,52 79,64 0,00
Chapitre
041
Opérations patrimoniales (6) 500 000,00 296 438,69 59,29 0,00
Total des dépenses d’ordre d’investissement 1 260 000,00 901 700,21 71,56 0,00
TOTAL DES DÉPENSES D’INVESTISSEMENT DE
L’EXERCICE
32 128 450,84 21 954 757,99 68,33 5 913 072,62
001 Solde d’exécution de la section d’
investissement reporté
1 496 275,79
TOTAL DES DÉPENSES DE LA SECTION D’
INVESTISSEMENT
33 624 726,63 21 954 757,99 5 913 072,62
(1) dépenses engagées non mandatées
(2) voir l’état II-D1 pour le détail des opérations d’équipement
(3) A servir uniquement, en dépense, lorsque la régie effectue une dotation initiale en espèces au profit d’un service public non personnalisé qu’elle crée. (4) voir l’état IV-B5 pour le détail des opérations pour compte de tiers (5) DI 040 = RE 042
(6) DI 041 = RI 041
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
RECETTES D’INVESTISSEMENT – VUE D’ENSEMBLE A2.2
Chapitre Intitulé Prévisions (a) Réalisations
Titres émis (b)
Taux de réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (1)
Chapitre
13
Subventions d'investissement 4 323 008,00 501 095,24 11,59 3 364 545,69
Chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 14 283 645,61 11 000 000,00 77,01 0,00
Chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
22
Immobilisations reçues en affectation 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
10
Dotations, fonds divers et réserves 5 264 781,63 5 264 781,63 100,00 0,00
Chapitre
18
Compte de liaison : affectat° (BA,
régie)(2)
0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
26
Participat° et créances rattachées 0,00 0,00 0,00 0,00
Chapitre
27
Autres immobilisations financières 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Chapitres d’opérations pour
compte de tiers (3)
0,00 0,00 0,00 0,00
Total des recettes réelles d’
investissement
23 871 435,24 16 765 876,87 70,23 3 364 545,69
Chapitre
021
Virement de la section d'exploitation
(4)
3 863 291,39
Chapitre
040
Opérat° ordre transfert entre sections
(5)
5 390 000,00 4 939 929,27 91,65 0,00
Chapitre
041
Opérations patrimoniales (6) 500 000,00 296 438,69 59,29 0,00
Total des recettes d’ordre d’
investissement
9 753 291,39 5 236 367,96 53,69 0,00
TOTAL DES RECETTES D’
INVESTISSEMENT DE L’EXERCICE
33 624 726,63 22 002 244,83 65,43 3 364 545,69
001 Solde d’exécution de la section d’
investissement reporté
0,00
TOTAL DES RECETTES DE LA SECTION
D’INVESTISSEMENT
33 624 726,63 22 002 244,83 3 364 545,69
(1) recettes justifiées non titrées
(2) A servir uniquement, en recettes, lorsque le service non personnalisé reçoit une dotation en espèces de la part de sa collectivité de rattachement. (3) voir l’état IV-B5 pour le détail des opérations pour compte de tiers (4) pour mémoire, crédits ouverts au budget mais ne faisant pas l’objet d’émission de titres (opérations sans réalisation) (5) DI 040 = RE 042
(6) DI 041 = RI 041
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d’exploitation - Vue détaillée B1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
605 Achats d'eau 70 435,78 70 435,78
6061 Fournitures non stockables (eau, énergie ...) 3 831 347,93 1 062 753,84 2 768 594,09
6062 Produits de traitement 144 546,66 4 422,55 140 124,11
6063 Autres fournitures d'entretien et de petit équipement 1 057 821,74 43 163,99 1 014 657,75
6064 Fournitures administratives 14 302,56 14 302,56
6066 Carburants 246 433,17 130 000,00 116 433,17
6068 Autres matières et fournitures 8 731,49 8 731,49
611 Sous-traitance générale 95 668,78 31 076,50 64 592,28
6135 Locations mobilières 31 449,65 31 449,65
6137 Redevances droits de passage et servitudes diverses 2 218,20 2 218,20
61521 Bâtiments publics 524 178,11 100 848,24 423 329,87
61523 Reseaux 1 126 664,65 356 042,94 770 621,71
61551 Matériel roulant 6 864,21 6 864,21
61558 Autres biens mobiliers 11 831,67 11 831,67
6156 Maintenance 342 524,25 27 218,22 315 306,03
617 Etudes et recherches 176 570,90 22 241,60 154 329,30
618 Divers 74 429,71 5 255,83 69 173,88
6226 Honoraires 208 405,75 35 275,91 173 129,84
6227 Frais d'actes et de contentieux 2 457,51 33,33 2 424,18
6236 Catalogues et imprimés 10 675,00 10 675,00
6251 Voyages et déplacements 2 674,16 2 674,16
6257 Réceptions 2 683,09 2 683,09
6262 Frais de télécommunications 90 166,55 7 146,38 83 020,17
627 Services bancaires et assimilés 17 086,10 17 086,10
6281 Concours divers -cotisations 45 431,70 25 125,00 20 306,70
6282 Frais de gardiennage 263 387,38 8 285,70 255 101,68
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d’exploitation - Vue détaillée B1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
6283 Frais de nettoyage des locaux 120 762,98 14 388,60 106 374,38
62871 à la collectivité de rattachement 60 000,00 60 000,00
62876 au GFP de rattachement 1 150 000,00 1 150 000,00
62878 à des tiers 345 393,90 127 616,85 217 777,05
6288 Autres 1 683,00 1 683,00
63512 Taxes foncières 3 965,00 3 965,00
63513 Autres impôts locaux 3 940,00 3 940,00
6358 Autres droits 9 000,00 9 000,00
63711 Redevance pour prélèvement sur la ressource en eau 580 620,00 580 620,00
6378 Autres impôts taxes et versements assimilés 20 525,85 20 000,00 525,85
total chapitre 011 Charges à caractère général 10 076 520,00 10 704 877,43 2 029 895,48 8 674 981,95 1 401 538,05
6331 Versement mobilité 41 766,48 41 766,48
6336 Cotisations au Centre National et aux Centres de Gestion de la Fonction Publique Territoriale 30 558,94 30 558,94
6411 Salaires, appointements, commissions de base 3 691 718,65 3 691 718,65
6413 Primes et gratifications 1 373 121,64 1 373 121,64
6414 Indemnités et avantages divers 277 081,90 277 081,90
6415 Supplément familial 27 016,30 27 016,30
6451 Cotisations à l'URSSAF 265 985,05 265 985,05
6453 Cotisations aux caisses de retraite 984 845,26 984 845,26
6454 Cotisations au Pôle Emploi 31 624,30 31 624,30
6471 Prestations directes 16 977,07 16 977,07
6475 Médecine du travail pharmacie 2 308,45 2 308,45
648 Autres charges de personnel 85 084,08 13 025,00 72 059,08
total chapitre 012 Charges de personnel et frais assimilés 7 322 000,00 6 828 088,12 13 025,00 6 815 063,12 506 936,88
701249 Reversement aux agences de l'eau - redevance pour pollution d'origine domestique 1 802 779,00 837 266,00 965 513,00
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d’exploitation - Vue détaillée B1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
701269 Reversement à lagence de leau Redevance sur la consommation deau potable 3 123 000,00 3 123 000,00
706129 Reversement aux agences de l'eau -redevance pour la modernisation des reseaux de collecte 990 240,00 383 300,00 606 940,00
total chapitre 014 Atténuations de produits 4 695 455,00 5 916 019,00 1 220 566,00 4 695 453,00 2,00
6512 Droits d'utilisation - Informatique en nuage 61 676,10 6 150,00 55 526,10
6518 Autres 12 005,32 3 745,32 8 260,00
6541 Créances admises en non-valeur 115 472,64 115 472,64
6542 Créances éteintes 46 916,32 46 916,32
6588 Autres charges diverses de gestion courante 261 579,14 261 508,00 71,14
total chapitre 65 Autres charges de gestion courante 437 160,00 497 649,52 271 403,32 226 246,20 210 913,80
Total des dépenses de
gestion courante 22 531 135,00 23 946 634,07 3 534 889,80 20 411 744,27 2 119 390,73
66111 Intérêts réglés à l'écheance 1 867 832,55 1 867 832,55
66112 Intérêts - rattachement des icne 334 472,41 431 943,06 -97 470,65
total chapitre 66 Charges financières 2 030 000,00 2 202 304,96 431 943,06 1 770 361,90 259 638,10
673 Titres annulés exercices antérieurs 102 017,71 102 017,71
6742 Subventions exceptionnelles d'équipement 10 024,96 10 024,96
678 Autres charges exceptionnelles 105 777,53 105 777,53
total chapitre 67 Charges exceptionnelles 392 000,00 217 820,20 217 820,20 174 179,80
total chapitre 68 Dotations aux provisions et aux dépréciations (semi- budgétaires)
total chapitre 69 Impôts sur les bénéfices et assimilés
total chapitre 022 Dépenses imprévues
Total des dépenses réelles
d'exploitation 24 953 135,00 26 366 759,23 3 966 832,86 22 399 926,37 2 553 208,63
total chapitre 023 Virement à la section d'investissement 3 863 291,39
6811 Dotations aux Amortissements sur immobilisations incorporelles et corporelles 4 939 929,27 4 939 929,27
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d’exploitation - Vue détaillée B1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
total chapitre 042 Opérations d'ordre de transferts entre sections 5 390 000,00 4 939 929,27 4 939 929,27 450 070,73
total chapitre 043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section d'exploitation
Total des dépenses d'ordre
d'exploitation 9 253 291,39 4 939 929,27 4 939 929,27 4 313 362,12
Total des dépenses
d'exploitation de l'exercice 34 206 426,39 31 306 688,50 3 966 832,86 27 339 855,64 6 866 570,75
002 Résultat d'exploitation
reporté
Total des dépenses de la
section d'exploitation 34 206 426,39 31 306 688,50 3 966 832,86 27 339 855,64 6 866 570,75
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d’exploitation - Vue détaillée B2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
64198 Autres remboursements 18 528,73 18 528,73
total chapitre 013 Atténuations de charges 18 528,73 18 528,73 -18 528,73
70111 Ventes d'eau aux abonnés 18 610 495,90 377 836,39 18 232 659,51
70118 Autres ventes d'eau 434 533,88 434 533,88
701241 Recouvrement de la redevance pour pollution d'origine domestique 198 211,96 789,29 197 422,67
701261 Redevance sur la consommation deau potable 4 549 847,55 94 836,78 4 455 010,77
70128 Autres taxes et redevances 34 561,38 151,55 34 409,83
706121 Recouvrement de la redevance pour la modernisation des réseaux de collecte 90 381,37 435,50 89 945,87
7064 Locations de compteurs 4 914 992,79 90 365,75 4 824 627,04
7065 Produits des commissions pour recouvrement de la redevance d'assainissement 61 242,60 61 242,60
7068 Autres prestations de service 1 124 114,23 8 311,69 1 115 802,54
7081 Produits de services exploités dans l'intérêt du personnel 5 550,24 5 550,24
7083 Locations diverses 3 624,02 3 624,02
70876 par le GFP de rattachement 56 304,00 51 000,00 5 304,00
70878 par des tiers 92 873,97 92 873,97
total chapitre 70 Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises 30 715 145,00 30 176 733,89 623 726,95 29 553 006,94 1 162 138,06
total chapitre 73 Produits issus de la fiscalité
747 Subventions et participations des collectivités territoriales 8 590,42 8 000,00 590,42
total chapitre 74 Subventions d'exploitation 8 000,00 8 590,42 8 000,00 590,42 7 409,58
752 Revenus des immeubles non affectés à des activités professionnelles 9 120,72 0,12 9 120,60
7588 Autres 25 439,98 25 439,98
total chapitre 75 Autres produits de gestion courante 10,00 34 560,70 0,12 34 560,58 -34 550,58
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 22
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d’exploitation - Vue détaillée B2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
Total des recettes de
gestion courante 30 723 155,00 30 238 413,74 631 727,07 29 606 686,67 1 116 468,33
total chapitre 76 Produits financiers
7714 Recouvrement sur créances admises en non valeur 1 441,77 1 441,77
7718 Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion 223 674,85 0,01 223 674,84
