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unknown - rap ccas 2023
Compte-Rendu - rap dsp 2023
unknown - rap financier 2023
unknown - rap adm sem spl 2023
Document publié le Mardi 16 mai 2023 par la commune de Nantes.
Lien du pdf (unknown - rap adm sem spl 2023)
Thèmes du document : Culture et patrimoine, Environnement, Aménagement du territoire,
Les rapports des administrateurs de
la Ville dans les SAEM et SPL
Exercice 2023
Sommaire
SPL Cité Internationale des Congrès de Nantes……...……… 5
SPL Nantes Métropole Aménagement………………………... 63
SAEM Nantes Métropole Gestion Equipements (NGE)…..… 145
SPL Nantes Métropole Gestion Services (NMGS)………….. 202
SPL Le Voyage à Nantes………………………………………. 256
SPL Société d’Aménagement de la Métropole Ouest Atlantique
(SAMOA)…………………………………………………………. 415
SAEM Loire Atlantique Développement - SELA……..…….. 693
SAEM : Société Anomyne d’Economie Mixte
SPL : Société Publique Locale www.nantesmetropole.fr
SPL CITÉ INTERNATIONALE DES CONGRES
RAPPORT DES ADMINISTRATEURS
DE NANTES METROPOLE AU SEIN DE LA SPL
2023
5 SPL CITE INTERNATIONALE DES
CONGRES
Rapport au Conseil métropolitain de Nantes Métropole
actionnaire,
des représentants de Nantes Métropole désignés comme
administrateurs au sein de la SPL,
en application de l’article L.1524-5 du Code Général
des Collectivités Territoriales
EXERCICE 2023
RAPPORT ADMINISTRATEURS SPL CITE DES CONGRES 2023
6 7 Important : Les chiffres ci-dessus sont communiqués sous réserve d’être approuvés lors de l’Assemblée Générale de la SPL
8 SYNTHESE DES POSITIONS PRISES PAR LES ADMINISTRATEURS DE LA SPL CITE DES CONGRES AU COURS DE L’ANNEE 2023
Administrateurs Nantes Métropole
- Franckie TRICHET (président)
- Fabrice ROUSSEL
- Bassem ASSEH
- Jeanne SOTTER
- Elhadi AZZI
- Laure BESLIER
- Anne-Sophie LAMBERTHON -
GUERRA
- Alain VEY
Administrateurs Ville de Nantes
- Olivier CHATEAU
Décisions marquantes prises lors des Conseils d’Administration
➢ Conseil d’Administration du 16 mai 2023 :
▪ Accueil d’un nouvel administrateur – Ville de Nantes ;
▪ Adoption du procès-verbal du Conseil d’Administration : Séance du 06 décembre 2022 ▪ Plan de Relance 2021- 2024 ;
▪ Préparation de l’Assemblée Générale Ordinaire :
o Approbation du projet du rapport de gestion 2022 et arrêté des comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2022
o Adoption des projets de résolutions pour l'Assemblée Générale Ordinaire ; o Proposition de l’ordre du jour et confirmation de la date de l’AGO ▪ Autorisation de Conventions réglementées
Taux de participation des administrateurs mandataires
Nantes Métropole : 50 %
Ville de Nantes : 100 %
➢ Conseil d’Administration du 5 décembre 2023 :
▪ Adoption du procès-verbal du Conseil d’Administration : Séance du 16 mai 2023 ▪ Point sur le Plan de Relance Stratégique pluriannuel 2021-2024 ▪ Bilan et perspectives :
- Atterrissage prévisionnel 2023
- Budget 2024
- Tarifs 2024
- La Folle Journée de Nantes
- Le compte conventionnel
▪ Autorisation de Conventions réglementées
▪ Point divers : actualités de l’entreprise (focus sur le rapprochement Parc des expositions / Cité des Congrès, l’échéancier des travaux à La Cité, La Folle Journée, la création de l’Association Culturelle, la proposition de liste d’accueils gracieux sur les manifestations 2024, le Café de la Cité, l’Hôtel d’entreprises)
▪ Séquence spécifique (présentation du logiciel immersif du show-room)
Taux de participation des administrateurs mandataires
Nantes Métropole : 37.50 %
Ville de Nantes : 100%
9 Jetons de présence pour Nantes Métropole : néant
Jetons de présence pour la Ville de Nantes : néant
SYNTHESE DES CONTROLES EFFECTUES SUR LA SPL LA CITE DES CONGRES AU COURS DE L’EXERCICE 2023
Contrôles sur exercice 2023 : Néant
10 RAPPORT ADMINISTRATEURS SPL CITE DES CONGRES 2023
ANNEXES
Important : L’ensemble des documents joints en annexe du présent rapport sont fournis sous réserve d’être approuvés par l’Assemblée Générale de la SPL
Comptes annuels 2023
Rapport de gestion provisoire du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale - exercice 2023
11 Bilan Actif
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais de développement
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Concession, brevets et droits similaires
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriel
Autres immobilisations corporelles
Avances et acomptes
RUBRIQUES
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ
14 559 14 559
718 322 711 807 6 515
732 881 21 074
6 986 5 637 1 349
16 765 883 12 608 968 4 156 915
88 773 88 773
16 861 643 12 614 605 4 247 038
Immobilisations en cours
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
3 000 3 000
3 150 3 150
6 150 3 000 3 150
ACTIF IMMOBILISÉ
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières et approvisionnement
Stocks d'en-cours de production de biens
Stocks d'en-cours production de services
Stocks produits intermédiaires et finis
Stocks de marchandises
CRÉANCES
Avances, acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé, non versé
DISPONIBILITÉS ET DIVERS
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Charges constatées d'avance
ACTIF CIRCULANT
TOTAL GÉNÉRAL
Frais d'émission d'emprunts à étaler
Primes remboursement des obligations
Écarts de conversion actif
17 600 674 13 329 412 4 271 261
55 653
454 348
56 186 9 508 46 678
454 348
55 653
566 187 9 508 556 678
1 717 701
397 398 397 398
6 250 1 711 451
2 108 849
1 028 000 1 028 000
3 546 616
263 367
3 546 616
263 367
7 519 268 15 758 7 503 510
25 119 942 13 345 171 11 774 771
6 250 2 115 099
711 807
4 837 983 4 837 983
BRUT Amortissements
Net (N)
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
TOTAL stocks et en-cours :
TOTAL créances :
TOTAL disponibilités et divers :
14 559
30 101
44 660
692
4 262 837
25 686
4 289 215
3 000
3 550
6 550
4 340 425
52 053
453 340
59 349
564 741
1 069 505
3 305
2 072 133
3 144 943
1 000 000
4 174 937
285 449
9 170 071
13 510 495
5 460 386
Net (N-1)
31/12/2023 31/12/2022
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24 Edition du
12 SITUATION NETTE
Écarts de réévaluation dont écart d'équivalence
Réserves réglementées
Autres réserves
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Réserve légale
Capital social ou individuel dont versé
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT
Produits des émissions de titres participatifs
RUBRIQUES
17 521 17 521
(20 497)
349
503 306 704 622
4 046 266 4 511 995
Avances conditionnées 31 290 38 926
31 290 38 926
85 920 212 613
85 920 212 613
DETTES FINANCIÈRES
Provisions pour risques
Provisions pour charges
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Autres dettes
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCES
TOTAL GÉNÉRAL
Ecarts de conversion passif
1 819 919 2 047 383
121 772 111 772
515 577 1 850 450
1 192 619 1 424 987
3 975 448 3 503 343
490 805 503 078
3 480 605 2 799 291
8 746 961 7 611 296
11 774 771 13 510 495
(20 147)
(264 414)
Report à nouveau
Résultat de l'exercice
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES
CAPITAUX PROPRES
3 810 000 3 810 000 3 810 000
AUTRES FONDS PROPRES
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Emprunts et dettes financières divers
AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS
DETTES DIVERSES
627 348 1 972 221
DETTES
Réserves statutaires ou contractuelles
3 542 960 3 807 374
Bilan Passif
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24 Edition du
Net (N)
31/12/2023
Net (N-1)
31/12/2022
TOTAL situation nette :
TOTAL dettes financières :
TOTAL dettes diverses :
13 Production vendue de biens
Production vendue de services
Production stockée
Production immobilisée
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges
282 895 12 723 903 10 925 942
282 895 12 851 865 10 942 517
1 008 116 175
5 281 628 5 724 539
246 219 264 135
Subventions d'exploitation
Autres produits
Autres achats et charges externes
Achats de marchandises [et droits de douane]
Variation de stock de marchandises
Achats de matières premières et autres approvisionnement
Variation de stock [matières premières et approvisionnement]
18 393 743 17 271 632
100 913 27 721
2 842 7 869
7 174 14 917
3 696 (15 532)
9 876 993 8 576 542
9 991 618 8 611 517
RUBRIQUES Export
127 962 16 575 Ventes de marchandises
Chiffres d'affaires nets
127 962
12 441 008
12 568 970
France
PRODUITS D'EXPLOITATION
224 266
CHARGES EXTERNES
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux amortissements sur immobilisations
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS
DOTATIONS D'EXPLOITATION
AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION
Dotations aux provisions sur actif circulant
Dotations aux provisions pour risques et charges
716 627 675 685
8 783 5 849
400
CHARGES D'EXPLOITATION
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
147 398 173 009
725 410 681 933
(544 284) 89 453
CHARGES DE PERSONNEL
Salaires et traitements
Charges sociales
5 302 351 4 967 474
2 299 523 2 187 824
7 601 874 7 155 298
13 022
471 728 560 421
18 938 028 17 182 179
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24 Edition du
Compte de Résultat (Première Partie)
31/12/2023 31/12/2022
Net (N) Net (N-1)
TOTAL charges externes :
TOTAL charges de personnel :
TOTAL dotations d'exploitation :
14 Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
(544 284) 89 453
Différences négatives de change
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées
107 104 26 581
35 44
107 139 26 625
3 000
3 484 4 000
3
RUBRIQUES
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
RÉSULTAT FINANCIER
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Reprises sur provisions et transferts de charges
74 521 131 261
31 002
126 693
1 475
232 216 132 736
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
Reprises sur provisions et transferts de charges
Produits financiers de participation
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
PRODUITS FINANCIERS
CHARGES FINANCIÈRES
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement
6 484 4 003
100 656 22 622
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Dotations exceptionelles aux amortissements et provisions
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES
BÉNÉFICE OU PERTE
53 001 8 325
212 613
23 641
53 001 244 579
179 215 (111 844)
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
(118)
18 733 099 17 430 993
18 997 513 17 430 644
(264 414) 349
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24 Edition du
Compte de Résultat (Seconde Partie)
Net (N)
31/12/2023
Net (N-1)
31/12/2022
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS (443 629) 112 075
15 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'étab. et de développement
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions installations générales
Inst. générales, agencements et divers
Mat. de bureau, informatique et mobil.
RUBRIQUES Réévaluations légales
Matériel de transport
TOTAL GÉNÉRAL
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement et de développement
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Constructions installations générales
TOTAL GÉNÉRAL
211 602 17 600 673
16 816 930 995 344
Diminutions
par virement
Valeur brute
fin d'exercice
Diminutions par
cessions mises
hors service
Autres immobilisations incorporelles
Constructions sur sol d'autrui
Emballages récupérables et divers
RUBRIQUES
Acquisitions
apports, création
virements
Augmentations
par réévaluation
Valeur brute
début exercice
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Installations techniques et outillage industriel
Installations générales, agencements et divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier
Emballages récupérables et divers
732 881
16 077 499 995 344
732 881
732 881
2 000
35 494 53 573
603 335
40 178 16 106 975
211 202 16 861 642
732 881
1 089 5 897
2 000
89 067
57 351 545 984
738 287 15 408 865
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
25 686 198 617
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
135 530 88 773
Participations mises en équivalence
Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immo. financières
400 6 150
3 000
400 3 150
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Participations évaluées par mises en équivalence
Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières
6 550
3 000
3 550
Install. techn., matériel et out. industriels 6 986
Immobilisations
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24 Edition du
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
16 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'étab. et de développement.
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Constructions sur sol propre
Constructions installations générales
Inst. générales, agencements et divers
Mat. de bureau, informatique et mobil.
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Montant fin exercice
Matériel de transport
TOTAL GÉNÉRAL
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement et de développement
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Constructions installations générales
TOTAL GÉNÉRAL
925 578 75 672 13 326 412
Montant
début exercice
Diminutions
reprises
12 476 505
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
Augmentations
dotations
Autres immobilisations incorporelles
Constructions sur sol d'autrui
Emballages récupérables et divers
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Amortissements exceptionnels Amortissements dégressifs
VENTILATIONS DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE
Amortissements
linéaires
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Installations techniques et outillage industriel
Installations générales, agencements et divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier
Emballages récupérables et divers
23 586 711 807 688 221
62 120 13 589 35 494 40 215
441 967 64 817 506 784
11 278 992 823 154 40 178 12 061 968
11 788 285 901 992 75 672 12 614 605
688 221 23 586 711 807
Terrains
Installations techn. et outillage industriel 432 5 637 5 205
Amortissements
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24 Edition du
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations incorporelles :
17 Provisions pour investissement
RUBRIQUES Montant fin exercice
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES
Montant
début exercice
Diminutions
reprises
Augmentations
dotations
Provisions pour hausse des prix
Amortissements dérogatoires
Dont majorations exceptionnelles de 30%
Provisions pour prêts d'installation
Autres provisions réglementées
Prov. pour garant. données aux clients
PROV. POUR RISQUES ET CHARGES 126 693 85 920 212 613
Prov. pour pertes sur marchés à terme
Provisions pour litiges
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour pertes de change
Prov. pour pensions et obligat. simil.
Prov. pour renouvellement des immo.
Provisions pour charges sociales et
fiscales sur congés à payer
Autres prov. pour risques et charges
Provisions pour impôts
Provisions pour gros entretien et
grandes révisions
126 693 85 920 212 613
Prov. sur immobilisations corporelles
PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION 11 783 18 758 6 975
Prov. sur immo. titres mis en équival.
Prov. sur immobilisations incorporelles
Prov. sur immo. titres de participation
Prov. sur autres immo. financières
Provisions sur stocks et en cours
Autres provisions pour dépréciation
3 000 3 000
2 533 9 508 6 975
Provisions sur comptes clients 6 250 6 250
TOTAL GÉNÉRAL 11 783 126 693 104 678 219 588
Provisions Inscrites au Bilan
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Page 7
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24
EURO
Edition du
Devise d'édition
© Sage
Prov. pour reconstitution des gisements
18 DE L'ACTIF IMMOBILISÉ
Créances rattachées à des participations
DE L'ACTIF CIRCULANT
Autres créances clients
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
État - Taxe sur la valeur ajoutée
ÉTAT DES CRÉANCES A plus
d'1 an
État - Impôts sur les bénéfices
TOTAL GÉNÉRAL 2 381 616 2 312 903 68 713
A 1 an
au plus
Montant
brut
Prêts
Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie
État - Autres impôts, taxes et versements assimilés
10 000 10 000
3 150 3 150
1 707 701 1 707 701
4 500 4 500
64 263 8 700 55 563
210 874 210 874
51 974 51 974
2 115 099 2 049 536 65 563
Autres immobilisations financières
Clients douteux ou litigieux
État - Divers
Groupe et associés
Débiteurs divers
3 150 3 150
65 787 65 787
Emprunts obligataires convertibles
ÉTAT DES DETTES A plus de 5 ans
TOTAL GÉNÉRAL 7 073 874 515 577 21 846
A 1 an
au plus
Montant
brut
Auprès des établissements de crédit :
- à 1 an maximum à l'origine
A plus d'1 an
et 5 ans au plus
Autres emprunts obligataires
- à plus d' 1 an à l'origine
Emprunts et dettes financières divers
Fournisseurs et comptes rattachés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée
Obligations cautionnées
Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immo. et comptes ratachés
Groupe et associés
Autres dettes
Dette représentat. de titres empruntés
Produits constatés d'avance
515 577 515 577
21 846 21 846
1 819 919 1 819 919
535 230 535 230
501 131 501 131
89 048 89 048
67 210 67 210
89 926 89 926
490 805 490 805
3 480 605 3 480 605
7 611 296
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 263 367 263 367
État des Échéances des Créances et Dettes
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
10/04/24 Edition du
TOTAL de l'actif immobilisé :
TOTAL de l'actif circulant :
19 3 810 000
Capital social en fin d'exercice
Capital social
EXERCICES
31/12/2019 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023
NATURES DES INDICATIONS
Nombre des actions :
-ordinaires existantes
-à dividende prioritaire existantes (sans droit de vote)
Nombre maximal d'actions futures à créer :
-par conversion d'obligations
-par exercice de droits de souscription
3 810 000 3 810 000 3 810 000 3 810 000
Opérations et résultats de l'exercice
Chiffres d'affaires hors taxes
Résultat avant impôts, participation des salariés
et dotations aux amortissements et provisions
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés due au titre de l'exercice
Résultat après impôts, participation des salariés,
et dotations aux amortissements et provisions
Résultat distribué
Résultat par action
Résultat après impôts, participation des salriés, mais
avant dotations aux amortissements et provisions
Résultat après impôts, participation des salariés, et
dotations aux amortissements et provisions
Dividende attribué à chaque action
Effectif
Effectif moyen des salariés employés durant l'exercice
Montant de la masse salariale de l'exercice
Montant des sommes versées au titre des avantages
sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales...)
250000 250000 250000 250000 250000
9 997 614 3 643 916 4 719 735 10 942 517 12 851 865
130 933 (48 200) (476 317) 296 186 (269 784)
2 775 (8 400) (300) (118)
76 787 (122 755) (608 985) 349 (264 414)
5 (2) (19) 1 (1)
3 (5) (24) 0 (1)
103 87 91 123,7 128,9
3 912 499 3 051 131 3 398 530 4 967 474 5 302 351
1 699 451 647 694 1 235 535 2 031 571 2 105 807
Résultats et autres éléments significatifs des 5 derniers exercices
LA CITE CENTRE CONGRES DE NANTES Période du 01/01/23 au 31/12/23 10/04/24 Edition du
Page 9 20 Rapport de gestion
Exercice 2023
21 La Cité, Rapport de Gestion 2023
2
22 La Cité, Rapport de Gestion 2023
3
SOMMAIRE
1 Informations économiques .............................................................................................. 5
1 Activité - DSP Cité ........................................................................................................................................................ 5 1 Secteur de la Rencontre Professionnelle – MICE (Meeting Incentive Congress Exhibitions)....................................... 6
- Manifestations économiques Accueil .................................................................................................................................... 6
- Productions et ingénierie de manifestations ........................................................................................................................ 8
2 Secteur culturel ........................................................................................................................................................................ 9
- Tourneurs et autres acteurs locaux ....................................................................................................................................... 9
- Partenaires culturels ............................................................................................................................................................. 10
3 Autres activités....................................................................................................................................................................... 12
4 Soutiens aux manifestations ................................................................................................................................................ 13
5 Indicateurs globaux d’activité ............................................................................................................................................... 16
2 Charges de structure – Autres Postes ........................................................................................................................ 18 1 Maintenance du bâtiment et Energie .................................................................................................................................. 18
2 Promotion – Communication ................................................................................................................................................ 18
3 Autres achats ......................................................................................................................................................................... 18
4 Personnel................................................................................................................................................................................ 19
5 Impôts et taxes....................................................................................................................................................................... 19
6 Amortissements ..................................................................................................................................................................... 19
3 Résultat ...................................................................................................................................................................... 19 4 Evolution prévisible 2024 ............................................................................................................................................ 20 5 Evénements intervenus depuis le 31 décembre 2023 ................................................................................................. 21 6 Activité en matière de recherche et développement .................................................................................................... 22 7 Indicateurs de performance - Pilotage du Plan de Relance ......................................................................................... 22 Axe 1 : Une Cité socialement et écologiquement responsable .................................................................................................... 22
Axe 2 : Une Cité ouverte à toutes et tous ....................................................................................................................................... 26
Axe 3 : Une Cité collaborative et rayonnante ................................................................................................................................. 29
Axe 4 : Une Cité audacieuse et innovante ...................................................................................................................................... 32
Axe 5 : Une Cité performante ........................................................................................................................................................... 34
2 Autres Informations ........................................................................................................ 36
1 Sociétés contrôlées .................................................................................................................................................... 36 2 Participation des salariés au capital ............................................................................................................................ 36 3 Présentation des comptes annuels ............................................................................................................................. 36 4 Affectation du résultat ................................................................................................................................................. 36 5 Rappel des dividendes distribués ............................................................................................................................... 36 6 Situation d’endettement .............................................................................................................................................. 36 7 Délais de paiement clients et fournisseurs .................................................................................................................. 36 8 Montant des prêts inter-entreprises consentis dans le cadre de l’article L. 511-6 3 bis du code monétaire et financier 37 9 Pratique anticoncurrentielle ........................................................................................................................................ 38 10 Observations du comité social et économique ............................................................................................................ 38 11 Charges fiscalement non déductibles et charges réintégrées...................................................................................... 38 12 Prises de participation ou de contrôle ......................................................................................................................... 38 13 Contrôle du commissaire aux comptes ....................................................................................................................... 38 14 Comptabilité de couverture et utilisation des instruments financiers ............................................................................ 38 15 Tableau des résultats financiers de la société au cours de chacun des cinq derniers exercices.................................. 38
3 Informations sociales, sociétales et environnementales .......................................... 38
1 Informations liées à l’exercice d’une activité dangereuse ............................................................................................ 38
4 Informations complémentaires (décret du 4 novembre 2022) .................................. 38
1 Présentation de la société........................................................................................................................................... 38 2 Relations avec les collectivités territoriales ................................................................................................................. 39 3 Modifications de statuts effectués dans l’année .......................................................................................................... 40 4 Evolution de l’actionnariat intervenue dans l’année ..................................................................................................... 40 5 Ensemble des participations de la société .................................................................................................................. 40 6 Principaux risques et incertitudes ............................................................................................................................... 40 7 Procédures de prévention et détection de faits d’atteinte à la probité .......................................................................... 40 8 Contrôles .................................................................................................................................................................... 40 9 Exercice du contrôle analogue .................................................................................................................................... 40 10 Bilan de la gouvernance des élus ............................................................................................................................... 40 11 Eléments de rémunération .......................................................................................................................................... 41 12 Situation financière de l’entreprise .............................................................................................................................. 41 13 Répartition du chiffre d’affaires par activité ................................................................................................................. 41 14 Répartition du chiffre d’affaires par actionnaire ........................................................................................................... 41
23 La Cité, Rapport de Gestion 2023
4
24 La Cité, Rapport de Gestion 2023
5
RAPPORT DE GESTION SUR LES
OPERATIONS DE L’EXERCICE CLOS LE 31
DECEMBRE 2023
Chers actionnaires,
Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire annuelle en application des statuts et des dispositions du Code de Commerce pour vous rendre compte de l'activité de la Société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2023, des résultats de cette activité, des perspectives d'avenir et soumettre à votre approbation le bilan et les comptes annuels dudit exercice.
Ces comptes sont joints au présent rapport.
Les convocations prescrites par la loi vous ont été régulièrement adressées et tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur ont été tenus à votre disposition dans les délais impartis.
1 Informations économiques
1 Activité - DSP Cité
Synthèse du compte de résultat
2022
Bilan Budget Bilan Ecart Bilan Budget Ecart Bilan Budget en %
Chiffre d'affaires
Secteur Economique 6 640 6 976 7 102 127 +2%
Mice Accueil 5 500 6 511 6 667 157 +2%
Congrès, conventions, salons 3 327 4 299 4 928 628 +15%
Evénements d'entreprises 1 083 996 703 (293) -29%
Salons - showroom 547 651 645 (6) -1%
Evénements Institutionnels 422 564 392 (172) -31%
Climate Chance 120 0 0 0
Productions économiques 1 140 465 435 (30) -7%
Secteur Culturel 8 295 8 239 9 726 1 487 +18%
Locations Culturelles : tourneurs 1 503 1 250 1 713 463 +37%
Partenaires Culturels : ONPL, Folle Journée 1 202 1 135 1 304 169 +15%
Production de la Folle Journée 3 709 4 270 4 605 335 +8%
Productions Culturelles 1 880 1 584 2 104 520 +33%
Espace Entreprises et divers 151 528 228 (301) -57%
TOTAL Chiffre d'affaires 15 086 15 743 17 056 1 313 +8%
Soutien aux manifestations (839) (829) (1 449) (620) +75%
Couts directs Manifestations (8 726) (9 256) (9 891) (635) +7%
Marge brute 5 521 5 659 5 716 57 +1%
Montants en milliers d'€uro HT
2023
25 La Cité, Rapport de Gestion 2023
6
Malgré un contexte économique incertain (forte inflation, tensions sur la main d’œuvre..), le secteur de l’évènementiel a poursuivi en 2023 la reprise amorcée en 2022. De nombreux indicateurs sont très positifs pour La Cité :
- Le chiffre d’affaires moyen atteint un niveau record à 65 K€ ; le niveau maximal atteint jusqu’alors était de 51 K€
- 9 manifestations au chiffre d’affaires supérieur à 200 K€, représentant 42% du CA Mice - La part de chiffre d’affaires sur l’audience internationale atteint 34%, contre 20% en 2022
1 Secteur de la Rencontre Professionnelle – MICE (Meeting Incentive Congress Exhibitions)
- Manifestations économiques Accueil
Le budget 2023 a été construit de la manière suivante :
- Un portefeuille à 5 347 K€ représentant près d’une centaine d’événements (confirmés et options), - Des affaires minutes budgétées à 965 K€,
- Des commissions pour 200 K€,
Le montant total budgété s’élève ainsi à 6 512 K€.
2022
Bilan Budget Bilan Ecart Bilan Budget Ecart Bilan Budget en %
Charges de structure (8 940) (9 546) (9 337) 209 -2%
Maintenance du Bâtiment - Energie (1 806) (2 170) (1 941) 229 -11%
Promotion et Communication (292) (363) (289) 74 -20%
Autres Achats et services extérieurs (731) (767) (811) (44) +6%
Personnel (4 932) (5 117) (5 101) 17 -0%
Digitalisation (65) 0 (79) (80) ns
Impots & Taxes (393) (361) (339) 22 -6%
Dotations aux amortissements (672) (707) (706) 1 -0%
Dotations aux provisions - reprises (49) (60) (71) (11) +18%
Résultat Exploitation (hors participation NM) (3 419) (3 887) (3 621) 266 -7%
Participation Nantes Métropole (hors Folle Journée) 3 077 3 183 3 173 (10) -0%
Résultat financier 8 (14) 99 113 -791%
Résultat exceptionnel / Exercice antérieur 334 50 85 35 +70%
RESULTAT DSP 1 (668) (264) 404 -60%
Compte conventionnel (1) 0 0
RESULTAT 0 (668) (264) 404 -60%
Montants en milliers d'€uro HT
2023
26 La Cité, Rapport de Gestion 2023
7
Sur ce secteur, le chiffre d’affaires de La Cité réalisé en 2023 est de 6 667 K€, avec 103 manifestations, soit une augmentation de 157 K€ par rapport au budget. Cela s’explique notamment par : - Un taux de vente additionnel meilleur que budgété, à 18,5 % contre 15% : de très belles performances ont été réalisées sur un certain nombre d’événements, tels que la Convention USF (+ 105 K€ - +33%), European Burns Association Congress – EBA (+91 K€, +66%), 36th European Immunogenetics And Histocompatibility Conference – EFI (+67 K€ - +32%)
- Un taux de concrétisation des options s’établissant à 34.6% contre 30% budgété - Un niveau de commission (traiteurs, expositions..) jamais atteint à 297 K€, soit +97 K€ par rapport au budget
A noter cependant que le taux de réalisation des affaires minutes dépasse à peine 70% du montant budgété
La marge brute budgétée à 4 449 K€, atteint 4 422 K€, soit un léger retrait de 27 K€. Cela s’explique principalement par une baisse du taux de marge :
- Le très fort niveau d’activité de La Cité en 2023 - tous secteurs confondus -, contraint La Cité à avoir recours à des prestaires extérieurs (location de matériel technique son, lumière, vidéo) - Les prestations de preview1 ont été en 2023 intégralement confiées à une entreprise qui fournit le matériel ainsi que le personnel
Répartition en nombre par taille de manifestations en chiffre d’affaires
1 Il s’agit d’une prestation d’assistance et de prévisualisation des présentations des différents orateurs d’un congrès
Synthèse 2023
.Plus de 100 événements accueillis sur le secteur Mice,
.16 manifestations au chiffre d’affaires supérieur à 100 K€
représentent près de 56% du secteur,
.un chiffre d’affaires moyen par événement de 65 K€, jamais atteint
Activité Mice Budget Réalisé Chiffre d'affaires total (en K€ ht) 6 511 6 667 Marge brute 4 449 4 422 Taux de marge brute 68,33% 66,32%
2019 2020 2021 2022 2023
Nombre de Manifestations 131 64 80 121 103
Plus de 150 K€ 9 2 2 7 11
Plus de 75 K€ de CA 24 3 13 20 27
CA. compris 26 et 75 K€ 42 18 24 44 31
CA. compris 7.5 et 26 K€ 44 15 18 35 26
CA inférieur à 7.5 K€ 21 28 25 22 19
Revenu moyen 48K€ 26K€ 36K€ 44K€ 65K€
Chiffre d'affaires total (en K€ ht) 6 328K€ 1 689K€ 2 876K€ 5 350K€ 6 667K€
27 La Cité, Rapport de Gestion 2023
8
- Productions et ingénierie de manifestations
La Cité poursuit la production d’événements économiques en lien avec les enjeux du territoire et notamment le numérique.
L’objectif est de positionner Nantes comme une destination événementielle à l’échelle nationale et internationale et d’accroître la promotion de l’écosystème nantais sur cette filière porteuse de l’excellence du territoire.
Nantes Digital Week : 10ème édition – du 14 au 24 septembre 2023
La dixième édition de la Nantes Digital Week, le Festival du Numérique pour tous, s’est tenue du 14 au 24 septembre 2023.
102 événements ont été proposés pour une programmation riche et plurielle, à la fois par les cibles adressées (grand public, professionnels) et par les thématiques abordées : art et patrimoine, économie et emploi, éducation et jeunesse, gamers et makers, culture scientifique et technique, égalité et accessibilité, cybersécurité, IA et data. Cette édition fut également l’occasion d’affirmer et de soutenir un numérique responsable et solidaire prenant en compte les enjeux de sobriété numérique, de réemploi, de parité et d’inclusion numérique.
28 La Cité, Rapport de Gestion 2023
9
A noter : en 2022, la Cité avait produit deux événements :
- Le Colloque International Villes & Santé Mentale
- Les Assises nationales de lutte contre les violences sexistes
2 Secteur culturel
- Tourneurs et autres acteurs locaux
Le budget de cette activité avait été établi de façon prudente, au regard des difficultés de remplissage observé en 2022 et de la baisse des jauges. L’objectif avait été fixé sur la base de l’année 2019, soit à 1 250 K€.
Le chiffre d’affaires a atteint en 2023 un nouveau niveau record à 1 713 K€ (en progression de 14% par rapport à 2022 qui était devenue l’année de référence), soit une progression de 463 K€ par rapport au budget.
Cela s’explique notamment :
- Un volume de prestations techniques complémentaires de près de 135 K€ - Un chiffre d’affaires sur l’Auditorium 800 qui a quasiment doublé entre 2022 et 2023 - Des affaires minutes qui viennent compenser des annulations de spectacles programmés en début d’année
- Une progression du chiffre d’affaires du bar grâce à l’effet conjugué du niveau d’activité et aux ventes dans les coursives
Parmi les spectacles accueillis en 2023 :
- Shen Yun, en mars et avril : 121 K€ - 7 représentations
- Stomp, en octobre : 56 K€ - 3 représentations
- Benjamin Biolay, en octobre : 42 K€ - 2 représentations
- Le lac des cygnes, en mars : 30 K€ - 3 représentations
La marge brute budgétée à 825 K€, a atteint 1 067 K€ pour 2023 et n’a pas progressé proportionnellement au niveau d’activité. En effet, le niveau global d’activité ayant fortement augmenté, le recours à l’intermittence est devenu nettement plus important. Par ailleurs, La Cité supporte des coûts de personnel plus élevé avec des vacations des personnel de sécurité qui ont été augmentées d’une heure (obligation légale) ainsi que celle du personnel d’accueil (temps plus important accordé sur le briefing avant spectacle).
Productions / Ingénierie 2020 2021 2022 2023 Nombre de Manifestations 1 1 3 1 Chiffre d'affaires total (en K€ ht) 485 K€ 443 K€ 1 140 K€ 435 K€
L’année 2023 est une année exceptionnelle pour l’activité culturelle, notamment sur la partie « Tourneurs » dont elle est l’année record.
Depuis la crise sanitaire, l’activité « Tourneurs » ne cesse de progresser Une belle édition de La Folle Journée qui a quasiment retrouvé son public d’avant Covid Une fréquentation record pour le festival Les Utopiales avec près de 142 000 visiteurs
29 La Cité, Rapport de Gestion 2023
10
- Partenaires culturels
ONPL
L’activité avec l’ONPL est légèrement supérieure au niveau budgété (421 K€ à comparer à 404 K€), mais inférieure à celui de l’année 2022, en raison principalement de : - L’absence du concert du Nouvel An en décembre 2023
- La diminution du nombre de doubles représentations, afin de garantir un meilleur remplissage de la salle : depuis la crise sanitaire, l’ONPL est confronté à une baisse de fréquentation A noter : Cette fréquentation a légèrement remonté en 2023 à près de 1 200 spectateurs ; elle était tombé de 1 700 en 2019 à 1 000 en 2022
La marge brute est en cohérence avec le niveau d’activité, légèrement supérieure à ce qui avait été budgété (272 K€ en réalisé 2023 pour un budget établi à 263 K€).
La Folle Journée
L’édition 2023 de La Folle Journée « Ode à la Nuit » a été produite par La Cité par décision de la Ville de Nantes (avenant 13).
Les chiffres clés de cette édition 2023 :
- 267 concerts payants, dont 24 à l’Espace CIC Ouest et 4 en métropole, 37 concerts gratuits et 24 conférences gratuites
- Plus de 1200 œuvres jouées
- 120 000 spectateurs, dont 12 000 scolaires et 3 000 spectateurs avec le Tarif Solidaire - Plus de 2 000 artistes
- 250 bénévoles
- 20h d’antenne sur France Musique : 9 concerts dont 7 en direct ; émissions en direct et disponibles à la réécoute sur le site de France Musique et l’application Radio France. Le Studio France Musique de retour dans La Grande Halle, quiz musical et rencontres dédicaces. - 3 concerts diffusés sur Arte dont 1 en direct et 2 sur Arte Concert, qui continuent à confirmer son statut de premier festival de musique classique de France.
- 2 concerts à minuit sur la passerelle de la Gare SNCF de Nantes, en partenariat avec Gares & Connexions.
Sur le plan financier, La Cité a apporté un soutien de 292 K€ afin que la production du festival soit à l’équilibre. Une subvention complémentaire de 200 K€ a été attribuée par Nantes Métropole en 2023 (avenant 15) afin de prendre en considération l’impact récurrent de l’inflation et pour tenir compte des coûts exceptionnels sur l’évènement.
La Cité : Acteur de la politique culturelle
Cette activité est habituellement composée de :
- Deux festivals : Les Utopiales et Atlantide
- Deux saisons musicales : Jazz en Phase, Baroque en Scène
- D’événements ponctuels : La Trilogie des Contes Immoraux (pour Europe) en janvier, La Cité du Dessin en juin, la programmation d’un concert de Nils Frahm et du spectacle Gravity en fin d’année.
Activité Tourneurs et autres 2019 2020 2021 2022 2023
Nombre de spectacles 95 27 38 98 115
Nombre de représentations 112 33 50 125 137
Nombre de spectateurs 159 634 40 871 60 998 141 429 155 925
Nombre moyen de spectateur par
représentation 1 425 1 239 1 220 1 131 1 138
Chiffre d'affaires total (en K€ ht) 1 304 K€ 356 K€ 590 K€ 1 503 K€ 1 713 K€
30 La Cité, Rapport de Gestion 2023
11
A ces événements, sont venus s’ajouter :
- la soirée Côte à Côte, dans le cadre des BIS en janvier
- dans le cadre du festival Petits et Grands, The Wackids, en avril - Urban Voices en juillet
- Bal Swing, dans le cadre des Rendez-vous de l’Erdre, début septembre - Culture Bar Bars
- Concert de Noel avec Stradivaria
Ces événements, soutenus par La Cité, s’inscrivent dans le cadre de sa stratégie de développement en accompagnant les politiques publiques et en soutenant les acteurs culturels locaux.
Focus sur « Les Utopiales » et « Atlantide »
Les Utopiales :
La 24ᵉ édition du festival de science-fiction est revenue du 1ᵉʳ au 5 novembre à La Cité .
Le thème de cette édition est : la transmission, articulé en 4 sous-thèmes : partage, héritage, propagation et interruption.
Les éléments clefs de 2023 :
- 5 jours de festival +1/2 journée consacrée aux scolaires
- près de 142 000 festivaliers, niveau jamais atteint
- Plus de 260 intervenants(es)
- 120 conférences et rencontres
- 10 expositions et rencontres
- 85 séances de cinéma
- Nouveautés 2023 :
o des soirées avec plus de festivités
o plus d’ateliers et de performances
o une salle Zen
o un salon d’écoute
o la mise en place de réservation pour le cinéma qui a fortement facilité la circulation du public et qui a connu un vrai succès
Financements : 427 K€ de subventions et partenariats dont 125 K€ de la Ville de Nantes/Nantes Métropole
L’impact financier est de 160 K€ pour La Cité .
Atlantide, festival des littératures de Nantes.
Ayant entamé en 2023 sa seconde décennie d’existence, Atlantide demeure cette « case à palabres où disséquer la littérature et, au-delà, l’état du monde » comme l’affirme Alain Mabanckou, son directeur artistique depuis 2018.
Confirmant à chaque édition son ancrage sur le territoire des Pays de la Loire ainsi que son positionnement parmi les rendez-vous incontournables de la vie littéraire en France et à l’étranger, Atlantide expose, quatre jours durant, la vitalité de la littérature comme art essentiel à la compréhension de l’humanité et des mécanismes qui la régissent.
31 La Cité, Rapport de Gestion 2023
12
Pour cette onzième édition, du jeudi 2 au dimanche 5 mars, 56 auteurs de 23 nationalités différentes, sont venus partager leur sensibilité et témoigner de leurs parcours pour faire raisonner les mots à Nantes.
12 745 visiteurs, ont ainsi profité de très nombreux rendez-vous dont : - 88 rencontres
- 136 séances de dédicaces ;
- 1 demi-journée de formation professionnelle consacrée à la prescription littéraire..
Cet événement est réalisé en coproduction avec le lieu unique, soutenu financièrement par la Ville de Nantes à hauteur de 133 K€.
L’impact financier est de 48 K€ pour La Cité .
3 Autres activités
Dans le cadre de sa délégation de service public, la gestion de l’Espace Entreprises, immeuble de bureaux situé face au Novotel, est confiée à La Cité.
Les travaux engagés dans ce bâtiment depuis 2021, et financés en grande partie par Nantes Métropole, sont terminés ; le rez de chaussé a été transformé :
- un nouvel accueil coté Grande Halle a été créé
- coté avenue Bonduelle, le Café de La Cité,
rattaché à la Cité, a été inauguré le 7 septembre
2023, en présence de Johanna Rolland et de
Francky Trichet.
- L’Orchestre National des Pays de la Loire, occupe
toujours le 1er niveau
- Une partie du niveau 2 est désormais dédié à un espace de présentation de nos savoir-faire, l’Atelier ; une partie des équipes de La Cité occupe ce plateau
32 La Cité, Rapport de Gestion 2023
13
- Le niveau 3 est toujours occupé par des équipes de La Cité
- Le niveau 4 actuellement vide, va se transformer en un espace « hôtel d’entreprises » pour accueillir des start-up du secteur de l’événementiel, à compter de janvier 2024.
Cette activité a dégagé en 2023 un chiffre d’affaires de 115 K€ (y compris refacturation de charges locatives).
A cela s’ajoute des produits annexes pour 58 K€ (redevance de téléphonie, copieurs, affranchissement, commissions…).et le chiffre d’affaires réalisé par le Café, soit 55 K€ (cette activité, qui a démarré en septembre 2023, est déficitaire de 51 K€).
Le chiffre d’affaires de ce poste s’élève à 228 K€ au 31 décembre 2023.
4 Soutiens aux manifestations
Depuis l’élaboration budgétaire 2009, une ligne spécifique nommée « soutiens aux manifestations » a été mise en place afin de mettre en évidence le soutien financier apporté par La Cité sur certaines manifestations.
Cette ligne vient en déduction de la marge brute, afin de permettre une lecture cohérente du niveau d’activité.
En contrepartie, les prestations de La Cité sont entièrement valorisées.
Pour l’année 2023, ces soutiens sont nettement supérieurs au niveau budgété (1 449 K€ à comparer à 829 K€). Ils concernent essentiellement l’activité de productions culturelles, avec notamment : - Des soutiens accordés aux deux festivals « Utopiales » et « Atlantide » pour respectivement 717 K€ (impact notamment d’un jour supplémentaire de festival) et 48 K€ : - un soutien de 292 K€ sur le festival La Folle Journée afin que la production soit à l’équilibre. - Des soutiens apportés au spectacle « La trilogie des contes immoraux » (coréalisation avec le Grand T - 74 K€), au Parcours Jazz (concert du mois d’octobre : 29 K€), La Cité du Dessin (86 K€)
- Des soutiens sur des événements Mice récurrents, tels que le Salon des Métiers d’Art, la Nuit du Jazz, les BIS
33 La Cité, Rapport de Gestion 2023
14
La synthèse des soutiens est la suivante :
CA
Production
Soutien /
partenariat Marge
impact
coûts
directs
CA
Production
Soutien /
partenariat Marge
impact
coûts
directs
Ecart impact
financier
Réalisé /
Budget
Digital week 2023 465 10 10 435 (12) (12) (22)
Digital week 2022 (0) (0) (0)
Assises Violence - regul 2023 (4) (4) (4)
Colloque santé mentale - regul 2023 0 (1) (1) (1)
Productions économiques 465 10 10 435 (18) (18) (28)
2 Festivals
Atlantide 161 50 (50) 142 48 (0) (48) 2
Utopiales 1 051 525 375 (150) 1 479 717 557 (160) (10)
3 saisons
Parcours Jazz en Phase - 84 32 27 (5) 69 29 19 (11) (6)
RDV erdre 10 10 (10) 29 29 10 (19) (9)
Saison baroque - sem1 60 40 20 (20) (0) (0) 20
Saison baroque - sem2 67 18 18 18
concert de noel 10 10 (10) 1 (5) (5) 5
Autres
Projet avec LU - Nils Frahm 31 5 5 20 9 11 2 2
Urban Voice 25 9 9 9
Spectacle Bis 49 42 30 (12) 45 39 32 (6) 6
Autres Grand T - phia menard 33 15 5 (10) 83 74 63 (11) (1)
Gravite Prejlocaj 38 20 26 6 6
Lla cité du dessin 50 15 (15) 87 86 45 (42) (27)
Petits et grand - festival jeune public 5 5 (5) 19 19 11 (8) (3)
Productions culturelles 1 544 749 462 (287) 2 104 1 070 795 (275) 12
Métiers d'art 15 17
Nuit du Jazz 20 23 Crédit municipal Moneko 3 3 Soutien programme Ambassadeurs 2 Social change 6
Bis 23 43
Soutien Folle Journée 292
Salon des entrepreneurs 11
Total Autres soutiens 79 378
Total 2 009 829 472 (277) 2 539 1 449 777 (293) (16)
Nom
Budget 2023 Bilan 2023
34 La Cité, Rapport de Gestion 2023
15
En 2023, la Cité connait un très fort niveau d’activité tant sur le plan de la rencontre professionnelle (2ème niveau de chiffre d’affaires historique) que sur l’activité culturelle, avec une année exceptionnelle sur l’activité Tourneurs, une très forte fréquentation au festival « Les Utopiales ».
Synthèse de l’activité – Chiffre d’affaires et Marge Brute
2021 2022
Chiffre d'affaires Bilan Bilan 2022 Budget Voté CA Déc Bilan 2023
Ecart
Réalisé /
Budget
Manifestations économiques 3 319 6 640 6 976 7 102 127
Accueil Mice 2 876 5 379 6 511 6 667 157
Climate chance 120 0
Production & Ingénierie de manifestations 443 1 140 465 435 (30)
Manifestations culturelles 2 608 8 295 8 239 9 726 1 487
- Locations culturelles : tourneurs 590 1 503 1 250 1 713 463
- Locations culturelles : ONPL 274 437 404 421 17
- Folle journée 133 765 731 883 152
- Production de la Folle Journée 203 3 709 4 270 4 605 335
- Productions culturelles 1 409 1 880 1 584 2 104 520
Espace Entreprises & divers 223 151 528 228 -301
TOTAL CA 6 151 15 086 15 743 17 056 1 313
TOTAL COUTS DIRECTS (2 893) (8 726) (9 256) (9 891) (635)
TOTAL MARGE BRUTE - dont soutien 3 257 6 360 6 487 7 165 678
Soutiens aux manifestations productions culturelles (407) (786) (749) (1 403) (654)
Soutiens aux manifestations autres (51) (53) (79) (46) 34
TOTAL MARGE BRUTE 2 799 5 521 5 659 5 716 58
2021 2022
Marge brute Bilan Bilan 2022 Budget Voté CA Déc Bilan 2023
Ecart
Réalisé /
Budget
Manifestations économiques 1 956 3 900 4 459 4 404 (55)
Accueil Mice 1 920 3 696 4 449 4 422 (27)
Climate chance 0 66 0 0 0
Production & Ingénierie de manifestations 36 138 10 (18) (28)
Manifestations culturelles 1 114 2 340 1 887 2 656 770
- Locations culturelles : tourneurs 381 965 825 1 067 242
- Locations culturelles : ONPL 187 285 263 272 9
- Folle journée 98 507 504 522 18
- Production de la Folle Journée (4) 0 (107) 0 107
- Productions culturelles 452 583 402 795 393
Espace Entreprises & divers 187 121 142 105 -37
TOTAL 3 257 6 360 6 487 7 165 678
TOTAL SOUTIENS (458) (839) (829) (1 449) (620)
TOTAL MARGE BRUTE 2 799 5 522 5 659 5 716 58
2023
2023
35 La Cité, Rapport de Gestion 2023
16
5 Indicateurs globaux d’activité
La crise sanitaire qui a touché de plein fouet le secteur de l’événementiel en mars 2020, avait fortement impacté les indicateurs globaux d’activité de La Cité pour 2020 et 2021. Grace à la reprise d’activité amorcée depuis l’automne 2021, ces indicateurs sont depuis à la hausse.
Journées-congressistes et spectateurs en 2023
La Cité a accueilli près de 157 000 journées-congressistes en 2023, en progression par rapport à 2022 (130 000), et revient quasiment au niveau de l’année 2019 (160 000). Cette forte augmentation s’explique notamment par :
- Des congrès- expos à très forte participation : impact du report des Bis de 2022 à 2023 (près de 15 000 pax), près de 6 000 pax également à la Convention USF, ainsi qu’au congrès Pangborn Sensory (6 000 pax).
- Les autres secteurs se compensent les uns les autres : les cérémonies voient leur fréquentation progresser, compensée par une baisse sur des événements institutionnels (baisse du public sur Tissé Métisse par exemple).
Le nombre de spectateurs pour l’ensemble de l’activité culturelle se situe à de 474 700, soit au niveau de l’année 2019 et en augmentation par rapport à l’année 2022 (377 000) : - Les Utopiales ont rassemblé près de 142 000 participants, soit une progression de 30% (avec un jour supplémentaire de festival) entre 2022 et 2023,
- Le format de l’édition 2022 de La Folle Journée s’était tenue dans des conditions contraintes de jauges compte tenu de la crise sanitaire ; en 2023, le nombre de spectateurs a atteint 117 000. - L’activité Tourneurs retrouve quasiment le niveau de l’année 2019 (159 000), autour de 156 000 spectateurs ; malgré le niveau record de l’année 2023, le niveau moyen de chaque jauge est inférieur en 2023 par rapport à celui de 2019.
A noter : ce chiffre ne tient pas compte des visiteurs du Festival Atlantide au lieu unique : 12 745
Évolution du taux d’occupation de La Cité
Le graphique ci-après montre l’évolution du taux d’occupation, toutes activités confondues, de La Cité de 2008 à 2023.
Le taux d’occupation de 2023 se situe à 45%, en légère progression par rapport à 2022 et au niveau de 2019 et qui se compense par activité
- Concernant les secteurs Mice et Tourneurs, l’augmentation du chiffre d’affaires se traduit également sur le taux d’occupation des espaces de La Cité,
- Concernant l’ONPL, le taux s’est réduit : le planning d’occupation du Grand Auditorium particulièrement tendu en 2023 a contraint à des montages, notamment de la conque, dans des temps beaucoup plus courts (nuit par exemple),
- Pour les productions culturelles, on observe une stabilité sur l’occupation des espaces : en 2022, La Cité avait organisé dans le cadre des 30 ans, le « Hellfest Warm Tour » (non reconduit en 2023) et qui compense la journée supplémentaire pour l’édition 2023 des Utopiales. Le nombre d’événements sur ce secteur reste stable d’une année à l’autre.
36 La Cité, Rapport de Gestion 2023
17
La Cité est toujours sur un taux un taux
d’occupation très élevé au regard de la
moyenne des sites de
congrès/expositions en France.
En 2022, ce taux est de 26%
Compte tenu de la crise sanitaire, il n’y
a pas eu de publications en 2020 et
2021 sur le taux d’occupation en
France.
Retombées économiques
Les retombées économiques se calculent en deux temps :
- L’impact économique direct qui dépend complètement de l’ensemble des achats et investissements réalisés par La Cité :
Globalement stable entre 2022 et 2023, le volume d’achats réalisés par La Cité est compensé par une diminution sur les travaux effectués dans le bâtiment
- L’impact économique indirect calculé à partir des dépenses effectuées par les congressistes : Ce montant a progressé de 50% entre 2022 et 2023 , grâce à la très forte augmentation de la participation aux manifestations d’audience internationale et nationale, qui génèrent le plus de retombées économiques (impact des BIS, Convention USF, Pangborn Sensory …)
Répartition du chiffre d’affaires en 2022 et 2023
Le montant des retombées économiques au niveau local, selon le calcul de France Congrès, de l’activité de La Cité s’élève à 113 M€ pour l’année 2023 et représente un nombre d’emplois induits de 1 067 personnes.
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
2009 2011 2013 2015 2017 2019 2021 2023
Evolution du taux d'occupation
de la Cité
(tous espaces confondus)
Taux d'occupation
Taux moyen de la profession
37 La Cité, Rapport de Gestion 2023
18
2 Charges de structure – Autres Postes
1 Maintenance du bâtiment et Energie
Ce poste « maintenance du bâtiment et énergie » est inférieur de 233 K€ par rapport au budget et s’élève à 1 937 K€. En effet, lors de l’élaboration du budget 2023 de nombreuses incertitudes demeuraient sur le poste « électricité », en attente de la décision de l’Arenh (Accès Régulé à l'Electricité Nucléaire Historique) sur le cout du KWh qui pourrait être appliqué en 2023. Le poste avait alors été plus que doublé par rapport à la projection 2022. Au final, un gain de près de 100 K€ a été constaté, qui aurait pu être plus important sans une hausse de la consommation électrique depuis septembre 2023, dont une recherche d’origine est à l’étude.
A cela s’ajoute :
- le départ du salarié Arta (entreprise adaptée): gain de 22 K€,
- Un gain sur les dépenses de chauffage : 25 K€,
- L’indice de révision du contrat multi technique inférieur à celui budgété : gain de 17 K€ - Des enveloppes de travaux non entièrement consommés : 47 K€ - Une variation de stock favorable : +22 K€
A noter : le vieillissement du bâtiment occasionne un montant toujours plus important de dépenses d’entretien impactant de manière significative le budget global de La Cité, notamment sur les ascenseurs.
2 Promotion – Communication
Sur ce poste sont affectées des opérations de communication récurrentes : - Workshops, présences sur salons : Heavent - Cannes
- Création de nouveaux outils d’aide à la vente : mise à jour de la photothèque, plaquette - Des actions autour du site internet
- Accompagnement sur la stratégie digitale
- Opérations de relations publiques auprès de nos prospects : Nuit du Jazz, - Soirée Ambassadeurs : en 2023, elle a été organisée au Café de La Cité - Cotisations auprès d’organismes liés à la profession (ICCA, AIPC, Coesio, Unimev, Ouest Congrès ..)
Les frais de promotion de 2023 atteignent ainsi 289 K€, en baisse par rapport au budget, certaines opérations ne s’étant tenues / réalisées (ex : rencontres d’affaires Coesio, report d’actions de relations publiques à Paris) ou moins élevées que budgétées ( RP Folle Journée, éductour Folle Journée).
3Autres achats
Le poste est légèrement supérieur au niveau budgété (dépassement de 44 K€).
Cela concerne principalement :
- Des dépenses complémentaires : sur le plan informatique (licences notamment), des renforts de personnel pour la gestion de l'accueil culturel,
- Un nouvel accès internet sécurisé,
- Des frais bancaires complémentaires en lien avec la rémunération du compte courant,
La maitrise des charges de structure reste un objectif permanent pour La Cité.
Pour l’année 2023, cet objectif est largement atteint malgré les problématiques d’inflation et la reprise de l’activité, très dense sur le second semestre.
Au total 209 K€ d’économies ont été réalisées par rapport au budget.
38 La Cité, Rapport de Gestion 2023
19
Les économies prévues au plan ont en partie été réalisées (pas d'action spécifique France/Québec) et la majeure partie de ces postes sont dans les enveloppes budgétées (frais de déplacements, achats de fournitures, téléphonie ..).
4 Personnel
Le poste Personnel se situe à niveau légèrement inférieur à celui budgété (5 101 K€ contre un budget à 5 117 K€).
Cela s’explique par :
- le décalage de certains recrutements et le non remplacement de certains postes, - des absences maladies non remplacées,
- un taux de charges patronales légèrement inférieur à celui budgété, - des dépenses de formation en retrait par rapport à l’enveloppe budgétée, - la baisse également du poste stagiaire.
5 Impôts et taxes
Ce poste est en-dessous du niveau budgété avec un réel de 339 K€ pour un budget à 361 K€, s’expliquant principalement par la baisse progressive de la Contribution Economique Territoriale (diminution du taux de plafonnement de 2% à 1.625%) et une taxe sur les salaires légèrement moins élevé que budgétée (gain de 6 K€)
6 Amortissements
Un plan pluriannuel d’investissement (PPI) est élaboré chaque année. Le plan de l’année 2023 a été établi sur la base d’acquisitions à hauteur de 481 K€.
Parmi les projets engagés au cours de l’année, on peut noter :
- Les travaux d’aménagement du niveau 4 : sols et peintures,
- Des aménagements d’exploitation pour le Café
- L’installation d’un nouvel abri à vélo,
- De nouvelles banques d’accueil et bars mobiles,
- Des micros HF main: renouvèlement du parc en 3 phases,
- Du matériel informatique : ordinateurs portables.
Le niveau des dotations de l’exercice 2023 se situe au niveau budgété (706 K€ contre 707 K€ au budget).
3 Résultat
Le résultat net de La Cité est déficitaire de 264 K€ pour l’exercice 2023.
39 La Cité, Rapport de Gestion 2023
20
L’année 2023, atteint son plus fort niveau d’activé global avec un chiffre d’affaires qui s’élève à 17 056 K€, marqué par :
- Une très belle année pour l’activité Mice,
- Une année record sur l’activité Tourneurs
- Une fréquentation exceptionnelle sur le festival Les Utopiales
- Un soutien accru de la métropole au festival La Folle Journée
S’agissant des charges de structure :
- Leur niveau est en-deçà du niveau budgété : -209 K€, effet conjugué de plusieurs éléments :
- Un coût sur l’électricité nettement moins élevé que budgété
- Des charges globalement contenues grâce aux recherches d’économies
effectuées par les équipes
Ainsi, le résultat 2023, budgété déficitaire à -668 K€ ressort déséquilibré à -264 K€, soit une perte diminuée de 404 K€.
Les fonds propres baissent d’autant et se situent à 3 543 K€.
Synthèse financière
4 Evolution prévisible 2024
Malgré un contexte économique incertain (forte inflation, tensions sur la main d’œuvre..), La Cité retrouve pour 2024 d’excellentes perspectives tant sur l’activité Mice que sur l’activité Tourneurs , tout en devant faire preuve de vigilance sur l’évolution de l’ensemble de ses coûts (liés aux manifestations, coûts de structure : personnel, maintenance du bâtiment).
Le budget 2024 a été construit en parallèle du plan de relance « Horizon 2024 » (dernière année de ce plan), en tenant compte de nouveaux éléments intervenus depuis, dont notamment : - En 2021, internalisation du Festival de La Folle Journée au sein de La Cité, pour les éditions 2022 et 2023 dans un premier temps, puis prolongé jusqu’en 2027 (avenant 15) - Impact de l’augmentation des prix de l’énergie, des matériaux, la pénurie de main d’œuvre
Il prend en compte les éléments suivants :
- Sur le secteur MICE, l’année 2024 devrait être une année performante ; des événements majeurs sont d’ores et déjà confirmés (sept manifestations au chiffre d’affaires supérieur à 100 K€, dont trois à plus de 200 K€). Sur le plan international, on compte près de seize d’événements dont 10 critères Icca :
- les Biennales Internationales du Spectacle – en janvier
- Congrès des Sociétés de Pédiatrie - SFP 2024 en mai
- 21st. European Conference on Composite Materials - ECCM21 en juillet - Inter-Noise Congress fin aout
- Congrès des Entreprises Publiques Locales-EPL 2024 en octobre - La production de la 11ème édition de la Digital Week
40 La Cité, Rapport de Gestion 2023
21
- Les productions de manifestations culturelles telles qu’Utopiales, Atlantide, La Folle Journée, Saison Baroque, le cirque Eloize ou Jazz en Phase
- Pour l’activité « Tourneurs », le budget a été établi sur un niveau proche de celui de l’année 2023 (année record). A ce jour, plus de 110 dates sont déjà confirmées pour 2024.
Suite à l’échéance du marché de l’électricité au 31 décembre 2024, La Cité devrait intégrer le groupement d’achat Nantes Métropole, et bénéficier de tarifs avantageux et de meilleures garanties sur la provenance d’une énergie plus verte.
Le résultat 2024, a été voté à hauteur d’un déficit de 375 K€ pour l’année 2024 au Conseil d’Administration de décembre 2023.
5 Evénements intervenus depuis le 31 décembre 2023
Activité
- Edition 2024 des Biennales Internationales du Spectacle :
- La convention Chomette
- Le congrès UNSA Education
- Les Journées Techniques Route
- Le marathon de Nantes
- Un premier quadrimestre bien rempli sur l’activité culturelle,
o Spectacle Shen Yun en février, avec 8 représentations
o Le soldat rose – les 15 ans
o Le Cirque Eloize
o Des concerts ONPL,
o De nombreux spectacles d’humour (Manu Payet, Fabrice Eboué, Laura Laune, Vincent Dedienne…).
Folle Journée 2024
Depuis le mois d’octobre 2021, la production du festival a été confiée à La Cité ; les équipes de la SEM ont intégré la société. L’avenant 15 a prolongé de 2024 à 2027, la production de La Folle Journée par La Cité.
L’édition 2024 a fêté ses 30 ans
Les chiffres de cette édition :
5 jours, du 31 janvier au 4 février 2024
256 concerts payants, dont 30 à l’Espace CIC
Ouest et 2 en Métropole
19 conférences gratuites
41 concerts gratuits
Près de 1 500 artistes des 5 continents
Plus de 1 000 oeuvres programmées
500m2 de scène
Près de 300 bénévoles
30h d’antenne sur France Musique
Atlantide 12ème édition en 2024
Pour cette douzième édition de la manifestation, du jeudi 15 au dimanche 18 février, 10 100
visiteur·euses ont pu entendre 45 auteur·ices et artistes – dans le respect d’une parfaite parité – de 20
nationalités différentes. Ces voix des cinq continents ont partagé témoignages et réflexions sur un
monde autant façonné par les douleurs qui l'accablent que par les beautés qui l'enchantent. Plus de
200 temps d'échanges ont été programmés.
41 La Cité, Rapport de Gestion 2023
22
Mandat social
Le Conseil d’Administration de la SA EXPONANTES daté du 2 avril 2024 a mandaté, Mr Denis Caille, Directeur Général de la Cité, au poste de Directeur Général d’Exponantes. Cette nomination intervient dans le cadre du rapprochement des deux équipements avec, pour objectif, la création d’une structure commune au 1er janvier 2026.
6 Activité en matière de recherche et développement
Il est précisé en application de l'article L 232-1 du Code de commerce, que la Société n'a effectué aucune activité de recherche et de développement au cours de l'exercice écoulé
7 Indicateurs de performance - Pilotage du Plan de Relance
Le plan de relance 2021-2024 baptisé « Horizons 2024 » a été construit autour de 5 axes et 30 actions pour une Cité plus ouverte, altruiste et durable.
Ces 5 axes sont présentés ci-après, ainsi que les indicateurs de ce plan.
Axe 1 : Une Cité socialement et écologiquement responsable
La Responsabilité Sociétale des Entreprises au cœur de la stratégie de la Cité. Pionnière dans ce domaine, La Cité est engagée dans la Qualité et la RSE depuis + de 20 ans. Ces normes sont ancrées dans l’ADN de nos équipes reconnues pour leurs valeurs humaines et leur professionnalisme.
La Qualité et la RSE sont intégrées comme mode de management à La Cité. Pour valoriser cette démarche auprès de nos clients, La Cité est aujourd’hui certifiée ISO 20121 et labellisée « Destination Innovante et Durable » (label France Congrès). Tous les ans un audit interne et un audit externe sont réalisés par l’AFNOR.
La Cité est aussi l’unique centre des congrès français, parmi 30 au monde, à avoir obtenu l’AIPC Quality Standards niveau « Or » (plus haut niveau de certification issu des normes de qualité établies par l’Association Internationale des Palais de Congrès).
- Les certifications à la Cité
42 La Cité, Rapport de Gestion 2023
23
- Offre Eco- Responsable – Objectif Zéro déchet
La Cité s’est également engagée dans une proposition vers ses clients d’une offre éco-responsable, au travers d’actions autour du « Zéro déchet ».
Sur son offre de services, la Cité ne propose plus de stands avec moquette ; les pauses café sont désormais servies dans de la vaisselle renouvelable. Par ailleurs, des fontaines à eau ont été installées, branchées sur le réseau d’eau (plus de bonbonnes) et des carafes à eau sont mises en place en remplacement des bouteilles en plastique.
Les équipes de La Cité sont par ailleurs sensibilisées en interne par la mise en place du tri sélectif.
Cette offre est en cours d’évolution pour y intégrer une sensibilisation de nos clients à l’impact carbone de leur événement.
- Accompagnement des pratiques éco-responsables sur nos événements
La Cité s’est fait accompagner par la société Arémacs, dans la mise en place de pratiques éco- responsables.
La Folle Journée
43 La Cité, Rapport de Gestion 2023
24
L’édition 2023 de La Folle Journée a été labellisée Evènement éco-engagé Niveau 1.
Parmi les engagements phares du festival :
La promotion de la mobilité douce,
La réduction des déchets et la valorisation des déchets non évités, La réduction du plastique à usage unique,
Le zéro moquette,
Une alimentation saine et durable,
Une accessibilité facilitée, tant sur le site que dans les tarifications proposées au public.
44 La Cité, Rapport de Gestion 2023
25
Les Utopiales
Devfest – Octobre 2023
Une empreinte carbone réduite,
au travers de plusieurs actions :
« Faire du DevFest un événement toujours
plus en phase avec les impératifs de
développement durable fait également
partie de nos objectifs », confie Annabelle
Koster.
« Nous avons ainsi supprimé les tote bags et
les ecocups, partant du principe que tout un
chacun était à priori équipé. Nous avons
simplement demandé à nos participants
d’apporter leur propre gobelet. Nous n’avons
en revanche pas encore tiré un trait sur le
t-shirt, toujours très apprécié par la communauté : nous sommes sûrs qu’il sera porté ! » Les sponsors présents ont eux aussi été invités à limiter les goodies. Dans le même esprit de sobriété, les kakémonos à l’entrée des salles ont été supprimés. « Nous nous sommes appuyés sur le dispositif de signalétique digitale déployé par la Cité ».
Attentive à l’impact de l’événement sur le territoire, l’équipe organisatrice ne néglige aucun aspect de l’événement, de la restauration aux déplacements.
« Avec l’aide de La Cité, nous avons augmenté la capacité du parking vélos devant le site, encore insuffisante au vu des nombreux participants venus par ce moyen de transport. Nous avons par ailleurs établi un partenariat avec le Secours Populaire, qui récupère le surplus en boissons et biscuits des pauses, mais aussi des éléments des stands ».
45 La Cité, Rapport de Gestion 2023
26
- Bien-être dans l’entreprise
Sur cette thématique, plusieurs actions sont menées afin de contribuer au bien-être des salariés dans l’entreprise :
- Le baromètre social est toujours d’actualité
- L’accès est favorisé à la formation également
- Un parcours d’intégration des nouveaux entrants a été mis en place - Le plan de mobilité prévoit d’être mise à jour afin d’inciter plus encore à recourir aux modes de transports doux
- Le Comité de Développement Durable a été lancé
- De nouveaux espaces de pause/détente ont été aménagés
- Des propositions d’activités sportives collectives ont été faites
Axe 2 : Une Cité ouverte à toutes et tous
La Cité pour tous, c’est la volonté réaffirmée d’ouvrir notre équipement à tous les publics. Inclusion, tolérance et empathie permettront de redécouvrir La Cité et renforceront son interaction avec tous les citoyens et les visiteurs de passage sur le territoire métropolitain.
La Cité s’attache à ce que l’ensemble de ses productions culturelles s’adressent au plus grand nombre en étant attentive à lever les différents freins liés aux réalités économiques, sociales ou aux situations de handicap. C’est dans cet objectif qu’elle développe, souvent en partenariat avec les acteurs associatifs locaux, des actions d’accessibilité et de médiation pour chaque manifestation. Au travers des festivals Atlantide, Les Mots du Monde à Nantes et Les Utopiales, La Cité s’est une nouvelle fois donné la mission d’aller à leur rencontre par diverses actions :
Atlantide, Les Mots du Monde à Nantes : un festival volontaire et inclusif
- Une journée scolaire est proposée aux jeunes lecteur.rices. Plus de 600 élèves ont étudié en
classe un ouvrage d’un des 4 auteur·es du Prix Bermond-Boquié 2023 : E. Bourdier & T. Baas, A.
Debrocq, C. Erlih et E. Sandron. Les lycéens ont également pu rencontrer L. Chemineau et W. Lupano,
en lice pour le Prix littéraire des lycéens des Pays de la Loire.
- Un parcours dédié aux enjeux des métiers du livre a permis à 1 classe de collège du
département de Loire-Atlantique d’échanger avec une libraire et un éditeur, puis de rencontrer un
auteur.
Pour diffuser la culture auprès de toutes et tous en facilitant l’accessibilité à l’offre artistique ont été proposés : 3 lectures dessinées avec T. Baas et H. Francisci à La Libre Usine, 2 rencontres avec T. Azuélos auprès du public allophone du CSC de Beaulieu et de la MDQ des Dervallières, 1 rencontre
Une Cité socialement et
écologiquement responsable Objectif 2024 Bilan 2023
Nombre d’événements « bien-être » et éco-
responsables accueillis 10 24
Indice de satisfaction des salariés 4 3,1/4
Taux de micro-absentéisme <0,35% 0,26%
Axe 1
46 La Cité, Rapport de Gestion 2023
27
avec E. Sandron au service pédiatrique du CHU de Nantes, 1 rencontre avec N. Chonville à la MDQ de Madeleine Champ-de-Mars, 1 rencontre avec O. Rosenthal à la Maison d’arrêt de Nantes.
Les Utopiales : une programmation accessible
Un tarif accessible et solidaire
- La Cité accueille dans ses murs les familles éloignées de la culture en proposant des billets à tarif très réduit à 3 €, au lieu de 11 €. Adhérente du dispositif Carte Blanche de la Ville de Nantes, afin de favoriser les sorties culturelles pour les Nantais.es, selon leurs ressources financières, et de lutter contre l’exclusion, (re)tisser un lien social et revaloriser l’estime de soi. En 2023, 607 pass au tarif Carte Blanche et 261 pass solidaires ont été pourvus.
- Attentif au public scolaire, Les Utopiales offrent une journée gratuite à tout élève scolarisé de moins de 18 ans, qui en fait la demande, soit 281 pass délivrés à 99 lycéen.nes, 148 collégien.nes et 34 primaires.
Des parcours thématiques pour le grand public et des parcours de médiation - Cette année, 7 parcours thématiques ont été proposés au Grand public. - Ont bénéficié d’un parcours de médiation et d’un guichet solidaire, 12 enfants de l’AFEV, 25 enfants de Nantado, 11 enfants de la Maison d’Enfants Les Cèdres Bleus, 141 personnes de l’ACCOORD pour des publics jeunesse, adolescent et famille.
Une offre pour les publics spécifiques
- 5 conférences et temps forts interprétés en LSF et 2 ateliers d’initiation en présence de personnes signant. Le festival a accueilli 55 personnes sourdes et malentendantes. - De nombreux films sous-titrés en français (VOSTFR), en anglais (VOSTA) ) ou sans dialogue (SD).
- Un Salon d’écoute «Sound Fiction», accessible pour découvrir les BD audio immersives de The Blynd et les podcasts restaurés des archives de l’INA, autour du thème Transmission(s), et accessible pour les personnes malvoyantes ou en situation de déficience visuelle .
Une programmation à destination des publics éloignés de l’offre culturelle Le festival a aussi été à la rencontre des personnes ne pouvant se rendre à La Cité. - 30 octobre : F. Vehlmann, auteur et scénariste de BD est intervenu au Centre de détention de Nantes devant 21 détenus, un échange autour de l’imaginaire comme puissant outil d’évasion. - 31 octobre : le film Léo de Jim Capobianco et Pierre-Luc Granjon projeté auprès de 65 enfants de la Maison de quartier des Dervallières âgés de 6 à 13 ans.
- 3 novembre : Intervention de M. Arbona, illustratrice jeunesse, au service de pédiatrie du CHU de Nantes auprès d’une dizaine de jeunes patient.es âgé.es de 8 à 15 ans.
Une programmation dédiée au jeune public et aux scolaires - L’Espace Jeunesse, concentré des Utopiales pour le jeune public, les ont invité à puiser sans limite dans leur imagination au travers de 6 conférences, 8 films et 3 courts-métrages, 2 représentations de spectacle, 1 salon de lecture, plus de 20 ateliers, 50 jeux et 1 œuvre collective « Recyclopolis ». Cette 2eme édition a accueilli plus de 850 enfants âgés de 3 à 13 ans. - Une demi-journée et un concours de nouvelles pour les scolaires est organisé tous les ans à l’attention des élèves, du cycle 2 au lycée, curieux·ses de plonger avec leurs professeur·e·s, dans la science-fiction grâce à la littérature, la science, le cinéma et les expositions. Elle s’est tenue le lundi 6 novembre 2023 et près de 1200 places ont été pourvues. Les élèves ont visité les expositions et assisté à 3 rencontres, 5 séances de cinéma et à la Cérémonie de Remise de Prix du Concours de Nouvelles 2023 des Utopiales.
47 La Cité, Rapport de Gestion 2023
28
Les Utopiales : des actions solidaires
En 2022, la vente aux enchères du tirage plexiglas de la grande affiche du festival avait permis de financer 6 ateliers de BD auprès des personnes détenues au Centre de détention de Nantes. En résulte l’exposition « Transmission sans filet » visible aux Utopiales 2023. Le festival est partenaire de l’Association La Cloche qui a pour objet la lutte contre l’exclusion sociale. Il reverse les consignes des gobelets recyclables récupérées auprès des festivalier.ères à La Cloche, au titre de SOS Méditerranée. Cette année 2143 € ont ainsi été récoltés.
En lien avec ses partenaires solidaires, le festival a fait don de 5 anthologies à la bibliothèque du Service de pédiatrie du CHU de Nantes ; 12 anthologies aux bibliothèques du Centre de détention de Nantes, des Maisons d’arrêts pour Hommes et Femmes de Nantes ; mais également 56 anthologies et 253 affiches pour une exposition au sein de 11 Centres Sociaux- culturels et Maisons de quartier de l’ACCOORD.
Les Utopiales : un site adapté aux personnes ayant des besoins spécifiques
Un dossier d’accessibilité pour faciliter la visite des personnes ayant des besoins spécifiques Un point d’accueil pour les personnes ayant des besoins spécifiques. 16 bénévoles et membres de l’organisation ont participé à une sensibilisation aux troubles psychiques, afin d’accompagner le public en situation de difficulté.
Un plan adapté, notamment pour les PMR, et une signalétique renforcée sur site. Une salle zen pour se reposer dans le calme de l’effervescence du festival.
La Folle Journée : un Festival inclusif
Le plus grand DEVFEST d’Europe agit pour un événement inclusif : « Faciliter la participation des femmes »
Le DevFest rassemble chaque année des développeuses et développeurs autour de conférences techniques. Si le concept existe dans de nombreuses villes en France et dans le monde, l’édition nantaise fait figure d’emblème en figurant aux 1ers rangs des DevFest d’Europe.
Reconnu pour la qualité de son contenu et de son organisation, l’événement se démarque aussi fortement en faveur de choix inclusifs et du développement durable.
48 La Cité, Rapport de Gestion 2023
29
Si l’équipe met tout en œuvre pour faire rayonner la tech nantaise au-delà des frontières, elle s’attache aussi à rendre l’événement accessible à tous les publics.
« La communauté tech est naturellement ouverte et respectueuse des diversités », souligne Annabelle Koster.
Un état d’esprit propice aux innovations en faveur de l’inclusion. Ces dernières années, une salle d’allaitement était ainsi proposée aux participantes, leur permettant de tirer leur lait dans le calme et de le stocker au frais. « L’une des speakeuses est même venue avec son bébé. » Dans un univers qui reste encore largement masculin, Annabelle et son équipe sont particulièrement attentifs à la représentation des femmes, par exemple dans le choix des intervenant·es. « C’est important que les jeunes filles puissent se projeter dans cet univers ».
Axe 3 : Une Cité collaborative et rayonnante
La Cité s'engage pleinement à contribuer au rayonnement de la métropole en accueillant et en organisant des événements en collaboration avec les secteurs stratégiques du territoire. Elle joue un rôle actif dans la structuration du secteur événementiel de la Métropole.
Collaboration avec les structures de recherche du territoire
Afin de dynamiser l’accueil d’événements professionnels à Nantes et créer des liens entre les structures d’enseignement et de recherche, La Cité anime depuis 2006 la communauté des Ambassadeurs de « Nantes Destination Congrès ».
En 2023, La Cité a renouvelé 20 chartes de partenariat avec les structures1 d’excellence du territoire. Elle a mis en œuvre un programme d’animations complet d’accompagnement à l’organisation d’événements nationaux et internationaux auprès des prescripteurs, organisateurs de congrès. L’objectif est d’encourager et d’accompagner les scientifiques locaux à porter la candidature de Nantes pour les congrès dans leur spécialité.
Les congrès internationaux à Nantes ont pour objectif de promouvoir la ville en tant que destination de choix pour des événements de renommée mondiale, d’accroître la visibilité et la notoriété du territoire à l’échelle internationale.
Ils dynamisent l'économie locale en favorisant le tourisme d'affaires et en stimulant les industries connexes.
Une Cité ouverte à toutes et tous Objectif 2024 Bilan 2023
Nb de spectacles tourneurs 95 115
CA privé - en K€ 1 200 1 713
Nombre de manifestations sociétales grand public 10 7
Nombre de spectateurs accueillis à la Cité 450 000 474 700
Axe 2
49 La Cité, Rapport de Gestion 2023
30
Partenaires Chartes de La Cité (1)
- Université de Nantes
- CHU de Nantes
- Ecole Centrale de Nantes
- IMT Atlantique (Ecole Mines – Télécom)
- Audencia Business School
- Oniris
- IFREMER
- Université Gustave Eiffel
- INRAE Angers-Nantes
- Atlanpole
- Novabuild
- Pôle EMC²
- IRT Jules Verne
- Pôle Mer Bretagne Atlantique
- Institut de Cancérologie de l’Ouest
- L’Ecole du Design Nantes Atlantique
- Atlanpole Biothérapies-
- INSERM
- Ecole Beaux-Arts Nantes Saint Nazaire
- Ensa Nantes
Collaboration avec le monde économique local
La Cité développe également des relations étroites avec le monde économique local. En 2023, La Cité a noué un partenariat avec l’Auran, Agence d’Urbanisme de la Région Nantaise qui scelle une collaboration de plusieurs décennies, faisant d’eux des partenaires clés au sein de l’écosystème métropolitain. Leur ambition commune est de promouvoir et de faciliter le développement d’espaces de dialogue entre les divers acteurs du territoire, qu’ils soient publics et privés, associatifs, universitaires ou socio-économiques.
Collaboration avec le réseau professionnel Coesio
Depuis 1992, La Cité des Congrès de Nantes participe activement au sein de Coesio, le 1er réseau des villes francophones de congrès. Présente au sein de son Conseil d'administration, La Cité s'engage également pleinement en tant que pilote au sein de la commission "vision stratégique", parmi les neuf commissions opérationnelles. Cette présence active au sein de Coesio œuvre à accroître la renommée de La Cité à l’échelle nationale.
Collaboration active avec le Bureau des Congrès
Membre actif de la gouvernance stratégique et de la gouvernance technique, la collaboration avec le Bureau des Congrès se concentre sur les grandes orientations du secteur MICE (Meetings, Incentives, Conferences, and Exhibitions) sur notre territoire.
En tant que membre de la gouvernance technique, La Cité contribue activement aux décisions opérationnelles concernant les événements sur notre territoire.
Cette collaboration dynamique vise à optimiser l'impact et la qualité des événements organisés sur notre territoire.
La Cité des Congrès de Nantes est également active au sein du comité du tourisme durable. Consciente des défis climatiques et sociétaux, elle s'engage dans une évolution de la filière événementielle vers un tourisme d’affaires plus responsable et durable.
Collaboration avec l’écosystème numérique international
Le partenariat entre La Cité des Congrès de Nantes et le Printemps numérique de Montréal, qui date de 2018, a été renouvelé en mai 2023 avec un engagement de coopération 2023/2025 sur les axes de travail suivants :
Participations croisées de délégations numériques à Nantes et Montréal dans le cadre de NDW et MTL connecte ;
Elaboration d’une charte structurante sur l’Intelligence Artificielle éthique, Elaboration d’un projet partagé sur la low-tech numérique,
Facilitation des conditions d’accueil d’entreprises tant à Nantes qu’à Montréal.
Délégations : une délégation québécoise était présente sur Nantes Digital Week en septembre, composée d’entreprises et de chercheurs. Et quelques Nantais ont fait le déplacement pour MTL Connecte en octobre.
50 La Cité, Rapport de Gestion 2023
31
Une Déclaration commune pour la promotion d’une IA éthique dans l’événementiel a été signée par les deux partenaires lors de NDW en septembre 2023, et réaffirmée et promue sur MTL Connecte en octobre.
Les Partenaires Culturels
La Cité a inscrit la dimension culturelle dans sa stratégie. Elle accompagne ainsi la politique culturelle de la Ville de Nantes et de Nantes Métropole. Elle est aujourd’hui reconnue comme un acteur culturel incontournable de Nantes Métropole, dotée de capacités fédératrices des acteurs culturels du territoire et identifiée sur le plan national et international.
En 2023, La Cité a engagé 40 partenariats, notamment dans le domaine de la filière du livre avec Atlantide et Les Utopiales. Dans le domaine du spectacle vivant, le Grand T(Trilogie des contes immoraux), le lieu unique, scène nationale de Nantes(Nils Frahm), La Fleuriaye, (Gravité), la Soufflerie de Rezé représentent des partenaires fidèles et indispensables au montage des deux saisons musicales : Jazz en Phase, Baroque en Scène .
Démarche Qualité
Recentrage sur la norme ISO 20121 dédiée à la RSE et la labellisation Healthy venue Bronze
La Cité s’est engagée dans le 3ème cycle de certification de son Système de Management Responsable sur la base de la norme ISO 20121.
Le rapport issu de l’audit réalisé en juin 2023 a conclu une nouvelle fois à un renouvellement de la certification.
« La démarche RSE de La Cité est mature avec de nombreuses actions réalisées et concrètes depuis plusieurs années. L'approche processus est solide et pérenne avec des revues de processus et de Direction très complètes.
La maîtrise des activités métiers est très professionnelle (planification, gestion, pilotage, enregistrement).
La démarche RSE pourrait être encore plus intégrée dans les processus avec des indicateurs associés. »
Extrait du rapport d’audit de Juin 2023.
En complément des indicateurs du plan de relance, de nouveaux indicateurs issus du plan d’actions RSE de La Cité verront ainsi le jour en 2024.
Les actions de l’année 2023 en matière de RSE
En matière de développement durable, le maintien des efforts se doit d’être constant afin de pérenniser le résultat des actions engagées. Les équipes de La Cité continuent donc de déployer leurs compétences autour des enjeux identifiés comme prioritaires :
Poursuite de la mise en œuvre de la démarche de réduction et de valorisation des déchets en interne, comme sur les évènements ;
Réalisation des bilans déchets de La Folle Journée et des Utopiales avec un objectif d’amélioration continue ;
Poursuite de nos collaborations en matière d'écoresponsabilité avec nos prestataires référencés, depuis leur sélection via les marchés publics notamment sur la base d’exigences RSE, jusqu’aux actions communes mises en place sur les évènements ;
Renforcement de nos collaborations avec nos autres parties prenantes (Bureau des Congrès, UNIMEV, SEMITAN…) autour de l’ensemble des sujets partagés : lutte contre le gaspillage alimentaire, réduction de l’impact carbone de l’activité évènementielle, inclusion…
La satisfaction de nos clients (MICE)
La note de satisfaction globale est de 8,89/10 pour l’année 2023
51 La Cité, Rapport de Gestion 2023
32
Axe 4 : Une Cité audacieuse et innovante
Equipement remarquable, La Cité va continuer à intensifier la modernisation de ses espaces et de son offre technologique tout en proposant de nouveaux services innovants.
2023 : Datacenter, infrastructure fibre et rénovation des salles de sous-commission
Un des projets majeurs de 2023 fut la réception et la mise en œuvre d’un nouvelle salle serveur. Historiquement, La Cité ne disposait que d’une petite salle accueillant les arrivées Télécom et quelques serveurs informatiques. Une seconde salle était donc nécessaire pour garantir sureté et disponibilité de nos services numériques internes et externes.
Plusieurs mois de travaux ont été nécessaires pour créer un nouvel espace dans les règles de l’art d’un data center. La salle historique a fait également l’objet de rénovation (urbanisation et courant fort), et l’ensemble des 2 salles est supervisé avec une vision fine de toutes les indicateurs environnementaux (température, hydrométrie, consommation…).
Note
10
33%
Note
9
35%
Note
8
24%
Note
7
5%
Note
6
3%
Note
5
0%
Repartition des
notes de satisfaction globale 2023
72 QS envoyés
37 validés
3 en relance
1 en attente
31 non répondus
Une Cité collaborative et
rayonnante Objectif 2024 Bilan 2023
Nb de partenariats avec des acteurs
métropolitains culturels 30 40
Nb de collaborations avec des centres de congrès
internationaux 2 2
Nombre de manifestations accueillies pour le
compte de nos partenaires 20 24
Taux de satisfaction clients 9/10 8,89
Axe 3
52 La Cité, Rapport de Gestion 2023
33
Une attention particulière a été faite sur l’économie d’énergie en privilégiant un refroidissement par réseau d’eau glacé et par allée froide avec la technologie « Inrow » qui permet d’améliorer l’efficacité énergétique et la capacité de refroidissement.
Associées aux 2 salles serveurs, une nouvelle infrastructure fibre a été déployée permettant en s’appuyant sur des fibres extractibles de 144 brins, de disposer d’un réseau fiable, sécurisé, évolutif et performance
Sur le plan audiovisuel, les salles de sous-commission (13 salles) ont été rénovées sur le plan numérique : installation de nouveaux écrans et d’une nouvelle sonorisation, et déploiement d’automates pour une gestion complète des salles (son, vidéo, éclairage, store) à partir d’un écran tactile.