773 Mandats annulés (sur exercices antérieurs) ou atteints par la déchéance quadriennale 2 025,09 2 025,09
775 Produits des cessions d'éléments d'actif 5 180,00 5 180,00
778 Autres produits exceptionnels 15 944,22 15 944,22
total chapitre 77 Produits exceptionnels 5 000,00 248 265,93 0,01 248 265,92 -243 265,92
total chapitre 78 Reprises sur provisions et dépréciations (semi- budgétaires)
Total des recettes réelles
d'exploitation 30 728 155,00 30 486 679,67 631 727,08 29 854 952,59 873 202,41
777 Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice 605 261,52 605 261,52
total chapitre 042 Opérations d'ordre de transferts entre sections 760 000,00 605 261,52 605 261,52 154 738,48
total chapitre 043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section d'exploitation
Total des recettes d'ordre
d'exploitation 760 000,00 605 261,52 605 261,52 154 738,48
Total des recettes
d'exploitation de l'exercice 31 488 155,00 31 091 941,19 631 727,08 30 460 214,11 1 027 940,89
002 Résultat d'exploitation
reporté 2 718 271,39
Total des recettes de la
section d'exploitation 34 206 426,39 31 091 941,19 631 727,08 30 460 214,11 3 746 212,28
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d'investissement - Vue détaillée C1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
2031 Frais d'études 2 720,00 2 720,00
total chapitre 20 Immobilisations incorporelles 20 000,00 2 720,00 2 720,00 17 280,00
21351 Batiments d'exploitation 59 132,70 59 132,70
21531 Réseaux d'adduction d'eau 145 162,56 145 162,56
2154 Matériel industriel 318 229,99 318 229,99
2155 Outillage industriel 28 926,91 28 926,91
21561 Service de distribution d'eau 218 660,82 218 660,82
2182 Matériel de transport 128 422,03 128 422,03
2184 Mobilier 29 602,03 29 602,03
total chapitre 21 Immobilisations corporelles 2 552 025,61 928 137,04 928 137,04 1 623 888,57
total chapitre 22 Immobilisations reçues en affectation ou en concession
2313 Constructions 17 635,81 17 635,81
2315 Installations matériels et outillage techniques 5 011 887,85 5 011 887,85
238 Avances versées sur commandes d'immobilisations corporelles 306 774,45 306 774,45
total chapitre 23 Immobilisations en cours 8 005 510,81 5 336 298,11 5 336 298,11 2 669 212,70
2313172 Constructions 2 713,96 2 713,96
2051206 Concessions et droits assimilés 56 205,00 56 205,00
2183206 Matériel de bureau et matériel informatique 29 577,98 29 577,98
2313262 Constructions 4 274 871,24 4 274 871,24
2315295 Installations matériels et outillage techniques 2 102 401,55 2 273,52 2 100 128,03
238295 Avances versées sur commandes d'immobilisations corporelles 142 939,08 142 939,08
2315296 Installations matériels et outillage techniques 34 904,32 34 904,32
2315311 Installations matériels et outillage techniques 15 447,25 15 447,25
2315316 Installations matériels et outillage techniques 137 839,25 137 839,25
2315317 Installations matériels et outillage techniques 68 341,13 68 341,13
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d'investissement - Vue détaillée C1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
2313318 Constructions 32 000,00 32 000,00
2313319 Constructions 188 394,12 188 394,12
2315339 Installations matériels et outillage techniques 3 304 888,31 3 304 888,31
total opération n° 172 Opération d'équipement n° 172 7 112,00 2 713,96 2 713,96 4 398,04
total opération n° 206 Opération d'équipement n° 206 201 708,10 85 782,98 85 782,98 115 925,12
total opération n° 260 Opération d'équipement n° 260 21 915,00 21 915,00
total opération n° 262 Opération d'équipement n° 262 4 400 000,00 4 274 871,24 4 274 871,24 125 128,76
total opération n° 295 Opération d'équipement n° 295 2 500 000,00 2 245 340,63 2 273,52 2 243 067,11 256 932,89
total opération n° 296 Opération d'équipement n° 296 76 913,00 34 904,32 34 904,32 42 008,68
total opération n° 311 Opération d'équipement n° 311 47 210,49 15 447,25 15 447,25 31 763,24
total opération n° 316 Opération d'équipement n° 316 1 373 652,32 137 839,25 137 839,25 1 235 813,07
total opération n° 317 Opération d'équipement n° 317 134 287,50 68 341,13 68 341,13 65 946,37
total opération n° 318 Opération d'équipement n° 318 32 000,00 32 000,00 32 000,00
total opération n° 319 Opération d'équipement n° 319 218 067,00 188 394,12 188 394,12 29 672,88
total opération n° 339 Opération d'équipement n° 339 6 878 049,01 3 304 888,31 3 304 888,31 3 573 160,70
Total des dépenses
d'équipement 26 468 450,84 16 657 678,34 2 273,52 16 655 404,82 9 813 046,02
total chapitre 10 Dotations, fonds divers et réserves
total chapitre 13 Subventions d'investissement
1641 Emprunts en euros 4 356 582,12 4 356 582,12
16878 Remboursement des autres dettes 41 070,84 41 070,84
total chapitre 16 Emprunts et dettes assimilées 4 400 000,00 4 397 652,96 4 397 652,96 2 347,04
total chapitre 18 Compte de liaison : affectation (budgets annexes, régies non personnalisées)
total chapitre 26 Participations et créances rattachées à des participations
total chapitre 27 Autres immobilisations financières
total chapitre 020 Dépenses imprévues
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Dépenses d'investissement - Vue détaillée C1
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
Total des dépenses
financières 4 400 000,00 4 397 652,96 4 397 652,96 2 347,04
total Chapitres d'opérations pour compte de tiers
Total des dépenses réelles
d'investissement 30 868 450,84 21 055 331,30 2 273,52 21 053 057,78 9 815 393,06
139111 Agence de l'eau 159 918,53 159 918,53
139118 Autres 24 858,98 24 858,98
13912 Subvention équipement transférées au compte de résultat - Région 30 865,00 30 865,00
13913 Subvention d'équipement transférées au compte de résultat - Département 176 982,26 176 982,26
13914 Subvention d'équipement transférées au compte de résultat - Communes et structures intercommunales 1 623,91 1 623,91
139181 de la collectivité de rattachement 194 609,84 194 609,84
139188 des tiers 16 403,00 16 403,00
total chapitre 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 760 000,00 605 261,52 605 261,52 154 738,48
2313 Constructions 146 488,80 146 488,80
2315 Installations matériels et outillage techniques 149 949,89 149 949,89
total chapitre 041 Opérations patrimoniales 500 000,00 296 438,69 296 438,69 203 561,31
Total des dépenses d'ordre
en investissement 1 260 000,00 901 700,21 901 700,21 358 299,79
Total des dépenses
d'investissement de
l'exercice
32 128 450,84 21 957 031,51 2 273,52 21 954 757,99 10 173 692,85
001 Solde d'exécution de la
section d'investissement
reporté
1 496 275,79
Total des dépenses de la
section d'investissement 33 624 726,63 21 957 031,51 2 273,52 21 954 757,99 11 669 968,64
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d'investissement - Vue détaillée C2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
13111 Agence de l'eau 44 983,00 44 983,00
13118 Autres 14 506,88 9 000,00 5 506,88
1312 Région 5 000,00 5 000,00
1313 Département 237 260,36 237 260,36
13188 des tiers 208 345,00 208 345,00
total chapitre 13 Subventions d'investissement 4 323 008,00 510 095,24 9 000,00 501 095,24 3 821 912,76
1641 Emprunts en euros 11 000 000,00 11 000 000,00
total chapitre 16 Emprunts et dettes assimilées 14 283 645,61 11 000 000,00 11 000 000,00 3 283 645,61
total chapitre 20 Immobilisations incorporelles
total chapitre 21 Immobilisations corporelles
total chapitre 22 Immobilisations reçues en affectation ou en concession
total chapitre 23 Immobilisations en cours
1068 Autres réserves 5 264 781,63 5 264 781,63
total chapitre 10 Dotations, fonds divers et réserves 5 264 781,63 5 264 781,63 5 264 781,63
total chapitre 18 Compte de liaison : affectation (budgets annexes, régies non personnalisées)
total chapitre 26 Participations et créances rattachées à des participations
total chapitre 27 Autres immobilisations financières
total Chapitres d'opérations pour compte de tiers
Total des recettes réelles
d'investissement 23 871 435,24 16 774 876,87 9 000,00 16 765 876,87 7 105 558,37
total chapitre 021 Virement de la section d'exploitation 3 863 291,39
28031 Amortissements frais d'études 85 316,08 85 316,08
2805 Concessions, brevets, licences, marques, procédés, logiciels, droits et valeurs similaires 95 159,29 95 159,29
28087 Immobilisations incorporelles reçues au titre d'une mise à disposition 7 274,80 7 274,80
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d'investissement - Vue détaillée C2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
28125 Amortissements terrains bâtis 6 715,00 6 715,00
28131 Bâtiments 407 457,16 407 457,16
28135 Installations générales agencements aménagements des constructions 914 717,64 914 717,64
28138 Amortissements autres constructions 10 691,59 10 691,59
28151 Installations complexes specialisées 274 048,74 274 048,74
28153 Installations à caractère spécifique 2 112 970,03 2 112 970,03
28154 Matériel industriel 346 226,85 346 226,85
28155 Outillage industriel 47 241,44 47 241,44
28156 Matériel spécifique d'exploitation 26 289,50 26 289,50
28173 Constructions 19 529,23 19 529,23
28175 Installations matériels et outillage techniques 292 579,54 292 579,54
28182 Matériel de transport 178 851,62 178 851,62
28183 Matériel de bureau et matériel informatique 70 994,09 70 994,09
28184 Mobilier 23 685,17 23 685,17
28188 Amortissements autres 2 000,00 2 000,00
2825 Installations matériels et outillage techniques 18 181,50 18 181,50
total chapitre 040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 5 390 000,00 4 939 929,27 4 939 929,27 450 070,73
238 Avances versées sur commandes d'immobilisations corporelles 296 438,69 296 438,69
total chapitre 041 Opérations patrimoniales 500 000,00 296 438,69 296 438,69 203 561,31
Total des recettes d'ordre en
investissement 9 753 291,39 5 236 367,96 5 236 367,96 4 516 923,43
Total des recettes
d'investissement de
l'exercice
33 624 726,63 22 011 244,83 9 000,00 22 002 244,83 11 622 481,80
001 Solde d'exécution de la
section d'investissement
reporté
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
Recettes d'investissement - Vue détaillée C2
Chapitre /
Article Intitulé Prévisions (a) Émissions (b) Annulations (c) Réalisations nettes
(d=b-c)
Solde prévisions /
réalisations
(a-d)
Total des recettes de la
section d'investissement 33 624 726,63 22 011 244,83 9 000,00 22 002 244,83 11 622 481,80
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 172 (1)
LIBELLE : AP - Unité de production de La Puya
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 7 112,00 A 2 713,96 0,00 0,00 B 1 081 040,42
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 14 350,00
2188 Autres immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 14 350,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 7 112,00 2 713,96 0,00 0,00 1 066 690,42
2313 Constructions 7 112,00 2 713,96 0,00 1 066 690,42
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -2 713,96 D-B -1 081 040,42
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 30
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 175 (1)
LIBELLE : AP - Alimentation en eau - Ferrières
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 0,00 A 0,00 0,00 0,00 B 4 473 272,16
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 4 473 272,16
2313 Constructions 0,00 0,00 0,00 4 364 014,40
2315 Installat°, matériel et outillage
techni
0,00 0,00 0,00 8 862,00
238 Avances commandes immo.
incorp.
0,00 0,00 0,00 100 395,76
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 781 350,00 C 0,00 0,00 781 347,05 D 2 703 071,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 781 350,00 0,00 0,00 781 347,05 2 703 071,00
1313 Subv. équipt Départements 0,00 0,00 0,00 216 000,00
1315 Subv. équipt Groupement de
collectivités
781 350,00 0,00 781 347,05 0,00
1318 Autres subventions d'équipement 0,00 0,00 0,00 2 487 071,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A 0,00 D-B -1 770 201,16
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 31
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 206 (1)
LIBELLE : Equipement informatique & logiciels
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 201 708,10 A 85 782,98 0,00 24 128,40 B 1 412 174,21
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 165 134,30 56 205,00 0,00 21 223,30 956 502,95
2051 Concessions et droits assimilés 165 134,30 56 205,00 21 223,30 956 502,95
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 36 573,80 29 577,98 0,00 2 905,10 455 671,26
2183 Matériel de bureau et informatique 36 573,80 29 577,98 2 905,10 455 671,26
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -85 782,98 D-B -1 412 174,21
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 32
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 235 (1)
LIBELLE : Travaux photovoltaïques
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 0,00 A 0,00 0,00 0,00 B 117 772,34
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 117 772,34
2313 Constructions 0,00 0,00 0,00 117 772,34
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A 0,00 D-B -117 772,34
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 33
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 260 (1)
LIBELLE : AP - Moderni.la Tour tr 3 Architecture
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 21 915,00 A 0,00 0,00 0,00 B 26 935,00
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 21 915,00 0,00 0,00 0,00 26 935,00
2313 Constructions 21 915,00 0,00 0,00 26 935,00
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A 0,00 D-B -26 935,00
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 34
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 262 (1)
LIBELLE : AP - Ultra Filtration Espagnoux
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 4 400 000,00 A 4 274 871,24 0,00 0,00 B 6 874 210,16
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 4 400 000,00 4 274 871,24 0,00 0,00 6 874 210,16
2313 Constructions 4 400 000,00 4 274 871,24 0,00 6 695 596,36
238 Avances commandes immo.
incorp.
0,00 0,00 0,00 178 613,80
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 366 000,00 C 0,00 0,00 240 000,00 D 780 000,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 366 000,00 0,00 0,00 240 000,00 780 000,00
1318 Autres subventions d'équipement 0,00 0,00 0,00 780 000,00
13188 des tiers 366 000,00 0,00 240 000,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -4 274 871,24 D-B -6 094 210,16
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 35
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 295 (1)
LIBELLE : AP - Schéma directeur - travaux
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 2 500 000,00 A 2 243 067,11 0,00 0,00 B 8 657 162,97
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 2 500 000,00 2 243 067,11 0,00 0,00 8 657 162,97
2315 Installat°, matériel et outillage
techni
2 500 000,00 2 100 128,03 0,00 8 514 223,89
238 Avances commandes immo.
incorp.
0,00 142 939,08 0,00 142 939,08
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 783 200,00 C 109 913,00 0,00 658 700,00 D 1 281 660,06
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 783 200,00 109 913,00 0,00 658 700,00 1 281 660,06
1313 Subv. équipt Départements 0,00 0,00 0,00 244 920,00
1318 Autres subventions d'équipement 0,00 0,00 0,00 926 827,06
13188 des tiers 783 200,00 109 913,00 658 700,00 109 913,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -2 133 154,11 D-B -7 375 502,91
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 36
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 296 (1)
LIBELLE : AP - Alimentation en eau potable du Semnoz
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 76 913,00 A 34 904,32 0,00 0,00 B 96 424,95
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 76 913,00 34 904,32 0,00 0,00 96 424,95
2315 Installat°, matériel et outillage
techni
76 913,00 34 904,32 0,00 96 424,95
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -34 904,32 D-B -96 424,95
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 37
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 311 (1)
LIBELLE : Travaux divers CVC Chauffage, ventilation et climatisation
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 47 210,49 A 15 447,25 0,00 10 810,86 B 18 236,76
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 47 210,49 15 447,25 0,00 10 810,86 18 236,76
2315 Installat°, matériel et outillage
techni
47 210,49 15 447,25 10 810,86 18 236,76
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -15 447,25 D-B -18 236,76
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
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II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 316 (1)
LIBELLE : Plan de sécurisation des installations y/c PIV
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 1 373 652,32 A 137 839,25 0,00 98 999,00 B 595 360,73
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 1 373 652,32 137 839,25 0,00 98 999,00 595 360,73
2315 Installat°, matériel et outillage
techni
1 373 652,32 137 839,25 98 999,00 595 360,73
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -137 839,25 D-B -595 360,73
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 39
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 317 (1)
LIBELLE : Préservation de la ressource
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 134 287,50 A 68 341,13 0,00 61 942,49 B 70 827,13
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 134 287,50 68 341,13 0,00 61 942,49 70 827,13
2315 Installat°, matériel et outillage
techni
134 287,50 68 341,13 61 942,49 70 827,13
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -68 341,13 D-B -70 827,13
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 40
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 318 (1)
LIBELLE : AP - Dollay
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 32 000,00 A 32 000,00 0,00 0,00 B 63 300,00
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 32 000,00 32 000,00 0,00 0,00 63 300,00
2313 Constructions 32 000,00 32 000,00 0,00 63 300,00
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 124 418,00 C 0,00 0,00 74 418,00 D 86 577,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 124 418,00 0,00 0,00 74 418,00 86 577,00
1318 Autres subventions d'équipement 0,00 0,00 0,00 86 577,00
13188 des tiers 124 418,00 0,00 74 418,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -32 000,00 D-B 23 277,00
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 41
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 319 (1)
LIBELLE : AP - Nappe des Iles
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 218 067,00 A 188 394,12 0,00 0,00 B 323 729,20
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 218 067,00 188 394,12 0,00 0,00 323 729,20
2313 Constructions 218 067,00 188 394,12 0,00 323 729,20
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 31 470,00 C 98 432,00 0,00 0,00 D 145 862,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 31 470,00 98 432,00 0,00 0,00 145 862,00
1318 Autres subventions d'équipement 0,00 0,00 0,00 47 430,00
13188 des tiers 31 470,00 98 432,00 0,00 98 432,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -89 962,12 D-B -177 867,20
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE GRAND ANNECY - BUDGET ANNEXE EAU POTABLE - CFU - 2025
Page 42
II - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE II
OPERATIONS D’EQUIPEMENT - DETAIL DES CHAPITRES ET ARTICLES D
OPERATION D’EQUIPEMENT N°: 339 (1)
LIBELLE : Conduite maitresse
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Chap./Art.
(2) Libellé
Prévisions
(a)
Réalisations –
mandats émis
(b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations (4)
DEPENSES 6 878 049,01 A 3 304 888,31 0,00 3 351 585,22 B 3 547 854,63
Total
chapitre 20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total
chapitre 23
Immobilisations en cours 6 878 049,01 3 304 888,31 0,00 3 351 585,22 3 547 854,63
2315 Installat°, matériel et outillage
techni
6 878 049,01 3 304 888,31 3 351 585,22 3 547 854,63
Eléments afférents à l’exercice Pour mémoire
Recettes
(répartition)
(pour information)
Libellé Prévisions
(a)
Réalisations –
titres émis (b)
Taux de
réalisation (b
/a)
Restes à
réaliser (3)
Cumul des
réalisations
(4)
RECETTES 0,00 C 0,00 0,00 0,00 D 0,00
Total chapitre
13
Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
16
Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
20
Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
21
Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
22
Immobilisations reçues en
affectation
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total chapitre
23
Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Solde du financement (5) Pour l’exercice En cumulé
Recettes – dépenses C-A -3 304 888,31 D-B -3 547 854,63
(1) Ouvrir une page par chapitre d’opération.
(2) Détailler les articles utilisés conformément au plan de comptes.
(3) Dépenses engagées non mandatées ou recettes justifiées non titrées.
(4) Réalisations antérieures + réalisations de l’exercice.