Une Cité audacieuse et innovante Objectif 2024 Bilan 2023
Nb de chartes ambassadeurs 17 20
Nb d’évènements MICE 125 103
CA moyen par manif - en K€ 45 65
Nombre d’événements de plus de 100K€ 12 16
Nb d’évènements ICCA 10 8
Part du CA international 25,0% 34,0%
Tx de confirmation 25,0% 34,6%
Part de réalisé en budget du plan digital 80,0% 48,6%
Axe 4
53 La Cité, Rapport de Gestion 2023
34
Axe 5 : Une Cité performante
La Cité accélère sa performance en matière de gestion afin de combler les impacts considérables générés par la crise sanitaire. Un effort sera notamment mené dans l’optimisation de son modèle économique, la gestion des compétences et la maitrise des charges.
Plan de Gestion prévisionnelle de l’Emploi et des Compétences
Les métiers de La Cité, et son secteur d’activité plus largement, sont soumis à de fortes mutations dont il est indispensable d’anticiper les impacts sur les emplois, les compétences et les effectifs. Connue pour être dotée de personnel très qualifié car pour partie composé de salariés très expérimentés (ancienneté moyenne de 12.3 ans), il va être primordial d’anticiper les mutations à venir, la pyramide des âges de la structure nous renvoyant à un taux de 30% de départ en retraite dans la décennie.
L’objectif est de construire des solutions RH transversales répondant simultanément à l’ensemble des enjeux précités, permettant à La Cité de conforter ses avantages concurrentiels sur le long terme via : l’accompagnement des mutations métier des personnels, l’accompagnement des conditions de remplacement des personnels partant en retraite, le fait de favoriser les mouvements internes dans l’entreprise afin de dynamiser et offrir des opportunités aux équipes actuellement en place.
Plan d’investissement offensif
La performance de La Cité passe par son haut niveau d’équipement, et donc par un équipement performant tant techniquement que technologiquement. Cette démarche est engagée depuis 2017.
Le plan d’investissement pluriannuel se focalise alors sur la mise à niveau des équipements stratégiques de La Cité : son relooking, son offre technologique, les investissements qui rentrent dans une logique de RSE et de développement durable, et bien entendu son offre digitale et numérique.
le Café de la Cité
Côté avenue Bonduelle, le Café de la Cité, rattaché à la Cité, a été inauguré le 7 septembre 2023, en présence de Johanna Rolland et de Francky Trichet.
54 La Cité, Rapport de Gestion 2023
35
Plan d’optimisation des ressources
La gestion des ressources de La Cité est devenue un enjeu crucial afin que l’équipement puisse repartir dans de bonnes conditions.
La mise en œuvre d’une stratégie d’économies intelligentes à l’échelle de La Cité est destinée à permettre à l’équipement d’optimiser encore plus demain qu’aujourd’hui nos stratégies de dépenses. Objectif : rester dans les enveloppes budgétées, suivi régulier des postes de dépenses avec les responsables de budget.
Plan de refinancement à long terme
La Cité a contracté deux prêts garantis par l’Etat (PGE), son niveau de trésorerie ayant baissé entre 2020 et 2021. L’un de ces prêts a été remboursé en 2022 (2.5 M€) ; le second le sera entièrement en mars 2024.
Une Cité performante Objectif 2024 Bilan 2023
Part volume de formation/Masse salariale 1% 1,9%
Niveau des capitaux propres - en K€ 3 800 3 543 K€
Niveau du CA privé 70% 48%
Niveau d’endettement - en K€ 700 516
Niveau de trésorerie - en K€ 2 000 3 928
CA global - en K€ (activité) 12 162 17 056 K€
Taux de Marge global - en % 50% 33,5%
Volume financier PPI Cité - en K€ 500 508 K€ + 217 K€ pour le Café
Axe 5
55 La Cité, Rapport de Gestion 2023
36
2 Autres Informations
1 Sociétés contrôlées
Notre société ne contrôle aucune autre société au sens de l’article L.233-3 du Code de commerce.
2 Participation des salariés au capital
Conformément aux dispositions de l’article L.225-211, al.2 du Code de commerce, est rendu compte de l’état de la participation des salariés au capital de la société au dernier jour de l’exercice, soit le 31 décembre 2023 : néant.
3 Présentation des comptes annuels
Les comptes annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2023 que nous soumettons à votre approbation ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d’évaluation prévues par la règlementation en vigueur.
4 Affectation du résultat
Nous vous proposons d’affecter le déficit de l’exercice s’élevant à 264 414 € de la manière suivante :
Origine Résultat de l’exercice -264 414 € Affectation Report à nouveau -264 414 € Réserve néant €
5 Rappel des dividendes distribués
Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts, nous vous rappelons qu’il n’a pas été procédé à une distribution de dividendes au titre des trois précédents exercices.
6 Situation d’endettement
Au 31 décembre 2023, il restait à rembourser le second PGE souscrit en 2021 pour 1 698 K€ : - capital restant dû : 425 K€
- échéance : mars 2024
7 Délais de paiement clients et fournisseurs
En application des dispositions du Code de commerce, nous vous indiquons la décomposition, conformément aux modèles établis par l’arrêté du 20 mars 2017 des délais de paiement de nos fournisseurs et clients, faisant apparaître les factures reçues et émises non réglées à la date de clôture de l’exercice dont le terme est échu.
56 La Cité, Rapport de Gestion 2023
37
Factures émises : les délais de règlements 2023 sont les suivants :
Factures reçues : les délais de règlements 2023 sont les suivants :
8 Montant des prêts inter-entreprises consentis dans le cadre de l’article L. 511-6 3 bis du code monétaire et financier
La société n’a consenti aucun prêt à moins de deux ans, à titre accessoire à son activité principale, à des microentreprises, des PME ou à des entreprises de taille intermédiaire avec lesquelles elle entretient des liens économiques le justifiant.
0 jour
(indicatif)
Montant total des factures concernées TTC 757 299 400 209 98 831 36 426 7 623 543 090
Pourcentage du montant total des achats de
l’exercice TTC
Nombre des factures exclues
Montant total des factures exclues TTC
Délais de paiement utilisés pour le calcul des
retards de paiement
(C) Délais de paiement de référence utilisé (contractuel ou délai légal – article L 441-6 ou article L 443-1 du Code de Commerce)
Dél a is contra ctuels : 20 jours
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
Pourcentage du chiffre d’affaires de l’exercice
TTC 5% 3% 1% 0% 0%
Tota l (1 jour et
plus )
(A) Tranches de retard de paiement
Nombre de factures concernées 88,00 50,00
1 à 30
jours
31 à 60
jours
61 à 90
jours
91 jours et
plus
Factures émises non réglées à la date de clôture de l’exercice dont le terme est échu
0 jour
(indicatif)
Nombre de factures concernées 349,00 59,00
Montant total des factures concernées T T C 9 54 06 4,13 33 5 2 58 ,33 36 2 47,2 0 - 1 863 ,10 - 2 45 5,5 7 36 7 18 6,8 6
Pourcentage du montant total des achats de
l’exercice T T C 7% 2% 0% 0% 0%
Nombre des factures exclues
91 jours et
plus
Total (1 jour et
plus)
Factures reçues non réglées à la date de clôture de l’exercice dont le terme est échu
1 à 30 jours 31 à 60 jours 61 à 90 jours
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
0
(A) Tranches de retard de paiement
Pourcentage du chiffre d’affaires de
l’exercice HT
Montant total des factures exclues TT C
(C) Délais de paiement de référence utilisé (contractuel ou délai légal – article L 441-6 ou article L 443-1 du Code de Commerce)
Délais de paiement utilisés pour le calcul des
retards de paiement Délais légaux : 45 jours
57 La Cité, Rapport de Gestion 2023
38
9 Pratique anticoncurrentielle
Néant.
10 Observations du comité social et économique
Le Comité social et économique (CSE) n’a émis aucune observation en application des dispositions de l’article L.2312-18 du Code du travail.
11 Charges fiscalement non déductibles et charges réintégrées Le résultat fiscal 2023, compte tenu des réintégrations et produits non imposables, s’élève à -254 K€, donc non soumis à l’impôt.
Au niveau des réintégrations, sont affectées la quote-part d’amortissement des véhicules de tourisme non déductible à hauteur de 8 K€, ainsi que la taxe véhicule société pour 1 K€ auxquelles s’ajoutent d’autres charges non déductibles pour 2K€, soit un total de réintégrations de 11 K€.
12 Prises de participation ou de contrôle
Néant.
13 Contrôle du commissaire aux comptes
Conformément aux dispositions législatives et réglementaires, nous tenons à votre disposition les rapports de notre commissaire aux comptes.
14 Comptabilité de couverture et utilisation des instruments financiers La Cité n’a pas recours à des instruments financiers pour la couverture de ses risques de trésorerie.
15 Tableau des résultats financiers de la société au cours de chacun des cinq derniers exercices
Cf. annexe du rapport.
3 Informations sociales, sociétales et environnementales
1 Informations liées à l’exercice d’une activité dangereuse Néant.
4 Informations complémentaires (décret du 4 novembre 2022)
1 Présentation de la société
La Cité, le Centre des Congrès de Nantes
Date de constitution : 15 janvier 1991 Durée : 99 ans
Siège Social : Cité des Congrès - 5 rue de Valmy
44000 NANTES
N° SIRET : 381 053 768 00028
Registre du Commerce : B 381 053 768
58 La Cité, Rapport de Gestion 2023
39
Objet social : Exploitation, gestion, entretien et mise en valeur des équipements constituant la Cité, le Centre des Congrès de Nantes
Président(e) : Franckie TRICHET
Directeur Général : Denis CAILLE
Commissaire aux comptes : Cabinet SARL Robert Moné, représenté par Robert Moné, Nombre de salariés fin 2023 : 97
Liste des Administrateurs
2 Relations avec les collectivités territoriales
Nantes Métropole
- Convention de délégation de service public (avenant 14) : 3 799 128€ - Convention de délégation de service public (avenant 15) : augmentation de la contribution forfaitaire annuelle de Nantes Métropole – soutien à la Folle Journée 2023 200 000€ - Marché de mandat pour la rénovation des architectures techniques des réseaux et des infrastructures audiovisuelles de La Cité des Congrès (2020 à 2025) 7 000 000 € - Convention de soutien à « Nantes Digital Week - édition 2023 » 295 000 € - Convention de soutien à la production des Utopiales 75 000 €
Actionnaires
Nombre
d'actions
détenues
Capital % du capital
100,00 %
Nantes Métropole 197 500 3 009 900,00 € 79,00 %
Ville de Nantes 25 000 381 000,00 € 10,00 %
Département de la Loire Atlantique 25 000 381 000,00 € 10,00 %
Région Pays de La Loire 2 500 38 100,00 € 1,00 %
ACTIONNARIAT
Capital social de 3 810 000€
COLLECTIVITES LOCALES
Collectivité Locale Représentant Date de désignation
Nantes Métropole M. TRICHET F 17/07/2020
M. ROUSSEL F. 17/07/2020
M. ASSEH B. 17/07/2020
Mme SOTTER J. 17/07/2020
M. Elhadi AZZI 06/12/2022
Mme BESLIER L. 17/07/2020
Mme GUERRA AS 17/07/2020
M. VEY A. 17/07/2020
Ville de Nantes M. CHATEAU O. 16/05/2023 Département de Loire-Atlantique M. ORHON R. 19/07/2021
Région Pays de la Loire M. THIRIET R. 23/09/2021
59 La Cité, Rapport de Gestion 2023
40
Ville de Nantes
- Convention pour l’organisation de la Folle Journée 400 000 € - Convention en soutien à la Saison Baroque 41 000 € - Convention de soutien financier à la production des Utopiales 50 000 €
Département
- Convention en soutien à l’organisation de la Folle Journée 40 000€ - Courrier d’attribution de subvention pour le festival Atlantide 10 000€
Région Pays de La Loire
- Convention en soutien à l’organisation de la Folle Journée 180 000€ - Courrier d’attribution de participation financière pour le festival Atlantide 19 000€ - Convention en soutien à la production des Utopiales 47 500€
3 Modifications de statuts effectués dans l’année
Aucune modification de statuts n’a été effectuée pendant l’année 2023 , ni au cours des 5 dernières années.
4 Evolution de l’actionnariat intervenue dans l’année
Aucune évolution de l’actionnariat n’est intervenue au cours de l’année 2023, ni au cours des 5 dernières années.
5 Ensemble des participations de la société
La Cité détient 1 % du capital de la SAEML La Folle Journée, pour une valeur de 3 000€.
6 Principaux risques et incertitudes
- Liquidation de la SAEML La Folle Journée en cours : une provision pour dépréciation des titres a été constatée au 31 décembre 2023.
- Avenant concernant l’organisation du festival La Folle Journée par la Cité de façon définitive : organisation assurée par la Cité jusqu’en 2027 (avenant 15).
- La Cité est confrontée à de fortes hausses des couts de l’énergie, qui impactent son résultat, avec notamment la fin du bouclier tarifaire.
7 Procédures de prévention et détection de faits d’atteinte à la probité La Cité est en cours de rédaction des pièces nécessaires au respect des obligations imposées par la Loi Sapin II. Des contrôles réguliers effectués par le Commissaire aux Comptes de la structure et autre audits spécifiques mandatés à des cabinets extérieurs (type audit fraude) sont régulièrement réalisés.
8 Contrôles
Aucun contrôle en cours.
9 Exercice du contrôle analogue
Plusieurs temps d’échanges sont programmés en cours d’année :
- Deux comités techniques : en octobre et en avril
- Deux comités de suivi : en novembre et avril/mai
- Un Comité d’audit qui se tient avant le Conseil d’Administration d’arrêté des comptes
10 Bilan de la gouvernance des élus
Conseil d’Administration du 16 mai 2023 :
60 La Cité, Rapport de Gestion 2023
41
Nantes Métropole : 4/8 soit 50 %
Ville de Nantes : 1/1 soit 100 %
Département : 0/1 soit 0 %
Région : 1/1 soit 100 %
Assemblé Générale Ordinaire du 15 juin 2023
Nantes Métropole : 2/8 soit 25 %
Ville de Nantes : 1/1 soit 100 %
Département : 0/1 soit 0 %
Région : 1/1 soit 100 %
Conseil d’Administration du 5 décembre 2023 :
Nantes Métropole : 3/8 soit 37.50 %
Ville de Nantes : 1/1 soit 100 %
Département : 0/1 soit 0 %
Région : 1/1 soit 100 %
11 Eléments de rémunération
Aucune rémunération, ni avantage en nature n’est versée aux actionnaires de la société. S’agissant de la rémunération et des avantages en nature du mandataire social, ces derniers sont conformes au vote du Conseil d’Administration du 27 juin 2017.
12 Situation financière de l’entreprise
Cf paragraphe « Informations économiques » page 5
13 Répartition du chiffre d’affaires par activité
Cf paragraphe « Informations économiques » page 5
14 Répartition du chiffre d’affaires par actionnaire
Dans le cadre de notre contrat de délégation de service public, 100% de notre activité est réalisée pour le compte de Nantes Métropole.
*******
© crédit photos : Vincent Garnier
61 La Cité, Rapport de Gestion 2023
42
62 www.nantesmetropole.fr
SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
RAPPORT DES ADMINISTRATEURS DE
NANTES METROPOLE AU SEIN DE LA SPL
2023
63 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
Rapport au Conseil métropolitain de Nantes Métropole
actionnaire,
des représentants de Nantes Métropole désignés comme
administrateurs au sein de la SPL,
en application de l’article L.1524-5 du Code Général
des Collectivités Territoriales
EXERCICE 2023
64 Siège social : 2 avenue C arnot - BP 50906 - 44009 Nantes cedex 1 Tél. 02 40 41 01 30 / Fax 02 40 41 01 40
Adresse administrative : Idem siège social
N° RC S : Nantes B 345 002 281 - 00045
Date de création : 21 mars 1 988 (Atlanpole Développement, devenu Nantes Aménagement en 1 992)
Secteur d'activité : Aménagement
O bjet social :
Présidente : Delphine Bonamy
Directeur G énéral : Hassen Bouflim
C ommissaire aux comptes : G wénaël C hedaleux (KPMG)
Nombre de salariés fin 2023 : 48,2 ETP
Actionnaires Nombre d'actions détenues C apital % du capital
100%
Nantes Métropole 39 698 1 31 0 034 73,51 % Nantes 3 240 1 06 920 6,00% Saint Herblain 2051 67 683 3,80% Rezé 1 743 57 51 9 3,23% Orvault 1 1 21 36 993 2,08% C ouëron 864 28 51 2 1 ,60% C arquefou 799 26 367 1 ,48% Bouguenais 766 25 278 1 ,42% La C hapelle-sur-E rdre 752 24 81 6 1 ,39% Sainte Luce-sur-Loire 575 1 8 975 1 ,06% Les Sorinières 339 1 1 1 87 0,63% Thouaré sur Loire 337 1 1 1 21 0,62% Sautron 31 8 1 0 494 0,59% La Montagne 279 9 207 0,52% Bouaye 257 8 481 0,48% Saint Jean de Boiseau 21 6 7 1 28 0,40% Le Pellerin 1 92 6 336 0,36% Indre 1 72 5 676 0,32% Saint Aignan de G rand Lieu 1 63 5 379 0,30% Brains 1 1 8 3 894 0,22%
TOTAL 54 000 1 782 000 100% Nombre total d'administrateurs : 1 8
- dont représ entants N ante s Mé tropole :
- dont représ entant V ille de N ante s 1 (T homas Quero)
C enseurs : 1 9
- dont cens eur ville de N antes : 1 (P auline Weis s remplac ée par S ophie V an G O E T HE M au C M du 08/12/23 et C A NMA de mars 2024)
- dont cens eurs N ante s Métropole : 3 (V incent B oileau, C hris Ɵne G uerriau et F rançois V ouzellaud)
C ontrats conclus avec Nantes Métropole : 1 D SP d’affermage pour la gestion du patrimoine économique métropolitain (2021 - 2025)
21 C oncessions d'aménagement
1 Mandat de construction
4 Mandats d'études
C ontrats conclus avec la ville de Nantes : 4 C oncessions d'aménagement
Financement apporté par Nantes Métropole : 1 7 957 692 € TTC en 2023 Financement apporté par la V ille de Nantes : 0 € TTC en 2023 Dernier résultat net comptable connu : 76 582 € en 2023 G aranties d'emprunt ville de Nantes : 0 (encours au 31 /1 2/2023) G aranties d'emprunt NM : 52 909 591 (encours au 31 /1 2/2023)
FICH E SIGN ALETI QU E
ETAT CIVI L
Société Publique Locale NANTES M ETROPOLE AMENAGEMENT
La réalisation d'opérations d'aménagement
La réalisation d'opérations de construction
L'exploitation de SPIC ou de toute autre activité d'intérêt général permettant d'accompagner
1 Marché de gestion, commercialisation et mandat de maintenance du patrimoine immobilier économique métropolitain (2021 - 2023)
1 contrat cadre décliné en conventions particulières visant à confier la maintenance et l'exploitation de différents immeubles (201 2-2026)
FIN AN CI ER
les actionnaires dans le domaine de leur politique de développement économique et immobilière
ACTION N ARI AT
Capital social de 1 782 000 €
COLLECTIVI TES
13 (D e lphine B onamy, Mahel C oppey, Marie A nnick B enatre , B as s em A s s eh, J ocelyn B ureau, P ierre Quénéa, A nthony D es cloziers , S andra Impé riale, P as cal P ras , C hris telle S cuoƩo, J e an-C laude L emas s on, L aure B es lier et Michel L ucas )
JU RIDIQU E
65 Important : Les chiffres ci-dessus sont communiqués sous réserve des observations des Commissaires aux Comptes et sous réserve d’être approuvés lors de l’Assemblée Générale de la SPL
Nantes Métropole Aménagement
Comptes annuels au 31 décembre 2023
Bilan simplifié Compte de Résultat
ACTIF €uro PASSIF €uro POSTES €uro Net N N N-1 Immobilisations incorporelles Capital social Total des produits d'exploitation Immobilisations corporelles Réserves dont chiffre d’affaires Immobilisations financières Report à nouveau Total des charges d'exploitation Résultat de l'exercice dont charges de personnel Total actif immobilisé (I) Autres subventions d'investissement dont autres achats et charges externes dont dotations aux amortissements
Stocks et en-cours Capitaux propres (I) & provisions Créances d'exploitation
Autres créances Autres fonds propres (II) RESULTAT D’EXPLOITATION
Total Actif Circulant (II) Provisions pour risques et charges (III) Total des produits financiers Total des charges financières
Valeurs mobilières de placement Emprunts et dettes Disponibilités Fournisseurs et comptes rattachés RESULTAT FINANCIER Dettes fiscales et sociales
Total Trésorerie (III) Autres dettes Total des produits exceptionnels Total des charges exceptionnelles
Charges à répartir sur plusieurs exercices Total Dettes (IV) Charges constatées d'avance RESULTAT EXCEPTIONNEL Comptes de régularisation (IV) Comptes de régularisation (V) Participation des salariés aux résultats Impôts sur les bénéfices
TOTAL GENERAL (I + II + III+IV) TOTAL GENERAL (I + II + III + IV + V) BENEFICE OU PERTE
1 782 000 73 677 433 96 614 935 34 501 987 1 773 671 32 017 277 63 310 003 3 246 71 584 733 96 459 495 76 582 3 513 511 3 273 866 34 505 233 1 318 512 30 223 671 48 662 428
1 719 997 1 516 658 46 463 287 4 950 765
15 715 405
5 804 354 1 300 000 2 092 700 155 440
67 983 046 35 095 732 13 281 1 158 138 356 107 422
1 000 015 79 846 708 43 373 963 3 670 100 -125 075 -106 264 1 635 657
44 373 978 452 113 129 051 151 622 1 991 506 7 924
85 604 578
2 652 449 -1 862 455 143 697 2 652 449 22 563 631 28 588 50 532
149 514 706 149 514 706 76 582 142 341
66 SYNTHESE DES POSITIONS PRISES PAR LES ADMINISTRATEURS AU COURS DE L’ANNEE 2023
ADMINISTRATEURS NANTES METROPOLE
Mme Dephine BONAMY, Présidente
M. Mahel COPPEY
Mme Marie-Annick BENATRE
M. Bassem ASSEH
M. Jocelyn BUREAU
M. Pierre QUENEA
M. Anthony DESCLOZIERS
Mme Sandra IMPERIALE
M. Pascal PRAS
M. Michel LUCAS
Mme Christelle SCUOTTO-CALVEZ
M. Jean-claude LEMASSON
Mme Laure BESLIER
ADMINISTRATEUR VILLE DE NANTES
M Thomas QUERO
Décisions marquantes prises lors des Conseils d’Administration de 2023
Conseil d'Administration du 30 mars 2023 :
• Accueil nouveau censeur
• Approbation du procès-verbal du 13/12/2022
• Point sur le marché du logement
• Actualisation du plan d’affaires 2021-2026
• Présentation de la concession Doulon-Gohards
• Acquisitions foncières
Conseil d'Administration du 25 mai 2023 :
• Approbation du procès-verbal du 30/03/2023
• Mise à jour du règlement intérieur de la CAO
• Présentation des CRAC 2022
• Préparation de l’Assemblée Générale ordinaire
Conseil d'Administration du 12 décembre 2023 :
• Accueil nouveau administrateur
• Approbation du procès-verbal du 25/05/2023
• Présentation Pirmil les Iles
• Résultat probable 2023 – budget prévisionnel 2024
• Marché de gestion et de maintenance du patrimoine économique métropolitaine • Vente de locaux du centre commercial du Breil à la Ville de Nantes • Répartition des jetons de présence
Taux de participation des administrateurs mandataires de Nantes Métropole en 2023 : 51% Taux de participation de l’administrateur mandataire de la Ville de Nantes en 2023 : 67%
Jetons de présence pour 2023 : 4 600 € bruts distribués aux élus représentants Nantes Métropole. Jetons de présence pour 2023 : 460 € bruts distribués à l’élu représentant la Ville de Nantes.
SYNTHESE DES CONTROLES EFFECTUES SUR LA SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT AU COURS DE L’EXERCICE 2023
Contrôles sur exercice 2023 : Néant
67 RAPPORT ADMINISTRATEURS SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT 2022
ANNEXES
Important : L’ensemble des documents joints en annexe du présent rapport sont fournis sous réserve d’être approuvés par l’Assemblée Générale de la SPL
Comptes annuels 2023
Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale - exercice 2023
68 Page : 1 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Exercice du 01/01/2023 31/12/2023 au
ETATS FINANCIERS
SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
2-4 avenue Carnot
BP 50906
44009 NANTES CEDEX 1
69 Page : 1 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Compte rendu des travaux de l'expert-comptable 1 COMPTES ANNUELS 2 Bilan actif 3 Bilan passif 4 Compte de résultat 5 Compte de résultat (suite) 6 Règles et méthodes comptables 7 Tableau des emprunts 11 Tableau des emprunts (suite) 12 Tableau des en-cours de concessions 13 Tableau des en-cours de concessions (suite) 14 Immobilisations 15 Amortissements 16 Provisions 17 Créances et dettes 18 Produits à recevoir 19 Charges à payer 20 Charges constatées d'avance 21 Produits constatés d'avance 22 Capital social 23 Effectif moyen 24 DETAIL DES COMPTES 25 Détail de l'actif 26 Détail du passif 28 Détail du compte de résultat 30 GESTION 35 Soldes intermédiaires de gestion 36
Sommaire Exercice du 01/01/2023 31/12/2023 au
70 Page : 1 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Dans le cadre de la mission de Présentation des comptes annuels de l'entité :
SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
Pour l'exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
et conformément à nos accords, nous avons effectué les diligences prévues par les normes de Présentation définies par l'Ordre des Experts Comptables.
Les comptes annuels ci-joints, paginés conformément au sommaire figurant en tête du présent document, se caractérisent par les données suivantes :
Total du bilan : 149 514 706 euros
Chiffre d'affaires : 32 017 277 euros
Résultat net comptable : 76 582 euros
Fait à VERTOU, le 15/05/2024
Pour SYNA
Sébastien FRANCHI
Expert Comptable Diplomé
Associé
Compte rendu de travaux de l'expert-comptable
Sébastien
FRANCHI
Signature numérique
de Sébastien FRANCHI
Date : 2024.05.15
11:28:50 +02'00'
71 Page : 2 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
COMPTES ANNUELS
72 Page : 3 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Capital souscrit non appelé
Terrains
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Créances rattachées à des participations
Participations évaluées selon mise en équival.
Autres titres immobilisés
ACTIF IMMOBILISE
ACTIF CIRCULANT
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions brevets droits similaires
Prêts
Autres immobilisations financières
Brut Amort. et Dépréc. Net Net
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et Acomptes versés sur commandes
CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Primes de remboursement des obligations ( V )
Ecarts de conversion actif ( VI ) COMPTES DE REGULARISATION
Avances et acomptes
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Constructions
Installations techniques,mat. et outillage indus.
Avances et acomptes
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
Capital souscrit appelé, non versé
Charges constatées d'avance
DISPONIBILITES
(1) dont droit au bail
(2) dont immobilisations financières à moins d'un an
(3) dont créances à plus d'un an
31/12/2023 31/12/2022
TOTAL ( II ) 50 336 837 15 831 604 34 505 233 30 214 517
43 373 963 43 373 963 43 691 192
2 652 449 2 652 449 2 846 680
TOTAL ACTIF (I à VI) 165 938 058 16 423 353 149 514 706 154 899 831
1 000 015 1 000 015 15
16 307 154 591 748 15 715 405 25 898 310
TOTAL ( III )
40 760 074 12 402 369 28 357 705 26 077 094
296 268 97 835 198 433 210 448
5 546 060 3 148 119 2 397 942 1 384 402
283 726 283 726 268 375
183 282 183 282
(600)
Autres participations
3 547 906 3 547 906 2 539 926
2 020 2 020 2 020
1 226 1 226 1 226
46 179 561 46 179 561 49 981 374
5 804 354 5 804 354 1 999 367
115 601 221 591 748 115 009 473 124 685 313
euros Etat exprimé en
( I )
Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV )
Bilan Actif
73 Page : 4 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Capital social ou individuel
Primes d' émission, de fusion, d' apport ...
Ecarts de réévaluation
RESERVES
Réserve légale
Réserves réglementées
Réserves statutaires ou contractuelles
Report à nouveau
Résultat de l'exercice
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Provisions pour risques
Provisions pour charges
DETTES FINANCIERES
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance (1)
Ecarts de conversion passif
CAPITAUX PROPRES
Autres fonds
DETTES (1)
Total des autres fonds propres propres
PROVISIONS
Autres réserves
31/12/2023 31/12/2022
1 782 000 1 782 000
1 501 788 1 637 012
76 582
1 318 512 1 445 856
142 341
4 950 764 5 001 527
136 659 129 542
Total des capitaux propres
263
35 095 732 42 477 667
Total des provisions 35 095 732 42 477 931
22 563 631 22 406 878
TOTAL PASSIF 149 514 706 154 899 831
Total des dettes 108 168 209 107 420 373
6 030 582 1 635 657
1 134
452 113 61 148
1 334 453 1 232 983
1 300 000
1 300 000
75 008 432 69 092 246
3 503 823 3 878 215
3 670 100 4 717 187
Etat exprimé en euros
76 581,52 142 340,92 Résultat de l'exercice exprimé en centimes
(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP 4 107 334 7 779 824
(1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 54 919 578 60 581 398
Bilan Passif
74 Page : 5 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Ventes de marchandises
Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux)
Montant net du chiffre d'affaires
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges
Autres produits
Total des produits d'exploitation (1)
Achats de marchandises
Variation de stock
Achats de matières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Charges sociales du personnel
Total des charges d'exploitation (2)
RESULTAT D'EXPLOITATION
PRODUITS D'EXPLOITATION
CHARGES D'EXPLOITATION
Production stockée
Salaires et traitements
Dotations aux amortissements :
- sur immobilisations
- charges d'exploitation à répartir
Dotations aux dépréciations :
- sur immobilisations
- sur actif circulant
Dotations aux provisions
Autres charges
France Exportation mois mois
31/12/2023 31/12/2022
27 724 196 59 366 367
4 293 081 3 943 637
32 017 277 63 310 003
(3 801 813) (26 185 354)
7 817 765 13 484 586
889 492 727 542
36 752 763 45 276 623
1 949 1 534
73 677 433 96 614 935
30 223 671 48 662 428
603 355 547 744
2 437 256 2 272 641
1 076 255 1 001 225
1 719 997 1 516 658
457 741 68 869
110 191 34 004
71 584 733 96 459 495
2 092 700 155 440
34 956 268 42 355 926
Etat exprimé en euros
12 12
Cotisations personnelles de l'exploitant
Compte de résultat
27 724 196
4 293 081
32 017 277
75 Page : 6 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
RESULTAT D'EXPLOITATION
De participations (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Intérêts et charges assimilées (4)
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
RESULTAT EXCEPTIONNEL
PRODUITS
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
Total des produits financiers
FINANCIERS
comm. Opéra.
CHARGES
FINANCIERES
Total des charges financières
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Total des produits exceptionnels
Total des charges exceptionnelles
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
PARTICIPATION DES SALARIES
IMPOTS SUR LES BENEFICES
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES
RESULTAT DE L'EXERCICE
(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
(3) dont produits concernant les entreprises liées
(4) dont intérêts concernant les entreprises liées
31/12/2023 31/12/2022
2 092 700 155 440
13 238 1 132
43 26
13 281 1 158
138 356 107 422
138 356 107 422
(125 075) (106 264)
49 176 1 967 625
8 842 1 705
142 780 127 346
129 051 151 622
4 629
1 986 877
1 991 506
7 924
7 924
(1 862 455) 143 697
28 589 50 532
73 819 765 96 767 715
73 743 184 96 625 374
76 582 142 341
Etat exprimé en euros
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Compte de résultat
76 Page : 7 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Les comptes annuels de l'exercice ont été établis conformément au règlement de l'ANC n°2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général (PCG), modifié et complété depuis son homologation par des réglements ultérieurs.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité de l'exploitation, permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, indépendance des exercices, conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
La loi comptable du 30 avril 1983 et son décret d'application 83.1020 du 29 novembre 1983 s'appliquent de droit aux Sociétés d'Economie Mixte régies par la loi du 7 juillet 1983.
Les états financiers joints sont établis conformément à l'avis du Conseil National de la Comptabilité du 12 juillet 1984, complété : - par l'avis 99/05 du 18 mars 1999 pour les conventions publiques d'aménagement, - par l'avis 93/09 du 8 décembre 1993 pour les autres opérations.
L'ensemble des recommandations énoncées par les guides comptables édités par la FNEPL (guides comptables professionnels des EPL activités immobilières et actions, et opérations d'aménagement) a également été respecté.
L'exercice considéré débute le 01/01/2023 et finit le 31/12/2023. Il a une durée de 12 mois.
Immobilisations incorporelles
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés en fonction de la durée probable d'utilisation, suivant le mode linéaire :
- Logiciel 1 à 5 ans
Immobilisation corporelles
Modes et méthodes d'évaluation
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Méthodes de calcul des amortissements
Les biens du domaine concédé, mis dans la concession par le concessionnaire devront être remis au concédant à la fin de celle-ci
dans les conditions définies dans la convention de concession.
Le mode d'amortissement linéaire est considéré comme le plus proche, dans les conditions techniques actuelles, de l'amortissement économique réel.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant la durée de vie prévue.
En ce qui concerne les ensembles immobiliers, la décomposition retenue et les durées d'amortissement appliquées en mode linéaire ont été déterminées à partir des caractéristiques techniques et des situations notamment géographiques des immeubles.
- Gros oeuvre 30 à 60 ans - Couverture 25 ans - Menuiseries extérieures 25 ans - Chauffage collectif 25 ans - Etanchéité 15 ans - Ravalement 15 ans - Electricité 25 ans - Plomberie / Sanitaire 25 ans - Ascenseurs 15 ans - Autres (peinture, sols etc…) 15 ans
Règles et méthodes comptables
77 Page : 8 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Pour les autres immobilisations inscrites à l'actif du bilan, les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire et en fonction de la durée d'utilisation normale prévue.
Les principales durées sont les suivantes :
- Installations techniques, mat. et outillage 8 à 10 ans - Installations, agencements, aménagements divers 5 à 10 ans - Matériel de bureau et informatique 3 à 5 ans - Mobilier 8 à 10 ans
Dépréciations d'immobilisations
Une provision pour dépréciation est comptabilisée lorsque la valeur d'usage est inférieure à la valeur comptable.
Immobilisations financières
Les immobilisations financières sont comptabilisées à leur coût d'acquisition, celui-ci s'entendant par le montant des sommes versées.
Les avances inter-opérations sont neutralisées dans les comptes annuels de la société. Ces mouvements concernent uniquement des avances entre des opérations "mères" et leurs opérations "filles".
Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale.
Les créances clients sont, le cas échéant, dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles donnent lieu. Les créances clients font l’objet d’une dépréciation à 100% lorsque la société est en liquidation ou en redressement judiciaire. Pour les autres créances, la dépréciation est déterminée au cas par cas.
Valeurs d'exploitation
La société a opté pour l'incorporation des frais financiers à la valeur des actifs, prévue à l'article 38 undecies de l'annexe III du CGI. Par conséquent, les frais financiers afférents aux capitaux empruntés pour financer la construction des éléments stockés ou immobilisés sont incorporés au coût de production.
Les règles d'évaluation des valeurs d'exploitation appliquées résultent des dispositions du Plan Comptable Général. Il existe une exception à ce principe général sur les en-cours de concessions qui font l'objet de l'analyse ci-dessous.
Le montant figurant au bilan sous la rubrique en-cours de concession d'aménagement résulte de la différence entre le cumul des dépenses HT (frais financiers et frais exceptionnels compris) et le montant des coûts de revient des éléments cédés, estimés en fin d'exercice de manière globale, par application au coût de revient prévu par le compte rendu financier de la fraction établie comme suit :
Au numérateur : le montant des produits réalisés depuis le début de l'opération hors participations reçues ou à recevoir de la collectivité territoriale co-contractante.
Au dénominateur : le montant global des produits prévus par le compte rendu financier hors participations reçues ou à recevoir de la collectivité territoriale co-contractante.
La comptabilité traduit les conventions d'aménagement sous les rubriques du bilan suivantes :
a- Stocks :
Pour le montant des coûts engagés au cours de l'exercice diminué de celui estimé des éléments cédés.
b- Comptes de régularisation actif ou passif :
Pour la neutralisation du résultat intermédiaire provisoire d'une opération d'aménagement concédée aux risques et profits du concédant.
Règles et méthodes comptables
78 Page : 9 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
c- Compte de provisions pour charges :
- Pour le montant des charges non encore comptabilisées mais courues à la fin de l'exercice, - Pour le montant des coûts de liquidation des opérations achevées.
Dans l'hypothèse où le montant du coût de revient des éléments cédés est supérieur au cumul des charges comptabilisées, il sera constitué une provision pour charges, égale au montant de l'écart constaté. En conséquence, la valeur du stock relatif à l'opération concernée inscrite dans les comptes annuels sera nulle.
d- Compte de provisions pour risques :
- Pour le montant des risques de pertes à terminaison sur les opérations concédées aux risques du concessionnaire. - Pour le montant des participations de la collectivité à reverser sur les opérations excédentaires.
Il convient également de noter que l'application du règlement du CRC n°99-05 du 23 juin 1999 a été réalisée, pour la majorité des opérations, sur la base des Comptes Rendus aux Collectivités Locales (CRACL) transmis et soumis à délibération.
En-cours des conventions publiques d'aménagement
Le tableau en annexe reprend l'ensemble des informations relatives aux en-cours de conventions publiques d'aménagement.
Transfert de charges vers les opérations
La société agit en tant que maître d'ouvrage et de ce fait impute une quote-part de ses frais de fonctionnement sur les opérations d'aménagement selon les modalités définies par les concessions d'aménagement. Par l'intermédiaire du poste de transfert de charges, il a été imputé au titre de l'année 2023 la somme de 3.102.219 euros.
Contrôle de la production stockée
Du fait des schémas comptable retenus, le montant de la production stockée de l'exercice 2023 figurant au compte de résultat est égal à la différence des variations suivantes :
. Compte de production stockée : - 3.801.813 euros . Variation des comptes de travaux en-cours sur concessions n/n-1 : - 3.801.813 euros
Provisions pour risques et charges
Provision pour pensions et obligations similaires
La recommandation de CNC n°2003-R.01 a explicitement placé la médaille du travail dans le champ d’application du règlement n°2000-06 sur les passifs pour les comptes clos à compter de 2003. Une provision a été constituée pour la première fois en 2004.
Elle a été calculée, conformément à l’article 52 de l’accord d’entreprise signé le 1er mars 1999, en fonction :
- De la probabilité que les salariés atteignent l’ancienneté requise pour l’octroi d’une médaille du travail (probabilité qui dépend notamment de la dotation du personnel et des tables de mortalités), - De l’actualisation des montants,
- De la gratification prévue par l’accord d’entreprise,
Au 31 décembre 2023, le montant provisionné est de 16.833 euros.
Provisions pour charges
L’article 21 de la convention signée par la société avec Nantes Métropole dans le cadre de la Délégation de Service Public portant – sur la période 2021 2025 précise que l’écart positif entre le résultat comptable avant IS réel et le résultat comptable avant IS prévisionnel fera l’objet d’un reversement à hauteur de 60% de cet écart.
Ainsi au 31 décembre 2023, la société a provisionné la somme de 122.611 euros.
Règles et méthodes comptables
79 Page : 10 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Emprunts
Eu égard au caractère spécifique des opérations de la société et aux règles fixées par le législateur, les collectivités concédantes non mandantes peuvent garantir, dans la limite fixée par la loi, les emprunts contractés par la société. Au 31 décembre 2023, le montant des emprunts garantis se décompose comme mentionné dans le tableau en annexe ci-après.
Chiffre d'affaires
Le chiffre d'affaires et le déstockage des programmes en VEFA sont constatés à l'avancement sur la base de l'avancement commercial. Celui-ci est défni par la date de signature des actes notariés.
Subventions d'investissements
Les subventions d'investissements sont comptabilisées dès la signature de l'accord (convention de subvention) sauf s'il existe des conditions suspensives. Elles servent à financer une immobilisation amortissable. Elles sont rapportées au compte de résultat de l'exercice au rythme de l'amortissement.
Les immeubles faisant désormais l'objet d'une décomposition par composants, les subventions qui ont servi à financer ceux-ci, ont été ventilées proportionnellement entre les différents composants.
Le montant de la quote-part de subvention portée au compte de résultat est de 127.345 euros.
Engagement hors bilan
L'article L 123-13 (al.3) du Code de Commerce et le Plan Comptable Général (art 531-2/9) prescrivent d'indiquer dans l'annexe le montant des engagements de l'entreprise vis-à-vis des membres ou associés de son personnel, ainsi que de ses mandataires sociaux, en ce qui concerne l'ensemble des engagements de retraite : pensions, compléments de retraite, indemnités et allocations en raison du départ à la retraite ou avantages similaires.
Par conséquent, la société a évalué le montant des engagements de retraite en tenant compte des critères suivants :
- effectif et caractéristiques des individus présents : salaire, taux d'évolution des salaires (1%), taux de charges patronales (50%), ancienneté date de départ à la retraite
- application des coefficients de probabilité de départ de la société avant la retraite sur la base du référentiel TPRV 93 : départ vers une autre société probabilité de décès
- pondération des engagements calculés à la date de départ théorique de chaque individu afin de déterminer l'engagement àla date de clôture.
Au 31 décembre 2023, les indemnités de fin de carrière s'élèvent à 524.818 euros. Elles sont couvertes par un contrat d'assurance pour un montant de 644.988 euros.
Compromis de ventes signés sur les opérations (en attente de signature d'actes)
- Champ de Manoeuvre : AIGUILLON CONSTRUCTION SA D'HLM pour : 350.577 euros - Champ de Manoeuvre : COOP LOGIS pour : 579.379 euros - Champ de Manoeuvre : SCCV CHAMP DE MANOEUVRE pour : 1.351.500 euros - Champ de Manoeuvre : SCCV ETIKA (CISN) pour : 1.898.050 euros - Champ de Manoeuvre : NMH pour : 532.570 euros - Doulon Gohars : Nantes Métropole Habitat, SAS Plateau des Gohars, SCCV ADI GOHARDS et SCCV CIF GOHARDS pour : 4.275.738 euros
Le total des engagements de cessions se monte à 8.988 Keuros.
Honoraires du Commissaire aux comptes
Le montant des honoraires du commissaire aux comptes comptabilisés sur l'exercice s'éleve à 27.870 euros au titre du contrôle légal des comptes 2023.
Règles et méthodes comptables
80 N° OP Nom Opération Banque Montant du prêt Montant libéré
Capital
restant dû au
31/12/23
Moins 1 an De 1 à 5 ans Plus 5 ans Garantie
1427 ZAC ERDRE PORTERIE CA 3 000 000 3 000 000 3 000 000 3 000 000 80%
1448 ZAC CHAMP DE CDD 6 146 387 6 146 387 6 146 387 6 146 387 80%
1450 BAS CHANTENAY ARKEA 7 000 000 7 000 000 7 000 000 7 000 000 80%
1450 BAS CHANTENAY BPGO 7 000 000 7 000 000 7 000 000 7 000 000 80%
1450 BAS CHANTENAY CM 6 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 2 000 000 80%
1451 ZAC DOULON GOHARDS CA 4 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000 80%
1451 ZAC DOULON GOHARDS CC 3 000 000 3 000 000 3 000 000 3 000 000 80%
1451 ZAC DOULON GOHARDS LBP 6 000 000 6 000 000 6 000 000 400 000 5 600 000 80%
1452 CASERNE MELLINET ARKEA 7 300 000 7 300 000 462 602 462 602 80%
1452 CASERNE MELLINET CE 6 500 000 6 500 000 6 500 000 6 500 000 80%
1452 CASERNE MELLINET CM 4 000 000 4 000 000 3 778 000 223 554 3 554 446 80%
1452 CASERNE MELLINET LBP 4 500 000 4 500 000 4 350 000 200 000 4 150 000 80%
1455 ZAC PIRMIL LES ISLES CA 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 80%
1456 PLACE DES DERVALLIERES CE 400 000 400 000 400 000 0 400 000 80%
6810 HUB CREATIC DSP ARKEA 7 900 000 7 900 000 7 200 000 300 000 6 900 000 50%
7450 IMMEUBLE CASSINI CE 2 200 000 2 200 000 970 038 115 979 490 576 363 483 80%
80 946 387 80 946 387 69 807 027 24 202 135 33 095 022 12 509 870 TOTAL INTERMEDIAIRE
81 N° OP Nom Opération Banque Montant du prêt Montant libéré
Capital
restant dû au
31/12/23
Moins 1 an De 1 à 5 ans Plus 5 ans Garantie
80 946 387 80 946 387 69 807 027 24 202 135 33 095 022 12 509 870
7822 CTRE COMMERCIAL DU BREIL CE 590 000 590 000 183 710 24 341 103 602 55 767 80%
7825 CTRE COMMERCIAL REZE CHÂTEAU CA 655 000 655 000 206 686 67 887 138 799 80%
0001 FONCTIONNEMENT CE 668 000 668 000 302 277 47 891 211 070 43 315
0001 FONCTIONNEMENT CC 230 000 230 000 118 113 23 200 94 913
83 089 387 83 089 387 70 617 813 24 365 454 33 643 407 12 608 952 TOTAL
TOTAL INTERMEDIAIRE
82 83 84 Page : 15 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Autres
Valeurs
Acquisitions Cessions
Frais d'établissement et de développement
Valeurs
INCORPORELLES
TOTAL
brutes début
d'exercice
Mouvements de l'exercice
brutes au
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Constructions sur sol propre
Terrains
CORPORELLES
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES
sur sol d'autrui
instal. agenct aménagement
Matériel de transport
Matériel de bureau, mobilier
Instal., agencement, aménagement divers
Instal technique, matériel outillage industriels
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles en cours
Emballages récupérables et divers
Prêts et autres immobilisations financières
Participations évaluées en équivalence
FINANCIERES
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Autres titres immobilisés
Autres participations
31/12/2023
183 282 183 282
183 282 183 282
2 539 926 3 547 906
36 925 866 40 563 922
196 152 196 152
296 268 296 268
3 421 935 4 636 607
885 983 909 454
(600)
44 265 531 50 150 309
2 020 2 020
1 226 1 226
3 246 3 246
44 452 059 50 336 837
2 113 103
Etat exprimé en euros
Augmentations Diminutions Réévaluations Virt p.à p.
121 568
Principales sortie :
Bottière Pin Sec Bâtiment Centrakor 2 113 102 €
Principales acquisitions / productions immobilisées :
Société Matériel informatique 11 585 € Bio Ouest Raccordement réseau de chaleur 111 989 € Mallève 2 Rénovation éclairages et faux plafonds 89 028 € Mellinet Bâtiment B19 3 358 021 € Doulon-Gohards Bâtiments des fermes 3 418 679 €
Immobilisations
1 007 980
5 751 159
1 214 672
23 470
122 168
8 119 449 2 113 103
8 119 449 2 113 103
121 568
121 568
85 Page : 16 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Autres
Amortissements
Dotations Diminutions
Frais d'établissement et de développement
Amortissements
INCORPORELLES
TOTAL
début
d'exercice
Mouvements de l'exercice au
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Constructions sur sol propre
Terrains
CORPORELLES
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES
sur sol d'autrui
instal. agencement aménagement
Matériel de transport
Matériel de bureau, mobilier
Autres Instal., agencement, aménagement divers
Instal technique, matériel outillage industriels
Emballages récupérables et divers
31/12/2023
183 282
183 282
126 235 12 402 369
97 835
2 378 515
769 603
15 648 322
15 831 604
Etat exprimé en euros
Frais d'établissement et de développement
Autres immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier
Emballages récupérables, divers
sur sol d'autrui
Instal. technique matériel outillage industriels
Instal générales Agenct aménagt divers
instal, agencement, aménag.
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
TOTAL IMMOB CORPORELLES
TOTAL
Différentiel
dégressif
Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
Dotations Reprises
de durée et autres
Amort. fiscal Mode
exceptionnel de durée et autres Différentiel
dégressif
Mode
exceptionnel
Amort. fiscal
Mouvement net
des amortisse-
ment à la fin
de l'exercice
TOTAL GENERAL NON VENTILE
Frais d'acquisition de titres de participation
Amortissements
126 235
126 235
183 282
11 044 924
85 820
2 214 770
708 747
14 054 260
14 237 542
183 282
1 483 680
12 015
163 746
60 857
1 720 297
1 720 297
86 Page : 17 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
PROVISIONS REGLEMENTEES PROVISIONS REGLEMENTEES
Début exercice Augmentations Diminutions
TOTAL GENERAL
Provisions pour investissement
Provisions pour hausse des prix
Provisions pour amortissements dérogatoires
Provisions fiscales pour prêts d'installation
Provisions autres
PROVISIONS POUR
Pour litiges
Pour garanties données aux clients
Pour pertes sur marchés à terme
Pour amendes et pénalités
Pour pertes de change
Pour pensions et obligations similaires
Pour impôts
Pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Autres
Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
RISQUES ET CHARGES
Sur
immobilisations
incorporelles
corporelles
des titres mis en équivalence
autres immo. financières
Sur stocks et en-cours
Sur comptes clients
Autres
PROVISIONS POUR DEPRECIATION
PROVISIONS POUR
DEPRECIATION
- d'exploitation
- financières
- exceptionnelles
Dont dotations
et reprises
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon
les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.
{
{
31/12/2023
titres de participation
16 854 16 833
42 461 077 42 338 203 35 078 899
42 477 931 35 095 732
288 176 153 868 591 748
288 176 591 748
35 414 008 42 492 070
Etat exprimé en euros
Reconstruction gisements miniers et pétroliers
Provisions
(21)
34 956 025
34 956 004 42 338 203
457 441
457 441 153 868
42 492 070 42 766 106 35 413 445 35 687 481
87 Page : 18 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Créances rattachées à des participations
TOTAL DES CREANCES
CREANCES
Autres immobilisations financières
Prêts (1) (2)
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Personnel et comptes rattachés
Créances représentatives des titres prêtés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée
Autres impôts, taxes versements assimilés
Divers
Charges constatées d'avances
Remboursements obtenus en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
TOTAL DES DETTES
DETTES
Emprunts dettes associés (personnes physiques)
Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1)
Emprunts et dettes financières divers (1) (2)
Fournisseurs et comptes rattachés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Groupe et associés (2)
Autres dettes
Produits constatés d'avance
1 an au plus plus d'1 an
plus de 5 ans 1 à 5 ans 1 an au plus
Débiteurs divers
Groupe et associés (2)
Prêts accordés en cours d'exercice
Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1)
Taxes sur la valeur ajoutée
Obligations cautionnées
Dette représentative de titres empruntés
Emprunts remboursés en cours d'exercice
31/12/2023
1 226 1 226
741 881
15 565 272
2 685
21 943
1 605 683
2 727
4 171 316
2 652 449
24 765 183
4 107 334
33 643 407 12 608 952
3 503 823
3 670 100
259 150
289 943
1 060 102
26 461
452 113
22 563 631
106 833 757
10 969 431
21 483 715
Etat exprimé en euros
31/12/2023
(1)
(1)
(2)
(1)
(1)
(2)
Créances et Dettes
741 881
15 565 272
2 685
21 943
1 605 683
2 727
4 171 316
2 652 449
24 763 956 1 226
4 107 334
24 648 739
3 503 823
3 670 100
259 150
289 943
1 060 102
26 461
452 113
22 563 631
60 581 398 33 643 407 12 608 952
70 901 098
88 Page : 19 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Créances rattachées à des participations
Autres immobilisations financières
Autres créances clients
31/12/2023
163 351
Etat exprimé en euros
TOTAL
31/12/2022
117 680
162 552
Variations %
Autres créances 76 242 44 872
239 593
Produits à recevoir
38,81 45 671
77 041 47,39
31 370 69,91
89 Page : 20 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
31/12/2023
TOTAL 838 797
31/12/2022
1 234 846
Variation %
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 438 375 854 294
Dettes fiscales et sociales
Dettes fournisseurs d'immobilisation
Autres dettes
378 715
21 707
376 342
4 211
Charges à payer
(396 050) -32,07
-48,69 (415 919)
0,63 2 373
415,45 17 496
90 Page : 21 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Exploitation
Financières
Exceptionnelles
31/12/2023
2 652 449
TOTAL
31/12/2022
2 846 680
Variation %
2 846 680 2 652 449
Charges constatées d'avance
CCA - Charges d'exploitation 496.312 € 70.852 € CCA - Neutralisation résultat concession 2.156.137 € 2.775.828 €
(194 231) -6,82
(194 231) -6,82
91 Page : 22 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Exploitation
Financiers
Exceptionnels
31/12/2023
22 563 631
TOTAL
31/12/2022
22 406 878
22 406 878
Variation %
22 563 631
Produits constatés d'avance
PCA - Produits d'exploitation 109.149 € 90.628 € PCA - Neutralisation résultat concessions 22.454.482 € 22.316.249 €
156 754 0,70
156 754 0,70
92 Page : 23 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Montant Val. Nominale Nombre
ACTIONS / PARTS SOCIALES
Du capital social début exercice
Emises pendant l'exercice
Remboursées pendant l'exercice
Du capital social fin d'exercice
31/12/2023 Etat exprimé en euros
54 000,00
0,0000
0,0000
1 782 000,00
1 782 000,00
Capital social
54 000,00
33,0000
33,0000
93 Page : 24 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Externe Interne
EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE
Cadres & professions intellectuelles supérieures
Professions intermédiaires
Employés
Ouvriers
TOTAL
31/12/2023
26
7
16
Effectif moyen
49
94 Page : 25 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
DÉTAIL DES COMPTES
95 Page : 26 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Détail de l'actif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Capital souscrit non appelé
TOTAL II - Actif Immobilisé NET 34 505 232,82 30 214 517,21 14,20 4 290 715,61
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES DIVERSES 183 282,02 183 282,02 AMORT.AUTRES IMMOBILISAT. INCORPORELLES (183 282,02) (183 282,02)
Terrains 3 547 906,37 2 539 926,37 39,69 1 007 980,00
TERRAINS AMENAGES 3 547 906,37 2 539 926,37 39,69 1 007 980,00
Constructions 28 357 705,39 26 077 094,38 8,75 2 280 611,01
BATIMENTS PROPRES 38 238 113,70 35 244 835,46 8,49 2 993 278,24 TRAVAUX AMELIORATION CONST. PRO 111 989,09 111 989,09 ENSEMBLES IMMOBIL. ADMINIST. ET COMMERC. 1 681 030,22 1 681 030,22 AGENCEMENT AMENAGEMENT 532 788,67 532 788,67 BATIMENTS SUR SOL AUTRUI 196 152,43 196 152,43 AMORT.CONSTRUCT.PROPRES (12 282 074,26) (10 960 345,58) -12,06 (1 321 728,68) AMORT TRAVAUX AMELIORATION CONSTR PRO (1 881,84) (1 881,84) AMORT. BATIMENTS SOL AUTRUI (91 253,73) (84 578,15) -7,89 (6 675,58) AMORTIS.AUTRES IMMOBILIS. CORPORELLES (27 158,89) (27 158,89)
Installations techniques, matériel et outillage 198 433,04 210 448,37 -5,71 (12 015,33)
INSTALLATIONS AGENCEMENTS SPECIALISES 295 131,17 295 131,17 MATERIEL INDUSTRIEL PROPRE 1 136,80 1 136,80 AMORT. MATERIEL ET OUTILLAGE DIVERS (97 834,93) (85 819,60) -14,00 (12 015,33)
Autres immobilisations corporelles 2 397 941,80 1 384 401,87 73,21 1 013 539,93
INSTALLATION GENERALE AGENCEMENTS DIVERS 726 886,34 633 994,54 14,65 92 891,80 INSTALLATION GENERALE AGENCEMENT DIVERS 3 909 720,59 2 787 940,56 40,24 1 121 780,03 MATERIEL DE BUREAU INFORMATIQUE 267 534,87 255 949,87 4,53 11 585,00 MATERIEL DE BUREAU ET INFORMATIQUE 236 158,79 224 273,31 5,30 11 885,48 MOBILIER DE BUREAU 138 238,32 138 238,32 MOBILIER DE BUREAU 267 521,54 267 521,54 AMORT. INSTALLATIONS AGENCEMENTS DIVERS (2 378 515,48) (2 214 769,77) -7,39 (163 745,71) AMORT. MATERIEL BUREAU INFORMATIQUE (450 663,76) (418 227,66) -7,76 (32 436,10) AMORT. MOBILIER DE BUREAU (318 939,41) (290 518,84) -9,78 (28 420,57)
Immobilisations corporelles en cours (600,00) 100,00 600,00
AUTRES IMMOB EN COURS (600,00) 100,00 600,00
Autres participations 2 020,00 2 020,00
ACTIONS - TITRES DE PARTICIPATION 2 020,00 2 020,00
Autres immobilisations financières 1 226,22 1 226,22
DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS VERSES 1 226,22 1 226,22
TOTAL III - Actif Circulant NET 115 009 472,84 124 685 313,35 -7,76 (9 675 840,51)
En-cours de production de biens 46 179 561,08 49 981 373,82 -7,61 (3 801 812,74)
EN COURS DE PRODUCTION 46 179 561,08 49 981 373,82 -7,61 (3 801 812,74)
Avances & acomptes versés sur commandes 283 725,97 268 375,44 5,72 15 350,53
FOURNISSEURS DEBITEURS 12 364,42 6 253,88 97,71 6 110,54 FOURNISSEURS AVANCES ET ACOMPTES 271 361,55 262 121,56 3,53 9 239,99
Créances clients et comptes rattachés 15 715 405,26 25 898 310,12 -39,32 (10 182 904,86)
CLIENTS - ACQUEREURS 14 551 970,89 23 120 894,42 -37,06 (8 568 923,53) GI CLIENTS LOCATAIRES 393 833,96 287 692,23 36,89 106 141,73
96 Page : 27 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Détail de l'actif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
LOC BAIL EMPHYTHEOTIQUE 266 358,80 1 742 431,77 -84,71 (1 476 072,97) CLIENTS MANDANTS 189 757,97 462 930,39 -59,01 (273 172,42) CLIENTS DOUTEUX 741 881,44 454 857,14 63,10 287 024,30 CLIENTS FACT A ETABLIR 163 350,57 117 679,80 38,81 45 670,77 PROVISIONS POUR DEPRECIATION CLIENTS (591 748,37) (288 175,63) -105,34 (303 572,74)
Autres créances 5 804 353,83 1 999 367,22 190,31 3 804 986,61
FOURNISSEURS R.R.R. A OBTENIR 4 575,44 5 110,58 -10,47 (535,14) PERSONNEL - PRODUIT A RECEVOIR 23,46 -100,00 (23,46) IJ A RECEVOIR 2 038,33 1 247,14 63,44 791,19 INDEMNITES - PREVOYANCE 646,94 646,94 SUBVENTION A RECEVOIR 37 359,00 -100,00 (37 359,00) ETAT - ACOMPTE IS 21 943,00 3 707,00 491,93 18 236,00 TVA COLLECTEE SUR RECETTES 18 072,42 18 072,42 TVA DEDUCTIBLE SUR BIENS ET SERVICES 7 239,80 -100,00 (7 239,80) TVA SUR FNP 59 490,78 -100,00 (59 490,78) TVA NON ENCORE DEDUCTIBLE S/BIENS SERVIC 446 923,73 575 445,99 -22,33 (128 522,26) TVA DEMANDE DE REBOURSEMENT 1 081 507,00 518 468,00 108,60 563 039,00 TVA NON ENCORE DEDUCTIBLE S/IMMOBILISAT. 189,00 -100,00 (189,00) TVA SUR FACTURES NON ENCORE PARVENUES 56 263,59 70 155,94 -19,80 (13 892,35) TVA SUR AVOIRS A ETABLIR 2 916,00 2 916,00 ETAT - PRODUITS A RECEVOIR 2 727,00 2 727,00 MANDATS ACTIF 15 329,23 906,00 N/S 14 423,23 DEBITEURS DIVERS 3 731 063,71 478 468,28 679,79 3 252 595,43 AVANCE NOTAIRE 121 476,59 146 866,25 -17,29 (25 389,66) CONSIGNATIONS 81 690,00 94 690,00 -13,73 (13 000,00) DIVERS PRODUITS A RECEVOIR 60 921,00 60 921,00 CHARGES FINANCIERES A REPARTIR SUR OPES 0,01 0,01 CHARGES A REPARTIR SUR OPES 156 259,84 156 259,84
Valeurs mobilières de placement 1 000 015,19 15,19 N/S 1 000 000,00
ACTIONS - PARTS 15,19 15,19 COMPTE A TERME 1 000 000,00 1 000 000,00
Disponibilités 43 373 962,69 43 691 191,54 -0,73 (317 228,85)
CAISSE D'EPARGNE GI 1 570 399,80 2 584 360,44 -39,23 (1 013 960,64) CREDIT AGRICOLE OPES 17 213 936,49 10 456 838,70 64,62 6 757 097,79 CAISSE D'EPARGNE AMENAGEMENT 8 896 543,40 11 081 042,51 -19,71 (2 184 499,11) CREDIT AGRICOLE FONCTIONNEMENT STE 5 763,90 6 684,80 -13,78 (920,90) BCME - ARKEA 391 607,27 369 006,05 6,12 22 601,22 SOCIETE GENERALE 5 433,36 -100,00 (5 433,36) CREDIT MUTUEL 2 428 595,77 4 780 659,09 -49,20 (2 352 063,32) CREDIT COOPERATIF 141 203,83 305 213,52 -53,74 (164 009,69) BANQUE POPULAIRE GRAND OUEST 1 236 018,17 112 479,66 998,88 1 123 538,51 LA BANQUE POSTALE 10 564 107,56 11 532 855,72 -8,40 (968 748,16) CDC CCO 262 382,28 2 057 205,48 -87,25 (1 794 823,20) CDC CCS 657 020,95 397 441,41 65,31 259 579,54 INTERETS COURUS A RECEVOIR PRODUIT STE 5 333,34 1 131,76 371,24 4 201,58 CAISSE 178,54 151,09 18,17 27,45 CAISSE GI 255,41 197,19 29,52 58,22 CAISSE FONCTIONNEMENT 579,18 334,36 73,22 244,82 TICKETS RESTAURANT 36,80 156,40 -76,47 (119,60)
Charges constatées d'avance 2 652 448,82 2 846 680,02 -6,82 (194 231,20)
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 27 325,14 38 265,71 -28,59 (10 940,57) NEUTRALISATION RESULTAT OP AMENAGEMENT 2 156 136,72 2 775 827,65 -22,32 (619 690,93) CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 468 986,96 32 586,66 N/S 436 400,30
TOTAL DU BILAN ACTIF 149 514 705,66 154 899 830,56 -3,48 (5 385 124,90)
97 Page : 28 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Détail du passif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
TOTAL I - Capitaux propres 4 950 763,99 5 001 526,83 -1,01 (50 762,84)
Capital Social ou individuel 1 782 000,00 1 782 000,00
CAPITAL SOUSCRIT - APPELE, VERSE 1 782 000,00 1 782 000,00
Réserve légale 136 658,88 129 541,84 5,49 7 117,04
RESERVE LEGALE 136 658,88 129 541,84 5,49 7 117,04
Autres réserves 1 637 011,60 1 501 787,72 9,00 135 223,88
RESERVES DIVERSES 1 637 011,60 1 501 787,72 9,00 135 223,88
Résultat de l'exercice 76 581,52 142 340,92 -46,20 (65 759,40)
Subventions d'investissement 1 318 511,99 1 445 856,35 -8,81 (127 344,36)
SUBVENTION D'INVESTISSEMENT 2 922 932,50 2 922 932,50 QUOTE PARTS SUBVENTION D'INVESTISSEMENT (1 604 420,51) (1 477 076,15) -8,62 (127 344,36)
TOTAL II - Autres fonds propres 1 300 000,00 1 300 000,00
Avances conditionnées 1 300 000,00 1 300 000,00
AVANCE COLLECTIVITE LOCALE 1 300 000,00 1 300 000,00
TOTAL III - Total des Provisions 35 095 732,19 42 477 930,56 -17,38 (7 382 198,37)
Provisions pour risques 263,38 -100,00 (263,38)
PROV.NEUTRAL.BONI CONCES.RISQUES CONCESN 263,38 -100,00 (263,38)
Provisions pour charges 35 095 732,19 42 477 667,18 -17,38 (7 381 934,99)
PV.PENSIONS,OBLIG.SIMIL 16 833,00 16 854,00 -0,12 (21,00) AUTRES PROVISIONS POUR CHARGES 122 611,00 173 248,00 -29,23 (50 637,00) PROVISION POUR CHARGES PREVISIONNELLES 34 956 288,19 42 287 565,18 -17,34 (7 331 276,99)
TOTAL IV - Total des dettes 108 168 209,48 107 420 373,17 0,70 747 836,31
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 75 008 431,82 69 092 246,23 8,56 5 916 185,59
EMPRUNTS 70 901 097,69 61 312 422,02 15,64 9 588 675,67 CAISSE EPARGNE GESTION COPRO 6 757,96 23 602,00 -71,37 (16 844,04) CAISSE EPARGNE S/CPTE DECOUVERT 259 527,29 259 527,29 CREDIT COOPERATIF S/CPTE DECOUVERT 121 048,88 1 336 222,21 -90,94 (1 215 173,33) CREDIT AGRICOLE S/CPTE DECOUVERT 3 720 000,00 4 000 000,00 -7,00 (280 000,00) LIGNE DE CREDIT LBP (BQUE POSTALE) 2 420 000,00 -100,00 (2 420 000,00)
Emprunts et dettes financières divers 3 503 823,38 3 878 214,98 -9,65 (374 391,60)
DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS RECUS 3 503 268,33 3 876 443,53 -9,63 (373 175,20) CAUTION TELECOMMANDE 555,05 1 771,45 -68,67 (1 216,40)
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 1 334 452,86 1 232 982,98 8,23 101 469,88
CLIENTS AVANCE LOCATAIRES 23 331,93 25 315,71 -7,84 (1 983,78) TIERS CENTRALISES 1 311 120,93 1 207 667,27 8,57 103 453,66
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 3 670 100,34 4 717 187,37 -22,20 (1 047 087,03)
FOURNISSEURS 380 759,90 255 392,78 49,09 125 367,12 FOURNISSEURS 1 713 812,55 2 794 988,06 -38,68 (1 081 175,51) FOURNISSEURS HONORAIRES 710 006,84 416 544,29 70,45 293 462,55 TIERS CENTRALISES 403 047,19 356 587,93 13,03 46 459,26 FOURNISSEURS - RETENUES PENALITES 24 098,97 39 380,78 -38,81 (15 281,81) FOURNISSEURS FNP 356 944,67 -100,00 (356 944,67) FOURNISSEURS - FACTURE NON PARVENUE 438 374,89 497 348,86 -11,86 (58 973,97)
98 Page : 29 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Détail du passif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Dettes fiscales et sociales 1 635 656,61 6 030 582,24 -72,88 (4 394 925,63)
FRAIS DEPLACEMENT DUS AUX PERSONNELS 2 338,18 3 198,96 -26,91 (860,78) DETTES - PROVISIONS CONGES A PAYER 205 948,00 205 173,00 0,38 775,00 PERSONNEL - CHARGES A PAYER 829,60 321,13 158,34 508,47 PERSONNEL - AUTRES CHARGES A PAYER 50 034,68 48 864,25 2,40 1 170,43 URSSAF 100 917,00 82 218,00 22,74 18 699,00 MUTUELLE - FRAIS DE SANTE 19 602,96 18 239,23 7,48 1 363,73 PREVOYANCE 12 456,26 10 729,85 16,09 1 726,41 CAISSE RETRAITE NON CADRES 35 978,41 24 678,72 45,79 11 299,69 MEDECINE TRAVAIL 84,00 -100,00 (84,00) AUTRES ORG. SOCIAUX 4 255,98 3 630,00 17,24 625,98 DETTES - PROV. CHARG. SOC.CONGES A PAYES 93 001,00 93 731,00 -0,78 (730,00) ORGANISMES SOCIAUX - AUTRES CHG A PAYER 23 731,66 22 788,00 4,14 943,66 PRELEVEMENTS A LA SOURCE DES SALARIES 15 301,03 10 659,00 43,55 4 642,03 ETAT TVA A REGLER 795 887,00 5 124 224,00 -84,47 (4 328 337,00) TVA COLLECTEE SUR RECETTES 2,83 -100,00 (2,83) TVA DEDUCTIBLE SUR BIENS ET SERVICES 1,33 1,33 TVA DEDUCTIBLE SUR IMMOBILISATIONS 0,37 0,37 TVA NON ENCORE EXIGIBLE SUR RECETTES 249 378,73 347 073,69 -28,15 (97 694,96) TVA SUR FACTURE A ETABLIR 14 834,83 20 420,44 -27,35 (5 585,61) ETAT - C.E.T 4 179,00 -100,00 (4 179,00) TAXE SUR LES SALAIRES 2 682,00 1 418,00 89,14 1 264,00 AUTRES TAXES/IMPOTS ASSIMI 3 308,00 3 485,00 -5,08 (177,00) TAXE D'APPRENTISSAGE 2 769,65 3 013,36 -8,09 (243,71) TAXE FORMATION 2 399,94 2 450,78 -2,07 (50,84)
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 1 134,00 -100,00 (1 134,00)
FOURNISSEURS D'IMMOBILISATIONS 1 134,00 -100,00 (1 134,00)
Autres dettes 452 113,07 61 147,74 639,38 390 965,33
CLTS-AVOIRS A ETABLIR 54 504,70 54 504,70 CLIENTS - RRR A ACCORDER 17 496,00 17 496,00 MANDAT PASSIF 320 930,85 320 930,85 CREDITEURS DIVERS 54 970,17 55 893,22 -1,65 (923,05) DIVERSES CHARGES A PAYER 3 789,53 3 789,53 DIVERS CHARGES A PAYER 421,82 421,82 DEBITEUR / CREDITEUR DIVERS 1 043,17 -100,00 (1 043,17)
Produits constatés d'avance 22 563 631,40 22 406 877,63 0,70 156 753,77
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 37 149,00 90 628,42 -59,01 (53 479,42) NEUTRALISATION QUOTE-PART MALI CONCEDANT 22 454 482,40 22 316 249,21 0,62 138 233,19 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 72 000,00 72 000,00
TOTAL DU BILAN PASSIF 149 514 705,66 154 899 830,56 -3,48 (5 385 124,90)
99 Page : 30 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
Total des produits d'exploitation 73 677 433,21 96 614 935,16 -23,74 (22 937 501,95)
Ventes de marchandises
Production vendue Biens 27 724 196,30 59 366 366,75 -53,30 (31 642 170,45)
Production vendue Biens FRANCE 27 724 196,30 59 366 366,75 -53,30 (31 642 170,45)
VENTE DE TERRAINS 6 268 417,07 21 844 841,70 -71,30 (15 576 424,63) SUBVENTIONS EUROPE ET NATIONALES 1 687 538,28 1 001 111,68 68,57 686 426,60 PARTICIPATIONS DU CONCEDANT 15 190 445,48 17 343 442,24 -12,41 (2 152 996,76) PARTICIPATIONS CONCEDANT AVIS CNC 870 083,47 (719 635,72) 220,91 1 589 719,19 TRANSFERT DE MALI AU CONCEDANT 2 801 696,94 311 944,28 798,14 2 489 752,66 AUTRES PRODUITS DES CONCESSIONS 352 139,06 864 662,57 -59,27 (512 523,51) VENTES D'IMMEUBLES 553 876,00 18 720 000,00 -97,04 (18 166 124,00)
Production vendue Services + Travaux 4 293 081,12 3 943 636,72 8,86 349 444,40
Production vendue Services FRANCE 4 293 081,12 3 943 636,72 8,86 349 444,40
PROV. AJUSTEMENT PARTICIPATION 451,84 451,84 DOMICILIATIONS 15 048,71 14 751,39 2,02 297,32 REM. COORDIN. OPERATIONNELLE 103 483,34 66 500,00 55,61 36 983,34 PRESTATIONS DIVERSES SUR SITES 86 386,41 96 151,71 -10,16 (9 765,30) REMUNERATION DE GESTION 63 000,00 67 200,00 -6,25 (4 200,00) REMUNERATION ETUDES 30 050,00 57 908,50 -48,11 (27 858,50) REFACT COLIS 2 616,25 2 859,41 -8,50 (243,16) VENTES CAISSES 30,84 -100,00 (30,84) LOYERS LOCAUX PROF ET COMMERCIAUX 2 952 298,60 2 829 844,66 4,33 122 453,94 CHARGES LOCATIVES 543 245,30 489 688,50 10,94 53 556,80 REFACTURATION TAXES FONCIERES 157 472,90 147 806,61 6,54 9 666,29 REFACTURATION EDF GAZ 126 672,65 77 161,23 64,17 49 511,42 REFACTURATIONS DIVERSES 16 886,42 17 882,42 -5,57 (996,00) REMISE EN ETAT 273,78 -100,00 (273,78) PROVISION CHARGES (375,00) 100,00 375,00 AUTRES PRODUITS ACCESSOIRES 195 461,09 75 949,27 157,36 119 511,82 RABIS REMISE RISTOURNE 7,61 3,40 123,82 4,21
Montant net du chiffre d'affaires 32 017 277,42 63 310 003,47 -49,43 (31 292 726,05)
Production stockée (3 801 812,74) (26 185 353,63) 85,48 22 383 540,89
VARIAT.EN COURS PRODUCT.-TRVX, CONST,VRD 5 993 923,45 6 142 270,90 -2,42 (148 347,45) VARIATION DEPENSES S/EN COURS (6 665 751,69) 14 588 184,86 -145,69 (21 253 936,55) VARIATION PRODUITS S/EN COURS (5 083 751,86) (31 956 975,79) 84,09 26 873 223,93 VARIATION DEPENSES S/EN COURS CONC.AMGNT 24 694 941,48 25 576 431,87 -3,45 (881 490,39) VARIATION PRODUITS S/EN COURS CONC.AMGNT (22 741 174,12) (40 535 265,47) 43,90 17 794 091,35
Production immobilisée 7 817 764,78 13 484 585,93 -42,02 (5 666 821,15)
PRODUCTION IMMOBILISEE 7 817 764,78 13 484 585,93 -42,02 (5 666 821,15)
Subventions d'exploitation 889 492,00 727 542,00 22,26 161 950,00
SUBVENTION 889 492,00 727 542,00 22,26 161 950,00
Reprises sur provisions, transferts de charges 36 752 762,67 45 276 623,27 -18,83 (8 523 860,60)
REPRISE PROVISION POUR R&C 50 637,00 50 637,00 REPRISE PROVISIONS CHARGES PREVISIONNELL 42 287 565,61 27 979 448,89 51,14 14 308 116,72 REPRISE PROV. CLIENTS DOUTEUX 153 867,87 30 699,72 401,20 123 168,15 TRANSFERT DE CHARGES 110 259,26 8 306,65 N/S 101 952,61 AVANTAGES EN NATURE 7 687,06 7 889,24 -2,56 (202,18) REM. COORDIN.OPERATIONNELLE CONC.AMENGT 2 535 547,95 2 262 960,40 12,05 272 587,55 REM. DE COMMERCIALISATION CONC. AMENAGT 463 993,09 720 716,19 -35,62 (256 723,10)
100 Page : 31 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
REM DE LIQUIDATION 77 000,00 10 000,00 670,00 67 000,00 REM. AUTRES CONC. AMENAGEMENT 25 677,87 70 938,49 -63,80 (45 260,62) REPRISE PROVISION CHARGES PREVISIONNELLE 18 857 628,70 14 308 116,72 31,80 4 549 511,98 EXTOURNE Q-PART BONI CONCEDANT A N-1 1 116 223,20 1 116 223,20 NEUTRAL BONI ANNUEL Q-PART CONCEDANT 10 114,97 10 114,97 TRANSFERT DE PRODUITS BONI (1 254 534,22) (122 453,03) -924,50 (1 132 081,19) EXTOURNE PROV CHARGES PREVI N-1 (27 688 905,69) (27 688 905,69)
Autres produits d'exploitation 1 949,08 1 534,12 27,05 414,96
DIFFERENCE SUR REGLEMENT 1 949,08 1 534,12 27,05 414,96
Total des charges d'exploitation 71 584 733,11 96 459 495,43 -25,79 (24 874 762,32)
Autres achats et charges externes 30 223 670,77 48 662 428,15 -37,89 (18 438 757,38)
ACHATS D'ETUDES 6 900,00 6 900,00 ACHAT DE TERRAINS 437 074,31 85 780,34 409,53 351 293,97 TRAVAUX 8 863 898,25 5 541 436,92 59,96 3 322 461,33 ETUDES 92 436,21 37 619,14 145,72 54 817,07 HONORAIRES 361 942,10 394 240,51 -8,19 (32 298,41) FRAIS ANNEXES 19 657,80 83 193,99 -76,37 (63 536,19) ACHAT DE TERRAINS A AMENAGER 3 199 558,60 2 812 122,79 13,78 387 435,81 ACHAT TRAVAUX OPE AMENAGEMENT 18 828 209,92 18 638 405,25 1,02 189 804,67 ACHAT FON/FD CONC/REM/OP AMENAGEMENT 2 713 366,79 2 615 339,67 3,75 98 027,12 ACHAT FRAIS FINANCIER OPE AMENAGEMENT 1 241 200,54 584 862,22 112,22 656 338,32 ACHAT FRAIS DIVERS OPE AMENAGEMENT 878 130,93 1 205 770,08 -27,17 (327 639,15) DOTAT. DE L'EXERCICE CPTES AMORT. PROVIS (8 831 276,99) 14 308 116,72 -161,72 (23 139 393,71) TRANSFERTS DE BONI A LA COLLECTIVITE 209 257,86 176 496,65 18,56 32 761,21 FRAIS DIVERS 35 315,52 35 315,52 EAU GAZ ELECTRICITE 15 034,11 18 066,39 -16,78 (3 032,28) ACHAT EAU 403 812,78 342 466,95 17,91 61 345,83 CARBURANTS LUBRIFIANTS 3 234,62 2 977,01 8,65 257,61 ACHAT ENTRETIEN / PETIT EQUIPEMENT 24 874,27 14 142,91 75,88 10 731,36 FOURNITURES ENTRETIEN + PETITS EQUIPEMT 5 215,12 26 830,57 -80,56 (21 615,45) FOURNITURES SUITE A EDLS – CHAPITRE 3E 83,73 83,73 ACHAT FOURNITURES ADMINISTRATIVES 1 118,30 1 997,07 -44,00 (878,77) FOURNITURES ADMINISTRATIVES 12 237,69 10 871,30 12,57 1 366,39 TRAVAUX EXECUTES PAR TIERS 1 165,00 -100,00 (1 165,00) TRAVAUX TIRAGES FAITS A L'EXTERIEUR 1 102,58 261,13 322,23 841,45 LOCATIONS IMMOBILIERES 3 589,54 -100,00 (3 589,54) LOCATION VEHICULE 12 162,50 32 165,43 -62,19 (20 002,93) LOCATIONS MOBILIERES 7 515,14 8 210,61 -8,47 (695,47) LOCATIONS DE VEHICULES 20 956,97 20 178,77 3,86 778,20 CHARGES DE COPROPRIETE 734,02 -100,00 (734,02) CHARGES DE COPROPRIETE NR 68 429,38 67 803,16 0,92 626,22 CHARGES LOCATIVES ET COPROPRIETE 20 037,36 11 940,56 67,81 8 096,80 TRAVAUX SUITE A EDLS – CHAPITRE 3D 10 761,53 10 761,53 ENTRETIEN REPARATION LOCAUX 40 872,34 39 818,79 2,65 1 053,55 MENAGE 173 701,01 171 746,61 1,14 1 954,40 GROS TVX IMMOB + EQUIPT TECHNIQUE 216 578,97 331 115,42 -34,59 (114 536,45) ENTR. REP. BIENS MOBILIERS 742,24 16 479,12 -95,50 (15 736,88) ENTRETIEN REPARATION MOBILIER 2 297,82 1 754,10 31,00 543,72 MAINTENANCE INFORMATIQUE 89 918,03 86 523,63 3,92 3 394,40 MAINTENANCE MATERIEL ET MOBILIER 136 812,83 129 217,04 5,88 7 595,79 MAINTENANCE LOCAUX 599,64 601,27 -0,27 (1,63) MAINTENANCE CORRECTIVE NR 105 644,01 85 307,77 23,84 20 336,24 ASSURANCES 147 281,48 153 686,74 -4,17 (6 405,26) PRIMES D'ASSURANCES 12 499,36 10 741,73 16,36 1 757,63 DOCUMENTATION GENERALE 61,70 53,87 14,53 7,83 DOCUMENTIONS GENERALES ET TECHNIQUES 7 676,74 9 772,69 -21,45 (2 095,95) FRAIS COLLOQUES SEMINAIRES 1 800,00 4 815,00 -62,62 (3 015,00) PERSONNEL INTERIMAIRE 31 972,20 70 171,27 -54,44 (38 199,07) REMUNERATIONS DE GESTION 97 588,77 70 561,01 38,30 27 027,76
101 Page : 32 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
REMUNERATION GESTION PAIE 11 817,37 12 406,90 -4,75 (589,53) HONORAIRES 113 967,33 108 405,37 5,13 5 561,96 HONORAIRES SUR TRAVAUX 60 128,44 4 664,31 N/S 55 464,13 FRAIS D'ACTES 430,16 430,16 FRAIS ACTES, CONTENTIEUX 47,50 269,38 -82,37 (221,88) AUTRES REM INTERMED HON 60 598,81 75 676,36 -19,92 (15 077,55) ANNONCES ET INSERTIONS 10 612,20 6 940,58 52,90 3 671,62 PUBLICITE 2 106,00 1 392,00 51,29 714,00 FOIRES ET EXPOSITIONS 565,00 565,00 PLAQUETTES - CATALOGUES - COMMUNICATION 31 618,44 13 899,74 127,48 17 718,70 DIVERS (POURBOIRES, DONS COURANTS...) 45,00 108,00 -58,33 (63,00) TRANSPORTS ADMINISTRATIFS 2 366,11 1 955,30 21,01 410,81 TRANSPORT PAR TIERS-ENVOI COLIS 2 906,09 2 859,43 1,63 46,66 VOYAGES ET DEPLACEMENTS 41 344,26 33 718,59 22,62 7 625,67 INDEMNITES KILOMETRIQUES 6 842,05 7 550,45 -9,38 (708,40) FRAIS DE DEMENAGEMENT 325,00 645,00 -49,61 (320,00) MISSIONS RECEPTIONS 998,02 741,99 34,51 256,03 MISSIONS RECEPTIONS 11 354,04 8 166,26 39,04 3 187,78 FRAIS DEPLACEMENT FORMATION 1 721,56 1 770,76 -2,78 (49,20) FRAIS TELECOM 42 065,76 58 673,48 -28,31 (16 607,72) FRAIS POSTAUX 13 336,17 13 487,49 -1,12 (151,32) FRAIS TELECOM ET INTERNET 18 400,74 17 071,09 7,79 1 329,65 SERVICES BANCAIRES ET ASSIMILES 15 642,66 17 283,71 -9,49 (1 641,05) FRAIS BANCAIRES 150,00 -100,00 (150,00) COTISATIONS / DONS 1 000,00 800,00 25,00 200,00 COTISATIONS, DONS ET DIVERS 45 137,00 44 641,20 1,11 495,80
Impôts, taxes et versements assimilés 603 354,59 547 744,22 10,15 55 610,37
TAXE D'APPRENTISSAGE 15 809,29 15 025,36 5,22 783,93 FORMATION DU PERSONNEL 21 596,50 11 170,00 93,34 10 426,50 VERSEMENT TRANSPORT 48 930,08 44 375,47 10,26 4 554,61 PART EMPLOYEUR FORMATION CONTINUE 24 614,24 23 710,32 3,81 903,92 C.E.T (CVAE+CFE) 19 823,00 26 852,00 -26,18 (7 029,00) TAXES FONCIERES 31 982,00 32 112,00 -0,40 (130,00) TAXE FONCIERE NR 438 989,48 392 889,07 11,73 46 100,41 TAXES SUR VEHICULES STE 1 610,00 1 610,00
Salaires et traitements 2 437 256,18 2 272 641,45 7,24 164 614,73
SALAIRES AUTRES 682 638,00 674 570,00 1,20 8 068,00 SALAIRES 2 382 031,06 2 265 839,22 5,13 116 191,84 REMUNERATIONS ACCESSOIRES 1 181,68 6 760,00 -82,52 (5 578,32) CONGES PAYES VERSES 22 928,50 19 279,19 18,93 3 649,31 CONGES PAYES PVISIONNES 775,00 16 528,00 -95,31 (15 753,00) INDEMNITES AVANTAGES DIVERS 43 931,09 -100,00 (43 931,09) INDEMNITES FIN DE CARRIERE 69 608,15 69 608,15 INDEMNITES IPSEC COTISABLES 3 177,83 4 773,72 -33,43 (1 595,89) AVANTAGE EN NATURE 7 687,06 7 872,20 -2,35 (185,14) INDEMNITES RECUES SS (45 771,71) (87 568,25) 47,73 41 796,54 INDEMNITES RECUES IPSEC (4 361,39) (4 773,72) 8,64 412,33 SALAIRES (682 638,00) (674 570,00) -1,20 (8 068,00)
Charges sociales du personnel 1 076 254,80 1 001 224,78 7,49 75 030,02
COTISATIONS URSSAF 671 772,06 621 878,49 8,02 49 893,57 CHARGES SECURITE SOCIALE ET PREVOYANCE 943,66 3 202,00 -70,53 (2 258,34) COTISATIONS MUTUELLE FRAIS SANTE 53 976,49 48 830,57 10,54 5 145,92 COTISATIONS PREVOYANCE 37 807,62 33 436,40 13,07 4 371,22 COTISATIONS CAISSE CADRE 211 573,92 190 830,38 10,87 20 743,54 CH SOC/PV CONGES PAYES (730,00) 7 124,00 -110,25 (7 854,00) COTISATIONS AUTRES ORGANISMES SOCIAUX 8 943,08 7 798,58 14,68 1 144,50 PARTICIPATION PATRONALE TICKET RESTAURAN 49 135,41 48 688,88 0,92 446,53 PARTICIPATION PATRONALE CHEQUES VACANCES 9 739,00 9 672,40 0,69 66,60 VERSEMENT OEUVRES SOCIALES (COLONIES) 2 660,15 2 147,69 23,86 512,46
102 Page : 33 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
VERSEMENT OEUVRES SOCIALES (NOEL..) 7 716,29 6 242,95 23,60 1 473,34 MEDECINE DU TRAVAIL 5 659,50 6 230,51 -9,16 (571,01) AUTRES CHARGES - FRAIS TRANSPORT 15 508,30 13 592,26 14,10 1 916,04 AUTRES CHARGES - MEDAILLE DU TRAVAIL 1 549,32 1 399,92 10,67 149,40 AUTRES CHARGES - FRAIS PROF. TELETRAVAIL 149,75 -100,00 (149,75)
Dotation aux amortissements sur immobilisations 1 719 997,39 1 516 658,37 13,41 203 339,02
DOTATIONS AMORT. IMMOBIL. INCORPORELLES 1 514,96 -100,00 (1 514,96) DOTATIONS AMORT. IMMOBIL. CORPORELLES 91 616,59 93 175,39 -1,67 (1 558,80) DOT. AMORT. IMMOB. CORP. 1 628 380,80 1 421 968,02 14,52 206 412,78
Dotations aux provisions sur actif circulant 457 740,61 68 868,92 564,65 388 871,69
DOT. PROV. DEPR. CLIENTS 457 740,61 68 868,92 564,65 388 871,69
Dotations aux prov. pour risques et charges 34 956 267,62 42 355 925,99 -17,47 (7 399 658,37)
DOTATION AUX PROVISIONS POUR CHARGESDOTA 65 664,00 -100,00 (65 664,00) PV PENSIONS OBLIG SIM (21,00) 2 433,00 -100,86 (2 454,00) DOTATIONS PROVISIONS CHARGES PREVISION. 33 456 288,62 42 287 565,61 -20,88 (8 831 276,99) DOTAT.PROV.NEUTRAL.BONI/CONC RISQUE CONC 1 500 000,00 263,38 N/S 1 499 736,62
Autres charges de gestion courante 110 191,15 34 003,55 224,06 76 187,60
JETONS PRESENCE,FR ASS 7 819,68 7 820,04 (0,36) PERTES / CREANCES IRRECOUVRABLES 101 746,71 26 079,78 290,14 75 666,93 CHARGES DIVERSES DE GESTION COURANTE 1,92 -100,00 (1,92) DIFFERENCE SUR REGLEMENT 643,95 106,01 507,44 537,94 DIFFERENCE DE REGLEMENT (19,19) (4,20) -356,90 (14,99) FRAIS DE STRUCTURE (235 607,00) (231 285,00) -1,87 (4 322,00) FRAIS DE STRUCTURE 235 607,00 231 285,00 1,87 4 322,00
Résultat d'exploitation 2 092 700,10 155 439,73 N/S 1 937 260,37
Total des produits financiers 13 281,07 1 158,02 N/S 12 123,05
Produits financiers de participations 42,72 26,26 62,68 16,46
REVENUS DES TITRES DE PARTICIPATION 42,72 26,26 62,68 16,46
Autres intérêts et produits assimilés 13 238,35 1 131,76 N/S 12 106,59
AUTRES PROD FINANCIERS 13 045,90 1 131,76 N/S 11 914,14 INTERETS DE RETARD NT 192,45 192,45
Total des charges financières 138 355,70 107 422,04 28,80 30 933,66
Intérêts et charges assimilées 138 355,70 107 422,04 28,80 30 933,66
INTERETS DES EMPRUNTS ET DETTES 13 908,10 15 854,30 -12,28 (1 946,20) INTERETS / EMPRUNTS 119 259,38 87 439,32 36,39 31 820,06 INTERETS AGIOS 5 188,22 4 128,42 25,67 1 059,80
Résultat financier (125 074,63) (106 264,02) -17,70 (18 810,61)
Résultat courant avant impôts 1 967 625,47 49 175,71 N/S 1 918 449,76
Total des produits exceptionnels 129 051,04 151 621,67 -14,89 (22 570,63)
Produits exceptionnels sur opérations de gestion 1 705,10 8 841,50 -80,71 (7 136,40)
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPES GESTION 1 552,76 8 461,50 -81,65 (6 908,74) AUT PR EXCEPT/OP GESTION 152,34 152,34 PRODUITS SUR EXERCICE ANTERIEUR 380,00 -100,00 (380,00)
103 Page : 34 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
Produits exceptionnels sur opérations en capital 127 345,94 142 780,17 -10,81 (15 434,23)
QUOTE PART DE SUBVENTION 127 345,94 142 780,17 -10,81 (15 434,23)
Total des charges exceptionnelles 1 991 505,99 7 924,46 N/S 1 983 581,53
Charges exceptionnelles sur opération de gestion 4 628,91 7 924,46 -41,59 (3 295,55)
PENAL. AMEND. FISC. PENALE 70,00 -100,00 (70,00) CHARGES EXCEPTIONNELLES 4 628,91 4 493,63 3,01 135,28 AUTRES CH EXCEP/OP GEST 3 360,83 -100,00 (3 360,83)
Charges exceptionnelles sur opération en capital 1 986 877,08 1 986 877,08
VALEURS COMPTABLES DES ACTIFS CEDES 1 986 867,88 1 986 867,88 CHARGES EXCEPTIONNELLES DIVERSES 9,20 9,20
Résultat exceptionnel (1 862 454,95) 143 697,21 N/S (2 006 152,16)
Impôts sur les bénéfices 28 589,00 50 532,00 -43,42 (21 943,00)
IMPOTS SUR LES BENEFICES 28 589,00 50 532,00 -43,42 (21 943,00)
Résultat de l'exercice 76 581,52 142 340,92 -46,20 (65 759,40)
104 Page : 35 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
DOSSIER DE GESTION
105 Page : 36 SPL NANTES METROPOLE AMENAGEMENT
SYNA
CHIFFRE D'AFFAIRES
Ventes de marchandises
- Achats de marchandises
- Variation stocks de marchandises
PRODUCTION DE L'EXERCICE
Production vendue
+ Production immobilisée
MARGE COMMERCIALE (a)
- Achats stockés approvisionnement
RESULTAT DE L'EXERCICE
+ Variation production stockée
- Variation des stocks et approvisionnement
- Achats de sous-traitance directe
- Autres charges externes (c)
VALEUR AJOUTEE PRODUITE (a+b-c)
+ Subventions d'exploitation
- Impôts, taxes sur rémunérations
- Autres impôts et taxes
- Salaires et traitements
- Charges sociales
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION
RESULTAT EXPLOITATION
+ Reprises sur amortissements et provisions
+ Autres produits d'exploitation
+ Transfert de charges d'exploitation
- Dotations aux amort.,dépréciations et provisions
- Autres charges de gestion courante
+ Produits financiers
- Charges financières
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
- Charges exceptionnelles
Produits exceptionnels
- Participation des salariés
- Impôts sur les bénéfices
RESULTAT EXCEPTIONNEL
MARGE BRUTE PRODUCTION (b)
32 017 277 63 310 003
32 017 277
(3 801 813)
7 817 765
36 033 229
28 020 356
8 012 873
63 310 003
(26 185 354)
13 484 586
50 609 236
46 483 384
4 125 851
1 702 388
5 809 559
1 761 692
1 946 808
889 492
110 950
492 404
2 437 256
1 076 255
2 582 185
727 542
94 281
453 463
2 272 641
1 001 225
(1 147 261)
42 492 070
1 949
(5 739 308)
37 134 006
110 191
2 092 700 155 440
34 004
43 941 453
17 266 475
1 534
28 010 149
1 967 625
129 051
1 991 506
(1 862 455)
28 589
76 582
49 176
151 622
7 924
143 697
50 532
142 341
13 281
138 356
1 158
107 422
Etat exprimé en euros
MARGES ( Commerciale + Production ) 8 012 873 4 125 851
- Achats non stockés (c) 500 926 417 352
31/12/2023
12
31/12/2022
12 01/01/2023 01/01/2022
mois mois 31/12/2017 12 01/01/2017
mois
Bénéfice-perte sur opérations en commun
Soldes intermédiaires
de gestion
100,00 100,00
22,24
77,76
112,54
24,42
-11,87
100,00 100,00
-41,36
21,30
79,94
91,85
8,15
5,32
18,15
2,78
3,08
8,06
3,36
7,61
1,54
0,35
2,78
-1,81
1,58
3,59
0,72
0,15
1,15
132,72
0,01
-17,93
115,98
0,34
6,54 0,25
0,05
69,41
27,27
44,24
6,15
0,40
6,22
-5,82
0,09
0,24 0,22
0,08
0,23
0,01
0,24
0,08
0,04
0,43 0,17
25,03 6,52
1,56 0,66
106 1
RAPPORT
DE GESTION 2023
107 2
SOMMAIRE
1 ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ AU COURS DE L’EXERCICE ...................................................................... 3
1.1 Le portefeuille opérationnel ....................................................................................................... 3 1.1.1 Les opérations d’aménagement ..................................................................................................3 1.1.2 Mandats de construction ............................................................................................................7 1.1.3 Mandats d’études et marchés de prestations intellectuelles ...........................................................7 1.1.4 Immobilier Economique .............................................................................................................7 1.2 Les moyens humains : le bilan social 2023 ............................................................................... 10 1.2.1 Les effectifs ............................................................................................................................ 10 1.2.2 Les mouvements de personnel ................................................................................................. 11 1.2.3 La formation ........................................................................................................................... 11 1.2.4 Les conditions de travail .......................................................................................................... 12 1.2.5 Dialogue social........................................................................................................................ 13 1.2.6 Budget ................................................................................................................................... 13
2 COMPTES ANNUELS ET RÉSULTAT DE L’ACTIVITÉ.......................................................................... 14
2.1 Le chiffre d’opérations............................................................................................................. 14 2.1.1 Dépenses sur opérations .......................................................................................................... 14 2.1.2 Recettes sur opérations ........................................................................................................... 15 2.2 Le résultat de la société .......................................................................................................... 16 2.3 Les charges de structure à répartir sur les activités ................................................................... 22 2.3.1 Niveau et évolution ................................................................................................................. 22 2.3.2 Affectation sur les activités ...................................................................................................... 22 2.4 Activité Aménagement ............................................................................................................ 23 2.4.1 Les produits Aménagement ...................................................................................................... 23 2.4.2 Les charges Aménagement ...................................................................................................... 25 2.5 Activité Immobilier Economique ............................................................................................... 25 2.5.1 L’affermage ............................................................................................................................ 25 2.5.2 Les opérations sous conventions............................................................................................... 26 2.5.3 Les autres gestions locatives .................................................................................................... 26 2.5.4 Les charges de structure affectées à l’activité hors contrats ........................................................ 26 2.6 Le résultat avant et après impôt .............................................................................................. 27
3 PROPOSITION D’AFFECTATION DU RÉSULTAT OBTENU ................................................................ 27
4 L’ENDETTEMENT – LES DELAIS DE PAIEMENT ................................................................................ 27
4.1 L’endettement ........................................................................................................................ 27 4.1.1 Pour les opérations d’aménagement ......................................................................................... 27 4.1.2 Sur les opérations de concession en phase de gestion locative .................................................... 28 4.1.3 Sur les opérations de la DSP .................................................................................................... 28 4.1.4 Sur les conventions particulières et le siège de la société ............................................................ 29 4.1.5 L’encours global et le tableau de financement ............................................................................ 29 4.1.6 Garanties d’emprunts .............................................................................................................. 30 4.2 Délais de paiement ................................................................................................................. 31
5 ÉVÉNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS ENTRE LA DATE DE CLÔTURE DE L’EXERCICE ET CELLE
DU PRÉSENT RAPPORT .................................................................................................................... 32
6 ACTIVITE EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT .................................................. 32
7 RESULTAT DES 5 DERNIERS EXERCICES ........................................................................................ 32
8 EVOLUTION PREVISIBLE ET PERSPECTIVES .................................................................................. 33
ANNEXES .................................................................................................................................................... 34
108 3
1 ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ AU COURS DE L’EXERCICE
1.1 Le portefeuille opérationnel
La liste des opérations au 31 décembre 2023 figure en annexe du présent rapport, avec la liste des acquisitions et celle des cessions.