(5) Indiquer le signe algébrique.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-2000667
en date du 01/07/2026 ; RE 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 43
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
ACTIF
Exercice N Exercice N-1
BRUT AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS NET NET
ACTIF IMMOBILISÉ
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais d'études, de R et D 578 494,91 211 534,78 366 960,13 449 556,21
Concessions, brevets,licences,marques,droits et valeurs similaires 1 297 566,54 1 163 005,51 134 561,03 173 515,32
Autres immobilisations incorporelles 317 294,00 210 197,54 107 096,46 114 371,26
Immobilisations incorporelles en cours
Immobilisations corporelles
1) En toute propriété
Terrains 1 140 590,57 151 549,51 989 041,06 995 756,06
Constructions 39 247 307,26 16 147 578,91 23 099 728,35 23 897 611,98
Constructions sur sol d'autrui
Installations, matériels et outillage techniques 95 358 028,17 56 918 300,56 38 439 727,61 40 535 523,89
Oeuvres d'art
Autres immobilisations corporelles 4 937 806,83 4 032 289,75 905 517,08 993 445,92
Immobilisations corporelles en cours 123 001 279,55 123 001 279,55 107 838 364,81
Immobilisations affectées à un service non personnalisé
Immobilisations mises en concession ou à disposition et immobilisations affectées
2) Reçues au titre d'une mise à disposition
Terrains 26 823,41 1 334,78 25 488,63 25 488,63
Constructions 935 576,47 315 078,89 620 497,58 640 026,81
Constructions sur sol d'autrui
Installations, matériels et outillage techniques 18 091 428,06 11 938 112,44 6 153 315,62 6 445 895,16
Autres immobilisations corporelles 50 095,18 50 095,18
Immobilisations en cours
3) Reçues en affectation ou en concession
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 44
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
ACTIF
Exercice N Exercice N-1
BRUT AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS NET NET
Terrains
Constructions
Constructions sur sol d'autrui
Installations, matériels et outillage technique 2 619 982,82 2 390 793,53 229 189,29 247 370,79
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations financières
Participations et créances rattachées à des participations 92 687,15 92 687,15 92 687,15
Autres titres immobilisés 34,30 34,30 34,30
Prêts
Autres créances 2 096,00 2 096,00 2 096,00
TOTAL I 287 697 091,22 93 529 871,38 194 167 219,84 182 451 744,29
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en cours
Matières premières et autres approvisionnements
En cours de production (biens et services)
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances
Créances
Créances d'exploitation
Clients et comptes rattachés 8 859 446,03 417 182,85 8 442 263,18 7 658 946,71
Créances irrécouvrables admises en non valeur
Autres 3 250 916,14 3 250 916,14 1 768 237,34
Créances diverses
Créances sur l'état et les collectivités publiques
Créances sur les budgets annexes ou le budget principal
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 45
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
ACTIF
Exercice N Exercice N-1
BRUT AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS NET NET
Opérations pour le compte de tiers (créances) 1 178 334,48 1 178 334,48 1 178 334,48
Autres créances 7 016 081,05 7 016 081,05 3 049 893,56
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités 5 487 678,93 5 487 678,93 8 089 177,30
Avances de trésorerie
Charges constatées d'avance
TOTAL II 25 792 456,63 417 182,85 25 375 273,78 21 744 589,39
COMPTES DE RÉGULARISATION
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
Dépenses à classer et à régulariser 915 800,59 915 800,59 112 846,84
Écarts de conversion - Actif
TOTAL III 915 800,59 915 800,59 112 846,84
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) 314 405 348,44 93 947 054,23 220 458 294,21 204 309 180,52
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
Page 46
III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
PASSIF Exercice N Exercice N-1
FONDS PROPRES
Fonds internes
Dotations 2 302 490,92 2 302 490,92
Mise à disposition (chez le bénéficiaire) 8 425 112,57 8 425 112,57
Affectation (par la collectivité de rattachement) 14 204 647,43 14 204 647,43
Écarts de réévaluation
Réserves 60 246 300,78 54 981 519,15
Report à nouveau (1) 2 718 271,39 4 505 882,26
Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) (1) (2) 3 120 358,47 3 477 170,76
Subventions d'investissement 27 416 743,31 27 520 909,59
Provisions réglementées
Autres fonds
Fonds globalisés 4 100 369,31 4 100 369,31
Droits de l'affectant 3 808 411,61 3 808 411,61
TOTAL I 126 342 705,79 123 326 513,60
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL II
DETTES
Dettes financières
Emprunts obligataires
Emprunts auprès des établissements de crédit 70 320 154,02 63 342 263,73
Emprunts et dettes financières divers 2 242 178,81 2 715 192,71
Crédits et lignes de trésorerie
Avances
Dettes d'exploitation
Fournisseurs et comptes rattachés 1 984 441,22 1 997 419,93
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Bilan (en euros) A
PASSIF Exercice N Exercice N-1
Dettes fiscales et sociales 29 259,44 275 560,35
Autres
Dettes diverses
Fournisseurs d'immobilisations 292 717,86 220 643,01
Dettes envers l'État et les collectivités publiques 580 620,00
Dettes envers les budgets annexes ou le budget principal
Opérations pour le compte de tiers (dettes) 2 581 543,70 2 553 171,13
Autres dettes 743 308,46 2 062 522,93
Produits constatés d'avance
TOTAL III 78 774 223,51 73 166 773,79
COMPTES DE RÉGULARISATION
Recettes à classer ou à régulariser 15 341 364,91 7 815 893,13
Écart de conversion - Passif
TOTAL IV 15 341 364,91 7 815 893,13
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) 220 458 294,21 204 309 180,52
(1) Précédé du signe moins en cas de déficit
(2) Égal au résultat de l'exercice apparaissant en section d'exploitation (tableau I-B)
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Compte de résultat (en euros) B
POSTES Exercice N Exercice N-1
PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises
Production vendue
Prestations de services 5 484 678,05 5 294 775,31
Divers 19 372 875,89 17 968 881,20
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation 590,42 8 000,00
Reprises sur dépréciations et provisions
Transferts de charges
Autres produits 34 560,58 7 497,25
TOTAL I 24 892 704,94 23 279 153,76
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats de marchandises
Variation de stock
Achat de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes 8 085 931,10 8 130 626,07
Impôts, taxes, et versements assimilés
Sur rémunérations 72 325,42 60 190,70
Autres 589 050,85 682 300,61
Salaires et traitements 5 422 468,84 5 237 272,07
Charges sociales 1 301 740,13 1 178 941,55
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Dotations aux amortissements sur immobilisations 4 939 929,27 3 210 921,53
Dotations aux dépréciations des immobilisations
Dotations aux dépréciations des actifs circulants
Dotations aux provisions pour risques et charges
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Compte de résultat (en euros) B
POSTES Exercice N Exercice N-1
Autres charges 226 246,20 430 844,83
TOTAL II 20 637 691,81 18 931 097,36
A - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 4 255 013,13 4 348 056,40
PRODUITS FINANCIERS
Valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur dépréciations et provisions
Transferts de charges
Gains de change
Produits net sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL III
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées 1 770 361,90 1 848 005,31
Pertes de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL IV 1 770 361,90 1 848 005,31
B - RÉSULTAT FINANCIER (III-IV) -1 770 361,90 -1 848 005,31
A + B - RÉSULTAT COURANT 2 484 651,23 2 500 051,09
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion
Subventions exceptionnelles
Autres opérations 227 141,70 631 980,69
Sur opérations en capital
Produits des cessions d'immobilisations 5 180,00 2 500,00
Autres opérations 621 205,74 555 521,15
Reprises sur dépréciations et provisions
Transferts de charges
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Compte de résultat (en euros) B
POSTES Exercice N Exercice N-1
TOTAL V 853 527,44 1 190 001,84
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Subventions exceptionnelles 10 024,96 11 000,00
Autres opérations 102 017,71 201 882,17
Sur opérations en capital
Valeur comptable des immobilisations cédées
Autres opérations 105 777,53
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
TOTAL VI 217 820,20 212 882,17
C - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 635 707,24 977 119,67
TOTAL DES PRODUITS (I+III+V) 25 746 232,38 24 469 155,60
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VII) 22 625 873,91 20 991 984,84
RÉSULTAT DE L'EXERCICE 3 120 358,47 3 477 170,76
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
1021 Dotation 2 302 490,92 2 302 490,92 2 302 490,92
10222 FCTVA 3 479 224,59 3 479 224,59 3 479 224,59
10228 Autres fonds d'investissement 621 144,72 621 144,72 621 144,72
Sous Total compte 1022 4 100 369,31 4 100 369,31 4 100 369,31
1027 Mise à disposition chez le bénéficiaire 8 425 112,57 8 425 112,57 8 425 112,57
Sous Total compte 102 14 827 972,80 14 827 972,80 14 827 972,80
1064 Rés règlementées 18 000,00 18 000,00 18 000,00
1068 Autres réserves 54 963 519,15 5 264 781,63 60 228 300,78 60 228 300,78
Sous Total compte 106 54 981 519,15 5 264 781,63 60 246 300,78 60 246 300,78
Sous Total compte 10 69 809 491,95 5 264 781,63 75 074 273,58 75 074 273,58
110 Report à nouveau solde créditeur 4 505 882,26 5 264 781,63 3 477 170,76 5 264 781,63 7 983 053,02 2 718 271,39
Sous Total compte 11 4 505 882,26 5 264 781,63 3 477 170,76 5 264 781,63 7 983 053,02 2 718 271,39
12 Résultat exercice bénef ou perte 3 477 170,76 3 477 170,76 3 477 170,76 3 477 170,76
Sous Total compte 12 3 477 170,76 3 477 170,76 3 477 170,76 3 477 170,76
13111 Agence de l'eau 11 846 039,59 44 983,00 11 891 022,59 11 891 022,59
13118 Autres 593 911,85 9 000,00 14 506,88 9 000,00 608 418,73 599 418,73
Sous Total compte 1311 12 439 951,44 9 000,00 59 489,88 9 000,00 12 499 441,32 12 490 441,32
1312 Région 1 257 835,53 5 000,00 1 262 835,53 1 262 835,53
1313 Dépt 6 704 672,05 237 260,36 6 941 932,41 6 941 932,41
1314 Cnes 327 922,91 327 922,91 327 922,91
1315 Grp coll 1 130 976,10 1 130 976,10 1 130 976,10
1316 Autres EPL 3 880 028,34 3 880 028,34 3 880 028,34
13188 des tiers 10 199 513,82 208 345,00 10 407 858,82 10 407 858,82
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 1318 10 199 513,82 208 345,00 10 407 858,82 10 407 858,82
Sous Total compte 131 35 940 900,19 9 000,00 510 095,24 9 000,00 36 450 995,43 36 441 995,43
139111 Agence de l'eau 3 168 271,29 159 918,53 3 328 189,82 3 328 189,82
139118 Autres 365 403,00 24 858,98 390 261,98 390 261,98
Sous Total compte 13911 3 533 674,29 184 777,51 3 718 451,80 3 718 451,80
13912 Subv équipt transf - Région 606 199,14 30 865,00 637 064,14 637 064,14
13913 Subv équipt transf - Dépt 604 419,43 176 982,26 781 401,69 781 401,69
13914 Subv équipt transf - Cnes et struc inter 13 444,62 1 623,91 15 068,53 15 068,53
13915 Subv équipt transf - Grp coll 768,71 768,71 768,71
13916 Subv équipt transf - autres EPL 1 062 860,66 1 062 860,66 1 062 860,66
139181 de la collectivité de rattachement 194 609,84 194 609,84 194 609,84
139188 des tiers 2 598 623,75 16 403,00 2 615 026,75 2 615 026,75
Sous Total compte 13918 2 598 623,75 211 012,84 2 809 636,59 2 809 636,59
Sous Total compte 1391 8 419 990,60 605 261,52 9 025 252,12 9 025 252,12
Sous Total compte 139 8 419 990,60 605 261,52 9 025 252,12 9 025 252,12
Sous Total compte 13 8 419 990,60 35 940 900,19 614 261,52 510 095,24 9 034 252,12 36 450 995,43 27 416 743,31
1641 Emprunts en euros 63 342 263,73 4 356 582,12 11 000 000,00 4 356 582,12 74 342 263,73 69 985 681,61
Sous Total compte 164 63 342 263,73 4 356 582,12 11 000 000,00 4 356 582,12 74 342 263,73 69 985 681,61
165 Dép et caution reçus 2,74 2,74 2,74
1681 Autres emprunts 1 882 372,80 1 882 372,80 1 882 372,80
16871 Remboursements des emprunts souscrits pa 400 874,11 400 874,11 400 874,11 400 874,11
16878 Remboursement des autres dettes 400 874,11 41 070,84 41 070,84 400 874,11 359 803,27
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 1687 400 874,11 400 874,11 400 874,11 41 070,84 441 944,95 801 748,22 359 803,27
16884 Int sur empts étab crédit 334 472,41 334 472,41 334 472,41
16888 Int courus aut empts dettes assimil 431 943,06 431 943,06 431 943,06 431 943,06
Sous Total compte 1688 431 943,06 431 943,06 334 472,41 431 943,06 766 415,47 334 472,41
Sous Total compte 168 2 715 189,97 832 817,17 735 346,52 41 070,84 873 888,01 3 450 536,49 2 576 648,48
Sous Total compte 16 66 057 456,44 832 817,17 735 346,52 4 397 652,96 11 000 000,00 5 230 470,13 77 792 802,96 72 562 332,83
181 Cpte liaison : affectation 14 204 647,43 14 204 647,43 14 204 647,43
Sous Total compte 18 14 204 647,43 14 204 647,43 14 204 647,43
Total classe 1 8 419 990,60 193 995 549,03 9 574 769,56 4 212 517,28 5 011 914,48 16 774 876,87 23 006 674,64 214 982 943,18 9 025 252,12 201 001 520,66
2031 Frais d'études 576 494,91 720,00 2 720,00 579 214,91 720,00 578 494,91
Sous Total compte 203 576 494,91 720,00 2 720,00 579 214,91 720,00 578 494,91
2051 Concessions et droits assimilés 1 241 361,54 56 205,00 1 297 566,54 1 297 566,54
Sous Total compte 205 1 241 361,54 56 205,00 1 297 566,54 1 297 566,54
2087 Immobilisations incorporelles rec MàD 81 826,70 81 826,70 81 826,70
2088 Autres immobilisations incorporelles 235 467,30 235 467,30 235 467,30
Sous Total compte 208 317 294,00 317 294,00 317 294,00
Sous Total compte 20 2 135 150,45 720,00 58 925,00 2 194 075,45 720,00 2 193 355,45
2111 Terrains nus 412 660,01 412 660,01 412 660,01
2115 Terrains bâtis 86 727,31 86 727,31 86 727,31
2118 Autres terrains 10 403,03 10 403,03 10 403,03
Sous Total compte 211 509 790,35 509 790,35 509 790,35
2121 Terrains nus 244 936,14 244 936,14 244 936,14
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
2125 Terrains bâtis 181 509,99 181 509,99 181 509,99
2128 Autres terrains 204 354,09 204 354,09 204 354,09
Sous Total compte 212 630 800,22 630 800,22 630 800,22
21311 Batiments exploitation 265 818,34 475 850,06 741 668,40 741 668,40
Sous Total compte 2131 265 818,34 475 850,06 741 668,40 741 668,40
21351 Batiments exploitation 37 946 269,43 59 132,70 38 005 402,13 38 005 402,13
Sous Total compte 2135 37 946 269,43 59 132,70 38 005 402,13 38 005 402,13
2138 Autres constructions 500 236,73 500 236,73 500 236,73
Sous Total compte 213 38 712 324,50 475 850,06 59 132,70 39 247 307,26 39 247 307,26
2151 Instal complexes spécial 12 898 810,47 12 898 810,47 12 898 810,47
21531 Réseaux adduction eau 59 870 447,82 145 162,56 60 015 610,38 60 015 610,38
Sous Total compte 2153 59 870 447,82 145 162,56 60 015 610,38 60 015 610,38
2154 Mat indust 5 309 542,43 318 229,99 5 627 772,42 5 627 772,42
2155 Outillage industriel 969 233,03 28 926,91 998 159,94 998 159,94
21561 Serv distribution eau 15 555 212,85 218 660,82 15 773 873,67 15 773 873,67
21562 Service d'assainisSEMent 43 801,29 43 801,29 43 801,29
Sous Total compte 2156 15 599 014,14 218 660,82 15 817 674,96 15 817 674,96
Sous Total compte 215 94 647 047,89 710 980,28 95 358 028,17 95 358 028,17
21711 Terrains nus 12 798,08 12 798,08 12 798,08
21718 Autres terrains 12 690,55 12 690,55 12 690,55
Sous Total compte 2171 25 488,63 25 488,63 25 488,63
21728 Autres terrains 1 334,78 1 334,78 1 334,78
Sous Total compte 2172 1 334,78 1 334,78 1 334,78
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
21738 Autres constructions 935 576,47 935 576,47 935 576,47
Sous Total compte 2173 935 576,47 935 576,47 935 576,47
217531 Réseaux adduction eau 12 120 457,62 12 120 457,62 12 120 457,62
Sous Total compte 21753 12 120 457,62 12 120 457,62 12 120 457,62
21754 Mat indust 121 833,38 121 833,38 121 833,38
217561 Serv distribution eau 5 849 137,06 5 849 137,06 5 849 137,06
Sous Total compte 21756 5 849 137,06 5 849 137,06 5 849 137,06
Sous Total compte 2175 18 091 428,06 18 091 428,06 18 091 428,06
21782 Mat de transport 44 324,41 44 324,41 44 324,41
21783 Mat bureau mat informatique 5 656,97 5 656,97 5 656,97
21788 Autres 113,80 113,80 113,80
Sous Total compte 2178 50 095,18 50 095,18 50 095,18
Sous Total compte 217 19 103 923,12 19 103 923,12 19 103 923,12
2181 Instal gales agenct amngts divers 18 274,23 18 274,23 18 274,23
2182 Mat de transport 3 009 979,13 58 626,02 128 422,03 3 138 401,16 58 626,02 3 079 775,14
2183 Mat bureau mat informatique 1 307 428,43 29 577,98 1 337 006,41 1 337 006,41
2184 Mobilier 378 368,75 29 602,03 407 970,78 407 970,78
2188 Autres 94 780,27 94 780,27 94 780,27
Sous Total compte 218 4 808 830,81 58 626,02 187 602,04 4 996 432,85 58 626,02 4 937 806,83
Sous Total compte 21 158 412 716,89 475 850,06 58 626,02 957 715,02 159 846 281,97 58 626,02 159 787 655,95
2251 Instal complexes spécial 1 666 670,79 1 666 670,79 1 666 670,79
22531 Réseau adduction d'eau 953 312,03 953 312,03 953 312,03
Sous Total compte 2253 953 312,03 953 312,03 953 312,03
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 225 2 619 982,82 2 619 982,82 2 619 982,82
2293 Etab pub coopération intercommunale 3 808 411,61 3 808 411,61 3 808 411,61
Sous Total compte 229 3 808 411,61 3 808 411,61 3 808 411,61
Sous Total compte 22 2 619 982,82 3 808 411,61 2 619 982,82 3 808 411,61 1 188 428,79
2312 Terrains 58 581,25 58 581,25 58 581,25
2313 Constructions 27 124 508,79 475 850,06 4 662 103,93 31 786 612,72 475 850,06 31 310 762,66
2315 Instal mat outil techn 79 840 322,88 10 825 659,55 2 273,52 90 665 982,43 2 273,52 90 663 708,91
2318 Autres immobilisat corporelles en cours 334 096,86 334 096,86 334 096,86
Sous Total compte 231 107 357 509,78 475 850,06 15 487 763,48 2 273,52 122 845 273,26 478 123,58 122 367 149,68
238 Avances versées sur commandes d'immobili 480 855,03 449 713,53 296 438,69 930 568,56 296 438,69 634 129,87
Sous Total compte 23 107 838 364,81 475 850,06 15 937 477,01 298 712,21 123 775 841,82 774 562,27 123 001 279,55