1.1.1 Les opérations d’aménagement
A fin 2023, Nantes Métropole Aménagement était chargée de 26 Concessions Publiques d’Aménagement, dont :
- 21 opérations confiées par Nantes Métropole
- 4 opérations confiées par la Ville de Nantes
- 1 opération confiée par la Ville des Sorinières.
Une nouvelle concession a été confiée par Nantes Métropole à NMA en septembre 2023 : il s’agit de l’opération d’aménagement du secteur des Cartrons à Brains.
1.1.1.1 Les acquisitions foncières
16 acquisitions foncières ont été réalisées pendant l’année 2023, ce qui est un niveau stable par rapport aux 5 dernières années (15 acquisitions par an en moyenne).
5 acquisitions se sont réalisées à l’amiable, 6 par expropriation et 5 par apports en nature.
2 hectares environ de foncier ont été acquis pour une dépense totale de 2.2 M€ TTC, soit un montant faible au regard de la moyenne constatée ces 5 dernières années (4.6 M€ TTC).
- 1 apport en nature de Nantes Métropole ont été réalisés sur la ZAC Euronantes à Nantes pour
54 K€,
- 6 expropriations ont été réalisées sur la ZAC Doulon Gohards à Nantes pour 493 K€,
- 1 apport en nature de Nantes Métropole a été réalisée sur la ZAC du Champ de Manœuvre à
Nantes pour 32 K€,
- 1 acquisition et 1 apport en nature de la commune des Sorinières ont été réalisées pour l’opération
Sanglerie pour 695 K€,
- 2 acquisitions ont été réalisées sur la ZAC du Bas-Chantenay pour 59 K€,
- 2 acquisitions et un apport en nature de Nantes Métropole ont été réalisées sur la ZAC Pirmil les
Isles pour 801 K€.
- 1 apport en nature de Nantes Métropole a été réalisé sur l’opération Place des Dervallières pour
9k€
Le tableau ci-après donne la liste des acquisitions 2023 dont les détails sont présentés en annexe 2 du présent rapport.
2019 2020 2021 2022 2023 Moyenne 2019-2023
Nb d'acquisitions 5 1 2 2
Montant TTC 48 519 8 731 680 280 695 374
Surface acquise en m² 2 397 301 4 412 3 516
Nb d'acquisitions 8 15 10 13 14
Montant TTC 11 535 517 3 953 861 2 034 153 1 917 032 1 472 788
Surface acquise en m² 204 836 43 569 20 036 26 891 16 338
17 17 12 13 16 15
11 654 926 4 591 752 2 714 433 1 917 032 2 168 162 4 609 261
210 360 97 354 24 448 26 891 19 854 106 336 TOTAL SURFACES ACQUISES EN M²
TOTAL NOMBRE D'ACQUISITIONS
TOTAL MONTANT TTC
Les Sorinières
Nantes
109 4
1.1.1.2 Les cessions foncières
20 actes de cessions, dont la synthèse est détaillée en annexe 3, ont été signés en 2023. Ils représentent un chiffre d’affaires associé de près de 7.9 M€ TTC, soit un volume financier plutôt faible au regard de la moyenne constatée depuis 5 ans (19.9 M€ TTC pour 24 actes). Ces cessions permettront la construction de 19 403 m2 de SP (38 960 m2 en moyenne depuis 5 ans).
1.1.1.3 Les charges foncières destinées au logement
Les charges foncières cédées en 2023 permettront la création de 283 logements, soit un niveau le plus faible des 5 dernières années (438 logements environ par an en moyenne annuelle), le contexte économique et les recours observes sur les permis construire conduisent à des décalages dans la signature des actes de vente
La répartition par catégorie des 283 futurs logements est la suivante :
Depuis 2019, l’évolution de la structure des cessions de charges foncières exprimée en nombre de logements est la suivante :
Ville 2019 2020 2021 2022 2023 Moyenne 2019- 2023
Nb de cessions 1 1
Montant TTC 447 263 141 979
Surface foncière en m² 2 663 12 181
En m2 SP 11 000
Nb de cessions 1 1
Montant TTC 23 011 78 964
Surface foncière en m² 1 001 3 435
En m2 SP 285 1 001
Nb de cessions 17 2 1 9
Montant TTC 2 692 660 211 400 292 569 1 338 526
Surface foncière en m² 14 884 755 2 367 6 156
En m2 SP 300 1 357 2 617
Nb de cessions 11 9 8 14 20
Montant TTC 15 189 157 9 625 779 9 609 647 46 406 078 7 870 040
Surface foncière en m² 41 081 31 658 16 136 59 000 15 450
En m 2 SP 34 258 28 017 20 967 68 371 19 403
Nb de cessions 16 2 1
Montant TTC 3 329 405 833 185 1 173 882
Surface foncière en m² 21 591 4 609 4 375
En m 2 SP 1 122 3 165
Nb de cessions 2 1 1
Montant TTC 114 960 57 000 216 811
Surface foncière en m² 3 838 1 902 7 565
En m2 SP 659 386 1 892
47 16 11 24 20 24
21 773 444 10 892 354 11 155 062 47 961 415 7 870 040 19 930 463
84 057 52 106 26 313 72 721 15 450 50 129
34 917 41 110 26 490 72 880 19 403 38 960
Le Pellerin
Les Sorinières
Nantes
Orvault
St Jean de Boiseau
TOTAL MONTANT TTC
TOTAL EN M² SP
TOTAL SURFACE FONCIERE EN M²
Bouaye
TOTAL NOMBRE DE CESSIONS
110 5
1.1.1.4 Les autres charges foncières
En 2023, les cessions de charges foncières d’activités (tertiaire, commerces et équipements) ont représenté 1 869 m² SP, soit un niveau faible au regard de la moyenne constatée depuis 5 ans de 19 667 m² SP.
A souligner que l’année 2022 est amplement liée au pôle d’échange multimodal dans la ZAC Euronantes.
1.1.1.5 Le stock de foncier
Le stock de foncier est stable en 2023 par rapport à 2022 à 215 ha.
1.1.1.6 L’avancement opérationnel des opérations d’aménagement en cours
Comme chaque année, toutes les opérations de concession font l’objet de Comptes Rendus Annuels à la Collectivité. L’ensemble des CRAC 2023 sont ainsi remis au Conseil d’Administration de NMA de mai 2024 qui valide les comptes annuels 2023.
A ce stade, l’avancement opérationnel moyen du portefeuille opérationnel est de 52%. Le tableau présenté ci-après présente une synthèse des enveloppes financières pour chaque opération d’aménagement.
2019 2020 2021 2022 2023 Moyenne 2019-2023
442 332 351 781 283 438
84 107 62 220 43 103
92 62 74 289 141 132
231 151 215 264 65 185
7 0 0 0 30 7
28 12 0 8 4 10 NB TAB
Nb de Logements
NB de logements abordables
NB de logements sociaux
NB de logements autres
NB de logements libres
180
190
200
210
220
230
2019 2020 2021 2022 2023
Evolution du stock de foncier (en ha)
111 6
Opération / sous-opération Concédant Date contrat Fin prévisionnelle Bilan en K€ HT Dépenses 2023 en K€ HT
Avancement à
fin 2023
(% dépenses)
Participation
publique en K€
HT
(hors apports en
nature)
Reste à verser
participation
publique en K€
HT
Contenu avenant à signer
ZAC Ormeaux Nantes Métropole 1996 2026 9 210 34 93% 524 0 Prorogation d'un an soit 31/12/26 et etalement rémunération de clôture
ZAC Bottière Chênaie Nantes Métropole 2002 2027 55 831 222 95% 4 979 0 Prorogation d'un an soit 31/12/27
Vallon des Dervallières Ville de Nantes 2006 2023 12 360 102 98% -488 -552
ZAC Vallon des Garettes Nantes Métropole 2006 2025 28 935 277 97% -3 289 -1 849
ZAC du Landas Nantes Métropole 2005 2025 3 458 53 90% 806 0
ZAC Grand Val - Jalière Nantes Métropole 2004 2025 6 426 61 66% 1 360 1 360
ZAC Chantrerie Nantes Métropole 1995 2026 21 164 983 87% 10 162 370
Augmentation participation, prorogation d'un an
soit 31/12/2026 et étalement rémunération,
participation complémentaire de 370K€ HT
ZAC Erdre Porterie Nantes Métropole 2003 2027 57 421 1 344 90% 3 734 3 734
ZAC des Vignes Nantes Métropole 2010 2027 22 891 300 76% 0 0
ZAC Euronantes Nantes Métropole 2004 2027 112 938 2 367 75% 22 394 4 270 Augmentation apport en nature (Ilot E) 266K€
5B Viséo Euronantes Nantes Métropole 2015 2023 13 132 107 100% 0 0
PEM Euronantes Nantes Métropole 2018 2026 20 516 7 388 56% 0 0 Etalement de la rémunération de NMA
ZAC Bréhannerie Nantes Métropole 2005 2025 2 074 78 85% 1 322 0
ZAC Mellinet Nantes Métropole 2016 2030 40 556 2 424 57% 2 163 1 137
Réhabilitation B19 Mellinet Nantes Métropole 2018 2024 4 460 1 121 88% 0 0
Ateliers d'artistes Mellinet Nantes Métropole 2018 2025 2 303 280 28% 0 0
ZAC Pirmil les Isles Nantes Métropole 2018 2037 138 415 3 197 21% 50 000 23 400
Augmentation du forfait remunération 2024-
2026 suite à la baisse du taux de remuneration
de commercialisation
ZAC Doulon Gohards Nantes Métropole 2017 2034 64 805 6 628 38% 7 398 7 248
Augmentation du forfait remunération 2024
suite à la baisse du taux de remuneration de
commercialisation
Fermes urbaines DOGO - tranche 1 Nantes Métropole 2017 2024 3 547 234 97% 0 0
Creche DOGO Nantes Métropole 2023 2029 2 246 30 1% 2 246 Modification de l'echeancier versement de participation
ZAC Gaudinière Nantes Métropole 2012 2023 1 283 6 99% 1 282 -100
ZAC Champ de Manœuvre Nantes Métropole 2015 2032 49 157 969 34% 1 600 800 Réajustement apport en nature (-38k€)
Crèche Champ de Manœuvre Nantes Métropole 2023 2030 2 239 30 1% 2 242 2 242 Decalage d'un an participation
ZAC Bas Chantenay Nantes Métropole 2016 2034 115 104 5 118 28% 79 224 53 048
Augmentation du forfait remunération 2024-
2026 suite à la baisse du taux de remuneration
de commercialisation, participation
complementaire 910k€
Bâtiment Nautisme Bas Chantenay Nantes Métropole 2018 2024 13 604 229 99% 0 0
Cité des Imaginaires Nantes Métropole 2022 2029 36 600 294 1% 31 600 31 600
Sanglerie Ville des Sorinières 2018 2025 5 989 800 41% 3 301 320
Médiathèque Sanglerie Ville des Sorinières 2019 2024 2 636 153 97% 0 0
ZAC Bottière Pin Sec Nantes Métropole 2019 2030 25 580 1 093 13% 16 120 8 220
Réaménagement Centrakor Nantes Métropole 2019 2023 2 695 163 100% 0 0
Place des Dervallières Nantes Métropole 2019 2027 5 633 270 20% 3 465 1 560
Participation d'equilibre ( 250k€) et
augmentation participation pour remise
d'équipement (340k€)
Plaisance Nantes Métropole 2022 2032 13 497 906 7% 13 011 11 611 Participation et remunération pour la realisation du Parc (Ville D'Orvault)
Zac des Cartrons Nantes Métropole 2023 2033 6 546 25 0% 0 0
903 253 37 287 52% 255 156 148 418 112 7
1.1.2 Mandats de construction
Deux mandats de construction sont en cours. Il s’agit de :
- mandat de construction du nouveau restaurant scolaire de l’école de la Pierre Mara et de restructuration de l’actuel restaurant en salle polyvalente, qui a été confié par la ville d’Indre en novembre 2022.
- Mandat de construction du Port des Arts Nomades qui a été confié par Nantes Métropole le 11 décembre 2023
1.1.3 Mandats d’études et marchés de prestations intellectuelles
Quatre mandats d’études sont en cours pour le compte de Nantes Métropole : - Le mandat d’études préalables à la construction du Pôle des Arts Nomades - Le mandat d’études pré-opérationnelles d’aménagement de l’extension de la Chantrerie - Le Mandat d’études préalables à la construction d’un Tiers Lieu dans la ZAC Bottière Pin-Sec - Le marché d’étude nécessaires à la rédaction de Nouvelles OAP sur 3 sites (La Chapelle-sur Erdre, Thouaré-sur-Loire et Rezé)
En outre, cinq contrats d’études ont été confiées par des communes : - Les études urbaines et opérationnelles Ste Luce centre-ville
- L’étude d’identification d’opérations de développement de logements à La Chapelle sur Erdre - L’étude de renouvellement urbain de l’ilot de La Boule d’Or à Couëron - Le contrat d’AMO Orvault Plaisance
- Le contrat d’AMO Orvault terrain insertion
1.1.4 Immobilier Economique
− Portefeuille d’opérations
Au 31 décembre 2023, le portefeuille d’opérations de l’Immobilier Economique se répartit selon les différents cadres juridiques :
8 concessions d’exploitation :
- Bas Chantenay : Cassini, Le Brick (échéance 2034),
- Supérette des Dervallières (échéance 2027),
- Bâtiments conservés Mellinet : B19, Belle de jour, Make Ici (échéance 2030),
- Commerce Bottière Pin Sec (échéance 2030),
- Locaux Marcel Paul Euronantes gare sud (échéance 2027),
- Commerce Plaisance (échéance 2032),
- Commerce Chatelets
- Fermes et centre commercial Doulon Gohard (échéance 2030).
1 Affermage confié par Nantes Métropole (7 immeubles, échéance 2025) :
- Carré de Couëron,
- Nantes Créatic,
- Rezé Créatic,
- Bio Ouest,
- Mallève Bureaux,
- Mallève II,
- Hub Créatic.
113 8
1 Marché de prestations de services, contrat confié par Nantes Métropole, qui concerne la gestion, la commercialisation et la maintenance de 10 immeubles de natures diverses :
- Cheviré (vendu courant 2023),
- Maison de l’Emploi de Bellevue,
- Centre commercial de St Jean de Boiseau (2 lots cédés en 2023),
- Nantes Biotech,
- Chantrerie,
- Locaux industriels de Saint-Aignan de Grandlieu,
- Granits,
- Matisse Dervallières 2,
- DAB Dervallières 2.
Ce marché a été attribué à NMA en février 2021. Il porte sur la période 2021 à 2023.
3 Conventions Particulières (8 immeubles, échéance 2026), en déclinaison du contrat cadre du 23 janvier 2012 attribué par Nantes Métropole :
- Hôtels d’entreprises (Cour Artisanale et Dervallières 1 et 2) et centre commercial Dervallières 3 (détruit début 2021),
- Centre commercial du Breil Malville,
- Centre commercial de Rezé Château.
Au 31.12.2023, la surface totale gérée par l’activité Immobilier Economique représente environ 65 071 m² SP, dont 55 564 m² de surfaces locatives, avec la gestion de 337 baux, en hausse par rapport à 2022 (+23 baux) du fait de la commercialisation de l’hôtel d’entreprises B19.
En 2023 :
134 nouveaux baux (108 en 2022), dont 16 créations, ont été hébergées.
Le nombre de locataires est en hausse par rapport à celui de 2022 (intégration B19) :
114 9
− Taux d’occupation
Le taux d’occupation moyen 2023 des immeubles de la DSP est en légère baisse à 81.26% (90 % en 2022).
Dans le détail, on soulignera :
. L’occupation des surfaces « hôtels d’entreprises » est élevée, avec plusieurs bâtiments avec des taux proches de 90% : Bio Ouest (100%), Mallève 2 (87.62%), Malleve Bureaux (86%), hôtel d’entreprises de Couëron (93.9%) et de Reze (87%).
. L’occupation des pépinières est satisfaisante avec un taux d’occupation moyen de 82% environ, qui prend en compte Couëron, Rezé, Nantes et le Hub Créatic (respectivement à 100%, 100%, 68.9% et 100%).
. Un taux d’occupation en baisse pour le Hub suite au départ de locataires sur des grandes surfaces (nouvelles modalités de dérogation avec départ des locataires à 6 ou 10 ans)
Le taux de remplissage des immeubles des « conventions particulières », autour de 90.7%, est en légère baisse suite à des départs locataires sur les Dervallières.
2 lots ont été incendiés sur le site du Breil lors des violences urbaines de juin 2023.
Les immeubles du marché de prestations de services ont un taux d’occupation de 97.9% (taux de 81% en décembre 2022). Les bâtiments de Cheviré et Granits ont été totalement commercialisés.
− Loyers
Les loyers appelés sur la totalité des opérations (opérations à risques ou non) sont d’environ 2.96 M€ HT donc stable par rapport à 2022.
Le taux d’impayés est faible à 1,35% sur le contrat de DSP, 0% sur les immeubles des conventions particulières en dehors des commerces du Breil (1%).
Nombre de locataires à fin 2019 2020 2021 2022 2023
Pépinières 48 45 55 45 38
Hôtels d'entreprises 244 233 220 204 204
Centres commerciaux 35 30 30 37 34
Autres 25 28 26 28 61
TOTAL 352 336 331 314 337
115 10
1.2 Les moyens humains : le bilan social 2023
1.2.1 Les effectifs
Articles 1111-2 et 1111-3 du code du travail Total Femmes Hommes
Effectif au 31/12/2023 (personnes physiques)
- cadres
- employés et agents de maîtrise (ETAM)
- mandataire social
- personnel mis à disposition
- CDI
- CDD*
- mandat social
- contrat de mise à disposition de personnel
Effectif en ETP au 31/12/2023
- cadres
- employés et agents de maîtrise (ETAM)
- mandataire social
- personnel mis à disposition
- CDI
- CDD*
- mandat social
- contrat de mise à disposition de personnel
Effectif moyen annuel
- cadres
- employés et agents de maîtrise (ETAM)
- mandataire social
- personnel mis à disposition (1)
- CDI
- CDD*
- mandat social
- contrat de mise à disposition de personnel (1)
(1) personnel intérimaire (hors remplacement).
* Hors CDD pour remplacement de personnel
50
25
25
1
0
48
1
1
0
48,2
23,8
23,4
1
0
47
0,2
1
0
49,6
24,9
23,7
1
0
48,0
0,6
1
0
39
16
24
0
0
38
1
0
0
37,2
14,8
22,4
0
0
37
0,2
0
0
38,0
15,3
22,7
0
0
37,4
0,6
0
0
11
9
1
1
0
10
0
1
0
11
9
1
1
0
10
0
1
0
11,6
9,6
1
1
0
10,6
0
1
0
L’âge moyen du personnel permanent est de 45,7 ans.
L’ancienneté moyenne du personnel permanent est de 10,7 ans.
116 11
1.2.2 Les mouvements de personnel
Au cours de l’exercice, il faut noter les mouvements de personnel suivants :
4 recrutements de salariés en CDI :
- 2 cadres
- 2 non-cadre
3 recrutements de salariés en CDD (6 contrats) :
- 1 cadre
- 2 non-cadres
3 départs de salariés en CDI
- 3 cadres
2 départs en retraite
- 1 cadre
- 1 non cadre
3 départs de salarié en CDD (5 fins de contrat)
- 3 non-cadres
La société a eu recours à des contrats à durée déterminée correspondant à 15,75 mois d’activité (1,3 ETP) :
8,87 mois pour le remplacement de salariés absents,
6,88 mois pour faire face à des accroissements d’activité.
Par ailleurs, Nantes Métropole Aménagement a fait appel à des prestations d’intérim représentant 149 journées de travail pour assurer le remplacement de personnel permanent absent.
La société a accueilli un stagiaire de fin d’études pour une durée de 6 mois au cours de l’année 2023.
1.2.3 La formation
Budget
Le budget consacré à la formation professionnelle continue s’élève pour l’année 2022 à :
Le budget consacré à la formation professionnelle continue s’élève pour l’année 2023 à :
24 957 euros HT pour les coûts pédagogiques
16 415 euros de coûts salariaux
1 722 euros de frais de déplacement
soit un coût global de 43 093 euros.
Les coûts pédagogiques représentent 1,08% de la masse salariale (CDD+CDI).
Frais pédagogiques HT Nombre d’actions de
formation
Salariés concernés
2020 20 130 € 14 23
2021 41 323 € 64 35
2022 12 370 € 22 19
2023 24 957 € 16 28
117 12
Caractéristiques
- 549 heures de formation équivalentes à 78,40 jours.
Thématiques :
- Aménagement-Urbanisme
- Métiers
- Développement personnel et professionnel
- Sécurité
- CSE (fonctionnement et attributions)
1.2.4 Les conditions de travail
Personnel permanent au 31/12/2023 Total Femmes Hommes
Temps de travail
- temps plein
- temps partiel
(hors temps partiel thérapeutique)
Répartition de l’activité à temps partiel
- temps de travail ≤ à 50%
- temps de travail ˃ à 50%
43
5
0
5
33
5
0
5
10
0
0
0
Absentéisme
La société recense 620,50 jours d’absence représentant un taux d’absentéisme de 6% réparti comme suit :
Type d’absence Nombre de
jours
Taux
d’absentéisme
Nbre de salariés
concernés
- arrêts maladie
- congé maternité
- congé paternité
- accident de trajet
- accident de travail/maladie professionnelle
- temps partiel thérapeutique
- jours « ascendants/descendants malades »
- congés exceptionnels
347,50
0
17
3
204
0
34,5
14,50
3,37%
0%
0,16%
0,03%
1,98%
0%
0,33%
0,14%
36
0
1
1
2
0
15
9
Taux d’absentéisme = nombre de jours d’absence__________
208 jours travaillés * effectif moyen salariés (49,62)
118 13
Accident de travail
Nombre d’accidents de travail déclarés à la CPAM en 2023 : 3
dont accident de trajet : 3 (2 avec arrêt et 1 sans arrêt)
dont accident de travail : 0
Nombre de maladies professionnelles déclarées en cours d’année : 0
1.2.5 Dialogue social
C Des élections pour le renouvellement du CSE ont été organisées les 24 mars et 7 avril 2023.
5 réunions mensuelles CSE se sont tenues à la suite de ce renouvellement des instances.
1.2.6 Budget
Frais de personnel : 3 545 464 €
Salaire brut moyen mensuel (en ETP sur 12 mois) : 3 942 € (+3,33%)
- Cadres et DG : 4 836 €
- Non Cadres : 2 776 €
119 14
2 COMPTES ANNUELS ET RÉSULTAT DE L’ACTIVITÉ
Les comptes annuels de l’exercice clos au 31 décembre 2023 ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d’évaluation prévues par la réglementation en vigueur. En particulier, il a été fait application du règlement du CRC n°99-05 du 23 juin 1999 pour les écritures d’inventaires des concessions, sur la base des CRAC arrêtés au 31 décembre 2022 et approuvés par les concédants courant 2023.
Le bilan et le compte de résultat sont présentés dans la plaquette des comptes annuels.
Pour sa part, le présent rapport de gestion :
− Commente les principaux indicateurs d’activité qui déterminent significativement le compte de résultat,
− Présente de manière synthétique le compte de résultat 2023 de la société.
Il est souligné que le rapport de gestion s’appuie sur des données analytiques, qui sont retraitées, et qui peuvent générer des écarts intermédiaires par rapport à la présentation normée des comptes annuels.
2.1 Le chiffre d’opérations
2.1.1 Dépenses sur opérations
L’activité opérationnelle de la société se mesure à partir des dépenses d’investissements constatées sur l’exercice dans le cadre des opérations de concessions et des mandats.
Ainsi, les dépenses sur opérations de l’exercice 2023 s’élèvent à environ 37,2 M€ HT (43 M€ TTC).
Ce volume de dépenses, exprimé en euros courants, augmente d’environ 5.3 M€ HT ou 17% par rapport à l’année 2022. Le niveau 2023 est légèrement inférieur à la moyenne constatée depuis 5 ans (38.3 M€).
Le volume de dépenses supérieur en 2023 à celui de 2022 trouve son origine :
- Dans un volume financier relatif aux acquisitions foncières plus important qu’en 2022 mais qui reste à un niveau faible
- Dans un volume de travaux en hausse par rapport à 2022 notamment sur les chantiers du PEM (Zac Euronantes) et du B19 (Zac Mellinet). On notera également que les enveloppes de travaux d’espaces publics ont été particulièrement conséquentes, notamment sur la ZAC Doulon- Gohards (5M€), sur la ZAC Bas Chantenay (4,1 M€), sur celle de la Caserne Mellinet (2 M€) ou sur la Zac Euronantes (1.9M€)
CO constaté HT en K€ 2019 2020 2021 2022 2023 Moyenne
Etudes 2 479 3 245 2 628 2 418 1 978 2 550
Acquisitions 14 629 7 623 9 285 2 883 3 630 7 610
Travaux 24 709 20 806 23 031 21 621 26 340 23 301
Frais Divers 4 818 4 409 4 775 4 949 5 231 4 836
TOTAL HT 46 635 36 083 39 719 31 872 37 179 38 298
% Evolution par rapport à N-1 -14% -23% 10% -20% 17%
120 15
2.1.2 Recettes sur opérations
Les recettes sur opérations sont de 34 M€ HT en 2023 et diminuent de plus de 39 M€ soit -54% par rapport à 2022. Elles se situent à un niveau en deçà de la moyenne constatée sur 5 ans (45 M€). Il convient de nuancer toutefois cet écart en notant que l’année 2022 avait été marquée par la signature de la VEFA du pôle d’Echanges Multimodal pour 18.7M€. Par ailleurs le contexte économique et les nombreux recours sur les permis de construire des opérateurs ont décalé dans le temps la signature des actes de cessions foncières.
Dans le détail, ces recettes sont de différentes natures, dont les principales concernent :
− Des recettes issues des cessions, à hauteur de 15 M€ avec dans le détail :
. 6.2 M€ issus de cessions de charges foncières dans le cadre des concessions (22 M€ en 2022) avec principalement 4.5 M€ sur la ZAC Mellinet, 0.61 M€ sur la ZAC Erdre Porterie et 0.45 M€ sur la ZAC des Vignes.
. 8.4 M€ issus de cessions immobilières dont 0.5 M€ pour la VEFA du Pôle d’Echanges Multimodal de la gare à Nantes Métropole et 7.8 M€ correspondant à l’immobilisation des Fermes de Doulon et du B19 à Mellinet
− Les subventions et participations pour environ 18.7 M€, correspondant notamment :
. Aux participations des concédants, dont les principales enveloppes concernent Nantes Métropole pour Pirmil les Isles (5.8 M€) et Bas Chantenay (4.85 M€), mais aussi la Ville des Sorinières avec le versement pour l’opération Sanglerie (1.4 M€).
. Aux subventions de l’ANRU et de l’Agence de l’eau reçues pour l’opération Bottière Pin Sec (956 K€) pour la Place des Dervallières (168 K€) et à la subvention du FEDER reçue pour Pirmil les Isles (449 K€).
− Des remboursements de dépenses engagées sur les mandats pour 381 K€. On retrouve dans ces recettes les versements de Nantes Métropole destinés à financer le marché de gestion du patrimoine économique ainsi que les mandats d’études en cours (Chantrerie et Pôle des Arts Nomades). Les Villes de Sainte-Luce-sur-Loire et d’Indre ont également procédé à des versements dans le cadre des mandats confiés à NMA.
− Les produits divers comprennent essentiellement le résultat d’exploitation du commerce de la Place
des Dervallières et de remboursement de travaux sur le Chantier du PEM (BatiNantes)
Recettes constatées K€ HT 2019 2020 2021 2022 2023 Moyenne
Subventions et participations 13 577 24 679 28 957 18 341 18 683 20 848
Cessions 18 693 9 372 18 515 54 129 14 640 23 069
Produits Divers 318 4 151 -3 331 830 542 502
Recettes Mandats 2 291 1 232 245 381 143 858
TOTAL 34 879 39 433 44 386 73 681 34 008 45 277
% Evolution par rapport à N-1 -7% 13% 13% 66% -54%
121 16
2.2 Le résultat de la société
L’activité de la société se solde pour le dernier exercice clos au 31 décembre 2023 par un résultat bénéficiaire de 76 K€.
Ce résultat 2023 est inferieur à la moyenne constatée depuis 5 ans, qui est de 106 K€.
La décomposition par activité du résultat se présente comme suit :
Les tableaux, annexés pages suivantes, permettent une lecture du résultat de la société issu des deux activités : l’Aménagement et l’Immobilier Economique.
Soulignons que les éléments des colonnes « IE aux risques du concédant », qui n’ont aucun impact sur le résultat global, ne font pas l’objet d’analyse particulière (à titre d’information, il s’agit de l’exploitation d’activités économiques, sous-opérations des opérations de concessions d’aménagement).
132
28
150 142
76
0
20
40
60
80
100
120
140
160
2019 2020 2021 2022 2023
Résultat NMA en K€
Résultat par activité en K€ 2019 2020 2021 2022 2023
AMENAGEMENT 86 -54 -33 -38 -124
IMMOBILIER ECONOMIQUE 100 92 257 231 229
RESULTAT COURANT SOCIETE 186 40 224 193 105
IS 54 13 75 51 29
RESULTAT NET ANNUEL 132 28 150 142 76
-150
-100
-50
0
50
100
150
200
250
300
2020 2021 2022 2023
Résultat par activité
AMENAGEMENT IMMOBILIER ECONOMIQUE
122 17
RESULTAT SOCIETE
REEL 2022 2023 REEL 2022 2023 REEL 2022 REEL 2023 REEL 2022 2023
PRODUITS D' EXPLOITATION
REM CONDUITE OPERATIONNELLE / CONCESSIONS 1 884 2 202 1 884 2 202
REM CONDUITE OPERATIONNELLE / MANDATS 15 43 15 43
REM DE COMMERCIALISATION 721 464 721 464
REM ETUDES 83 65 83 65
REM DE CONSTRUCTION 389 338 389 338
REM DIVERS
REMUNERATION DE GESTION LOCATIVE 161 187 161 187
LOYERS 1 868 1 740 962 1 219 2 830 2 958
CHARGES LOCATIVES 516 503 159 235 676 738
FACTURATION DE SERVICES 160 206 160 206
SUBVENTIONS 729 585 729 585
REPRISES DE PROVISIONS 31 115 90 31 205
CESSIONS
TRANSFERTS DE CHARGES ET DIVERS 8 4 314 2 796 323 2 801
TOTAL : 3 092 3 112 3 474 3 340 1 436 4 340 8 002 10 792
CHARGES D' EXPLOITATION
ACHATS ET AUTRES CHARGES EXTERNES 439 444 1 226 1 211 592 713 2 257 2 368
IMPOTS ET TAXES 41 36 281 271 132 174 453 481
PERSONNEL 2 554 2 675 881 872 3 435 3 547
REDEVANCE AFFERMAGE
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 64 61 768 756 684 903 1 517 1 720
DOTATIONS PROVISIONS TRAVAUX ET CREANCES DOUTEUSES 120 31 14 427 134 458
PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES 26 10 92 26 102
VNC 1 987 1 987
DIVERS 5 5 3 3 1 8 8
3 104 3 221 3 304 3 153 1 422 4 296 7 830 10 670
RESULTAT D' EXPLOITATION -11 -109 170 187 14 44 173 122
PRODUITS FINANCIERS 1 9 4 1 13
CHARGES FINANCIERES 25 23 87 87 12 44 125 154
RESULTAT FINANCIER -24 -15 -87 -83 -12 -44 -124 -141
RESULTAT COURANT -36 -124 83 104 2 1 49 -19
QUOTE PART DE SUBVENTIONS 149 129 149 129
AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS 3 3
CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 1 4 4 8 5
RESULTAT EXCEPTIONNEL -2 148 125 -2 144 124
RESULTAT AVANT IMPOT -38 -124 231 229 193 105
IMPOT SUR LES SOCIETES 51 29
RESULTAT NET 142 77
AMENAGEMENT IMMOBILIER ECONOMIQUE TOTAL IE AU X R IS QU E S D U CON CE D AN T S
123 18
Réel 2019 Réel 2020 Réel 2021 Réel 2022 Réel 2023
CHARGES DE STRUCTURE A REPARTIR 3 999 3 841 4 135 4 284 4 402
évolution -5% -4% 8% 4% 3%
Charges d'exploitation 3 959 3 796 4 088 4 243 4 363
Charges externes 659 621 591 646 663
Impôts et taxes 65 62 55 61 53
Charges de personnel 3 065 2 976 3 325 3 435 3 547
Dotation amortissements et provisions 161 127 107 95 92
Divers charges 9 10 10 8 8
Charges financières 38 45 40 37 35
Charges exceptionnelles 2 1 7 3 4
Réel 2019 Réel 2020 Réel 2021 Réel 2022 Réel 2023
Charges affectées à l'Aménagement 2 786 2 750 3 034 3 132 3 245
soit en % 70% 72% 73% 73% 74%
dont frais de personnel 2 184 2 176 2 485 2 554 2 675
dont autres charges de structure 602 574 549 578 570
Charges affectées à l'Immobilier Economique 1 214 1 091 1 101 1 153 1 153
soit en % 30% 28% 27% 27% 26%
dont frais de personnel 881 800 840 881 872
dont autres charges de structure 333 291 261 272 281
124 19
ACTIVITE AMENAGEMENT REEL 2022 REEL 2023
REM CONDUITE OPERATIONNELLE / CONCESSIONS 1 884 2 202
REM CONDUITE OPERATIONNELLE / MANDATS 15 43
REM DE COMMERCIALISATION 721 464
REM ETUDES 83 65
REM DE CONSTRUCTION 389 338
REM DIVERS
TOTAL PRODUITS 3 092 3 112
PERSONNEL 2 554 2 605
AUTRES CHARGES DE STRUCTURE 578 589
TOTAL CHARGES 3 132 3 194
RESULTAT ACTIVITE AMENAGEMENT -39 -82
PRODUITS AMENAGEMENT REEL 2022 REEL 2023
REM CONDUITE OPERATIONNELLE / CONCESSIONS
OP 1400 ZAC CHANTRERIE I 50 50
OP 1414 ZAC DES ORMEAUX BOUAYE 8 8
OP 1423 ZAC BOTTIERE CHENAIE 40
OP 1426 LE LANDAS ST JEAN DE BOISEAU 7 7
OP 1427 ZAC ST JOSEPH DE PORTERIE 40 40
OP 1428 ZAC EURONANTES GARE (DONT GARE SUD) 280 280
OP 1430 ZAC ORVAULT LA JALIERE 20 15
OP 1432 LE PELLERIN LA BREHANNERIE 4 15
OP 1435 VALLON DES DERVALLIERES 25
OP 1436 ZAC VALLON DES GARETTES 15 15
OP 1437 MALAKOFF CENTRE
OP 1438 ZAC DES VIGNES 100 40
OP 1439 ZAC MADELEINE CHAMPS DE MARS 30
OP 1442 DESIRE COLOMBE
OP 1444 BRAINS LES COURTILS 10
OP 1445 LA GAUDINIERE
OP 1448 CHAMPS DE MANŒUVRE 82 82
OP 1449 TIVOLI MOUTONNERIE 5
OP 1450 BAS CHANTENAY 340 390
OP 1451 DOGO 175 220
OP 1452 CASERNE MELLINET 80 80
OP 1453 BOTTIERE PIN SEC 170 170
OP 1454 SANGLERIE 35 35
OP 1455 PIRMIL LES ISLES 288 536
OP 1456 PLACE DERVALLIERE 66 50
OP 1457 ORVAULT PLAISANCE 60 100
OP1458 ZAC DES CARTRONS BRAINS 25
SOUS-TOTAL 1 884 2 202
REM CONDUITE OPERATIONNELLE / MANDATS
OP 2770 MANDAT 2 INDRE RESTAURATION 15 43
PORT DES ARTS NOMADES DOGO
CSC ORVAULT PLAISANCE (BAT ATYPIQUE)
SOUS-TOTAL 15 43
REM DE COMMERCIALISATION
OP 1400 ZAC CHANTRERIE I
OP 1423 ZAC BOTTIERE CHENAIE 241
OP 1426 LE LANDAS ST JEAN DE BOISEAU 8
OP 1427 ZAC ST JOSEPH DE PORTERIE 12 27
OP 1432 LE PELLERIN LA BREHANNERIE
OP 1448 CHAMP DE MANOEUVRE 128 113
OP 1450 BAS CHANTENAY
OP 1451 DOGO 150
OP 1452 CASERNE MELLINET 332 175
OP 1455 PIRMIL LES ISLES
SOUS-TOTAL 721 464
REM ETUDES
OP 2514 ARBRE AUX HERONS 13
AMO ARBRE AUX HERONS 8
COUERON BOULE D'OR 5
STE LUCE CENTRE VILLE 15 9
OP 2516 MANDAT CONCERTATION STE LUCE CENTRE VILLE 5 2
AMO ORVAULT PLAISANCE 17
ETUDES LA CHAPELLE SUR ERDRE 4 3
OP 2517 ETUDE PAN 6 6
AMO ORVAULT TERRAIN INSERTION 9
OP 2515 EXTENSION CHANTRERIE 15 7
ETUDE OAP 18
MANDAT ETUDE BEAU TIERS LIEU 2519 7
SOUS-TOTAL 83 65
REM DE CONSTRUCTION
OP 3428 ILOT 5B
OP 3428 PEM 120 60
OP 3448 CRECHE CHAMP DE MANŒUVRE (80% charges ext à/c
2024 ?) 10 10
OP 3450 BRICK 108
OP 3450 CAP 44 40 160
OP 3451 bis CRECHE DOGO (80% charges ext à/c 2024) 10 30
OP 3452 B19 MELLINET 30 29
OP 3452 B38 MELLINET
OP 3452 ECURIES MELLINET (ATELIERS ARTISTES) 15 10
OP 3453 AMENAGEMENT CENTRAKOR 25 8
OP 3454 MEDIATHEQUE SANGLERIE 31 31
SOUS-TOTAL 389 338
SOUS-TOTAL REM DIVERS
TOTAL REMUNERATIONS 3 092 3 112 125 20
REEL 2022 REEL 2023 REEL 2022 REEL 2023
REMUNERATION DE GESTION LOCATIVE PERSONNEL
COPRO DERVALLIERES 2 AFFECTE AUX CONTRATS 675 683
OP 2767 REGIE DE RECETTES 63 NON AFFECTE 206 189
OP 2769 MANDAT DE MAINTENANCE 26 SOUS-TOTAL 881 872
OP 7415 / 7456 SUPERETTE DERVALLIERES 7
OP 7428 GARE SUD 1 AUTRES CHARGES DE STRUCTURE
OP 7434 HUB CREATIC AFFECTEES AUX CONTRATS 231 236
OP 7436 SUPERETTE GARETTES NON AFFECTEES 40 45
OP 7447 CENTRE CO ST AIGNAN -2 SOUS-TOTAL 272 281
MANDAT DE GESTION CC ST AIGNAN 4
OP 7450 BAS CHANTENAY CASSINI 20
OP 7450 BAS CHANTENAY BRICK 31
OP 7451 FERMES DOGO 1 2
OP 7452 MELLINET 8 15 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION
DIVERS REM GESTION
OP 7453 CENTRE CO BOTTIERE 19 16 DSP 1 708 1 643
OP 7455 CHATELETS 1
OP 7457 ORVAULT PLAISANCE 2
OP 7456 SUPERETTE ALDI 11
SOUS-TOTAL 161 187 PETIT PORT
AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION CONVENTIONS PARTICULIERES 456 368
LOYERS 1 868 1 740 SOUS-TOTAL 2 165 2 011
PRUDENCE LOYERS
CHARGES LOCATIVES 516 503
FACTURATION DE SERVICES 160 206
SUBVENTIONS 729 585
REPRISES DE PROVISIONS 31 115
CESSIONS
TRANSFERTS DE CHARGES ET DIVERS 8 4
SOUS-TOTAL 3 313 3 153
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION 3 474 3 340 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 3 317 3 165
RESULTAT EXPLOITATION 157 175
TOTAL PRODUITS FINANCIERS 4 TOTAL CHARGES FINANCIERES 76 75
RESULTAT FINANCIER -76 -71
TOTAL PRODUITS EXCEPTIONNELS 149 129 TOTAL CHARGES EXCEPTIONNELLES 4
RESULTAT EXCEPTIONNEL 149 125
RESULTAT ACTIVITE 231 229
ACTIVITE IMMOBILIER ECONOMIQUE
PRODUITS CHARGES
89
35
126 21
REEL 2022 REEL 2023 REEL 2022 REEL 2023
PRODUITS D' EXPLOITATION 2 642 2 511 672 642
Loyers 1 383 1 269 485 471
Charges locatives remboursées 348 348 168 155
Prestations de services 157 203 4 3
Subvention d'exploitation 728 585 2
Reprise provisions travaux et clients douteux 26 104 5 11
Cessions
Transfert de charges et divers 2 8 2
CHARGES D' EXPLOITATION 2 544 2 492 526 438
Achats 215 281 14 15
Services extérieurs 325 363 78 76
Maintenance corrective et petits travaux 61 91 11 6
Impôts et taxes 169 166 92 87
Frais de personnel affectables 629 639 45 44
Autres frais de structure affectables 207 210 24 26
Redevance affermage
Gros travaux et entretien 229 143 57 18
Travaux de développement durable 30
Dotation amortissements 550 565 189 161
Dot, provisions travaux et créances douteuses 108 25 12 6
Perte sur créances irrécouvrables 23 10 3
VNC Cessions
Divers
RESULTAT D' EXPLOITATION 97 19 145 205
Produits financiers
Charges financières 70 67 6 9
RESULTAT FINANCIER -70 -67 -6 -9
RESULTAT COURANT 28 -48 140 196
Produits exceptionnels 2
Quote part de subvention 57 51 92 77
Charges exceptionnelles 3 1
RESULTAT EXCEPTIONNEL 57 49 92 75
RESULTAT CONTRAT 84 1 232 271
AFFERMAGE TOTAL CONVENTIONS PARTICULIERES
127 22
2.3 Les charges de structure à répartir sur les activités
2.3.1 Niveau et évolution
Les charges de structure (présentées dans le détail page 21) sont les charges de fonctionnement général. Elles sont composées pour l’essentiel des charges de personnel (80%).
L’évolution des différents postes de charges est retracée pour les 5 dernières années dans le tableau ci-dessous :
Sur la période 2018-2021, les charges de structure ont progressé très faiblement, c’est à dire de + 1,6%, soit +0,4% en moyenne annuelle.
Après une année 2020 perturbée par la crise sanitaire, le fonctionnement de la société avait pu reprendre progressivement sur l’année 2021. Dès lors, l’année 2022 marque le retour à une activité normale avec un contexte inflationniste marqué. Les charges 2023 progressent de la même manière de 2.8%
Il est à noter concernant les frais de personnel un impact dans la chronique pluriannuelle de l’évolution des effectifs qui ont progressé comme suit afin de permettre à la société d’adapter ses ressources au plan de charge :
ETP moyen
annuel
2019 2020 2021 2022 2023
44,58 47 46,96 48,52 49.6
Le budget 2023 tablait sur :
- Une enveloppe des frais de personnel de 3 599 K€. Dès lors, l’écart de 52 K€ s’explique par des départs qui n’ont pas été immédiatement remplacés.
- Les autres charges étaient budgétées à 919 K€. Le réel 2023 montre qu’elles sont finalement de 816 K€, en économie substantielle du fait d’économies sur le budget communication et de la non-réalisation de travaux au siège de NMA.
2.3.2 Affectation sur les activités
L’affectation des charges par activité se fait selon des choix de gestion et en fonction de critères objectifs.
Ainsi, les charges de personnel d’une activité correspondent :
. Au personnel directement affecté à l’activité (chargés d’opérations et assistantes opérationnelles pour l’Aménagement, assistantes de sites et personnel maintenance pour l’Immobilier Economique),
. Au personnel partiellement affecté à l’activité (fonctions support et Direction Générale, sur la base d’une estimation du temps passé.)
Réel 2019 Réel 2020 Réel 2021 Réel 2022 Réel 2023
CHARGES DE STRUCTURE A REPARTIR 3 999 3 841 4 135 4 284 4 402
évolution -5% -4% 8% 4% 3%
Charges d'exploitation 3 959 3 796 4 088 4 243 4 363
Charges externes 659 621 591 646 663
Impôts et taxes 65 62 55 61 53
Charges de personnel 3 065 2 976 3 325 3 435 3 547
Dotation amortissements et provisions 161 127 107 95 92
Divers charges 9 10 10 8 8
Charges financières 38 45 40 37 35
Charges exceptionnelles 2 1 7 3 4
128 23
L’affectation des autres charges de structure suit généralement la répartition des effectifs affectés. Certains postes de charges, qui concernent exclusivement une activité, lui sont bien sûr intégralement affectés.
Sur les 5 dernières années, la répartition a été la suivante :
2.4 Activité Aménagement
Le résultat de l’activité Aménagement est négatif à -124 K€, et est donc bien en retrait par rapport au résultat 2022 (-38 K€).
Ce résultat est issu :
− Des charges affectées de 3 245 K€,
− Des produits de l’activité de 3 121 K€.
2.4.1 Les produits Aménagement
Ces produits concernent les différentes natures de rémunérations perçues dans le cadre des opérations concédées ou mandatées (constructions ou études). En 2023, ils se stabilisent à 3 112 K€ après une forte progression baisse constatée en 2020. La moyenne annuelle sur 5 ans s’établit à 2 954 K€.
A noter que quelques produits financiers (9 K€) viennent en complément de ces recettes d’exploitation pour l’année 2023.
Dans le détail (cf. page 19), ce sont les rémunérations perçues dans le cadre des concessions d’aménagement qui constituent l’essentiel des recettes d’exploitation.
Rémunérations de conduite opérationnelle sur concessions (ou rémunérations forfaitaires) = 2 202 K€
Ces recettes augmentent de +318 K€, soit +17% entre 2022 et 2023. Elles comprennent notamment les rémunérations forfaitaires dédiées aux grandes opérations d’aménagement :
. Bas Chantenay 390 K€
. Pirmil Les Isles 536 K€
. Euronantes 280 K€
. Doulon Gohards 220 K€
. Bottière Pin Sec 170 K€
. Orvault Plaisance 100 K€
. Mellinet 80 K€
A noter qu’un travail a été mené fin 2023 sur 3 opérations d’aménagement afin de modifier la structure de la rémunération en diminuant les taux de rémunérations au pourcentage assis sur les cessions de charges foncières et en le compensant par une augmentation des rémunérations forfaitaires.
Réel 2019 Réel 2020 Réel 2021 Réel 2022 Réel 2023
Charges affectées à l'Aménagement 2 786 2 750 3 034 3 132 3 245
soit en % 70% 72% 73% 73% 74%
dont frais de personnel 2 184 2 176 2 485 2 554 2 675
dont autres charges de structure 602 574 549 578 570
Charges affectées à l'Immobilier Economique 1 214 1 091 1 101 1 153 1 153
soit en % 30% 28% 27% 27% 26%
dont frais de personnel 881 800 840 881 872
dont autres charges de structure 333 291 261 272 281
En milliers d'€
Concessions 2 791 97,2% 2 529 93,8% 2 960 98,8% 2 994 96,8% 3 004 96,5%
Mandats de construction 39 1,4% 108 4,0% 17 0,6% 15 0,5% 43 1,4%
Etudes 43 1,5% 60 2,2% 20 0,7% 83 2,7% 65 2,1%
Total 2 872 100,0% 2 697 100,0% 2 997 100,0% 3 092 100,0% 3 112 100,0%
2023 2020 2022 2019 2021
129 24
Rémunérations de commercialisation sur concessions = 464 K€
Ces recettes, perçues au compromis et à l’acte diminuent de 257 K€ en 2023 (soit -35.6%). Le contexte économique associé au nombreux recours constatés sur les permis de construire des opérateurs constituent les raisons principales de cette baisse et provoquent des décalages dans le temps.L’essentiel de ces recettes proviennent de 3 opérations :
. Mellinet avec 175K€ (signature du compromis et de l’acte de l’ilot 9B et de l’acte de l’ilot 9A), . Doulon-Gohards avec 150 K€ (signature du compromis Gohards NO qui fait l’objet actuellement d’un recours),
. Champ de Manœuvre avec 113 K€ (signature du compromis de l’ilot B4b, B4a, B6, BS7 et B5).
Rémunérations de construction d’immeubles = 338 K€
L’année 2023 est à nouveau une année soutenue pour l’activité construction dans le cadre des concessions d’aménagement avec plusieurs chantiers sous maîtrise d’ouvrage NMA. Dans le détail, il s’agit de :
. La construction du Pôle d’Echanges Multimodal de la gare (sous-opération de la ZAC Euronantes), pour 60 K€,
. La réhabilitation de 2 bâtiments à Mellinet (sous-opérations de la ZAC Mellinet), pour 39 K€ (45 K€ en 2021),
. Le projet de réhabilitation du Cap 44 afin de le transformer en Cité des Imaginaires (sous- opération de la ZAC du Bas-Chantenay), pour 160 K€ (40k€ en 2022),
. La fin de la construction de la médiathèque des Sorinières (sous-opération de l’opération Sanglerie), pour 31 K€ (stable),
. Les projets de construction de crèches dans le cadre des opérations ZAC Champ de Manœuvre et ZAC Doulon-Gohards, pour 40 K€ chacun.
Rémunérations d’études = 65 K€
Ces recettes diminuent légèrement en 2023 (-18K€) et concernent des études menées par NMA pour le compte de ses différents actionnaires :
. Pour Nantes-Métropole pour 51 K€ (étude rédactions nouvelles OAP, étude construction Tiers Lieu Zac Bottière Pin-Sec, études préalables d’extension du secteur Chantrerie, étude pour la réalisation du Pôle des Arts Nomades à Doulon-Gohards et fin des études relatives à l’Arbre aux Hérons),
. Pour la Ville d’Orvault (2 études concernant des réflexions dans le quartier Plaisance et un accompagnement pour la réalisation d’un Terrain d’Insertion Temporaire),
. Pour la Ville de Sainte-Luce-sur-Loire pour 11 K€ (étude sur l’évolution du centre-ville),
. Pour la Ville de Couëron (étude pour le renouvellement urbain de l’ilot Boule d’Or).
. Pour la Ville de La Chapelle-sur-Erdre pour 3 K€ (accompagnement pour l’identification d’opérations de développement de logements).
Rémunérations de conduite opérationnelle sur mandats = 43 K€
Il s’agit ici de la rémunération perçue pour le mandat confié par la Ville d’Indre pour la construction d’un nouveau restaurant scolaire et la restructuration de l’actuel restaurant en salle polyvalente.
130 25
2.4.2 Les charges Aménagement
On l’a vu précédemment, les charges affectées à l’Aménagement sont de 3 245 K€ en 2023, contre 3 132 K€ en 2022. Elles progressent donc de +113 K€, soit +3,6%.
2.5 Activité Immobilier Economique
Le résultat de cette activité, affiché à +229 K€, stable par rapport à 2022 (+231 K€).
La décomposition de ce résultat par périmètre de contrat est la suivante :
En K€ HT Affermage Petit Port Opérations
sous
conventions
Gestion
locative
Charges non
affectables
et divers
Total
Immo Eco
2019 +4 +165 +79 +307 -454 +100 2020 -212 +181 +167 +281 -325 +92 2021 +107 +3 +223 +132 -205 +260 2022 +84 - +232 +161 -246 +231 2023 +1 - +271 +187 -230 +228
Evolution
2023-2022
-83 - +39 +26 +16 -3
2.5.1 L’affermage
2023 est la troisième année du contrat d’affermage (2021-2025). Ce contrat a été bâti sur la base d’hypothèses prudentes concernant 2021 et 2022 afin d’anticiper quelques difficultés en lien avec les effets de la pandémie sur l’activité économique, et plus optimiste pour 2023. Cependant, le réalisé 2021 et 2022 a été plus favorable que prévu, alors qu’on constate un ralentissement sur 2023.
En synthèse :
- Un taux d’occupation élevé, à 81.26%, en légère baisse par rapport à 2022 (90%), - En hôtels d’entreprises, l’application des nouvelles modalités de DSP sur la fin des dérogations au- delà des 6 ans (ou 10 ans) de présence génère un renouvellement significatif des locataires (14 départs prononcés sur 2023 représentant une surface de 1 900 m² et un montant de 20.5 K€ de loyers et charges mensuels).
- Un turn-over record à 46% (en lien avec les modalités précédemment précisées, le taux moyen des 5 dernières années étant de 37%),
- Des loyers inférieurs au prévisionnel de 109.5 K€ soit -8,6%,
- Des prestations de services supérieures de 64 K€ soit +46%,
- Un volume global de travaux annuel de 337 K€ (principalement pour les sites de Bio Ouest et Malleve 2),
- Un programme développement durable de 18 K€ (action sur énergie et climat : diagnostic lancé sur l’ensemble des sites puis lancement d’un projet Isolation thermique par l’Extérieur, déchets et économie circulaire avec objectif de réduction de déchets de 20%, actions sur la mobilité : locaux vélos, prises de recharges véhicules électriques, marquages de places co-voiturage).
Par ailleurs, le contrat de DSP prévoit l’application d’une provision pour clause de retour à meilleure fortune (60% de l’écart entre le résultat prévisionnel et le résultat constaté est reversé à Nantes Métropole).
Le cumul provisionné s’élevait à 173 K€ à fin 2022.
51 K€ ont été repris sur l’exercice 2023 soit un résultat quasiment à l’équilibre de -416 €. Comte tenu de la provision déjà constituée à fin 2022, le solde au 31 décembre 2023 s’élève à 123k€.
131 26
La décomposition par bâtiment du résultat DSP est la suivante :
2.5.2 Les opérations sous conventions
En K€ HT Résultat
opérations
sous
conventions
Pôle Daniel
Asseray
Dervallières
(1, 2 et
centre
commercial)
Cour
artisanale
Cambridge Centre
commercial
du Breil
Centre
commercial
Rezé
Château
2019 +79 +36 -25 +6 - +11 +52 2020 +167 -15 +28 +43 - +20 +90 2021 +223 +86 +58 +14 - -2 +66 2022 +232 - +70 +49 - +30 +97 2023 +271 - +41 +47 - +38 +145
Le résultat de ces opérations s’améliore ainsi de +39 K€ en 2023 (malgré une baisse du taux d’occupation moyen de 90.7% contre 96.10% en 2022, certains des composants des immeubles ont été totalement amortis en 2022).
2.5.3 Les autres gestions locatives
La société perçoit des rémunérations, prises sur certaines concessions d’aménagement, afin de couvrir tout ou partie des charges liées à l’exploitation de centre commerciaux ou d’immeubles de bureaux.
Cette ressource de 187 K€ (détaillée page 20), comprend notamment :
- la rémunération du marché de gestion et de maintenance du patrimoine économique pour 89 K€,
- Les autres rémunérations, soit 98 K€ au total, sont perçues conformément aux clauses des contrats
de concession d’aménagement pour rémunérer la gestion immobilière de NMA (Place des Dervallières pour la gestion de la supérette Aldi, Bottière Pin Sec pour Centrakor, Bas Chantenay pour Cassini et Le Brick, Mellinet pour les bâtiments conservés et loués, Doulon Gohards pour les fermes urbaines).
2.5.4 Les charges de structure affectées à l’activité hors contrats
On retrouve essentiellement ici les charges de personnel et de structure qui ne sont pas directement affectées aux comptes d’exploitation des immeubles et qui ont vocation à être couvertes par les recettes de gestion locative précédemment évoquées.
Ces charges sont de 235 K€ au global et diminuent de 12 K€ par rapport à 2022.
En K€
HT
Resultat
Affermage
Charges non
ventilées Bio Ouest
Nantes
Créatic Hub Créatic Mallève
Carré
Couëron Rezé Créatic
Contrat
2023 33 -824 52 73 410 150 185 -13
Réel
2023 -52 -849 79 45 275 164 135 99
Ecart /
contrat -85 -25 27 -28 -135 14 -50 112
132 27
2.6 Le résultat avant et après impôt
Le résultat avant impôt 2023 est de +105 170.52 K€, en diminution de 88 K€ par rapport à 2022.
L’impôt sur les sociétés 2023 est de 28 589 €.
Le résultat net 2023 est donc de +76 581.52 K€.
3 PROPOSITION D’AFFECTATION DU RÉSULTAT OBTENU
L’activité de la société se solde, pour l’exercice 2023, par un résultat bénéficiaire après IS de 76 581.52 € que nous vous proposons d’affecter comme suit :
A la Réserve légale » : 3 829,07 €
En « Autres réserves » : 72 752,45 €
4 L’ENDETTEMENT – LES DELAIS DE PAIEMENT
4.1 L’endettement
4.1.1 Pour les opérations d’aménagement
Après deux années de baisse (-32M€ entre 2020 et 2022), l’endettement global augmente de nouveau en 2023 (de près de 6.7 M€) en lien avec :
Le remboursement de prêt in fine sur la ZAC Champs de Manoeuvre (1.5 M€ Caisse d’Epargne) et les échéances de remboursements des autres prêts amortissables, avec notamment 5 M€ sur les prêts du Credit Mutuel mobilisé sur la ZAC Bas Chantenay et 1,8 M€ sur le prêt Arkéa sur la ZAC Mellinet et 710 k€ sur le prêt Crédit coopératif de l’opération Sanglerie
Par ailleurs, il est à souligner la mobilisation de 4 nouveaux prêts : 4,5 M€ auprès de la Banque Postale pour la ZAC Mellinet, 6 M€ auprès de la Banque Postale pour la ZAC Doulon-Gohards, 6 M€ auprès du Crédit Agricole pour la ZAC Pirmil-les-Isles et 3 M€ auprès du Crédit Agricole pour la ZAC Erdre Porterie.
Les avances de trésorerie sur mandats sont en diminution autour de 563k€ M€. Elles correspondent au cumul des avances reçues sur les mandats non clôturés pour 122k€, le mandat de maintenance du patrimoine économique pour 144 K€ et les autres mandats en cours pour 278 k€ dont 100k€ pour le restaurant scolaire d’Indre. Ces avances ont été utilisées pour financer des dépenses.
Notons également que la société poursuit sa volonté de travailler avec l’ensemble des banques et qu’à ce jour, huit établissements financent nos opérations.
133 28
4.1.2 Sur les opérations de concession en phase de gestion locative
L’encours à fin 2023 concerne le seul prêt Cassini (concession Bas Chantenay).
4.1.3 Sur les opérations de la DSP
NMA a contracté un prêt de 7 900 000 € fin 2020 auprès de Arkéa afin de financer les investissements portés dans le cadre du nouveau contrat de DSP portant sur la période 2021 à 2025. Ces investissements concernent avant tout le portage de l’immeuble Hub Créatic.
Au 31/12/2023, 700k€ ont été remboursé.
En EUROS 2019 2020 2021 2022 2023
Emprunts et assimilés 11 102 461 1 709 792 1 194 403 1 083 467 970 038,12
Comptes opération individualisés et
lignes de crédit 0 0 0 0 0
Avances de trésorerie 0 0 0 0 0
TOTAL 11 102 461 1 709 792 1 194 403 1 083 467 970 038
En EUROS 2019 2020 2021 2022 2023
Emprunt DSP 7 900 000 7 900 000 7 550 000 7 200 000
7 900 000 7 900 000 7 550 000 7 200 000
En EUROS 2019 2020 2021 2022 2023
Emprunts 69 499 376 82 029 990 67 652 867 51 588 071 61 636 988,83
Comptes opération individualisés et
lignes de crédit 4 410 000 1 540 000 2 960 000 2 420 000 0,00
Avances de trésorerie Concessions 2 753 000 753 000 0 0 1 300 000,00
Avances de trésorerie Mandats 1 749 993 2 017 890 2 020 629 2 164 318 562 708,08
TOTAL 78 412 369 86 340 880 72 633 496 56 172 389 63 499 697
134 29
4.1.4 Sur les conventions particulières et le siège de la société
L’encours au 31 décembre 2023 diminue de 160 K€ par rapport à fin 2022 conformément aux plans d’amortissement prévus. Aucun prêt nouveau n’a été contracté en 2023.
4.1.5 L’encours global et le tableau de financement
L’encours global des dettes financières au 31 décembre 2023 atteint 72.5 M€ contre 65.8 M€ au 31 décembre 2022.
En conséquence des différents paramètres analysés précédemment, cet encours global a donc augmenté entre les deux exercices de 6.7 M€.
Le tableau suivant synthétise les variations de l’encours en 2023 et indique la cohérence avec « le tableau de financement et des flux de trésorerie » (cf. infra paragraphe).
En EUROS 2019 2020 2021 2022 2023
Emprunt CARNOT 673 265 621 867 556 605 489 469 420 390
Emprunt Pôle Daniel Asseray 468 215 444 210 419 399 0 0
Emprunt Centre Commercial Breil
Malville 275 279 253 227 230 624 207 457 183 710
Emprunt Centre Commercial Rezé
Château 468 489 404 471 339 508 273 584 206 686
TOTAL 1 885 248 1 723 775 1 546 136 970 510 810 786
Opérations d'Aménagement 54 008 071
Opérations de concession locative 1 083 467
Opérations Propres 970 510
Opérations Affermages DSP 7 550 000
Avances de trésorerie Concessions 0
Avances de trésorerie Mandats 2 164 318
(a) Encours de la dette au 31/12/2022 65 776 366
Remboursement 2023 ligne de Trésorerie -2 505 000
Remboursement 2023 Emprunt -10 074 236
Concession : Remboursement avances collectivités 0
Avances de trésorerie Mandats -1 652 227
(b) Total Remboursement 2023 -14 231 463
Mobilisation au 31-12-2023 ligne de Trésorerie 85 000
Mobilisation 2023 Emprunt 19 500 000
Avances de trésorerie Mandats 50 617
Concession : Mobilisation avances collectivités 1 300 000
(c) Total mobilisation 2023 20 935 617
(a+b+c) Encours de la dette au 31/12/2023 72 480 521
(b+c) - Flux net des dettes financières 6 704 154
LES EVOLUTIONS 2023 DES ENCOURS DES DETTES FINANCIERES
135 30
Le tableau ci-après indique la lecture qu’il convient d’avoir du tableau de financement, pour retrouver le flux net financier 2023 +6 704 154 € et les éléments de décomposition des variations de trésorerie 2023 à hauteur de +4 355 261 €.
4.1.6 Garanties d’emprunts
Nantes Métropole, la Ville des Sorinières et Arkea Banque ont accordé leur garantie sur des prêts rattachés à des opérations d’aménagement au moment de leur mise au point.
En 2023, aucun nouvel emprunt n’a été contracté.
Référence Année de réalisation Prêteur % de garantie Montant initial garanti
Capital restant
dû garanti au
31-12-2023
ZAC ERDRE PORTERIE 2023 Crédit Agricole 80% 2 400 000 2 400 000 ZAC CHAMP DE MANŒUVRE 2016 Caisse des Dépôts 80% 4 800 000 4 917 110 ZAC CHAMP DE MANŒUVRE 2019 Caisse d'Epargne 80% 1 200 000 0 ZAC BAS CHANTENAY 2017 Crédit Mutuel 80% 3 600 000 0 ZAC BAS CHANTENAY 2018 ARKEA 80% 5 600 000 5 600 000 ZAC BAS CHANTENAY 2018 Banque Populaire 80% 5 600 000 5 600 000 ZAC BAS CHANTENAY 2018 Crédit Mutuel 80% 4 800 000 3 200 000 DOULON GOHARDS 2019 Crédit Agricole 80% 3 200 000 3 200 000 DOULON GOHARDS 2019 Crédit Coopératif 80% 2 400 000 2 400 000 DOULON GOHARDS 2022 La Banque Postale 80% 4 800 000 4 800 000 CASERNE MELLINET 2017 ARKEA 80% 5 840 000 370 081 CASERNE MELLINET 2019 Caisse d'Epargne 80% 5 200 000 5 200 000 CASERNE MELLINET 2022 Crédit Mutuel 80% 3 200 000 3 022 400 CASERNE MELLINET 2022 La Banque Postale 80% 3 600 000 3 480 000 ZAC PIRMIL LES ISLES 2022 Crédit Agricole 80% 4 800 000 4 800 000 PLACE DES DERVALLIERES 2019 Caisse d'Epargne 80% 320 000 320 000 IMMEUBLE HUB CREATIC - DSP 2020 ARKEA 50% 3 950 000 3 600 000
TOTAL GARANT NANTES METROPOLE 65 310 000 52 909 591
ZAC CHAMP DE MANŒUVRE 2016 Caisse des Dépôts /GAIA 20% 1 200 000 1 229 277
TOTAL GARANT BANQUE ARKEA 1 200 000 1 229 277 SANGLERIE LES SORINIERES 2018 Crédit Coopératif 50% 500 000 0
TOTAL GARANT COMMUNE DES 500 000 0
Flux net de financement Emprunts et Dettes Financières 10 514 284
Flux net des dépôts et cautionnements -374 392
Flux net des intérêts courus sur emprunts 162 911
(a) - Flux net de financement [ Emprunts ] 10 725 764
Flux net lignes de crédit 2023 -2 420 000
Flux avance de trésorerie Mandat -1 601 610
(b) - Flux net de Trésorerie Ré-affectés -4 021 610
(a+b) - Flux net des dettes financières 6 704 154
Variation de trésorerie tableau de financement 4 355 261
Mobilisation ou Remboursement lignes de crédit 2 420 000
BANQUES SOCIETE (CCS + CE GI ) 262 463
BANQUES OPERATIONS 1 669 307
ICNE sur lignes de crédit et concours bancaires 4 202
Caisse/régie d'avance et divers -737
4 355 261
TABLEAU DE FINANCEMENT 2023
DECOMPOSITION DE LA VARIATION DE TRESORERIE 2023
136 31
4.2 Délais de paiement
En conformité avec l’article L.441-6-1 du Code du Commerce et le Décret 2017-350 du 20 Mars 2017, les informations relatives aux délais de paiement des fournisseurs et des clients sont les suivantes :
0 jour 1 à 30 jours 31 à 60 jours 61 à 90 jours 91 jours et plus Total (1 jour et plus)
Nombre de factures
concernées 320 53
Montant total des
factures concernées TTC
2 456 959 € 35 019 € 8 273 € 9 075 € 6 741 € 59 108 €
Pourcentage du montant
des achats de l'exercice
TTC
6,70% 0,10% 0,02% 0,02% 0,02% 0,16%
Pourcentage du chiffre
d'affaires de l'exercice
TTC
Nombre de factures
exclues
Montant total des
factures exclues TTC
Délais de paiement
utilisés pour le calcul des
retards de paiement
- Délais contractuels : 30 jours à réception de facture sur opération de mandat - Délais contractuels : 60
jours à réception de facture chez maître d'œuvres sur autres opérations
Article D. 441 I.-1° : Factures reçues non réglées à la date de clôture dont le terme est échu
(A) Tranches de retard de paiement
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
(C) Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L441-6 ou article L443-1 du code de commerce)
0 jour 1 à 30 jours 31 à 60 jours 61 à 90 jours 91 jours et plus Total (1 jour et plus)
Nombre de factures
concernées 224 93
Montant total des
factures concernées TTC
14 934 120 € 190 661 € 15 035 € 2 302 € 844 334 € 1 052 331 €
Pourcentage du montant
des achats de l'exercice
TTC
Pourcentage du chiffre
d'affaires de l'exercice
TTC 40,66% 0,52% 0,04% 0,01% 2,30% 2,86%
Nombre de factures
exclues
Montant total des
factures exclues TTC
Délais de paiement
utilisés pour le calcul des
retards de paiement
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
(C) Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L441-6 ou article L443-1 du code de commerce)
- Délais légaux : 60 jours net date de facture
Article D. 441 I.-2° : Factures émises non réglées à la date de clôture dont le terme est échu
(A) Tranches de retard de paiement
137 32
5 ÉVÉNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS ENTRE LA DATE DE CLÔTURE DE L’EXERCICE ET CELLE DU PRÉSENT RAPPORT
RAS.
6 ACTIVITE EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE
DEVELOPPEMENT
Néant.
7 RESULTAT DES 5 DERNIERS EXERCICES
Date d'arrêté 31/12/2023 31/12/2022 31/12/2021 31/12/2020 31/12/2019
Durée de l'exercice (mois) 12 12 12 12 12
CAPITAL EN FIN D'EXERCICE
Capital social 1 782 000 1 782 000 1 782 000 1 782 000 1 782 000
Nombre d'actions
- ordinaires 54 000, 54 000, 54 000, 54 000, 54 000,
- à dividende prioritaire
Nombre maximum d'actions à créer
- par conversion d'obligations
- par droit de souscription
OPERATIONS ET RESULTATS
Chiffre d'affaires hors taxes 32 017 277 63 310 003 44 381 186 40 344 112 30 684 879
Résultat avant impôt, participation, dot.
amortissements et provisions (14 084 171) 16 124 178 3 179 607 9 407 022 (2 927 602)
Impôts sur les bénéfices 28 589 50 532 73 110 12 710 53 994
Participation des salariés
Dot. Amortissements et provisions (14 189 342) 15 931 305 2 956 062 9 366 511 (3 115 621)
Résultat net 76 582 142 341 150 435 27 800 134 025
Résultat distribué
RESULTAT PAR ACTION
Résultat après impôt, participation, avant
dot.amortissements, provisions -260,82 297,66 57,53 57,53 -55,21
Résultat après impôt, participation dot.
amortissements et provisions 1,42 2,64 2,79 2,79 2,48
Dividende attribué
PERSONNEL
Effectif moyen des salariés 49,6 49 47 47 47
Masse salariale 2 437 256 2 272 641 2 117 880 1 977 137 1 962 199
Sommes versées en avantages sociaux
(sécurité sociale, œuvres sociales...) 1 076 255 1 001 225 950 799 905 546 919 016
138 33
8 EVOLUTION PREVISIBLE ET PERSPECTIVES
L’activité de NMA en 2023 témoigne d’un engagement total des équipes dans la réalisation des objectifs opérationnels, tant sur l’aménagement et la construction que sur l’immobilier économique. Le portefeuille d’activité est riche et varié, mariant des opérations d’envergure à l’échelle de la métropole avec des réflexions plus ciblées pour le compte des communes actionnaires. Tous les projets d’aménagement confiés à NMA sont aujourd’hui entrés en phase opérationnelle malgré une conjoncture inflationniste qui impacte la production immobilière. L’activité pour les prochaines années reste à conforter en recherchant de nouvelles opérations d’aménagement ou de renouvellement urbain avec l’ensemble des collectivités actionnaires de NMA. Un point d’actualisation du plan d’affaire 2024-2028 sera donc prochainement présenté au Conseil d’Administration.