261 Titres de participation 41 209,29 41 209,29 41 209,29
266 Autres formes de participation 51 477,86 51 477,86 51 477,86
Sous Total compte 26 92 687,15 92 687,15 92 687,15
272 Titres immob : droit de créance 34,30 34,30 34,30
275 Dépôts et cautionnements versés 2 096,00 2 096,00 2 096,00
Sous Total compte 27 2 130,30 2 130,30 2 130,30
28031 Amort frais études 126 938,70 720,00 85 316,08 720,00 212 254,78 211 534,78
Sous Total compte 2803 126 938,70 720,00 85 316,08 720,00 212 254,78 211 534,78
2805 Concessions, brevets, licences, marques, 1 067 846,22 95 159,29 1 163 005,51 1 163 005,51
28087 Immobilisations incorporelles reçues au 74 551,90 7 274,80 81 826,70 81 826,70
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
28088 Autres immobilisations incorporelles 128 370,84 128 370,84 128 370,84
Sous Total compte 2808 202 922,74 7 274,80 210 197,54 210 197,54
Sous Total compte 280 1 397 707,66 720,00 187 750,17 720,00 1 585 457,83 1 584 737,83
28121 Amort terrains nus 28 499,93 28 499,93 28 499,93
28125 Amort terrains bâtis 94 088,52 6 715,00 100 803,52 100 803,52
28128 Autres terrains 22 246,06 22 246,06 22 246,06
Sous Total compte 2812 144 834,51 6 715,00 151 549,51 151 549,51
28131 Bâtiments 106 340,59 407 457,16 513 797,75 513 797,75
28135 Igaac constructions 14 459 041,58 914 717,64 15 373 759,22 15 373 759,22
28138 Amort autres constructions 249 330,35 10 691,59 260 021,94 260 021,94
Sous Total compte 2813 14 814 712,52 1 332 866,39 16 147 578,91 16 147 578,91
28151 Instal complexes spécial 7 591 740,15 274 048,74 7 865 788,89 7 865 788,89
28153 Installations à caractère spécifique 35 442 047,31 2 112 970,03 37 555 017,34 37 555 017,34
28154 Mat indust 4 327 896,62 346 226,85 4 674 123,47 4 674 123,47
28155 Outillage industriel 589 879,97 47 241,44 637 121,41 637 121,41
28156 Mat spécif exploit 6 159 959,95 26 289,50 6 186 249,45 6 186 249,45
Sous Total compte 2815 54 111 524,00 2 806 776,56 56 918 300,56 56 918 300,56
28172 Agenct amégat terr 1 334,78 1 334,78 1 334,78
28173 Constructions 295 549,66 19 529,23 315 078,89 315 078,89
28175 Instal mat outil techn 11 645 532,90 292 579,54 11 938 112,44 11 938 112,44
28178 Autres immobilisations corporelles 50 095,18 50 095,18 50 095,18
Sous Total compte 2817 11 992 512,52 312 108,77 12 304 621,29 12 304 621,29
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
28181 Instal gales agenct amngts divers 7 114,50 7 114,50 7 114,50
28182 Mat de transport 2 334 651,51 58 626,02 178 851,62 58 626,02 2 513 503,13 2 454 877,11
28183 Mat bureau mat informatique 1 174 246,02 70 994,09 1 245 240,11 1 245 240,11
28184 Mobilier 278 076,44 23 685,17 301 761,61 301 761,61
28188 Amort autres 21 296,42 2 000,00 23 296,42 23 296,42
Sous Total compte 2818 3 815 384,89 58 626,02 275 530,88 58 626,02 4 090 915,77 4 032 289,75
Sous Total compte 281 84 878 968,44 58 626,02 4 733 997,60 58 626,02 89 612 966,04 89 554 340,02
2825 Instal mat outil techn 2 372 612,03 18 181,50 2 390 793,53 2 390 793,53
Sous Total compte 282 2 372 612,03 18 181,50 2 390 793,53 2 390 793,53
Sous Total compte 28 88 649 288,13 59 346,02 4 939 929,27 59 346,02 93 589 217,40 93 529 871,38
Total classe 2 271 101 032,42 92 457 699,74 535 196,08 535 196,08 16 954 117,03 5 238 641,48 288 590 345,53 98 231 537,30 287 697 091,22 97 338 282,99
4011 Fournisseurs 47 121,35 7 935 637,54 7 957 672,65 7 935 637,54 8 004 794,00 69 156,46
40171 Fournisseurs - retenues de garantie 63 430,07 9 125,06 45 090,17 9 125,06 108 520,24 99 395,18
40172 Fournisseurs - oppositions 1 227,85 1 227,85 1 227,85 1 227,85
Sous Total compte 4017 63 430,07 10 352,91 46 318,02 10 352,91 109 748,09 99 395,18
Sous Total compte 401 110 551,42 7 945 990,45 8 003 990,67 7 945 990,45 8 114 542,09 168 551,64
4041 Fournis immob 0,02 19 916 614,36 19 983 170,09 19 916 614,36 19 983 170,11 66 555,75
40471 Fournis immob - Retenues de garantie 220 642,99 104 056,56 109 575,68 104 056,56 330 218,67 226 162,11
Sous Total compte 4047 220 642,99 104 056,56 109 575,68 104 056,56 330 218,67 226 162,11
Sous Total compte 404 220 643,01 20 020 670,92 20 092 745,77 20 020 670,92 20 313 388,78 292 717,86
408 Fournis factures non parvenues 1 886 868,51 1 875 896,52 1 804 917,59 1 875 896,52 3 691 786,10 1 815 889,58
Sous Total compte 40 2 218 062,94 29 842 557,89 29 901 654,03 29 842 557,89 32 119 716,97 2 277 159,08
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
411 Clients 5 070 928,66 26 844 400,79 26 249 789,67 31 915 329,45 26 249 789,67 5 665 539,78
4121 Clients - Redevance pour pollution d'ori 294 665,16 209 019,93 379 623,29 503 685,09 379 623,29 124 061,80
4122 Clients - Redevance pour modernisation d 161 818,05 99 323,39 190 666,00 261 141,44 190 666,00 70 475,44
4124 Clients Redevance sur la consommation 4 798 343,98 4 312 826,06 4 798 343,98 4 312 826,06 485 517,92
Sous Total compte 412 456 483,21 5 106 687,30 4 883 115,35 5 563 170,51 4 883 115,35 680 055,16
4161 Créances douteuses 2 548 717,69 735 505,25 770 371,85 3 284 222,94 770 371,85 2 513 851,09
Sous Total compte 416 2 548 717,69 735 505,25 770 371,85 3 284 222,94 770 371,85 2 513 851,09
Sous Total compte 41 8 076 129,56 32 686 593,34 31 903 276,87 40 762 722,90 31 903 276,87 8 859 446,03
421 Personnel - rémunérations dues 3 960 477,33 3 960 477,33 3 960 477,33 3 960 477,33
425 Personnel - acomptes 2 239,20 2 239,20 2 239,20 2 239,20
427 Personnel - oppositions 414,82 414,82 414,82 414,82
Sous Total compte 42 3 963 131,35 3 963 131,35 3 963 131,35 3 963 131,35
431 Sécurite sociale 1 312 821,57 1 312 821,57 1 312 821,57 1 312 821,57
437 Autres organismes sociaux 1 329 157,12 1 329 157,12 1 329 157,12 1 329 157,12
4386 Organismes soc - autres charges à payer 13 025,00 13 025,00 25 284,02 13 025,00 38 309,02 25 284,02
Sous Total compte 438 13 025,00 13 025,00 25 284,02 13 025,00 38 309,02 25 284,02
Sous Total compte 43 13 025,00 2 655 003,69 2 667 262,71 2 655 003,69 2 680 287,71 25 284,02
4411 Etat aut coll publ subv à recev amiable 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00
Sous Total compte 441 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00
4421 Prélèvement à la source - Impôt sur le r 168 730,65 168 730,65 168 730,65 168 730,65
Sous Total compte 442 168 730,65 168 730,65 168 730,65 168 730,65
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
4431 Opér particul avec Etat dépenses 1 392 409,72 1 392 409,72 1 392 409,72 1 392 409,72
Sous Total compte 443 1 392 409,72 1 392 409,72 1 392 409,72 1 392 409,72
44562 Etat - TVA déduct sur immobilisations 85 725,50 3 384 781,74 3 470 508,06 3 470 507,24 3 470 508,06 0,82
44566 TVA déduct sur autres biens et services 895,84 930 440,09 930 451,97 931 335,93 930 451,97 883,96
44567 Etat - crédit de TVA à reporter 1 622 616,00 20 807 255,00 19 979 838,00 22 429 871,00 19 979 838,00 2 450 033,00
Sous Total compte 4456 1 709 237,34 25 122 476,83 24 380 798,03 26 831 714,17 24 380 798,03 2 450 916,14
44571 Etat - TVA collectée 105 918,50 2 004 255,44 1 902 312,36 2 004 255,44 2 008 230,86 3 975,42
Sous Total compte 4457 105 918,50 2 004 255,44 1 902 312,36 2 004 255,44 2 008 230,86 3 975,42
44583 Rembst taxes sur chiffre affaire demandé 1 600 000,00 800 000,00 1 600 000,00 800 000,00 800 000,00
Sous Total compte 4458 1 600 000,00 800 000,00 1 600 000,00 800 000,00 800 000,00
Sous Total compte 445 1 709 237,34 105 918,50 28 726 732,27 27 083 110,39 30 435 969,61 27 189 028,89 3 246 940,72
446 Agences de l'eau 5 916 019,00 6 496 639,00 5 916 019,00 6 496 639,00 580 620,00
447 Autres impôts taxes verSEMents assimilés 21 694,11 21 694,11 21 694,11 21 694,11
4486 Etat - autres charges à payer 156 616,85 156 616,85 156 616,85 156 616,85
4487 Etat - produits à recevoir 59 000,00 59 000,00 59 000,00 59 000,00
Sous Total compte 448 59 000,00 156 616,85 156 616,85 59 000,00 215 616,85 215 616,85
Sous Total compte 44 1 768 237,34 262 535,35 36 391 202,60 35 230 583,87 38 159 439,94 35 493 119,22 2 666 320,72
4551 Redevables sur rôle pour compte de tiers 490 654,00 18 602 934,07 18 493 005,47 19 093 588,07 18 493 005,47 600 582,60
4557 Produits sur rôle pour compte de tiers 1 708 176,04 16 785 961,47 16 911 687,90 16 785 961,47 18 619 863,94 1 833 902,47
45581 TVA sur rôle pc tiers prise en compte 170 820,07 1 678 671,43 1 691 246,17 1 678 671,43 1 862 066,24 183 394,81
Sous Total compte 4558 170 820,07 1 678 671,43 1 691 246,17 1 678 671,43 1 862 066,24 183 394,81
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
45591 Verst sur rôle pour compte tiers - prod 18 464 632,90 18 464 632,90 18 464 632,90 18 464 632,90
Sous Total compte 4559 18 464 632,90 18 464 632,90 18 464 632,90 18 464 632,90
Sous Total compte 455 490 654,00 1 878 996,11 55 532 199,87 55 560 572,44 56 022 853,87 57 439 568,55 1 416 714,68
4581 Opér pour cpte de tiers - dépenses 1 178 334,48 1 178 334,48 1 178 334,48
4582 Opérations pour cpte de tiers - recettes 1 164 829,02 1 164 829,02 1 164 829,02
Sous Total compte 458 1 178 334,48 1 164 829,02 1 178 334,48 1 164 829,02 13 505,46