139 34
ANNEXES
140 35
ANNEXE 1 : LISTE DES OPERATIONS AU 31 DECEMBRE 2023
CONCESSIONS D'AMENAGEMENT
1400 NANTES CHANTRERIE 1 Nantes Métropole 1414 BOUAYE LES ORMEAUX Nantes Métropole
1423 NANTES BOTTIERE CHENAIE Nantes Métropole 1426 ST JEAN DE BOISEAU LE LANDAS Nantes Métropole 1427 NANTES ERDRE PORTERIE Nantes Métropole 1428 EURONANTES GARE Nantes Métropole 1430 ORVAULT LA JALIERE Nantes Métropole
1432 LE PELLERIN BREHANNERIE Nantes Métropole 1434 NANTES LES BRUYERES Ville de Nantes 1435 NANTES VALLON DES DERVALLIERES Ville de Nantes 1436 ORVAULT VALLON DES GARETTES Nantes Métropole
1437 NANTES MALAKOFF CENTRE Nantes Métropole 1438 LES SORINIERES VIGNES Nantes Métropole 1439 NANTES MADELEINE CHAMP DE MARS Nantes Métropole 1442 NANTES DESIRE COLOMBE Ville de Nantes 1445 LA MONTAGNE GAUDINIERE Nantes Métropole
1448 CHAMP DE MANŒUVRE Nantes Métropole
1449 TIVOLI Ville de Nantes 1450 BAS CHANTENAY Nantes Métropole 1451 DOULON - GOHARDS Nantes Métropole 1452 CASERNE MELLINET Nantes Métropole
1453 BOTTIERE PIN SEC Nantes Métropole 1454 LA SANGLERIE Ville des Sorinieres 1455 ZAC PIRMIL LES ISLES Nantes Métropole 1456 PLACE DES DERVALLIERES Nantes Métropole 1457 ORVAULT PLAISANCE Nantes Métropole
1458 ZAC DES CARTRONS Nantes Métropole
CONCESSIONS D'AMENAGEMENT - OPERATIONS DE CONSTRUCTION 3428 ILOT 5B EURONANTES GARE (sous opération 1428) Nantes Métropole 3428 PEM EURONANTES GARE (sous opération 1428) Nantes Métropole 3435 POLE ASSOCIATIF DESIRE COLOMBE (sous opération 1442) Ville de Nantes 3448 CRECHE CHAMP DE MANŒUVRE (sous opération 1448) Nantes Métropole 3450 BAS CHANTENAY - BATIMENTS (sous opération 1450) Nantes Métropole 3451 LES FERMES DE DOULON (sous opération 1451) Nantes Métropole 3451 CRECHE CRECHE DOULON GOHARDS (sous opération 1451) Nantes Métropole 3452 MELLINET - BATIMENTS (sous opération 1452) Nantes Métropole 3453 CENTRAKOR (sous opération 1453) Nantes Métropole 3454 MEDIATHEQUE SANGLERIE (sous opération 1454) Ville des Sorinieres
MANDATS D'ETUDE
2515 EXTENSION CHANTRERIE Nantes Métropole 2516 CENTRE VILLE DE SAINTE-LUCE-SUR-LOIRE Ville de Sainte-Luce 2517 PÔLE DES ARTS NOMADES Nantes Métropole 2519 BEAU TIERS LIEU Nantes Métropole
2773 ORVAULT PLAISANCE Ville ORVAULT
MANDATS DE REALISATION
2769 MAINTENANCE PATRIMOINE ECONOMIQUE 2021-2023 Nantes Métropole 2770 RESTAURANT SCOLAIRE INDRE Ville d'Indre
2771 PORT DES ARTS NOMADES Nantes Métropole
AMENAGEMENT
141 36
AFFERMAGE PATRIMOINE ECONOMIQUE METROPOLITAIN
6803 A0001 NANTES CREATIC
6803 A0004 MALLEVE 1 BUREAUX
6803 A0005 MALLEVE 2
6803 A0006 BIO OUEST - ILE DE NANTES
6803 A0008 CARRE D'ENTREPRISES COUERON
6803 A0009 REZE CREATIC
6803 A0010 HUB CREATIC
EXPLOITATION SOUS CONCESSIONS
7456 E7456 SUPERETTE DERVALLIERES (ALDI)
7428 E7428 GARE SUD
7450 E7450 BAS CHANTENAY GESTION LOCATIVE
7451 E7451 DOULON-GOHARDS GESTION LOCATIVE
74511 E74511 MANOIR SAINT LO
7452 E7452 MELLINET GESTION LOCATIVE F7452 MELLINET GESTION LOCATIVE B19
7453 E7453 CENTRE COMMERCIAL LA BOTTIERE
7455 E7455 CENTRE COMMERCIAL CHATELETS
7457 E7457 CENTRE COMMERCIAL PLAISANCE
CONVENTIONS PARTICULIERES
7811 B7811 DERVALLIERES 1
7812 B7812 DERVALLIERES 2
7813 B7813 DERVALLIERES 3
7815 B7815 COUR ARTISANALE BELLEVUE
7822 B7822 CENTRE COMMERCIAL BREIL MALVILLE
7825 B7825 CENTRE COMMERCIAL REZE CHÂTEAU
MARCHE DE PRESTATIONS DE SERVICE 2021-2023 NANTES METROPOLE
R0008 CTRE CIAL ST JEAN DE BOISEAU
R0010 CHEVIRE ERPI NANTES Vendu 03/2023
R0011 MAISON DE L'EMPLOI BELLEVUE NANTES
R0012 NANTES BIOTECH
R0013 LA CHANTRERIE
R0015 SAINT AIGNAN
R0017 LES GRANITS
R0018 MATISSE DERVALLIERES 2
R0019 DAB DERVALLIERES 2
R0020 MALAKOFF
IMMOBILIER ECONOMIQUE
142 37
ANNEXE 2 : ACQUISITIONS FONCIERES 2023
143 38
ANNEXE 3 : CESSIONS FONCIERES 2023
Révision Révision Révision Révision
Maîtrise d'ouvrage Nb Logements dont sociaux dont abordables dont libres dont TAB dont autres SP Bureaux SP Activités SP Equipements
Erdre Porterie 32 20 12
VL11 Cooplogis 32 20 12
Euronantes Gare 222
Ilot ABC PEM SNCF Gares et Connexions 222
Mellinet 224 141 53 30 885
19B Aurore Atlantique Habitations 50 50 428
9A Quartus 73 43 30 457
9B Harmonie Habitat 101 91 10
Place des Dervallières 23 23 762
Ilot A Aurore Atlantique Habitations 23 23 762
ZAC des Vignes 4 4
Terrains à bâtir Particuliers 4 4
283 141 43 65 4 30 0 1 869 0
Cessions de CF - 2023 (y/c programmes sous MOA NMA)
Opération
Total général
144 www.nantesmetropole.fr
SAEM NANTES METROPOLE
GESTION EQUIPEMENTS
(NGE)
RAPPORT DES ADMINISTRATEURS
DE NANTES METROPOLE AU SEIN
DE LA SAEM
2023
145 SAEM NANTES METROPOLE
GESTION EQUIPEMENTS
Rapport au Conseil métropolitain de Nantes Métropole
actionnaire,
des représentants de Nantes Métropole désignés comme
administrateurs au sein de la SAEM,
en application de l’article L.1524-5 du Code Général
des Collectivités Territoriales
EXERCICE 2023
146 147 Important : Les chiffres ci-dessus sont communiqués sous réserve d’être approuvés lors de l’Assemblée Générale de la SAEM
148 SYNTHÈSE DES POSITIONS PRISES PAR LES ADMINISTRATEURS AU COURS DE L’ANNÉE 2023
Administrateurs Nantes Métropole
- Mme Liliane NGENDAHAYO, Vice-présidente
- M. Nicolas MARTIN, Vice-président
- M. Aurélien BOULE
- M. François DE LAUJARDIERE
Administrateurs Ville de Nantes
- M. Denis TALLEDEC, Président
- M. Simon CITEAU,
- M. Pascal BOLO,
- Mme. Nathalie BLIN
Décisions marquantes prises lors des Conseils d’Administration de 2023
Conseil d’Administration du 9 mars 2023 :
◦ Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 13 décembre 2022 ◦ Gouvernance du GIE NGE : Procès-verbal de l’AGO du 13 décembre 2022 ◦ Budgets 2023
◦ Présentation de l’évolution du groupe NGE
◦ Développements
◦ Conventions et marchés
◦ Points divers
Conseil d’Administration du 25 mai 2023 :
• Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 9 mars 2023 • Gouvernance du GIE NGE
• Arrêté des comptes de l’exercice 2021 du groupement GIE NGE
• Arrêté des comptes de l’exercice 2021 de la SEM NGE
• Actualités : Indicateurs d’activités 2023
• Plan stratégique 2022-2026 : point d’étape.
• Développements
• Conventions et marchés : Réexamen des conventions réglementées
• Organisation d’une Assemblée Générale
◦ Ordinaire
▪ Approbation des comptes de l’exercice 2022
▪ Affectation des résultats
▪ Conventions réglementées
▪ Rémunérations
▪ Pouvoirs
◦ Extraordinaire
▪ Extension de l’objet social de NGE.
▪ Modification corrélative de l’article 2 des statuts.
▪ Pouvoirs
◦ Pour information
▪ Présentation du nouveau représentant permanent d’un administrateur privé • Points divers
Conseil d’Administration du 26 septembre 2023 :
• Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 25 mai 2023 • Gouvernance du GIE NGE : Procès-verbaux AGO du 25 mai 2023
149 • Acquisition de locaux au sein de l’immeuble « Austral » pour y regrouper les activités de stationnement et les services supports
• Points divers
Conseil d’Administration du 21 décembre 2023 :
• Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 26 septembre 2023 • Gouvernance du GIE NGE : Procès-verbaux AGO des 27/06/2023 et 02/10/2023 • Présentation du budget Probable 2023
o GIE 2023
o SEM NGE 2023
• Présentation du budget 2024
o GIE 2024
o SEM NGE 2024
• Actualités
o Locaux Austral : point de suivi dans la continuité du CA du 26 septembre dernier ◦ Communication institutionnelle du groupe NGE : présentation et approbation • Conventions et marchés :
◦ Conventions et marchés courants (pour information)
◦ Marché enclos, marché voirie, marchés P+R (avenant,lots), ZTL et AP
• Points divers :
◦ Evolution du règlement intérieur : dispositif probité
◦ Règlement intérieur des achats : modification des seuils
◦ Ratification des signatures
◦ Invitation à la cérémonie des vœux NGE : 25 janvier de 12h à 13h en présence de J. Rolland.
Taux de participation des administrateurs mandataires de la Ville de Nantes : 62,5%
Taux de participation des administrateurs mandataires de Nantes Métropole : 81,25%
Jetons de présence des administrateurs Ville de Nantes : Néant
Jetons de présence des administrateurs Nantes Métropole : Néant
SYNTHÈSE DES CONTRÔLES EFFECTUES SUR LA SAEM NANTES MÉTROPOLE GESTION ÉQUIPEMENTS AU COURS DE L’EXERCICE 2023
Contrôles sur exercice 2023 : Néant
150 RAPPORT ADMINISTRATEURS SAEM NANTES METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS 2023
ANNEXES
Comptes annuels 2023
Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale - exercice 2023
151 NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Anonyme d’Economie Mixte Locale au capital de : 3 128 112€ - RCS Nantes 76 B 357 - Siret 308 128 354 00104
LE BILAN
LE COMPTE DE RÉSULTAT
L'ANNEXE
AU 31 DÉCEMBRE 2023
152 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 2
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LE BILAN
LE COMPTE DE RÉSULTAT
AU 31 DÉCEMBRE 2023
153 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 3
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L'ANNEXE
BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2023
157 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 7
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SOMMAIRE
158 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 8
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Anonyme d’Economie Mixte Locale au capital de : 3 128 112€ - RCS Nantes 76 B 357 - Siret 308 128 354 00104
/ PRÉSENTATION DE L’ACTIVITÉ ET DE L’EXERCICE
/ RAPPEL OBJET SOCIAL
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS (NGE) est une Société Anonyme d’Economie Mixte Locale,
au capital de 3 128 112 €, associant la Ville de Nantes à raison de 38,031 %, Nantes Métropole à raison
également de 38,031% et des partenaires privés (CDC - Dexia - Caisse d’Epargne - Crédit Mutuel - BPGO et
CCI pour les 23,938 % autres).
En utilisant des techniques commerciales propres aux entreprises privées, dans le respect de l’intérêt
public, NGE se trouve être un outil au service des collectivités locales (Nantes Métropole, villes de Nantes,
Rezé), chargée dans le cadre de ses statuts, de :
• la réalisation d’études, le financement, la construction , la gestion, l’exploitation et l’entretien, directement ou indirectement, pour son compte ou pour celui d’autrui, d’équipements publics ou privés susceptibles d’une exploitation commerciale, étendue à toutes installations qui pourraient y être rattachées, dont notamment :
- des parcs de stationnement, en ouvrage ou aériens,
- les dispositifs de stationnement sur la voie publique,
- des équipements de sports et de loisirs,
- des équipements et infrastructures liées au développement des énergies renouvelables et
à l’utilisation rationnelle de l’énergie…
• toute mission d’étude ou d’assistance auprès des collectivités territoriales, leurs groupements et leurs partenaires.
• la réalisation d’opérations immobilières pour son propre compte.
• toute autre activité d’intérêt général.
Elle intervient pour le compte de ses délégants, dans le cadre juridique de conventions :
• de délégation de service public : concession, affermage,
• de prestations de service,
• de mandat,
• de régie.
Mais aussi en investissements propres dans le cadre, notamment, de baux emphytéotiques administratifs.
159 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 9
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Société Anonyme d’Economie Mixte Locale au capital de : 3 128 112€ - RCS Nantes 76 B 357 - Siret 308 128 354 00104
Rappel des caractéristiques particulières des conventions
Les types de conventions les plus utilisées par la Société sont :
La concession
C’est un contrat par lequel une collectivité publique confie à une personne privée, l’exécution d’un ouvrage
ou d’un service public, sachant que l’exploitation se fait au risque et péril du concessionnaire, dont la
rémunération est composée de redevances perçues sur les usagers.
o La Délégation de Service Public (DSP)
Spécificité française, la DSP est une forme de concession. Elle est caractérisée par le fait que la collectivité
confie à la Société une activité de service public dont la rémunération est substantiellement assurée par les
recettes perçues auprès des usagers du service. Ainsi, les aléas économiques sont, au moins partiellement,
assumés par la Société.
o L’affermage
L’affermage, qui est une forme particulière de DSP, est caractérisé par le fait que le bien investi est réalisé
par la collectivité locale sur un montage financier qui lui est propre. Le fermier agit à ses risques et périls et
se rémunère grâce aux redevances versées par les usagers (recettes d’exploitation), complétées si besoin
par l’intervention du délégant au titre de contraintes de service public (subvention d’exploitation, recette
garantie, compensation tarifaire).
La Société a la pleine jouissance du bien pendant toute la durée de l’affermage. Elle en assure la gestion et
l’entretien courant dans le cadre des obligations prévues à la convention, afin de rendre le bien dans un
parfait état de fonctionnement à la fin de la convention (redevances, garanties, comptabilité, durée,
responsabilité, etc…).
Le Bail Emphytéotique Administratif (BEA)
Contrat de longue durée par lequel la collectivité va louer un bien immobilier du domaine public/privé à la
Société, en vue de l’accomplissement, pour le compte de cette dernière, d’une mission de service public ou
d'intérêt général relevant de sa compétence. La Société dispose de droits à construire et à exploiter
l’équipement pour son propre compte, à ses risques et périls. La redevance est symbolique/modique. De
plus, la Société dispose d’un droit réel sur le bien, qu’elle peut hypothéquer.
Le marché public
C’est un contrat par lequel la collectivité achète les services de la Société par le paiement d’un prix, afin de
répondre à un besoin de service public, notamment en lui confiant la gestion et l’exploitation d’un service
public. A contrario de la concession ou DSP, la Société n’exploite pas le bien à ses risques et périls. Elle en
assure la gestion et l’entretien courant dans le cadre des obligations prévues à la convention, afin de rendre
le bien dans un parfait état de fonctionnement à la fin de la convention. Etant dans le cadre d’un marché
public, les grosses réparations ne sont pas transférées à la Société et demeurent sous la responsabilité de
la collectivité.
160 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 10
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/ ACTIVITÉ
Durant l’année 2023, la Société a assuré pour l’essentiel la gestion des équipements et des services
suivants :
Stationnement / mobilité
• Parking public silos : Cathédrale
• 2 parkings privés silos
• 45 horodateurs de la Ville de Rezé
Loisirs, sports, culture, tourisme
• Centre du Petit Port : Patinoire, Piscine, salles sportives
• Patinoire de Rezé
• Nantes Camping et le restaurant Le Bivouac
Energies renouvelables et divers
• Installations photovoltaïques : 9 centrales
• Gare Fluviale sur l’Erdre : fin de concession au 31/03/23
/ FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L’EXERCICE
Les événements essentiels ayant marqué l’activité de la Société durant l’exercice 2023 peuvent se résumer
comme suit :
• Lancement du nouveau site web du Petit Port :
Le nouveau site web du Petit Port a été mis en ligne au début de l’année 2023. Il présente l’ensemble des loisirs du Petit Port gérés par NGE et s’adresse aussi bien aux clients occasionnels, avec une information complète, qu’aux habitués en leur offrant un accès rapide aux informations essentielles. Le site permet dorénavant aux clients d’acheter en ligne leurs entrées et abonnements grâce à une interface avec la billetterie en ligne.
• Poursuite des travaux de réaménagement de Nantes Camping :
L’ouverture du nouveau restaurant « Le Bivouac », avec une gestion réinternalisée, a eu lieu le 6 avril 2023. Le nouvel espace aquatique est, lui, entré en fonction le 1er juillet 2023.
Cette amélioration de l’espace restauration et la refonte de la zone ludique avec création d’un bassin d’été, répondaient à des attentes fortes des clients, et ont permis également de satisfaire aux exigences du cahier des charges d’un classement 5 étoiles, qui a pu être renouvelé le 10 mai 2023.
Le coût de ces travaux s’élève à 1 920 K€ pour les 2 phases, financés intégralement par un emprunt garanti à 50% par la Ville de Nantes.
• Parking Adam :
Le parking ADAM est un ouvrage de 223 places situé sur l’Ile de Nantes au sein du futur quartier hospitalo- universitaire. Cette acquisition de 4,4M€ HT s’inscrit pleinement dans le cadre de la stratégie « stationnement » de la SEM NGE ainsi que dans la politique des mobilités de l’Ile de Nantes. Les travaux ont été finalisés fin 2023 pour une mise en exploitation en février 2024, accompagnant la livraison des premières opérations et répondant ainsi aux besoins en stationnement mutualisé foisonné des occupants de l’ilot.
161 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 11
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/ RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence,
conformément aux hypothèses de bases et conformément aux règles générales d'établissement et de
présentation des comptes annuels, aux dispositions du code de commerce et aux règles et principes
comptables généralement admis en France selon le règlement ANC n°2014-03 relatif au PCG à jour des
dernières modifications, modifié par le règlement ANC n°2015-06 du 23 novembre 2015, par le règlement
ANC n°2016-07 du 4 novembre 2016, par les règlements 2018-01 et 2018-02 du 20 avril 2018 et par le
règlement 2018-07 du 10 décembre 2018 puis par le règlement ANC 2020-09 du 4 décembre 2020 :
• Continuité de l’exploitation,
• Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,
• Indépendance des exercices.
Conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels, la méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les créances et dettes sont comptabilisées à leur valeur nominale. Les créances sont dépréciées lorsque la valeur recouvrable est inférieure à la valeur comptable.
/ EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
Après avoir recueilli l’avis du Conseil d’Etat, le gouvernement a présenté un texte de loi destiné à tirer les
conséquences des arrêts de la Cour de cassation du 13 septembre 2023 ayant jugé que les dispositions du
code du travail, qui faisaient obstacle à l’acquisition de congés payés en cas de suspension de contrat de
travail liée à l’état de santé du travailleur, n’étaient pas applicables car contraires au droit de l’Union
européenne.
La période de calcul retenue à la date du jeudi 21 mars 2024 pour la constitution de provisions résultant de
cette nouvelle réglementation est la suivante :
- Pour les salariés sortis des effectifs : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision est comptabilisée en risque et charges compte tenu de l’incertitude des demandes futures
des anciens salariés.
- Pour les salariés toujours présents : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision constitue une dette sociale du fait du caractère certain de l’engagement de l’entreprise
auprès de ses salariés actuels.
Ces estimations devront faire l’objet d’un retraitement courant 2024 en fonction des précisions législatives
lorsqu’elles paraîtront au Journal Officiel.
162 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 12
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
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2. / NOTES SUR LE BILAN
/ L’ACTIF
D’une valeur brute de 54 908 668 €
/ ACTIF IMMOBILISÉ
D’un montant net de 38 882 317 €
Les immobilisations incorporelles et corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition ou à leur coût de
production.
Les amortissements économiques sont calculés en fonction de la durée de vie prévue :
• Installations, agencements, aménagements 5 à 20 ans
• Constructions et aménagements sur sol d’autrui 5 à 25 ans
• Matériel et outillage 3 à 12 ans
• Matériel de transport 4 à 5 ans
• Matériel informatique et logiciels 3 à 15 ans
• Matériel et mobilier de bureau 3 à 8 ans
• Equipements spécialisés mis en concession 5 à 12 ans
Les conditions de certains contrats peuvent amener à déroger à cette règle en calculant l'amortissement
économique sur la durée restant à courir jusqu'à la fin du contrat. Cette disposition s'applique aux biens
qualifiés de retour.
Au cours de l’exercice, la société NGE a réalisé des investissements pour les besoins de ses activités,
essentiellement dans le cadre de la réfection du pôle restauration et de la zone ludique, pour un montant
total de 1 450 499 €.
Les cessions concernent essentiellement des ventes ou mises au rebut sur les installations du camping ainsi
que la cession à titre gratuit à la collectivité des installations de la Gare Fluviale dans le cadre de la fin du
contrat pour un total de 1 636 544 €.
Dans le cadre de l’aménagement des exploitations, le montant des immobilisations en cours s’élève à un
total de 3 977 166 € et se détaille principalement par :
o Le rajout d’une nouvelle tribune à la patinoire du Petit Port pour 97 173 €
o L’acquisition et les travaux du parking ilot ADAM pour 3 864 661 €
163 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 13
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
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Immobilisations Début de l’exercice Augmentations Diminutions Valeur fin exercice
Incorporell
es
Frais d’établissement et de développement –
TOTAL I - - - -
Autres postes d’immobilisations
incorporelles – TOTAL II 767 564 8 225 - 775 789
Corporelles
Terrains - - - -
Construction sur sol propre - - - -
Construction sur sol d’autrui 3 735 514 1 080 740 - 4 816 254
Inst. gales, agencts et am. des constructions 9 503 182 159 090 41 410 9 620 862
Installations techniques, matériel et outillage
industriels 702 751 162 757 52 776 812 732
Installations générales, agencements,
aménagements divers - - - -
Matériel de transport 116 176 - - 116 176
Matériel de bureau et mobilier informatique 278 806 39 687 2 869 315 625
Emballages récupérables et divers 29 810 718 - 1 539 489 28 271 228
Immobilisations corporelles en cours 3 250 602 1 596 086 869 523 3 977 166
Avances et acomptes - - - -
TOTAL III 47 397 750 3 038 360 2 506 067 47 930 044
Financière
Participations évaluées par équivalence - - - -
Autres participations - - - -
Autres titres immobilisés 7 184 62 - 7 246
Prêts et autres immobilisations financières 4 779 9 214 3 179 10 814
TOTAL IV 11 963 9 277 3 179 18 061
TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV) 48 177 277 3 055 862 2 509 246 48 723 893
NB : La ligne "Emballages récupérables et divers" correspond aux constructions et équipements en
concession.
L’amortissement de caducité des investissements en concession, de caractère financier, est analysé dans
les provisions au bilan.
164 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 14
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SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L’EXERCICE DES AMORTISSEMENTS
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES
Montant des
amortissements au
début de l’exercice
Augmentations :
dotations de
l’exercice
Diminutions :
amortissements
afférents aux
éléments sortis de
l’actif et reprises
Montant des
amortissements à la
fin de l’exercice
Frais d’établissement et de
développement - TOTAL I - - - -
Autres immobilisations incorporelles -
TOTAL II 378 014 44 502 - 422 516
Terrains - - - -
Constructions
Sur sol propre - - - -
Sur sol d’autrui 1 523 512 217 136 - 1 740 648
Inst. Générales, agencements et
aménagements des
constructions
5 799 389 594 931 34 181 6 360 139
Installations techniques, matériel et
outillage industriels 580 596 68 021 52 170 596 447
Autres immobilisations corporelles
Inst. Générales, agencements,
aménagements divers - - - -
Matériel de transport 101 616 8 298 - 109 913
Matériel de bureau et
informatique, mobilier 179 197 28 345 2 742 204 800
Emballages récupérables et
divers 208 273 - - 208 273
TOTAL III 8 392 583 916 730 89 093 9 220 220
TOTAL GÉNÉRAL. (I+II+III) 8 770 597 961 232 89 093 9 642 736
165 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 15
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Provisions pour dépréciation Montant au début de
l’exercice
Augmentations :
Dotations de
l’exercice
Diminutions :
Reprises de l’exercice
Montant à la fin de
l’exercice
Incorporelles - - - -
Corporelles 191 798 48 473 41 431 198 840
Titres mis en équivalence - - - -
Titres de participation - - - -
Autres immobilisations financières - - - -
TOTAL 191 798 48 473 41 431 198 840
Au 31 décembre 2023, les provisions pour dépréciation d’actifs s’élèvent à 198 840 € et concernent :
• Le Spa du Petit Port pour 111 634 €. Cette provision, d’un montant initial de 719 587 €, a été calculée en prenant en compte la valeur nette comptable des aménagements encore exploitables à la date d’arrêt de l’activité en propre, en décembre 2014, minorée des loyers pouvant raisonnablement être perçus auprès d’un nouvel exploitant jusqu’au 30 juin 2026 (fin de la DSP). Chaque année, une quote- part de la provision est reprise à hauteur des amortissements pratiqués, en déduction des loyers perçus.
• La centrale photovoltaïque de la Halbarderie (Thouaré) pour 38 733€, basé sur la VNC au 31/12/22 suite à sa mise en arrêt causé par un incendie datant de 2021.
• La centrale photovoltaïque de Bellay (Thouaré) pour 48 473€, basé sur la VNC au 31/12/23 suite à sa mise en arrêt pour cause de vieillissement prématuré.
166 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 16
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/ ACTIF CIRCULANT
D’un montant net de 6 180 668 €
Stocks de marchandises : 21 628 €
Les marchandises des boutiques ont été inventoriées physiquement au 31 décembre 2023 et valorisées à
leur coût d’achat.
Il est constitué du stock de la boutique du camping et des pièces pour les Horodateurs de Rezé.
Créances clients : 729 486 €
Elles se détaillent comme suit :
• Clients stationnement pour 82 785€ et clients Loisirs pour 22 497€
• Clients divers et collectivités pour 453 011€
• Clients internes pour 73 587 €
• Clients de factures à établir pour 97 197 €.
Les créances douteuses ont été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de
recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Le montant cumulé de ces provisions au 31/12 s’élève à 4 106 €.
Autres créances : 2 007 126 €
Au 31 décembre 2023, les autres créances sont constituées principalement :
• De créances acquises sur l’Etat pour 451 903 €, essentiellement de la TVA
• De produits à recevoir des organismes sociaux pour 133 952 €
• Des opérations faites en commun pour 1 100 000 €, qui sont des avances en compte courant au groupement GIE NGE.
• De créances sur débiteurs divers pour 320 961 €
Disponibilités : 3 368 895 €
Il n’y a plus de comptes rémunérés.
Charges constatées d’avance : 38 012 €
Essentiellement constituées de tickets et cartes d’abonnements, de contrats d’entretien et de frais
de communication.
167 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 17
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/ LE PASSIF
D’une valeur nette de 45 062 986 €
/ CAPITAUX PROPRES
Pour un montant de 12 431 481 €
Le capital social de 3 128 112 € est composé de 43 446 actions de 72 €, dont 16 523 détenues par la Ville
de Nantes, et 16 523 par Nantes Métropole.
Les capitaux propres se détaillent comme suit :
Libellés N-1 + - N
Capital 3 128 112 - - 3 128 112
Réserves, primes et écarts 290 522 - - 290 522
Report à nouveau -96 069 - 68 782 -164 851
Résultat -68 782 -235 065 -68 782 -235 065
Subventions d’investissement 9 416 038 - 3 274 9 412 764
Provisions réglementées - - - -
Autres - - - -
TOTAL 12 669 820 -235 065 3 274 12 431 481
L’exercice 2023 se solde par un résultat déficitaire de -235 065 €.
Les subventions d’équipement, d’un montant brut de 9 448 778 €, sont principalement affectées au
financement des concessions.
Pour mémoire, ces subventions resteront inscrites en capitaux permanents, jusqu’au terme des
concessions, sauf le cas particulier de réduction du périmètre (pm : Gare Fluviale en 2008, sortie de la
passerelle d’accès).
Parking Cathédrale (Nantes Métropole – 2006/07) 4 847 918 €
Centre du Petit Port (Ville / Département -2007/09) 1 472 680 €
Centre du Petit Port (Région PDL-2007/09) 1 702 719 €
Gare Fluviale (Nantes Métropole - 1993) 1 351 461 €
Compte tenu de leurs spécificités, certaines subventions sont reprises au résultat au même rythme que
l'amortissement des biens qu’elles ont financés : Camping (Région - 2012) pour 37 986€.
168 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 18
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/ PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Pour un montant de 15 067 138 €
Situations et mouvements (b)
A B C D
Rubriques (a) Provisions au début
de l’exercice
Augmentations :
dotations de
l’exercice
Diminution : Reprise
de l’exercice
Provisions à la fin
de l’exercice (C)
Provisions réglementées - - - -
Provisions pour risques 307 758 74 404 275 427 106 736
Provisions pour charges 14 980 237 1 713 472 1 733 306 14 960 402
TOTAL 15 287 995 1 787 876 2 008 733 15 067 138
Provisions pour risques : 106 736 €
Se détaillant principalement en :
• Remise en état des classes suite à une fuite de toiture : 24 000 € ;
• Sinistre sur centrale photovoltaïque Bellay avec la ville de Thouaré : 21 778 € ;
• Incendie toiture sur centrale photovoltaïque Halbarderie de Thouaré : 12 136 € ;
• Contestation licenciement salarié : 20 412 € ;
• Impact sur les congés payés concernant les arrêts maladies des salariés sortis suite à la décision du
Conseil Constitutionnel : 28 410 €.
Provisions pour charges : 14 960 402 €
D’une part, les provisions pour grosses réparations, d’un montant de 609 599 €, concernent les
équipements en concession et affermage (Petit Port et parking Cathédrale principalement). Les dotations
sont faites sur la base d'un plan prévisionnel de travaux réactualisé régulièrement.
D’autre part, l’amortissement de caducité d’un montant de 14 350 803 €, pratiqué au titre des
équipements en concession tels que :
• Le parking Cathédrale pour 2 881 245 €
• Le Centre du Petit Port pour 11 469 558 €
169 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 19
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/ DETTES
Pour un montant de 17 564 367 €
Dettes financières : 14 138 697€
Elles correspondent essentiellement aux capitaux restants dus sur emprunts et aux intérêts courus non
échus.
dont Emprunts LT 11 974 484 €
dont Emprunts CT 2 015 064 €
dont Intérêts courus 149 148 €
Dettes d’exploitation : 2 282 071 €
Les dettes à l’égard des fournisseurs :
• Factures reçues pour 910 847 €
• Retenues de garantie pour 36 978 €
• Factures non parvenues pour 353 476 €
Les dettes fiscales et sociales :
• Dues au personnel pour 294 467 €
• Dues aux organismes sociaux pour 460 605 €
• Dues à l’Etat pour 225 697 €
Dettes diverses : 864 882 €
Au 31 décembre 2023, les autres dettes sont constituées principalement de :
Dettes sur créditeurs divers pour 522 935 € auprès de :
• Ville de Nantes pour 103 264 €
• Nantes Métropole pour 230 477 €
• Compagnies d’assurances pour 117 087€
• Samoa (contrat de mandat) pour 12 421€
Dettes diverses à payer pour 333 568 €, sur diverses collectivités (redevances et intéressements)
Produits constatés d’avance : 252 417 €
Ils correspondent aux abonnements, leçons et billetterie vendus d’avance sur le pôle Loisirs du Petit Port
et le parking Cathédrale.
170 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 20
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3. / NOTES SUR LE COMPTE DE RÉSULTAT
/ LES PRODUITS
/ CHIFFRE D’AFFAIRES
D’un montant de 6 015 565 €
La ventilation du chiffre d'affaires par activité, contractant et type de contrat peut être synthétisée comme
suit :
Ce tableau prend en compte 10 k€ de prestations internes entre Nantes Camping et le centre de loisirs du
Petit Port.
/ AUTRES PRODUITS D’EXPLOITATION
D’un montant de 5 556 860 €
Reprises sur provisions et transfert de charges : 814 793 €
La reprise de provisions sur grosses réparations s’élève à 292 055 €.
Les transferts de charges d’un montant de 247 311 € concernent principalement la demande de
remboursement CARDIFF IFC pour 133 952 €.
Autres produits : 4 738 234 €
Ce poste correspond principalement aux subventions d’exploitation pour sujétion de service public
versées par les collectivités, réparties comme suit :
• Patinoire du Petit Port pour 1 466 178 €
• Piscine du Petit Port pour 3 151 228 €
Total %
2023
Parking Cathédrale 869,3 869,3 14,4 %
Parking privés et divers stationnement 182,6 182,6 3,0 %
Horodateurs Rezé 83,7 83,7 1,4 %
Centre de loisirs Petit Port 927,6 887,3 1 815,0 30,1 %
Salles Petit Port 27,7 27,7 0,5 %
Spa Aqua Bien Etre 47,1 47,1 0,8 %
Nantes Camping et Restaurant 2 612,5 2 612,5 43,4 %
Patinoire de Rezé 130,1 130,1 2,2 %
Photovoltaïque 215,2 215,2 3,6 %
Gare fluviale 32,9 32,9 0,5 %
Divers société 9,9 9,9 0,2 %
TOTAL 927,6 1 789,5 3 308,8 6 026,0 100,00%
VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES
en k€ Ville de Nantes Nantes Métropole Activités en propre
171 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 21
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/ LES RÉSULTATS
/ RÉSULTAT FINANCIER
D’une valeur de -314 416 €
Il est essentiellement constitué de charges financières relatives aux intérêts payés et courus sur emprunts
et à divers frais bancaires (essentiellement commissions/transactions par cartes bancaires) pour 314 817
€.
/ RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
D’une valeur de 402 239 €
Il provient essentiellement des produits exceptionnels sur opérations de gestion (436 189 €) et des dotations
exceptionnelles sur immobilisations (- 48 473 €).
/ LE RÉSULTAT FISCAL
Le résultat comptable est déficitaire pour une valeur de -235 065 €
RESULTAT COMPTABLE -235 065
Réintégrations 51 796
Déductions 0
RESULTAT FISCAL avant imputation -183 269
Déficit restant à reporter 1 954 496
Déficit imputé 0
RESULTAT FISCAL après imputation -183 269
Après les retraitements fiscaux, le résultat fiscal obtenu est un déficit reportable de -183 269 €.
Le total des déficits restant à reporter au 31/12/2023 s'élève à 2 137 765 €.
172 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 22
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4. / AUTRES NOTES
/ ECHEANCIER DES CREANCES ET DETTES
ETAT DES CREANCES Montant brut À 1 an au plus À plus d’un an
DE L’
ACTIF IMMOBILISÉ
Créances rattachées à des participations - - -
Prêts - - -
Autres immobilisations financières 10 814 10 814 -
DE L’
ACTIF CIRCULANT
Clients douteux ou litigieux 4 517 4 517 -
Autres créances clients 729 076 729 076 -
Créance représentative de titre prêtés
ou remis en garantie*
Provisions pour dépréciation
antérieurement constituée* - - -
Personnel et comptes rattachés - - -
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 134 160 134 160 -
État et autres collectivités
publiques
Impôts sur les bénéfices - - -
Taxe sur la valeur ajoutée 433 903 433 903 -
Autres impôts, taxes et
versements assimilés - - -
Divers 18 000 18 000 -
Groupe et associés 1 100 000 1 100 000 -
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de
pension de titres) 321 064 321 064 -
Charges constatées d’avance 38 012 38 012 -
TOTAL 2 789 546 2 789 546 -
173 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 23
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ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A + d’1 an et 5 ans au + A + de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles - - - -
Autres emprunts obligataires - - - -
Emprunts et dettes
auprès des
établissements de
crédit
à 1 an maximum à
l’origine - - - -
à plus d’1 an à
l’origine 14 138 697 2 164 213 4 932 138 7 042 346
Emprunts et dettes financières divers 26 300 26 300 - -
Fournisseurs et comptes rattachés 1 301 301 1 301 301 - -
Personnel et comptes rattachés 294 467 294 467 - -
Sécurité sociale et autres organismes
sociaux 460 605 460 605 - -
État et autres
collectivités
publiques
Impôts sur les
bénéfices - - - -
Taxe sur la valeur
ajoutée 125 409 125 409 - -
Obligations
cautionnées - - - -
Autres impôts, taxes
et assimilés 100 288 100 288 - -
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés - - - -
Groupe et associés - - - -
Autres dettes (dont relatives à des
opérations de pension de titres) 864 882 864 882 - -
Dettes représentatives de titres empruntés
ou remis en garantie - - - -
Produits constatés d’avance 252 417 252 417 - -
TOTAL 17 564 367 5 589 883 4 932 138 7 042 346
174 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 24
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/ AUTRES INFORMATIONS
/ EFFECTIFS
L’effectif moyen de l’exercice 2023 est de 67.68 salariés.
/ HONORAIRES DE COMMISSARIAT AUX COMPTES
Le montant des honoraires de commissaire aux comptes au titre de l’exercice 2023 est de 8 300 € HT
et se rattache uniquement à sa mission légale de certification des comptes. Par conséquent, aucun
honoraire n’a été pris en charge au titre des services autres que la certification des comptes.
/ ENGAGEMENTS HORS BILAN
/ ENGAGEMENT RETRAITE (IFC)
Le passif social au titre des indemnités de fin de carrière acquises par le personnel à la date de fin d’exercice,
calculé selon les prescriptions de la convention collective de rattachement, et les critères de probabilité
communément admis (turn-over, mortalité, …) a fait l’objet d’une évaluation précise par BNP Paribas,
département Epargne & Retraites Entreprises, dans le cadre de la convention d’assurance souscrite par la
Société.
L’étude actuarielle fait l’objet d’une réactualisation annuelle, pour tenir compte à la fois :
• de l’évolution des effectifs permanents et des droits acquis,
• des règlements par BNP Paribas (liquidation des droits acquis),
• de l’évolution de la réglementation et des dispositions conventionnelles.
Les taux qui ont permis de mettre à jour l’actualisation des données sont les suivants : • le taux de croissance des salaires est de 4%
• le taux de turn-over est de 16,11%
• le taux d’actualisation est de 3,17%
Le rapport actuariel correspondant établit ainsi le passif social, à la somme de 20 928 € (montant brut +
charges au taux de 45 %).
La valorisation de l’épargne constituée au 31 décembre 2023, nette des frais annuels de gestion, s'élève à
256 136 €.
Au 31 décembre 2023, la Société n’a donc pas d’engagement hors bilan.
175 NGE : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 25
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Anonyme d’Economie Mixte Locale au capital de : 3 128 112€ - RCS Nantes 76 B 357 - Siret 308 128 354 00104
/ ENGAGEMENTS FINANCIERS
Garanties sur emprunts données par la Ville
e Nantes :
Emprunt Date Garantie d’origine Durée Taux Au 31/12/23
Financement Petit-Port /Crédit Coopératif 01/12/2007 2 500 000 € soit 50 % 18,5 ans 3,85 % (fixe) 449 154 €
Financement Petit-Port / Caisse d’Epargne 25/01/2008 3 920 564 € soit 50 % 18 ans 3,88 % (fixe) 719 285 €
Financement Camping/La Banque Postale 08/07/2021 650 000 € soit 50 % 5 ans 0,21% 357 500 €
Financement Camping/Crédit Agricole 10/08/2023 1 876 000 € soit 50 % 10 ans 3,05% 914 550 €
TOTAL 8 946 564 € 2 440 489 €
Garanties sur emprunts données par Nantes
Métropole :
Emprunt Date Garantie d’origine Durée Taux Au 31/12/23
Financement Parking Adam/Crédit Agricole 05/11/2021 2 200 000 € soit 50 % 20 ans 1,23 % (fixe) 2 161 050 €
TOTAL 4 601 539 €
176 NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
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RAPPORT DE GESTION
RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
établis par le Conseil d’Administration
et présentés à l’Assemblée Générale
du 27 juin 2024
177 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 1
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
SOMMAIRE
178 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 2
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
179 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 3
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
1ère partie - RAPPORT DE GESTION
180 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 4
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
/ OBJET DE LA REUNION
Mesdames, Messieurs les actionnaires,
Nous vous avons réunis en Assemblée Générale, conformément à la loi et aux statuts, afin de vous rendre compte
de la situation de l’activité de notre Société durant l’exercice clos le 31 décembre 2023, et de soumettre à votre
approbation les comptes annuels dudit exercice.
Pour votre information, nous avons tenu à votre disposition dans les conditions légales, tous les documents prescrits par la loi, à savoir :
L’inventaire, le bilan, le compte de résultat, et l’annexe ;
Le présent rapport de gestion du conseil d’administration ;
Les rapports de délégataire comportant notamment les comptes retraçant la totalité des opérations afférentes à l’exécution des Délégations de Service Public, et une analyse de la qualité de service ;
Le rapport général et les rapports spéciaux du commissaire aux comptes ;
Le texte des résolutions soumises à votre approbation ;
La liste des actionnaires et des administrateurs.
/ ACTIVITE DE LA SOCIETE
Les événements essentiels ayant marqué l’activité de la Société durant l’exercice 2023 peuvent être résumés
comme suit :
2.1. / IMPACTS DE LA CRISE SANITAIRE COVID 19
Il n’y a pas eu d’impacts directs de la crise sanitaires sur les exploitations en 2023. Cependant, les changements d’usage liés à la mise en place du télétravail et des visio-conférences impactent la fréquentation du parking Cathédrale durablement.
A l’issue de l’exercice, le parking enregistrait une variation de fréquentation de -24% par rapport à 2019 (année de référence pour des conditions d’exploitation normales).
2.2. / PLAN STRATEGIQUE GROUPE NGE 2022-2026
Au cours de l’année 2022, le Conseil d’Administration avait approuvé lors de différentes séances le plan stratégique moyen terme pour le « Groupe NGE », ainsi que l’identification des moyens et ressources nécessaires pour atteindre les ambitions posées.
181 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 5
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
L’exercice 2023 a donc vu l’évolution de l’organisation et de la gouvernance du « Groupe NGE » :
- Une organisation structurée autour de deux grandes directions opérationnelles (le Pôle stationnement et mobilité et le Pôle sports, loisirs, tourisme et ports) et d’un pôle Ressources animant l’ensemble des fonctions supports ;
- La création d’une fonction développement rattachée à la Direction Générale ;
- Une gouvernance « Groupe » favorisant l’autonomie, la responsabilité, la transversalité et l’efficacité.
Le Conseil d’administration a également acté fin 2023 la nouvelle communication institutionnelle revivifiée et permettant de renforcer la visibilité de l’entreprise NGE. La nouvelle plateforme de marque et la nouvelle charte graphique réaffirment le rôle et les ambitions de l’entreprise pour son territoire.
2.3. / FAITS MARQUANTS DE L’ACTIVITE
Acquisition des nouveaux locaux Austral par le GIE NGE :
Le Conseils d’Administration, le 26 septembre 2023, a approuvé le projet d’acquisition de nouveaux locaux par le GIE, conformément à la stratégie patrimoniale du groupe. Par la même, le GIE a été autorisé par ses membres, dont la SEM NGE, à conclure une promesse synallagmatique de VEFA et l’acte de VEFA pour l’acquisition de surfaces de bureaux au sein de l’immeuble Austral.
Le projet d’investissement a donc été acté le 02 octobre 2023 dans une PSVEFA pour un montant total prévisionnel de 8,2 M€ HT, intégrant l’achat des volumes, les travaux d’aménagement, les frais de commercialisation, les coûts relatifs au déménagement et le mobilier. Cette opération est financée par : - Un financement bancaire à hauteur de 8 000 000 €HT via un pool de 3 établissements, soit 2 667 000 € HT chacun avec le concours d’une garantie d’emprunt de Nantes métropole à hauteur de 50% et le recours à une hypothèse légale spéciale pari passu pour les 50 % restants. - La mobilisation de la trésorerie des membres du GIE, pour financer le solde de l’opération.
La signature de l’acte définitif est intervenue le 22 décembre 2023.
Cet investissement répond aux enjeux de croissance des activités du Groupe et de sécurisation les activités stratégiques du Pôle Stationnement (PCC et voirie) et du siège.
La date d’installation dans les nouveaux locaux est prévue à partir du 15 mai 2024 pour les premières équipes et début juillet 2024 pour la majorité des salariés concernés.
Lancement du nouveau site web du Petit Port :
Le nouveau site web du Petit Port a été mis en ligne au début de l’année 2023. Il présente l’ensemble des loisirs du Petit Port gérés par NGE et s’adresse aussi bien aux clients occasionnels, avec une information complète, qu’aux habitués en leur offrant un accès rapide aux informations essentielles. Le site permet dorénavant aux clients d’acheter en ligne leurs entrées et abonnements grâce à une interface avec la billetterie en ligne.
Poursuite des travaux de réaménagement de Nantes Camping :
Une première phase de travaux s’est déroulée au printemps 2022 et a permis le réaménagement de l’accueil et la création d’un atelier. La seconde phase des travaux a débuté en décembre 2022. Elle a consisté en la réfection du pôle restauration et de la zone de loisirs.
182 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 6
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L’ouverture du nouveau restaurant « Le Bivouac », avec une gestion réinternalisée, a eu lieu le 6 avril 2023. Le nouvel espace aquatique est, lui, entré en fonction le 1er juillet 2023.
Cette amélioration de l’espace restauration et la refonte de la zone ludique avec création d’un bassin d’été, répondaient à des attentes fortes des clients, et ont permis également de satisfaire aux exigences du cahier des charges d’un classement 5 étoiles, qui a pu être renouvelé le 10 mai 2023.
Le coût de ces travaux s’élève à 1 920 K€ pour les 2 phases, financés intégralement par un emprunt garanti à 50% par la Ville de Nantes.
Parking Adam :
Le parking ADAM est un ouvrage de 223 places situé sur l’Ile de Nantes au sein du futur quartier hospitalo- universitaire. Cette acquisition de 4,4M€ HT s’inscrit pleinement dans le cadre de la stratégie « stationnement » de la SEM NGE ainsi que dans la politique des mobilités de l’Ile de Nantes. Les travaux ont été finalisés fin 2023 pour une mise en exploitation en février 2024, accompagnant la livraison des premières opérations et répondant ainsi aux besoins en stationnement mutualisé foisonné des occupants de l’ilot.
2.4. / ASPECTS CONTRACTUELS
Concession Gare Fluviale
Fin du contrat de concession au 31/03/2023.
183 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 7
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3. / ANALYSE GLOBALE DES DONNES FINANCIERES DE L’EXERCICE 2023
3.1. / LES PRODUITS
Le chiffre d’affaires analytique s’est élevé à 6 026 k€/HT pour 5 531 k€/HT en 2022.
Soit une augmentation globale de 495 k€/HT (+9%) essentiellement liée l’augmentation du chiffre d’affaires du
camping (+462 k€) du fait de l’ouverture du restaurant en avril 2023.
Ce tableau comprend des prestations internes entre exploitation, notamment entre la piscine et le camping.
+ 114 k€ au titre de l’activité Stationnement et Mobilité (+11,2 %), dont :
+80 k€ au titre de la DSP "parking Cathédrale", au titre du stationnement horaire, sous l’effet d’une hausse du ticket moyen (5,09€ fin 2023 contre 4,56€ fin 2022, soit +11%). +21 k€ au titre des parkings privés, essentiellement liés à la mise en service du parking Central Green (13 k€ de prestations) et à la hausse de facturation en 2023 sur le parking SAMOA (91 k€ en 2023, 85k€ en 2022).
en K€ / HT 2021 2022 2023 23/22 %
C.A. Total 3 873 5 531 6 026 495 8,9%
Activité stationnement
Stationnement silos 714 789 869 80 10%
Stat. Voirie 59 71 84 13 19%
Parkings privés 129 162 183 21 13%
Activité loisirs et Ports
Centre de Loisirs Petit-Port 894 1 802 1 815 13 0,7%
Spa Aqua Bien Etre 44 49 47 -1 -2,9%
Salles Petit Port 11 20 28 8 38,9%
Patinoire de Rezé 104 123 130 7 5,6%
Camping 1 544 2 150 2 612 462 21,5%
Activité gestion de salles et immobilière
Gare Fluviale 113 128 33 -95 -74,4%
Autres activités diverses
Production photovoltaïque 263 234 215 -18 -8%
Missions d'expertise 0 4 8 4
Divers 0 0 2 1
184 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 8
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+ 488 k€ au titre des Loisirs (+11,8 %), dont :
+ 26 k€ au titre des activités du centre de loisirs du Petit Port et activités annexes. Principalement sous l’effet des tarifs des entrées de la patinoire (+32 k€) qui viennent compenser un chiffre d’affaires en recul de 24 k€ sur la piscine.
+ 462 k€ (+ 21,5%) à Nantes Camping. L’ouverture du restaurant au printemps 2023 et sa gestion en interne permet de générer 328 k€ de recettes sur l’année (contre 0€ en 2022 du fait de la gestion externalisée). Ces recettes s’ajoutent au chiffre d’affaires traditionnel de l’activité camping qui se maintient à un haut niveau en 2023 (2 285 k€ pour 2 150 k€ en 2022, soit une hausse de 6,3%).
-18 k€ (-8%) au titre de la production d'électricité photovoltaïque sous l’effet de la vétusté des équipements pénalisant la production.
Les autres produits totalisent la somme de 5 551 k€ HT pour 5 120 k€/HT en 2022, soit une hausse de 430 K€/HT,
dont :
+57 k€ de contributions des mandants, collectivités locales, aux différents contrats (4 736 K€ en 2023 pour 4 679 K€ en 2022), correspondant à la subvention pour sujétion de service public au Petit Port, y compris + 7 k€ de taxe sur les salaires
- 49 k€ de reprises de provisions pour grosses réparations (292 k€ en 2023 pour 341 k€ en 2022),
+262 k€ de reprises de provisions pour risques et charges
+ 161 k€ de transferts de charges relatifs aux débours engagés pour le compte de NMGS et du groupement GIE NGE.
185 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 9
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3.2. / LES CHARGES
Les charges d’exploitation, après régularisation analytique des transferts de charges, s’élèvent à la somme de
10 878 k€/HT pour 9 895 k€/HT en 2022.
Soit une hausse globale de + 983 k€/HT (+ 10 %) liée à la nouvelle activité restaurant du camping et à l’inflation
des charges d’exploitations.
Les principales variations de charges d'exploitation par rapport à 2022 peuvent s'exprimer comme suit :
+ 111 k€ au titre de l’activité Stationnement et Mobilité (+ 10 %), dont : + 61 k€ au titre du fonctionnement du parking Cathédrale (taxe foncière + 10 k€, amortissements + 10 k€, +15 k€ de redevance au délégant, +22 k€ d’impact du GIE)
+ 50 k€ au titre des parkings privés dont +20 k€ de valorisation de frais de personnel au marché horodateurs de Rezé et +20 k€ liés aux parkings Central Green (+14 k€) et Adam (+6 k€).
+ 1 394 k€ au titre des Loisirs et Tourisme (+ 16,5 %), dont :
+ 465 k€ au centre de loisirs du Petit Port, dont principalement :
+ 429 K€ de frais de personnel,
- 159 k€ de consommation d’énergie (électricité, réseau de chaleur et gaz), + 121 k€ de frais de siège (impact GIE),
+ 41 k€ d’amortissements.
en K€ / HT 2021 2022 2023 23/22 %
Charges totales 8 362 9 895 10 878 983 9,9%
Activité stationnement
Stationnement silos 801 863 923 61 7,1%
Stat. Voirie 50 51 76 25 49,5%
Parkings privés 91 137 161 25 18,1%
Activité loisirs et Ports
Centre de Loisirs Petit-Port 5 351 6 259 6 738 480 7,7%
Spa Aqua Bien Etre 95 91 79 -12 -13,6%
Salles Petit Port 3 7 5 -2 -29,2%
Patinoire de Rezé 100 133 150 17 12,8%
Camping 1 543 1 970 2 881 911 46,3%
Activité gestion de salles et immobilière
Gare Fluviale 112 129 33 -96 -74,6%
Autres activités diverses
Production photovoltaïque 194 200 201 1 0,4%
Missions d'expertise 0,0 0,1 0,4 0
Siège 20 56 -370 -427 -755,1%
Autres 0 0 0 0
186 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 10
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+ 911 k€ au titre de Nantes Camping, dont :
Sur la partie Restaurant : +507 k€ dont :
+ 263 k€ de frais de personnel,
+ 168 k€ d’achats,
+ 34 k€ d’amortissements,
+ 28 k€ de frais de siège.
Sur la partie Camping : +404 k€ dont :
+ 40 k€ de consommation d’énergie,
+ 274 k€ de frais de personnel,
+ 52 k€ d’amortissements et de charges liées aux travaux de réaménagement, + 51 k€ de frais de GIE proportionnels à l’accroissement du chiffre d’affaires et au déficit supérieur à 2022.
+ 17 k€ à la patinoire de Rezé (dont +10 k€ de frais de personnel, +4K€ de prestations diverses et +3 k€ de frais de siège).
-96 k€ au titre de la gestion de la gare fluviale, relatifs à la baisse de la redevance à la collectivité du fait de la fin de la concession au 31 mars 2023.
+ 1 k€ au titre des centrales photovoltaïques, liés principalement au nettoyage de la centrale du stade d’athlétisme.
-427 k€ de minoration de charges, du fait essentiellement de reprise de provisions pour des redevances non appelés sur l’ancien contrat de DSP Parkings Centre-ville.
Le solde des frais de société non imputables directement aux exploitations, principalement :
Quote-part de résultat du groupement GIE NGE,
mandat social, et jetons de présence,
honoraires commissaire aux comptes,
abonnement, adhésions et cotisations diverses,
frais administratifs, de greffe…
s'est élevé à 380 k€ au cours de l'exercice pour 174 k€ en 2022 (dont + 24K€ au titre de la quote-part de résultat
du groupement GIE NGE). Ces frais sont répartis analytiquement et pèsent sur toutes les exploitations au prorata
du total de leurs produits d’activité (chiffre d’affaires et contribution des collectivités).
187 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 11
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3.3. / LES DELAIS DE PAIEMENT
Le nombre et le montant des factures fournisseurs reçues et non réglées à la date de la clôture dont le terme
est échu (c. commerce art. L.441-6-1) s'expriment comme suit :
Le nombre et le montant des factures clients émises et non réglées à la date de la clôture dont le terme est
échu (c. commerce art. L.441-6-1) s'expriment comme suit :
Délais de paiements Factures non réglées au 31/12/23
Par tranche de retard de paiement Non échues 1 / 29 jours 30 / 59 jours 60 / 90 jours + 90 jours dont bloquées(3) Totaux
Fournisseurs exploitation TTC (1) 579 650 € -76 € -234 € -1 830 € 3 759 € 3 086 € 581 270 €
En nombre de factures 224 3 3 5 16 3 251
Fournisseurs "groupe" TTC (2) 329 577 € 0 € 0 € 0 € 0 € 329 577 €
En nombre de factures 8 0 0 0 0 8
Fournisseurs retenue de garantie TTC 31 502 € 0 € 622 € 0 € 4 854 € 36 978 €
En nombre de factures 49 0 3 0 9 61
Fournisseurs honoraires TTC 0 €
En nombre de factures 0
TOTAL Fournisseurs TTC 940 730 € -76 € 388 € -1 830 € 8 613 € 3 086 € 947 825 €
% des Achats HT 17,19% 0,00% 0,01% -0,03% 0,16% 0,06% 17,32%
Délais de paiement de référence utilisés
Délais contractuels 30 jours fin de mois
Délais légaux 30 jours ou 45 jours fin de mois
(1) Fournisseurs débiteurs et créditeurs confondus
(2) GIE NGE et NMGS
(3) Factures en litige avec les fournisseurs
Délais de paiements Factures non réglées au 31/12/23
Par tranche de retard de paiement Non échues 1 / 29 jours 30 / 59 jours 60 / 90 jours > 90 jours Totaux
Clients Stationnement TTC (1) 10 694 € 72 000 € 0 € 0 € 91 € 82 785 €
En nombre de factures 11 5 0 0 4 20
% du CA TTC 0,15% 1,03% 0,00% 0,00% 0,00% 1,18%
Clients "groupe" TTC (2) 73 587 € 0 € 0 € 0 € 0 € 73 587 €
En nombre de factures 6 0 0 0 0 6
% du CA TTC 1,05% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,05%
Clients "Loisirs" TTC (2) -3 854 € 22 416 € 1 184 € -50 € 2 800 € 22 497 €
En nombre de factures 17 9 4 1 21 52
% du CA TTC
Clients "autres" TTC (2) 73 705 € 15 180 € 290 321 € 39 354 € 34 451 € 453 011 €
En nombre de factures 10 3 3 3 2 21
% du CA TTC
Factures relatives à des créances litigieuses (exclues des clients exploitation)
Clients douteux TTC 4 517
Délais de paiement de référence utilisés
Délais contractuels Comptant pour clients particuliers/ 30 jours pour clients professionnels
Délais légaux 30 jours
(1) Clients débiteurs et créditeurs confondus
(2) GIE NGE et NMGS
188 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 12
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3.4. / LES RESULTATS
Le résultat d’exploitation est déficitiaire de -323 k€ contre +258 k€ en 2022.
Le résultat financier est négatif à hauteur de -314 k€ pour - 322 k€ en 2022, soit une variation de + 8 k€
essentiellement due à l'amortissement des emprunts en cours,
Le résultat exceptionnel est excédentaire à hauteur de 402 k€, essentiellement constitué :
de la reprise de provision sur les redevances anciennes non appelées (275 k€)
de la reprise de provision liée au sinistre sur les vitrages du Petit Port (114 k€),
Le résultat comptable net se traduit par un déficit de - 235 k€ contre -69 k€ en 2022, dont la répartition par
activités s’établit comme suit :
Le résultat fiscal de l’exercice est déficitaire à hauteur de - 183 k€.
Après imputation du résultat de l’exercice, les déficits fiscaux reportables sur les exercices suivants s’élèvent à
2 138 k€.
en K€ 2021 2022 2023
Résultat Consolidé NGE 145,1 68,8 - 235,1 -
Activités pôle stationnement 32,2 147,8 - 143,9 -
DSP parking Cathédrale 13,8 - 192,3 - 172,3 -
Marchés parkings privés 37,4 24,6 20,4
Marché horodateurs Rezé 8,7 19,9 8,0
Activités loisirs, tourisme et sport 72,3 102,2 332,0 -
DSP Petit Port (piscine-patinoire-salles sportives) 16,6 53,1 - 12,7
Spa Aqua Bien Etre 9,1 - 0,1 - 9,0
Autre Petit Port (salles…) 26,2 21,1 25,1 -
BEA Nantes Camping 35,6 144,4 308,2 -
Marché Patinoire de Rezé 3,1 10,2 - 20,4 -
Activités gestion de salles et immobilière 0,0 0,0 0,0 -
Concession Gare Fluviale 0,0 0,0 0,0 -
Autres activités 40,5 23,1 - 240,8
Energies renouvelables 54,4 24,1 - 81,1 -
Siège / mission d'expertise / divers 13,9 - 1,0 321,9
Date d'arrêté 31/12/2023 31/12/2022 31/12/2021 31/12/2020 31/12/2019
Durée de l'exercice (mois) 12 12 12 12 12 CAPITAL EN FIN D'EXERCICE
Capital social 3 128 112 3 128 112 3 128 112 3 128 112 3 128 112
Nombre d'actions
- ordinaires 43 446 43 446 43 446 43 446 43 446
- à dividende prioritaire
OPERATIONS ET RESULTATS
Chiffre d'affaires hors taxes 6 015 565 5 517 479 3 865 520 2 718 438 4 632 203
Résultat avant impôt, participation, dot. amort
et prov. 1 188 825 990 716 862 488 -665 504 508 533
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés
Dot. Amortissements et provisions -1 423 890 -1 059 497 -717 429 -90 836 -425 297
Résultat net -235 065 -68 782 145 059 -756 340 83 236
Résultat distribué
RESULTAT PAR ACTION
Résultat après impôt, participation, avant
dot.amortissements, provisions 27,36 22,80 19,9 (15,3) 11,7
Résultat après impôt, participation dot.
amortissements et provisions -5,41 -1,58 3,3 -17,4 1,9
Dividende attribué
189 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 13
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/ INFORMATIONS JURIDIQUES ET FISCALES
4.1. / STRUCTURE DU CAPITAL SOCIAL
Le capital social de la Société est fixé à 3 128 112 euros, divisé en 43 446 actions d’une même catégorie de 72
euros chacune, souscrites en numéraire et libérées intégralement.
4.2. / PARTICIPATION DES SALARIES AU CAPITAL
Conformément à l’article L225.129-6 du code du commerce, nous vous informons que les salariés n’ont pas de
participation dans le capital de la société. La dernière résolution en ce sens proposée à l’AGM réunie le 23 juin
2017, a été rejetée à l’unanimité.
4.3. / DEPENSES NON DEDUCTIBLES FISCALEMENT
Nous avons constaté des charges non déductibles fiscalement, pour un montant total de 4 k€.
Il s’agit principalement de :
4 k€ de taxe sur véhicules de société.
4.4. / PRATIQUE ANTICONCURRENTIELLE
La Société n’a fait l'objet d'aucune injonction ou sanction pécuniaire prononcée par l’autorité de la concurrence
pour pratique anticoncurrentielle au cours de l'exercice.
/ PROPOSITION D’AFFECTATION DU RESULTAT
Le résultat net déficitaire de l’exercice s’élevant à 235 065 €, il est proposé de l’affecter au compte report à nouveau.
A l’issue de cette affectation, le montant total des réserves légales dûment constituées, sera inchangé pour 139 370 €
Et le report à nouveau débiteur s’établira à la somme de - 399 916 €
Au 31 décembre 2023, et hors subventions d’investissement et provisions règlementées, les capitaux propres de la Société s’établissent à la somme de 3 018 718 €
dont 3 128 112 € de capital social.
Enfin, nous vous confirmons l’absence de tout versement de dividendes.
190 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 14
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
/ LES INDICATEURS DE STRUCTURE FINANCIERE
6.1. / EVOLUTION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR)
Besoin complémentaire de financement stable lié à l’exploitation et au décalage des flux financiers (Actif circulant
– Passif circulant).
Le BFR est structurellement négatif, du fait des dispositions en matière de perception des recettes d’exploitation
en instantané, voire d’avance (abonnements), ainsi que des compensations tarifaires et subventions pour
sujétions de service public.
L’encours des dettes, autres qu'emprunts, en fin d’exercice représente pour l’essentiel celles envers :
A fin 2022 (en k€) A fin 2023 (en k€)
les organismes fiscaux & sociaux 730 981
les fournisseurs exploitation 1 538 1 301
les fournisseurs investissements 1 -
autres dettes (charges à payer, créditeurs
divers, …)
951 865
Produits constatés d'avance 153 252
2019 2020 2021 2022 2023
stocks 5 9 2 21 19
créances… 2 638 3 211 1 681 1 589 2 790
créances / investisst.
dettes… -4 365 -3 698 -3 159 -3 462 -3 426
Loy. avance SELA
BFR -1 722 -478 -1 476 -1 852 -617
191 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 15
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
6.2. / EVOLUTION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL (FRNG)
Excédent des ressources stables destiné au financement du cycle d’exploitation
(Capitaux permanents – Actif Immobilisé).
6.3. / EVOLUTION DE LA TRESORERIE (T)
La trésorerie est la résultante de l’équilibre entre fonds de roulement et besoin en fonds de roulement (T= FR-
BFR). Pour ce qui concerne NGE, il convient de retenir l’existence d’un niveau permanent de provisions pour
risques & charges, résultant des obligations contractuelles de mise en œuvre des grosses réparations sur
plusieurs d’équipements gérés dans le cadre des DSP.
2019 2020 2021 2022 2023
Capital social (appelé et versé) 3 128 3 128 3 128 3 128 3 128
Réserv. & RAN 806 49 194 126 -109
Subvent. Invest. 9 426 9 423 9 419 9 416 9 413
Subv. Inv. à recevoir 0 0 0 0 0
Emprunts LMT 13 167 11 753 12 708 13 069 14 139
Cap. Permanents 26 526 24 353 25 450 25 739 26 570
Actif brut immo. 42 737 42 485 44 007 44 927 44 747
Immo. En cours 30 622 1 033 3 251 3 977
Amort. actif -7 201 -7 554 -8 250 -8 962 -9 842
Amort. passif -11 404 -12 457 -13 552 -14 703 -14 351
Act. Net immo. 24 162 23 096 23 238 24 511 24 532
FRNG 2 364 1 257 2 212 1 228 2 039
2019 2020 2021 2022 2023
FRNG 2 364 1 257 2 212 1 228 2 039
Prov. Risq. & ch. 975 417 388 585 716
BFR -1 722 -478 -1 476 -1 852 -617
T = FRNG-BFR+Prov. 5 061 2 151 4 075 3 665 3 372
192 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 16
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
6.4. / LA CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF)
L’EBE est déterminé hors l’impact du coût des grosses réparations réalisées au titre de chaque exercice, dans la
mesure où les dépenses réelles à ce titre sont couvertes à due concurrence par des reprises de provisions. En
2023, ce montant neutralisé s'élève à 292 k€.
/ LES EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
Après avoir recueilli l’avis du Conseil d’Etat, le gouvernement a présenté un texte de loi destiné à tirer les
conséquences des arrêts de la Cour de cassation du 13 septembre 2023 ayant jugé que les dispositions du code
du travail, qui faisaient obstacle à l’acquisition de congés payés en cas de suspension de contrat de travail liée à
l’état de santé du travailleur, n’étaient pas applicables car contraires au droit de l’Union européenne.
La période de calcul retenue à la date du jeudi 21 mars 2024 pour la constitution de provisions résultant de cette
nouvelle réglementation est la suivante :
- Pour les salariés sortis des effectifs : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision est comptabilisée en risque et charges compte tenu de l’incertitude des demandes futures des
anciens salariés.
- Pour les salariés toujours présents : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision constitue une dette sociale du fait du caractère certain de l’engagement de l’entreprise auprès
de ses salariés actuels.
Ces estimations devront faire l’objet d’un retraitement courant 2024 en fonction des précisions législatives
lorsqu’elles paraîtront au Journal Officiel.
2019 2020 2021 2022 2023
C.A. 4 596 2 718 3 866 5 517 6 016
% évolut. -64,63% -40,86% 42,20% 42,74% 9,03%
EBE (exc. Brut expl.) -1 822 -2 470 -1 833 -1 691 -2 187
Autres produits & transf charges 4 716 4 740 4 850 4 766 4 986
Autres charges -1 282 -1 213 -1 247 -1 413 -1 391
Résultat financier -443 -401 -361 -322 -314
Résult. except. Op. gest. 10 -1 2 0 407
Participation 0 0 0 0 0
Impôts sur les bénéfices 0 0 0 0 0
CAF 1 179 654 1 411 1 340 1 500
% CAF / C.A. 25,65% 24,08% 36,51% 24,29% 24,94%
193 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 17
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
2ème partie - RAPPORT SUR LE
GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
194 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 18
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
/ GOUVERNANCE DE LA SOCIETE
Suite aux élections municipales des 15 mars et 28 juin 2020, portant renouvellement des Conseillers Municipaux,
les collectivités actionnaires ont désigné en leurs instances les membres appelés à assurer leur représentativité
au sein de la Société. La Ville de Nantes et Nantes Métropole, actionnaires à part égale, disposent ainsi chacune
de :
4 postes d’administrateurs appelés à siéger au C.A.
1 poste de représentant aux A.G.
1 poste de censeur.
Représentants de la Ville de Nantes
Le Conseil Municipal de Nantes, par délibération du 15 juillet 2020, a désigné :
Pour représenter la Ville de Nantes aux fonctions d’administrateur :
M. Pascal BOLO
M. Denis TALLEDEC,
M. Simon CITEAU,
Mme Nathalie BLIN.
Pour représenter la Ville de Nantes aux Assemblées générales :
M. Denis TALLEDEC
Pour représenter la Ville de Nantes aux fonctions de censeur :
Mme Pauline WEISS
Ces désignations ont pris effet le 15 juillet 2020.
Représentants de Nantes Métropole
Le Conseil Métropolitain de Nantes Métropole, par délibération du 17 juillet 2020, a désigné :
Pour représenter Nantes Métropole aux fonctions d’administrateur :
Mme Liliane NGENDAHAYO
M. Aurélien BOULÉ,
M. Nicolas MARTIN,
M. François BRILLAUD DE LAUJARDIERE,
Pour représenter Nantes Métropole aux Assemblées générales :
Mme Liliane NGENDAHAYO
Pour représenter Nantes Métropole aux fonctions de censeur :
M. Julien BAINVEL
Ces désignations ont pris effet le 17 juillet 2020.
195 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 19
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
Représentante de la Caisse des Dépôts
La Caisse des Dépôts a décidé de pourvoir à sa représentation permanente au sein des instances délibérantes de
la société, en la personne de :
Mme Claire-Anne DAVID-LECOURT
Représentant de la Caisse d'Epargne Bretagne Pays de Loire
La Caisse d’Epargne a décidé de pourvoir à sa représentation permanente au sein des instances délibérantes de
la société, en la personne de :
M. Frédéric APPÉ
Représentant de la Banque Populaire Grand Ouest
La Banque Populaire Grand Ouest a décidé de pourvoir à sa représentation permanente au sein des instances
délibérantes de la société, en la personne de :
M. Ludovic LEBRETON
Représentant de la Caisse Régionale du Crédit Mutuel
La Caisse Régionale du Crédit Mutuel a décidé de pourvoir à sa représentation permanente au sein des instances
délibérantes de la société, en la personne de :
M. Christian JASLET
En remplacement de Christian FOUCHARD
/ ACTIVITE DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
Au cours de l'exercice 2023, le Conseil d'administration s'est réuni 4 fois.
Le 9 mars, l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 13 décembre 2022 2. Gouvernance du GIE NGE
o Procès-verbal de l’AGO du 13 décembre 2022
3. Budgets 2023
o Budget 2023 du GIE NGE
o Budget 2023 de la SEM NGE
4. Présentation de l’évolution de l’organisation du « Groupe NGE »
5. Actualités
o Lancement du nouveau site web du Petit Port
6. Développements
o Nantes Camping : poursuite de la transformation du site
o Parking Batignolles, quartier Haluchère
7. Conventions et marchés
o Conventions et marchés courants (pour information)
8. Points divers
o Ratification de signatures – Article 1161 du Code Civil
196 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 20
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
Le 25 mai, l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 9 mars 2023 2. Gouvernance du GIE NGE
o Modification des statuts de la SEM NGE
o Procédure de renouvellement du marché du commissariat aux comptes du GIE pour les exercices 2023 à 2028
3. Vie sociale de la SEM NGE
o Procès-verbal de l’AGO du 9 mars 2023
o Désignation d’un nouveau représentant permanent au Conseil d’Administration (Crédit Mutuel LACO, Christian JASLET en remplacement de Christian FOUCHARD) 4. Arrêté des comptes de l’exercice 2022 du groupement GIE NGE
5. Arrêté des comptes de l’exercice 2022 de la SEM NGE
6. Actualités
o Indicateurs d’activités
7. Plan stratégique 2022-2026 : point détape
8. Conventions et marchés
o Réexamen des conventions réglementées
9. Organisation d’une Assemblée Générale Mixte
o Assemblée générale ordinaire
- Approbation des comptes de l’exercice 2022
- Affectation des résultats
- Conventions réglementées
- Rémunérations
- Information : présentation du nouveau représentant permanent d’un administrateur privé
o Assemblée générale extraordinaire
- Extension de l’objet social de NGE
- Modification corrélative de l’article 2 des statuts
o A titre ordinaire et extraordinaire
- Pouvoirs
10. Points divers
Le 26 septembre, l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 25 mai 2023 2. Gouvernance du GIE NGE
o Procès-verbal de l’AGO des 25 mai 2023
3. Acquisition de locaux au sein de l’immeuble « Austral » pour y regrouper les activités
stationnement et les services supports
4. Points divers
Le 21 décembre l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 26 septembre 2023 2. Gouvernance du groupement GIE NGE
o Procès-verbaux des AGO des 27 juin et 02 octobre 2023
3. Présentation Probable 2023
o GIE 2023
o SEM NGE 2023
4. Présentation Budgets 2024
o GIE 2024
o SEM NGE 2024
197 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 21
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
5. Actualités
o Locaux AUSTRAL : point de suivi dans la continuité du CA du 26 septembre 2023
o Communication institutionnelle du Groupe NGE : présentation et approbation
o Parking ADAM : point d’étape avant ouverture
6. Conventions et marchés
o Conventions et marchés courants (pour information)
7. Approbation de la répartition des rémunérations
8. Points divers
o Evolution du règlement intérieur : dispositif probité
o Règlement intérieur des achats : modification des seuils
o Invitation à la cérémonie des vœux NGE : le jeudi 25 janvier de 12h à 13h en présence de J. Rolland
/ REMUNERATION ET MANDATS DES MANDATAIRES SOCIAUX
En application des dispositions de l’article L225-102-1 du Code de Commerce, nous vous rendons compte de la
rémunération totale et des avantages de toute nature versés au cours de l’exercice écoulé à chacun des
mandataires sociaux de la société, ainsi que des mandats et fonctions exercés par ces derniers dans toute société
durant l’exercice.
Monsieur Denis TALLEDEC, Président du Conseil d’Administration, nommé le 03 septembre 2020,
représentant la Ville de Nantes a renoncé à percevoir une rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Président du Conseil d’Administration de NMGS
Monsieur Richard CANTIN, Directeur Général de la société depuis le 1er juin 2016, a perçu les sommes suivantes (montants bruts) :
o Mandat social : 72 727 €
Dont Avantages en nature : 7 730 € (véhicule de fonction et assurance perte d'emploi)
Autres fonctions et mandats :
Directeur Général de NMGS
Directeur, co-administrateur représentant NGE, du groupement GIE NGE
Monsieur Nicolas TRAVEL, Directeur Général Délégué depuis le 1er janvier 2013, a perçu les sommes suivantes (montants bruts) :
o Indemnités de fonction : 1 278 €
o Avantages en nature : néant
Autres fonctions et mandats :
Directeur Général délégué de NMGS
co-administrateur représentant NMGS, du groupement GIE NGE
198 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 22
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
Monsieur Pascal BOLO, administrateur représentant la Ville de Nantes, a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 €.
Autres fonctions et mandats :
Président du Conseil d’Administration de la SEMITAN
Administrateur au sein de NMGS
Madame Liliane NGENDAHAYO, administratrice représentant Nantes Métropole, a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 920 €.
Autres fonctions et mandats :
Administratrice au sein de NMGS
Monsieur Simon CITEAU, administrateur représentant la Ville de Nantes, a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 €.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NMGS
Madame Nathalie BLIN, administratrice représentant la Ville de Nantes, n’a pas perçu de rémunération (anciennement jetons de présence).
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NMGS
Monsieur Aurélien BOULÉ, administrateur représentant Nantes Métropole, a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 €.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NMGS
Membre du conseil syndical de Angers Nantes Opéra
Administrateur de l’Union des villes d’art et d’histoire et des villes historiques de Bretagne
Monsieur Nicolas MARTIN, administrateur représentant Nantes Métropole, a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 €.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NMGS
Monsieur François BRILLAUD DE LAUJARDIERE, administrateur représentant Nantes Métropole, a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 €.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NMGS
199 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 23
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
Madame Claire-Anne DAVID-LECOURT, administrateur représentant la Caisse des Dépôts & Consignations a renoncé à percevoir une rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT – SELA
Administrateur au sein de SOCIETE NAZAIRIENNE DE DEVELOPPEMENT (SONADEV)
Administrateur au sein de NANTES METROPOLE HABITAT
Monsieur Christian JASLET, administrateur représentant la Caisse Fédérale de Crédit Mutuel de Loire Atlantique et du Centre Ouest, a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 €.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de la Caisse de CREDIT MUTUEL DES SORINIERES AULNAIES
Monsieur Frédéric APPE, Administrateur représentant la Caisse d’Epargne et de Prévoyance des Pays de la Loire a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 €
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de la SEMITAN
Administrateur au sein de la NANTAISE D'HABITATION
Administrateur au sein de VENDEELOGEMENT ESH
Administrateur au sein de JAXED (ex ANJOU ATLANTIQUE ACCESSION)
Monsieur Ludovic LEBRETON administrateur représentant la Banque Populaire Grand Ouest a perçu une rémunération (anciennement jetons de présence) de 690 € (versés à la BPGO).
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT – SELA
/ CONVENTIONS VISEES A L’ARTICLE L 225-38 DU CODE DE COMMERCE
Les conventions réglementées, visées par l’article L225-38 du Code de Commerce, et conclues au cours de
l’exercice écoulés, ont été autorisées par le Conseil d’Administration, et le Commissaire aux Comptes en a été
dûment avisé. Il les a décrites dans son rapport spécial, de même que celles antérieurement autorisées et
conclues, dont l’exécution s’est poursuivie au cours du dernier exercice.
Par ailleurs, et conformément à l’article 7 de l’ordonnance n°2014-863 du 31 juillet 2014, le Conseil
d’Administration, lors de sa tenue du 25 mai 2023, a procédé au réexamen des conventions conclues et
autorisées au cours d’exercices antérieures et dont l’exécution s’est poursuivie au cours du dernier exercice.
/ CONVENTIONS CONCLUES ENTRE UN DIRIGEANT OU UN ACTIONNAIRE
SIGNIFICATIF ET UNE FILIALE
Conformément aux dispositions de l'article L.225-37-4 2° du Code de commerce, nous vous informons qu'aucune
convention mentionnée au présent article n'est intervenue au cours de l'exercice.
200 NGE | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 24
NANTES-METROPOLE GESTION EQUIPEMENTS
/ DELEGATIONS EN MATIERE D’AUGMENTATION DE CAPITAL
En vertu de l'article L225-37-4 3° du Code de commerce : néant.
/ MODE D’ORGANISATION DE LA SOCIETE
Depuis la modification des statuts intervenue lors de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 19 février 2003, le
Conseil d’administration réuni le même jour, s’était prononcé à l’unanimité, pour la distinction des fonctions de
Directeur Général et de Président du Conseil d’Administration. Cette organisation a été confirmée à l’unanimité
par le Conseil d’Administration réuni le 03 septembre 2021 pour la mise en place des nouveaux représentants
des collectivités suite aux élections municipales. Ainsi :
La présidence du Conseil d’Administration est assurée par Monsieur Denis TALLEDEC représentant de la Ville de Nantes
La direction générale est confiée à Monsieur Richard CANTIN, mandataire social, pour une durée indéterminée.
De plus, sur proposition du Président et du Directeur Général, le Conseil d’Administration a validé la nomination dans la fonction de Directeur Général Délégué de Monsieur Nicolas TRAVEL.
/ ADMINISTRATION ET CONTRÔLE DE LA SOCIETE
Votre conseil vous invite, après la lecture des rapports présentés par votre Commissaire aux Comptes, à adopter
les résolutions qu’il soumet à votre vote.
Le Conseil d’Administration
201 www.nantesmetropole.fr
SPL NANTES METROPOLE GESTION
SERVICES
(NMGS)
RAPPORT DES ADMINISTRATEURS
DE NANTES METROPOLE AU SEIN
DE LA SPL
2023
202 SPL NANTES METROPOLE GESTION
SERVICES
Rapport au Conseil métropolitain de Nantes Métropole
actionnaire,
des représentants de Nantes Métropole désignés comme
administrateurs au sein de la SPL,
en application de l’article L.1524-5 du Code Général
des Collectivités Territoriales
EXERCICE 2023
203 204 Important : Les chiffres ci-dessus sont communiqués sous réserve d’être approuvés lors de l’Assemblée Générale de la SPL
205 SYNTHESE DES POSITIONS PRISES PAR LES ADMINISTRATEURS AU COURS DE L’ANNÉE 2023
Administrateurs Nantes Métropole
- Mme Liliane NGENDAHAYO, Vice-présidente
- M. Nicolas MARTIN, Vice-président
- M. Aurélien BOULE
- M. François DE LAUJARDIERE
Administrateurs Ville de Nantes
- M. Denis TALLEDEC, Président
- M. Simon CITEAU,
- M. Pascal BOLO,
- Mme. Nathalie BLIN
Décisions marquantes prises lors des Conseils d’Administration de 2023
Conseil d’Administration du 9 mars 2023 :
◦ Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 13 décembre 2022 ◦ Gouvernance du GIE NGE : Procès-verbal de l’AGO du 13 décembre 2022 ◦ Budgets 2023
◦ Présentation de l’évolution du groupe NGE
◦ Développements
◦ Conventions et marchés
◦ Points divers
Conseil d’Administration du 25 mai 2023 :
• Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 9 mars 2023 • Gouvernance du GIE NGE
• Arrêté des comptes de l’exercice 2021 du groupement GIE NGE
• Arrêté des comptes de l’exercice 2021 de la SPL NMGS
• Actualités : Indicateurs d’activités 2023
• Plan stratégique 2022-2026 : point d’étape.
• Développements
• Conventions et marchés : Réexamen des conventions réglementées
• Organisation d’une Assemblée Générale Ordinaire
o Approbation des comptes de l’exercice 2022
o Affectation des résultats
o Conventions réglementées
o Nomintation d’un CAC pour la période 2023-2028
o Pouvoirs
• Points divers
Conseil d’Administration du 26 septembre 2023 :
• Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 25 mai 2023 • Gouvernance du GIE NGE : Procès-verbaux AGO du 25 mai 2023
• Acquisition de locaux au sein de l’immeuble « Austral » pour y regrouper les activités de stationnement et les services supports
• Points divers
Conseil d’Administration du 21 décembre 2023 :
• Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 26 septembre 2023
206 • Gouvernance du GIE NGE : Procès-verbaux AGO des 27/06/2023 et 02/10/2023 • Présentation du budget Probable 2023
o GIE 2023
o SPL NMGS 2023
• Présentation du budget 2024
o GIE 2024
o SPL NMGS 2024
• Actualités
o Locaux Austral : point de suivi dans la continuité du CA du 26 septembre dernier ◦ Communication institutionnelle du groupe NGE : présentation et approbation • Conventions et marchés :
◦ Conventions et marchés courants (pour information)
◦ Marché enclos, marché voirie, marchés P+R (avenant,lots), ZTL et AP
• Points divers :
◦ Evolution du règlement intérieur : dispositif probité
◦ Règlement intérieur des achats : modification des seuils
◦ Ratification des signatures
◦ Invitation à la cérémonie des vœux NGE : 25 janvier de 12h à 13h en présence de J. Rolland.
Taux de participation des administrateurs mandataires de la Ville de Nantes : 62,5%
Taux de participation des administrateurs mandataires de Nantes Métropole : 81,25%
Jetons de présence des administrateurs Ville de Nantes : Néant
Jetons de présence des administrateurs Nantes Métropole : Néant
SYNTHÈSE DES CONTRÔLES EFFECTUES SUR LA SPL NANTES MÉTROPOLE GESTION SERVICES AU COURS DE L’EXERCICE 2023
Contrôles sur exercice 2023 : Néant
207 RAPPORT ADMINISTRATEURS SPL NANTES METROPOLE GESTION SERVICES 2023
ANNEXES
Comptes annuels 2023
Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale - exercice 2023
208 NANTES METROPOLE GESTION SERVICES
14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Publique Locale au capital de : 37 000€ - RCS Nantes 829 770 916 - Siret 829 770 916 00015
LE BILAN
LE COMPTE DE RÉSULTAT
L'ANNEXE
AU 31 DÉCEMBRE 2023
209 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 1
NANTES METROPOLE GESTION SERVICES
14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Publique Locale au capital de : 37 000€ - RCS Nantes 829 770 916 - Siret 829 770 916 00015
LE BILAN
LE COMPTE DE RÉSULTAT
AU 31 DÉCEMBRE 2023
210 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 2
NANTES METROPOLE GESTION SERVICES
14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Publique Locale au capital de : 37 000€ - RCS Nantes 829 770 916 - Siret 829 770 916 00015 211 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 3
NANTES METROPOLE GESTION SERVICES
14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
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L'ANNEXE
BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2023
214 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 6
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SOMMAIRE
215 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 7
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/ PRÉSENTATION DE L’ACTIVITÉ ET DE L’EXERCICE
/ RAPPEL OBJET SOCIAL
NANTES-METROPOLE GESTION SERVICES (NMGS) est une Société Anonyme Publique Locale (SAEPL)
constituée le 18 mai 2017, au capital de 37 000 €, associant à parts égales Nantes Métropole et la Ville
de Nantes. Elle est régie par le code de commerce et son capital social est obligatoirement détenu par
des actionnaires de droit public.
L'intérêt de cet outil tient notamment au fait que les collectivités peuvent solliciter son concours pour
réaliser des opérations relevant de leurs compétences sans qu'il soit besoin d'organiser au préalable
une procédure de publicité ou de mise en concurrence et ceci qu'il s'agisse d'un marché public, d'une
délégation de service public ou d'une autre forme de dévolution contractuelle.
Cette exemption ne peut toutefois être mise en œuvre qu'à la stricte condition que les collectivités
actionnaires exercent sur leur outil SPL un contrôle analogue à celui qu'elles exercent sur leurs propres
services. Une "Charte du contrôle analogue" recense les dispositifs mis en place pour :
• maîtriser les décisions ayant des impacts stratégiques pour la SPL, ses actionnaires ou ses usagers,
• optimiser les relations entre la SPL et ses actionnaires,
• mettre en cohérence l'action de la SPL avec les politiques publiques des collectivités.
Cette charte a été adoptée par le Conseil d'Administration qui s'est tenu le 10 mai 2017.
En utilisant des techniques commerciales propres aux entreprises privées, dans le respect de l’intérêt
public, NMGS a pour objet :
• la réalisation d’études, le financement, la construction, la gestion, l’exploitation et l’entretien, d’équipements publics étendus à toutes installations et prestations qui pourraient y être rattachées, dont notamment :
- des parcs de stationnement, en ouvrage ou aériens,
- les dispositifs de stationnement sur la voie publique,
- tous équipements liés à la mobilité,
- des équipements portuaires et fluviaux
• toute autre activité d’intérêt général se rapportant aux activités précitées.
Elle intervient pour le compte de ses délégants, dans le cadre juridique de conventions :
- de délégation de service public dont affermage,
- de prestations de services,
- de mandat,
- de régie.
216 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 8
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Rappel des caractéristiques particulières des conventions
Les conventions passées par la Société sont de type :
Délégation de Service Public (DSP)
Spécificité française, la DSP est une forme de concession. Elle est caractérisée par le fait que la
collectivité confie à la Société une activité de service public dont la rémunération est
substantiellement assurée par les recettes perçues auprès des usagers du service. Ainsi, les aléas
économiques sont, au moins partiellement, assumés par la Société.
Affermage
L’affermage, qui est une forme particulière de DSP, est caractérisé par le fait que le bien investi est
réalisé par la collectivité locale sur un montage financier qui lui est propre. Le fermier agit à ses risques
et périls et se rémunère grâce aux redevances versées par les usagers (recettes d’exploitation),
complétées si besoin par l’intervention du délégant au titre de contraintes de service public
(subvention d’exploitation, recette garantie, compensation tarifaire).
La Société a la pleine jouissance du bien pendant toute la durée de l’affermage. Elle en assure la gestion
et l’entretien courant dans le cadre des obligations prévues à la convention, afin de rendre le bien dans
un parfait état de fonctionnement à la fin de la convention (redevances, garanties, comptabilité, durée,
responsabilité, etc…).
De plus, depuis le 1er janvier 1994, la Ville de Nantes a intégré les programmes de grosses réparations
dans les charges incombant au fermier, sur l’ensemble des exploitations affermées. Cette obligation a
été maintenue pour les exploitations passées sous le contrôle de Nantes Métropole. Le programme
des travaux est décidé en accord avec les collectivités et fait l’objet de la constitution de provisions.
Marché public passé en quasi-régie
Un marché public est un contrat par lequel la collectivité achète les services de la Société par le
paiement d’un prix, afin de répondre à un besoin de service public, notamment en lui confiant la
gestion et l’exploitation d’un service public. A contrario de la concession ou DSP, la Société n’exploite
pas le bien à ses risques et périls. Elle en assure la gestion et l’entretien courant dans le cadre des
obligations prévues à la convention, afin de rendre le bien dans un parfait état de fonctionnement à la
fin de la convention. Etant dans le cadre d’un marché public, les grosses réparations ne sont pas
transférées à la Société et demeurent sous la responsabilité de la collectivité.
Les contrats de quasi-régie, ou « in house » sont des marchés publics dont la procédure de passation
est exclue du champ d’application de l’ordonnance 2015-899 et du décret 2016-360, c’est-à-dire qui
n’ont pas fait l’objet d’une mise en concurrence avant attribution. Cependant, cette exception n’est
possible, notamment, que lorsque la Société :
• est soumise à un contrôle analogue à celui que la collectivité exerce sur ses propres services, • ne comporte pas de participation directe de capitaux privés.
217 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 9
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/ ACTIVITÉ
Durant l’année 2023, la Société a assuré pour l’essentiel la gestion des équipements et des services suivants :
Stationnement / mobilité
• Parkings publics silos : Bretagne, Graslin, Commerce, Talensac, Decré-Bouffay et Feydeau, • Stationnement sur voirie & gestion des résidents de la Ville de Nantes,
• Parkings relais P+R,
• Parcs en enclos publics,
• Contrôle d’accès des aires piétonnes et de la Zone à Trafic Limité (ZTL).
Portuaires et fluvial
• Ports de Nantes Métropole et pontons de Loire
• Gare Fluviale sur l’Erdre
• Réalisation de pontons et d’équipements fluviaux sur les rives de la Loire
/ FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L’EXERCICE
Les événements essentiels ayant marqué l’activité de la Société durant l’exercice 2023 peuvent être
résumés comme suit :
• Marché de Voirie :
Conclusion d'un avenant de prolongation du marché relatif au stationnement sur voirie et à la gestion des résidents, pour l’année 2023, intégrant notamment le déploiement au cours de l’exercice de l’extension du stationnement payant, jusqu’aux boulevards du 19ème inclus, les secteurs Sud-Loire/Pirmil et l’extrémité est de l’Ile de Nantes.
La rémunération associée à ce marché prévoyait 1 411 k€ pour l’année 2023, mais intégrant une part variable de 331 k€ en fonction du nombre de dossiers traités.
• Marché P+R :
Le 17 novembre 2023, les avenants 8 (lot 1) et 9 (lot 2) du marché P+R pour la période 2017-2023 sont venus modifiés le périmètre d’exploitation des parcs en enclos (fermeture des parcs relais en enclos Bourdonnières 2, Duguay-Trouin, Goudy et Ranzay) et en ouvrage (Duguay Trouin, investissements supplémentaires, …). Par ailleurs, le 19 décembre 2023, NMGS s’est vue notifié par Nantes Métropole la conclusion d’un nouveau marché relatif à l’exploitation des parkings P+R pour la période 2024-2027. Le marché prévoit l’exploitation de 11 parcs en enclos pour une rémunération de gestion de 782 k€ annuels et 398 k€ d’investissements sur la durée du marché. Il encadre également l’exploitation de 8 parkings en ouvrage pour une rémunération de gestion de 1 187 k€ annuels et 2 139 k€ d’investissements sur 4 ans. Ce contrat intègre notamment l’exploitation du futur P+R Babinière.
• Marché Parc en enclos du Centre-ville :
Le marché en vigueur (2023-2027) a fait l’objet d’un avenant n°1 le 27/10/2023 lié à des reports d’investissements de 2023 à 2024.
• Marché Aires piétonnes et ZTL :
Le contrat a été reconduit le 03 octobre 2023 pour une durée d’un an. La rémunération de gestion associée pour la période du 01/01 au 31/12/24 s’élève à 357 k€.
218 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 10
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• DSP Ports :
Conclusion d'un avenant (n°5) de prolongation la DSP Ports jusqu’au 31/12/2025. Cette modification répond à une nécessité d’harmonisation du contrat de DSP avec le contrat de concession liant Nantes Métropole au Syndicat Mixte des Ports de Loire-Atlantique, dont l’échéance a été fixée au 31/12/2025. Le contrat prévoit une participation de fonctionnement de la Métropole à hauteur de 192 k€ pour l’ensemble des années 2023, 2024 et 2025. Le financement des investissements et grosses réparations s’élève quant à lui à 799 k€.
• Marchés Evènements nautiques :
Afin d’accompagner l’organisation de l’édition 2023 de Débord de Loire (du 30 mai au 5 juin 2023), Nantes Métropole a confié à NMGS le 27/03/23 un marché de prestation de location, d’installation, de démontage des équipements fluviaux (pontons, passerelles), de l’organisation des visites de sécurité et de la conduite des prestations (116 k€ de rémunération).
Ce marché permet à NMGS de valoriser ses compétences en matière de gestion technique d’infrastructures portuaires dans la continuité de réalisations passées : les pontons Belem, ligne 2 du Navibus ou encore Trentemoult aval.
/ RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence,
conformément aux hypothèses de bases et conformément aux règles générales d'établissement et de
présentation des comptes annuels, aux dispositions du code de commerce et aux règles et principes
comptables généralement admis en France selon le règlement ANC n°2014-03 relatif au PCG à jour des
dernières modifications, modifié par le règlement ANC n°2015-06 du 23 novembre 2015, par le règlement
ANC n°2016-07 du 4 novembre 2016, par les règlements 2018-01 et 2018-02 du 20 avril 2018, par le
règlement 2018-07 du 10 décembre 2018 puis par le règlement ANC 2020-09 du 4 décembre 2020 :
• Continuité de l’exploitation,
• Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,
• Indépendance des exercices.
Conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels, la méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les créances et dettes sont comptabilisées à leur valeur nominale. Les créances sont dépréciées lorsque la valeur recouvrable est inférieure à la valeur comptable.
/ ÉVÈNEMENTS POSTERIEURS A LA CLÔTURE
Après avoir recueilli l’avis du Conseil d’Etat, le gouvernement a présenté un texte de loi destiné à tirer les
conséquences des arrêts de la Cour de cassation du 13 septembre 2023 ayant jugé que les dispositions du
code du travail, qui faisaient obstacle à l’acquisition de congés payés en cas de suspension de contrat de
travail liée à l’état de santé du travailleur, n’étaient pas applicables car contraires au droit de l’Union
européenne.
La période de calcul retenue à la date du jeudi 21 mars 2024 pour la constitution de provisions résultant de
cette nouvelle réglementation est la suivante :
- Pour les salariés sortis des effectifs : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision est comptabilisée en risque et charges compte tenu de l’incertitude des demandes futures
des anciens salariés.
219 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 11
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- Pour les salariés toujours présents : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision constitue une dette sociale du fait du caractère certain de l’engagement de l’entreprise auprès
de ses salariés actuels.
Ces estimations devront faire l’objet d’un retraitement courant 2024 en fonction des précisions législatives
lorsqu’elles paraîtront au Journal Officiel.
/ NOTES SUR LE BILAN
/ L’ACTIF
D’une valeur brute de 8 424 924 €
/ ACTIF IMMOBILISÉ
D'un montant net de 1 364 952 €
Les immobilisations incorporelles et corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition ou à leur coût de
production.
Les amortissements économiques sont calculés en fonction de la durée de vie prévue :
• Installations, agencements maintien de l’actif 3 à 20 ans
• Matériel et outillage 4 à 8 ans
• Matériel de transport 3 à 5 ans
• Matériel informatique et logiciels 2 à 4 ans
• Matériel et mobilier de bureau 3 à 8 ans
Les conditions de certains contrats amènent à déroger à cette règle en calculant l’amortissement
économique sur la durée restant à courir jusqu'à la fin du contrat. Cette disposition peut s'appliquer aux
biens qualifiés de retour.
Au cours de l’exercice, la société NMGS a réalisé des investissements incorporels en logiciels informatiques,
pour un montant total de 53 792 €. Ces investissements portent sur l’évolution du site web et de l’ERP
ATHENEO dans le cadre du projet Voirie.
Au cours de l’exercice, la société NMGS n’a pas réalisé des investissements corporels.
Il n’y a pas eu cession au cours de l’exercice.
Dans le cadre de l’aménagement des exploitations, le montant des immobilisations en cours s’élève à un
total de 117 979 € et concerne les investissements des parkings du Cœur de Ville dans le cadre de contrat
de DSP.
220 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 12
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Immobilisations Début de l’exercice Augmentations Diminutions Valeur fin exercice
Incorporelles
Frais d’établissement et de
développement – TOTAL I 7 000 - - 7 000
Autres postes d’immobilisations
incorporelles – TOTAL II 760 53 792 - 54 552
Corporelles
Terrains - - - -
Construction sur sol propre - - - -
Construction sur sol d’autrui - - - -
Inst. gales, agencts et am. des
constructions 2 084 416 - - 2 084 416
Installations techniques, matériel et
outillage industriels - - - -
Installations générales,
agencements, aménagements
divers
- - - -
Matériel de transport 1 475 - - 1 475
Matériel de bureau et mobilier
informatique 2 030 - - 2 030
Emballages récupérables et divers - - - -
Immobilisations corporelles en
cours 23 593 148 178 53 792 117 979
Avances et acomptes - - - -
TOTAL III 2 111 514 148 178 53 792 2 205 900
Financière
Participations évaluées par
équivalence - - - -
Autres participations - - - -
Autres titres immobilisés - - - -
Prêts et autres immobilisations
financières 864 13 - 877
TOTAL IV 864 13 - 877
TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV) 2 120 138 201 984 53 792 2 268 330
221 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 13
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SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L’EXERCICE DES AMORTISSEMENTS
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES
Montant des
amortissements
au début de
l’exercice
Augmentations :
dotations de
l’exercice
Diminutions :
amortissements
afférents aux
éléments sortis de
l’actif et reprises
Montant des
amortissements à
la fin de
l’exercice
Frais d’établissement et de développement -
TOTAL I 3 523 3 477 - 7 000
Autres immobilisations incorporelles -
TOTAL II - 11 313 - 11 313
Terrains - - - -
Constructions
Sur sol propre - - - -
Sur sol d’autrui - - - -
Inst. Générales,
agencements et
aménagements des
constructions
610 786 270 773 - 881 559
Installations techniques, matériel et outillage
industriels - - - -
Autres
immobilisations
corporelles
Inst. Générales,
agencements,
aménagements divers
- - - -
Matériel de transport 1 475 - - 1 475
Matériel de bureau et
informatique, mobilier 2 030 - - 2 030
Emballages
récupérables et divers - - - -
TOTAL III 614 291 270 773 - 885 064
TOTAL GÉNÉRAL. (I+II+III) 617 814 285 563 - 903 377
222 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 14
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/ ACTIF CIRCULANT
D'un montant net de 6 099 200 €
Stocks de marchandises : 2 541 €
Les marchandises des exploitations ont été inventoriées physiquement au 31 décembre 2023 et valorisées
à leur coût d’achat. Le stock concerne la capitainerie des ports (boutique et carburants).
Créances clients : 2 484 210 €
Elles se détaillent comme suit :
• Clients stationnement pour 735 821€ et clients Loisirs-Ports pour 123 534€ • Clients divers et collectivités pour 1 268 046€
• Clients internes pour 8 980 €
• Clients de factures à établir pour 336 353 €.
A la fin de l’exercice, le montant des créances douteuses s’élève à 68 873 € et concernent des créances de
clients Ports et divers.
Autres créances : 1 639 468 €
Au 31 décembre 2023, les autres créances sont constituées principalement :
• De créances acquises sur l’Etat pour 532 424 €, dont 141 K€ de plafonnement de valeur ajoutée
• Des opérations faites en commun pour 1 100 000 €, représentant des avances en compte courant auprès du GIE NGE
• De créances sur débiteurs divers pour 6 572 €.
Disponibilités : 1 920 523 €
Les comptes courants ne sont plus rémunérés depuis fin 2020.
Charges constatées d’avance : 52 458 €
Essentiellement constituées de billetterie et de contrats de maintenance.
223 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 15
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/ LE PASSIF
D’une valeur brute de 7 464 153 €
/ CAPITAUX PROPRES
Pour un montant de 351 960 €
Le capital social de 37 000 € est composé de 370 actions de 100 €, dont 185 détenues par la Ville de
Nantes, et 185 par Nantes Métropole.
Libellés N-1 + - N
Capital 37 000 - - 37 000
Réserves, primes et écarts 4 598 9 810 - 14 408
Report à nouveau 77 418 186 390 - 263 808
Résultat 196 200 29 175 196 200 29 175
Subventions d’investissement 26 111 - 18 542 7 569
Provisions réglementées - - - -
Autres - - - -
TOTAL 341 326 225 375 214 742 351 960
L’exercice 2023 se solde par un résultat bénéficiaire de 29 175 €.
/ PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Pour un montant de 724 899 €
Elles concernent des provisions pour grosses réparations des exploitations en DSP (parkings et ports). Les
dotations sont calculées sur la base du budget contractuel de travaux.
/ DETTES
Pour un montant de 6 387 294 €
Dettes financières : 43 681 €
Elles correspondent aux divers dépôts et cautionnements reçus des clients.
Dettes d’exploitation : 2 036 710 €
Les dettes à l’égard des fournisseurs :
• Factures reçues pour 857 058 €
• Retenues de garantie pour 3 170 €
• Factures non parvenues pour 568 934 €
Les dettes fiscales et sociales :
• Dues au personnel pour 94 049 €
• Dues aux organismes sociaux pour 123 573 €
• Dues à l’Etat pour 389 926 €
224 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 16
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Dettes diverses : 3 235 236 €
Au 31 décembre 2023, les autres dettes sont constituées principalement de :
• Dettes sur créditeurs divers pour 1 544 831 €
• Dettes diverses à payer pour 1 316 417 €, principalement le solde GR de la DSP Cœur de Ville
dû à Nantes Métropole.
Produits constatés d’avance : 1 071 667 €
Ils correspondent principalement aux abonnements de stationnement vendus d’avance.
225 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 17
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/ NOTES SUR LE COMPTE DE RÉSULTAT
/ LES PRODUITS
/ CHIFFRE D’AFFAIRES
D’un montant de 12 921 382 €
La ventilation du chiffre d'affaires par contrat et délégant peut être synthétisée comme suit :
Ce tableau prend en compte des prestations internes entre la DSP des ports et les mandats fluviaux pour 8 K€.
/ AUTRES PRODUITS D’EXPLOITATION
802 007 €
Subvention d’exploitation : 198 344 €
Ce poste correspond principalement aux subventions d’investissement versées par la collectivité
dans le cadre de la DSP des ports.
Reprise sur provision et transfert de charges : 538 249 €
La reprise de provisions sur grosses réparations s’élève à 508 835 €.
Les transferts de charges d’un montant de 14 614 € concernent pour partie des refacturations au GIE
pour des mises à disposition du personnel ainsi que des remboursements sur charges de personnel.
Autres produits : 65 415 €
Ce poste correspond aux subventions d’exploitation pour sujétion de service public versées par la
collectivité, et concerne pour cet exercice l’activité des ports.
Ventilation du chiffre d'affaires
Total %
2023
DSP parkings Cœur de Ville 7 194,7 7 194,7 55,65 %
Marché parking relais P+R 2 545,0 2 545,0 19,68 %
Marché stationnement sur voirie / LAPI 1 276,8 1 276,8 9,87 %
Marché aires piétonnes & ZTL 342,8 342,8 2,65 %
Marché parcs en enclos 462,7 462,7 3,58 %
DSP des ports 943,2 943,2 7,30 %
Mandats fluviaux 164,2 164,2 1,27 %
TOTAL 1 277 11 653 12 929 100,00%
en k€ Ville de Nantes Nantes Métropole
226 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 18
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14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Publique Locale au capital de : 37 000€ - RCS Nantes 829 770 916 - Siret 829 770 916 00015
/ LES RESULTATS
/ RESULTAT FINANCIER
D’une valeur de - 20 688 €
Il provient essentiellement des charges financières qui concernent des intérêts débiteurs et commissions sur
transactions par cartes bancaires.
/ RESULTAT EXCEPTIONNEL
D’une valeur de 8 689 €
Il provient essentiellement des quote-part des subventions d’investissements (18 542 €), des produits
exceptionnels divers (11 770 €) et des charges exceptionnelles sur opérations de gestion (-21 623 €).
/ RESULTAT FISCAL
Le résultat comptable est bénéficiaire pour une valeur de 29 175 €
RESULTAT COMPTABLE 29 175
Réintégrations 51 115
Déductions -22 509
RESULTAT FISCAL avant imputation 57 781
Déficit à reporter 0
Déficit imputé 0
RESULTAT FISCAL après imputation 57 781
Après les retraitements fiscaux, le résultat imposable est de 57 781 €.
L’impôt sur les sociétés s’élève à 14 445 €.
Selon l’accord de participation des salariés aux résultats des entreprises composant l’UES NGE, signé en
date du 10/09/2018, le montant de la réserve de participation s’élève au 31/12/2023 à 4 621 €.
227 NMGS : Bilan - Compte de résultat - Annexe au 31/12/23 19
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/ AUTRES NOTES
/ ECHEANCIER DES CREANCES ET DES DETTES
ETAT DES CREANCES Montant brut À 1 an au plus À plus d’un an
DE L’
ACTIF IMMOBILISÉ
Créances rattachées à des participations - - -
Prêts - - -
Autres immobilisations financières 877 877 -
DE L’
ACTIF CIRCULANT
Clients douteux ou litigieux 68 873 68 873 -
Autres créances clients 2 472 732 2 472 732 -
Créance représentative de titre prêtés
ou remis en garantie*
Provisions pour dépréciation
antérieurement constituée* - - -
Personnel et comptes rattachés - - -
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 217 217 -
État et autres collectivités
publiques
Impôts sur les bénéfices - - -
Taxe sur la valeur ajoutée 359 506 359 506 -
Autres impôts, taxes et
versements assimilés - - -
Divers 172 920 172 920 -
Groupe et associés 1 100 000 1 100 000 -
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de
pension de titres) 6 825 6 825 -
Charges constatées d’avance 52 458 52 458 -
TOTAL 4 234 408 4 234 408 -
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ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A + d’1 an et 5 ans au + A + de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles - - - -
Autres emprunts obligataires - - - -
Emprunts et dettes
auprès des
établissements de
crédit
à 1 an maximum à
l’origine - - - -
à plus d’1 an à
l’origine - - - -
Emprunts et dettes financières divers 43 681 - 43 681 -
Fournisseurs et comptes rattachés 1 429 162 1 429 162 - -
Personnel et comptes rattachés 94 049 94 049 - -
Sécurité sociale et autres organismes
sociaux 123 573 123 573 - -
État et autres
collectivités
publiques
Impôts sur les
bénéfices 14 445 14 445 - -
Taxe sur la valeur
ajoutée 367 377 367 377 - -
Obligations
cautionnées - - - -
Autres impôts, taxes
et assimilés 8 104 8 104 - -
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés - - - -
Groupe et associés - - - -
Autres dettes (dont relatives à des
opérations de pension de titres) 3 235 236 3 235 236 - -
Dettes représentatives de titres empruntés
ou remis en garantie - - - -
Produits constatés d’avance 1 071 667 674 350 178 604 218 713
TOTAL 6 387 294 5 946 296 222 285 218 713
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/ AUTRES INFORMATIONS
/ EFFECTIFS
L’effectif moyen de l’exercice 2023 est de 25,7 salariés.
/ HONORAIRES DE COMMISSARIAT AUX COMPTES
Le montant des honoraires de commissaire aux comptes au titre de l’exercice 2023 est de 13 600 €
HT et se rattache uniquement à sa mission légale de certification des comptes. Par conséquent,
aucun honoraire n’a été pris en charge au titre des services autres que la certification des comptes.
/ ENGAGEMENTS HORS BILAN
/ ENGAGEMENT RETRAITE (IFC)
Le passif social au titre des indemnités de fin de carrière acquises par le personnel à la date de fin
d’exercice, calculé selon les prescriptions de la convention collective de rattachement, et les critères
de probabilité communément admis (turn-over, mortalité, …) a fait l’objet d’une évaluation précise
par BNP Paribas, département Epargne & Retraites Entreprises, dans le cadre de la convention
d’assurance souscrite par la Société.
L’étude actuarielle fait l’objet d’une réactualisation annuelle, pour tenir compte à la fois :
• de l’évolution des effectifs permanents et des droits acquis,
• des règlements par BNP Paribas (liquidation des droits acquis),
• de l’évolution de la réglementation et des dispositions conventionnelles. Les taux qui ont permis de mettre à jour l’actualisation des données sont les suivants : • le taux de croissance des salaires est de 4%
• le taux de turn-over est de 16,11%
• le taux d’actualisation est de 3,17%
Le rapport actuariel correspondant établit ainsi le passif social, à la somme de 10 291 € (montant brut
+ charges au taux de 45 %).
La valorisation de l’épargne constituée au 31 décembre 2023 nette des frais annuels de gestion, s'élève
à 3 738 €.
Au 31 décembre 2023, la Société conserve donc, hors bilan, des engagements à hauteur de 6 535 €
/ ENGAGEMENTS FINANCIERS
Néant
***********************
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RAPPORT DE GESTION
RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
établis par le Conseil d’Administration
et présentés à l’Assemblée Générale
du 27 juin 2024
231 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 1
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SOMMAIRE
232 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 2
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1ère partie – RAPPORT DE GESTION
234 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 4
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/ OBJET DE LA REUNION
Mesdames, Messieurs les actionnaires,
Nous vous avons réunis en Assemblée Générale, conformément à la loi et aux statuts, afin de vous rendre compte
de la situation de l’activité de notre Société durant l’exercice clos le 31 décembre 2023, et de soumettre à votre
approbation les comptes annuels dudit exercice.
Pour votre information, nous avons tenu à votre disposition dans les conditions légales, tous les documents prescrits par la loi, à savoir :
L’inventaire, le bilan, le compte de résultat, et l’annexe ;
Le présent rapport de gestion du conseil d’administration ;
Les rapports de délégataire comportant notamment les comptes retraçant la totalité des opérations afférentes à l’exécution des Délégations de Service Public, et une analyse de la qualité de service ;
Le rapport général et les rapports spéciaux du commissaire aux comptes ;
Le texte des résolutions soumises à votre approbation ;
La liste des actionnaires et des administrateurs.
/ ACTIVITE DE LA SOCIETE
Les événements essentiels ayant marqué l’activité de la Société durant l’exercice 2023 peuvent être résumés
comme suit :
2.1. / IMPACTS DE LA CRISE SANITAIRE COVID 19
Les changements d’usage liés à la mise en place du télétravail et des visio-conférences impactent la fréquentation
des parkings du centre-ville durablement. A l’issue de l’exercice, ces équipements enregistraient une variation
de fréquentation de -22% par rapport à 2019 (année de référence pour des conditions d’exploitation normales).
2.2. / PLAN STRATEGIQUE GROUPE NGE 2022-2026
Au cours de l’année 2022, le Conseil d’Administration avait approuvé lors de différentes séances le plan stratégique moyen terme pour le « Groupe NGE », ainsi que l’identification des moyens et ressources nécessaires pour atteindre les ambitions posées.
235 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 5
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L’exercice 2023 a donc vu l’évolution de l’organisation et de la gouvernance du « Groupe NGE » :
- Une organisation structurée autour de deux grandes directions opérationnelles (le Pôle stationnement et mobilité et le Pôle sports, loisirs, tourisme et ports) et d’un pôle Ressources animant l’ensemble des fonctions supports ;
- La création d’une fonction développement rattachée à la Direction Générale ;
- Une gouvernance « Groupe » favorisant l’autonomie, la responsabilité, la transversalité et l’efficacité.
Le Conseil d’administration a également acté fin 2023 la nouvelle communication institutionnelle revivifiée et permettant de renforcer la visibilité de l’entreprise NGE. La nouvelle plateforme de marque et la nouvelle charte graphique ré-affirment le rôle et les ambitions de l’entreprise pour son territoire.
2.3. / FAITS MARQUANTS DE L’ACTIVITE
Acquisition des nouveaux locaux Austral par le GIE NGE :
Le Conseils d’Administration, le 26 septembre 2023, a approuvé le projet d’acquisition de nouveaux locaux par le GIE, conformément à la stratégie patrimoniale du groupe. Par la même, le GIE a été autorisé par ses membres, dont la SEM NGE, à conclure une promesse synallagmatique de VEFA et l’acte de VEFA pour l’acquisition de surfaces de bureaux au sein de l’immeuble Austral.
Le projet d’investissement a donc été acté le 02 octobre 2023 dans une PSVEFA pour un montant total prévisionnel de 8,2 M€ HT, intégrant l’achat des volumes, les travaux d’aménagement, les frais de commercialisation, les coûts relatifs au déménagement et le mobilier. Cette opération est financée par : - Un financement bancaire à hauteur de 8 000 000 €HT via un pool de 3 établissements, soit 2 667 000 € HT chacun avec le concours d’une garantie d’emprunt de Nantes métropole à hauteur de 50% et le recours à une hypothèse légale spéciale pari passu pour les 50 % restants. - La mobilisation de la trésorerie des membres du GIE, pour financer le solde de l’opération.
La signature de l’acte définitif est intervenue le 22 décembre 2023.
Cet investissement répond aux enjeux de croissance des activités du Groupe et de sécurisation les activités stratégiques du Pôle Stationnement (PCC et voirie) et du siège.
La date d’installation dans les nouveaux locaux est prévue à partir du 15 mai 2024 pour les premières équipes et début juillet 2024 pour la majorité des salariés concernés.
2.4. / ASPECTS CONTRACTUELS
Marché Voirie :
Conclusion d'un avenant de prolongation du marché relatif au stationnement sur voirie et à la gestion des résidents, pour l’année 2023, intégrant notamment le déploiement au cours de l’exercice de l’extension du stationnement payant, jusqu’aux boulevards du 19ème inclus, les secteurs Sud-Loire/Pirmil et l’extrémité est de l’Ile de Nantes.
La rémunération associée à ce marché prévoyait 1 411 k€ pour l’année 2023, mais intégrant une part variable de 331 k€ en fonction du nombre de dossiers traités.
236 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 6
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DSP Ports :
Conclusion d'un avenant (n°5) de prolongation la DSP Ports jusqu’au 31/12/2025. Cette modification répond à une nécessité d’harmonisation du contrat de DSP avec le contrat de concession liant Nantes Métropole au Syndicat Mixte des Ports de Loire-Atlantique, dont l’échéance a été fixée au 31/12/2025. Le contrat prévoit une participation de fonctionnement de la Métropole à hauteur de 192 k€ pour l’ensemble des années 2023, 2024 et 2025. Le financement des investissements et grosses réparations s’élève quant à lui à 799 k€.
Marchés Evènements nautiques :
Afin d’accompagner l’organisation de l’édition 2023 de Débord de Loire (du 30 mai au 5 juin 2023), Nantes Métropole a confié à NMGS le 27/03/23 un marché de prestation de location, d’installation, de démontage des équipements fluviaux (pontons, passerelles), de l’organisation des visites de sécurité et de la conduite des prestations (116 k€ de rémunération).
Ce marché permet à NMGS de valoriser ses compétences en matière de gestion technique d’infrastructures portuaires dans la continuité de réalisations passées : les pontons Belem, ligne 2 du Navibus ou encore Trentemoult aval.
P+R :
Le 17 novembre 2023, les avenants 8 (lot 1) et 9 (lot 2) du marché P+R pour la période 2017-2023 sont venus modifiés le périmètre d’exploitation des parcs en enclos (fermeture des parcs relais en enclos Bourdonnières 2, Duguay-Trouin, Goudy et Ranzay) et en ouvrage (Duguay Trouin, investissements supplémentaires, …). Par ailleurs, le 19 décembre 2023, NMGS s’est vue notifié par Nantes Métropole la conclusion d’un nouveau marché relatif à l’exploitation des parkings P+R pour la période 2024-2027. Le marché prévoit l’exploitation de 11 parcs en enclos pour une rémunération de gestion de 782 k€ annuels et 398 k€ d’investissements sur la durée du marché. Il encadre également l’exploitation de 8 parkings en ouvrage pour une rémunération de gestion de 1 187 k€ annuels et 2 139 k€ d’investissements sur 4 ans. Ce contrat intègre notamment l’exploitation du futur P+R Babinière.
Parc en enclos du Centre-ville :
Le marché en vigueur (2023-2027) a fait l’objet d’un avenant n°1 le 27/10/2023 lié à des reports d’investissements de 2023 à 2024.
Aires piétonnes et ZTL :
Le contrat a été reconduit le 03 octobre 2023 pour une durée d’un an. La rémunération de gestion associée pour la période du 01/01 au 31/12/24 s’élève à 357 k€.
Prestations de services relatives au stationnement payant :
Le Conseil Municipal de la Ville de Nantes a décidé de confier à NMGS l’activité de contrôle du stationnement payant sur voirie, dans le cadre d’un contrat de 5 ans (3 ans fermes + 2 fois 1 année) qui inclut également les missions de gestion technique des horodateurs et d’accueil des ayants-droits. Le démarrage officiel de cette mission de contrôle est programmé contractuellement au 2 septembre 2024. La rémunération associée à ce marché se monte à 18 818 k€ pour 3 ans pour la partie exploitation. La prise en charges des investissements associés est prévue à hauteur de 494 k€.
237 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 7
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/ ANALYSE GLOBALE DES DONNEES FINANCIERES DE L’EXERCICE 2023
3.1. / LES PRODUITS
Le chiffre d’affaires analytique s’est élevé à 12 930 k€/HT pour 12 087 k€/HT en 2022.
Soit une hausse globale de 843 k€ grâce au développement des 2 activités principales de la SPL : +555 k€ sur
l’activité stationnement et +290 k€ sur les activités portuaires. principalement liée aux hausses tarifaires des
parkings centre-ville, à l’extension du périmètre du stationnement payant sur voirie, ainsi qu’au développement
de l’activité portuaire, à travers le transfert de la gestion de la Gare fluviale dans la DSP Ports et la mission liée
aux évènements nautiques The Arch et Débords de Loire.
Dont :
+ 555 k€ au titre de l’activité Stationnement et Mobilité (+ 4,9 %), dont :
+ 118 k€ au titre de la DSP Cœur de Ville, résultant principalement des hausses tarifaires votées par Nantes Métropole pour l’année 2023.
+ 381 k€ au titre du marché de la gestion des horodateurs et de l’accueil des résidents, sous l’effet de l’extension du périmètre du stationnement payant sur voirie (passage de 600 horodateurs à 900 environ à travers plusieurs phases d’extension).
+ 290 k€ au titre de l’activité portuaire.
+ 153 k€ au titre de la DSP des Ports, dont + 95 k€ liés transfert de la gestion de la Gare fluviale dans le contrat de DSP et +30 k€ de chiffre d’affaires supplémentaire sur l’activité Boat Club.
en K€ / HT 2021 2022 2023 23/22 %
C.A. Total 10 824 12 087 12 930 843 7,8%
Activité stationnement
Parkings DSP "Cœur de Ville" 6 390 7 077 7 195 118 1,8%
Enclos 424 432 463 31 7,3%
Parkings P+R 1 991 2 543 2 545 2 0,1%
Aires piét., ZTL 313 319 343 23 7,5%
Horodateurs Nantes 893 896 1 277 381 42,6%
Activité portuaire
Ports 750 791 943 153 20,4%
Mandats Loire 48 27 164 137 283,6%
Autres activités diverses
Divers 0 0 1 0
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+ 137 k€ au titre du marché de prestations de location et d’installation d’équipements fluviaux pour l’organisation de Débord de Loire et The Arch 2023.
3.2. / LES CHARGES
Les charges d’exploitation, après régularisation analytique des transferts de charges, s'élèvent à 13 113 k€ pour
12 159 k€ en 2022.
Soit une variation cohérente comparativement au niveau d’activité des différentes exploitations et des
modifications de périmètres de celles-ci :
Les principales variations de charges d'exploitation par rapport à l'exercice 2022 peuvent s'exprimer comme suit
:
+ 808 k€ au titre de l’activité Stationnement et Mobilité, principalement liés à la hausse du niveau d’activité :
+ 234 k€ au titre de la DSP Cœur de Ville, essentiellement dus à :
- + 182 k€ de redevance d’intéressement aux recettes (90% du chiffre d’affaires usagers supérieur aux prévisions contractuelles),
- + 87 k€ de frais de siège (GIE).
+ 418 k€ au titre du marché « Horodateurs Ville de Nantes », principalement dus à la hausse de l’activité :
- + 180 k€ de personnel temporaire du fait de l’extension du périmètre du stationnement payant (renfort pour l’accueil des résidents),
- + 107 k€ de prestations administratives liées à la mise en place du contrôle du stationnement payant à horizon 2024,
- + 93 k€ de frais de siège (GIE).
en K€ / HT 2021 2022 2023 23/22 %
Charges totales 11 059 12 159 13 113 954 7,8%
Activité stationnement
Parkings DSP "Cœur de Ville" 6 555 7 071 7 306 234 3,3%
Enclos 410 423 479 56 13,3%
Parkings P+R 1 881 2 229 2 292 62 2,8%
Aires piét., ZTL 287 302 339 37 12,2%
Horodateurs Nantes 838 869 1 287 418 48,1%
Activité loisirs et Ports
Ports 1 018 1 198 1 239 41 3,4%
Mandats Loire 49 29 145 116 402,2%
Société 12 37 26 11 - -28,9%
Autres - - - -
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+ 156 k€ au titre de l’activité portuaire dont :
+41 k€ au titre de la DSP des Ports, essentiellement liés à :
- + 24 k€ de frais de siège (GIE).
- + 15 k€ de frais de personnel.
+116 k€ de charges de location de pontons et d’interventions extérieures dans le cadre du marché des évènements nautiques.
Le solde des frais de société non imputables directement aux exploitations, principalement :
Quote-part de résultat du groupement GIE NGE,
mandat social,
honoraires commissaire aux comptes,
abonnements, adhésions et cotisations diverses,
frais administratifs, de greffe…
s'est élevé à 487 k€ au cours de l'exercice pour 348 k€ en 2022 (dont 330 k€ de quote-part de déficit du GIE
contre 235 k€ en 2022). Ces frais sont répartis analytiquement et pèsent sur toutes les exploitations au prorata
du total de leurs produits d’activité (chiffre d’affaires et contribution des collectivités).
240 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 10
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14-16 rue Racine - BP 20707 - 44007 Nantes cedex 1 - Tél. 02 51 84 94 51 - www.nge-nantes.fr
Société Publique Locale au capital de : 37 000€ - RCS Nantes 829 770 916 - Siret 829 770 916 00015
3.3. / LES DELAIS DE PAIEMENT
Le nombre et le montant des factures fournisseurs reçues et non réglées à la date de la clôture dont le terme
est échu (c. commerce art. L.441-6-1) s'expriment comme suit :
Le nombre et le montant des factures clients émises et non réglées à la date de la clôture dont le terme est
échu (c. commerce art. L.441-6-1) s'expriment comme suit :
Délais de paiements Factures non réglées au 31/12/23
Par tranche de retard de paiement Non échues 1 / 29 jours 30 / 59 jours 60 / 90 jours + 90 jours dont bloquées (3) Totaux
Fournisseurs exploitation TTC (1) 275 794 € - € 32 534 € 525 € 38 957 € 4 758 € 347 810 €
En nombre de factures 160 0 3 3 14 5 180
Fournisseurs "groupe" TTC (2) 509 248 € - € - € - € - € 509 248 €
En nombre de factures 8 0 0 0 0 8
Fournisseurs retenue de garantie TTC (1) - € - € 3 170 € - € - € 3 170 €
En nombre de factures 0 0 1 0 0 1
TOTAL Fournisseurs TTC 785 042 € - € 35 703 € 525 € 38 957 € 4 758 € 860 228 €
% des Achats HT 7,01% 0,00% 0,32% 0,00% 0,35% 0,04% 7,68%
Délais de paiement de référence utilisés
Délais contractuels 30 jours fin de mois
Délais légaux 30 jours ou 45 jours fin de mois
(1) Fournisseurs débiteurs et créditeurs confondus
(2) GIE NGE et NGE
(3) Factures en litige avec les fournisseurs
Délais de paiements Factures non réglées au 31/12/23
Par tranche de retard de paiement Non échues 1 / 29 jours 30 / 59 jours 60 / 90 jours >90 jours Totaux
Clients Stationnement et Ports TTC (1) 67 434 € 760 148 € 13 201 € 15 172 € 3 399 € 859 354 €
En nombre de factures 52 25 1 2 10 90
% du CA TTC 0,43% 4,79% 0,08% 0,10% 0,02% 5,42%
Clients "Autres" TTC (1) 1 071 346 € 20 937 € 805 € 33 805 € 141 153 € 1 268 045 €
En nombre de factures 13 1 2 2 1 19
% du CA TTC
Clients "groupe" TTC (2) 8 980 € - € - € - € - € 8 980 €
En nombre de factures 3 - - - - 3
% du CA TTC 0,06% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06%
Factures relatives à des créances litigieuses (exclues des clients exploitation)
Clients douteux TTC 68 873 €
Délais de paiement de référence utilisés
Délais contractuels Comptant pour clients particuliers/ 30 jours pour clients professionnels
Délais légaux 30 jours
(1) clients débiteurs et créditeurs confondus
(2) GIE NGE et NGE
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3.4. / LES RESULTATS
Le résultat d’exploitation est bénéficiaire à hauteur de 60 k€ pour 274 k€ en 2022.
Le résultat financier, essentiellement constitué de commissions sur transactions par cartes bancaires, est négatif
à hauteur de – 20,7 k€ pour – 19,4 k€ en 2022.
Le résultat exceptionnel est bénéficiaire de 8,7 k€, pour 36,4 k€ en 2022, essentiellement constitué de
subventions en produits (Boat club) et de franchises d’assurances liées à des sinistres (vandalisme).
Le résultat avant impôts et participation aux salariés est de 48,2 k€, avec une répartition par activités comme
suit :
Les déficits fiscaux des exercices antérieurs sont nuls.
Le résultat comptable net, après participations aux salariés (4,6 k€) et impôts sur les bénéfices (14,4 k€), se
traduit par un bénéfice de 29,2 k€ pour 196,2 k€ en 2022.
en K€ 2021 2022 2023
Résultat Consolidé NMGS 5,0 290,6 48,2
Activités pôle stationnement 1,9 356,4 45,2
Parkings DSP "Cœur de Ville" 195,4 - 18,8 - 169,6 -
Enclos 10,4 11,5 31,6 -
P+R 104,8 319,8 253,3
Aires piétonnes / ZTL 26,5 17,2 3,6
Horodateurs Nantes 55,6 26,6 10,5 -
Activités loisirs, tourisme et sport 3,1 39,2 - 16,3
Ports 0,0 38,7 - 3,3 -
Mandats Loire 0,3 - 1,4 - 19,6
Autres activités - 26,6 - 13,3 -
Siège / mission d'expertise / divers - 26,6 - 13,3 -
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Résultat des 5 derniers exercices Exprimé en €
Date d'arrêté 31/12/2023 31/12/2022 31/12/2021 31/12/2020 31/12/2019
Durée de l'exercice (mois) 12 12 12 12 12 CAPITAL EN FIN D'EXERCICE
Capital social 37000 37000 37 000 37 000 37 000
Nombre d'actions
- ordinaires 370 370 370 370 370
- à dividende prioritaire
OPERATIONS ET RESULTATS
Chiffre d'affaires hors taxes 12 921 382 12 086 491 10 813 697 10 283 929 12 469 460
Résultat avant impôt, participation, dot.
amortissements et provisions 595 149 667 341 82 506 1 478 937 259 741
Impôts sur les bénéfices -14 445 -71 904
Participation des salariés -4 621 -22 509
Dot. Amortissements et provisions -546 908 -376 728 -77 523 -1 476 119 -269 678
Résultat net 29 175 196 200 4 983 2 818 -9 937
Résultat distribué
RESULTAT PAR ACTION
Résultat après impôt, participation, avant
dot.amortissements, provisions 1608,51 1803,62 222,99 3997,13 702,00
Résultat après impôt, participation dot.
amortissements et provisions 78,85 530,27 13,47 7,62 -26,86
Dividende attribué
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/ INFORMATIONS JURIDIQUES ET FISCALES
4.1. / STRUCTURE DU CAPITAL SOCIAL
Le capital social de la Société est fixé à 37 000 euros, divisé en 370 actions d’une même catégorie de 100 euros
chacune, souscrites en numéraire et libérées intégralement.
4.2. / PARTICIPATION DES SALARIES AU CAPITAL
La forme juridique de la Société n'autorise pas la participation des salariés au capital.
4.3. / DEPENSES NON DEDUCTIBLES FISCALEMENT
Nous avons constaté des charges non déductibles fiscalement, pour un montant total de 11,2 k€ (provision
amendement congés payés).
4.4. / PRATIQUE ANTICONCURENTIELLE
La Société n'a fait l'objet d'aucune injonction ou sanction pécuniaire prononcée par l’autorité de la concurrence
pour pratique anticoncurrentielle au cours de l'exercice.
/ PROPOSITION D’AFFECTATION DU RESULTAT
Le résultat net bénéficiaire de l’exercice s’élevant à 29 175,45 €, il est proposé de l’affecter selon les dispositions
ci-après :
- Dotation à la réserve légale 5% 1 458,77 € - Affectation au compte report à nouveau 27 716,68 €
A l’issue de cette affectation, le montant total des réserves légales dûment constituées, s’élèvera ainsi à la
somme de 15 866,39 €.
et le report à nouveau créditeur, à la somme de 291 524,36 €.
Au 31 décembre 2023, et hors subventions d’investissement et provisions règlementées, les capitaux propres de
la Société s’établissent à la somme de 344 390 €, dont 37 000 € de capital social.
Enfin, nous vous confirmons l’absence de tout versement de dividendes.
244 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 14
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/ LES INDICATEURS DE STRUCTURE FINANCIERE
6.1. / EVOLUTION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR)
Besoin complémentaire de financement stable lié à l’exploitation et au décalage des flux financiers (Actif circulant
– Passif circulant).
Le BFR est structurellement négatif, du fait des dispositions en matière de perception des recettes d’exploitation
en instantané, voire d’avance (abonnements), ainsi que des compensations de fonctionnement versées par la
collectivité.
L’encours des dettes, autres qu'emprunts, en fin d’exercice représente pour l’essentiel celles envers :
A fin 2022 (en K€) A fin 2023 (en K€)
les organismes fiscaux & sociaux 714 608
les fournisseurs exploitation 1 746 1 429
les fournisseurs investissements 11 -
autres dettes (charges à payer,
créditeurs divers, …)
3 541 3 235
Produits constatés d'avance 829 1 072
2020 2021 2022 2023
stocks 3 6 5 3
créances… 3 864 5 771 3 275 4 176
créances / investisst.
dettes… 5 769 - 6 978 - 6 852 - 6 387 -
BFR 1 903 - 1 201 - 3 572 - 2 209 -
245 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 15
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6.2. / EVOLUTION DU FOND DE ROULEMENT NET GLOBAL (FRNG)
Excédent des ressources stables destiné au financement du cycle d’exploitation - (Capitaux permanents – Actif
Immobilisé).
6.3. / EVOLUTION DE LA TRESORERIE (T)
La trésorerie est la résultante de l’équilibre entre fonds de roulement et besoin en fonds de roulement (T= FR-
BFR).
Pour ce qui concerne NMGS, il convient de mentionner l'existence d'un niveau permanent de provisions pour
risques et charges, résultante des obligations contractuelles de mise en œuvre des grosses réparations sur les
équipements gérés dans le cadre des DSP « Parkings Cœur de Ville » et « Ports de Nantes Métropole ».
La trésorerie nette est impactée notamment par la régularisation à hauteur de 500 k€ des avances en comptes
courant à destination du GIE NGE.
2020 2021 2022 2023
Capital social (appelé et versé) 37 37 37 37
Réserv. & RAN 77 82 278 307
Subvent. Invest. 13 6 26 8
Emprunts LMT
Cap. Permanents 127 125 341 352
Actif brut immo. 1 374 1 908 2 097 2 150
Immo. En cours 421 87 24 118
Amort. actif 120 - 335 - 618 - 903 -
Amort. passif - - - -
Act. Net immo. 1 675 1 660 1 502 1 365
FRNG 1 548 - 1 535 - 1 161 - 1 013 -
2020 2021 2022 2023
FRNG 1 548 - 1 535 - 1 161 - 1 013 -
Prov. Risq. & ch. 1 623 1 482 496 725
BFR 1 903 - 1 201 - 3 572 - 2 209 -
T = FRNG-BFR+Prov. 1 978 1 147 2 907 1 921
246 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 16
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6.4. / LA CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF)
/ LES EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
Après avoir recueilli l’avis du Conseil d’Etat, le gouvernement a présenté un texte de loi destiné à tirer les
conséquences des arrêts de la Cour de cassation du 13 septembre 2023 ayant jugé que les dispositions du code
du travail, qui faisaient obstacle à l’acquisition de congés payés en cas de suspension de contrat de travail liée à
l’état de santé du travailleur, n’étaient pas applicables car contraires au droit de l’Union européenne.
La période de calcul retenue à la date du jeudi 21 mars 2024 pour la constitution de provisions résultant de cette
nouvelle réglementation est la suivante :
- Pour les salariés sortis des effectifs : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision est comptabilisée en risque et charges compte tenu de l’incertitude des demandes futures des
anciens salariés.
- Pour les salariés toujours présents : les calculs sont réalisés sur la période du 01/06/2019 au
31/12/2023.
Cette provision constitue une dette sociale du fait du caractère certain de l’engagement de l’entreprise auprès
de ses salariés actuels.
Ces estimations devront faire l’objet d’un retraitement courant 2024 en fonction des précisions législatives
lorsqu’elles paraîtront au Journal Officiel.
2020 2021 2022 2023
C.A. 10 284 10 814 12 086 12 921
% évolut. -18% 5% 12% 7%
EBE (exc. Brut expl.) 2 681 2 714 2 972 2 750
Autres produits & transf charges 135 153 163 80
Autres charges -1 907 -1 194 -1 157 -1 699
Résultat financier -13 -17 -19 -21
Résult. except. Op. gest. -9 -21 3 -22
Participation 0 0 -23 -5
Impôts sur les bénéfices 0 0 -72 -14
CAF 887 1 635 1 868 1 069
% CAF / C.A. 8,63% 15,12% 15,45% 8,27%
247 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 17
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2ème partie – RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT
D’ENTREPRISE
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/ GOUVERNANCE DE LA SOCIETE
Suite aux élections municipales des 15 mars et 28 juin 2020, portant renouvellement des Conseillers Municipaux,
les collectivités actionnaires ont désigné en leurs instances les membres appelés à assurer leur représentativité
au sein de la Société. La Ville de Nantes et Nantes Métropole, actionnaires à part égale, disposent ainsi chacune
de :
4 postes d’administrateurs appelés à siéger au C.A.
1 poste de représentant aux A.G.
1 poste de censeur.
Représentants de la Ville de Nantes
Le Conseil Municipal de Nantes, par délibération du 15 juillet 2020, a désigné :
Pour représenter la Ville de Nantes aux fonctions d’administrateur :
M. Pascal BOLO
M. Denis TALLEDEC
M. Simon CITEAU
Mme Nathalie BLIN
Pour représenter la Ville de Nantes aux Assemblées générales :
M. Denis TALLEDEC
Pour représenter la Ville de Nantes aux fonctions de censeur :
Mme Pauline WEISS
Ces désignations ont pris effet le 15 juillet 2020.
Représentants de Nantes Métropole
Le Conseil Métropolitain de Nantes Métropole, par délibération du 17 juillet 2020, a désigné :
Pour représenter Nantes Métropole aux fonctions d’administrateur :
Mme Liliane NGENDAHAYO
Mme Aïcha BASSAL, remplacée depuis par M. Aurélien BOULE (désigné par le conseil métropolitain
du 12/02/2021)
M. Nicolas MARTIN
M. François BRILLAUD DE LAUJARDIERE
Pour représenter Nantes Métropole aux Assemblées générales :
Mme Liliane NGENDAHAYO
Pour représenter Nantes Métropole aux fonctions de censeur :
M. Julien BAINVEL
Ces désignations ont pris effet le 17 juillet 2020.
249 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 19
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/ ACTIVITE DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
Au cours de l'exercice 2023, le Conseil d'administration s'est réuni 4 fois.
Le 9 mars, l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 13 décembre 2022 2. Gouvernance du GIE NGE
o Procès-verbal de l’AGO du 13 décembre 2022
3. Budgets 2023
o Budget 2023 du GIE NGE
o Budget 2023 de la SPL NMGS
4. Présentation de l’évolution de l’organisation du « Groupe NGE »
5. Développements
o Marché Voirie
o DSP Ports
6. Conventions et marchés
o Conventions et marchés courants (pour information)
7. Points divers
Le 25 mai, l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 9 mars 2023 2. Gouvernance du GIE NGE
o Procès-verbal de l’AGO du 9 mars 2023
o Procédure de renouvellement du marché du commissariat aux comptes du GIE pour les exercices 2023 à 2028
3. Arrêté des comptes de l’exercice 2022 du groupement GIE NGE
4. Arrêté des comptes de l’exercice 2022 de la SPL NMGS
5. Actualités
o Indicateurs d’activités
6. Plan stratégique 2022 – 2026 : point d’étape
7. Développements
o Marché « Voirie + »
o Marché P+R
o Débord de Loire – accompagnement technique de l’événement
8. Conventions et marchés
o Réexamen des conventions réglementées
9. Organisation d’une Assemblée Générale Ordinaire
o Approbation des comptes de l’exercice 2022
o Affectation des résultats
o Conventions réglementées
o Nomination d’un Commissaire aux comptes pour la période 2023 - 2028 o Pouvoirs
10. Points divers
250 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 20
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Le 26 septembre, l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 25 mai 2023 2. Gouvernance du GIE NGE
o Procès-verbaux AGO des 25 mai 2023
3. Acquisition de locaux au sein de l’immeuble « Austral » pour y regrouper les activités stationnement et les services supports
4. Points divers
Le 21 décembre l'ordre du jour étant le suivant :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’Administration du 26 septembre 2023 2. Gouvernance du groupement GIE NGE
o Procès-verbaux des AGO des 27/06 et 02/10/23
3. Présentation Probable 2023
o GIE 2023
o SPL NMGS 2023
4. Présentation Budgets 2024
o GIE 2024
o SPL NMGS 2024
5. Actualités
o Locaux AUSTRAL : point de suivi dans la continuité du CA du 26 septembre 2023 o Communication institutionnelle du Groupe NGE : présentation et approbation o Nouvelle mission du contrôle de la voirie : point d’étape
6. Conventions et marchés
o Conventions et marchés courants (pour information)
7. Points divers
o Evolution du règlement intérieur : dispositif probité
o Règlement intérieur des achats : modification des seuils
o Ratification des signatures
o Invitation à la cérémonie des vœux NGE : le jeudi 25 janvier de 12h à 13h en présence de J. Rolland
251 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 21
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/ REMUNERATION ET MANDATS DES MANDATAIRES SOCIAUX
En application des dispositions de l’article L225-102-1 du Code de Commerce, nous vous rendons compte de la
rémunération totale et des avantages de toute nature versés au cours de l’exercice écoulé à chacun des
mandataires sociaux de la société, ainsi que des mandats et fonctions exercés par ces derniers dans toute société
durant l’exercice.
Monsieur Denis TALLEDEC, Président du Conseil d’Administration, nommé le 03 septembre 2020, représentant la Ville de Nantes n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Président du Conseil d’Administration de NGE
Monsieur Richard CANTIN, Directeur Général de la société, nommé le 10 mai 2017, a perçu les sommes suivantes (montants bruts) :
o Indemnités de fonction : 70 906 €
Dont Avantages en nature : 5 909 € (assurance perte d’emploi)
Autres fonctions et mandats :
Directeur Général de NGE
Directeur, co-administrateur représentant NGE, du groupement GIE NGE
Monsieur Nicolas TRAVEL, Directeur Général Délégué, nommé le 10 mai 2017, a perçu les sommes suivantes (montants bruts) :
o Indemnités de fonction : 1 278 €
o Avantages en nature : néant
Autres fonctions et mandats :
Directeur Général délégué de NGE
Co-administrateur représentant NMGS, du groupement GIE NGE
Monsieur Pascal BOLO, administrateur représentant la Ville de Nantes, n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Président du Conseil d’Administration de la SEMITAN
Administrateur au sein de NGE
Madame Liliane NGENDAHAYO, administratrice représentant Nantes Métropole, n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Administratrice au sein de NGE
Monsieur Simon CITEAU, administrateur représentant la Ville de Nantes, n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NGE
252 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 22
NANTES METROPOLE GESTION SERVICES
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Société Publique Locale au capital de : 37 000€ - RCS Nantes 829 770 916 - Siret 829 770 916 00015
Madame Nathalie BLIN, administratrice représentant la Ville de Nantes, n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NGE
Monsieur Aurélien BOULÉ, administrateur représentant Nantes Métropole, n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NGE
Membre du conseil syndical de Angers Nantes Opéra
Administrateur de l’Union des villes d’art et d’histoire et des villes historiques de Bretagne
Monsieur Nicolas MARTIN, administrateur représentant Nantes Métropole, n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NGE
Monsieur François BRILLAUD DE LAUJARDIERE, administrateur représentant Nantes Métropole, n’a perçu aucune rémunération.
Autres fonctions et mandats :
Administrateur au sein de NGE
253 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 23
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/ CONVENTIONS VISEES A L’ARTICLE L225-38 DU CODE DE COMMERCE
Nous vous demandons d’approuver les conventions réglementées, visées par l’article L225-38 du Code de
Commerce, et conclues au cours de l’exercice écoulé.
Ces conventions réglementées ont été autorisées par votre Conseil d’Administration, et votre Commissaire aux
Comptes en a été dûment avisé.
/ CONVENTIONS CONCLUES ENTRE UN DIRIGEANT OU UN ACTIONNAIRE
SIGNIFICATIF ET UNE FILIALE
Conformément aux dispositions de l'article L.225-37-4 2° du Code de commerce, nous vous informons qu'aucune
convention mentionnée au présent article n'est intervenue au cours de l'exercice.
/ DELEGATIONS EN MATIERE D’AUGMENTATION DU CAPITAL
En vertu de l'article L225-37-4 3° du Code de commerce : néant.
/ MODE D’ORGANISATION DE LA SOCIETE
Le Conseil d’administration réuni le 10 mai 2017, s'était prononcé à l’unanimité, pour la distinction des fonctions
de Directeur Général et de Président du Conseil d’Administration. Cette organisation a été confirmée à
l’unanimité par le Conseil d’Administration réuni le 03 septembre 2021 pour la mise en place des nouveaux
représentants des collectivités suite aux élections municipales. Ainsi :
La présidence du Conseil d’Administration est assurée par Monsieur Denis TALLEDEC représentant de la Ville de Nantes
La direction générale est confiée à Monsieur Richard CANTIN, mandataire social, pour une durée indéterminée.
De plus, sur proposition du Directeur Général, le même Conseil d’Administration du 10 mai 2017 avait validé la nomination dans la fonction de Directeur Général Délégué de Monsieur Nicolas TRAVEL. Cette nomination a été confirmée par le Conseil.
254 NMGS | Rapport de gestion et de gouvernement au 31 décembre 2023 24
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/ ADMINISTRATION ET CONTROLE DE LA SOCIETE
Votre conseil vous invite, après la lecture des rapports présentés par votre Commissaire aux Comptes, à adopter
les résolutions qu’il soumet à votre vote.
Le Conseil d’Administration
255 www.nantesmetropole.fr
SPL LE VOYAGE A NANTES
RAPPORT DES ADMINISTRATEURS
DE NANTES METROPOLE AU SEIN DE LA SPL
2023
SPL LE VOYAGE A NANTES
256 Rapport au Conseil métropolitain de Nantes Métropole
actionnaire,
des représentants de Nantes Métropole désignés comme
administrateurs au sein de la SPL,
en application de l’article L.1524-5 du Code Général
des Collectivités Territoriales
EXERCICE 2023
257 258 Ces données sont sous réserve de leur approbation lors de l’Assemblée Générale Ordinaire de la SPL
259 SYNTHESE DES POSITIONS PRISES PAR LES ADMINISTRATEURS AU COURS DE L’ANNEE 2023
Administrateurs Nantes Metropole
- M.Fabrice ROUSSEL, Président de la SPL
- Emmanuel TERRIEN,
- Anthony DESCLOZIERS ,
- Aymeric SEASSAU,
- Anas KABBAJ,
- Elhadi AZZI,
- Florian LE TEUFF,
- Laurent TURQUOIS,
- Mme Anne-Sophie LAMBERTHON-
GUERRA
- Mme Sandra IMPERIALE
Administrateurs Ville de Nantes
- M. Olivier CHATEAU
- M. Pierre-Emmanuel MARAIS
Décisions et faits marquants des Conseils d’Administration
Conseil d’Administration du 31 Janvier 2023
Adoption des procès-verbaux des réunions des 14 juin et 18 octobre 2022 Prévisions financières : atterrissage 2022 et budget 2023
Autorisations de conventions réglementées
Approbation d’un projet de conventionnement avec la Préfecture et de recours à un prestataire pour utiliser le mode de transmission électronique des actes (présenté lors de la précédente séance) Approbation de l’évolution du règlement de la Commission d’Appel d’Offre pour intégrer le Système d’Acquisition Dynamique (SAD)
→ Taux de présence des administrateurs : Nantes Métropole (60%) / Ville de Nantes (50%)
Conseil d’Administration du 14 juin 2023 :
Adoption du procès-verbal de la réunion du 31 janvier 2023
Présentation du rapport de gestion 2022 de la SPL/ Et du rapport sur le gouvernement d’entreprise Examen et arrêté des comptes annuels de la SPL au 31 décembre 2022 Préparation de l’Assemblée Générale Ordinaire annuelle
Autorisation des conventions réglementées
Présentation du Voyage à Nantes 2023
→ Taux de présence des administrateurs : Nantes Métropole (50%) / Ville de Nantes (100%)
Conseil d’Administration du 17novembre 2023 :
Adoption du procès-verbal de la réunion du 14 juin 2023
Autorisation des conventions réglementées
Bilan de la saison estivale Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exer- cice 2023 page 93
260 Présentation de la 2ème édition du Voyage en Hiver
Point d’étape sur la feuille de route Ile de Nantes Ouest
→ Taux de présence des administrateurs : Nantes Métropole (30%) / Ville de Nantes (0%)
Jetons de présence des administrateurs Ville de Nantes: néant
Jetons de présence des administrateurs Nantes Métropole: néant
SYNTHESE DES CONTROLES EFFECTUES SUR LA SPL LE VOYAGE A NANTES AU COURS DE L’EXERCICE 2023
Contrôles sur exercice 2023:
Juillet/ Août 2023 : inspection de la Direction Départementale de la Protection des Populations de Loire Atlantique au sein de l’établissement Le Bar - Café de la Branche - situé au Parc des Chantiers - Boulevard Léon Bureau - 44200 NANTES.