Sous Total compte 45 1 668 988,48 3 043 825,13 55 532 199,87 55 560 572,44 57 201 188,35 58 604 397,57 1 403 209,22
4621 Créances cess immob - amiable 6 216,00 6 216,00 6 216,00 6 216,00
Sous Total compte 462 6 216,00 6 216,00 6 216,00 6 216,00
4632 Empt publics - intérets à payer 98 682,16 98 682,16 98 682,16
Sous Total compte 463 98 682,16 98 682,16 98 682,16
466 Excédt de verSEMent 47 208,57 571 663,56 563 235,70 571 663,56 610 444,27 38 780,71
46711 Autres comptes créditeurs 549 066,20 6 657 523,22 6 711 802,61 6 657 523,22 7 260 868,81 603 345,59
Sous Total compte 4671 549 066,20 6 657 523,22 6 711 802,61 6 657 523,22 7 260 868,81 603 345,59
46721 Débiteurs divers - amiable 3 047 474,59 11 593 517,62 7 626 689,86 14 640 992,21 7 626 689,86 7 014 302,35
46726 Débiteurs divers - contentieux 2 418,97 640,27 2 418,97 640,27 1 778,70
Sous Total compte 4672 3 049 893,56 11 593 517,62 7 627 330,13 14 643 411,18 7 627 330,13 7 016 081,05
4675 Mandataires - Opérations déléguées - Rec 9 408,03 9 408,03 9 408,03 9 408,03
Sous Total compte 467 3 049 893,56 549 066,20 18 260 448,87 14 348 540,77 21 310 342,43 14 897 606,97 6 412 735,46
4686 Divers - charges à payer 1 367 566,00 1 367 566,00 2 500,00 1 367 566,00 1 370 066,00 2 500,00
Sous Total compte 468 1 367 566,00 1 367 566,00 2 500,00 1 367 566,00 1 370 066,00 2 500,00
Sous Total compte 46 3 049 893,56 2 062 522,93 20 205 894,43 14 920 492,47 23 255 787,99 16 983 015,40 6 272 772,59
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
4711 Verst des régisseurs 4 724 370,45 8 607 617,53 10 663 925,45 8 607 617,53 15 388 295,90 6 780 678,37
4712 Viremts réimputés 6 790,76 6 790,76 6 790,76 6 790,76
4713 Recettes percues avant émission titres 82 039,88 677 881,73 1 259 552,63 677 881,73 1 341 592,51 663 710,78
471411 Excédent à réimputer - pers physiques 918,95 456 529,47 455 610,52 456 529,47 456 529,47
471412 Excédent à réimputer - personnes morales 2 109,25 328 068,12 327 026,41 328 068,12 329 135,66 1 067,54
Sous Total compte 47141 3 028,20 784 597,59 782 636,93 784 597,59 785 665,13 1 067,54
47143 Flux d'encaissements à réimputer 141,24 9 153,01 9 469,69 9 153,01 9 610,93 457,92
Sous Total compte 4714 3 169,44 793 750,60 792 106,62 793 750,60 795 276,06 1 525,46
47171 Recettes relevé BdF - Hors Héra 735,14 66 941,53 74 610,73 66 941,53 75 345,87 8 404,34
Sous Total compte 4717 735,14 66 941,53 74 610,73 66 941,53 75 345,87 8 404,34
4718 Autres recettes à régulariser 3 005 831,01 7 629 895,16 12 509 891,63 7 629 895,16 15 515 722,64 7 885 827,48
Sous Total compte 471 7 816 145,92 17 782 877,31 25 306 877,82 17 782 877,31 33 123 023,74 15 340 146,43
4721 Dép sans mandatement préalable 91 938,62 3 816 294,46 2 995 986,66 3 908 233,08 2 995 986,66 912 246,42
4722 DACR commission carte bancaire 17 088,94 13 948,97 17 088,94 13 948,97 3 139,97
4728 DACR - autres dépenses à régul 20 684,35 4 261 405,40 4 282 060,83 4 282 089,75 4 282 060,83 28,92
Sous Total compte 472 112 622,97 8 094 788,80 7 291 996,46 8 207 411,77 7 291 996,46 915 415,31
4751 Redevables sur rôle 299,38 25 688 019,28 25 688 019,28 25 688 318,66 25 688 019,28 299,38
4757 Produits sur rôle 24 265 775,91 24 265 775,91 24 265 775,91 24 265 775,91
4758 TVA sur rôle 1 422 150,68 1 422 150,68 1 422 150,68 1 422 150,68
Sous Total compte 475 299,38 51 375 945,87 51 375 945,87 51 376 245,25 51 375 945,87 299,38
4781 Frais de poursuites rattachés 223,87 161,41 385,28 385,28
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
4784 Arrondis sur déclaration de TVA 46,59 2,04 4,25 2,04 50,84 48,80
Sous Total compte 478 223,87 46,59 163,45 4,25 387,32 50,84 336,48
Sous Total compte 47 113 146,22 7 816 192,51 77 253 775,43 83 974 824,40 77 366 921,65 91 791 016,91 14 424 095,26
491 Dépréciat comptes de clients 417 182,85 417 182,85 417 182,85
Sous Total compte 49 417 182,85 417 182,85 417 182,85
Total classe 4 14 676 395,16 15 833 346,71 258 530 358,60 258 121 798,14 273 206 753,76 273 955 144,85 21 821 461,09 22 569 852,18
5115 Cartes bancaires à l'encaisSEMent 4 339 426,56 4 339 426,56 4 339 426,56 4 339 426,56
5116 TIP à l'encaissement 4 923 637,32 4 923 637,32 4 923 637,32 4 923 637,32
51172 Chèques impayés 4 400,13 2 530,36 2 517,10 6 930,49 2 517,10 4 413,39
51176 TIP impayés 20 845,74 89 481,59 90 819,43 110 327,33 90 819,43 19 507,90
51178 Autres valeurs impayées 11 406,83 218 354,43 218 773,68 229 761,26 218 773,68 10 987,58
Sous Total compte 5117 36 652,70 310 366,38 312 110,21 347 019,08 312 110,21 34 908,87
5118 Autres valeurs à l'encaisSEMent 1 276,46 8 852 577,71 8 848 929,16 8 853 854,17 8 848 929,16 4 925,01
Sous Total compte 511 37 929,16 18 426 007,97 18 424 103,25 18 463 937,13 18 424 103,25 39 833,88
515 Compte au trésor 7 951 248,14 65 598 748,68 68 202 151,77 73 549 996,82 68 202 151,77 5 347 845,05
Sous Total compte 51 7 989 177,30 84 024 756,65 86 626 255,02 92 013 933,95 86 626 255,02 5 387 678,93
5411 Disponibilites chez régisseurs d'avances 100 000,00 267 063,04 267 063,04 367 063,04 267 063,04 100 000,00
Sous Total compte 541 100 000,00 267 063,04 267 063,04 367 063,04 267 063,04 100 000,00
Sous Total compte 54 100 000,00 267 063,04 267 063,04 367 063,04 267 063,04 100 000,00
580 Opérations d'ordre budgétaires 5 900 917,22 5 900 917,22 5 900 917,22 5 900 917,22
584 Encaissements chèques par lecture opt 5 283 044,46 5 283 044,46 5 283 044,46 5 283 044,46
586 Opér fin budget p et bud annex rattachés 10,01 10,01 10,01 10,01
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
5872 Compte pivot - Admission en non valeur e 160 919,90 162 388,96 160 919,90 162 388,96 1 469,06
Sous Total compte 587 160 919,90 162 388,96 160 919,90 162 388,96 1 469,06
588 Autres virements internes 410 557,95 410 557,95 410 557,95 410 557,95
Sous Total compte 58 11 755 449,54 11 756 918,60 11 755 449,54 11 756 918,60 1 469,06
Total classe 5 8 089 177,30 96 047 269,23 98 650 236,66 104 136 446,53 98 650 236,66 5 487 678,93 1 469,06
605 Achats d'eau 70 435,78 70 435,78 70 435,78
6061 Fournitures non stockables (eau, énergie) 3 831 347,93 1 062 753,84 3 831 347,93 1 062 753,84 2 768 594,09
6062 Produits de traitement 144 546,66 4 422,55 144 546,66 4 422,55 140 124,11
6063 Autres fournit entretien et petit équipt 1 057 821,74 43 163,99 1 057 821,74 43 163,99 1 014 657,75
6064 Fournitures administratives 14 302,56 14 302,56 14 302,56
6066 Carburants 246 433,17 130 000,00 246 433,17 130 000,00 116 433,17
6068 Autres matières et fournitures 8 731,49 8 731,49 8 731,49
Sous Total compte 606 5 303 183,55 1 240 340,38 5 303 183,55 1 240 340,38 4 062 843,17
Sous Total compte 60 5 373 619,33 1 240 340,38 5 373 619,33 1 240 340,38 4 133 278,95
611 Sous-traitance générale 95 668,78 31 076,50 95 668,78 31 076,50 64 592,28
6135 Locations mobilières 31 449,65 31 449,65 31 449,65
6137 Redev droits passage servitude diverses 2 218,20 2 218,20 2 218,20
Sous Total compte 613 33 667,85 33 667,85 33 667,85
61521 Bâtiments publics 524 178,11 100 848,24 524 178,11 100 848,24 423 329,87
61523 Reseaux 1 126 664,65 356 042,94 1 126 664,65 356 042,94 770 621,71
Sous Total compte 6152 1 650 842,76 456 891,18 1 650 842,76 456 891,18 1 193 951,58
61551 Mat roulant 6 864,21 6 864,21 6 864,21
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
61558 Autres biens mobiliers 11 831,67 11 831,67 11 831,67
Sous Total compte 6155 18 695,88 18 695,88 18 695,88
6156 Maintenance 342 524,25 27 218,22 342 524,25 27 218,22 315 306,03
Sous Total compte 615 2 012 062,89 484 109,40 2 012 062,89 484 109,40 1 527 953,49
617 Etudes et recherches 176 570,90 22 241,60 176 570,90 22 241,60 154 329,30
618 Divers 74 429,71 5 255,83 74 429,71 5 255,83 69 173,88
Sous Total compte 61 2 392 400,13 542 683,33 2 392 400,13 542 683,33 1 849 716,80
6226 Honoraires 208 405,75 35 275,91 208 405,75 35 275,91 173 129,84
6227 Frais d'actes et de contentieux 2 457,51 33,33 2 457,51 33,33 2 424,18
Sous Total compte 622 210 863,26 35 309,24 210 863,26 35 309,24 175 554,02
6236 Catalogues et imprimés 10 675,00 10 675,00 10 675,00
Sous Total compte 623 10 675,00 10 675,00 10 675,00
6251 Voyages et déplacements 2 674,16 2 674,16 2 674,16
6257 Réceptions 2 683,09 2 683,09 2 683,09
Sous Total compte 625 5 357,25 5 357,25 5 357,25
6262 Frais de télécommunications 90 166,55 7 146,38 90 166,55 7 146,38 83 020,17
Sous Total compte 626 90 166,55 7 146,38 90 166,55 7 146,38 83 020,17
627 Services bancaires et assimilés 17 086,10 17 086,10 17 086,10
6281 Concours divers -cotisations 45 431,70 25 125,00 45 431,70 25 125,00 20 306,70
6282 Frais de gardiennage 263 387,38 8 285,70 263 387,38 8 285,70 255 101,68
6283 Frais de nettoyage des locaux 120 762,98 14 388,60 120 762,98 14 388,60 106 374,38
62871 à la collectivité de rattachement 60 000,00 60 000,00 60 000,00
62876 au GFP de rattachement 1 150 000,00 1 150 000,00 1 150 000,00
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
62878 à des tiers 345 393,90 127 616,85 345 393,90 127 616,85 217 777,05
Sous Total compte 6287 1 555 393,90 127 616,85 1 555 393,90 127 616,85 1 427 777,05
6288 Autres 1 683,00 1 683,00 1 683,00