261 RAPPORT ADMINISTRATEURS SPL LE VOYAGE A NANTES 2023
ANNEXES
Comptes annuels 2023
Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale - exercice 2023
262 Sommaire
© Sage
263 Bilan Actif
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais de développement
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Concession, brevets et droits similaires
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriel
Autres immobilisations corporelles
Avances et acomptes
RUBRIQUES
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ
600 991 560 491 40 500
285 032 108 703 176 330
886 023 216 830
578 591 484 496 94 095
44 044 300 35 620 427 8 423 874
41 194 41 194
44 664 085 36 104 923 8 559 162
Immobilisations en cours
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
182 182
8 8
248 486 248 486
248 676 248 676
ACTIF IMMOBILISÉ
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières et approvisionnement
Stocks d'en-cours de production de biens
Stocks d'en-cours production de services
Stocks produits intermédiaires et finis
Stocks de marchandises
CRÉANCES
Avances, acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé, non versé
DISPONIBILITÉS ET DIVERS
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Charges constatées d'avance
ACTIF CIRCULANT
TOTAL GÉNÉRAL
Frais d'émission d'emprunts à étaler
Primes remboursement des obligations
Écarts de conversion actif
45 798 783 36 774 116 9 024 667
129 796
293 985
783 139 307 685 475 454
293 985
129 796
1 206 920 307 685 899 235
76 988
839 225
1 609 163 1 609 163
76 988
839 225
2 525 376
6 339 110
444 652
6 339 110
444 652
10 516 057 307 685 10 208 372
56 314 840 37 081 801 19 233 040
2 525 376
669 193
6 783 762 6 783 762
BRUT Amortissements
Net (N)
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
TOTAL stocks et en-cours :
TOTAL créances :
TOTAL disponibilités et divers :
32 988
127 081
160 068
100 989
9 751 381
136 110
9 988 481
182
8
174 973
175 163
10 323 713
546 593
297 672
115 178
959 443
1 765 370
11 700
690 455
2 467 525
7 065 798
490 107
10 982 872
21 306 585
7 555 904
Net (N-1)
Page 2
31/12/2023 31/12/2022
LE VOYAGE A NANTES
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
© Sage
264 SITUATION NETTE
Écarts de réévaluation dont écart d'équivalence
Réserves réglementées
Autres réserves
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Réserve légale
Capital social ou individuel dont versé
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT
Produits des émissions de titres participatifs
RUBRIQUES
100 000 100 000
16 005
(1 683)
4 164 875 5 473 772
4 360 235 6 588 094
Avances conditionnées 2 499 160 2 892 005
2 499 160 2 892 005
3 696 391 4 376 635
3 761 391 4 462 726
DETTES FINANCIÈRES
Provisions pour risques
Provisions pour charges
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Autres dettes
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE
TOTAL GÉNÉRAL
Ecarts de conversion passif
3 898 127 3 188 810
4 389 2 827
956 597 385 828
1 534 753 1 369 594
4 908 405 5 797 246
128 280
236 086 210 520
139 481
1 621 610 1 782 403
7 363 761 8 612 253
233 973 282 736
19 233 040 21 306 585
14 321
(918 961)
Report à nouveau
Résultat de l'exercice
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES
CAPITAUX PROPRES
1 000 000 1 000 000 1 000 000
AUTRES FONDS PROPRES
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
65 000 86 091
Emprunts et dettes financières divers
AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS
DETTES DIVERSES
959 424 390 217
DETTES
Réserves statutaires ou contractuelles
195 360 1 114 321
Bilan Passif
LE VOYAGE A NANTES
Page 3
Net (N)
31/12/2023
Net (N-1)
31/12/2022
TOTAL situation nette :
TOTAL dettes financières :
TOTAL dettes diverses :
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
© Sage
265 Production vendue de biens
Production vendue de services
Production stockée
Production immobilisée
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges
401 176 235 738
9 221 553 8 851 253
12 169 366 11 818 862
(3 688) (19 764)
21 146 158 20 170 629
1 581 042 1 712 492
Subventions d'exploitation
Autres produits
Autres achats et charges externes
Achats de marchandises [et droits de douane]
Variation de stock de marchandises
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock [matières premières et approvisionnements]
36 392 865 34 880 829
2 861 718 2 794 105
(33 404) (5 678)
46 318 23 461
(14 618) (18 261)
15 285 167 14 016 922
18 145 180 16 810 549
RUBRIQUES Export
2 546 638 2 731 871 Ventes de marchandises
Chiffres d'affaires nets
2 546 638
401 176
9 221 553
12 169 366
France
PRODUITS D'EXPLOITATION
1 198 610
CHARGES EXTERNES
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux amortissements sur immobilisations
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS
DOTATIONS D'EXPLOITATION
AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION
Dotations aux provisions sur actif circulant
Dotations aux provisions pour risques et charges
150 510 154 009
104 543 202 960
664 193 882 747
CHARGES D'EXPLOITATION
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
2 408 997 2 048 048
919 246 1 239 716
(1 046 605) (153 707)
CHARGES DE PERSONNEL
Salaires et traitements
Charges sociales
10 846 906 10 169 757
4 177 437 3 868 755
15 024 343 14 038 512
1 499 986
941 703 897 711
37 439 470 35 034 536
LE VOYAGE A NANTES
Page 4
Compte de Résultat (Première Partie)
31/12/2023 31/12/2022
Net (N) Net (N-1)
TOTAL charges externes :
TOTAL charges de personnel :
TOTAL dotations d'exploitation :
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
© Sage
266 Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
(1 046 605) (153 707)
Différences négatives de change
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées
78 378 290
751 136
79 129 426
22 459 7 292
1 175 708
RUBRIQUES
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
RÉSULTAT FINANCIER
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Reprises sur provisions et transferts de charges
82 609 151 362
4 584 11 375
87 193 162 737
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
Reprises sur provisions et transferts de charges
Produits financiers de participation
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
PRODUITS FINANCIERS
CHARGES FINANCIÈRES
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
23 634 8 001
55 495 (7 575)
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES
BÉNÉFICE OU PERTE
15 045 3 138
15 045 3 138
72 148 159 599
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
36 559 188 35 043 992
37 478 149 35 045 675
(918 961) (1 683)
LE VOYAGE A NANTES
Page 5
Compte de Résultat (Seconde Partie)
Net (N)
31/12/2023
Net (N-1)
31/12/2022
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS (991 110) (161 282)
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
© Sage
267 Bilan Actif (2050)
Brut Amortissements Variation En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
ACTIF IMMOBILISÉ
Immobilisations incorporelles
600 990,88 560 490,55 40 500,33 32 987,75 7 512,58 22,77 Concessions, brevets et droits similaires
12 000,00 20500000 Concessions et droits similaires 12 000,00 12 000,00
410 647,90 20510000 Logiciels 410 647,90 386 487,90 24 160,00 6,25
79 316,79 20510100 Logiciels-subv regroup 79 316,79 79 316,79
27 840,00 20510200 Logiciel-subv proj.reporting 27 840,00 27 840,00
50 125,00 20510400 Logiciel-subv GTA 50 125,00 50 125,00
7 800,00 22520205 Immo.d'l'g.Conc.droits simil.Su 7 800,00 7 800,00
13 261,19 22520510 Immo.d'l'gataire Logiciels 13 261,19 13 261,19
28051000 Amort. Logiciel -388 287,57 388 287,57 -371 669,94 -16 617,63 -4,47
28051100 Amort. Logiciel-subv regroup -79 316,79 79 316,79 -79 316,79
28051200 Amort. Logiciel-subv proj.report -27 840,00 27 840,00 -27 840,00
28051400 Amort. Logiciel-subv GTA -50 125,00 50 125,00 -50 125,00
28255100 Amort.con/d'l.logiciel -14 921,19 14 921,19 -14 891,40 -29,79 -0,20
285 032,02 108 702,52 176 329,50 127 080,67 49 248,83 38,75 Autres immobilisations incorporelles
136 175,00 22520800 Autres Immo.d'l'gataire incorpo 136 175,00 125 875,00 10 300,00 8,18
69 484,00 23200000 Immo. incorporelles en cours 69 484,00 69 484,00
48 539,69 23222500 Immo.d'l'g.incorporelles en cou 48 539,69 48 539,69
30 833,33 23222502 Immo.d'l'g.incorporel.en cours 30 833,33 44 549,00 -13 715,67 -30,79
28255280 Amort.con/d'l.autres immob in -108 702,52 108 702,52 -91 883,02 -16 819,50 -18,31
Immobilisations corporelles
578 590,81 484 496,10 94 094,71 100 989,37 -6 894,66 -6,83 Inst. tech., matériel et out. industriels
53 011,32 21540000 Mat'riel technique 53 011,32 53 011,32
5 110,00 22520540 Immo.d'l'g.Mat'riel visioguide 5 110,00 8 740,00 -3 630,00 -41,53
520 469,49 22521540 Immo.d'l'gataire Mat. technique 520 469,49 485 006,96 35 462,53 7,31
28154000 Amort. Mat'riel technique -50 333,47 50 333,47 -46 656,64 -3 676,83 -7,88
28255240 Amort.con/d'l.Mat'riel visioguid -3 827,06 3 827,06 -5 054,11 1 227,05 24,28
28255400 Amort.con/d'l.Mat.tech -430 335,57 430 335,57 -394 058,16 -36 277,41 -9,21
44 044 300,22 35 620 426,72 8 423 873,50 9 751 381,47 -1 327 507,97 -13,61 Autres immobilisations corporelles
592 594,66 21810000 Installations g'n'rales, agence 592 594,66 520 249,18 72 345,48 13,91
1 292 840,60 21810100 Installations g'n agenc Crucy - 1 292 840,60 1 292 840,60
47 643,87 21810200 Instal.g'n agenc Crucy Subv R 47 643,87 47 643,87
77 092,73 21820000 Mat'riel de transport 77 092,73 91 252,23 -14 159,50 -15,52
448 568,07 21830000 Mat'riel informatique 448 568,07 425 538,92 23 029,15 5,41
75 916,16 21830100 Mat'riel informatique-subv regr 75 916,16 75 916,16
2 700,00 21830400 Mat'riel informatique-subv. GTA 2 700,00 2 700,00
174 521,11 21840000 Mobilier 174 521,11 167 973,44 6 547,67 3,90
217 657,22 21840100 Mobilier Crucy-subvention 217 657,22 217 657,22
2 422 957,82 21850000 Autres immo.corpor.Oeuvres E 2 422 957,82 2 422 957,82
2 144 692,14 22000000 *** Immobilisations en concess 2 144 692,14 2 144 692,14
3 369 354,00 22000004 Immo.mises en DSP/d'l'gant- 3 369 354,00 3 369 354,00
10 827,08 22010510 Immo.MAD Logiciet-CDB 10 827,08 10 827,08
552 607,16 22010540 Immo.MAD Mat'riel technique- 552 607,16 542 171,32 10 435,84 1,92
80 735,00 22010541 Immo.MAD.Mat'riel visioguide 80 735,00 77 105,00 3 630,00 4,71
21 616,10 22010800 Immo.MAD.Autres immo.incor 21 616,10 21 616,10
266 610,91 22010810 Immo.MAD. Instal. g'n.agenc- 266 610,91 223 928,04 42 682,87 19,06
109 403,34 22010830 Immo.MAD.Mat'riel Informatiq 109 403,34 109 403,34
230 048,47 22010840 Immo.MAD.Mobilier-CDB 230 048,47 226 073,97 3 974,50 1,76
12 728,75 22011530 Immo.MAD.Bornes Multim'd.S 12 728,75 12 728,75
57 276,35 22011542 Immo.MAD.Mat. techniq.Proj3 57 276,35 57 276,35
327 687,40 22011550 Immo.MAD.Mat.tech.multim'd 327 687,40 327 687,40
91 057,68 22011802 Immo.MAD.Aut.im.incor.Proj3- 91 057,68 91 057,68
39 845,51 22011812 Immo.MAD. Inst g'n.ag.Proj3- 39 845,51 39 845,51
22011813 Immo.MAD.Inst.gen.ag.Proj2- 74 505,30 -74 505,30 -100,00
22011814 Immo.MAD.Inst.gen.ag.Proj1- 104 339,30 -104 339,30 -100,00
6 363,00 22011842 Immo.MAD.Mobilier Proj3-PPI 6 363,00 6 363,00
27 610,04 22011851 Immo.MAD.Mob.multim'dia Su 27 610,04 27 610,04
30 464,34 22011862 Immo.MAD.Signaletique.Proj- 30 464,34 30 464,34
22011903 Immo.MAD.Scenographie Proj 284 928,60 -284 928,60 -100,00
22011904 Immo.MAD.Scenographie Proj 329 086,57 -329 086,57 -100,00
145 997,38 22019519 Immo.MAD.Logiciels Ren.CDB 145 997,38 145 997,38
86 470,00 22019529 Immo.MAD.Bornes Multim'dia 86 470,00 98 961,00 -12 491,00 -12,62
517 259,30 22019549 Immo.MAD.Mat'riel technique 517 259,30 661 075,70 -143 816,40 -21,75
294 318,52 22019559 Immo.MAD.Mat.techniq.multim 294 318,52 307 170,70 -12 852,18 -4,18
17 976,50 22019809 Immo.MAD.Mat.transport.Ren 17 976,50 35 733,37 -17 756,87 -49,69
40 813,88 22019819 Immo.MAD. Instal.g'n.agenc.R 40 813,88 929 191,12 -888 377,24 -95,61
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268 Bilan Actif (2050)
Brut Amortissements Variation En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
240 542,87 22019829 Immo.MAD.Mat Informatique. 240 542,87 275 154,54 -34 611,67 -12,58
23 508,39 22019849 Immo.MAD.Mobilier Ren.CDB 23 508,39 307 112,64 -283 604,25 -92,35
183 941,29 22019869 Immo.MAD signal'tique.Ren-C 183 941,29 222 208,74 -38 267,45 -17,22
22019909 Immo.MAD.Scenographie Ren 79 141,12 -79 141,12 -100,00
4 895,00 22020510 Immo.MAD Logiciet-MA 4 895,00 4 895,00
7 312,50 22020514 Immo.MAD Logiciels Subv-MA 7 312,50 7 312,50
55 403,35 22020540 Immo.MAD Mat'riel technique- 55 403,35 55 403,35
32 055,12 22020544 Immo.MAD Mat'riel technique. 32 055,12 32 055,12
67 832,74 22020810 Immo.MAD. Instal. g'n.agenc- 67 832,74 67 832,74
141 726,51 22020814 Immo.MAD Instal.g'n.agenc.S 141 726,51 141 726,51
10 040,77 22020830 Immo.MAD.Mat'riel Informatiq 10 040,77 10 040,77
51 098,40 22020834 Immo.MAD Mat. informatique 51 098,40 51 098,40
11 379,24 22020840 Immo.MAD.Mobilier-MA 11 379,24 11 379,24
51 477,15 22020844 Immo.MAD Mobilier Subv-MA 51 477,15 51 477,15
17 670,40 22030510 Immo.MAD Logiciet-T 17 670,40 17 670,40
155 318,19 22030540 Immo.MAD Mat'riel technique-T 155 318,19 153 428,19 1 890,00 1,23
19 890,13 22030543 Immo.MAD Mat'riel audioguide 19 890,13 19 890,13
6 500,00 22030800 Autres Immo.MAD incorporel-T 6 500,00 6 500,00
637 446,90 22030810 Immo.MAD. Instal. g'n.agenc-T 637 446,90 601 754,74 35 692,16 5,93
106 132,12 22030820 Immo.MAD Mat'riel de transpor 106 132,12 106 132,12
23 567,85 22030830 Immo.MAD Mat'riel informatiq 23 567,85 23 567,85
162 305,02 22030840 Immo.MAD.Mobilier-T 162 305,02 157 881,89 4 423,13 2,80
1 041 106,45 22030853 Immo.MAD.autres Immob.Corp 1 041 106,45 1 367 524,29 -326 417,84 -23,87
1 949 231,21 22030855 Immo.MAD corpor.Oeuvres Es 1 949 231,21 1 972 641,21 -23 410,00 -1,19
150 000,00 22031206 Immo.MAD Droit au bail-subv-T 150 000,00 150 000,00
36 529,01 22031211 Im.MAD Age.instal.Signal't.P'r 36 529,01 36 529,01
74 706,66 22031213 Im.MAD Ag.inst.Signal't.P'ren. 74 706,66 74 706,66
322 596,09 22031300 Immo.MAD Instalg'n.ag.Sub.C 322 596,09 322 596,09
5 476,00 22031403 Immo.MAD Inst.g'n.ag.EVEN 5 476,00 5 476,00
12 600,00 22031513 Immo.MAD.Logiciels Subv Pho 12 600,00 12 600,00
1 993,00 22031516 Immo.MAD Logiciels NT-Subv 1 993,00 1 993,00
11 754,09 22031543 Im.MAD Mat.technique EVEN 11 754,09 11 754,09
11 207,70 22031546 Immo.MAD Mat'riel technique 11 207,70 11 207,70
22031549 Immo.MAD.Mat.tech. Ren-T 7 490,00 -7 490,00 -100,00
140 267,57 22031803 Immo.MAD corp.Oeuvres Estu 140 267,57 140 267,57
459 324,90 22031813 Autres Immo.MAD incorporel. 459 324,90 478 414,90 -19 090,00 -3,99
29 273,65 22031818 Immo.MAD Inst.g'n.ag.Subv.S 29 273,65 43 001,49 -13 727,84 -31,92
22031819 Immo.MAD.Instal.gen.agenc.R 34 857,61 -34 857,61 -100,00
4 626,77 22031820 Im.MAD Inst.g'n.ag.Subv.accue 4 626,77 4 626,77
41 841,63 22031822 Im.MAD.d'l.Mat.transport subv 41 841,63 41 841,63
6 433,11 22031836 Immo.MAD Mat. informat.NT- 6 433,11 6 433,11
14 636,84 22031839 Immo.MAD Mat.informat.Ren-T 14 636,84 24 386,84 -9 750,00 -39,98
64 894,18 22031841 Immo.MAD Mobilier Urbain sub 64 894,18 64 894,18
45 000,00 22031843 Immo.MAD Mobilier Cantine-s 45 000,00 45 000,00
6 779,42 22031848 Im.MAD Mobilier acc.NT Subv 6 779,42 6 779,42
22031849 Immo.MAD.Mobilier Ren.-T 98 587,50 -98 587,50 -100,00
42 939,00 22031855 Im.MAD corp.Oeuvres Estuaire 42 939,00 42 939,00
52 530,00 22031858 Immo.MAD Immo.corp.Fd Dot 52 530,00 374 545,49 -322 015,49 -85,98
22031859 Im.MAD.corp.Oeuvres Estuaire 106 853,43 -106 853,43 -100,00
16 428,75 22520515 Immo.d'l'gataire Logiciels Subv 16 428,75 16 428,75
31 315,99 22520519 Immo.d'l'gataire Logiciels Ren. 31 315,99 31 315,99
23 770,26 22520529 Immo.d'l'g.Borne Multim'dia R 23 770,26 11 279,26 12 491,00 110,74
117 399,00 22520809 Aut.Immo.d'l'gataire incorporel 117 399,00 108 390,00 9 009,00 8,31
20 200,00 22520810 Aut Im.d'l.incor.site LVAN&NT 20 200,00 20 200,00
19 090,00 22520821 Aut. Im.d'l. incorp.Film.Subv-NT 19 090,00 19 090,00
7 229,26 22520822 Aut. Im.d'lag. incorp.cpt.conv 7 229,26 7 229,26
760 223,40 22521414 Immo.d'l.BYtiment New Bar S 760 223,40 760 223,40
2 292 109,15 22521415 Immo.d'l.BYtiment Carrousel 2 292 109,15 2 292 109,15
341 766,78 22521418 Immo.d'l.Instal.G'n.Bat.Cit' des 341 766,78 341 766,78
1 370 915,98 22521425 Immo.d'l.locaux d'exploitat.Sub 1 370 915,98 1 370 915,98
123 278,22 22521435 Immo.d'l'g.Bar-Boutique MA s 123 278,22 123 278,22
23 811,37 22521439 Immo.d'l'g.Inst.Bar-Bout.Mach 23 811,37 23 811,37
71 448,63 22521454 Immo.d'l'g.Agenc.Inst.New Bar 71 448,63 71 448,63
79 875,29 22521545 Immo.d'l'gataire Mat.techniq.S 79 875,29 79 875,29
51 992,48 22521547 Immo.d'l.Mat.tech.1expl.Subv. 51 992,48 51 992,48
384 937,12 22521549 Immo.d'l'gataire Mat.tech. Ren. 384 937,12 219 585,00 165 352,12 75,30
82 154,14 22521554 Immo.d'l'g.Mat. technique.Proj 82 154,14 82 154,14
12 852,18 22521559 Imm.d'l.Mat.tech.multim'dia Re 12 852,18 12 852,18
38 644,80 22521809 Immo.d'l.Mat.transport Ren 38 644,80 2 554,60 36 090,20 1412,75
1 085 563,65 22521810 Immo.d'l'g. Instal. g'n.agenc. 1 085 563,65 833 794,41 251 769,24 30,20
44 697,19 22521815 Immo.d'l.Instal.g'n.agenc.Subv 44 697,19 44 697,19
95 835,68 22521817 Immo.d'l.Inst.g'n.ag.1expl.Subv 95 835,68 95 835,68
13 727,84 22521818 Immo.d'l.Inst.g'n.ag.Subv.SJP 13 727,84 13 727,84
1 404 322,83 22521819 Immo.d'l'g. Instal.g'n.agenc.Re 1 404 322,83 258 801,98 1 145 520,85 442,62
74 505,30 22521821 Immo.d'l. Inst g'n.ag.Proj2-PPI 74 505,30 74 505,30
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269 Bilan Actif (2050)
Brut Amortissements Variation En valeur En %
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31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
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Devise d'édition
104 339,30 22521822 Immo.d'l. Inst g'n.ag.Proj1-PPI 104 339,30 104 339,30
6 197,46 22521824 Immo.d'l.Mat.transport NT 6 197,46 6 197,46
305 729,43 22521829 Immo.d'l'g.Mat Informatique.R 305 729,43 219 866,80 85 862,63 39,05
71 754,81 22521830 Immo.d'l'gataire Mat. Informat. 71 754,81 71 754,81
48 158,39 22521835 Immo.d'l'gataire Mat. inform.S 48 158,39 48 158,39
2 266,00 22521839 Immo.d'l'g. Mat.Informat.Ren.d 2 266,00 2 266,00
730 516,99 22521840 Immo.d'l'gataire Mobilier 730 516,99 657 697,88 72 819,11 11,07
24 684,76 22521845 Immo.d'l'gataire Mobilier Subv 24 684,76 24 684,76
1 939,20 22521847 Immo.d'l.Mobilier 1exploit. Sub 1 939,20 1 939,20
440 994,96 22521849 Immo.d'l'gataire Mobilier Ren. 440 994,96 33 390,93 407 604,03 1220,70
59 413,37 22521850 Immo.d'l'g.El'm.Galerie/Sc'nog. 59 413,37 59 413,37
736 696,00 22521853 Immo.d'l'g.El'm.Gal/Sc'no.MA 736 696,00 736 696,00
1 923 649,64 22521854 Immo.d'l'g.autres Immob.Corp 1 923 649,64 1 597 231,80 326 417,84 20,44
51 262,00 22521855 Immo.d'l'g.corpor.Oeuvres Est 51 262,00 51 262,00
175 176,65 22521856 Immo.d'l'g.autres Immob.Corpe 175 176,65 175 176,65
376 740,20 22521857 Immo.d'l'g.autres Immob.Corp 376 740,20 35 000,00 341 740,20 976,40
543 072,49 22521858 Imm.d'l.autres Immob.Corp.Fd. 543 072,49 543 072,49
68 519,97 22521859 Immo.d'l'g.El'm.Galerie/Sc'nog 68 519,97 68 257,57 262,40 0,38
629 914,89 22521860 Immo.d'l.El'm.Gal/Sc'nog.Cpte 629 914,89 629 914,89
23 205,00 22521861 Im.d'l. Ins.g'n.agenc.Cpte.Conv 23 205,00 23 205,00
654 506,05 22521862 Immo.d'l.El'm.Galerie/Sc'nog. 654 506,05 654 506,05
1 505 192,85 22521865 Immo.d'l'g.El'm.Sc'nog.Sub.MM 1 505 192,85 1 505 192,85
8 429,00 22521866 Immo.d'l'g.Sc'nographie Car. 8 429,00 8 429,00
181,60 22521867 Immo.d'l'g.El'm.Sc'nog.1expl.S 181,60 181,60
39 874,50 22521869 Immo.d'l'gataire signal'tique.R 39 874,50 1 607,05 38 267,45 2381,22
833 108,15 22521872 Immo.d'l'g.R'novation CMM Su 833 108,15 715 441,02 117 667,13 16,45
45 671,93 22521873 Immo.d'l'g.R'novation ELE 45 671,93 45 671,93
661 022,45 22521874 Immo.d'l'g.R'novation ELE Su 661 022,45 661 022,45
3 571 978,09 22521875 Immo.d'l'g.Carrousel.Subv MM 3 571 978,09 3 571 978,09
120 913,43 22521879 Im.d'l.corpor.Oeuvres Estuaire 120 913,43 120 913,43
292 554,08 22521889 Immo.d'l'g.Travaux/El'phant R 292 554,08 166 317,08 126 237,00 75,90
226 321,69 22521899 Immo.d'l'g Travaux Branche R 226 321,69 226 321,69
68 508,00 22521900 Immo.d'l.Travaux/El'phant Cpte 68 508,00 68 508,00
284 928,60 22521903 Immo.d'l'g.Sc'nographie Proj2- 284 928,60 284 928,60
329 086,57 22521904 Immo.d'l'g.Sc'nographie Proj1- 329 086,57 329 086,57
79 141,12 22521909 Immo.d'l'g.Sc'nographie Ren. 79 141,12 79 141,12
40 509,00 22521919 Immo.d'l'g.Sc'nographie Car. 40 509,00 40 509,00
28181000 Amort. Installations g'n'rales -463 538,47 463 538,47 -399 980,50 -63 557,97 -15,89
28181100 Amort. Install.g'n'ral.subv crucy -1 292 840,60 1 292 840,60 -1 292 840,60
28181200 Amort. Install.g'n'ral.subv regro -47 643,87 47 643,87 -47 643,87
28182000 Amort. Mat'riel de transport -66 166,76 66 166,76 -66 921,15 754,39 1,13
28183000 Amort. Mat'riel de bureau & inf -425 371,27 425 371,27 -382 623,66 -42 747,61 -11,17
28183100 Amort. Matbureau & info.sub r -75 916,16 75 916,16 -75 916,16
28183400 Amort. Matbureau & info.sub -2 700,00 2 700,00 -2 700,00
28184000 Amort. Mobilier -147 026,53 147 026,53 -136 521,64 -10 504,89 -7,69
28184100 Amort. Mobilier subv crucy -217 657,22 217 657,22 -217 657,22
28185000 Amort.immo.corp.Oeuvres Est -2 136 462,89 2 136 462,89 -1 993 215,43 -143 247,46 -7,19
28200000 ** Amort. Immob. en concessi -2 144 692,14 2 144 692,14 -2 144 692,14
28200004 Amort.Immo.en conc./d'l'gant -3 145 884,93 3 145 884,93 -3 034 150,40 -111 734,53 -3,68
28255101 Amort.MAD con/d'l.logiciel-T -17 670,40 17 670,40 -17 670,40
28255102 Amort.MAD.con/d'l.logiciel-CDB -10 827,08 10 827,08 -10 827,08
28255103 Am.MAD con/d'l.logiciel sub.p -12 600,00 12 600,00 -12 600,00
28255104 Am.MAD.con/d'l.logiciel subv- -7 312,50 7 312,50 -7 312,50
28255105 Amort.con/d'l.logiciel subv MM -16 428,75 16 428,75 -16 428,75
28255106 Amort.MAD.con/d'l.logiciel-MA -4 895,00 4 895,00 -4 895,00
28255107 Am.MAD con/d'l.logiciel subv-T -1 993,00 1 993,00 -1 993,00
28255109 Amort.con/d'l.logiciel ren. -83 232,37 83 232,37 -48 938,57 -34 293,80 -70,08
28255114 Amort.con/d'l.Bat.New.Bar.subv -622 237,68 622 237,68 -527 209,75 -95 027,93 -18,02
28255115 Amort.con/d'l.Bat.Car.subv MM -1 952 545,44 1 952 545,44 -1 782 539,13 -170 006,31 -9,54
28255119 Amort.MAD.con/d'l.logiciel ren -145 997,38 145 997,38 -145 997,38
28255125 Amort.con/d'l.Bat.Loc.subv MM -1 168 078,50 1 168 078,50 -1 066 521,78 -101 556,72 -9,52
28255128 Amort.con/d'l.Inst.age.Bat.Cit' -294 792,15 294 792,15 -266 311,70 -28 480,45 -10,69
28255134 Amort.con/d'l.age.inst.N.Bar.s -58 480,22 58 480,22 -49 549,14 -8 931,08 -18,02
28255135 Amort.con/d'l.Bat.Bar-Bout.sub -108 690,30 108 690,30 -99 549,46 -9 140,84 -9,18
28255209 Amort.con/d'l.bornes multi.ren. -15 057,86 15 057,86 -1 009,79 -14 048,07 -1391,19
28255211 Amort.MADcon/d'l.bor.multi.Su -12 728,75 12 728,75 -12 728,75
28255212 Amort.con/d'l.mat'riel mult.Ren -8 974,56 8 974,56 -8 974,56
28255219 Amort.MAD.con/d'l.bor.multi.re -86 470,00 86 470,00 -186 656,45 100 186,45 53,67
28255241 Amort.MAD.con/d'l.Mat.visiogu -80 735,00 80 735,00 -77 105,00 -3 630,00 -4,71
28255283 Am.con/d'l.a.im.incorp.site LV -9 002,37 9 002,37 -2 269,04 -6 733,33 -296,75
28255284 Amort.MADcon/d'l.im.incor.Pro -91 057,68 91 057,68 -91 057,68
28255285 Amort.con/d'l.a.im.incorp.Sub. -15 934,47 15 934,47 -15 934,47
28255286 Amor.MAD con/d'l.a.im.incorp. -459 324,90 459 324,90 -427 988,32 -31 336,58 -7,32
28255287 Am.con/d'l.a.im.incorp.film CC -5 437,77 5 437,77 -4 714,84 -722,93 -15,33
28255289 Am.con/d'l.autres immob incor -11 488,06 11 488,06 -3 454,68 -8 033,38 -232,54
Page 8
270 Bilan Actif (2050)
Brut Amortissements Variation En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
28255290 Amort.MAD Autres immo.incor -21 616,10 21 616,10 -21 616,10
28255380 Amort.MAD.autres immob inco -6 500,00 6 500,00 -6 500,00
28255383 Am.MAD con/del.corp.Oeuv.Es -140 267,57 140 267,57 -140 267,57
28255404 Amort.MAD/d'l.Mat.tech.subv- -32 055,12 32 055,12 -32 055,12
28255405 Amort.con/d'l.Mat.tech.subv MM -79 875,29 79 875,29 -79 875,29
28255406 Am.MADcon/d'l.Mat.tech.EVE -11 754,09 11 754,09 -11 754,09
28255407 Amort.MAD.con/d'l.Mat.tech re -517 259,30 517 259,30 -575 756,90 58 497,60 10,16
28255408 Amort.MADcon/d'l.Mat.Techniq -552 607,16 552 607,16 -542 171,32 -10 435,84 -1,92
28255409 Amort.con/d'l.Mat.tech ren. -232 045,24 232 045,24 -101 321,33 -130 723,91 -129,02
28255413 Amort.MAD.con/d'l.Mat.audiog -19 890,13 19 890,13 -19 890,13
28255414 Amort.MADcon/d'l.Mat.techProj -57 276,35 57 276,35 -57 276,35
28255415 Amort.MADcon/d'l.Mat.techniq -55 403,35 55 403,35 -55 403,35
28255417 Amort.con/d'l.Mat.tech.1expl.s -51 970,17 51 970,17 -51 194,27 -775,90 -1,52
28255418 AmortMADcon/d'l.Mat.tecMult. -327 687,40 327 687,40 -327 687,40
28255419 Amort.con/d'l.Mat.tech Projt2- -42 313,91 42 313,91 -42 313,91
28255420 Amort.con/d'l.Mat.tech Projt1- -39 840,23 39 840,23 -39 840,23
28255421 Am.MADcon/d'l.Mat.tech.Sub-T -11 207,70 11 207,70 -11 207,70
28255422 Am.MADcon/d'l.Mat.technique -155 318,19 155 318,19 -153 428,19 -1 890,00 -1,23
28255423 Amort.MAD.Mat.tech.Ren.-T -4 691,48 4 691,48 100,00
28255429 Am.MAD Mat.techniq.multimed -294 318,52 294 318,52 -197 628,23 -96 690,29 -48,93
28258100 Amort.con/d'l.Instal.agen -564 650,28 564 650,28 -505 245,53 -59 404,75 -11,76
28258101 Amor.MAD con/d'l.inst.agen.ca -322 596,09 322 596,09 -322 596,09
28258104 Amort.MAD/d'l.Instal.agen.sub -141 726,51 141 726,51 -141 726,51
28258105 Amort.con/d'l.instal.agen.subv -44 697,19 44 697,19 -44 663,35 -33,84 -0,08
28258106 Am.MAD con/d'l.inst.ag.EVEN -5 112,18 5 112,18 -4 564,58 -547,60 -12,00
28258107 Amort.con/d'l.inst.ag.1expl.sub -94 240,28 94 240,28 -92 916,32 -1 323,96 -1,42
28258108 Amort.MAD con/d'l.inst.ag.Sub -28 801,16 28 801,16 -36 399,08 7 597,92 20,87
28258109 Amort.con/d'l.Instal.agen.Ren. -709 353,23 709 353,23 -48 086,15 -661 267,08 -1375,17
28258111 Am.MAD.Agenc inst.Signal.P'r -36 529,01 36 529,01 -36 529,01
28258113 Am.MAD con/d'l.inst.Signal.P'r -74 706,66 74 706,66 -74 706,66
28258114 Amort.MAD.con/d'l.Instal.agen -266 610,91 266 610,91 -223 928,04 -42 682,87 -19,06
28258116 Am.con/d'l.Instal.age.Cpte.conv -17 454,48 17 454,48 -15 133,98 -2 320,50 -15,33
28258117 Amort.MAD.con/d'l.Instal.agen -637 446,90 637 446,90 -601 754,74 -35 692,16 -5,93
28258118 Amort.MAD.con/d'l.Inst.ag.Proj -39 845,51 39 845,51 -39 845,51
28258119 Amort.MAD.con/d'l.Inst.agen.R -40 813,88 40 813,88 -526 703,36 485 889,48 92,25
28258120 Amort.MAD con/d'l.inst.ag.Sub -4 253,88 4 253,88 -3 791,20 -462,68 -12,20
28258121 Amort.con/d'l.Inst.ag.Proj2-PPI -59 604,24 59 604,24 -59 604,24
28258122 Amort.con/d'l.Inst.ag.Proj1-PPI -78 482,62 78 482,62 -78 482,62
28258123 Amort.MAD.con/d'l.Instal.agen -67 832,74 67 832,74 -67 832,74
28258124 Amort.MAD.Inst.gen.ag.Proj2- -52 153,71 52 153,71 100,00
28258125 Amort.MAD.Inst.gen.ag.Proj1- -68 048,68 68 048,68 100,00
28258128 Amort.con/d'l.inst.ag.Subv.SJP -9 452,58 9 452,58 -9 452,58
28258129 Amort.MAD.Instal.gen.agen.R -19 326,79 19 326,79 100,00
28258139 Amort.con/d'l.Inst.Bar-Bout.Ma -23 811,37 23 811,37 -23 811,37
28258232 Amort.MAD con/d'l.Mat.transp. -41 841,63 41 841,63 -41 841,63
28258233 Amort.MAD con/d'l.Mat.transpo -106 132,12 106 132,12 -106 132,12
28258234 Amort.con/d'l.Mat.transport NT -4 192,21 4 192,21 -2 126,39 -2 065,82 -97,15
28258239 Amort.con/d'l.Mat.transport ren. -12 840,07 12 840,07 -349,95 -12 490,12 -3569,12
28258249 Am.MAD Mat.transport.Ren-C -17 976,50 17 976,50 -23 668,43 5 691,93 24,05
28258300 Amort.con/d'l.Mat.inform -70 982,14 70 982,14 -70 209,46 -772,68 -1,10
28258301 Amort.MAD con/d'l.Mat.informa -23 567,85 23 567,85 -23 567,85
28258302 Amort.MAD.con/d'l.Mat.inform -109 403,34 109 403,34 -109 403,34
28258303 Amort.MAD con/d'l.Mat.informa -10 040,77 10 040,77 -10 040,77
28258304 Amort.MAD/d'l.Mat.inform.subv -51 098,40 51 098,40 -51 098,40
28258305 Amort.con/d'l.Mat.inform.subv -48 158,39 48 158,39 -48 158,39
28258309 Amort.con/d'l.Mat.infor.chYt R -1 652,00 1 652,00 -1 652,00
28258310 Compte . cr'er -254,87 254,87 -254,87
28258312 Amort.MAD con/d'l.mat.infor.N -6 433,11 6 433,11 -6 433,11
28258319 Amort.con/d'l mat.infor.Renouv -182 078,52 182 078,52 -122 515,79 -59 562,73 -48,62
28258329 Amort.MADcon/d'l mat.infor.R -240 542,87 240 542,87 -244 132,59 3 589,72 1,47
28258339 Amort.MAD Mat.informat.Ren-T -14 636,84 14 636,84 -18 112,24 3 475,40 19,19
28258400 Amort.con/d'l.Mobilier -331 921,58 331 921,58 -252 130,29 -79 791,29 -31,65
28258401 Am.MAD con/d'l.Mobiler Urbain -64 894,18 64 894,18 -64 894,18
28258403 Amort.MAD con/d'l.Mob.Cantin -45 000,00 45 000,00 -45 000,00
28258404 Amort.MAD con/d'l.Mobilier.su -51 477,15 51 477,15 -51 477,15
28258405 Amort.con/d'l.Mobilier.subv MM -24 460,83 24 460,83 -24 230,55 -230,28 -0,95
28258406 Am.MAD con/d'l.Mobilier CDB -230 048,47 230 048,47 -226 073,97 -3 974,50 -1,76
28258407 Am.MAD con/d'l.Mobilier MA -11 379,24 11 379,24 -11 379,24
28258408 Am.MAD con/d'l.Mobilier acc. -6 413,72 6 413,72 -5 735,78 -677,94 -11,82
28258409 Amort.con/d'l.Mobilier Renouv. -288 701,85 288 701,85 -5 419,61 -283 282,24 -5226,99
28258411 Amort.MAD.con/d'l.Mob.multi. -27 610,04 27 610,04 -27 610,04
28258417 Amort.con/d'l.Mobilier 1expl.S -1 939,20 1 939,20 -1 883,57 -55,63 -2,95
28258418 Amort.MAD/d'l.Mobilier Proj3- -6 363,00 6 363,00 -6 363,00
28258419 Amort.MAD.con/d'l.Mobilier Re -23 508,39 23 508,39 -177 942,94 154 434,55 86,79
28258420 Am.MAD con/d'l.Mobilier T -162 305,02 162 305,02 -157 881,89 -4 423,13 -2,80
Page 9
271 Bilan Actif (2050)
Brut Amortissements Variation En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
28258421 Amort.MAD.Mobilier Ren.-T -68 255,61 68 255,61 100,00
28258500 Amort.con/d'l.El'm.galerie.Sc'n. -49 442,48 49 442,48 -40 212,60 -9 229,88 -22,95
28258503 Amort.con/d'l.El'm.Nvel.Sc'n. -648 935,23 648 935,23 -594 325,34 -54 609,89 -9,19
28258504 Amort.con/d'l.aut.immo.corp.s -650 393,60 650 393,60 -99 942,78 -550 450,82 -550,77
28258505 Amort.con/d'l.El'm.gal.Sc'n.sub -1 282 504,96 1 282 504,96 -1 171 009,28 -111 495,68 -9,52
28258506 Amort.con/d'l.aut.immo.corpore -87 502,99 87 502,99 -60 654,74 -26 848,25 -44,26
28258507 Am.con/d'l.El.gal.Sc'n.1expl.su -154,29 154,29 -139,16 -15,13 -10,87
28258508 Amort.con/d'l.aut.immo.corp.T -58 435,07 58 435,07 -6 616,44 -51 818,63 -783,18
28258509 Amort.con/d'l.El'm.galerie.Sc'n -56 013,29 56 013,29 -43 476,68 -12 536,61 -28,84
28258510 Am.con/d'l'g.Sc'nographie.Car -6 244,25 6 244,25 -5 116,73 -1 127,52 -22,04
28258511 Am.con/d'l.aut.immo.corp.Fd.D -180 144,73 180 144,73 -180 144,73
28258515 Am.MAD Signaletique Proj-PPI -30 464,34 30 464,34 -30 464,34
28258519 Amort.con/d'l.Signal'tique reno -32 551,85 32 551,85 -1 258,34 -31 293,51 -2486,89
28258529 Amort.MADcon/d'l.Signal'tiq.re -183 941,29 183 941,29 -208 536,17 24 594,88 11,79
28258550 Am.con/d'l.im.corp.Oeuvres Es -46 992,51 46 992,51 -41 866,31 -5 126,20 -12,24
28258551 Am.MAD con/d'l.im.Oeuvres E -1 972 641,21 1 972 641,21 -1 972 641,21
28258552 Am.MAD con/d'l.im.Oeuvres E -42 939,00 42 939,00 -42 939,00
28258553 Amor.con/d'l.Sc'nographie.Proj -227 942,88 227 942,88 -227 942,88
28258554 Amor.con/d'l.Sc'nographie.Proj -247 534,19 247 534,19 -247 534,19
28258555 Amort.MAD autres Immo.Corp. -1 033 223,01 1 033 223,01 -1 168 726,25 135 503,24 11,59
28258558 Amort.MAD Immo.corp.Fd Dot -52 530,00 52 530,00 -160 112,04 107 582,04 67,19
28258559 Amort.con/d'l.Sc'nographie.Re -51 478,08 51 478,08 -51 478,08
28258560 Amort.c/d'l.El'm.gale.Sc'n.Cpte -510 565,11 510 565,11 -450 890,50 -59 674,61 -13,23
28258562 Am.con/d'l.El'm.galerie.Sc'n.S -479 396,78 479 396,78 -391 842,30 -87 554,48 -22,34
28258563 Amort.MAD.Scenograph Proj2 -199 450,02 199 450,02 100,00
28258564 Amort.MAD Scenograph Proj1 -214 625,54 214 625,54 100,00
28258565 Amort.MAD.S‚cographie Ren- -43 563,97 43 563,97 100,00
28258569 Am.con/d'l.corp.oeuv.Estuaire -86 582,85 86 582,85 -86 582,85
28258570 Amort.MAD.Oeuvres Estuaire -98 583,27 98 583,27 100,00
28258872 Amort.con/d'l.R'novation CMM -156 047,03 156 047,03 -73 703,34 -82 343,69 -111,72
28258873 Amort.con/d'l.R'novation ELE -25 734,28 25 734,28 -21 167,09 -4 567,19 -21,58
28258874 Amort.con/d'l.R'novation ELE -389 227,02 389 227,02 -323 124,77 -66 102,25 -20,46
28258875 Amort.con/d'l.Carrousel subv -3 043 516,09 3 043 516,09 -2 778 925,38 -264 590,71 -9,52
28258889 Amort.con/d'l.trav El'phant ren. -112 537,18 112 537,18 -75 790,34 -36 746,84 -48,48
28258899 Amort.con/d'l.trav Branche ren. -170 608,65 170 608,65 -155 311,61 -15 297,04 -9,85
28258900 Amort.con/d'l.trav/Elephant Cp -68 508,00 68 508,00 -61 657,20 -6 850,80 -11,11
28258919 Am.con/d'l.Sc'nographie.Car. -32 719,63 32 719,63 -25 156,87 -7 562,76 -30,06
41 193,64 41 193,64 136 110,37 -94 916,73 -69,74 Immobilisations en cours
13 383,20 23100100 Immob. corporel.en cours (autr 13 383,20 13 383,20
23122500 Immo.d'l'g.corporelles en cours 76 992,57 -76 992,57 -100,00
23 510,44 23122505 Immo.d'l'g.corporel.en cours 23 510,44 24 010,30 -499,86 -2,08
4 300,00 23122506 Immo.d'l'g.corporel.en cours C 4 300,00 1 707,50 2 592,50 151,83
23122509 Immo.d'l'g.corporel en cours E 33 400,00 -33 400,00 -100,00
Immobilisations financières
182,45 182,45 182,45 0,00 Autres participations
182,45 26100000 Titres de participations 182,45 182,45
7,50 7,50 7,50 0,00 Autres titres immobilisés
7,50 27100000 Titres immobilis's (droit propri't' 7,50 7,50
248 485,82 248 485,82 174 973,40 73 512,42 42,01 Autres immobilisations financières
227 529,82 27500000 D'p"ts et cautionnements vers's 227 529,82 154 017,40 73 512,42 47,73
20 956,00 27610000 Parts sociales 20 956,00 20 956,00
TOTAL (II) 45 798 783,34 36 774 115,89 9 024 667,45 10 323 712,98 -1 299 045,53 -12,58
ACTIF CIRCULANT
Stocks
129 795,93 129 795,93 115 177,58 14 618,35 12,69 Matières premières, approvisionnements
129 795,93 32200000 Stocks PiSces Atelier 129 795,93 115 177,58 14 618,35 12,69
293 984,91 293 984,91 297 672,48 -3 687,57 -1,24 Produits intermédiaires et finis
210 116,20 35500000 Stocks Editions ChYteau 210 116,20 205 555,83 4 560,37 2,22
83 822,46 35500004 Stocks Editions & autres prod. 83 822,46 92 070,40 -8 247,94 -8,96
46,25 35500007 Stocks guides de collections L 46,25 46,25
783 138,90 307 684,65 475 454,25 546 593,17 -71 138,92 -13,01 Marchandises
115 661,23 37000000 *** Stocks de marchandises 115 661,23 93 867,06 21 794,17 23,22
351 299,01 37000004 Stocks boutique-librairie MA 351 299,01 307 533,90 43 765,11 14,23
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272 Bilan Actif (2050)
Brut Amortissements Variation En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
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31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
103 523,89 37000007 Stocks boutique-librairie BA 103 523,89 111 040,07 -7 516,18 -6,77
208 572,95 37000008 Stocks boutique-librairie NT 208 572,95 233 225,17 -24 652,22 -10,57
4 081,82 37000014 Stocks Bar MA 4 081,82 4 068,58 13,24 0,33
39700000 Prov. Stocks marchandises -307 684,65 307 684,65 -203 141,61 -104 543,04 -51,46
76 987,83 76 987,83 11 700,09 65 287,74 558,01 Avances et acptes versés sur cdes
76 987,83 40910000 Fournisseurs - avances et ac 76 987,83 11 700,09 65 287,74 558,01
Créances
839 225,02 839 225,02 690 455,08 148 769,94 21,55 Clients et comptes rattachés
387 851,27 41100000 Clients 387 851,27 398 788,98 -10 937,71 -2,74
451 373,75 41810000 Clients, factures . 'tablir 451 373,75 291 666,10 159 707,65 54,76
1 609 162,73 1 609 162,73 1 765 369,72 -156 206,99 -8,85 Autres créances
1 042,05 40960000 Fournisseurs - cr'ances emball 1 042,05 967,55 74,50 7,70
10 766,75 40970000 Fournisseur avoirs . recevoir 10 766,75 43 183,99 -32 417,24 -75,07
150,00 42500000 Personnel - Avances et acomp 150,00 150,00
1 077,50 42510000 Avances au personnel (FD) 1 077,50 1 880,00 -802,50 -42,69
42 299,69 42870000 Produits . recevoir 42 299,69 19 831,48 22 468,21 113,30
43780000 Titres restaurant 1 297,20 -1 297,20 -100,00
535 200,00 44110000 Subv.d' investissement . recevo 535 200,00 839 750,00 -304 550,00 -36,27
326 303,00 44170000 Subv.d'exploitation . recevoir 326 303,00 197 000,00 129 303,00 65,64
278 922,00 44551000 TVA . d'caisser 278 922,00 235 037,00 43 885,00 18,67
44562000 TVA d'd/immobilisations 17 656,63 -17 656,63 -100,00
100 397,07 44566000 TVA d'ductible/achats et servic 100 397,07 196 584,72 -96 187,65 -48,93
15,15 44571001 TVA collect'e sur ventes 20% 15,15 2 596,30 -2 581,15 -99,42
44571006 TVA collect'e sur ventes 10% 37,82 -37,82 -100,00
44571010 TVA collect'e sur ventes 5.50% 1,89 -1,89 -100,00
277 217,24 44586000 TVA sur factures non parvenues 277 217,24 139 218,78 137 998,46 99,12
1 368,00 46710000 D'biteur divers chSques culture 1 368,00 386,00 982,00 254,40
1 959,00 46711000 D'biteur div chSques culture M 1 959,00 1 053,00 906,00 86,04
46712000 D'biteur div PASS culture MA 82,80 -82,80 -100,00
973,85 46713000 D'biteur div PASS culture CDB 973,85 465,00 508,85 109,43
3 290,00 46720000 D'biteur div chSques vacances 3 290,00 3 290,00
10 214,00 46721000 D'biteur div chSques vacances 10 214,00 5 545,00 4 669,00 84,20
30,00 46722000 D'biteur divers chSques Cadh 30,00 107,00 -77,00 -71,96
307,00 46723000 D'biteur div chSques Cadhoc 307,00 490,00 -183,00 -37,35
1 205,00 46724000 D'biteur divers chSques vacan 1 205,00 510,00 695,00 136,27
5,00 46730000 D'biteur divers cheque patrimo 5,00 119,40 -114,40 -95,81
1 731,25 46731000 D'biteurs divers titres restaurant 1 731,25 975,41 755,84 77,49
66,30 46732000 D'biteur divers"SONANTES"-in 66,30 48,00 18,30 38,12
956,13 46732100 D'biteur divers BILL CDB "SO 956,13 896,13 60,00 6,70
1 335,41 46732200 D'biteur divers BILL MA "SON 1 335,41 1 291,91 43,50 3,37
627,68 46732300 D'biteur divers NT "SONANTE 627,68 510,88 116,80 22,86
479,21 46732400 D'biteur divers BTQ MA "SON 479,21 386,31 92,90 24,05
15,30 46732500 D'biteur divers BAR "SONAN 15,30 15,30
233,47 46732600 D'biteur divers LIB CDB "SON 233,47 113,40 120,07 105,88
171,10 46732700 D'biteur divers CMM "SONAN 171,10 147,60 23,50 15,92
52,70 46732800 D'biteur divers HAB "SONAN 52,70 52,70
10,00 46740000 D'biteurs divers Bon d'achat 10,00 140,00 -130,00 -92,86
1 141,00 46741000 D'biteurs divers Cheques Lire 1 141,00 315,00 826,00 262,22
46743000 D'b divers Dons El'phants Ho 3 435,07 -3 435,07 -100,00
4 255,15 46870000 Produits . recevoir 4 255,15 3 021,06 1 234,09 40,85
5 345,73 47260100 D'bours TTC compte de tiers- 5 345,73 50 272,09 -44 926,36 -89,37
Divers
6 339 109,73 6 339 109,73 7 065 797,54 -726 687,81 -10,28 Disponibilités
85 039,21 51211000 Caisse Depots et Consignations 85 039,21 122 893,95 -37 854,74 -30,80
54 033,58 51222000 Caisse Epargne - Compte cou 54 033,58 52 221,39 1 812,19 3,47
315,89 51223000 Banque Populaire - Compte c 315,89 345,99 -30,10 -8,70
336 923,93 51223200 Credit Agricole - Compte cour 336 923,93 694,09 336 229,84 48441,82
1 509,24 51223400 Credit Mutuel - Compte courant 1 509,24 28,09 1 481,15 5272,87
3 100 000,00 51229000 Banque Postale - D'p"ts . terme 3 100 000,00 3 100 000,00
300 000,00 51230000 Banque Postale - Compte . te 300 000,00 300 000,00
2 107 064,35 51230100 Banque Postale Depenses Ge 2 107 064,35 6 648 613,94 -4 541 549,59 -68,31
53 581,02 51230200 Banque Postale Chateau des 53 581,02 39 429,61 14 151,41 35,89
102 934,14 51230300 Banque Postale Machines de l'I 102 934,14 106 696,02 -3 761,88 -3,53
12 226,64 51230400 Banque Postale HAB Galerie 12 226,64 13 443,11 -1 216,47 -9,05
7 931,11 51230500 Banque Postale Office 7 931,11 6 166,90 1 764,21 28,61
14 751,51 51230700 Banque Postale Reservation 14 751,51 790,05 13 961,46 1767,16
51231000 Banque Postale e-boutique Ma 378,91 -378,91 -100,00
2 761,27 51231100 Banque Postale CB Compte C 2 761,27 3 249,29 -488,02 -15,02
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273 Bilan Actif (2050)
Brut Amortissements Variation En valeur En %
Détail des Comptes
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Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
9 204,87 51231200 Banque Postale CB Comptabili 9 204,87 10 171,10 -966,23 -9,50
4 687,59 51231300 Banque Postale CB Internatio 4 687,59 5 606,82 -919,23 -16,39
2 987,97 51231400 Banque Postale CB CDB 2 987,97 2 192,24 795,73 36,30
5 108,76 51231500 Banque Postale CB Commerci 5 108,76 5 108,76
70 303,14 51980000 Int'r^ts courus . recevoir 70 303,14 70 303,14
10 800,78 53000000 *** Caisse 10 800,78 1 653,03 9 147,75 553,39
404,79 53100000 Caisse Chateau accueil 404,79 77,30 327,49 423,66
11 595,00 53110000 Caisse Billetterie Chateau 11 595,00 7 307,50 4 287,50 58,67
4,36 53111200 Caisse petits achats Rue des E 4,36 1,88 2,48 131,91
133,98 53111300 Caisse petits achats TDN 133,98 5,95 128,03 2151,76
37,85 53111500 Caisse petits achats Projet 37,85 75,70 -37,85 -50,00
400,00 53120000 Caisse Boutique Chateau 400,00 400,00
22 982,00 53130000 Caisse Bill Machines/Carrousel 22 982,00 22 653,20 328,80 1,45
8 965,94 53140000 Caisse Boutique Machines 8 965,94 9 035,30 -69,36 -0,77
619,00 53150000 Caisse Beaux-Arts 619,00 619,00
7 160,94 53160000 Caisse Bar de la Branche 7 160,94 7 230,30 -69,36 -0,96
2 946,35 53170000 Caisse Machines accueil 2 946,35 2 626,37 319,98 12,18
130,29 53180000 Caisse Projet Estuaire 130,29 38,25 92,04 240,63
544,85 53288000 Caisse petits achats Prestas 544,85 265,11 279,74 105,52
483,84 53290000 Caisse Rue Des Etats 483,84 548,02 -64,18 -11,71
223,85 53400000 Caisse devises GBP 223,85 223,85
1,53 53410000 Caisse devises RMB 1,53 1,53
17,08 53420000 Caisse devises HKD 17,08 17,08
2,97 53430000 Caisse devises TWD 2,97 2,97
9,84 53440000 Caisse devises FRANCS SUI 9,84 9,84
14,12 53450000 Caisse devises Cor'e KRW 14,12 14,12
25,27 53470000 Caisse devises Etats-Unis DO 25,27 25,27
13,39 53480000 Caisse devises Danemark DKK 13,39 13,39
23,98 53500000 Caisse devises DOLLAR CAN 23,98 23,98
203,51 53600000 Caisse Hab Galerie Petits Ach 203,51 7,10 196,41 2766,34
COMPTES DE RÉGULARISATION
444 651,96 444 651,96 490 106,84 -45 454,88 -9,27 Charges constatées d'avances
444 651,96 48600000 Charges constat'es d'avance 444 651,96 490 106,84 -45 454,88 -9,27
TOTAL (III) 10 516 057,01 307 684,65 10 208 372,36 10 982 872,50 -774 500,14 -7,05
TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) 56 314 840,35 37 081 800,54 19 233 039,81 21 306 585,48 -2 073 545,67 -9,73
Page 12
274 Bilan Passif (2051)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
CAPITAUX PROPRES
1 000 000,00 1 000 000,00 0,00 Capital social ou individuel
10130000 Capital souscrit, vers' 1 000 000,00 1 000 000,00
100 000,00 100 000,00 0,00 Réserve légale
10610000 Reserve legale 100 000,00 100 000,00
14 321,45 16 004,66 -1 683,21 -10,52 Report à nouveau
11000000 Report . nouveau (cr'diteur) 14 321,45 16 004,66 -1 683,21 -10,52
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) -918 961,20 -1 683,21 -917 277,99 -54495,75
4 164 874,54 5 473 772,19 -1 308 897,65 -23,91 Subventions d'investissement
13100010 Subv.Oeuvre Estuaire 2013 48 000,00 72 000,00 -24 000,00 -33,33
22950005 Mises en conces.d'l'gataire.Sub MM 1 405 440,37 2 119 275,26 -713 834,89 -33,68
22950044 Mises conc d'l. Sub.bar boutique 34 822,74 58 826,80 -24 004,06 -40,80
22950046 Mises conc d'l. Sub.R'novation ELE. 305 772,98 371 875,23 -66 102,25 -17,78
22950047 Mises conc d'l. Sub.Galerie MACHINE 88 107,32 132 160,98 -44 053,66 -33,33
22950050 Mises conc.d'l.Sub.Estuaire SNA 164 220,48 246 330,72 -82 110,24 -33,33
22950054 Mises conc d'l. Sub.R'novation CMM 688 952,97 771 296,66 -82 343,69 -10,68
22950082 Mises conc.d'l.Sub.Oeuvres urb.-T 726 947,02 733 098,31 -6 151,29 -0,84
22950083 Mises conc.d'l.Sub.Voyage en Hiver 583 260,88 783 033,04 -199 772,16 -25,51
22950100 Mises conc.d'l.Sub.Cpte convent.MA 119 349,78 185 875,19 -66 525,41 -35,79
TOTAL (I) 4 360 234,79 6 588 093,64 -2 227 858,85 -33,82
AUTRES FONDS PROPRES
2 499 160,34 2 892 004,61 -392 844,27 -13,58 Avances conditionnées
22900004 Apports d'l'gant . titre gratuit-Ma 223 469,07 335 203,60 -111 734,53 -33,33
22950000 Mises en conces.d'l'gataire.Ren.ChY 835 410,52 971 669,44 -136 258,92 -14,02
22950006 Mises en conces.d'l'gataire.Ren.NT 198 078,75 224 861,15 -26 782,40 -11,91
22950009 Mises en con.d'l'g.Sub.NTdroit bail 150 000,00 150 000,00
22950012 Mises en conces.d'l'gataire.Ren.MA 547 782,59 417 087,32 130 695,27 31,34
22950017 Mises conc.d'l.Sub.Station Prouv' 472,49 954,36 -481,87 -50,49
22950018 Mises conc.d'l.Sub.am'nag.acc.NT 738,59 1 879,21 -1 140,62 -60,70
22950021 Mises conc.d'l.Sub.Agenc.Mat.EVEN14 363,82 911,42 -547,60 -60,08
22950024 Mises conc.d'l.Sub.CDB Projet2 PPI 71 886,78 107 830,17 -35 943,39 -33,33
22950025 Mises conc.d'l.Sub.CDB Projet1 PPI 107 409,06 150 751,65 -43 342,59 -28,75
22950026 Mises conc.d'l.Sub.Station Prouv' 2 4 275,26 5 648,05 -1 372,79 -24,31
22950040 Mises conc d'l.Sub.aut.immo.corp.T 115 646,01 151 471,40 -35 825,39 -23,65
22950043 Mises conc d'l. Sub.Film NT 0,01 -0,01 -100,00
22950048 Mises conc.d'l.Sub.CDB Tab.anim's 6 073,36 9 723,36 -3 650,00 -37,54
22950049 Mises conc.d'l.Sub.NT 24 571,95 39 323,20 -14 751,25 -37,51
22950051 Mises conc.d'l.Sub NT Gare Nantes 3 155,53 50 426,58 -47 271,05 -93,74
22950053 Mises conc.d'l.Sub.Film 3D CDB 32 554,55 49 244,80 -16 690,25 -33,89
22950081 Mises conc.d'l.Sub.FMC+NM 169 730,00 214 433,45 -44 703,45 -20,85
22950110 Mises conc.d'l.Sub.Cpte convent.CDB 7 542,01 10 585,44 -3 043,43 -28,75
TOTAL (II) 2 499 160,34 2 892 004,61 -392 844,27 -13,58
PROVISION POUR RISQUES ET CHARGES
65 000,00 86 090,93 -21 090,93 -24,50 Provisions pour risques
15100000 Provisions pour risques 65 000,00 86 090,93 -21 090,93 -24,50
3 696 391,45 4 376 635,22 -680 243,77 -15,54 Provisions pour charges
15300000 Provisions indemn fin de carriere 108 622,00 253 634,82 -145 012,82 -57,17
15600000 Prov./renouv. immobilisations CDB 623 851,13 675 045,30 -51 194,17 -7,58
15600100 Prov./renouv. immobilisations MA 253 146,19 357 713,43 -104 567,24 -29,23
15600200 Prov./renouv. immobilis.Tourisme 199 681,92 282 632,08 -82 950,16 -29,35
15720000 Provisions pour gros entretien 2 501 685,21 2 794 169,59 -292 484,38 -10,47
15800000 Autres provisions pour charges 9 405,00 13 440,00 -4 035,00 -30,02
TOTAL (III) 3 761 391,45 4 462 726,15 -701 334,70 -15,72
DETTES
956 597,27 385 828,43 570 768,84 147,93 Emprunts et dettes auprès établ. de crédits
16405000 BP - PGE 286 398,02 385 558,54 -99 160,52 -25,72
16406000 CM - Emprunt Voyage en Hiver 323 704,40 323 704,40
16407000 CA - Emprunt Voyage en Hiver 342 946,22 342 946,22
51231600 Banque Postale CB Direction Mach. 65,50 65,50
Page 13
275 Bilan Passif (2051)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
51800000 Interets courus 3 483,13 269,89 3 213,24 1190,57
2 826,62 4 388,67 -1 562,05 -35,59 Emprunts et dettes financières divers
16500000 D'p"ts et cautionnements re×us 2 826,62 4 388,67 -1 562,05 -35,59
233 973,47 282 735,73 -48 762,26 -17,25 Avances et acomptes reçus sur cdes en cours
41910000 Clients - avances et acomptes 233 973,47 282 735,73 -48 762,26 -17,25
3 898 127,31 3 188 810,10 709 317,21 22,24 Dettes fournisseurs et comptes rattachés
40100000 Fournisseurs 1 089 035,47 1 328 362,14 -239 326,67 -18,02
40170000 Fournisseurs Retenues de garantie 14 207,77 9 350,00 4 857,77 51,95
40810000 Fournisseurs factures non parvenues 2 794 884,07 1 851 097,96 943 786,11 50,99
1 534 752,63 1 369 594,42 165 158,21 12,06 Dettes fiscales et sociales
42100000 Personnel - R'mun'rations dues 5 247,56 29 303,40 -24 055,84 -82,09
42520000 Remb. frais de d'placement 1 149,90 2 105,40 -955,50 -45,38
42700000 Personnel - Oppositions 1 253,99 -1 253,99 -100,00
42820000 Dettes prov. cong's pay's 338 269,89 293 208,16 45 061,73 15,37
42821000 Dettes prov.RTT 29 686,32 19 339,33 10 346,99 53,50
42821100 Dettes prov. HRCR 57 412,11 31 753,93 25 658,18 80,80
42821200 Dettes prov. CET 54 423,75 19 367,82 35 055,93 181,00
42821300 Dettes prov. primes gratifications 10 046,58 6 120,59 3 925,99 64,14
42860000 Autres charges . payer 7 803,50 15 681,35 -7 877,85 -50,24
43100000 S'curit' sociale 324 866,00 314 523,00 10 343,00 3,29
43730000 Retraite MEDERIC 73 591,96 74 395,29 -803,33 -1,08
43754000 Pr'voyance COLLECTEAM 54 811,47 47 256,24 7 555,23 15,99
43755000 Harmonie Mutuelle 81 471,85 73 640,69 7 831,16 10,63
43770000 AGESSA/Maison des Artistes 5 033,13 2 422,31 2 610,82 107,78
43820000 Charges sur cong's . payer 127 368,87 105 189,67 22 179,20 21,08
43821000 Charges sociales/RTT. payer 10 933,50 7 420,50 3 513,00 47,34
43821100 Charges sociales/HRCR . payer 21 629,44 11 202,77 10 426,67 93,07
43821200 Charges sociales/CET . payer 23 355,01 8 643,86 14 711,15 170,19
43821300 Charges sociales/primes gratificat. 3 784,93 2 159,33 1 625,60 75,28
43860000 Organismes - Autres charges . payer 33 707,53 28 463,84 5 243,69 18,42
43861000 Taxe d'apprentissage 9 364,00 8 567,00 797,00 9,30
43862000 Formation professionnelle continue 37 557,14 48 580,37 -11 023,23 -22,69
43863000 Participation construction 46 818,05 43 430,43 3 387,62 7,80
43864000 Contr. obligat.d'emploi handicap's 23 000,00 8 000,00 15 000,00 187,50
43865000 Taxe sur les salaires 31 656,00 31 402,00 254,00 0,81
44210000 Etat - Pr'lSvement . la source 22 555,00 26 444,00 -3 889,00 -14,71
44562000 TVA d'd/immobilisations 4 138,10 4 138,10
44571006 TVA collect'e sur ventes 10% 457,72 457,72
44587000 TVA sur factures . 'tablir 49 477,32 25 978,90 23 498,42 90,45
44820000 Charges fiscales sur cong's . payer 25 189,93 22 441,43 2 748,50 12,25
44821000 Charges fiscales sur RTT 2 239,82 1 320,30 919,52 69,64
44821100 Charges fiscales sur HRCR 4 273,90 2 454,59 1 819,31 74,12
44821200 Charges fiscales sur CET 3 175,45 863,80 2 311,65 267,61
44821300 Charges fiscales/primes gratificat. 747,90 473,13 274,77 58,07
44860000 Etat - Autres charges . payer 9 509,00 56 187,00 -46 678,00 -83,08
236 085,80 210 519,69 25 566,11 12,14 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
40400000 Fournisseurs d'immobilisations 11 704,67 90 748,23 -79 043,56 -87,10
40470000 Four.d'immob. Retenues de garantie 29 427,20 -29 427,20 -100,00
40840000 Fourn. d'immob.fact non parvenues 224 381,13 90 344,26 134 036,87 148,36
128 280,06 139 480,68 -11 200,62 -8,03 Autres dettes
41970000 Clients, avoirs . 'tablir 111 951,81 112 445,72 -493,91 -0,44
46700030 Cr'd divers OT Saint Nazaire 123,50 633,50 -510,00 -80,51
46700040 Cr'd divers Bon NT 8 476,50 9 231,65 -755,15 -8,18
46700100 Compte Conventionnel MA & MM 11 577,11 -11 577,11 -100,00
46700200 Compte Conventionnel CDB 61,70 -61,70 -100,00
46743000 D'b divers Dons El'phants Hommes 2 197,25 2 197,25
46860000 Charges . payer 5 531,00 5 531,00
COMPTES DE RÉGULARISATION
1 621 610,07 1 782 403,36 -160 793,29 -9,02 Produits constatés d'avance
48700000 Produits constat's d'avance 1 621 610,07 1 782 403,36 -160 793,29 -9,02
TOTAL (IV) 8 612 253,23 7 363 761,08 1 248 492,15 16,95
TOTAL GÉNÉRAL (I à V) 19 233 039,81 21 306 585,48 -2 073 545,67 -9,73
Page 14
276 Compte de Résultat (2052)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
PRODUITS D'EXPLOITATION
2 546 637,50 2 731 870,71 -185 233,21 -6,78 Ventes de marchandises
70700505 Ventes marchandises . 5.50% 3,61 -3,61 -100,00
70710000 Ventes boutique CH 2.10% 2 067,12 1 176,67 890,45 75,68
70710004 Ventes boutique MA 2.10% 572,60 663,75 -91,15 -13,73
70710007 Ventes boutique BA 2.10% 582,33 1 170,65 -588,32 -50,26
70720000 Ventes boutique CH 5.50% 160 238,96 112 972,40 47 266,56 41,84
70720004 Ventes boutique MA 5.50% 265 558,08 310 194,18 -44 636,10 -14,39
70720007 Ventes boutique BA 5.50% 182 123,07 106 190,51 75 932,56 71,51
70720105 Ventes boutique NT 5.50% 29 437,33 30 284,85 -847,52 -2,80
70720108 Ventes boutique NT 2.10% 138,17 244,76 -106,59 -43,55
70730001 Ventes boutique CH 20% 104 929,55 113 319,89 -8 390,34 -7,40
70730005 Ventes boutique MA 20% 988 639,81 919 470,12 69 169,69 7,52
70730008 Ventes boutique BA 20% 33 550,30 42 007,90 -8 457,60 -20,13
70730110 Ventes boutique NT 20% 31 523,30 190 667,99 -159 144,69 -83,47
70740000 Ventes boutique exon'r' CH 378,85 686,25 -307,40 -44,79
70740007 Ventes boutique exon'r' BA 4 495,27 45,00 4 450,27 9889,49
70740080 Ventes boutique NT non soumis 1 940,00 -1 940,00 -100,00
70750000 Ventes billetterie NT TTC 203 131,40 217 946,95 -14 815,55 -6,80
70750020 Ventes agrement TTC 68 954,67 134 200,88 -65 246,21 -48,62
70750030 Ventes receptif affaires TTC 97 213,69 221 901,96 -124 688,27 -56,19
70750032 Vente Chateau affaires TTC 3 396,00 -3 396,00 -100,00
70750050 Pass Nantes TTC 373 103,00 323 386,39 49 716,61 15,37
401 175,91 235 738,48 165 437,43 70,18 Production vendue de biens
70100005 Ventes Editions 5.50% 98 850,28 42 313,14 56 537,14 133,62
70100006 Ventes produits finis . 5.50% 15 002,68 12 610,43 2 392,25 18,97
70101010 Ventes produits finis . 20% 287 378,32 180 851,46 106 526,86 58,90
70900000 R.R.R. accord's par l'entr. exo 15,55 -20,00 35,55 177,75
70900001 R.R.R. accord's par l'entr. 20% -70,92 -16,55 -54,37 -328,52
9 221 552,58 8 851 252,69 370 299,89 4,18 Production vendue de services
70600011 Prestations de services 20% 459 747,11 379 578,70 80 168,41 21,12
70600013 Prestations services Nefs 20% 19 237,00 19 792,00 -555,00 -2,80
70600030 Ventes Production LVAN 20% 36 242,89 36 064,89 178,00 0,49
70600070 Frais de dossier 20% 86 219,24 58 064,22 28 155,02 48,49
70600102 Prestations de services intraco 68 041,55 64 365,84 3 675,71 5,71
70600104 Prestations de services Exo 29 649,84 37 878,58 -8 228,74 -21,72
70600106 Prest.de services intraco TTC 23 374,56 11 146,94 12 227,62 109,69
70600111 Prestations de services 10% 181,82 181,82
70611002 Bill. Indiv Mus'e CH 10% 802 147,91 648 871,39 153 276,52 23,62
70611003 Bill. Indiv contremarques CH 10% 3 341,02 3 484,59 -143,57 -4,12
70611007 Bill. Indiv Galerie MA 10% 4 307 124,90 4 049 224,05 257 900,85 6,37
70611008 Bill. Indiv Gal.contrem.MA 10% 929,76 689,15 240,61 34,91
70611009 Bill. Indiv EL.contrem.MA 10% 1 322,57 802,64 519,93 64,78
70611023 Ventes bil.indiv. contrem.MM 10% 986,89 785,78 201,11 25,59
70611040 Ventes Production LVAN 10% 7 289,34 1 452,86 5 836,48 401,72
70611101 Ventes bill.groupe contrem.CH 10% -5 093,05 -2 738,00 -2 355,05 -86,01
70611107 Ventes billet.contrem.Even.GAL 10% 1 029,18 592,93 436,25 73,58
70611113 Ventes bill.groupe GAL contr.MA 10% 58 592,76 48 983,29 9 609,47 19,62
70611114 Ventes bilL.groupe contrem. MM 10% 35 776,37 34 952,89 823,48 2,36
70611116 Ventes billetterie Even. MM 10% 413,09 413,09
70611117 Ventes bil.groupe ELE contre.MA 10% 39 610,45 32 762,83 6 847,62 20,90
70611118 Ventes billet.contrem.Even.MM 10% -374,36 470,45 -844,81 -179,57
70611119 Vente bill. Villa chemin'e 10% 31 458,11 39 121,95 -7 663,84 -19,59
70611120 Ventes billet.contrem.Even.CDB 10% 14 435,53 4 701,12 9 734,41 207,07
70611121 Vente bill. Micr'Home 10% 23 903,90 16 404,86 7 499,04 45,71
70611303 Ventes bill.prog.cult.CH 2.10% 5 926,06 45 010,66 -39 084,60 -86,83
70611304 Ventes bill.prog.cult.MA 5.50% 32 820,52 -32 820,52 -100,00
70612001 Bill Indiv CDB 20% 56 328,89 54 978,17 1 350,72 2,46
70612011 Ventes bil.groupe CH 20% 46 736,87 43 161,08 3 575,79 8,28
70615001 Ventes Partenariat CH 20% 59 000,00 50 291,67 8 708,33 17,32
70615005 Ventes Partenariat MA 20% 123 666,67 195 750,00 -72 083,33 -36,82
70615085 Ventes Partenar. Prog.Culinaire 20% 53 634,10 48 100,00 5 534,10 11,51
70615092 Ventes Parten. EvSnement 20% 117 528,83 36 046,00 81 482,83 226,05
70621001 Locations de salles CH 20% 121 435,76 109 884,93 11 550,83 10,51
70621003 Ventes Privat. El'phant MA 10% 36 340,91 39 295,46 -2 954,55 -7,52
70621005 Locations de salles MA 20% 240 376,54 257 967,06 -17 590,52 -6,82
70622001 Locations mat'riel CH 20% 7 532,00 10 427,08 -2 895,08 -27,77
70622006 Locations mat'riel MA 20% 23 589,53 13 706,67 9 882,86 72,10
70631001 Locations doc.photog. 20% 200,06 541,70 -341,64 -63,07
70636001 Ventes Prest.diverses CH 20% 93 683,88 105 665,97 -11 982,09 -11,34
70636006 Ventes Prest.diverses MA 20% 377 988,53 305 039,68 72 948,85 23,91
70637007 Ventes Prest.diverses MA 10% 21 453,87 19 748,17 1 705,70 8,64
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277 Compte de Résultat (2052)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
70638001 Ventes NT 20% 1 659,08 2 280,00 -620,92 -27,23
70638002 Ventes Agr'ment NT 10% 8 105,55 6 148,22 1 957,33 31,84
70638003 Ventes Affaire NT 20% 211 809,87 188 633,36 23 176,51 12,29
70638004 Ventes Affaire NT10% 21 144,61 70 255,16 -49 110,55 -69,90
70638007 Ventes Affaire HAB 20% 221 118,36 135 594,40 85 523,96 63,07
70638008 Ventes Agr'ment NT 20% 30 304,43 20 601,35 9 703,08 47,10
70638009 Ventes VG NT 20% 113 356,57 105 653,68 7 702,89 7,29
70660010 Ventes Bar 20% 234 668,34 244 238,22 -9 569,88 -3,92
70660015 Ventes Bar 5.50% 71 973,21 21 922,40 50 050,81 228,31
70660017 Ventes Bar 10% 794 769,93 899 320,65 -104 550,72 -11,63
70800001 Produits activit's annexes 20% 26 391,13 238 222,66 -211 831,53 -88,92
70810003 Produits activit's annexes 10% 101,12 1 571,23 -1 470,11 -93,56
70820003 Commission billetterie 20% 7 496,38 7 359,83 136,55 1,86
70820007 Commission 20% 10 316,43 7 371,35 2 945,08 39,95
70820301 Com.ChYteau du P' 20% 2 385,63 1 944,26 441,37 22,70
70824005 Commission sur achats bar MA 20% 1 132,03 1 771,85 -639,82 -36,11
70824006 Commission sur achats bar MA 5.5% 736,20 822,60 -86,40 -10,50
70830002 Locations 20% 6 697,32 6 203,36 493,96 7,96
70831001 Loc.rest.charg.locatives CDB 20% 12 168,60 22 124,08 -9 955,48 -45,00
70831002 Loc.charges locatives 20% 5 060,94 806,08 4 254,86 527,85
70850003 Fr. d'envois fact 20% bout CDB 1 274,52 363,81 910,71 250,33
70850005 Fr. d'envois fact.20% MA 4 507,60 5 108,29 -600,69 -11,76
70850008 Fr. d'envois fact.20% BA-NT 806,90 918,65 -111,75 -12,16
70851002 Frais d'annulation CDB 20% -745,81 2 525,59 -3 271,40 -129,53
70880010 Recettes t'l'phone payant 20% 3 302,76 3 602,84 -300,08 -8,33
Chiffres d'affaires nets 12 169 365,99 11 818 861,88 350 504,11 2,97
-3 687,57 -19 764,30 16 076,73 81,34 Production stockée
71355000 Variation de produits finis -3 687,57 -19 764,30 16 076,73 81,34
21 146 158,45 20 170 628,97 975 529,48 4,84 Subvention d'exploitation
74000000 *** Subventions d'exploitation 8 374 990,23 8 011 758,00 363 232,23 4,53
74000007 Subv.d'expl.part fixe MA (10%) 1 190 647,27 1 173 052,35 17 594,92 1,50
74000009 Subv.d'expl.M'morial (exo TVA) 109 045,77 104 729,00 4 316,77 4,12
74000010 Subv.d'exploitation Nefs (10%) 578 590,00 570 038,55 8 551,45 1,50
74000016 Subv.d'expl.part variab. MA (10%) 2 727,27 18 181,82 -15 454,55 -85,00
74020000 Autres subventions (exo TVA) 232 867,00 169 650,00 63 217,00 37,26
74020004 Subv.expl.Travers.Moderne (exo TVA) 17 000,00 17 000,00
74020006 Subv.expl. Le Vignoble (exo TVA) 6 000,00 6 000,00
74020007 Subv.expl. Prog.Culinaire (exo TVA) 34 032,28 90 000,00 -55 967,72 -62,19
74020008 Subvention d'expl. EST. (exo TVA) 212 500,00 247 651,29 -35 151,29 -14,19
74020009 Subvention d'expl. NT (exo TVA) 4 861 762,47 9 220 000,00 -4 358 237,53 -47,27
74020010 Subvent.d'expl.EvSnement (exo TVA) 5 525 996,16 548 567,96 4 977 428,20 907,35
1 581 041,92 1 712 492,16 -131 450,24 -7,68 Reprises sur amort. et prov., transf. de ch
78150000 Rep/prov. risques & charges exploit 894 381,10 676 288,14 218 092,96 32,25
78173000 Reprises d'pr'ciations des stocks 246 044,44 -246 044,44 -100,00
79100000 Transferts chg - non soumis 110 670,07 135 124,24 -24 454,17 -18,10
79100001 Transfert de chg exon'r' . d'clarer 41 435,59 36 082,45 5 353,14 14,84
79100009 Transfert chg - Refact Journal. 20% 5 493,89 3 845,39 1 648,50 42,87
79100010 Tranferts de charges 10% 8 680,80 7 703,01 977,79 12,69
79100020 Transferts de charges 20% 102 797,28 151 170,14 -48 372,86 -32,00
79110000 Transferts de ch exploit.social. 44 048,53 37 745,19 6 303,34 16,70
79112000 Transferts ch exploit Indemn Journ. 373 534,66 418 489,16 -44 954,50 -10,74
1 499 986,37 1 198 609,97 301 376,40 25,14 Autres produits
75700000 Quote part de subv.invest reprise 1 498 324,89 1 193 119,15 305 205,74 25,58
75800000 Produits divers de gestion courante 1 661,48 5 490,82 -3 829,34 -69,74
Total des produits d'exploitation (I) 36 392 865,16 34 880 828,68 1 512 036,48 4,33
CHARGES D'EXPLOITATION
2 861 717,55 2 794 104,66 67 612,89 2,42 Achats de marchandises (y compris droits douane)
60710000 Achats boutiques librairies 1 039 600,22 931 351,23 108 248,99 11,62
60720000 Achats bar 423 268,96 454 516,43 -31 247,47 -6,87
60721000 Achats marchandises revendues 5 010,40 5 010,40
60730000 Achats billetterie TTC-T/M 203 416,60 184 583,03 18 833,57 10,20
60730100 Achats billetterie HT 21 814,90 45 109,28 -23 294,38 -51,64
60750000 Achats receptif agrement TTC-T/M 70 592,95 127 613,09 -57 020,14 -44,68
60750100 Achats receptif agrement HT 32 008,51 20 520,69 11 487,82 55,98
60760000 Achats receptif affaires TTC-T/M 78 400,64 198 550,32 -120 149,68 -60,51
60760100 Achats receptif affaires HT 748 139,63 653 647,87 94 491,76 14,46
60770000 Achat Pass Nantes TTC-T/M 239 464,74 178 212,72 61 252,02 34,37
Page 16
278 Compte de Résultat (2052)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
-33 404,12 -5 677,53 -27 726,59 -488,36 Variation de stock (marchandises)
60370000 Variation stocks marchandises -33 404,12 -5 677,53 -27 726,59 -488,36
46 317,65 23 460,94 22 856,71 97,42 Achat mat. 1ère et autres appro.
60200000 Autres appros produits propres 21 974,25 -2 398,65 24 372,90 1016,11
60220000 Achats stock's, mat. consommables 24 343,40 25 859,59 -1 516,19 -5,86
-14 618,35 -18 261,16 3 642,81 19,95 Variation de stock (mat. 1ère et autre appro.)
60320000 Variation stocks autres approv. -14 618,35 -18 261,16 3 642,81 19,95
15 285 167,12 14 016 922,17 1 268 244,95 9,05 Autres achats et charges externes
60611000 Eau 49 864,34 29 144,28 20 720,06 71,09
60612000 Electricit' 344 468,83 297 035,76 47 433,07 15,97
60613000 Gaz 91 781,42 100 729,38 -8 947,96 -8,88
60614000 Carburant 32 805,07 36 248,20 -3 443,13 -9,50
60630000 Fournitures Entretien, Petit Equip. 498 327,37 563 855,77 -65 528,40 -11,62
60632000 Petit 'quipement informatique 36 652,40 31 811,17 4 841,23 15,22
60640000 Fournitures administratives 43 851,73 43 655,99 195,74 0,45
60680000 Autres matiSres et fournitures 21 795,76 13 972,94 7 822,82 55,99
60690000 Vetement de travail 27 393,51 29 477,87 -2 084,36 -7,07
61100000 Sous-traitance générale 113,50 -113,50 -100,00
61320000 Locations immo > 6 mois 815 103,48 751 847,29 63 256,19 8,41
61321000 Locations immo < 6 mois 6 008,07 11 515,00 -5 506,93 -47,82
61330000 Locations immo parking > 6 mois 5 781,06 4 146,52 1 634,54 39,42
61331000 Locations immo parking < 6 mois -29,58 83,93 -113,51 -135,24
61350000 Location vehicule sup 6 mois 7 116,05 8 940,00 -1 823,95 -20,40
61350100 Location vehicule inf 6 mois 53 492,55 38 571,81 14 920,74 38,68
61351000 Location materiel inf 6 mois 369 745,40 441 133,24 -71 387,84 -16,18
61351100 Location materiel sup 6 mois 59 621,26 80 661,59 -21 040,33 -26,08
61400000 Charges locatives 76 818,17 98 551,29 -21 733,12 -22,05
61500000 ***ENTRETIEN REPARATION 4 680,00 -4 680,00 -100,00
61520000 Ent & r'p sur biens immmobilier 14 474,50 14 474,50
61551000 Entretien & reparation vehicules 18 150,44 15 140,65 3 009,79 19,88
61560000 Maintenance informatique 538 029,04 469 326,37 68 702,67 14,64
61560010 Maintenance telephonique 4 131,00 5 482,50 -1 351,50 -24,65
61560020 Maintenance Exploitation 2 518 150,28 2 164 788,12 353 362,16 16,32
61570000 Traitement d'chets 19 203,92 21 994,18 -2 790,26 -12,69
61600000 Primes d'assurance 189 262,70 141 384,07 47 878,63 33,86
61610000 Assurances v'hicules 26 749,52 25 368,89 1 380,63 5,44
61660000 Assurance concernant expos 2 567,16 2 567,16
61800000 Documentations g'n'rales 47 945,38 33 310,94 14 634,44 43,93
61830000 Documentation technique 247,08 -247,08 -100,00
61840000 Document. photothSque/bibliothSque 725,92 -725,92 -100,00
62100000 Personnel ext'rieur 1 058 741,46 1 123 281,40 -64 539,94 -5,75
62100100 Personnel ext'rieur-T/M 11 783,54 4 267,62 7 515,92 176,12
62110000 Personnel int'rimaire 511 989,50 375 978,29 136 011,21 36,18
62110100 Personnel int'rimaire-T/M 2 401,49 1 245,39 1 156,10 92,83
62220000 Commissions sur ventes 1 765,58 5 097,06 -3 331,48 -65,36
62230000 R'mun'rations/ moyens de paiement 9 344,68 9 679,92 -335,24 -3,46
62260000 Honoraires 229 219,56 180 513,83 48 705,73 26,98
62270000 Frais d'actes et de contentieux 5 214,82 2 084,25 3 130,57 150,20
62280000 Prestations site web 75 324,41 74 659,55 664,86 0,89
62281000 Prestation cr'ation (taxe pub 1%) 25 070,00 62 536,29 -37 466,29 -59,91
62282000 Prestation cr'ation 491 801,95 353 649,95 138 152,00 39,06
62283000 Prestations expos/prog culturelles 1 346 157,70 1 534 511,72 -188 354,02 -12,27
62310000 Annonces et insertions l'gales 18 898,75 23 183,11 -4 284,36 -18,48
62330000 Foires et expositions, salons 44 895,85 57 686,88 -12 791,03 -22,17
62340000 Cadeaux . la clientele 19 381,28 15 014,83 4 366,45 29,08
62350000 Op'rations relations publiques 46,20 23 287,40 -23 241,20 -99,80
62360000 Catalogues et imprim's 216 226,31 91 203,98 125 022,33 137,08
62361000 Catalogues & imprim's (taxe pub 1%) 246 026,25 291 306,09 -45 279,84 -15,54
62370000 Publicit'/Publications 702 998,30 600 816,33 102 181,97 17,01
62371000 Publicit' (taxe Pub 1%) 59 636,41 163 954,37 -104 317,96 -63,63
62410000 Transport sur achats 10 865,86 15 241,76 -4 375,90 -28,71
62430000 Transport expositions 748 006,80 115 723,95 632 282,85 546,37
62440000 Transports administratifs 19 889,09 16 129,53 3 759,56 23,31
62500000 ***FRAIS PROFESSIONNELS 87,86 1 381,70 -1 293,84 -93,64
62510000 Voyages et d'placements 45 730,76 46 994,74 -1 263,98 -2,69
62510100 Voyages et d'pl. - Vols salari's 407,44 407,44
62560000 Missions 57 425,05 40 647,52 16 777,53 41,28
62570000 R'ceptions 477 597,24 515 358,50 -37 761,26 -7,33
62610000 Frais postaux 46 664,73 52 980,48 -6 315,75 -11,92
62620000 T'l'phones et r'seaux 59 342,45 49 090,31 10 252,14 20,88
62623000 H'bergement site web 13 651,17 9 774,80 3 876,37 39,66
62700000 ***FRAIS BANCAIRE 7 682,96 5 863,25 1 819,71 31,04
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279 Compte de Résultat (2052)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
62780000 Autres frais et commisions bancaire 21 660,52 19 938,95 1 721,57 8,63
62810000 Cotisations professionnelles 91 957,67 95 042,81 -3 085,14 -3,25
62820000 Frais de nettoyage 871 937,74 825 775,42 46 162,32 5,59
62830000 Services ext'rieurs 45 507,53 87 229,31 -41 721,78 -47,83
62831000 Prest. ext (Taxe Pub 1% ou traduc ) 6 262,68 19 848,15 -13 585,47 -68,45
62840000 Frais de recrutement de personnel 4 740,00 27 149,19 -22 409,19 -82,54
62850000 Frais de gardiennage 1 759 564,70 1 614 849,29 144 715,41 8,96
941 703,48 897 711,11 43 992,37 4,90 Impôts, taxes et versements assimilés
63120000 Taxe d'apprentissage 76 001,78 72 279,26 3 722,52 5,15
63330000 Formation professionnelle continue 138 958,35 142 261,38 -3 303,03 -2,32
63331000 Formation prof.cont.organ.formateur 54 195,23 41 011,59 13 183,64 32,15
63340000 Participation effort de constructio 46 818,05 43 430,43 3 387,62 7,80
63350000 Taxe sur les salaires 451 438,00 448 400,00 3 038,00 0,68
63500000 Autres impots taxes et versements a 867,52 1 726,34 -858,82 -49,75
63511000 Taxe CVAE 39 228,00 77 670,00 -38 442,00 -49,49
63511100 Cot.FonciSre des Entreprises CFE 23 096,00 22 351,00 745,00 3,33
63512000 Taxe FonciSre 11 071,00 11 163,00 -92,00 -0,82
63514000 Taxes sur les v'hicules de soci't's 5 173,00 6 381,00 -1 208,00 -18,93
63515000 Taxe/d'penses de publicit' 3 370,00 5 378,00 -2 008,00 -37,34
63540000 Droit d'enregistrement et de timbre 497,80 104,22 393,58 377,64
63700000 Autres organ. (autres imp"ts ...) 61 693,00 8 040,00 53 653,00 667,33
63710000 Contribution sociale de solidarit' 21 222,00 19 314,00 1 908,00 9,88
63782000 Provision taxes/cong's pay's 2 748,50 -1 674,07 4 422,57 264,18
63782100 Provision taxes/RTT 919,52 150,96 768,56 509,11
63782110 Provision taxes/HRCR 1 819,31 -263,70 2 083,01 789,92
63782120 Provision taxes/CET 2 311,65 2 311,65
63782130 Provision taxes/primes gratificat. 274,77 -12,30 287,07 2333,90
10 846 906,05 10 169 757,03 677 149,02 6,66 Salaires et traitements
64110000 Salaires appointements 8 397 482,68 7 739 190,57 658 292,11 8,51
64110100 Salaires Intermittents du spectacle 31 774,99 29 200,70 2 574,29 8,82
64111000 Indemnit's journaliSres SS-Gan-Mfp 217 315,19 301 025,12 -83 709,93 -27,81
64120000 Indemnit's Cong's pay's 1 034 364,75 1 022 006,11 12 358,64 1,21
64120100 Provisions Cong's Pay's 45 061,73 -19 452,49 64 514,22 331,65
64121100 Provisions RTT 10 346,99 2 067,13 8 279,86 400,55
64121110 Provisions HRCR 25 658,18 -3 020,70 28 678,88 949,41
64121120 Provisions CET 35 055,93 35 055,93
64130000 Primes et gratifications 906 805,79 879 034,66 27 771,13 3,16
64130100 Provision primes et gratifications 3 925,99 -89,36 4 015,35 4493,45
64140000 Indemnit's avantages divers 68 582,50 14 449,91 54 132,59 374,62
64141000 indemnit's diverses (non soum. ch) 34 576,66 154 669,22 -120 092,56 -77,64
64141100 Indemnit's activit' partielle 3 437,51 -3 437,51 -100,00
64150000 Indemnit's vers'es aux stagiaires 35 954,67 47 238,65 -11 283,98 -23,89
4 177 437,02 3 868 754,54 308 682,48 7,98 Charges sociales
64510000 Cotisations URSSAF 2 604 301,33 2 461 208,23 143 093,10 5,81
64530000 Retraite MEDERIC 592 185,77 559 317,45 32 868,32 5,88
64551000 Pr'voyance MFP 159 313,36 134 132,06 25 181,30 18,77
64553000 Harmonie Mutuelle 197 761,49 179 325,14 18 436,35 10,28
64570000 Cotisations AGESSA/Maison Artistes 6 836,55 6 682,52 154,03 2,30
64580000 Cotis. autres organismes sociaux 7 282,89 7 200,63 82,26 1,14
64580100 Cotis. sociales Intermittents 17 393,21 30 973,49 -13 580,28 -43,84
64582000 Charges sociales/prov CP 22 179,20 -12 145,56 34 324,76 282,61
64582100 Charges sociales/prov RTT 3 513,00 540,79 2 972,21 549,61
64582110 Charges sociales/prov HRCR 10 426,67 -1 710,95 12 137,62 709,41
64582120 Charges sociales/prov CET 14 711,15 14 711,15
64582130 Charges sociales/prov primes gratif 1 625,60 -146,75 1 772,35 1207,73
64710000 Titres restaurant 331 553,04 314 688,45 16 864,59 5,36
64711000 Primes paniers 33,00 236,50 -203,50 -86,05
64720000 Versements au comit' d'entreprise 109 653,50 101 857,15 7 796,35 7,65
64750000 Medecine du travail, pharmacie 45 450,15 34 284,31 11 165,84 32,57
64800000 Autres charges de personnel 110,78 445,19 -334,41 -75,12
64810000 Indemnites de transport collectif 53 106,33 51 865,89 1 240,44 2,39
Dotation d'exploitation
150 510,04 154 008,57 -3 498,53 -2,27 Sur immobilisations - dot. aux amort.
68112000 Dot/amort. immob. corporelles 150 510,04 153 373,22 -2 863,18 -1,87
68112100 Dot/amort. immob. corporel.subv 635,35 -635,35 -100,00
104 543,04 202 960,12 -98 417,08 -48,49 Sur actif circulant : dot aux prov.
68173000 Dot/depreciations des stocks 104 543,04 202 960,12 -98 417,08 -48,49
664 193,09 882 747,20 -218 554,11 -24,76 Pour risques et charges : dot. aux prov
65590000 Dot.droit d'l'gant titre prov. reno 232 435,12 390 692,66 -158 257,54 -40,51
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280 Compte de Résultat (2052)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
68150000 Dot/prov. risques & charges expl. 431 757,97 492 054,54 -60 296,57 -12,25
2 408 997,10 2 048 048,22 360 948,88 17,62 Autres charges
65100000 Redevances /concessions, brevets.. 1 821,00 1 764,00 57,00 3,23
65160000 Droit d'auteur et de reproduction 338 055,90 356 688,25 -18 632,35 -5,22
65200000 Dot.amort.immob. corporelles 438 646,41 365 896,97 72 749,44 19,88
65200100 Dot.amort.immob. corporel.subv 1 627 832,08 1 318 047,58 309 784,50 23,50
65800000 Charges de gestion courante 2 641,71 5 651,42 -3 009,71 -53,26
Total des charges d'exploitation (II) 37 439 469,67 35 034 535,87 2 404 933,80 6,86
1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) -1 046 604,51 -153 707,19 -892 897,32 -580,91
Opérations en commun
Produits financiers
78 377,97 289,53 78 088,44 26970,76 Autres intérêts et produits assimilés
76800000 Autres produits financiers 78 377,97 289,53 78 088,44 26970,76
751,25 136,25 615,00 451,38 Différences positives de change
76600000 Gains de change 751,25 136,25 615,00 451,38
Total des produits financiers (V) 79 129,22 425,78 78 703,44 18484,53
Charges financières
22 459,02 7 292,47 15 166,55 207,98 Intérêts et charges assimilées
66100000 Charges d'interets 22 459,02 7 292,47 15 166,55 207,98
1 175,35 708,42 466,93 65,91 Différences négatives de change
66600000 Pertes de change 1 175,35 708,42 466,93 65,91
Total des charges financières (VI) 23 634,37 8 000,89 15 633,48 195,40
2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) 55 494,85 -7 575,11 63 069,96 832,59
3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS (1-2+3-4+5-6) -991 109,66 -161 282,30 -829 827,36 -514,52
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281 Compte de Résultat (2053)
Variation
En valeur En %
Détail des Comptes
LE VOYAGE A NANTES
© Sage - Sage 100 Etats comptables et fiscaux 17.00
Net Net N-1
31/12/2023 31/12/2022
Période du 01/01/23 au 31/12/23
19/04/24
€
Edition du
Devise d'édition
PRODUITS EXCEPTIONNELS
82 609,48 151 362,27 -68 752,79 -45,42 Produits except. sur opérations de gestion
77100000 Produits except. /op'. gestion 4 924,93 4 924,93
77200000 Produits /exercices ant'rieurs 77 684,55 151 362,27 -73 677,72 -48,68
4 583,64 11 375,00 -6 791,36 -59,70 Produits except. sur opérations en capital
77500000 Produits de cession d''l'm. d'actif 4 583,34 11 375,00 -6 791,66 -59,71
77800000 Autres produits exceptionnels 0,30 0,30
Total des produits exceptionnels (VII) 87 193,12 162 737,27 -75 544,15 -46,42
CHARGES EXCEPTIONNELLES
15 044,66 3 138,18 11 906,48 379,41 Charges except. sur opérations de gestion
67100000 Charges excep. /op'ration gestion 105,00 105,00
67120000 Penalites amendes fiscales-penales 5 692,00 1 732,00 3 960,00 228,64
67200000 Charges /exercices ant'rieurs 9 247,66 1 406,18 7 841,48 557,64
Total des charges exceptionnelles (VIII) 15 044,66 3 138,18 11 906,48 379,41
4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) 72 148,46 159 599,09 -87 450,63 -54,79
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII) 36 559 187,50 35 043 991,73 1 515 195,77 4,32
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) 37 478 148,70 35 045 674,94 2 432 473,76 6,94
5 - BÉNÉFICE OU PERTE -918 961,20 -1 683,21 -917 277,99 -54495,75
Page 20
282 Index
Le bilan actif............................................................................................... 2
Le bilan passif.............................................................................................. 3
Le compte de résultat (première partie).............................................................. 4
Le compte de résultat (seconde partie)............................................................... 5
Détail des comptes - Bilan Actif (2050)................................................................ 6
Détail des comptes - Bilan Passif (2051).............................................................. 13
Détail des comptes - Compte de Résultat (2052).................................................... 15
Détail des comptes - Compte de Résultat (2053).................................................... 20
© Sage
283 RAPPORT DE GESTION 2023
ET RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
A L’ASSEMBLEE GENERALE DES ACTIONNAIRES
………………………………
Exercice clos le 31 décembre 2023
Société Publique Locale Le Voyage à Nantes
284 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 2
SOMMAIRE
1. ACTIVITE (OFFRES ET SERVICES AU PUBLIC)
1.1. Le Voyage à Nantes/ Tourisme 10
1.2. Art et Espace Public, Branches, Culinaire
1.2.1 Les évènements du Voyage à Nantes 21 1.2.2 Le Voyage Permanent et Estuaire 25 1.2.3 Les Branches (Vignoble, Loire-amont, TMVP) 30 1.2.4 Le parc des Chantiers et le quai des Antilles (Cantine, HAB Galerie, Le Potager de la Cantine) 36 1.2.5 La programmation et la promotion culinaire 40
1.3. Les partenariats privés 42
1.4. Le Château des ducs de Bretagne et le Mémorial 46
1.5. Les Machines de l’Ile et les Nefs 54
1-6 La Démarche de Responsabilité Sociétale de l’Entreprise (RSE) 60
2. ORGANISATION ET MOYENS DE LA SPL
2.1. Ressources de la DSP Tourisme 62 2.2. Ressources de la DSP Château 67 2.3. Ressources de la DSP Machines 72 2.4. Information sur l’activité des services mutualisés 77
3. VIE INSTITUTIONNELLE, JURIDIQUE ET SOCIALE
3.1. Rapport sur le gouvernement d’entreprise 85 3.2. La vie institutionnelle 92 3.3. Les évolutions contractuelles – conventions réglementées 102 3.4. La vie sociale (au sens des ressources humaines) 105
4. EVENEMENTS INTERVENUS DEPUIS LE 31 DECEMBRE 2023 ET PERSPECTIVES 113
5. AUTRES INFORMATIONS OBLIGATOIRES 116
6. COMMENTAIRES SUR LES COMPTES ANNUELS 2023 119
Bilan et compte de résultat de la SPL 127
285 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 3
QUELQUES ELEMENTS CLES CONCERNANT LES RESULTATS DE LA POLITIQUE
PUBLIQUE CONFIEE
2023 : poursuite de la reprise de l’activité touristique retrouvant un dynamisme durant l’été
Après une année 2019 record, suivie d’une année 2020 qui s’était soldée, à l’instar de toutes les
destinations touristiques mondiales, par une chute sans précédent, le tourisme nantais a commencé à se
relever doucement en 2021, retrouvant en 2022 une activité en continu avec un retour progressif des
groupes et des clientèles étrangères notamment. Mais il aura fallu attendre 2023 pour que Nantes
retrouve des niveaux de fréquentation touristique significatifs.
Le premier trimestre s’est démarqué de l’exercice précédent par une hausse de l’activité. Mais celle-ci
semble avoir relevé davantage des restrictions encore en application sur la même période en 2022 qu’à un
réel retour à un visitorat assidu, par ailleurs fragilisé par d’importants mouvements sociaux au niveau
national (et particulièrement remarqué à Nantes), ainsi que par un contexte inflationniste sans précédent.
Le second trimestre s’est révélé quant à lui relativement déceptif pour l’ensemble de la filière, tandis que
les destinations côtières de proximité se démarquaient. C’est l’été – avec une fréquentation record pour
le Voyage estival 2023 – qui permettra à la Métropole de renouer avec son indiscutable dynamisme
touristique, enclenché depuis plus d’une décennie déjà.
Pour conclure l’année, le dernier trimestre a joué les prolongations, grâce notamment à l’accueil de la
Coupe du Monde de Rugby, à la production d’expositions de renommée internationale (Gengis Khan et
Hypersensible en fer de lance), ainsi qu’au succès de la seconde édition du Voyage en hiver.
Globalement, l’année 2023 s’achève donc sur un bilan très positif, sans pour autant retrouver les
niveaux records de 2019.
Certaines activités performent même, à l’instar de l’activité Entreprises, qui réussit à signer en 2023
l’une de ses plus belles performances, grâce à de nouvelles opérations d’envergure.
La promotion internationale peut se féliciter également d’un travail de fond garantissant en 2023 un retour
significatif pour Nantes d’un visitorat étranger (Espagnols, Allemands, Anglais, Irlandais, Italiens, Belges,
Hollandais et Suisses) venant consolider les clientèles plus lointaines. Côté national, avant même le visitorat
d’Ile de France, le socle touristique de la Métropole se confirme en ses habitants (et ceux de Loire
Atlantique) pouvant atteindre jusqu’à 40 % de la fréquentation touristique totale selon les périodes et les
lieux de visite.
Ce phénomène, accentué depuis la crise de 2020 (et travaillé avec attention par les équipes du marketing),
se confirme donc en 2023, et restera sans doute l’un des grands héritages de la fracture ante et post
286 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 4
COVID, orientant les flux et les centres d’intérêt vers plus d’expériences de proximité et de mobilités
douces.
A ce titre, la mise en tourisme continue son ancrage local et son alliance des territoires avec l’émergence
de nouveaux itinéraires vélos, faisant de Nantes une des grandes gagnantes du croisement des boucles
européennes et régionales, tandis que les billetteries touristiques confirment l’appétence pour la navigation
(croisière Estuaire et affluents de la Loire).
Enfin, l’allongement de la durée du séjour se confirme via l’évolution progressive du Pass Nantes, dont les
plus fortes progressions concernent désormais les Pass 72 heures et 7 jours. Cette appétence, au-delà des
fruits portés par une stratégie du VAN de faire de Nantes une destination de séjour et non plus de city
break, traduit également un besoin de sécuriser la dépense, dans un contexte où le pouvoir d’achat
demeure une réelle préoccupation pour les visiteurs. En ce sens, les actions orientées sur l’accessibilité à
tous et pour tous au récit du territoire prennent tout leur sens.
Ainsi l’action du Voyage à Nantes continue de s’ancrer dans son époque. L’ensemble des dispositifs
d’accueil des visiteurs, de médiation et de guidage confirment cette appétence, au regard de leurs niveaux
de fréquentation remarquables cette année. Tout comme les actions à l’attention des scolaires qui
trouvent (et satisfont) très largement leur public ! De la jeunesse, il est bien question, puisque c’est ce qui
démarque Nantes – entre autres – de l’écosystème touristique régional, du fait de sa proposition narrative
décalée et concernée.
Néanmoins, les déplacements et comportements des touristes d’agrément – groupes comme
individuels – tout comme d’affaires, restent fragiles, sensibles au contexte économique, aux réflexions
sociétales, aux tensions internationales, ainsi qu’aux préoccupations environnementales. Le (récent) défaut
d’image positive de Nantes, les grands travaux à venir (pourtant structurants pour le territoire), les difficultés
de circulation (déjà actuelles) pour les personnes empêchées, le manque de gamme dans l’offre touristique
(notamment hôtelière), la rugosité actuelle dans l’intermodalité (combinaison train / vélo principalement),
l’insuffisance de qualité dans nos infrastructures (aéroportuaires notamment), ainsi que le vieillissement de
certaines installations, peuvent faire craindre en 2024 un ralentissement du dynamisme touristique de
Nantes et des territoires alentours. Ces effets se faisant déjà sentir dans les carnets de commande en fin
d’année 2023, ainsi que dans nos interactions avec l’ensemble des professionnels du tourisme (tant parmi
nos interlocuteurs locaux, nationaux qu’internationaux), doivent attirer toute notre attention et imposer une
priorisation de nos actions pour un maximum de lisibilité. La nécessité de se doter d’outils métier se
fait par ailleurs de plus en plus prégnante, en vue d’optimiser la mesure de nos actions pour faciliter l’aide à
la décision (ex : observatoire touristique).
Focus sur le Voyage estival
S’est tenue du 1er juillet au 3 septembre 2023, la 12ème édition du Voyage à Nantes, qui fut la plus
fréquentée et l’une des plus appréciées depuis la création du Voyage à Nantes en 2012. En effet, à
sites comparables par rapport aux années précédentes, ce sont 745 440 visites comptabilisées soit + 22%
par rapport à 2022 et +5% par rapport à 2019. C’est sans comptabiliser les œuvres dans l’espace public
pour lesquelles un comptage n’était pas possible et qui ont pourtant connu un fort succès public : l’œuvre de
287 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 5
Xu Zhen rue d’Orléans, Sanam Khatibi dans le jardin de la Psallette, l’Éloge du déplacement de Philippe
Ramette, les statues de la ville revues par Olivier Texier, les Allégories d’Amédée Ménard près du palais de
justice, etc.
Ce sont 75 M€ de retombées économiques sur le territoire métropolitain, soit +25% par rapport à 2022.
Le retour remarquable des clientèles étrangères, couplé à de très bonnes retombées presse nationale et
internationale, montrent combien Nantes n’est plus une destination émergente mais, désormais, une
destination évidente pour son offre culturelle singulière.
L’année 2023 évoque aussi une programmation réussie à la HAB Galerie avec 2 expositions (Une
ébauche lente à venir, de Till et Léopold Rabus, 3 mars au 8 mai 2023 et Habiter la terre de Barthélémy
Toguo, 16 juin au 17 septembre 2023) ainsi que la pérennisation de 4 œuvres enrichissant Le Voyage
permanent :
- Sanam Khatibi, Je serais douce, La Persagotière Nantes Sud Sèvres
- Marion Verboom, Achronie 39, le Jardin du passage Sainte-Croix comme lieu d’exposition
- Olaf Breuning, The Humans, recherche de site en cours
- Studio Katra, Le Champ des Signes, ile de Nantes
L’édition du Grand Marché des Pays de la Loire, le 10 septembre 2023, a confirmé l’intérêt du public et
des professionnels de l’événement et l’engouement du public, avec 10 000 visiteurs sur l’ensemble de la
journée.
Focus sur le Voyage en hiver
Conformément aux orientations de la DSP Tourisme 2022-2026 et faisant suite à une demande conjointe
des associations de commerçants et de Nantes Métropole pour dynamiser le centre-ville et attirer un public
plus diversifié, l’année 2023 symbolise la 2ème édition du Voyage en hiver, à travers un parcours artistique
dans le respect des traditions de Noël et en complémentarité d’autres acteurs.
- Partenariats et fédération d’acteurs : 2A, Ecossolies, Commune Libre du Bouffay, Plein Centre ;
- Programmation artistique singulière conçue autour de trois axes principaux : la création d'œuvres
artistiques originales dans l'espace public (Vincent Olinet, “La nuit je vois”, Dominique Blais, “A Flot
d’airain”, Quentin Faucompré, “Mon Manège éternel”, Virginie Barré, “Petite maman Noël”), une
programmation musicale (Green Line Marching Band, Chorale Y Birds x Le Voyage à Nantes), et la
promotion culinaire ;
- Un événement responsable ;
- Une mise en valeur du patrimoine.
Cette seconde édition de l’événement est marquée par une fréquentation stable du centre-ville, par
une fréquentation très en hausse pour les billetteries : + 50% au Château des ducs de Bretagne, +19%
aux Machines de l’île ou encore l’accueil touristique du Voyage à Nantes : +31% (20% de touristes
étrangers vs 13% en 2022). Les chiffres de comptage sont cours de consolidation avec l’ensemble des
288 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 6
parties prenantes de la ville, néanmoins, il est certain que Nantes devient la 1ère destination de l'ouest sur
les vacances de Noel.
Fréquentation dans l’hébergement marchand
Entre 2012 et 2019, les nuitées en hébergement marchand progressent de façon régulière, aux alentours de
7% par an. En 2020, les nuitées chutent de 37%. 2020 et 2021 sont marqués par les confinements, les
limitations de déplacement, les fermetures administratives des établissements d’accueil et l’annulation des
événements.
2022 confirme la reprise entamée en 2021, sans pour autant revenir au niveau de 2019.
Il est alors constaté une évolution du nombre de nuitées annuelles en hébergements marchands :
3 281 396 en 2022 vs 2 603 859 en 2021 : évolution de +26% en 2022 vs 2021 (source : Partenaires Obs du
tourisme – Taxe de séjour Nantes Métropole – traitement Auran-données provisoires au 27 avril 2023).
Malheureusement, il n’existe pas de données consolidées à date sur l’année 2023 concernant la
Métropole. Le bilan provisoire fait état de 2 691 854 nuitées pour 2023 (contre 2 649 632 nuitées pour 2022
sur ce même périmètre, à savoir avant la consolidation), soit +1,6%. Mais ces chiffres restent à utiliser avec
précaution, seul le bilan définitif pouvant permettre une photographie exacte de l’activité touristique (de
séjour) du territoire. Source Nantes Métropole
2019 2020 2021 2022
Série1 3 562 982 2 260 803 2 603 859 3 281 396
3 562 982
2 260 803
2 603 859
3 281 396
1 900 000
2 100 000
2 300 000
2 500 000
2 700 000
2 900 000
3 100 000
3 300 000
3 500 000
Nombre de nuitées annuelles
sur Nantes Métropole
avec Airbnb depuis août 2016
Source : collecte de la taxe de séjour de Nantes Métropole - données définitives jusqu’en 2021 et provisoires pour 2022 au 27 avril 2023
(NB : incertitudes dans les données qui ont été livrées de façon incomplète en 2019 et 2020. 2019 et 2020 ne peuvent pas être corrigées car seules
les dates de réservations ont été communiquées. La ventilation mensuelle se fait sur les dates de séjours prévues. En 2019 seul le second semestre a
été communiqué, en décembre.
Pour 2022, les résultats sont provisoires : les résultats de fin d’année pour novembre et décembre 2022 seront transmis lors de la prochaine livraison (en juin) par les plateformes).
289 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 7
Pour rappel, ce sont 135 hôtels et résidences recensés en 2023 sur le territoire de Nantes Métropole,
représentant 8 823 chambres dont 7 863 chambres à vocation touristique (source Nantes Métropole).
Focus sur l’hôtellerie et les résidences « Baromètre Hôtellerie-CCI Nantes » de décembre 2023
Concernant l’hôtellerie, en cumul sur toute l’année, tous les indicateurs sont au vert pour les
établissements de la Métropole de Nantes. Les hausses de taux d’occupation concernent principalement le
Milieu de Gamme (+6%) et l’Economique (+4%). Concernant les prix moyens, les augmentations s’étendent
de 7% (Milieu de Gamme) à 13% (Économique). Le taux d’occupation annuelle baisse légèrement en 2023
par rapport à 2022 (55,4% vs 56,4%) mais le revenu moyen par chambre s’élève (85 € vs 82 €) stabilisant
le RevPar (47 € vs 46 €). Le taux d’occupation recule sur les mois de juillet et août.
Les hôtels de Nantes s’inscrivent dans la même dynamique que celle des villes du même panel de
référence – à noter une augmentation combinée du taux d’occupation et du revenu moyen par chambre –
mais se distinguent avec un des RevPar les plus en croissance (+14%), les meilleures performances étant
celles enregistrées par les hôtels de Strasbourg.
290 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 8
En revanche, pour les résidences de tourisme, en cumul sur toute l’année 2023, l’occupation est en repli
de près de 4% par rapport à 2022 tandis que le niveau de prix moyen est largement dépassé (+16%). Ainsi,
le chiffre d’affaires hébergement de 48 € HT est en hausse de 12%. Le taux d’occupation annuelle
baissant significativement en 2023 par rapport à 2022 (60,4% vs 65,1%) mais le revenu moyen par
appartement s’élevant (61 € vs 58 €) le RevPar est stabilisé (37 € vs 38 €). Le taux d’occupation recule sur
l’ensemble des mois, majoritairement au printemps et à l’été.
Les résidences de Nantes s’inscrivent très en retrait de la dynamique de celle des villes du même panel de
référence mais se distinguent par un des RevPar les plus en croissance (+14,1%), les meilleures
performances étant celles enregistrées par Lille et Strasbourg.
291 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 9
Les retombées économiques
Sur l’année 2023, les dépenses directes des 745 440 visiteurs estivaux (vs 700 000 en 2019 et 609 000
en 2022) s’élèvent à 75 M€ de dépenses sur le territoire métropolitain de l’été 2023.
En 2023, la SPL Le Voyage à Nantes a eu recours aux services ou aux biens de 1 037 entreprises
implantées dans la Région (dont 791 de Nantes Métropole), pour un volume d’achats de plus de 13 M€
TTC (dont 10.9 M€ sur le territoire de Nantes Métropole), ce qui représente 58% du montant total des
achats effectués par la SPL (48% sur Nantes Métropole), en fonctionnement (biens et services) et en
investissement.
La SPL a sollicité au total 1 830 entreprises en 2023, contre 1 846 en 2022. La part d’entreprises françaises
est de 92% et celle des entreprises de Loire-Atlantique s’établit à 52%.
Ci-dessous, les achats de la SPL réalisés auprès des entreprises du territoire :
Nombre de fournisseur par origine géographique
Nombre de facture par origine géographique
292 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 10
1. ACTIVITE (OFFRES ET SERVICES AU PUBLIC)
1.1. Le Voyage à Nantes / Tourisme
Activité confiée dans le cadre de la convention de délégation de service public pour la gestion et la mise en
œuvre de la politique touristique de Nantes Métropole, ayant pris effet le 1er mars 2015 et jusqu’au 31
décembre 2021.
La nouvelle convention de délégation de service public pour la gestion et la mise en œuvre de la politique
touristique de Nantes Métropole, a pris effet le 1er janvier 2022 et jusqu’au 31 décembre 2026.
A- Accueil et Services aux visiteurs
Accueil des visiteurs Le Voyage à Nantes (Nantes Tourisme)
En 2023, 182 294 visiteurs ont été reçus à l’accueil du Voyage à Nantes, rue des Etats, soit une
progression de 10% par rapport à 2022.
L’écart de fréquentation entre 2019 et 2023 ne cesse de diminuer. L’écart entre 2019 et 2021 était de -58%,
entre 2019 et 2022 de -40% et celui entre 2019 et 2023 est de -34%.
Il est important de signaler que le temps passé avec les visiteurs est plus élevé aujourd’hui qu’en 2019. Ce
qui résulte de l’évolution de la proposition du Pass Nantes nécessitant un accompagnement plus long.
Les mois d’activité les plus forts pour l’année 2023 restent les mois de juillet et août, période de
l’événement estival, suivi des ailes de saison (septembre, juin, mai, avril).
Le retour des visiteurs internationaux reste en progression sur 2023. Plus spécifiquement, la présence des
visiteurs internationaux représente 38% de la fréquentation contre 31% en 2022 (18% en 2021).
L’Espagne reste le premier en termes de fréquentation touristique (50%) suivi du Royaume-Uni (17%), de
l’Allemagne (13%), de la Belgique (11%) et de l’Italie (11%).
En septembre et octobre, 4 matchs de la Coupe du Monde de Rugby sont accueillis à Nantes avec une
fréquentation plus forte qu’habituellement pour ces deux mois (+4% au mois de septembre et +12% au mois
d’octobre par rapport à 2022).
Concernant la provenance des Français accueillis sur l’année, les cinq régions les plus représentées sont
les Pays de la Loire, l’Ile de France, la Bretagne, Auvergne-Rhône-Alpes et Nouvelle Aquitaine
représentant respectivement 35%, 16%, 8%, 8% et 8%.
Sur la période estivale, 68 464 visiteurs ont été accueillis, ce qui représente une moyenne de 1 104
visiteurs par jours décomposés de la façon suivante :
293 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 11
• Juillet : 32 355 visiteurs, soit +19% par rapport à 2022
• Août : 36 109 visiteurs, soit +20% par rapport à 2022
Contrairement à son pendant 2022, il n’y a pas eu de canicule sur l’été 2023, avec un impact positif sur
l’évolution de la fréquentation.
Concernant les accueils délocalisés en 2023, un seul lieu d’accueil est maintenu sur 2023, celui de
l’accueil principal, 9 rue des Etats : fermeture du Château de la Frémoire pour des raisons de travaux
(réouverture prévue pour l’année 2024) et arrêt du dispositif d’accueil mobile avec le Combi Van au Parc des
Chantiers.
Boutique du Voyage à Nantes - rue des états
Malgré un contexte économique toujours fortement impacté par la hausse des prix à la consommation, le
chiffre d’affaires global s’élève à 201 K€ HT (hors Parfum le Voyage à Nantes), soit +8.5% par rapport à
2022.
Les produits du Bazar officiel du Voyage représentent désormais 85 % du chiffre d’affaires total, soit +11%
vs 2022. Il est à noter un bond de +117% pour les revendeurs locaux qui s’expliquent par le positionnement
de produits dérivés de la gamme Docteur Paper aux Galeries Lafayette Nantes durant 3 mois (juillet > fin
septembre).
Les 5 « univers graphiques » les plus plébiscités à la boutique sont les suivants (en nombre d’articles
vendus) :
− Textile : Tote bag « Skyline Voyage à Nantes » : 22% du chiffre d’affaires ;
− Gourmandises : Torchons du Bazar Officiel du Voyage, 16% du chiffre d’affaires ;
− Affiche : Cartes Postales INK FACTORY Dr Paper, 10% du chiffre d’affaires ;
− Cartes postales, coffret L.A BOX weekends : 9% du chiffre d’affaires ;
− Accessoires : Petite boite métal LU (avec biscuits), 9% du chiffre d’affaires.
294 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 12
Les produits dérivés développés par le Voyage à Nantes représentent 59% des quantités vendues (24 314)
et 55% du chiffre d’affaires global HT (110 K€ HT) ; à noter également le développement de la gamme
« Welcome to Naoned City ».
Focus sur la e-boutique :
- 153 ventes en 2023 pour un panier moyen à 25 € HT
- 465 articles pour un prix moyen produit à 8.20 € HT
- 63% Loire Atlantique (dont Nantes et sa métropole)
Centre d’appels
Les contacts au centre d’appels ont diminué de 9 % par rapport à 2022.
Les appels téléphoniques représentent la part la plus importante des contacts.
Malgré une baisse des demandes traitées par le « click to chat » (var n-1 : -16%), ce support représente
toujours une part importante des échanges écrits à distance, avec un taux de satisfaction élevé (95%).
Puis s’ensuivent les mails (+9%) et les réseaux sociaux (-52%).
B- Activité commerciale Le Voyage à Nantes (Nantes Tourisme)
Commercialisation de la destination auprès des visiteurs individuels
En 2023, Il est possible de dresser un bilan encourageant avec une évolution du chiffre d’affaires TTC global
de +13 %. L’année est marquée par le retour incontesté des clientèles internationales à partir de mai-juin
(principalement le marché européen) et la solidité du marché national pour la 3ème année consécutive.
La reprise de la consommation touristique est confirmée par les indicateurs du Pass Nantes, dont le volume
progresse de 17% et le chiffre d’affaires de 20%, ainsi que ceux des visites guidées (+9% de visiteurs
inscrits, +18% de chiffre d’affaires).
A titre d’information, le chiffre d’affaires des cartes cadeaux est exclu de l’assiette de calcul, considérant
cette offre comme moyen de paiement pour l’ensemble de nos billetteries.
- Pass Nantes : 542.8 K€ TTC, soit +20% vs 2022, pour 17 592 cartes vendues (+17% vs 2022),
10 845 ventes de cartes cadeaux (-15% de chiffre d’affaires réalisé par rapport à 2022) ;
- Hébergements : Micr’home progresse de +4.4% par rapport à 2022 avec un taux d’occupation
annuel de 55%. La Villa Cheminée progresse de 2.5% avec un taux d’occupation annuel de 88%.
- Billetteries : Le chiffre d’affaires progresse de +2% ; il est réalisé à 53% en juillet et août, les ailes
de saison quant à elles (avril – mai – juin – septembre – octobre) pèsent pour 45% dans le chiffre
d’affaires global.
Les croisières proposées par les Bateaux Nantais représentent 28% des billets émis.
- Visites guidées : 39.5 K€ TTC, soit +18 % sur l’année 2023 vs 2022, représentant 6 612 visiteurs,
soit une hausse de 9% par rapport à 2022 et un taux d’occupation toujours en progression. Pour la
deuxième année consécutive, Le VAN a souhaité conserver des jauges « diminuées » (entre 20 et
25 personnes maximum par visite), qui avaient été appliquées lors des restrictions sanitaires de
295 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 13
2021 liées au COVID-19. Les mois les plus attractifs sont août suivi de juillet, avril, décembre, février
et mai. Il est important de mentionner l’impact positif de l’événement Le Voyage en hiver au mois
de décembre, avec une hausse de 54% de participants par rapport au 2022.
- Audioguides : 1 520 € TTC, soit -6% en chiffre d’affaires vs 2022 (à noter, +33% par rapport à
2021), pour 586 locations d’audioguides, -3% par rapport à 2022. En 2023, Le VAN a proposé le
contenu des audioguides en allemand. Il s’avère que les visiteurs espagnols ont le plus loué
d’audioguides, suivis des visiteurs allemands. Les 3 thématiques avec le taux d’occupation le plus
important en 2023 sont :
• Histoires de street-art et graffitis - circuit centre-ville (90%),
• Le Voyage en hiver (85%)
• Cours secrètes et passages couverts (84%)
Faits marquants Pass Nantes 2023 :
41% des ventes annuelles sont réalisées en juillet / août ;
Les ailes de saison représentent 41% des ventes annuelles (avril – mai – juin – septembre –
octobre) ;
La dématérialisation du Pass Nantes représente 52% des ventes, +6 points (Pass cartes physiques :
48 %) ;
73 739 entrées chez les partenaires qui composent l’offre (hors transport), +29% :
o 81% Machines de l’Ile,
o 59% Château des ducs de Bretagne,
o 28% Bateaux Nantais,
o 24% Musée d’Arts
o 23% Petit train,
o 22% City Tour,
o 21% Muséum d’histoire naturelle
o 16% Musée Jules Verne
o 14% Navette aéroport
o 12% Visites guidées Voyage à Nantes.
Une moyenne de 4.4 sites visités par Pass, toutes durées confondues ;
Un retour de la navette aéroport dans l’offre Pass Nantes ;
Le regain des ventes du distributeur « aéroport » ;
L’origine des porteurs Pass Nantes est à 59% nationale et 41% internationale
Activité commerciale « groupes »
Cette activité concerne la vente et l’organisation de visites ou séjours, plus ou moins personnalisée et
pouvant aller jusqu’à des programmes complets (guidage, restauration, transport, hébergement,
évènements), pour les professionnels du tourisme, associations, comités d’entreprise, délégations ou
scolaires et centres de loisirs. Le service se charge de la commercialisation ou apporte aide et conseils
aux organisateurs.
296 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 14
Toutes activités confondues (dont les Machines de l’île et le Château des ducs de Bretagne)
Très sollicité pour son expertise de la destination, le service groupes a répondu à 7 395 appels et traité
7 595 mails.
Ce résultat quasi stable s’avère déceptif au regard des carnets de commande du début d’année 2023 et
n’est pas révélateur de sollicitations très en hausse.
Pour l’activité dite Le VAN (hors Machines et Château)
Le service groupes a traité 633 dossiers contre 542 en 2022, soit une progression de 16.8 %. Il a réalisé un
chiffre d’affaires HT total de 246 K€ contre 292.3 K€ en 2022, soit -15.8 %.
En 2023, la progression de l’activité groupes est portée par la commercialisation des visites de ville au public
adultes, elles représentent 54.7 % du chiffre d’affaires HT.
Le bilan 2023 est donc contrasté.
Des indicateurs de fréquentation en hausse qui témoignent de l’attractivité de la destination et de
l’envie des groupes de voyager :
- Des sollicitations en forte hausse (+28.9%) ;
- Une augmentation de la fréquentation groupes (+17%) ;
- Une progression de visites de ville commercialisées (+5.7%) : le succès des visites privées, la
reprise de la programmation par les Tours Opérateurs étrangers, la Rugby World Cup.
Et en même temps, une activité groupes encore largement empêchée, ce qui a conduit à des
annulations en particulier des journées et séjours optionnés (en raison des mouvements sociaux, du
traitement médiatique négatif de la ville de Nantes, des épisodes climatiques et surtout de la poursuite de
l’inflation).
S’agissant du visitorat scolaires (65% des groupes accueillis au global des 3 Délégations de Service
Public), 7 360 scolaires ont bénéficié d’une prestation de visite (contre 8 753 en 2022, une baisse de 15.9%
en raison des annulations pour le motif des grèves). Ils représentent 27.5% de la fréquentation groupes.
Le service groupes commercialise auprès des CSE des droits d’entrée à tarif préférentiel dans les sites du
Voyage à Nantes. Les ventes 2023 sont quasiment stables : 22 302 contremarques (22 606 en 2022) pour
un chiffre d’affaires en progression de 12.4% : 145.7 K€ HT versus 129.8 K€ HT en 2022.
Sur 2023, plusieurs nouvelles propositions sont créées et mises en ligne (des programmes saisonniers
à la journée pour promouvoir les offres groupes, des propositions évènementielles autour du Voyage estival,
du Voyage en hiver, de La Folle Journée, des expositions, des offres de séjours familles pour les comités
d’entreprise, de nouvelles visites « cimetière Miséricorde », « balade sucrée et salée », « statues de Nantes,
images de la ville), des évolutions nécessaires ont été prises en compte (ex : protocole canicule à partir
de 36°C, diminution de la jauge par guide pour les visites à pied, etc.), et un questionnaire de satisfaction
a été mis en place (La note moyenne de 9.23 sur 10 a été attribuée sur les 94 questionnaires retournés).
297 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 15
Activité commerciale « affaires »
Le service s’adresse aux organisateurs de rencontres et événements professionnels (entreprises,
agences événementielles, organisateurs de congrès) et assiste les donneurs d’ordre dans l’organisation
complète ou partielle de leur événement. Il gère également la privatisation des sites du Château des
ducs de Bretagne, des Machines de l’Ile et de la HAB Galerie, pour un chiffre d’affaires global 2023 de
1 641 K€ HT et 352 projets événementiels.
Dans la continuité de l’année 2022 qui avait marqué une réelle reprise événementielle et une année record
en termes de chiffre d’affaires (1 650 K€ HT), l’année 2023 présente un chiffre d’affaires équivalent sans
les multiples reports enregistrés l’année précédente.
Sur la DSP Tourisme, le service affaires a réalisé en 2023 un chiffre d’affaires de 502 K€ HT (dont 214 K€
HT pour la HAB Galerie), contre 603 K€ en 2022 (dont 135 K€ pour la HAB Galerie).
Contrairement à l’année 2022 qui avait enregistré une activité importante sur le mois de juin avec l’accueil
de la convention KP1 (44 K€) et septembre avec la convention CVS (73 K€), l’activité a été concentrée sur
les mois d’octobre et novembre en 2023. Deux temps forts à noter sur ce dernier trimestre :
• L’accueil du congrès USH pour lequel le service affaires a organisé une quinzaine d’événements
privatifs ;
• L’accueil d’une soirée (500 pers.) au cœur du Passage Pommeraye pour l’association des Notaires
de l’Ouest.
La demande s’oriente principalement autour du parcours de la ligne verte, de la découverte des
incontournables de la destination, des croisières sur la Loire (parcours Estuaire ou tour de l’île de Nantes),
des parcours autour du Voyage dans le Vignoble …
C’est la thématique générique du Voyage Permanent (cœur historique ou Ile de Nantes) qui aura été la plus
sollicitée (67%), puis la Cantine du Voyage, étape incontournable du Voyage à Nantes. Le site a séduit la
clientèle pour son format convivial, en afterwork ou soirée collaborateurs.
Le service affaires a également accueilli et organisé 2 soirées privatives (WKN France et Notaires du Grand
Ouest) au cœur de sites partenaires : le Jardin des Plantes et le Passage Pommeraye.
L’origine de la clientèle est principalement locale (58% des clients proviennent de Loire-Atlantique / 53% de
Nantes Métropole). L’Ile de France arrive en second bassin de clientèle avec 17% des clients.
Enfin, 10 projets proviennent de l’étranger (Pays, Luxembourg et Espagne).
Le service affaires a enregistré 4 commandes merchandising pour « Le Bazar officiel du Voyage », avec un
chiffre d’affaires total de 3.4 K€ HT pour une centaine de coffrets.
298 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 16
C- Marketing, promotion et communication
Les cibles redéfinies en 2020 sont restées les prioritaires sur 2023, la crise sanitaire ayant accéléré une
orientation aussi choisie dans l’objectif d’un tourisme plus responsable : les clientèles de proximité, avec la
promotion des programmations au grand air, toute l’année, et des propositions de déplacements doux.
Il s’agit toujours de promouvoir Nantes Métropole comme Destination vacances pendant les ailes de saison,
Le Voyage à Nantes l’événement estival, le Pass Nantes pendant les vacances scolaires, Le Voyage en
hiver pour les fêtes.
Webmarketing et Web social
Le digital constitue désormais le principal levier utilisé pour promouvoir la destination et assurer sa visibilité
auprès du public individuel, comme des publics professionnels, d’affaires et de loisirs.
Sur 2023, les actions suivantes se sont déployées :
- L’évolution de la fréquentation des sites internet vs N-1 (+24% site du VAN / +18% les Tables de
Nantes / +16% Les Machines / +79% Le Château des ducs de Bretagne) ;
- L’amélioration des leviers de référencement naturels, notamment grâce aux événements
majeurs de l’année (Coupe du Monde de Rugby, Royal de Luxe, Le Voyage à Nantes…).
- Le développement des achats d’espaces publicitaires. Les équipes du Voyage à Nantes
boostent :
• La notoriété (nombre de publicité vues) ;
• Le trafic sur des sites internet de la SPL (nombre de pages de destination vues) ;
• L’engagement des cibles de la SPL (interactions sur les réseaux, comportements sur nos
sites) ;
• Les conversions en ligne (nombre de leads, téléchargements, achats en ligne et chiffre
d’affaires).
Ces achats d’espaces publicitaires sont réalisés sur d’autres sites internet et sur les réseaux
sociaux :
• Promote posts : pour le B2B, publications sponsorisées sur LinkedIn / pour le grand public,
ciblage local, national ou lointain via les réseaux Facebook/Instagram ;
• Achats display : pour Traversée Moderne d’un Vieux Pays, diffusion d’une campagne sur le
réseau Google Display (YouTube, Discover et Gmail) / pour Le Voyage à Nantes, cible
grand public via des achats programmatiques avec plusieurs méthodes de ciblages (ciblage
géographique ; ciblage médias type « News », « Sorties », « Culture », « Lifestyle »,
« Tourisme français » ; reciblage des visiteurs n’ayant pas convertis).
299 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 17
Promotion vers les publics individuels, groupes et affaires
Concernant le grand public, grâce au développement des offres à Nantes et aux alentours, la ville est
devenue une destination vacances. La communication est désormais possible toute l’année avec
comme temps fort l’événement estival et le Voyage en hiver.
Sur 2023, des opérations de promotions notables sont mises en place :
- En partenariat (centre Leclerc Paridis, centre Leclerc Atout Sud, Office du Tourisme La Baule,
l’habillage du desk INFO à l’aéroport de Nantes, l’habillage complet de l’accueil du camping de
Nantes, la visibilité avec Brest, etc.) ;
- Une campagne impactante avec la SNCF et TER Pays de la Loire, mêlant actions de notoriété et
performance tarifaire ;
- Une collaboration avec les guides touristiques locaux et Lonely Planet, Chilowé (pour les
amoureux de la nature, cible jeune famille, jeunes actifs), le guide du routard et les newsletters
tourisme.
Concernant la promotion en direction des professionnels du tourisme, 2023 est une année riche en
occasions de rencontres avec les socioprofessionnels grâce à divers évènements (la coupe du monde de
Rugby, les mardis du VAN, la soirée de lancement de saison, la soirée autour de la découverte du Voyage
en Hiver, les portes ouvertes de la documentation).
Le bilan s’avère être très positif avec la réalisation d’actions concrètes (ex : la documentation de la
promotion, des opérations en lien avec la coupe du monde de rudby telle la présentation de l'événement et
du reporting billetterie Nantes, les conseils pour se rendre au stade, le village rugby, l’info visite guidée, la
présence du combi Van, des étudiants pour renseigner les touristes, etc.).
Concernant la promotion du tourisme d’affaires, en raison d’une année annoncée similaire à l’an passé, le
VAN a décidé de garder une communication régulière et non offensive (film promotion, édition du document
Classe Affaires, édition d’offres de saison, e-mailing et newsletter, Eductour, salon, insertion publicitaire
dans la presse spécialisée, collaboration avec le bureau des Congrès).
Concernant le tourisme d’agrément, Le Voyage à Nantes a décidé de communiquer de façon très régulière
auprès de cette cible et de remettre en place des opérations de terrain : démarchages, éductour, salon,
actions d’éditions (Travel planner, Nantes en groupe), newsletter groupes, promotions des offres de saison,
insertions publicitaires dans des magazines ou presse sénior, salon des séniors de Nantes et de promotions
vers les comités d’entreprises.
Promotion internationale
L’objectif principal du service international est de consolider la reconquête des clientèles européennes
perdues lors de la crise covid. La chute sans précédent des flux touristiques de 2020 et 2021 a entraîné en
effet des conséquences durables à la fois sur l’organisation des marchés et sur les habitudes de
consommation touristique.
300 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 18
De plus en plus, les médias anglo-saxons évoquent le terme de permacrisis (terme qualifiant un état de crise
permanent), qui englobe de multiples sujets d’angoisse (conflit en Ukraine, au Moyen-Orient, escalade des
tensions avec la Corée du Nord, entre la Chine et Taiwan… sans oublier la crise climatique, les incertitudes
économiques liées à la forte inflation et leurs conséquences). Ce contexte compliqué peut tout à la fois
inciter certaines populations à voyager pour ‘profiter’ et ‘s’évader’ (revenge travel) comme il peut convaincre
d’autres populations à renoncer au voyage.
Après une année 2022 caractérisée en France par une reprise marquée des arrivées et des recettes
internationales, 2023 s’est achevée sur des niveaux de fréquentation proches, voire supérieurs au niveau
pré-pandémie, selon l’ETC (European Travel Commission).
En 2023, Le Voyage à Nantes a donc mis l’accent sur les opérations permettant :
- De faciliter et d’appuyer la programmation de Nantes par les professionnels du tourisme ;
- D’augmenter sa visibilité dans les différents médias et auprès de prescripteurs ;
- D’initier des actions digitales permettant de toucher largement le grand-public : newsletters,
campagnes, référencement…
L’intermédiation étant toutefois marginale dans la plupart des marchés européens (à peine 10% en Belgique
ou au Royaume-Uni par exemple, contre 70% au Canada anglophone), c’est sur la presse et le grand
public que les efforts se sont focalisés et de moins en moins vers les tour-opérateurs.
Quelques particularités de 2023 pour les marchés cibles :
- Le grand retour des Britanniques, motivés par la Rugby World Cup et la tenue de plusieurs
matchs à Nantes, et la forte progression des Irlandais et des Gallois : Les actions ont mis
l’accent sur les accueils de presse mais également sur l’achat de publi-rédactionnels et sur un
renfort digital (4,3 millions d’impressions).
- Les Espagnols semblent avoir été très nombreux à venir à Nantes, notamment en raison des
liaisons aériennes directes entre Nantes et les principales villes d’Espagne. Un plan d’actions a pu
être déployé : présence au salon d’art contemporain ARCO de Madrid, médiatours, accueils de
presse et deux campagnes digitales (été, hiver) permettant d’atteindre 7 millions d’impressions.
- La forte progression des Allemands, permettant d’engranger de belles retombées presse,
participation à l’IMM - International Media Markt de Berlin, et à un démarchage presse à Düsseldorf,
Berlin et Hambourg, ainsi que chez G+J, grande maison d’édition allemande.
- L’Italie est un marché important avec de belles marges de progression, notamment en Italie du nord
et du centre. Les équipes du VAN ont concentré leurs efforts sur des accueils presse de qualité et
sur l’entretien d’un réseau de journalistes relais de la destination : Magazine MCG, Italie du nord,
Dovè, la référence tourisme en Italie, Magazine L’Officiel.
- Les Belges et Néerlandais, ces deux marchés fidèles se sont révélés être les plus résilients
pour le VAN avec de très bons scores de fréquentation estivale. Il est à noter le maintien de la
liaison quotidienne directe SNCF/SNCB Bruxelles <> Nantes. Accueils de presse, insertions, achats
de packs de communication (dont émission TV la matinale + radio la Grande Evasion) et une
campagne digitale sur la partie belge francophone ont permis d’assurer pour le VAN une belle
301 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 19
visibilité (partenariat print, digital, tv et radio avec le groupe Cyberprod, présentation VAN aux pros
de la Province de Liège, Accueil de l’émission de tv néerlandaise Rail Away).
- Un grand pas en avant a été franchi sur le marché Suisse avec la signature d’un contrat avec
l’agence PR Gretz Communication, apportant ainsi une meilleure visibilité (accueils presse de
qualité et placement de publi-rédactionnels ciblés).
Enfin sur 2023, Le Voyage à Nantes a multiplié ses actions pour conquérir les marchés plus lointains tels
Japon, Corée, Canada et USA (accueil d’un famtrip, participation au workshop Sakidori à Tokyo, accueil de
la tv NHK pour un programme éducatif à Nantes, accueil d’un famtrip en amont des RV France, publi-
rédactionnel dans le magazine Explore France Corée, participation aux workshops Atout France de Toronto,
Calgary et Vancouver, accueils de presse, participation au France 360, événement et workshop Atout
France à Los Angeles).
Communication
Après une année 2022 en demi-teinte dans la réception de l’événement estival - qui reste dans l’esprit de
tous la marque la plus forte du Voyage à Nantes - l’enjeu de l’année 2023 a été, en termes de
communication, mû par la volonté affirmée de renouer avec les Nantais afin de susciter non seulement des
intérêts de visite mais aussi retrouver un sentiment d’appartenance et de fierté.
Afin de tenir les objectifs du VAN (accroitre la fréquentation de la destination du plus proche au plus lointain,
asseoir l’image de marque de la SPL à un niveau local et national, etc.), la communication s’appuie sur la
programmation.
Il est à mettre en exergue pour l’année 2023 : Le Voyage à Nantes estival, l’exposition Gengis Khan
au Château des ducs de Bretagne, le Voyage en hiver, l’accueil de la coupe du monde de rugby ;
ainsi que le travail continu d’amélioration de la communication touristique notamment en termes
d’accessibilité.
Toutes activités confondues, c’est la production de plus d’une centaine de documents print pour la promotion
et l’accueil des publics en français et langues étrangères, ainsi qu’une quinzaine de dossiers de presse,
22 000 affiches tous formats sur la métropole et en national (Ile de France et Grand Ouest notamment),
2 300 pages internet mises à jour pour le seul site internet du Voyage à Nantes, 320 retombées presse
remarquables au seul niveau national et international.
* Focus sur le Voyage à Nantes Estival : différentes actions ont intégré le plan de communication
traditionnel (affichage, presse, programme, numérique, etc.) : création d’un nouveau document : « Nantes,
Des histoires de statues », relations de presse locale, meilleure visibilité du parcours du Campus créatif,
multiplication des opérations avec les influenceurs locaux (collectifs sur Instagram : NantesGrandAngle et
IgersNantes), promotion nationale, parution de plus de 120 sujets de presse, couverture de l’évènement par
les TV (M6, BFM TV, France 2, TF1), partenariats très grand public avec Madame Figaro et Paris Match.
* Focus sur l’accessibilité : travail sur l’accessibilité pour l’accessibilité numérique ou la production de
documents print selon les besoins émis par la Direction projet : remaniement du guide « Accessibilité de la
destination » en un seul document plan-guide - inspiré de l’actuel plan touristique, refonte des pages
accessibilité des sites du Voyage à Nantes et des Machines de l’Ile valorisant les offres par type de
handicap, rédaction d’une déclaration d’accessibilité pour le site du Château.
302 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 20
* Focus sur la coupe du monde de rugby : travail sur la création d’une page internet dédiée, traduite en
anglais et en espagnol, création d’un document dédié pour le public japonais, mise à jour du site dédié
« Rendez-Vous à Nantes », accompagnement de la société Pro HBS pour le tournage vidéo de présentation
de la ville hôte, création d’affichettes « Bienvenue » en toutes langues et valorisation de « Où manger » avec
site web des Tables de Nantes (existe en Fr/GB/Esp), relai de l’événement sur les réseaux sociaux.
* Focus sur le Voyage en hiver : reconduction du plan de communication global mis en place en 2022 pour
des actions en national : affichage sur Nantes et Métropole et à la Gare Montparnasse, affichage numérique
toujours à Montparnasse ainsi qu’en gare de Rennes, analyse précise des réseaux sociaux et de la presse
(une revue de presse très positive alors que le sentiment global généré par la puissance de la polémique
semblait indiquer le contraire), veille média du VAN totalisant 169 articles de presse régionale ou nationale,
presse locale représentant 144 retombées se faisant l’écho de la création des œuvres et de la valorisation
du patrimoine dans le travail des artistes, programmation, des ressentis autant mitigés que favorables du
public.
* Focus sur : le campus créatif et le Parc des Chantiers : le parcours inter-écoles a connu une grande
évolution dès sa deuxième édition avec l’ouverture des écoles lors de l’événement estival : visite de presse
dédiée, deux doubles pages dans le programme estival du Voyage à Nantes et avec une rubrique dédiée
sur le site Internet, œuvre du Studio Katra sur le parvis du Pôle des Arts Graphiques (Grafipolis et La
Joliverie) identifiée en tant que nouvelle identité du parcours, invitation à #CampusCreatif Nantes, diffusion
d’un guide des bonnes pratiques, mise en place de nouveaux outils (e bloc-marque Parc des Chantiers
associé au logo du Voyage à Nantes, habillage de la Station Prouvé avec une signalétique spécifique, plan,
marché avec Optima) , conférence de presse et dossier de presse.
* Focus sur la communication numérique : Pratiquement tous les sites du Voyage à Nantes voient encore
leur fréquentation augmenter (excepté Estuaire car le site du Voyage à Nantes a pris le lead en termes de
référencement et Le Mémorial qui a souffert d’une mise à jour Google au printemps dernier). Augmentation
de fréquentation sur les réseaux sociaux (Instagram, Tiktok, Facebook), développement de cartes
interactives avec géolocalisation, création d’un espace « carrières » et optimisation d’un moteur de
recherche multicritères sur le site du Voyage à Nantes, réservation en ligne sur desktop et mobile (et en
multilingue po) sur les pages Galerie, Eléphant et Carrousel.
* Focus sur le parcours Estuaire : Les enjeux restent inchangés depuis quelques années (faire exister
Estuaire auprès d’une cible locale, nationale et internationale, très grand public tout autant qu’amatrice d’art,
comme un équipement à découvrir toute l’année, relancer le parcours sur la base de l’événement Voyage à
Nantes Estival). Editions d’outils (livret Croisière Estuaire 2023, carte Michelin Estuaire 2023-2024,
campagne d’affichage) et intégration aux campagnes digitales sur les écrans de Nantes gare sud pour les
vacances d’Avril et Montparnasse et gare de Rennes sur des périodes définies.
303 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 21
1.2. Art et espace public, branches, culinaire
1.2.1 LES EVENEMENTS DU VOYAGE A NANTES
La programmation et production artistique
Toutes les équipes du Voyage à Nantes sont mobilisées toute l’année pour œuvrer à la réussite des
évènements du Voyage à Nantes, en respectant un long processus très rythmé :
- Choix des artistes, définition du projet artistique avec les artistes et la production des œuvres ;
- Production artistique en lien avec chaque projet ;
- Relations institutionnelles / rencontres / travaux en transversalité VAN
Le Voyage à Nantes estival 2023 - 12ème édition
« Chaque année, lors des séances de repérage qui visent à sélectionner les sites, les monuments, les
perspectives, les places qui pourraient recevoir l’installation d’un artiste, notre équipe, les yeux au ciel
accroche le regard des statues qui habitent la ville, que nous ne voyons plus et qui pourtant la représentent
un peu.
Ces habitants à l’arrêt, nous intriguent, nous inspirent des histoires qui ne sont pas l’Histoire.
Nous imaginons aussi que d’autres statues migrantes, venues d’autres villes de France ou du monde, vont
entrer dans Nantes et transformer l’appréhension que nous en avons.
Nous pensons à tout cela et puis nous passons notre chemin.
Mais cette année, fascinés par leur présence et leur invisibilité, nous avons décidé qu’elles seraient les
personnages de notre aventure, voire que certaines d’entre elles se mettraient à vivre, se détendraient et
nous retrouveraient dans la « vraie vie ».
C’est sans doute l’Éloge de la transgression, cette petite fille qui descend de son socle, justement face à
Cambronne, qui nous a inspiré cette fiction. »
Édito de Jean Blaise au programme estival du Voyage à Nantes 2023.
304 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 22
L’objectif de l’édition 2023 du Voyage à Nantes est de concentrer l’ensemble des projets autour de la
thématique de la statuaire, d’investir de nouveaux lieux plus “intimes” et secrets de la ville, de concentrer
les propositions dans un périmètre centré sur le centre historique et de permettre au public de découvrir un
nombre plus conséquent d’œuvres sur le parcours.
La 12ème édition du Voyage à Nantes, qui s’est tenue du 1er juillet au 3 septembre 2023, est la plus
fréquentée et l’une des plus appréciées depuis la création du Voyage à Nantes en 2012.
En effet, à sites comparables par rapport aux années précédentes, ce sont 745 440 visites comptabilisées
soit +22% par rapport à 2022 et +5% par rapport à 2019.
C’est sans comptabiliser les œuvres dans l’espace public pour lesquelles un comptage n’est pas possible et
qui ont pourtant connu un fort succès public : l’œuvre de Xu Zhen rue d’Orléans, Sanam Khatibi dans le
jardin de la Psallette, l’Éloge du déplacement de Philippe Ramette, les statues de la ville revues par Olivier
Texier, les Allégories d’Amédée Ménard près du palais de justice, etc.
Les productions du Voyage à Nantes pour l’édition 2023 sont les suivantes :
- Olivier Texier, Le temps d’une pause, partout dans la ville
- Amédée Ménard, Monument à Adolphe Billault, Palais de Justice, Quai François Mitterrand
- Philippe Ramette, Éloge du déplacement, divers lieux dans la ville
- Maen Florin, Commedia, Cour de l’Hôtel de Châteaubriant, dit Hôtel de Briord et Pacific, Place Royale
- Olaf Breuning, The Humans, Place du Commerce
- Sanam Khatibi, Je serais douce, Jardin de la Psallette
- Thomas Houseago, L’Homme pressé, Cours Cambronne
- Johan Creten, 3 œuvres :
• La Mouche morte, Serre de l’Ile aux Palmiers du Jardin des Plantes
• Sans titre, Cour du 4 Place de la Bourse
• La Grande Colonne, Domaine départemental de la Garenne Lemot
- Marion Verboom, Pistillus, Place et Passage Sainte-Croix
- Xu Zhen, European Thousand Arms Classical Sculpture, Rue d’Orléans
- Hans Op de Beeck, Parade, Théâtre Graslin
- La collection des masques Peignon, Maison de l’Immaculée
- Florian Viel, Les Jardins mobiles, Ligne 2 du Tramway
Les projets non aboutis en 2023 :
Divers projets, bien enclenchés pour certains et malgré les efforts déployés par toutes les parties
impliquées, sont abandonnés pour des raisons de faisabilité techniques, financières, politiques et
organisationnelles.
- Terrain vague, Collectif GRU, Le Solilab
- Jean-Baptiste Bernadet, Place Aristide Briand
- Nantes en 3D, Mathieu Husser et Claudia Comte
- Caroline Mesquita / écluse St Félix
- Projet de Belvédère pour les projets urbains
305 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 23
Le Voyage à Nantes estival 2023 - La Nuit du Van – 1er juillet 2023
La Nuit du VAN s’amuse à jouer, le temps d’une soirée, avec le parcours estival du Voyage à Nantes en
imaginant des rendez-vous éphémères qui sont autant d’invitations à porter un regard différent sur chacune
des étapes. Les enjeux de programmation autour de la Nuit du VAN sont de trouver des formes festives et
conviviales pour le plus grand nombre sans renoncer à une certaine exigence artistique.
Pour cette nouvelle édition, la ligne programmatrice s’est construite de manière très intuitive. Chaque année,
la Green Line Marching Band défile dans la ville sous forme de parade. En 2023, le Groupement National
des Indépendants Hôtellerie & Restauration (GNI-GHR) a proposé au Voyage à Nantes d'apporter une
touche créative à sa traditionnelle Course de garçons de café. L’équipe projet a par ailleurs découvert un
spectacle chorégraphique déjanté sur le thème du football, présenté par le Ballet National de Lorraine.
Tout convergeait vers une thématique autour des rassemblements populaires et des moments de liesse
collectifs pour inscrire cette nouvelle Nuit du VAN avec le pas de côté qui lui est propre.
La programmation artistique a regroupé les artistes suivants :
- Tony Regazzoni, “Pharaonik“, Nefs / Cantine / Warehouse
- Carla Adra, “Le Temple de la casse” / Course de serveuses et garçons de café - place du Commerce et
parcours en ville
- CCN Ballet de Lorraine,”Discofoot” / “Feydball”
- Hélène Bertin, ”Danse don abeuille” / Château des ducs de Bretagne
- Green Line Marching Band
- Résilience Factory, ”Le souffle des pierres ”
Une particularité à prendre en considération dans la programmation était la concomitance avec la Nuit des
Tables. Certains ponts ont été tissés entre la programmation culinaire et celle de la Nuit du VAN et les
horaires ont été réfléchis en fonction.
Le voyage à Nantes en hiver 2023 : 2ème édition du 25 novembre 2023 au 07 janvier 2024
306 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 24
En 2021, Nantes Métropole a mandaté la SPL Le Voyage à Nantes pour « une direction artistique à
concevoir au diapason des fêtes de fin d’année, à compter de Noël 2022 ».
Cette initiative faisait suite à une demande conjointe des associations de commerçants et de Nantes
Métropole pour dynamiser le centre-ville et attirer un public plus diversifié (régional, parisien) sur cette
période de fin d’année.
« Fuir les représentations éclatantes, conventionnelles, artificielles. Montrer la ville par le regard d’artistes »
(Jean Blaise), à travers un parcours artistique dans le respect des traditions de Noël et en complémentarité
d’autres acteurs.
- Partenariats et fédération d’acteurs : 2A, Ecossolies, Commune Libre du Bouffay, Plein Centre ;
- Programmation artistique singulière conçue autour de trois axes principaux : la création d'œuvres
artistiques originales dans l'espace public, une programmation musicale et la promotion
culinaire ;
- Un événement responsable ;
- Une mise en valeur du patrimoine.
Le début de l’année 2023 est marqué par le bilan de l'édition précédente. Cette première avait rencontré de
nombreux défis, notamment en termes de délais de production et de réception du public. Les conclusions
de ces retours ont souligné la nécessité de renforcer le parcours artistique pour le rendre plus
visible et attractif, ce qui a orienté les ajustements artistiques et les grandes orientations pour
l'édition 2023, à savoir la mise en place des œuvres suivantes dans l’espace public :
- Vincent Olinet, “La nuit je vois”
- Dominique Blais, “A flot d’airain”
- Quentin Faucompré, “Mon manège éternel”
- Virginie Barré, “Petite maman Noël”
Ainsi que d’une riche programmation musicale :
- Green Line Marching Band
- Chorale Y Birds x Le Voyage à Nantes
Cette seconde édition de l’événement est marquée par une fréquentation stable du centre-ville et par une
fréquentation très en hausse pour les billetteries : +50% au Château des ducs de Bretagne, +19% aux
Machines de l’île ou encore l’accueil touristique du Voyage à Nantes : +31% (20% de touristes étrangers vs
13% en 2022).
Les chiffres de comptage sont cours de consolidation avec l’ensemble des acteurs de la ville,
néanmoins, il est certain que Nantes devient la 1ère destination de l'ouest sur les vacances de Noel.
307 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 25
1.2.2 Le Voyage Permanent et Estuaire
Activité confiée dans le cadre de la convention de délégation de service public pour la
gestion et la mise en œuvre de la politique touristique de Nantes Métropole / Conventions
de subventions de la Région des Pays de la Loire, du Département de Loire-Atlantique, de
la Ville de Saint- Nazaire, de la Communauté de Communes Estuaire et Sillon et de la Communauté de Communes Sud
Estuaire.
La Collection d’œuvres urbaines du Voyage Permanent
En cohérence avec la stratégie de pérennisation des installations, particulièrement depuis 2016, et de
développement de partenariats innovants avec les acteurs de la transformation de la ville, ce sont 79
œuvres qui sont désormais visibles toute l’année, et près de 130 avec les saisonnalités.
En 2023, la Collection permanente a continué de s’enrichir avec la réalisation de 3 nouvelles œuvres
pérennes de la collection urbaine :
- Sanam Khatibi, Je serais douce, La Persagotière Nantes Sud Sèvres
- Marion Verboom, Achronie 39, le Jardin du passage Sainte-Croix comme lieu d’exposition
- Olaf Breuning, The Humans, recherche de site en cours
La technicité des équipes du Voyage à Nantes
- Nombre de projets suivis :
o Le Voyage à Nantes Estival (LVAN) : 14 projets temporaires
o Expositions à la HAB Galerie : 2 Expositions
o La Nuit du VAN : 4 projets
o La Nuit des tables de Nantes
o Le Grand Marché des Pays de la Loire
o Le Voyage en Hiver (LVEH) : 4 Projets
o Nocturne Culinaire à Talensac
o Œuvres pérennes : 2 Projets
- Remontages des œuvres saisonnières et de la Cantine du Voyage : 5 projets
308 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 26
- Suivi technique et maintenance de la Ligne Verte et de la Signalétique des œuvres
- Gestion et suivi des lieux de stockages et des ateliers de production des œuvres : Malville, Seil et
Vigneux
- Etudes de projets pour les années suivantes ou de projet qui n’ont pas abouties
- Environ 100 entreprises ou prestataires différents en 2023 qui se situent à 95% dans un rayon de
30 km autour de Nantes
- Passation de 11 Marchés publics
- Suivi des commandes :
* 2 600 Commandes pour LVAN, NDV, HAB, Collection Urbaine et Collection Estuaire.
*700 commandes pour LVEH
Estuaire, exemple d’un projet de mise en valeur d’un territoire
Estuaire est une aventure artistique en trois épisodes, dont le dernier a eu lieu l’été 2012. Les œuvres ont
été réalisées in situ, à Nantes, Saint-Nazaire et sur les 60 km de l’estuaire de la Loire qui les relient.
C’est grâce à la rigueur des équipes et leur volonté d’excellence que le Voyage à Nantes continue de
présenter au public une collection en parfait état, condition indispensable à la magie créée par ses 34
œuvres remarquables et ce, avec un budget opérationnel stable depuis 2015.
Maintenance des œuvres Estuaire
Pour cet ensemble d’œuvres visibles toute l’année, certaines implantées depuis 2007 et soumises aux aléas
du temps, la problématique du vieillissement fait de la maintenance et de la préservation une
préoccupation quotidienne. Aux enjeux artistiques s’ajoutent des volontés de développement durable. A
chaque problématique technique et de maintenance, l’équipe a mis en place des solutions. Cette
organisation éprouvée est le fruit d’une expérience acquise depuis plus de 15 ans.
309 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 27
En quelques chiffres, Estuaire s’est :
- 34 œuvres créées en 2007, 2009 et 2012.
- 60 km d’estuaire de Nantes à Saint-Nazaire réparti sur 12 communes de Loire Atlantique.
- 350 K€ de budget opérationnel.
- Une moyenne de 120 bons de commandes par an en plus des marchés.
- Plus de 30 PME ou micro-entreprises locales impliquées dans les opérations de maintenance et de
travaux.
- 3 entreprises d’insertion sollicitées régulièrement.
- 1 temps plein dédié depuis 2009 appuyé par un 40% en renfort.
Spécificités de la collection Estuaire :
- Des œuvres très variées avec une multitude de matériaux et de techniques utilisés qui nécessitent
une compétence multi-technique.
- Des sites exposés aux aléas naturel ou au public, ce qui nécessite une veille pro-active de tous les
instants.
Maintenance de « Suite de triangles » de F.VARINI
- Une collection visible 365j/365 et une nécessité d’excellente présentation imposée par un public
toujours nombreux.
310 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 28
- Une vaste emprise géographique avec des sites qui s’égrènent sur 60 km entre Nantes et Saint-
Nazaire.
- Des œuvres majeures mais des œuvres vieillissantes. Aux opérations récurrentes liées à la
maintenance des sites s’ajoute une nécessité d’anticipation des opérations de restauration
d’ampleur.
311 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 29
Fréquentation
La fréquentation des sites ne s’est jamais démentie, malgré une baisse de fréquentation de -4.91% à
l’Observatoire à Lavau-sur-Loire sur 2023 par rapport à 2022 (mais augmentation sur les mois de juillet
et août en raison des fortes chaleurs).
Quant aux Croisières Estuaire, une nouvelle offre de croisière a été proposée en 2023 et intégrée au Pass
Nantes. Le retour du public est toujours aussi positif avec un taux d’occupation au départ de Nantes de
89% et de 85% au départ de Saint-Nazaire.
Une légère baisse du nombre de passagers à bord du bateau (-3.4%) est observée en 2023 vs 2022.
La ligne verte et la signalétique
D’une longueur totale de 24,5 km, la ligne verte représente la ligne conductrice du Voyage à Nantes pour
guider les visiteurs et les mener vers les œuvres de l’Evénement mais aussi de la Collection.
Au cours de l’année, certains tronçons ont subi une usure plus prononcée due au passage des piétons et
des voitures. Ils ont dû être repeints, modifiés ou créer pour certains afin de suivre un nouveau parcours.
312 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 30
1.2.3 Les Branches touristiques
Activités confiées dans le cadre de la délégation de service public de Nantes Métropole pour la gestion et la mise en œuvre
de sa politique touristique (itinérance, œnotourisme, vélotourisme).
Partenariats avec les Collectivités et acteurs des territoires concernés (hors Métropole).
A- Le Voyage dans le Vignoble
En 2023, la SPL Le Voyage à Nantes a mis en valeur, notamment avec le plan guide, les 11 étapes
suivantes :
- La Chaussée des moines (Vertou)
- Le Château de la Remoire (Vertou) - Exceptionnellement fermé en 2023
- Pont Caffino (Château-Thébaud)
- Le Château du Coing (Saint-Fiacre)
- Le Port de la Haye-Fouassière
- Le musée du Vignoble nantais (Le Pallet)
- Le moulin à Papier du Liveau (Gorges)
- Le Domaine de la Garenne Lemot (Gétigné)
- Clisson
- Le Château de Goulaine (Haute-Goulaine)
- La butte de la Roche (Le Loroux-Bottereau)
Un nouvel outil de communication a été réalisé en collaboration avec Michelin. Le plan guide Michelin du
Voyage dans le Vignoble a été édité à 35 000 exemplaires.
Le Porte-Vue, belvédère imaginé par l’architecte Emmanuel Ritz, déplie depuis octobre 2020 ses trente
mètres de passerelle à Château-Thébaud, dont vingt au-dessus du vide, sur le site de Pont-Caffino et de la
Maine.
Le belvédère bénéfice toujours d’une excellente fréquentation. La Guinguette de la Huchette (photo de
couverture du plan du Voyage dans le Vignoble) est un véritable succès.
313 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 31
D’autre part, le site de La Frémoire est fermé en 2023 pour travaux. Le château réouvrira sur une nouvelle
configuration en juillet 2024.
En 2023, le site a bénéficié d’importants travaux de rénovation et de réhabilitation en vue de créer un site
oenotouristique valorisant le vignoble d’AOC de Nantes et invitant à découvrir plus largement la destination
touristique Muscadet Loire Océan.
Par ailleurs, « Embarquement III » et Un dimanche au port – La Haye-Fouassière, ont ouvert du 1er
week-end de juin au 1er week-end de septembre 2023.
L’aire de jeux proposée par le collectif 100 Détours et inaugurée en 2020 remporte toujours un vif succès
auprès des habitants et visiteurs de passage.
Le site du Port de la Haye-Fouassière s’installe comme un vrai lieu de convivialité, de rencontre
intergénération et de détente. La commune s’est de nouveau saisie du site pour proposer tous les
dimanches des animations en lien avec les associations locales qui sont de plus en plus nombreuses à
intégrer le projet.
L’espace de dégustation du Muscadet est tenu par les vignerons de La Haye-Fouassière tous les
dimanches du 4 juin au 3 septembre 2023 de 11h à 18h.
Enfin, sur le site de la Garenne-Lemot, une œuvre durable s’est installée en 2021 au sein du domaine,
Bois de la Gorgone, œuvre d’Eva Jospin. Cette proposition du Voyage à Nantes et du Département de
Loire-Atlantique est visible jusqu’au printemps 2024.
314 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 32
B- La Loire amont
Conformément au projet décrit dans la DSP Tourisme de Nantes Métropole, il s’agit avec ce parcours de
s’inscrire sur le parcours de la « Loire à vélo » et de contribuer à sa dynamique.
Trois communes sont concernées par cette branche : Mauves-sur-Loire, Sainte-Luce-sur-Loire et Saint-
Sébastien-sur-Loire.
Mauves-sur-Loire, Mauves balnéaire a ouvert ses portes du 29 avril au 17 septembre 2023.
Le Voyage à Nantes a accompagné la commune dans son aménagement.
L’exploitation du site a été confiée en 2022 pour une durée de 3 ans à l’association Haut & Fort qui a
collaboré avec le Domaine Marchais (Thouaré sur Loire) et le Domaine Morille Luneau (Divatte sur Loire).
La restauration est assurée en 2023 par un traiteur local et des foodtrucks.
La fréquentation est restée stable par rapport à 2022, les soirées de diffusion des matchs de la coupe du
monde de rugby ont été bien fréquentées.
La Sablière a poursuivi son activité à Sainte-Luce-sur-Loire ; le site a ouvert du 28 avril au 24 septembre
2023, tous les jours de 11h à 22h en juillet et août.
Le Voyage à Nantes a contribué à l’aménagement de La Sablière, avec en particulier la mise en place d’un
mobilier adapté conçu par le collectif Vraiment, en bord de Loire.
La SPL a également accompagné la mise en œuvre d’une consultation en vue d’autoriser la sous-
occupation et l’exploitation des équipements. Depuis 2022, l’exploitation a été confiée à Paco Tyson.
La fréquentation a encore progressé, environ 20 000 personnes ont été accueillies sur le site cette
saison. Les publics viennent majoritairement de Sainte-Luce-sur-Loire (60%), Nantes (15%) et la Loire à
vélo (10%).
315 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 33
Au sud, Station Nuage continue d’attirer de nombreux visiteurs (à hauteur de 250 000 sur 2023 vs 300 000
sur 2022) notamment grâce à des événements forts : Blue Friday, Balapapa, Station (Q), Parc o Tyson.
Cette baisse de fréquentation sur 2023 vs 2022 s’explique notamment par l’absence du festival Franquette
cette année.
Plus de 18 000 repas ont été servis (pain Bao, Moules-frites, salades…), légère baisse par rapport à 2022
(20 000 repas). Les exploitants prévoient de renouveler la carte à la saison 2024.
316 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 34
C- Traversée moderne d’un vieux pays
Nantes, Saint-Nazaire, La Baule, Rennes et Terres Emeraude partagent l’envie de faire découvrir leur
territoire de l’ouest de la France à un large public en proposant un parcours touristique reliant l’Atlantique à
la Manche - Nantes au Mont-Saint-Michel, via un itinéraire routier de 380 km, un itinéraire cyclable de 500
km et, bientôt, un itinéraire pédestre de 670 km. Ce parcours Traversée Moderne d’un Vieux Pays est le
résultat d’une collaboration inédite au-delà des frontières administratives régionales. En assemblant leur
patrimoine historique et contemporain, artistique et gastronomique, architectural et naturel, les destinations
proposent un parcours singulier mélangeant de façon harmonieuse des trésors méconnus, des plages
secrètes, des paysages naturels, des œuvres d’art in situ, des grandes expositions, et des bonnes adresses.
Ce concept, s’appuyant sur les mobilités douces, répond aux nouveaux enjeux du tourisme durable et
responsable.
En 2023, les 4 partenaires (la SPL Saint-Malo-Baie du Mont-Saint-Michel ayant quitté ce partenariat fin
2022), ont ainsi souhaité axer leurs efforts sur le parcours cyclable et le repositionner sur la France et les
marchés de proximité en Europe, notamment en Allemagne, en Belgique et aux Pays-Bas.
Ainsi, le VAN poursuit la campagne digitale de promotion nationale en ciblant les grandes métropoles
françaises, en déployant la promotion en Belgique francophone, en animant le réseau social Instagram et en
développant la promotion en France et en Europe (workshop presse, partenariat avec le média Chilowe,
partenariat avec Atout France pour accueillir une équipe de tournage belge pour l’émission TV « L’échappée
belge du beau vélo de Ravel », lancement d’une campagne digitale sur le site allemand KOMOOT, article de
presse, collaboration avec une agence de presse pour travailler les médias néerlandais, etc.).
317 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 35
Toutes ces opérations de promotion ont permis de faire connaître le parcours et de gagner en
notoriété, avec environ 64 millions de personnes touchées, toutes sources confondues (presse,
réseaux sociaux, campagnes web).
318 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 36
1.2.4 Le Parc des Chantiers et le quai des Antilles – HAB Galerie et Cantine
Parc des Chantiers et HAB Galerie : sites dont la gestion a été confiée au Voyage à Nantes par Nantes Métropole depuis le
1er mars 2015 via la convention de DSP de gestion et mise en œuvre de sa politique touristique
La nouvelle convention de délégation de service public pour la gestion et la mise en œuvre de la politique touristique de
Nantes Métropole, a pris effet le 1er janvier 2022 et jusqu’au 31 décembre 2026.
Cantine du Voyage : équipement produit dans le cadre du Voyage à Nantes estival 2013, réinstallé chaque année depuis et
donnant lieu à une AOT avec le Port, ainsi qu’à une convention d’occupation avec un exploitant privé.
A- Le parc des Chantiers
Si l’année 2022 visait à poser les premiers jalons du projet du Parc des Chantiers, l’année 2023 est, quant à
elle, marquée par l’assise du projet à l’échelle du Voyage à Nantes, des partenaires et du public. En mai
2023, une conférence de presse à la Station Prouvé marque l’existence du Parc des Chantiers comme le
parc urbain touristique principal de la centralité en affirmant la position du Voyage à Nantes comme
gestionnaire d’un site au quotidien et catalyseur d’initiatives et d’innovations utiles aux riverains tant qu’aux
touristes.
L’année 2023 est marquée par l’installation de l’équipe du service Ile de Nantes Ouest à mi-temps dans la
Station Prouvé ainsi que par l’arrivée du gardien et d’assistant régie pour épauler l’équipe.
Le Voyage à Nantes assure ainsi l’exploitation du site, en partenariat avec les acteurs locaux et
institutionnels. La présence du Voyage à Nantes dans le comité des acteurs des Nefs s’est structurée sur
2023.
Les éco-compteurs du Parc des Chantiers ont été repositionnés (un au niveau du Quai des Antilles et un au
niveau du Café de la Branche) afin d’avoir une idée précise de la fréquentation sur site.
Sur 2023, les travaux de réseaux boulevard de la Prairie au Duc ont généré de fortes incidences pour les
commerces présents sur place qui ont accusés une baisse notable de leur fréquentation pendant cette
période. Par ailleurs, le passage au stationnement payant sur l’ensemble de la pointe ouest début
septembre n’a fait qu’encourager cette tendance. Même la coupe du monde de rugby qui s’est tenue sur site
en septembre n’a pas suffi à relancer pleinement les commerces.
319 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 37
31 événements sont accueillis sur le Parc des Chantiers en 2023 (tournages, manifestations sportives,
événements solidaires, soirées de danse…). 70% des manifestations entre mars et octobre sont des
manifestations récurrentes dont les organisateurs connaissent le Parc des Chantiers et ses conditions.
Septembre/octobre est la période la plus dense concernant les événements, avec l’organisation du village
officiel de Nantes Métropole pour la Coupe du Monde de Rugby 2023. Le village est ouvert 12 jours entre
le 8 septembre et le 8 octobre et plus de 50 000 personnes l’ont fréquenté.
D’autres éléments notables sont à citer, à savoir :
− Création de nouveaux outils de communication : mise à jour du plan du site implanté à 3 endroits,
agenda des manifestations ;
− Intensification de l’animation des occupants du Parc des Chantiers : rencontres individuelles avec
les occupants, les Rendez-vous du Parc, diffusion d’une lettre d’information, e-mailing,
accompagnement des occupants du site dans des projets de développement qui pourraient avoir un
caractère touristique ;
− Missions d’intermédiaire en termes de communication des informations des travaux de réseaux
effectués sur le boulevard de la Prairie au Duc ainsi que pour l’aménagement du futur tramway ;
− Création d’un guide de bonnes pratiques, téléchargeable, pour l’ensemble des règles propres au
Parc des Chantiers (règles de circulation, stationnement et bons usages au quotidien du site) ;
− Un accompagnement dans le nettoiement et la gestion des déchets du Parc des Chantiers :
expérimentation du tri sélectif, participation dans la rédaction du cahier des charges pour projeter le
fonctionnement idéal des sanitaires du site ;
− Un suivi des désordres et réactivité avec la mise en place d’outils de suivi ;
− Un accompagnement dans la réalisation de cartographie du mobilier, des fontaines à eau et du
stationnement des vélos ;
− Une médiation quotidienne auprès des usagers du site autour des questions de circulation et de
stationnement ;
− La mise en place et le suivi d’un marché de médiation nocturne avec OPTIMA (territoire allant du
boulevard Léon Bureau à la Cantine du Voyage du jeudi au samedi de 22h à 6h). Sur les premiers
mois, 176 actions de prévention ont été effectuées, 42 situations de gestion de conflit ont été
portées par les médiateurs dont 1/3 étaient des médiations à chaud et 2/3 l’apaisement de situations
naissantes.
Le service INO œuvre également à l’amélioration continue, en appui de la Collectivité, des équipements du
Parc, comme les mobiliers, sanitaires, équipements de collecte de déchets, espaces verts, aires de jeux etc.
Enfin, le Voyages à Nantes a lancé en 2023 à la deuxième édition du parcours inter-écoles / campus
créatif (remplaçant la nomination campus de l’art) avec la mise en place d’actions de
communications et de médiations.
En cette deuxième édition, le Voyage à Nantes s’est immiscé au cœur des architectures singulières du
Campus créatif en poussant la porte de ces établissements confidentiels pour y montrer leur grand bazar
320 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 38
créatif, les dessous de leurs enseignements et de leur quotidien… Il s’est faufilé au cœur de ces lieux de
fabrication et de création pour y découvrir des ateliers de construction, des espaces de recherche ou des
espaces d’agora dans lesquels on ne peut qu’imaginer l’émulation des étudiants tout au long de l’année. A
ce titre, le public a pu voir les projets et pénétrer dans L’École nationale supérieure d’architecture (exposition
Immersion), L’École des beaux-arts de Nantes Saint-Nazaire (L’exposition Host, L’exposition Playtime),
Mediacampus (Projection de courts métrages des étudiants de l’ESMA et de CinéCréatis) et l’École de
design Nantes Atlantique (Future Heritage La vache nantaise) et il a pu observer des projets de Nantes
Université (l’exposition des photographies menée par Axelle Auguin) et du Pôle des Arts Graphiques en
espace public (Le Champ des signes a été produit par le Voyage à Nantes avec le Studio Katra).
Pour cette nouvelle édition du Parcours inter-écoles, la fréquentation a constamment augmenté sur tout
l’été (seuls les sites avec de la médiation donnent une tendance de fréquentation sur le parcours).
→ 25 932 visiteurs sont venus faire le Parcours inter-écoles sur cette nouvelle édition. Par
comparaison de volume, cela correspond à environ 80% du nombre de voyageurs avec l’éléphant des
Machines de l’île.
La fréquentation est équivalente à l’année dernière pour l’école d’architecture et aucun comparatif ne
permet d’analyser la fréquentation des autres sites.
Les sites n’attirent pas de la même manière les visiteurs et une réflexion sera ainsi menée sur 2024 pour
imaginer des propositions adaptées à chaque structure.
Au global, les retours des visiteurs sont très positifs, comme en témoigne les commentaires des livres d’or
de l’ensemble des sites du Campus créatif.
B- La HAB Galerie et sa librairie
Durant l’année 2023, La HAB galerie a reçu 2 expositions de la SPL Le Voyage à Nantes.
• Une ébauche lente à venir, Till et Léopold Rabus, 3 mars au 8 mai 2023
• Habiter la terre, Barthélémy Toguo, 16 juin au 17 septembre 2023
La HAB Galerie a accueilli au total 59 592 visiteurs (19 167 visiteurs pour « Une ébauche lente à venir » de
Till et Léopold Rabus, 40 425 visiteurs pour « Habiter la terre » de Barthélémy Toguo contre 44 000 visiteurs
en 2022, soit +32.21%.
Concernant les privatisations de la salle, en 2023, il est comptabilisé 7 événements pour 40 jours de
travail technique. Le service affaires a réalisé un chiffre d’affaires total de 214 K€ HT grâce à la
privatisation de la HAB Galerie pour les événements professionnels (soirées collaborateurs, galas et
concours de la fonction publique), soit une progression de 37% par rapport à 2022 (135 K€ HT).
Le service affaires du Voyage à Nantes s’implique pour proposer des solutions éco-responsables à ses
clients et intègre un ensemble de pratiques visant à réduire son impact sur l'environnement.
La HAB Galerie a subi beaucoup de changement de programmations ces dernières années, ce qui a amené
à réfléchir sur chaque espace du lieu. Afin de permettre une amplitude d’ouverture maximum, il a été
décidé de revoir l’aménagement pour pouvoir ouvrir la librairie en autonomie (120 m²).
321 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 39
De plus, des travaux d’amélioration de la salle sont réalisés en 2023, afin d’abaisser la température l’été du
bâtiment.
En 2023, la librairie totalise 234 jours d’ouverture (contre 196 en 2022, 179 en 2021). Son chiffre d’affaires
2023 s’élève à 221 K€ HT sur l’année (149 K€ en 2022, 150.4 K€ en 2021, 99,7 K€ en 2020 et 135 K€ en
2019). A noter le succès du catalogue de l'exposition des frères Rabus qui a fait grimper la part des
livres dans le chiffre d'affaires (83% en 2023 pour 70% en 2022)
C- La Cantine du Voyage
Après le changement de concessionnaire l’an dernier, mais qui n’avait eu que 4 mois d’exploitation, l’enjeu
de cette nouvelle édition était de confirmer la qualité de gestion de cette nouvelle équipe sur une saison
complète. Celle-ci s’est donc rallongée, débutant en avril pour s’achever début octobre soit un peu plus de 6
mois d’activité.
La « formule » de la Cantine est restée centrée sur le plat principal déclinant la brochette (végétarienne,
viande ou poisson), mais la forte hausse de nombreux coûts a fait évoluer les tarifs : en entrée / plat /
boisson à 15 € midi et soir. Le tarif enfant est resté à 10 €.
Le bilan d’exploitation est satisfaisant, tant qualitativement que quantitativement. La bonne surprise
repose sur l’excellent début de saison avec des mois d’avril et de mai bien au-dessus des projections
initiales. Les retours des clients s’avèrent positifs.
Sur 2023, Le Voyage à Nantes a proposé une nouvelle formule de dîners gastronomiques au sein de la
Cantine, afin de lui redonner un certain éclairage médiatique et de faire la promotion de la scène culinaire
nantaise → Gros succès puisque les places pour ces dîners se sont vendues entre 2 et 4 minutes.
D- Le Potager de la Cantine
En 2022, le Voyage à Nantes est devenu propriétaire du Potager de la Cantine à la suite du changement
d’exploitant. Pour l’entretenir et poursuivre cette aventure d’agriculture urbaine originale initiée en 2016, Le
VAN a embauché une maraîchère en CDD avec pour mission de développer de nouvelles cultures au sein
de ce potager, plus variées et originales. Celles-ci ont été utilisées par la Cantine du Voyage, lors
d’événements culinaires du Voyage à Nantes (Dîners et Grand Marché) et enfin données à des structures
d’aides alimentaires, principalement le restaurant des Eaux Vives, situés sur le site des 5 ponts.
Par ailleurs, dans la perspective d’un potentiel nouveau potager pour 2024, les équipes ont pu tester la
pertinence de certaines cultures et sonder les attentes du public pour ce type d’équipement.
322 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 40
1.2.5 La programmation et la promotion Culinaire
Activité confiée dans le cadre de la convention de délégation de service public pour la gestion et la mise en œuvre de la
politique touristique de Nantes Métropole, ayant pris effet le 1er mars 2015 et jusqu’au 31 décembre 2021.
La nouvelle convention de délégation de service public pour la gestion et la mise en œuvre de la politique touristique de
Nantes Métropole, a pris effet le 1er janvier 2022 et jusqu’au 31 décembre 2026.
A- Les Tables de Nantes, le guide
Il s’agit d’une sélection annuelle de restaurants qui valorise l’offre nantaise de qualité. Elle est réalisée par
un jury de 25 personnes qui visitent anonymement les établissements (et payent leurs additions), afin de
vérifier si ceux-ci répondent bien à nos critères : provenance et qualité des produits utilisés, savoir-faire
culinaire, accueil, décoration, rapport qualité prix. L’autre critère majeur concerne la valorisation des vins du
vignoble nantais au travers notamment du label « I love Muscadet » que peuvent apposer ceux qui
proposent au moins cinq muscadets à la carte.
L’édition 2023 est particulièrement riche avec 174 adresses retenues : 33 « vit’ fait bien fait », 141
restaurants et 9 adresses de bars à vin. Si ce chiffre de 174 est identique à l’an dernier, il faut noter
l’apparition de 33 nouvelles adresses cette année.
Pour cette nouvelle édition, des critères RSE ont été mis en avant auprès des restaurateurs, de la gestion
managériale des équipes à l’accessibilité des établissements auprès des publics empêchés.
Cette année, la cérémonie de sortie du guide – et la conférence de presse dédiée – s’est tenue pour
la première fois à la Cantine du Voyage, le lundi 4 septembre 2023. Environ 200 personnes /
restaurateurs y ont participés, un record inédit.
Le tirage du guide s’est élevé à 30 000 exemplaires gratuits et un site internet dédié.
Concernant le site internet, il y a une forte progression de sa fréquentation (+18%) notamment du fait d’un
meilleur référencement et d’un contenu encore plus adapté : 238 282 visites pour 1 009 799 pages vues
(+16%), essentiellement à partir d’un mobile (63%). Audience du guide calaméo (en pdf) : 27209 vues
(+36%) et 2545 téléchargements (+30%)
323 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 41
B- Les Tables de Nantes, les événements
La Nuit des Tables de Nantes (1er juillet 2023)
Lancée en 2019 mais interrompue en 2020 et 2021, la Nuit des Tables de Nantes s’est déroulée
conjointement à la Nuit du Van, le samedi 01/07/2023 avec un concept identique aux années
antérieures : 82 restaurateurs y ont participé (vs 62 en 2022) et près de 25 000 plats vendus.
Si c’est un excellent résultat, il aurait néanmoins pu être bien plus important si les transports en commun
n’avaient pas dû être arrêtés à 20h du fait du contexte d’émeutes à cette époque.
Malgré cela, les retours des restaurateurs participants sont majoritairement très bons. Cet événement
leur permet de se faire connaître, de célébrer leur cuisine et d’avoir le sentiment de participer collectivement
à la valorisation de la gastronomie nantaise et ce, dans un moment très festif et bienveillant. De plus, le
modèle économique leur permet bien souvent de réaliser un chiffre d’affaires supérieur à la normale.
Le Grand Marché des Pays de la Loire (10 septembre 2023 sous les Nefs des Machines de l’Ile)
Initié en 2017 pour la clôture du Nantes Food Forum, ce marché exceptionnel présente chaque année une
sélection des meilleurs produits, artisans, éleveurs, maraîchers, vignerons… de la région des Pays de la
Loire. Il a été labellisé éco-événement à ses débuts et le VAN fait intervenir des sociétés
d’accompagnements au tri des déchets (Aremacs) et à leur bonne gestion (Compost in situ) en complément
d’une sensibilisation forte auprès des exposants quant à leurs contenants et potentiels déchets.
Cette édition du Grand Marché des Pays de la Loire a confirmé l’intérêt du public et des
professionnels de l’événement et l’engouement du public, avec 10 000 visiteurs sur l’ensemble de la
journée. La Halle des Chefs a permis de découvrir et de mettre en valeur des cuisiniers de toute la région,
de villes et de départements différents. Plus de 2 000 plats y sont vendus au tarif très accessible de 8 €.
Les Ateliers des Pays de la Loire ont été très appréciés du public et des professionnels mobilisés ce jour là –
particulièrement pour l’atelier Mer où il y a un déficit manifeste d’échanges et de compréhension des
métiers.
Le Voyage en hiver
Depuis 2023, une programmation culinaire se décline pour le Voyage à en Hiver.
Pour cette deuxième édition, Le Voyage à Nantes a envisagé deux axes de programmation :
- Célébrer la gastronomie nantaise au travers d’événements et d’éditorial : la Nocturne de
Talensac, les Tables de Nantes ;
- Proposer un nouveau rendez-vous qui mêle culture et gastronomie : une programmation
culinaire et culturelle au sein du Château des Ducs de Bretagne sur la thématique des gâteaux de
fêtes notamment grâce à l’exposition Gengis Khan et l’installation des cloches de Fontevraud :
324 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 42
Globalement, Il a été servi 3 113 goûters / boissons / pâtisseries sur 10 jours d’exploitation. Le bilan
tant qualitatif que gustatif est excellent.
Les autres actions notables
- Podcast les pieds dans le terroir : Le concept : Philbert Chambre son fondateur, part à la
rencontre d’une agricultrice ou d’un agriculteur, en immersion dans sa ferme et en compagnie d’une
personnalité. Son objectif : mieux comprendre et connaître celles et ceux qui nous nourrissent.
Le VAN a ainsi souhaité finaliser une saison complète de 4 épisodes et a donc coproduits 3
nouveaux podcasts sur ce même modèle. L’objectif, en plus de partager la richesse de ces
échanges, était de mieux faire connaître les trésors gastronomiques qui sont produits dans la région
nantaise et que nous retrouvons sur les plus belles tables de France et d’Europe.
- Participation au Cmaa : En 2023, le Conseil Métropolitain des Acteurs de l’Alimentation (CMAA) a
rendu un rapport d’analyse de la mise en œuvre des 3 chantiers prioritaires : l’agriculture,
l’accessibilité, le PAT à l’école. Une étape majeure dans la mise en œuvre de la politique alimentaire
du territoire, qui appellera sans doute à de nouvelles étapes.
- Le Marché à Manger – Rennes / Nantes : Ce rendez-vous culinaire est mis en œuvre chaque
premier dimanche du mois à la Criée – Marché central de Rennes par l’équipe d’Olivier Marie, un
journaliste culinaire influent (Bretons en cuisine, Pur Beurre…) et organisateur d’événements
gastronomiques. Il réunit une dizaine de stands de restaurateurs rennais qui nourrissent 3 à 4 000
personnes par édition, dans un cadre convivial et festif. Il a sollicité Le Voyage à Nantes pour
organiser une édition exceptionnelle basé sur la rencontre de chefs nantais et rennais.
Gros succès de fréquentation pour tous les stands et globalement pour cette édition du
Marché à Manger. Et parallèlement une très bonne opération de notoriété de la gastronomie
nantaise auprès d’un important public potentiel de visiteurs.
- Accueil Très Très Bon : Tournage de l’émission de télévision « Très Très Bon » sur Paris Première
de l’incontournable journaliste gastronomique François-Régis Gaudry. Un travail qui s’est renouvelé
à plusieurs reprises dans l’année avec de nombreux autres médias nationaux : Le Figaro, Saveurs,
Régal, C’est Meilleur Quand C’est Bon, Pomélo, Bouillantes…
1.3. Les Partenariats Privés
L’activité des partenariats privés consiste à susciter l’intérêt des acteurs privés afin de permettre au Voyage
à Nantes d’augmenter son budget de fonctionnement ou d’obtenir une contribution au développement de
projets complémentaires. Il existe plusieurs montages :
- Les contrats portés par le VAN ;
- Les contrats portés par le Fonds Métropolitain pour la Culture (FMC) ;
- Les partenariats/mécénats sont associés à des projets spécifiques.
325 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 43
La gestion des partenariats au sein de la SPL est répartie en interne par « site » et en externe en lien avec
une structure émanant de Nantes Métropole :
Interne :
- Crucy : 1 personne membre de la Direction Projets et Partenariats (2 personnes jusqu’à fin 2021) ;
- Château des ducs de Bretagne : suivi et entretien du partenariat historique par l’administration du
Château et l’équipe en charge des relations avec le public ;
- Machines de l’Ile : implication de la direction et de l’équipe de production.
Externe :
- Fonds Métropolitain pour la Culture (FMC) :
o Château des ducs de Bretagne : La personne en charge du fonds de dotation mobilise des
entreprises pour les projets du Château et en gère le suivi (administratif et contreparties) en
lien avec les équipes du Château.
o Crucy (Evénements : Le Voyage à Nantes, Le Voyage en hiver, La nuit du VAN, expositions
de la HAB Galerie, / Projets permanents : Le Voyage permanent et Art et Territoire) : Le
FMC intervient uniquement sur la partie administrative avec les entreprises mobilisées par la
personne chargée des partenariats du VAN basé à Crucy
Tableau comparatif des partenariats/mécénat 2022-2023 (Montants en K€ HT)
2023 2022
Durée
contrat
Art et Territoire
Bâti-Nantes 0 50
2022-23
Contribution à l'œuvre Je serais douce de Sanam
Khatibi prévu en 2022 puis repoussé à 2023. Accord de
principe en 2021, signature en 2022
Cogedim 0 50
2022-23
Contribution à l'œuvre Je serais douce de Sanam
Khatibi prévu en 2022 puis repoussé à 2023. Accord de
principe en 2021, signature en 2022
Giboire 0 50
2022-23
Contribution à l'œuvre Je serais douce de Sanam
Khatibi prévu en 2022 puis repoussé à 2023. Accord de
principe en 2021, signature en 2022
Groupe Launay 0 30
2022-24 :
versements
sur 3 ans
Contribution à l'œuvre Je serais douce de Sanam
Khatibi prévu en 2022 puis repoussé à 2023. Accord de
principe en 2021, signature en 2022.
Eiffage Immobilier 0 30
2022-23
Contribution à l'œuvre Je serais douce de Sanam
Khatibi prévu en 2022 puis repoussé à 2023. Accord de
principe en 2021, signature en 2022
SOUS TOTAL 0 210
326 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 44
Projets 2023 2022
Atlantique Boissons* 25 20 2022 Nuit du VAN 2023
Les Nouveaux
Constructeurs* 20 35
Dans le
cadre d'un
contrat
2023-26
Le Voyage en hiver 2023
Atlantique Japon 13,5 0
2023
7K€ pour le Voyage en hiver 2023
6,5K€ pour la création d'un audioguide en japonais sur
la collection permanente
Fondation Roc Eclerc* 0 50 2022 Cimetière de la Miséricorde (œuvre pérenne)
Matmut* 0 10 2022 Podcast Le Voyage permanent
ID&AL Groupe* 0 90
2022-24
Fléchage : Krijn de Koning, Extensions (œuvre pérenne)
Versements initialement prévus 2022-24 puis étalés
jusqu'en 2026 : activité économique du partenaire
perturbée = réduction de trésorerie
Compagnie de
Phalsbourg* 0 80 2022
Malgré un accord de principe début 2023 : annulation
du renouvellement sur le Voyage en hiver suite à des
difficultés rencontrées par l'entreprise
SOUS TOTAL 58,5 285
*Ces financements transitant par le Fonds Métropolitain pour la Culture pour être éligibles au mécénat, il retient 5 à 10%
de frais de gestion
Culinaire 2023 2022
Vins de Nantes 33 33
2022
Partenaire historique que les équipes projet et
développement touristique accompagnent par ailleurs
sur la Frémoire.
Berjac 20 15
2022
Augmentation des contreparties et du montant de
partenariat. En complément : 5K€ attribués aux
restaurants participants à la Nuit des Tables de Nantes.
MIN de Nantes 3,7 0
Prise en charge de fournitures d'une entreprise située
sur le MIN. En complément : 1,2K€ de bons d'achat
attribués aux restaurants "Coup de pouce" réalisant
une prestation pour la soirée de Sortie du Guide et sur
le Grand Marché.
SOUS TOTAL 56,7 48
TOTAL
Art et Territoire
+ Projets
+ culinaire 115,2 543
327 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 45
Château 2023 2022 Durée contrat
Issu de la prospection des équipes du Château :
Crédit Agricole 50 50 2022
Partenaire historique depuis 2007. Gestion directe par
les équipes du Château.
Issu de la prospection du Fonds Métropolitain pour la Culture : cf DSP Château
50 65
Machines 2023 2022 Durée contrat
Harmonie Mutuelle 0 56
Janv. 2021 à juin
2022 Annulation du partenariat courant 2023
Crédit mutuel 75 90 2020-2023 Partenaire historique
Air France 13 15 2023 : 1 an Apports en nature : billets d'avions
88 161
TOTAL GENERAL 253,2 769
328 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 46
1.4. Le Château des ducs de Bretagne et le Mémorial de l’abolition de l’esclavage
1- Convention de délégation de service public pour la gestion du Château des ducs de Bretagne avec la Ville de
Nantes, entrée en vigueur le 1er janvier 2014, intégrant l’exploitation du Mémorial de l’abolition de l’esclavage et
des cryptes de la Cathédrale. Convention reprise par Nantes Métropole au 1er janvier 2016 suite au transfert de
l’équipement dans le cadre du pacte Métropolitain, en vigueur jusqu’au 31 décembre 2021.