Sous Total compte 628 1 986 658,96 175 416,15 1 986 658,96 175 416,15 1 811 242,81
Sous Total compte 62 2 320 807,12 217 871,77 2 320 807,12 217 871,77 2 102 935,35
6331 Versement mobilité 41 766,48 41 766,48 41 766,48
6336 Cotisations au Centre National et CGFPT 30 558,94 30 558,94 30 558,94
Sous Total compte 633 72 325,42 72 325,42 72 325,42
63512 Taxes foncières 3 965,00 3 965,00 3 965,00
63513 Autres impôts locaux 3 940,00 3 940,00 3 940,00
Sous Total compte 6351 7 905,00 7 905,00 7 905,00
6358 Autres droits 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00
Sous Total compte 635 16 905,00 9 000,00 16 905,00 9 000,00 7 905,00
63711 Redevance pour prélèvement sur la ressou 580 620,00 580 620,00 580 620,00
Sous Total compte 6371 580 620,00 580 620,00 580 620,00
6378 Autres impôts taxes verst assimilés 20 525,85 20 000,00 20 525,85 20 000,00 525,85
Sous Total compte 637 601 145,85 20 000,00 601 145,85 20 000,00 581 145,85
Sous Total compte 63 690 376,27 29 000,00 690 376,27 29 000,00 661 376,27
6411 Salaires,appointements, commissions base 3 691 718,65 3 691 718,65 3 691 718,65
6413 Primes et gratifications 1 373 121,64 1 373 121,64 1 373 121,64
6414 Indemnités et avantages divers 277 081,90 277 081,90 277 081,90
6415 Supplément familial 27 016,30 27 016,30 27 016,30
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
64198 Autres remboursements 18 528,73 18 528,73 18 528,73
Sous Total compte 6419 18 528,73 18 528,73 18 528,73
Sous Total compte 641 5 368 938,49 18 528,73 5 368 938,49 18 528,73 5 350 409,76
6451 Cotisations à l'URSSAF 265 985,05 265 985,05 265 985,05
6453 Cotisations aux caisses de retraite 984 845,26 984 845,26 984 845,26
6454 Cotisations au Pôle Emploi 31 624,30 31 624,30 31 624,30
Sous Total compte 645 1 282 454,61 1 282 454,61 1 282 454,61
6471 Prestations directes 16 977,07 16 977,07 16 977,07
6475 Médecine du travail pharmacie 2 308,45 2 308,45 2 308,45
Sous Total compte 647 19 285,52 19 285,52 19 285,52
648 Autres charges de personnel 85 084,08 13 025,00 85 084,08 13 025,00 72 059,08
Sous Total compte 64 6 755 762,70 31 553,73 6 755 762,70 31 553,73 6 724 208,97
6512 Droits d'utilisation - Informatique en n 61 676,10 6 150,00 61 676,10 6 150,00 55 526,10
6518 Autres 12 005,32 3 745,32 12 005,32 3 745,32 8 260,00
Sous Total compte 651 73 681,42 9 895,32 73 681,42 9 895,32 63 786,10
6541 Créances admises en non-valeur 115 472,64 115 472,64 115 472,64
6542 Créances éteintes 46 916,32 46 916,32 46 916,32
Sous Total compte 654 162 388,96 162 388,96 162 388,96
6588 Autres charges diverses de gestion coura 261 579,14 261 508,00 261 579,14 261 508,00 71,14
Sous Total compte 658 261 579,14 261 508,00 261 579,14 261 508,00 71,14
Sous Total compte 65 497 649,52 271 403,32 497 649,52 271 403,32 226 246,20
66111 Intérêts réglés à l'écheance 1 867 832,55 1 867 832,55 1 867 832,55
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
66112 Intérêts - rattachement des icne 334 472,41 431 943,06 334 472,41 431 943,06 97 470,65
Sous Total compte 6611 2 202 304,96 431 943,06 2 202 304,96 431 943,06 1 770 361,90
Sous Total compte 661 2 202 304,96 431 943,06 2 202 304,96 431 943,06 1 770 361,90
Sous Total compte 66 2 202 304,96 431 943,06 2 202 304,96 431 943,06 1 770 361,90
673 Titres annulés exercices antérieurs 102 017,71 102 017,71 102 017,71
6742 Subv except équipement 10 024,96 10 024,96 10 024,96
Sous Total compte 674 10 024,96 10 024,96 10 024,96
678 Autres charges exceptionnelles 105 777,53 105 777,53 105 777,53
Sous Total compte 67 217 820,20 217 820,20 217 820,20
6811 DA - immob corpo et incorpo 4 939 929,27 4 939 929,27 4 939 929,27
Sous Total compte 681 4 939 929,27 4 939 929,27 4 939 929,27
Sous Total compte 68 4 939 929,27 4 939 929,27 4 939 929,27
Total classe 6 25 390 669,50 2 764 795,59 25 390 669,50 2 764 795,59 22 741 873,29 115 999,38
70111 Ventes d'eau aux abonnés 377 836,39 18 610 495,90 377 836,39 18 610 495,90 18 232 659,51
70118 Autres ventes d'eau 434 533,88 434 533,88 434 533,88
Sous Total compte 7011 377 836,39 19 045 029,78 377 836,39 19 045 029,78 18 667 193,39
701241 Recouvt redev pollution domestique 789,29 198 211,96 789,29 198 211,96 197 422,67
701249 Reverst redev pollution domestique 1 802 779,00 837 266,00 1 802 779,00 837 266,00 965 513,00
Sous Total compte 70124 1 803 568,29 1 035 477,96 1 803 568,29 1 035 477,96 768 090,33
701261 Redevance sur la consommation deau pota 94 836,78 4 549 847,55 94 836,78 4 549 847,55 4 455 010,77
701269 Reversement à lagence de leau Redeva 3 123 000,00 3 123 000,00 3 123 000,00
Sous Total compte 70126 3 217 836,78 4 549 847,55 3 217 836,78 4 549 847,55 1 332 010,77
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
70128 Autres taxes et redevances 151,55 34 561,38 151,55 34 561,38 34 409,83
Sous Total compte 7012 5 021 556,62 5 619 886,89 5 021 556,62 5 619 886,89 598 330,27
Sous Total compte 701 5 399 393,01 24 664 916,67 5 399 393,01 24 664 916,67 19 265 523,66
706121 Recouvt redev modernisa réseaux collec 435,50 90 381,37 435,50 90 381,37 89 945,87
706129 Reverset agence eau - moderni reseaux 990 240,00 383 300,00 990 240,00 383 300,00 606 940,00
Sous Total compte 70612 990 675,50 473 681,37 990 675,50 473 681,37 516 994,13
Sous Total compte 7061 990 675,50 473 681,37 990 675,50 473 681,37 516 994,13
7064 Locations de compteurs 90 365,75 4 914 992,79 90 365,75 4 914 992,79 4 824 627,04
7065 Produits commissions recouvt redev asst 61 242,60 61 242,60 61 242,60
7068 Autres prestations de service 8 311,69 1 124 114,23 8 311,69 1 124 114,23 1 115 802,54
Sous Total compte 706 1 089 352,94 6 574 030,99 1 089 352,94 6 574 030,99 5 484 678,05
7081 Produits serv exploités intérêt persel 5 550,24 5 550,24 5 550,24
7083 Locations diverses 3 624,02 3 624,02 3 624,02
70876 par le GFP de rattachement 51 000,00 56 304,00 51 000,00 56 304,00 5 304,00
70878 par des tiers 92 873,97 92 873,97 92 873,97
Sous Total compte 7087 51 000,00 149 177,97 51 000,00 149 177,97 98 177,97
Sous Total compte 708 51 000,00 158 352,23 51 000,00 158 352,23 107 352,23
Sous Total compte 70 6 539 745,95 31 397 299,89 6 539 745,95 31 397 299,89 24 857 553,94
747 Subv participations coll territoriales 8 000,00 8 590,42 8 000,00 8 590,42 590,42
Sous Total compte 74 8 000,00 8 590,42 8 000,00 8 590,42 590,42
752 Revenus immeubles non aff a activ profes 0,12 9 120,72 0,12 9 120,72 9 120,60
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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III – ÉTATS FINANCIERS III
Balance des comptes C
Numéro
de
compte
Libellé du compte
Balance d’entrée Opérations non budgétaires Opérations budgétaires Total Soldes
Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
7588 Autres 25 439,98 25 439,98 25 439,98
Sous Total compte 758 25 439,98 25 439,98 25 439,98
Sous Total compte 75 0,12 34 560,70 0,12 34 560,70 34 560,58
7714 Recouvrement sur créances admises en nv 1 441,77 1 441,77 1 441,77
7718 Autres prod except sur opé gestion 0,01 223 674,85 0,01 223 674,85 223 674,84
Sous Total compte 771 0,01 225 116,62 0,01 225 116,62 225 116,61
773 Mandats annulés sur exercices antérieurs 2 025,09 2 025,09 2 025,09
775 Produits cessions éléments actif 5 180,00 5 180,00 5 180,00
777 Quote part subv invest virée au résult 605 261,52 605 261,52 605 261,52
778 Autres produits exceptionnels 15 944,22 15 944,22 15 944,22
Sous Total compte 77 0,01 853 527,45 0,01 853 527,45 853 527,44
Total classe 7 6 547 746,08 32 293 978,46 6 547 746,08 32 293 978,46 4 695 453,00 30 441 685,38
Total général 302 286 595,48 302 286 595,48 364 687 593,47 361 519 748,16 53 904 447,09 57 072 292,40 720 878 636,04 720 878 636,04 351 468 809,65 351 468 809,65
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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État des Contrôles du Compte Financier
L’état des contrôles du compte financier ne fait pas apparaître d’anomalie sur le périmètre des contrôles effectués portant sur la cohérence des états patrimoniaux et la concordance de l’exécution budgétaire.
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1 28003 - EAU-CA GRAND ANNECY Exercice 2025
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V – ARRETE ET SIGNATURES V
ARRETE ET SIGNATURES A
Date d’édition : 06/05/2026
Comptable(s) Ayant exercé au cours de la gestion
M PHILIPPE BOISGÉRAULT du 02/06/2025 au 06/05/2026
M JEROME TOUCHAIS du 01/01/2025 au 01/06/2025
Vu et certifié par le comptable supérieur ou son délégué qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats.
: Observations
HORMIERE Emmanuelle (1040494353-0), Contrôleur des Finances Publiques 1ère classe A DDFiP DE LA HAUTE-SAVOIE, le 11/05/2026
Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte. BOISGERAULT Philippe (1013754918-0), CSC des Finances Publiques de 3ème catégorie A ANNECY, le 11/05/2026
Vu par l’ordonnateur ou son délégué qui certifie que le présent compte a été voté le 18/06/2026 par l’organe délibérant.
AULAS VIRGINIE (vaulas1-xt), DG A ANNECY, le 23/06/2026
AR CONTROLE DE LEGALITE : 074-200066793-20260618-DEL_2026_107_1-BF en date du 01/07/2026 ; REFERENCE ACTE : DEL_2026_107_1