Ouverture du Château le 9 février 2007.
Ouverture du Mémorial le 25 mars 2012.
2- Convention de délégation de service public pour la gestion du site du Château des ducs de Bretagne, du
Mémorial de l’abolition de l’esclavage et des Cryptes de la Cathédrale avec Nantes Métropole, entrée en vigueur
le 1er janvier 2022 jusqu’au 31 décembre 2026.
A- Fréquentation
Les données clés de fréquentation figurent dans le tableau ci-dessous :
Les chiffres clés 2023
1 299 797 visiteurs sur le site (y compris cour et remparts). En 2022 1 300 144, 2021 840 272 ; en 2019
1 537 000.
297 831 entrées dans les espaces muséographiques, (327 397 en 2022, 223 584 en 2021, 379 433 en
2019), dont 249 783 hors programmation culturelle et ateliers
- Musée permanent : 170 553 (dont 131 163 visiteurs individuels)
- Expositions temporaires : 79 230 (dont 74 282 visiteurs individuels)
- Ateliers enfants, grands-parents et actions hors les murs : 2 915
- Programmation artistique : 45 133
170 553 visiteurs au musée, soit +13% par rapport à 2022, où ils avaient été 150 725 en 2022
La fréquentation des visiteurs individuels représente 82% de la fréquentation hors programmation
culturelle et ateliers, et celle en groupe, 18%.
34 731 élèves au musée dans le cadre de l’année scolaire 2022-2023
12 589 achats de Pass annuel (Pass château, intermusées et musées) (+44% par rapport à 2022) et 29
498 visites musée et expositions sur présentation d’un Pass annuel acheté dans l’un des 5 musées
métropolitains
5 477 visiteurs déclarés en situation de handicap. Ils sont presque 58 000 depuis 2007.
137 377 visiteurs au Mémorial de janvier au 4 octobre, puis 4 180 du 23 au 31 décembre ; Problème de
compteur d’octobre à fin décembre : pas de données et longue fermeture pour maintenance en janvier et
février pour maintenance.
+13% de touristes étrangers ont visité le musée ou les expositions (10.7% en 2022, 6.9% en 2021 et
13.2% en 2019).
33.2% de touristes français (en dehors des locaux régionaux) ont visité le musée ou les expositions
(37.1% en 2022, 52.8% en 2021 ; 34.5% en 2019).
41 691 jeunes de moins de 26 ans en visite individuelle, hors groupes scolaires et centres de loisirs
(43 123 en 2022, 23 565 en 2021 ; 51 658 en 2019).
329 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 47
Comme il est rappelé dans les annexes 1 et 2 du contrat de DSP, les enjeux scientifiques et culturelles du
Château des ducs de Bretagne sont au cœur de l’activité. Le musée, au-delà d’un simple conservatoire
d’objets dont les missions prioritaires sont la conservation, l’étude et la médiation, se positionne
aussi sur les questions politiques, sociétales et environnementales.
Il est désormais un espace démocratique, réflexif, participatif et inclusif, instaurant un dialogue critique
sur le passé et le présent, un outil diplomatique où dialoguent les cultures, dans une société globalisée face
au défi du vivre ensemble. Délibérément, le musée s’affranchit de son cadre traditionnel de musée d’histoire
pour devenir un acteur au cœur des combats environnementaux, sociétaux et humains.
Ces principes se déclinent dans une somme d’activités dont les points les plus notables sont présentés ci-
après :
Le musée citoyen.
Les orientations du musée sur les terrains de la citoyenneté et la question historique ont pris plusieurs
aspects au cours de l’année 2023.
Engagés sur les problématiques de l’histoire connectée et de la décolonisation de la pensée, le musée
et le Mémorial ont mis en œuvre plusieurs déclinaisons.
La première est la réalisation de la troisième édition d’Expressions décoloniales avec les invitations
faites au chercheur François Wassouni originaire du Cameroun et en résidence l’année précédente à l’IEA et
à l’artiste mondialement connu, et originaire du même pays, Barthélémy Toguo. L’exposition prenant place
dans plusieurs salles du musée permanent a été vue par plus de 104.200 personnes. Les œuvres de l’artiste
ont pu ainsi dialoguer avec les collections du musée et dans un esprit d’hospitalité, Toguo a souhaité inviter
plusieurs artistes à participer à son exposition. Barthélémy Toguo a également été invité à produire une
exposition à la HAB Galerie dans le cadre du Voyage à Nantes (« habiter la terre ») et a été l’invité
d’honneur de la commémoration du 10 mai au Mémorial de l’esclavage.
Ensuite, la commémoration du 10 mai fut aussi le prétexte à l’organisation d’une table-ronde "Esclavage :
mémoires et héritages en question" avec les associations Mémoire d'Outre-Mer et Les Anneaux de la
mémoire, ainsi qu’un spectacle-récit d'impro : « Commerce triangulaire, abolition de l'esclavage : comment
imaginer un récit qui, pour la nation, fera l'unanimité ? ». A ce travail ouvert et en collaboration avec le
monde associatif, une rencontre professionnelle a été organisée avec la Fondation pour la Mémoire de
330 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 48
l’esclavage sur la question de la mise en visibilité des personnes esclavagisées dans nos institutions (18-19
septembre).
Le musée d’histoire tente d’apporter une contribution aux débats sur la dignité humaine et la justice sociale.
Ce travail, dans le cadre de la posture engagée depuis plusieurs années, prend désormais forme avec la
mise en place d’une manifestation intitulée « L’humain d’abord » dont 2023 fut la seconde édition. Temps
fort autour des luttes contre les discriminations et le racisme, cet évènement est coconstruit avec la société
civile, notamment avec plusieurs associations de la métropole militant sur ces questions. Rencontres,
dédicaces, performances slamées, débats spectacles, sur un monde sensible ou joyeux, ont animés tout un
week-end (03-05 mars 2023). La manifestation a également permis la présentation de projets issus d’ateliers
d’écriture menés par des jeunes issus de différents quartiers de la métropole. Dans la poursuite de ce travail
et en résonnance avec le thème fort du musée à savoir la traite atlantique et l’esclavage colonial, « le mois
Kréyol » a pris place en novembre au sein de notre programmation et a mis en lumière la richesse et
l’inclusivité de la langue créole dans notre société. Spectacles, concert lecture, stages, parcours musical du
Mémorial au château ont animé le château, le Pannonica et le quartier des Dervallières.
Toujours dans la même approche, le musée a collaboré avec le festival de la parole citoyenne par l’accueil
de trois spectacles du « Conte is not dead » (17 au 27 mai).
Si l’institution est fortement engagée sur ces questions par le biais de sa programmation évènementielle, le
musée et ses salles permanentes restent au cœur de la démonstration, et le travail de révision de
l’écriture du récit du musée par un exercice pluriel sans cesse renouvelé est toujours d’actualité.
Fort de l’expérience de l’exposition « L’Abîme, Nantes dans la traite atlantique » en 2022, par la tenue de
son propos, par les nouveaux objets exposés et les nouveaux dispositifs de médiation proposés, le musée a
pu enrichir sa présentation du sujet et maintenir sa posture d’engagement. Ainsi, les salles 11, 12 et 13
consacrées à ce thème ont fait l’objet d’une évolution scénographique significative.
La question de l’égalité Femmes-Hommes est au cœur de la démarche du musée par la conduite d’un
plan d’action. A noter particulièrement en 2023, l’atelier Wikipédia pour l’écriture de notices biographiques de
Nantaises lors des Journées européennes du patrimoine, les visites contées « Héroïnes » et le spectacle
« Ma vulve et mon uku ».
Un musée ancré sur son territoire au service de tous les publics
La diversification des publics matérialise l’intégration à la politique des publics des objectifs de
démocratisation culturelle, complétés et nuancés par les enjeux liés à la reconnaissance et la promotion des
droits culturels.
L’ancrage du musée sur son territoire se traduit en 2023 par une consolidation du visitorat local, en
termes de visites individuelles et groupes. La proportion des visiteurs de Nantes Métropole augmente en
2023 : 40% du visitorat total des espaces muséographiques (musée et expositions), soit plus de 99
000 personnes (33% en 2019).
331 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 49
La part des établissements scolaires métropolitains a également progressé au cours de l’année 2022-
2023, représentant en nombre d’élèves une augmentation de +37%. Au total, les écoles de 14 communes
sur les 24 communes que compte la Métropole se sont déplacées.
Le Château des ducs de Bretagne – musée d’histoire de Nantes, continue à être référencé comme l’un des
établissements pilote en matière de politique d’accessibilité, 5477 personnes déclarées en situation de
handicap ont assisté à nos offres. De nombreux nouveaux outils ont été développés, Falc, dalles tactiles,
application de visite afin de faciliter l’inclusivité de nos publics.
Saluant ce travail, le Château des ducs de Bretagne-musée d’histoire de Nantes a obtenu le
renouvellement du label « Tourisme & Handicap » pour les 4 types de handicap (visuel, auditif, moteur et
mental) pour 5 ans avec les félicitations de la commission.
Diversifiant ses offres, le musée a pu mener des actions vers le jeune public et les familles (accueil du
festival Petits et Grands, convention avec l’Accoord) mais aussi vers des publics en difficulté ou éloignés : 2
087 personnes ayant visité les espaces muséographiques sur présentation de la Carte Blanche ; poursuite
de la collaboration initiée avec le réseau associatif des Dervallières dans le cadre de la charte Connivences ;
interventions en milieu carcéral et renouvellement de la convention cadre entre la Direction de la Protection
Judiciaire de la Jeunesse et le musée ; propositions auprès des seniors ; reconduction de l’offre élaborée en
partenariat avec la bibliothèque municipale (« Empruntez une exposition ») dans le cadre de Gengis Khan.
L’attachement de l’institution à son territoire s’est traduit par un travail de valorisation du musée d’histoire
avec l’évolution de son contenu mais aussi par des offres au public, notamment les nocturnes thématisées
permettant de travailler avec des acteurs métropolitains (Pick up productions, festival Trajectoires), la
programmation bretonne (Voix bretonnes, Jeux bretons, fest-noz du Voyage à Nantes), l’accueil des heures
d’été dans les douves et le Voyage en hiver dans la cour du château.
Un musée-monde attractif
Nantes a construit son histoire et son rayonnement sur sa relation à l’ailleurs, ce qui caractérise le propos du
musée. Les enjeux de ce positionnement sont aujourd’hui clairement énoncés et s’articulent avec une
approche construite sur l’histoire globale et connectée. Cette dimension s’est imposée pour les choix
d’expositions à vocation nationale et internationale et pour les partenariats ambitieux sous la forme de
grandes expositions de civilisations. Découvrir d’autres territoires, appréhender d’autres civilisations,
découvrir d’autres cultures, d’autres histoires, comprendre le sens de nos représentations et accepter l’autre,
telles sont les objectifs de ce type de manifestations.
C’est dans ce cadre qu’a été proposée l’exposition « Inde, reflets de mondes sacrés » construite en
partenariat avec le musée de la civilisation de Rome. Plus 55.400 visiteurs, dont 30.200 du 01 janvier au 23
avril 2023, sont venus découvrir l’exposition et 25.239 personnes ses offres culturelles.
332 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 50
Un sujet récurrent à la réflexion menée au musée, celui des mondialisations, abordé lors des expositions «
La soie et la canon » en 2010 et « Vikings » en 2018, est au cœur du projet engagé depuis 2017 et dont
2023 voit la réalisation : « Gengis Khan, comment les Mongols ont changé le monde ».
Cette exposition a fait l’objet d’une préparation complexe en collaboration avec les autorités mongoles et le
musée national Chinggis Khaan à Ulaan-Baatar et a été placé sous le patronage des deux présidents de la
République, celui de Mongolie ayant inauguré l’exposition à Nantes le 13 octobre 2023. L’exposition a
également reçu le label d’exposition d’intérêt national décerné par le ministère de la culture.
L’exposition connait un fort succès de fréquentation et a bénéficié d’une communication exceptionnelle par le
nombre d’occurrences dans la presse papier, numérique, audiovisuelle et radiophonique.
333 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 51
Un musée expert
La politique d’acquisitions de collection du musée est menée en vue de substituer progressivement les
objets, présentés dans le parcours permanent, fragiles ou sensibles à l’exposition, par des objets plus
pérennes.
A ce travail de substitution s’ajoute celui de l’enrichissement de sections considérées comme insuffisamment
traitées dans le musée et de la consolidation de thématiques sur lesquelles le musée s’est imposé comme
une référence, en particulier celles de la traite atlantique et de l’esclavage.
Sensible à une construction partagée du patrimoine nantais, le musée est engagé depuis 2008 dans un
travail de collecte auprès des métropolitains, notamment sur les sujets des guerres mondiales et de
l’enfance.
Ainsi, au total, 62 objets sont entrés en collection : 32 objets donnés, 12 achetés et 18 affectés au musée.
Parmi les prêts d’objets, deux importants méritent d’être mentionnés, ceux des aquarelles de La Marie
Séraphique au musée de Harvard à Boston et du Turner représentant Nantes au Musée National d’Art
Occidental de Tokyo.
Le monument
Si le monument fait l’objet d’un suivi permanent concernant son entretien et sa préservation dans le cadre
d’un suivi par Nantes Métropole, il a été nécessaire d’intervenir lourdement sur les façades de
l’ensemble Ouest. Les travaux de restauration des décors de la Couronne d’Or et chaulage des
façades se sont déroulés sur l’ensemble de l’année 2023. Ont été réalisées : la restauration des trois
façades de la Couronne d’Or avec une reprise des sculptures, des vitraux et des menuiseries, la pose d’un
badigeon au lait de chaux les façades du Grand Logis et du Grand Gouvernement avec la consolidation
ponctuelle de quelques pierres sculptées et le nettoyage du puits et rejointement de ses maçonneries. Ce
chantier de grande ampleur a nécessité d’importants moyens et a engendré un impact sur le site.
Autres faits marquants
Le château a accueilli en 2023 les manifestations et événements suivants :
- Nuit des Musée (13 mai) : 1 186 personnes (l'exposition Expression(s) décoloniale(s) #3 est
intégrée au parcours permanent)
- Nuit du VAN (1er juillet) : 191 personnes (l'exposition Expression(s) décoloniale(s) #3 est intégrée
au parcours permanent)
- Journées du patrimoine (16 et 17 septembre) : 3 520 personnes (l'exposition est dans le parcours
permanent du musée)
334 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 52
- Inaugurations : Expression(s) décoloniale(s) #3, Barthélémy Toguo le 12 mai : 203 personnes ;
Gengis Khan le 13 octobre : 849 personnes pour la soirée inaugurale dans la cour et 845 entrées
dans l'exposition
- Nocturnes 2023 : 742 personnes le 24 février (Musée Opsession), 598 personnes le 10 novembre
(Nocturne dans la steppe)
- Exposition photographique "Tan fè tan, tan kité tan" dans le cadre du 10 mai, dans les douves,
du 22 avril au 17 mai 2023
En conclusion, quelques chiffres
Près d’1,3 million de passages sont estimés depuis le 1er janvier, soit 7.000 passages de moins qu’en
2022.
Au global, les espaces muséographiques du Château ont reçu près de 297.831 visites. La proportion
d’individuels (82%) est stable par rapport à 2022.
79.000 visiteurs ont été accueilli en groupes dont 34.731 scolaires.
Le tarif moyen y compris visite guidée s’établit à 3.26 € HT, en hausse de 7.5% versus 2022 avec une
répartition similaire à 2022 entre les tarifs pleins, réduits et gratuits.
La fréquentation du musée atteint 170.553 visites, pour 151.000 en 2022, soit une hausse de 13%.
En 2023, la fréquentation des expositions s’élève à 79.300 visites, avec 74.300 visites d’individuels (94%)
et 5.000 visites en groupe (y compris évènementiels). L’exposition Inde a pris fin le 23 avril 2023 avec
30.200 visites sur 2023 et un total de 55.400 depuis son ouverture (14 octobre 2022-23 avril 2023)
L’exposition Gengis Khan a débuté le 13 octobre 2023. 49.000 visites ont été comptabilisées depuis
l’ouverture, dont 18.300 sur décembre.
Pour la première fois, une application pour smartphone était disponible gratuitement pour guider les publics
dans leur déambulation et leur découverte des thèmes et des objets. Elle a été téléchargée près de 9.800
fois entre le 14 octobre et le 31 décembre 2023.
On dénombre 45.000 personnes venues au Château à l’occasion de l’une des programmations
offertes dans la cour ou en intérieur (conférences, concerts, Nocturnes…).
La fréquentation du Mémorial atteint 136.500 personnes en 2023 sur la période d’émission du compteur
(coupure entre le 5 octobre et 22 décembre), pour 185.000 visites en 2022. Cette baisse sur les données,
outre la dégradation du compteur, est liée aux périodes de fermeture pour travaux au cours du premier
trimestre 2023 : du 03 janvier au 05 février, puis du 11 au 26 février.
A noter également, tout comme celle de la Cour du Château, la fréquentation du Mémorial a été impactée
par des manifestations qui ont entraîné la fermeture du site à plusieurs reprises en 2023.
335 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 53
La librairie – boutique, le corner côté exposition et la e-boutique, ont généré un chiffre d’affaires de
351 K€ en 2023 pour 266 K€ en 2022, soit une hausse de 32% notamment due au succès du catalogue de
l’exposition Gengis Khan sur le dernier trimestre, vendu à plus de 1800 exemplaires sur site et via la e-
boutique, et à près de 1000 exemplaires chez notre diffuseur. Il a été ré-imprimé courant novembre.
A noter, la vente de près de 500 catalogues de l’exposition « Expressions Décoloniales#3 » qui relate la
présentation des œuvres de Barthélémy Toguo dans le musée.
Pour la partie évènementielle, le chiffre d’affaires atteint 243 K€ en 2023 pour 254 K€ en 2022.
336 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 54
1.5. Les Machines de l’île et les Nefs
Convention de délégation de service public pour la construction du Carrousel des
Mondes Marins et l’exploitation des Machines de l’Île avec Nantes Métropole, entrée
en vigueur le 1er janvier 2011, pour une durée de 15 ans.
Intégration de la gestion des Nefs au contrat à partir du 1er janvier 2016.
La stabilité de l’activité en 2023
La fréquentation totale des Machines de l’île en 2023 s’est élevée à 670 306
visiteurs (hors Nantes Maker Campus). Il s’agit d’un résultat quasi équivalent
(-1%) à celui de l’année précédente, avec cependant +2 mois d’exploitation
pour le Carrousel en 2023. En 2022, il n’ouvrait que le 09 avril (maintenance
décennale) au lieu du 05 février.
Nantes Maker Campus (NMC) a généré 3 352 entrées en 2023 (2022 : 3 519).
=> 673 658 billets (2022 : 681 269) émis au total, avec NMC.
Focus : la période estivale (juillet-août)
La fréquentation totale des Machines de l’île s’est élevée à 247 797 visiteurs
(hors Nantes Maker Campus). La fréquentation augmente de quasi 2 500 billets
par rapport à l’été 2022. La Galerie des Machines est l’équipement qui génère
le taux d’évolution le plus élevé (+5%).
Focus : la période des vacances zone B du 11 au 26 février 2023 + la
période des vacances de Noël du 23 au 31 décembre 2023
À la suite de la phase test en décembre 2022, le dispositif des ouvertures
supplémentaires en matinée est reconduit pour les vacances de la zone B en
février (+ 20 660 visiteurs vs 2022 / +114% d’augmentation) et pour celles de
Noël 2023 (+ 1360 visiteurs vs 2022 : + 7% d’augmentation).
ZOOM ACTIVITE 2023
302 jours d’ouverture (= 2022)
contre environ 300 lors d’une
année « normale ».
17 jours d’exploitation
impactés par des mouvements
sociaux
Augmentation des tarifs pour
l’année 2023 après une stabilité
tarifaire durant 8 ans.
Nouveautés :
Ouverture en matinée pendant
la période des vacances de
février zone B+ période de Noël
Chiffres de fréquentation :
Eléphant :89 097 (-7.5% vs 2022)
Galerie : 336 789 (-2% vs 2022)
Carrousel : 244 420 (+2.7% vs
2022)
Nantes Maker Campus : 3 352
(-4.7% vs 2022)
Total (hors NMC) : 670 306
Total (avec NMC) : 673 658
Provenances :
24% Loire-Atlantique
8% Pays de la Loire
10% Bretagne
38% autres Régions
20% pays étrangers
Nantes Maker Campus : du 7
au 9 juillet 2023
Printemps des Nefs : du 5 au
27 mai 2023
musique latine, rythmes
africains, reggae, rock et DJ set,
accompagnée par une affiche
fleurie et printanière de Stéphan
Muntaner.
L’Eté indien : du 30 septembre
au 27 octobre 2023
Groupe de musiciens mongols
Namgar, reggae, musique
traditionnelle innue,
collaboration avec le festival Hip
Opsession
Noël aux Nefs : du 23 au 31
décembre 2023
Boîte à Ballet, les Ateliers de
Noel, le Carrousel Marin, Chœur
Universitaire de Nantes, Les
Amuz’Bouches 337 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 55
Provenance des visiteurs
Le nombre de visiteurs étrangers (132 384), est en augmentation de +26% par rapport à 2022. Il reste
cependant toujours en dessous du niveau connu en 2019 (141 228).
Les touristes les plus représentés proviennent d’Espagne, d’Allemagne, Royaume-Uni, Belgique et Italie.
L’été 2023, la part des étrangers a atteint 29% (représentant +34% par rapport à 2022), contre 20% sur les
autres mois de l’année.
Fréquentation
La fréquentation groupes enregistre une légère progression en 2023, elle s’établit à 68 867 personnes
(+3% par rapport à 2022) mais reste néanmoins en deçà des résultats 2019 (-23.5%). Ainsi, cette
fréquentation des groupes est faible, avec seulement 10% des visites. Néanmoins, c’est une progression qui
rattrape progressivement le taux de 15% en 2019 : indicateur que les activités « visites groupes et
évènement » recommencent à mieux se porter après avoir été fortement impactées par la crise
sanitaire.
- 588 649 visiteurs individuels
- 68 867 visiteurs en groupes
- 12 790 personnes sont venues visiter les équipements dans le cadre d’un évènementiel ou d’un
partenariat (contreparties).
Le visitorat groupes est composé de deux typologies principales : le jeune public (scolaires et centres de
loisirs) et le 4ème âge (associations, groupes loisirs, professionnels du tourisme).
Ces clientèles ont besoin de visibilité et de rassurance forte pour anticiper leur venue, elles sont de fait peu
flexibles (organisation plus large, réservation d’autocars, de restauration, d’hébergement, …).
Ainsi, de nombreux faits marquants en 2023 ont conduit à des annulations de groupes dans une large
proportion :
• Les mouvements sociaux (14 manifestions / grèves contre la réforme des retraites) ;
• Le traitement médiatique négatif de la ville de Nantes ;
• Les épisodes climatiques (canicule mais aussi tempête en octobre, novembre et décembre) ;
• Les pannes techniques (Eléphant et Carrousel) ;
• La poursuite de l’inflation.
La progression de la fréquentation groupes est donc portée par le visitorat scolaire de proximité +13% (qui
s’établit à 75% en 2023 // 71% en 2022 // 64.5% en 2019 // 60% en 2018), alors que le visitorat adultes
d’avantage impacté par les motifs d’annulation exposés ci-dessus baisse de 13.60%.
Le service Affaires s’adresse aux organisateurs de rencontres et événements professionnels (entreprises,
agences événementielles, organisateurs de congrès) et assiste les donneurs d’ordre dans l’organisation
complète ou partielle de leur événement au sein des Machines de l’île.
338 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 56
Dans la lignée de l’année 2022 qui avait marqué une réelle reprise événementielle et une année record en
termes de chiffres d’affaires (787 K€ HT), l’année 2023 présente une nouvelle progression de 12% avec
un chiffre d’affaires historique de 895 K€ HT pour l’activité Mice.
Le volume d’activité a été multiplié par 2 depuis 2017. En dehors des 2 années covid (2020 & 2021), la
progression est croissante et continue chaque année.
En 2023, le site des Machines de l’Ile a ainsi accueilli 133 événements professionnels dont 53
événements privatifs (80 groupes accueillis en journée).
Format des 53 événements privatifs accueillis :
• 41 soirées privatives dans la Galerie des Machines, le Carrousel des Mondes Marins et la Rue des
Nefs
• 2 événements privatifs accueillis sous le pôle 3
• 10 journées de travail et séminaires au sein de la Déferlante
Visitorat par équipement
La part des 3 équipements dans le total de fréquentation reste stable (Eléphant 13.3%, Galerie 50.2% et
Carrousel 36.5%), résultat satisfaisant quasi équivalent (-1%) à celui de l’année précédente, même si le
niveau de 2019 n’est pas encore atteint.
Le Grand Eléphant a accueilli 89 097 visiteurs, soit -7.5% par rapport à 2022. Le total de ces places
représente 13.3% de la fréquentation globale.
Le Grand Eléphant a subi d’importantes pannes sur 2023, s’ensuivant le remplacement de la génératrice
hors service (27 avril 2023), le remplacement de l’écran pilote (juin 2023), le remplacement du variateur et
du moteur électrique de traction (fin juillet 2023).
Par conséquent, 79 voyages de l’Eléphant ont été annulés pour la période estivale 2023.
La Galerie des Machines a permis la vente de 336 789 billets, soit -2% par rapport à 2022 et reste donc le
premier équipement visité (50.2% de la fréquentation globale du site).
Depuis 2012, le monde imaginaire du projet l’Arbre aux Hérons est présenté dans la Galerie.
Le bestiaire mécanique de la Galerie des Machines est identique à celui de 2022, avec la Nuée de papillons
comme dernière nouveauté et libre d’accès pour les visiteurs de la Galerie. Elle a rejoint en 2022 les autres
éléments du bestiaire mécanique constitué du Caméléon, de la Parade amoureuse d’oiseaux, du Paresseux,
des Colibris géants, du Héron de 8 mètres d’envergure, de la Fourmi géante, de la Chenille arpenteuse et de
l’Araignée mécanique.
Le Carrousel des Mondes Marins a comptabilisé 244 420 visites, soit une hausse de +2.7 % par rapport à
2022. Le total des entrées au Carrousel représente 36.5% de la fréquentation globale.
La maintenance décennale 2023 du Carrousel touche à sa fin après la plus importante tranche en
2022. Elle correspond à la troisième tranche et initialement la dernière
339 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 57
Elle concerne notamment des travaux d’entretien et de maintenance de parties en bois : les assises et les
bancs autour du manège et les planchers bois du P1 et P3. Elle s’intéresse également à la reprise « des
flammes » éléments de sûreté passive de l’enclos et des grilles ainsi que la remise en peinture de cet
ensemble.
L’année 2024 sera la dernière année de ce chantier Décennale sur le mois de janvier et concernera le
renouvellement de l’automate et le système de diffusion de la sonorisation.
Café de la Branche et boutique des Machines
La boutique a vu ses ventes diminuer de 1.6% par rapport à 2022, avec un taux de marge brute de 61%,
contre 55.2% l’année passée.
Au cours de l’été, une sélection des produits dérivés (visuels des Machines) a été mise en vente dans la
boutique Duty-free de l’Aéroport de Nantes, dérogeant pour la première fois à la règle d’exclusivité du point
de vente Boutique des Machines.
A la fin de l’année 2023, un travail de collaboration entre les boutiques du VAN et le service juridique a
permis la mise en œuvre du SAD produits dérivés, offrant des perspectives de collaboration avec les autres
boutiques du VAN.
La E-boutique génère un chiffre d’affaires en 2023 équivalent à 2019 et 2022 (26 K€). En plus de sa
mission de vente web, le site est une vitrine pour la boutique permettant aux entreprises, administrations,
écoles … de sélectionner un produit et de le commander ensuite à la boutique.
Le chiffre d’affaires du bar/ Café de la branche en 2023 a diminué de 6.2% par rapport à 2022. Des
outils de pilotage et d’analyse ont ainsi été mis place en collaboration avec les contrôleurs de gestion de
VAN.
Les recettes bar-liquides représentent 42% du chiffre d’affaires, la restauration 40%, les bars extérieurs
(point snack et Nantes Maker Campus) 14% sur 2 mois d’activité, et la programmation culturelle 4%.
L’égalité des proportions des chiffres d’affaires bar et restauration amène à des pistes de réflexion telles que
les horaires de fermetures du café, ou une proposition culinaire différente pour une restauration moins
traditionnelle, plus rapide et moins chère avec une meilleure marge.
Sous les Nefs
Programmation culturelle des Machines
Les Nefs apportent un cadre exceptionnel à l’offre. Leur gestion technique a été déléguée à la SPL, et leur
animation est un facteur essentiel à l’attractivité globale des Machines. Ainsi, le public a suivi en 2023 une
riche programmation culturelle : Printemps des Nefs (en mai), Été Indien (en octobre), Noël aux Nefs
(en décembre) et Nantes Maker Campus (en juillet).
340 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 58
-
Après le succès des précédentes éditions, Nantes Maker Campus est revenu pour une 7e édition
consacrée à la culture Maker sous toutes ses formes. Les artistes et les Makers étaient au rendez-vous
pour présenter leurs projets, leurs créations, leurs inventions et partager avec le plus grand nombre leurs
compétences et leurs savoir-faire : 400 makers, 50 ateliers, des conférences, 3500 visiteurs en 2.5 jours
d’ouverture au public.
Cette édition était également l’occasion pour les Machines d’effectuer le bilan carbone de l’événement
Evénements organisés par des tiers
Des événements publics incontournables ont pu se tenir sous les Nefs en 2023, organisés par des
acteurs majoritairement associatifs :
- Archiculture – festival de l’école d’Architecture de Nantes le 12 avril 2023
- Art est aux Nefs, 15 & 16 avril 2023
- Foulée de l’Eléphant et Marathon, 22 & 23 avril 2023
- WEB2DAY, du 31 mai au 2 juin 2023
- Débord de Loire, 3 & 4 juin 2023
- Sofilm Summercamp, du 21 au 25 juin 2023
- Grand Marché des Pays de la Loire, 10 septembre 2023
- Scopitone, du 13 au 17 septembre 2023
341 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 59
Autres éléments notables
Sur l’année 2023, le soutien à l’association Des Éléphants et Des Hommes est poursuivi :
- En proposant l’arrondi à l’euro supérieur en billetterie et à la boutique des Machines ;
- En soutenant la création de la première patrouille de gardes forestiers montés à dos d’éléphant et la
protection des 60 éléphants sauvages de la réserve naturelle de Nam Pouy ;
- En soutenant la naissance d’un deuxième petit éléphanteau et une femelle en gestation au Centre,
de Conservation des Éléphant (ECC) du Laos, parrainé par Les Machines.
342 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 60
1.6. La Démarche de Responsabilité Sociétale de l’Entreprise (RSE)
Depuis sa création en 2011, Le Voyage à Nantes affirme son ambition de redéfinir les nouvelles frontières du
voyage afin de viser l’exemplarité comme destination durable, tout en refusant un tourisme de classes.
Les voyageurs sont invités à être acteurs de leur séjour, à se confronter aux réels enjeux de la ville et à ses
imprévus. Sa volonté de développer un tourisme à la fois culturel et durable repose sur l’ADN vert et
responsable de la métropole.
Dans le cadre des nouvelles DSP de Nantes Métropole, avec prise d’effet au 1er janvier 2022, des volets
de mise en œuvre du dispositif RSE ont été définis de la façon suivante : démarche générale RSE, insertion,
énergie, économie Circulaire.
Ainsi, en 2021, la SPL a lancé une mission d’accompagnement à la mise en place d’une démarche de
responsabilité sociétale de l’entreprise (RSE). Puis, en 2022, le processus s’est poursuivi avec
l’embauche en novembre d’une salariée en charge de la coordination RSE. Enfin, 3 axes principaux ont été
définis comme cadre de l’action de la SPL Le Voyage à Nantes : Culture pour tous, Sens au travail et
Eco-responsabilité de l’offre.
De nombreuses actions en faveur de la RSE sont déjà opérantes au sein de la SPL (ex : actions en faveur
de l’accessibilité du public en situation de handicap : divers outils, abonnement ACCEO, podcast, dispositif «
saison accessible », actions en faveur des étudiants, etc..), à savoir pour 2023 :
- réglementation sur le décret tertiaire : remise de la dernière phase du rapport de Tribu NRJ : création
de groupes de travail intersites pour la priorisation et le suivi des actions à mener.
- bilan des émissions de gaz à effet de serre : réflexion sur une mise à jour du BEGES, pour intégrer le
scope 3. Il est important de rappeler que la SPL n’atteint pas les seuils rendant obligatoire ce bilan carbone.
- démarche déchets 5R (refuser, réduire, réemployer, recycler, retour à la terre).
- Tourisme durable/ Comité de Tourisme Durable : Obtention du Label « Destination Innovante
Durable » (DID) en 2023 qui récompense l’implication collective des acteurs de la filière évènementielle et
touristique, à savoir Le Voyage à Nantes, Le Bureau des Congrès, Nantes Saint-Nazaire Développement.
Une feuille de route du tourisme durable nantais (parution prévue au 2nd semestre 2024) a ainsi été
élaborée.
- Accessibilité :
• Obtention du Label « Tourisme et Handicap » pour l’accueil des visiteurs (rue des états) et le site
internet du Voyage à Nantes ;
• Renouvellement du Label Tourisme et Handicap au Château des ducs de Bretagne ;
• Obtention d’une subvention allouée par la Région des Pays de la Loire pour une maquette tactile
dans la cour du château des ducs de Bretagne (appel à projet écrin) ;
• Obtention d’une subvention allouée par la Région des Pays de la Loire pour faire un audit aux
Machines de l’île (appel à projet écrin) ;
• Nombreuses actions mises en œuvre pour favoriser l’accessibilité de la culture à tous les visiteurs :
actions en faveur de l’accessibilité du public en situation de handicap et du jeune public.
343 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 61
- Connaissance des publics : Travail en cours avec les acteurs locaux (Le VAN, AURAN, Nantes
Métropole, Nantes Saint-Nazaire Développement, Solutions Eco, LAD44, Bureau des Congrès) pour créer
un observatoire du tourisme.
- Eco-évènement : Diverses actions de sensibilisation par site sont menées sur 2023 (implication du
Château des ducs de Bretagne et des Machines de l’Ile dans le programme de Nantes Métropole sur les
éco-événements, test sur Nantes Maker Campus avec la réalisation d’un prototype de bilan carbone de
l’événement, check list des incontournables en cas d'événement organisé par Le VAN, programmation et
fabrication du VAN estival et du Voyage en hiver, etc.…).
- Achat-responsable : Le VAN encourage les pratiques touristiques responsables dans le secteur de la
restauration et de l’alimentation (ex : guide des Tables de Nantes). De plus, un travail sur les achats
responsables est en cours sur 2023 (intégration du volet environnemental et du volet social dans les
marchés et insertion d’une clause RSE, poids du critère de 10 à 15%). Enfin, Le Voyage à Nantes a acté le
recours aux énergies alternatives locales, avec le biogaz au Château des ducs de Bretagne.
- Restauration & lutte contre le gaspillage alimentaire : Diverses actions sont menées pour favoriser la
démarche « 0 déchets » ( ex : systématisation du recours à une solution de compostage, évolution du
règlement des tables de Nantes avec l’intégration de la démarche RSE, insertion de clauses RSE très
poussées dans les marchés pour les prestations avec les exploitants des lieux de restauration à la Cantine
du Voyage, et au Château des ducs de Bretagne, poursuite des travaux engagés sur la part de sites
concernés avec solution de compostage, etc..).
- Offre en boutique : Sur 2023, Le Voyage à Nantes a travaillé sur la progression de la part de local des
produits dérivés ainsi que sur le développement de l’étiquetage et l’information pour promouvoir la
consommation responsable.
- Eco-conception œuvres & expos … : Le Voyage à Nantes a travaillé sur la recyclabilité des matériaux,
notamment avec les sujets liés à la démolition du café de la branche au Machines de l’Ile, aux meubles de la
librairie du Château des ducs de Bretagne, ainsi que pour les œuvres estivales de l'évènement. A noter
l’avancement de la démarche d'éco-conception au Château des ducs de Bretagne, avec les expositions Inde
et Gengis Khan (partenariat avec la ressourcerie culturelle de Montaigu, sensibilisation des acteurs
techniques et événementiels…).
- Sensibilisation : Le Voyage à Nantes a mené sur 2023 diverses actions de sensibilisation en interne
auprès des salariés (7 fresques du climat, « défi ma petite planète », communication régulière sur les enjeux
environnementaux du numérique Digital Cleanup Day, etc.).
- Ecoresponsabilité prestations service affaires : Le service affaires du Voyage à Nantes s’implique en
permanence pour proposer des solutions éco-responsables à ses clients et pour les sensibiliser en mettant
en exergue les initiatives écoresponsables des traiteurs conventionnés par le Voyage à Nantes dans le book
qui leur est dédié.
344 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 62
2. ORGANISATION ET MOYENS
2.1. Ressources de la DSP Tourisme et services transversaux
Le contrat de délégation de service public pour la mise en œuvre de la politique touristique de Nantes
Métropole concerne toutes les activités faisant l’objet des parties 1.1 et 1.2 du présent rapport.
Ressources humaines (de la DSP Tourisme ainsi que des services du « siège »)
Pour la présente délégation de service public, sont ici présentées les informations concernant les personnels
du site de « Crucy » (ainsi que de l’office de tourisme rue des Etats et de la HAB Galerie), c’est-à-dire en
charge des activités décrites précédemment, mais aussi des services transversaux et supports aux 3
DSP de la SPL : technique, communication, certains services de développement touristique, ressources
humaines, administration, finances, informatique, secrétariat général et direction générale.
Au cours de l’année 2023, ces effectifs (SPL Le Voyage à Nantes hors Machines et Château) ont progressé
de façon significative entre juin et septembre, en raison de la saison estivale.
*CDI, CDD de surcroît, Contrat saisonnier, Contrat d'alternance, CIE
L’effectif moyen annuel du périmètre décrit précédemment est de 155 salariés, correspondant à 135,46 ETP
(équivalent temps plein) soit une augmentation de 6,77 ETP par rapport à 2022.
Cette variation de +5,26 % des effectifs (en ETP) s’explique par :
- une hausse du nombre de recrutements saisonniers liés à l’événement estival (+19,5 % / + 2,79 ETP
par rapport à 2022), en partie compensée par une baisse des recrutements pour surcroit d’activité
(- 43,21% / -1,90 ETP par rapport à 2022).
345 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 63
- de nouveaux recrutements en CDI (3 créations de poste au cours de l’année) afin de garantir
l’adéquation des effectifs aux besoins :
Au sein du de la direction communication : un poste à temps plein d’assistante
communication numérique ;
Au sein de la direction projets et partenariats : un poste à temps plein de chargé de
production artistique (Le Voyage en Hiver) ;
Au sein du service INO : un poste à temps plein de gardien assistant régie (mission d’accueil
sur le parc des chantiers confiée par DSP)
Le profil type des salariés permanents, qui représentent 90% des effectifs du site de « Crucy », est le
suivant en décembre 2023 :
RSE – sens au travail
Général
Gouvernance
• 40 ans
• 8.7 années d’ancienneté
• Travaillant à 93 %
(79 % des salariés à temps plein)
• Femme
(69 % des effectifs)
• Taux d'écart avec la parité femmes/hommes dans l'effectif
En décembre 2023, l’effectif de Crucy comprend 91 femmes et 43
hommes.
• Part des employés et employés qualifiés
En décembre 2023, l’effectif de Crucy comprend 4 employés et 48
employés qualifiés/techniciens.
.
• Part des salariés de plus de 50 ans
En décembre 2023, l’effectif de Crucy comprend 22 salariés de plus de
50 ans.
• Part des salariés en situation de handicap
A Crucy, l'effectif BOETH représente 4,47%* de l'effectif total du site (en ETP).
* Donnée prévisionnelle (DOETH 2023 réalisée en mai 2024)
• Ecart de rémunération entre les femmes et les
hommes (CDI)
En décembre 2023, l'écart de rémunération entre les
femmes et les hommes est de 0,7% (en faveur des
femmes).
Moyenne de Salaire
de base 100 Féminin Masculin
CRUCY 2 885,74 € 2 864,84 €
346 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 64
• Ecart de rémunération entre les salariés les moins bien et les mieux rémunérés (CDI)
En décembre 2023, le rapport entre les 10 plus basses et les 10 plus hautes rémunératons est de 3,03.
• Formations et groupes de travail RSE
En 2023, 6 salariés travaillant à Crucy ont participé au groupe de travail anti-corruption animé par la salariée
en charge de la démarche RSE de l’entreprise.
• Nombre d’alertes données (harcèlement sexuel et agissements sexistes)
Dans le cadre de la Charte relative à la prévention et à la lutte contre les agissements sexistes et le
harcèlement sexuel, l’entreprise a mis en place un dispositif de signalement de faits d’agissements
sexistes et de harcèlement sexuel afin d’identifier, comprendre et traiter ces situations. En 2023, aucun
signalement n’a été effectué à Crucy.
De plus, l’entreprise a mis en place depuis plusieurs années un registre interne de suivi des incivilités du
public (envers les salariés) sur chaque site. Ce registre permet d’acter et de prendre en considération un
incident dès la survenance de celui-ci par le responsable de service. A Crucy, 17 incivilités du public ont été
actées en 2023.
Santé et sécurité
• Nombre d’accidents du travail
A Crucy, 1 accident du travail (reconnu par la CPAM) a eu lieu en 2023.
• Nombre de maladies professionnelles reconnues
A Crucy, aucune maladie professionnelle n’a été reconnue en 2023.
Formation
• Part des salariés ayant bénéficié d’une formation
En 2023, 39 salariés de Crucy ont participé à une ou plusieurs actions de formation sur le plan de
développement des compétences AFDAS (incluant l’alternance, le FNE et le CPF), ce qui représente 25,2%
des salariés du site.
• Nombre d’heures de formation dispensées
En 2023, 3 759 heures de formation ont été suivies par les salariés de Crucy.
Interconnaissance
• Nombre d'événements collectifs et temps d'information partagés
En 2023, 5 événements collectifs ont été proposés aux salariés de Crucy (Digital Cleanup Day (1 date) et la
Fresque du climat (4 dates)).
A noter, 4 visites d’exposition ont également été proposées à l’ensemble des salariés de l’entreprise. Enfin,
une réunion annuelle d’information générale réunissant l’ensemble des salariés de l’entreprise a été
organisée en mars 2023.
347 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 65
• Nombre de groupes de travail inter-sites
En 2023, le groupe de travail travaillant sur le sujet de l’anti-corruption (animé par la salariée en charge de la
démarche RSE de l’entreprise) s’est réuni à 7 reprises (participation de 6 salariés de Crucy).
Qualité de vie au travail
• Taux de turnover* (CDI)
Le taux de turnover de Crucy pour l'année 2023 est de 33,22%.
* (Nombre d'entrées CDI + Nombre de sorties CDI) / Nombre moyen de salariés CDI x 100
• Taux d’absentésime* CDI (maladie, accident du travail, accident de trajet)
Le taux d'absentéisme de Crucy pour l'année 2023 est de 2,61%.
* (Nombre de jours calendaires d'absence sur l’année / Nombre de jours calendaires sur l’année) / ETP Moyens annuels x 100
• Taux de salariés en CDI ayant démissionné avant 3 ans de contrat
A Crucy, sur un effectif permanent moyen annuel de 120 salariés, 2,49% ont démissionné avant 3 ans
d'ancienneté (représentant 3 démissions).
Lutte contre la précarité
• Part des salariés à temps partiel avec une rémunération égale au SMIC
La part de salariés de Crucy en CDI en temps partiel dont le salaire de base mensuel (base 100) est le
SMIC est de 3,85%.
• Part des salariés en CDI recrutés à temps partiel
8,33% des salariés embauchés en CDI en 2023 ont été recrutés à temps partiel (2 salariés recrutés à temps
partiel sur 24 recrutements en CDI).
• Volume d’heures d’intérim
Le nombre d’heures de travail réalisé par des intérimaires en 2023 est de 5 278,12 heures (motif de surcroît
exclusivement). Ces heures représentent 11,06% du total des heures effectuées par les contrats
temporaires sur l'année à Crucy.
Accueil des prestataires
• Nombre de prestataires extérieurs ayant bénéficié d'offres VAN (visites, billets…)
En 2023, aucun prestataire extérieur n’a bénéficié d’une offre VAN (visite, billets).
Autres indicateurs
• Nombre de stagiaires de 3e accueillis
En 2023, 9 stagiaires de 3e (collège) ont été accueillis à Crucy.
348 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 66
Comptes d’exploitation de la délégation
La DSP « Politique Touristique » regroupe toutes les activités de la SPL à l’exception du Château, du
Mémorial, des Machines et des Nefs. La nouvelle DSP est ainsi entrée en vigueur le 1er janvier 2022
jusqu’au 31 décembre 2026.
Pour les activités concernées, le budget total s’élève à 13.5 M€ HT en 2023, soit une hausse de +9.18 % par
rapport à 2022.
Au total, le résultat de la DSP Tourisme pour 2023 génère un déficit conjoncturel de -216 K€ (vs excédent
de +138K€ en 2022). Le résultat 2023 de la SPL Le Voyage à Nantes sur son périmètre complet s’établit à
un déficit de -919 K€ pour un budget de 34 M€. Ce résultat déficitaire devra être apuré en totalité sur les 2
exercices à venir (2024-2025).
Le succès de l’activité sur 2023 (+9,94% de fréquentation estivale Nantes Tourisme vs 2022, +22.81%
de fréquentation sur l’évènement estivale vs 2022, + 30,80% à la HAB Galerie, belle fréquentation du
Voyage en hiver) a engendré une hausse des charges (entretien / maintenance / autres charges
d’exploitation, masse salariale avec l’effet NAO, frais de siège) qui n’est pas compensée par celle des
produits d’exploitation.
→ Certaines œuvres proposées ont été pérennisées et immobilisées (Achronie 39, The Humans,
Persagotière et le Champ des Signes). Seule l’œuvre présentée à la Persagotière a été financée par des
mécénats.
→ Le Voyage en hiver 2023 a étoffé son parcours artistique avec de nouvelles créations lumineuses,
l’installation de quatre cloches de l’Abbaye de Fontevraud dans les douves du Château et la présentation de
la « Petite Maman de Noël ». L’évènement Estival a quant à lui subi des annulations de projets, des
dépenses supplémentaires sur les projets récurrents (Nuit du VAN, Gouter du Voyage, Expo HAB) et des
nouveaux projets subissant les aléas inflationnistes (notamment sur l’œuvre « Homme Pressé », et sur
l’œuvre de Xu Zhen en raison des coûts de transport).
Cette proposition artistique et touristique a généré des dépenses d’exploitation supplémentaires
(augmentation des coûts nets de production de +430 K€) qui sont compensées pour partie par des
financements publics à la hausse de 170 K€ et une maîtrise des coûts sur certains postes de charges
comme la sécurité, la communication (+70 K€)
→ De plus, les marges commerciales consolidées génèrent une baisse de revenus (-75 K€) en raison
d’une diminution de la marge du PASS Nantes, l’effet inflation, les impacts des mouvements sociaux ainsi
que la dépréciation du parfum LVAN.
Le détail des comptes d’exploitation de ces différentes activités figure en annexe au présent rapport, au
compte de résultat analytique.
349 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 67
2.2. Ressources de la DSP Château
Ressources humaines
L’effectif directement rattaché au Château (Mémorial inclus) est en augmentation et s’établit à 72,92
salariés, représentant 68,38 ETP (équivalent temps plein) en moyenne en 2023, soit 21 % du nombre
moyen des ETP de la SPL.
* CDI, MAD Nantes Métropole, CDD de surcroît, Contrat saisonnier, Contrat d'alternance
Cette hausse s’explique par :
- 1 nouveau recrutement en CDI (1 création de poste à temps plein de chargé de gestion des
installations techniques au service technique) afin de garantir l’adéquation des effectifs aux besoins,
- Un décalage dans le temps entre certains départs de salariés en CDI en 2021-2022 et des
recrutements sur les postes concernés survenus en 2022-2023.
Au 31 décembre 2023, deux types de statut cohabitent :
- 14 personnes mises à disposition par Nantes Métropole dans le cadre d’une convention
spécifique,
- 53 salariés de droit privé, soumis au même régime que les autres salariés de la SPL.
La majorité du personnel affecté au Château bénéficie d’un contrat de travail à durée indéterminée (92 %
des effectifs en décembre 2023).
Toutefois, compte tenu de la saisonnalité de l’activité ou d’événements temporaires (expositions), des
contrats de type CDD de surcroît ou saisonniers sont mis en place chaque année. Le recours à ce type de
contrat temporaire est en diminution entre 2022 et 2023 (-72% ETP). En effet, malgré une légère
augmentation du nombre d’embauche en CDD liées à des surcroits d’activité (1,51 ETP contre 1,35 ETP en
2022) le recours aux contrats saisonniers est en diminution en 2023 (1,11 ETP en moyenne annuelle
2022 contre 3,14 ETP en 2022).
350 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 68
• Part des salariés en situation de handicap
Au Château, l'effectif BOETH représente 12,63%* de l'effectif total du site (en ETP, hors MAD).
* Donnée prévisionnelle (DOETH 2023 réalisée en mai 2024)
Le profil type d’une salariée permanente du Château est une femme (73 % de l’effectif) de 44 ans, avec
10.1 années d’ancienneté et travaillant à 94 % (81 % des personnels bénéficient d’un contrat à temps plein).
Profil type du salarié·e permanent au Château (95 % des effectifs en décembre 2023)
RSE – sens au travail
Général
Gouvernance
• 44 ans
• 10.1 années d’ancienneté
• Travaillant à 0,94 ETP
(81 % des salariés à temps plein)
• Femme
(73 % des effectifs)
• Taux d'écart avec la parité femmes/hommes dans l'effectif
En décembre 2023, l’effectif du Château comprend 55 femmes et 18
hommes.
• Part des employés et employés qualifiés
En décembre 2023, l’effectif du Château comprend 5
employés et 45 employés qualifiés/techniciens.
.
• Part des salariés de plus de 50 ans
En décembre 2023, l’effectif du Château comprend 16 salariés de plus
de 50 ans.
• Ecart de rémunération entre les femmes et les
hommes (CDI hors MAD Nantes Métropole)
En décembre 2023, l'écart de rémunération entre les femmes
et les hommes est de 13,6% (en faveur des hommes).
Moyenne des salaires de
base (100) Féminin Masculin
CHÂTEAU 2 352,86 € 2 723,15 €
351 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 69
• Ecart de rémunération entre les salariés les moins bien et les mieux rémunérés (CDI hors MAD
Nantes Métropole)
En décembre 2023, le rapport entre les 10 plus basses et les 10 plus hautes rémunératons est de 1,91.
• Formations et groupes de travail RSE
En 2023, 1 salariée travaillant au Château a participé au groupe de travail anti-corruption animé par la
salariée en charge de la démarche RSE de l’entreprise.
• Nombre d’alertes données (harcèlement sexuel et agissements sexistes…)
Dans le cadre de la Charte relative à la prévention et à la lutte contre les agissements sexistes et le
harcèlement sexuel, l’entreprise a mis en place un dispositif de signalement de faits d’agissements
sexistes et de harcèlement sexuel afin d’identifier, comprendre et traiter ces situations. En 2023, aucun
signalement n’a été effectué au Château.
De plus, l’entreprise a mis en place depuis plusieurs années un registre interne de suivi des incivilités du
public (envers les salariés) sur chaque site. Ce registre permet d’acter et de prendre en considération un
incident dès la survenance de celui-ci par le responsable de service. Au Château, 4 incivilités du public ont
été actées en 2023.
Santé et sécurité
• Nombre d’accidents du travail
Au Château, 3 accidents de travail et 4 accidents de trajet (reconnus par la CPAM) ont eu lieu en 2023.
• Nombre de maladies professionnelles reconnues
Au Château, aucune maladie professionnelle n’a été reconnue en 2023.
Formation
• Part des salariés ayant bénéficié d’une formation
En 2023, 6 salariés du Château ont participé à une ou plusieurs actions de formation sur le plan de
développement des compétences AFDAS (incluant l’alternance, le FNE et le CPF), ce qui représente 8,2%
des salariés du site.
• Nombre d’heures de formation dispensées
En 2023, 1 440 heures de formation ont été suivies par les salariés du Château.
Interconnaissance
• Nombre d'événements collectifs et temps d'information partagés
En 2023, 2 événements collectifs ont été proposés aux salariés du Château (Digital Cleanup Day et la
Fresque du climat).
De plus, une soirée conviviale de Noël pour le personnel du Château avec privatisation de l’exposition
Genghis Khan réunissant l’ensemble des salariés du Château et les prestataires du site a été organisée par
la Direction du site en décembre 2023.
352 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 70
A noter, 4 visites d’exposition ont également été proposées à l’ensemble des salariés de l’entreprise. Enfin,
une réunion annuelle d’information générale réunissant l’ensemble des salariés de l’entreprise a été
organisée en mars 2023.
• Nombre de groupes de travail inter-sites
En 2023, le groupe de travail travaillant sur le sujet de l’anti-corruption (animé par la salariée en charge de la
démarche RSE de l’entreprise) s’est réuni à 7 reprises (participation d’1 salariée du Château).
Qualité de vie au travail
• Taux de turnover* (CDI)
Le taux de turnover du Château pour l'année 2023 est de 24%.
* (Nombre d'entrées CDI + Nombre de sorties CDI) / Nombre moyen de salariés CDI x 100
• Taux d’absentésime* CDI (maladie, accident du travail, accident de trajet)
Le taux d'absentéisme du Château pour l'année 2023 est de 7,54%.
* (Nombre de jours calendaires d'absence sur l’année / Nombre de jours calendaires sur l’année) / ETP Moyens annuels x 100
• Taux de salariés en CDI ayant démissionné avant 3 ans de contrat
Sur un effectif permanent moyen annuel de 67 salariés, 4,5% ont démissionné avant 3 ans d'ancienneté
(représentant 3 démissions).
Lutte contre la précarité
• Part des salariés à temps partiel avec une rémunération égale au SMIC
La part de salariés du Château en CDI en temps partiel dont le salaire de base mensuel (base 100) est le
SMIC est de 0 %.
• Part des salariés en CDI recrutés à temps partiel
11,11% des salariés embauchés en CDI en 2023 ont été recrutés à temps partiel (1 salarié recruté à temps
partiel sur 9 recrutements en CDI).
• Volume d’heures d’intérim
Le nombre d’heures de travail réalisé par des intérimaires en 2023 est de 182 heures (motif de
remplacement exclusivement). Ces heures représentent 1,93% du total des heures effectuées par les
contrats temporaires sur l'année au Château.
Accueil des prestataires
• Nombre de prestataires extérieurs ayant bénéficié d'offres VAN (visites, billets…)
En 2023, les prestataires extérieurs du Château ont bénéficié de deux événements VAN :
- Visites guidées de l’exposition Gengis Khan : 40 personnes des entreprises Atalian et Mondial
Protection ont bénéficié de cet événement.
353 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 71
- Soirée conviviale de Noël pour le personnel du Château avec privatisation de l’exposition : 50
personnes des entreprises Atalian, Mondial Protection et SNEFF ont bénéficié de cet événement
(personnel et membres de leurs familles).
Autres indicateurs
• Nombre de stagiaires de 3e accueillis
En 2023, 10 stagiaires de 3e (collège) ont été accueillis au Château.
Comptes d’exploitation de la délégation
Les données présentées concernent l’ensemble de la DSP, y compris les éléments financiers liés au
Mémorial.
Ainsi, pour les activités concernées, le budget total s’élève à 10.125 M€ HT en 2023, soit + 11.46 % par
rapport à 2022.
Le résultat de la DSP Château s’établit ainsi pour l’année 2023 à un bénéfice de 90 K€, en baisse de
543 K€ par rapport à 2022. Cette variation s’explique principalement par une hausse des coûts de
programmation artistique. La progression de la masse salariale (+5% dû aux NAO) est compensée par
une augmentation de la subvention. Le résultat 2023 de la SPL Le Voyage à Nantes sur son périmètre
complet s’établit à un déficit de -919 K€ pour un budget de 34 M€.
→ Les produits d’exploitation ont connu une progression en 2023 : des recettes de billetterie (+15%),
des subventions en lien avec le nouveau projet au contrat de DSP 2022-2026 (+5%) et de l’obtention de
subventions de la DRAC au titre de la politique des publics pour l’exposition « Gengis Khan, comment les
mongols ont changé le monde », de la stabilité de la marge de l’activité affaires et de la marge brute de la
librairie, des partenariats et mécènes.
Pour rappel : une indemnité d’assurance de 126 K€ versée en 2022 à l’issue d’un ancien litige concernant
l’entretien du parquet dans le musée permanent.
→ Les charges d’exploitation : les dépenses de production des expositions et de la programmation
culturelle sont supérieures à 2022 (+457K€) en raison des coûts élevés de l’exposition Gengis Khan –
exposition de grande envergure - et dont le montage juridique n’avait pas permis d’anticiper une partie des
coûts en 2022. Des coûts inhabituels pour les expositions du Château ont été enregistrés tels que l’accueil
d’une délégation présidentielle. De plus, les coûts de cette exposition ont été particulièrement touchés par
l’inflation sur les coûts de transport des œuvres.
Les autres charges de fonctionnement (accueil des publics, entretien-maintenance, promotion et
communication) augmentent de +47K€ par rapport à 2022, ainsi que la masse salariale directe en raison de
l’effet NAO (+5%).
L’impact des provisions et amortissements est stable vs 2022, à la suite de l’intégration en 2021 du plan
prévisionnel de dépenses réalisé pour la période de la nouvelle DSP 2022-2026.
Le détail des comptes d’exploitation de cette activité figure en annexe au présent rapport, au compte de
résultat analytique.
354 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 72
2.3. Ressources de la DSP Machines
Ressources Humaines
L’effectif moyen directement rattaché aux Machines a augmenté de 1,13 ETP (équivalent temps plein) par
rapport à 2022. Il est de 158,58 salariés, représentant 121,08 ETP en moyenne en 2023, soit 37 % des
ETP de la SPL (en 2022, 156,5 salariés représentant 119,95 ETP).
La saison estivale a engendré une augmentation de 40 % de l’effectif en ETP, entre les mois de janvier et de
juillet.
Les effectifs en CDI sont en augmentation entre 2022 et 2023 (+3,91%). Cette hausse s’explique par :
- Les 3 créations de poste survenues au dernier trimestre 2022 (service technique) mais présentes
toute l'année 2023,
- Un décalage dans le temps entre certains départs de salariés en CDI en 2021-2022 et des
recrutements sur les postes concernés survenus en 2022-2023.
De plus, certains mouvements/départs de personnels CDI ont également permis des augmentations de
temps de travail des salariés en poste (+1,35 ETP).
La majorité du personnel affecté aux Machines bénéficie d’un contrat de travail à durée indéterminée (89 %
des effectifs en décembre 2023). Toutefois, compte tenu de la forte saisonnalité de l’activité durant l’été, un
nombre important de contrats de type CDD de surcroît ou saisonnier est mis en place, sachant en
outre que la SPL a fait le choix, comme chaque année, de limiter au maximum le recours à l’intérim ainsi
qu’aux heures supplémentaires.
Le recours aux contrats saisonniers entre juin et août 2023 est en diminution par rapport à l’année
2022 : 108,18 ETP sur 3 mois, contre 120,38 en 2022. Le nombre d’embauche en CDD liées à des
surcroits d’activité est également en diminution (1,48 ETP contre 2,66 ETP en 2022)
355 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 73
Le profil type d’un salarié permanent aux Machines traduit une parité femmes-hommes, dispose de 5
années d’ancienneté, a un âge moyen de 37 ans et un temps de travail moyen de 0,79 ETP (49 % de
salariés à temps plein sur le site).
Profil type du salarié·e permanent des Machines (89 % des effectifs en décembre 2023)
RSE – sens au travail
Général
Gouvernance
• Ecart de rémunération entre les salariés les moins bien et les mieux rémunérés (CDI)
En décembre 2023, le rapport entre les 10 plus basses et les 10 plus hautes rémunératons est de 3,22.
• 37 ans
• 5 années d’ancienneté
• Travaillant à 0,79 ETP
(49 % des salariés à temps plein)
• Parité Femmes - Hommes
• Taux d'écart avec la parité femmes/hommes dans l'effectif
En décembre 2023, l’effectif des Machines comprend 73 femmes
et 71 hommes.
• Part des employés et employés qualifiés
En décembre 2023, l’effectif des Machines comprend 12 employés et
105 employés qualifiés/techniciens.
• Part des salariés de plus de 50 ans
En décembre 2023, l’effectif des Machines comprend 17 salariés de plus
de 50 ans.
• Part des salariés en situation de handicap
Aux Machines, l'effectif BOETH représente 1,12%* de l'effectif total du site (en ETP).
* Donnée prévisionnelle (DOETH 2023 réalisée en mai 2024)
• Ecart de rémunération entre les femmes et les
hommes (CDI)
En décembre 2023, l'écart de rémunération entre les
femmes et les hommes est de 3,9% (en faveur des
hommes).
Moyenne de Salaire de
base 100 Féminin Masculin
MACHINES 2 174,67 € 2 261,77 €
356 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 74
• Formations et groupes de travail RSE
En 2023, 1 salariée travaillant aux Machines a participé au groupe de travail anti-corruption animé par la
salariée en charge de la démarche RSE de l’entreprise.
• Nombre d’alertes données (harcèlement sexuel et agissements sexistes…)
Dans le cadre de la Charte relative à la prévention et à la lutte contre les agissements sexistes et le
harcèlement sexuel, l’entreprise a mis en place un dispositif de signalement de faits d’agissements
sexistes et de harcèlement sexuel afin d’identifier, comprendre et traiter ces situations.
En 2023, aucun signalement n’a été effectué aux Machines.
De plus, l’entreprise a mis en place depuis plusieurs années un registre interne de suivi des incivilités du
public (envers les salariés) sur chaque site. Ce registre permet d’acter et de prendre en considération un
incident dès la survenance de celui-ci par le responsable de service. Aux Machines, 7 incivilités du public ont
été actées en 2023.
Santé et sécurité
• Nombre d’accidents du travail
Aux Machines, 8 accidents de travail et 4 accidents de trajet (reconnus par la CPAM) ont eu lieu en 2023.
• Nombre de maladies professionnelles reconnues
Aux Machines, aucune maladie professionnelle n’a été reconnue en 2023.
Formation
• Part des salariés ayant bénéficié d’une formation
En 2023, 45 salariés des Machines ont participé à une ou plusieurs actions de formation sur le plan de
développement des compétences AFDAS (incluant l’alternance, le FNE et le CPF), ce qui représente 28,4%
des salariés du site.
• Nombre d’heures de formation dispensées
En 2023, 6 740 heures de formation ont été suivies par les salariés des Machines.
Interconnaissance
• Nombre d'événements collectifs et temps d'information partagés
En 2023, 2 événements collectifs ont été proposés aux salariés des Machines (Digital Cleanup Day et la
Fresque du climat).
De plus, 1 réunion réunissant l’ensemble des salariés des Machines a été organisée par la Direction du site
en septembre 2023.
A noter, 4 visites d’exposition ont également été proposées à l’ensemble des salariés de l’entreprise. Enfin,
une réunion annuelle d’information générale réunissant l’ensemble des salariés de l’entreprise a été
organisée en mars 2023.
357 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 75
• Nombre de groupes de travail inter-sites
En 2023, le groupe de travail travaillant sur le sujet de l’anti-corruption (animé par la salariée en charge de la
démarche RSE de l’entreprise) s’est réuni à 7 reprises (participation d’1 salariée des Machines).
Qualité de vie au travail
• Taux de turnover* (CDI)
Le taux de turnover des Machines pour l'année 2023 est de 44,04%.
* (Nombre d'entrées CDI + Nombre de sorties CDI) / Nombre moyen de salariés CDI x 100
• Taux d’absentésime* CDI (maladie, accident du travail, accident de trajet)
Le taux d'absentéisme des Machines pour l'année 2023 est de 8,49%.
* (Nombre de jours calendaires d'absence sur l’année / Nombre de jours calendaires sur l’année) / ETP Moyens annuels x 100
• Taux de salariés en CDI ayant démissionné avant 3 ans de contrat
Sur un effectif permanent moyen annuel de 129 salariés, 12,36% ont démissionné avant 3 ans d'ancienneté
(représentant 16 démissions).
Lutte contre la précarité
• Part des salariés à temps partiel avec une rémunération égale au SMIC
La part de salariés des Machines en CDI en temps partiel dont le salaire de base mensuel (base 100) est le
SMIC est de 24,24%.
• Part des salariés en CDI recrutés à temps partiel
46,67% des salariés embauchés en CDI en 2023 ont été recrutés à temps partiel (14 salariés recrutés à
temps partiel sur 30 recrutements en CDI).
• Volume d’heures d’intérim
Le nombre d’heures de travail réalisé par des intérimaires en 2023 est de 345,81 heures (motif de
remplacement et de surcroît). Ces heures représentent 0,99% du total des heures effectuées par les
contrats temporaires sur l'année aux Machines.
Accueil des prestataires
• Nombre de prestataires extérieurs ayant bénéficié d'offres VAN (visites, billets…)
En 2023, aucun prestataire extérieur n’a bénéficié d’une offre VAN (visite, billets).
Autres indicateurs
• Nombre de stagiaires de 3e accueillis
En 2023, 12 stagiaires de 3e (collège) ont été accueillis aux Machines.
358 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 76
Comptes d’exploitation de la délégation
Les données présentées concernent l’ensemble de la DSP, donc les éléments financiers concernant Les
Machines de l’Ile et la gestion des Nefs.
Pour les activités concernées, le budget total s’élève à 10.612 M€ HT en 2023, soit une hausse de +0.26%
par rapport à 2022. (10.584 M€ HT). Au total, le résultat de la DSP Machines pour 2023 génère un déficit
structurel de -793 K€ (vs déficit de -773K€ en 2022). Le résultat 2023 de la SPL Le Voyage à Nantes sur
son périmètre complet s’établit à un déficit de -919 K€ pour un budget de 34 M€. Ce résultat déficitaire devra
être apuré en totalité sur les 2 exercices à venir (2024-2025). Un cadrage budgétaire prévisionnel 2025-2026
sera en construction dès fin avril 2024, afin de définir la stratégie du VAN.
→ Principales explications de la reconduction du niveau de déficit entre 2022 et 2023 :
Pour rappel, en 2022, le Carrousel était en travaux jusqu’au 8 avril et donc fermé.
En 2023, les Machines ont généré un chiffre d’affaires billetterie en forte augmentation par rapport à 2022.
Cette variation est expliquée essentiellement par une augmentation tarifaire (prix moyen du billet
individuel +0.43€), néanmoins combinée à une baisse de la fréquentation 2023 par rapport à 2022
(-8 000 billets). Cette amélioration de chiffre d’affaires est entièrement neutralisée par une augmentation
de la masse salariale directe. Un cadrage budgétaire prévisionnel 2025-2026 sera en construction dès fin
avril 2024, afin de définir la stratégie du VAN.
→ Les produits d’exploitation sont stables en 2023 vs 2022 : progression de +1.66% de la subvention de
Nantes Métropole par rapport à 2022 (+26 K€), amélioration des recettes de billetterie individuelles (+300
K€) et groupes (+44 K€), amélioration de la marge brute affaire (+13 K€), détérioration de la marge brute du
café de la branche (-41 K€) et de la boutique (-44 K€), diminution des partenariats avec la perte du groupe
Harmonie Mutuelle (-56 K€).
→ Les charges d’exploitation sont pratiquement stables en 2023 vs 2022 (+0.26%) : maitrise des
charges d’exploitation avec des économies de -73K€ sur la programmation culturelle (réduction des
dépenses artistiques dont essentiellement une baisse des coûts de Noel aux Nefs -22 K€ et de Nantes
Maker Campus -36 K€). Les autres charges de fonctionnement incompressibles (entretien et accueil du
public, entretien-maintenance, promotion et communication) augmentent de +27 K€ par rapport à 2022,
ainsi que la masse salariale directe en raison de l’effet NAO (+4.8%) et du changement de direction du
site.
Les provisions et amortissements - GEGR sont en baisse de 54 K€ vs 2022 en raison de la réduction du
plan de dépenses GER du Carrousel et de la Galerie.
→ Le déficit structurel des Machines s’explique par un « effet ciseau » : les recettes propres (insuffisante
progression de la marge brute et du chiffre d’affaires billetterie) et les financements publics ne couvrent pas
l’augmentation des charges incompressibles et de la masse salariale directe.
Les enjeux pour la DSP Machines et dans le cadre des travaux du pont Anne de Bretagne, font l’objet d’une
remise à plat de son modèle économique par la Directrice des Machines de l’Ile à compter de 2024.
Le détail des comptes d’exploitation de ces activités (colonnes Machines et Nefs) figure en annexe au
présent rapport, au compte de résultat analytique.
359 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 77
2.4. Informations sur les activités des services mutualisés
Afin de mener à bien l’ensemble des activités de la SPL
et objets des 3 DSP de Nantes Métropole, des services
œuvrent de manière mutualisée au sein du Voyage à
Nantes.
Ils sont situés sur le site de la rue Crucy, aux côtés de la
direction du développement touristique (directement
concernée par l’activité en partie 1.1 du présent rapport),
de la direction projets (déployant les activités décrites en
partie 1.2 du présent rapport) et du service Ile de Nantes
Ouest (INO).
Certains, qualifiés de services transversaux, contribuent à la mise en œuvre opérationnelle de tout ou
partie des activités confiées à la SPL : la direction de la communication, certains services des directions
projets et développement touristique. Les autres, services dits supports, recouvrent direction générale,
secrétariat général (dont moyens généraux, service patrimoine & logistique, RSE et service juridique), la
direction administrative et financière (dont le service informatique) et la direction des ressources humaines.
Secrétariat Général
Confié à Stéphanie Bougro depuis le 03 janvier 2023, sa mission est de piloter la vie institutionnelle de
l’entreprise, la gestion des contrats de DSP et la relation aux Collectivités, ainsi que de coordonner
l’organisation et la gestion de l’entreprise, au service des projets portés par la Direction Générale. Sont
également sous la responsabilité directe du Secrétariat Général le service juridique, le service moyens
généraux, le service patrimoine et logistique, et depuis novembre 2023, le service RSE.
➢ Service Juridique :
Le service juridique, composé de cinq personnes et sous la responsabilité de Géraldine Lhommeau
depuis novembre 2022, travaille à la sécurisation des relations de la SPL avec les tiers.
La SPL étant soumise au Code de la Commande publique, il s’agit d’abord de mettre en œuvre les
procédures de mise en concurrence et de publicité qui doivent être observées pour les achats de la SPL.
Les acheteurs (directions / services / sites) sont autonomes lorsqu’il n’y a pas d’obligation de publication
dans un journal d’annonces légales (<90 000 € HT) ou au BOAMP. Ils accèdent à la plateforme de
dématérialisation des procédures (www.marches-securises.fr), puis procèdent directement à la mise en
concurrence adaptée, le service juridique pouvant les accompagner en fonction de leurs besoins et
sollicitations.
Pour les mises en concurrence avec publication dans un journal d’annonces légales ou au BOAMP ou
au journal officiel de l’union européenne, le service juridique pilote intégralement la procédure.
360 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 78
En 2023, le service juridique a ainsi suivi 39 procédures de commande publique.
La commission d’appel d’offres (CAO) s’est réunie à 9 reprises concernant l’attribution des marchés
dans le cadre des procédures formalisées (seuils de 215 000 € HT pour les marchés de fournitures et
services et 5 382 000 € HT pour les marchés de travaux et pour les contrats de concessions), comme
détaillé en partie 3.2.
Par ailleurs, le service travaille avec les services opérationnels qui le saisissent sur la définition des
montages juridiques liés à la production de projets ponctuels ou pérennes (productions d’œuvres,
expositions temporaires, musée permanent), apportant notamment son expertise en matière de
propriété intellectuelle ou en matière de baux et d’autorisation d’occupation temporaire.
Le service est également amené à intervenir de manière transversale en droit des affaires pour les
différentes directions, notamment pour transposer les dispositions des Codes du Tourisme et de la
Consommation applicables aux activités de la SPL (conditions générales de vente, contrats de
partenariats, règlements …).
Le service s’occupe également du dépôt des marques, ainsi que du suivi et des renouvellements en
France et à l’international des 42 marques actuellement détenues et protégées par la SPL ; et assure la
conformité des activités et des projets au règlement européen relatif à la protection des données
personnelles (RGPD).
Enfin le service juridique gère les assurances et contentieux, apporte son expertise et effectue toutes
recherches ou conseils juridiques pour la SPL.
361 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 79
L’année 2023
en
362 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 80
➢ Service Patrimoine et Logistique :
Sous la responsabilité de Florent Bergez (depuis février 2023), le service patrimoine et logistique (P&L)
est intégré au secrétariat général depuis fin 2020.
Le service, qui est orienté prioritairement sur les missions de gestion du patrimoine bâti, a en charge
le suivi patrimonial et logistique sur le périmètre de Nantes Tourisme et de Crucy.
Le responsable assure aussi un soutien technique sur le périmètre du Château et des Machines
(installations à forte technicité, outils de gestion, investissements liés au caractère Monument
Historique, renouvellement de marchés formalisés…) et un rôle transversal à la SPL sur les sujets liés
à la gestion patrimoniale et des énergies (BEGES, Décret Tertiaire, le suivi des marchés d’énergie et le
conseil en veille réglementaire, marchés d’exploitation et outils de gestion patrimoniale).
Le service assure également la coordination COVID-19, le responsable du service étant responsable
transverse à la SPL sur la partie hygiène et sécurité.
➢ RSE - Responsabilité Sociétale et Environnementale :
Pour assurer le déploiement et la coordination de la démarche d’amélioration de la RSE du VAN, le
recrutement d’une responsable RSE, Sophie Magaud, s’est opéré en novembre 2022 avec pour
missions principales d’élaborer la stratégie RSE de la SPL, de piloter et d’animer cette démarche RSE,
de promouvoir et de partager les actions RSE tant en interne qu’en externe et de conseiller la direction
générale sur ces sujets.
La mise en œuvre d’actions transversales pour favoriser les échanges et renforcer les opportunités de
collaboration entre les sites fait également partie des missions de la RSE au sein du Voyage à Nantes.
Chaque site de la SPL est impliqué dans cette démarche transversale. Les différentes actions mises en
place en 2023 sont pilotées autour de 3 axes stratégiques de la politique RSE du VAN : Culture pour
tous, Sens au travail et Eco-responsabilité.
Dans une logique de transversalité, la Direction générale du VAN a décidé, sur le dernier trimestre
2023, de rattacher le service RSE au Secrétariat général.
Direction de la Communication
Sous la responsabilité de Stéphanie Olivier, la direction gère la communication de l’ensemble des sites et
activités de la SPL. Le service est dimensionné pour gérer une « communication à 360° » (print, relations
presse, numérique) pour l’ensemble des cibles de la SPL (individuels, groupes loisirs et affaires, clientèle
internationale), en internalisant au maximum ses missions. Les prestataires auxquels le service fait appel
sont liés au conseil et à la création graphique, aux services d’impression, ainsi que des missions dans les
domaines d’expertises spécifiques que sont les relations presse nationale et les référencements SEO/SEA.
L’année 2023 a été marquée par trois départs dans l’équipe pour des souhaits d’évolution qui n’étaient pas
possibles au vu de l’actuelle organisation ou pour des projets personnels. L’assistante communication à
l’ensemble du service a été remplacée grâce à une mobilité interne (issue de l’accueil de la rue des États), la
chargée de communication événementielle Château a été remplacée par une personne qui quittait La
363 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 81
Bouche d’Air, tandis que la chargée de communication Tourisme actuelle avait été déjà accueillie il y a deux
ans en stage longue durée de fin d’études au sein de l’équipe.
Une nouveauté dans la vie du service est marquée par la demande croissante d’accueils de tournage pour
des séries TV ou film. Ce suivi est réalisé par l’attachée presse de la destination en lien avec le Bureau
d’accueil des tournages de la Région et l’Accueil des tournages de la Métropole.
Direction Administrative et Financière
En 2023, le pôle d’expertises « DATA » a intégré le service contrôle de gestion, et poursuit sa mission de
support aux équipes opérationnelles et au comité de direction par la livraison de tableaux de bord de
pilotage et d’aide à la décision.
2023 a été le point de départ du projet « BUDHA ». Après l’étude exhaustive des besoins et la rédaction d’un
cahier des charges en 2022, une consultation a été lancée début 2023. La solution retenue s’appelle
« Procure To Pay », elle permet le suivi totalement intégré des achats depuis l’émergence du besoin
jusqu’au pilotage dynamique du budget à tous les niveaux hiérarchiques du Voyage à Nantes. Cette solution
est reliée au logiciel de comptabilité Sage, ce qui permet d’avoir une vue sur la consommation budgétaire en
temps réel dans les deux outils. Après une phase de paramétrage, de tests puis de formation qui s’est
étendue de juillet à novembre 2023, le logiciel Procure To Pay a été mis en production le 02/01/2024.
Le pilotage de ce projet a été mené conjointement par les trois services rattachés à la direction financière : la
comptabilité, le contrôle de gestion et les systèmes d’information.
➢ Service comptabilité :
En 2023, 12 721 factures fournisseurs ont été traitées par le service comptabilité :
- Un volume stable par rapport à 2022 (+2%), mais en « trompe l’œil » car la saisie des factures a été
mise en veille à compter du 15 décembre 2023 afin d’organiser le passage au nouveau logiciel de
gestion dématérialisée des achats Procure-to-Pay au 1er janvier 2024. De ce fait, 789 factures
relatives à l’exercice 2023 ont été saisies en 2024 sur le nouvel outil logiciel.
- Un volume toujours en hausse par rapport aux standards des années « Covid » : +27% par rapport à
2021 et +46% par rapport à 2020.
Le délai de traitement des factures est sensible et varie en fonction des volumes à contrôler et saisir, et de la
date effective de réception des factures. En 2023, les factures sont soumises au « Bon à payer » à +/-7 jours
de la date d’échéance, conformément aux observations réalisées les années précédentes.
364 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 82
➢ Service Informatique :
Sous la responsabilité de Jean Yves CALBO, l’équipe a traité au quotidien les quelques 2 500 sollicitations
directes des utilisateurs des différents sites.
Les activités marquantes du service sur l’année 2023 sont les suivantes :
• Le renouvellement et la préparation de plusieurs marchés :
- Refonte du réseau étendu et des accès internet.
• La participation à des niveaux divers aux projets des métiers du Voyage à Nantes :
- Accompagnement, mise en œuvre des infrastructures, déploiement pour le marché et projet
Solution de pilotage budgétaire et gestion dématérialisation des achats ;
- Poursuite de l’accompagnement pour le remplacement de la solution de gestion des
collections du Musée d’histoire de Nantes en particulier sur la reprise des données.
• La poursuite des développements et l’amélioration de solutions pour les besoins internes des
services, à savoir :
- Outil de gestion des évènements internes à la demande de la direction des ressources
humaines.
- Outil de gestion des factures à émettre pour le service comptable ;
- Solution pour la gestion des opérations de logistiques internes (gestion des commandes,
distributions et des stocks de documentations touristiques) ;
- Plateforme de diffusion aux partenaires de prestations touristiques de leurs réservations.
• Autres sujets :
- Intégration continue d’évolution et de rénovation des éléments d’infrastructure ;
- Renforcement de la démarche numérique responsable du service avec :
▪ Seconde participation au Cyber World Cleanup Day en mars ;
▪ Interaction avec la démarche RSE de la structure ;
▪ Augmentation significative de la part des achats de matériels reconditionnés.
• Soutien à l’organisation du Nantes Maker Campus aux Machines de l’Ile et du marché des
producteurs
365 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 83
▪ Travaux internes au service en particulier pour améliorer la surveillance des
systèmes ;
▪ Audit de maturité Cybersécurité réalisé par un prestataire avec plan d’action.
Direction des Ressources humaines
Cette direction, sous la responsabilité de Colette Pialat, assure les missions de développement et de gestion
des ressources humaines.
Principales missions réalisées dans le cadre des activités RH en 2023 :
- Gestion des emplois et des compétences : mise à jour et suivi de la charte relative au télétravail
(pérennisée en 2022 après 1 an d’expérimentation) prévoyant 1 jour (ou 1 demi-journée) par
semaine dans la limite de 6 jours ou 6 demi-journées par mois maximum (permettant à titre ponctuel
de disposer d’un 2e jour de télétravail par semaine), suivi et mise à jour des fiches de poste et des
profils des compétences (environ 180 métiers) ;
- Politique de rémunération : mise à jour de la grille de classification des emplois et des salaires
(effective au 01/01/2024) ;
- Communication interne : animation et développement de l’intranet RH (création d’une sous-rubrique
sur la retraite, diffusion de 6 newsletters RH, article hebdomadaire d’information des salariés
nouvellement embauchés, proposition d’événements internes aux salariés, etc.),
- Formation professionnelle : suivi du plan de développement des compétences 2023, nouvelles
mises en place d’actions dans le cadre du dispositif FNE proposé par l’Etat (ouvert aux entreprises
concernées par l’activité partielle), accompagnement de salariés pour des actions de formation dans
le cadre du CPF et du CPF de transition professionnelle ;
- Hygiène, sécurité et conditions de Travail : mise à jour du livret d’accueil sécurité et suivi des
attestations, création d’une procédure d’analyse obligatoire de chaque accident du travail, mises à
jour du Document Unique (mises à jour du Document Unique commun à l’ensemble des salariés du
VAN avec l’ajout des risques liés aux pratiques addictives / à la consommation de substances
psychoactives / aux risques psychosociaux, 59 mises à jour dont 25 en présentiel en 2023),
sensibilisation médicale des médiateurs·rices de l’événement, mise à jour des logigrammes en cas
d’accident du travail/de trajet, mise à jour du process canicule, organisation d’une sensibilisation aux
risques chimiques, mise en place d’un bilan trimestriel de suivi des formations sécurité avec chaque
responsable de service ;
- Handicap au travail : voir partie 3.4 ;
- Relations avec les partenaires sociaux : négociation du renouvellement de l’accord d’entreprise
relatif à l’égalité professionnelle et à la qualité de vie et des conditions de travail, [suite : voir partie
3.4] ;
- Réglementation : suivi de la charte interne relative aux agissements sexistes et au harcèlement
sexuel (signée en octobre 2022), formation de la nouvelle référente harcèlement sexuel au CSE sur
le sujet, mise à jour de la procédure de recueil et de traitement des alertes professionnelles,
développement de la procédure de don de jours de repos (logigramme, formulaires dédiés…) ;
- Recrutement : rédaction et diffusion des offres d’emploi (60 offres d’emploi diffusées dont 37 offres
CDI), création d’une page « Nous rejoindre » sur le site internet du Voyage à Nantes (centralisant
366 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 84
l’ensemble des offres d’emploi à pourvoir), création d’une infographie destinée aux salariés
participant à un process de recrutement (information sur chaque étape d’un recrutement, focus sur
la lutte contre les discriminations, etc.) ;
- Paie et suivi administratif des salariés : organisation et suivi du télétravail « régulier » et
« occasionnel » mis en place dans le cadre de la charte interne ;
- Reporting RH : calcul de l’index égalité professionnelle entre les femmes et les hommes pour
l’année 2023 (score : 89/100), réalisation des rapports sociaux obligatoires (BDESE, rapport
politique sociale, QVCT, etc.),
- Accompagnement des responsables de service dans leur fonction managériale : organisation et
animation de 4 réunions d’échange entre la DRH et les responsables de service suivies par près de
32 responsables, mise à jour du guide RH destiné aux responsables de service, création d’une
infographie sur les outils dédiés aux responsables de service (envoi à chaque nouveau responsable
dans le cadre de leur intégration), mise à jour du réseau partagé dédié aux responsables de service
(process internes H&S, guide RH, des fiches de poste, etc.).
- Démarche RSE (sens au travail) : voir partie 3.4 ;
Quelques indicateurs d’activité de la direction des ressources humaines en 2023 :
Bulletins de salaire
et
contrats/avenants
réalisés
2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 Evolution 2011/2023
Bulletins de salaire 4798 4715 4323 4094 4539 4541 4347 4232 4079 4046 4145 3879 2940 60%
CDI 60 55 47 35 51 42 45 27 19 23 35 60 44 25%
CDD, CS, CT
Alternance 265 295 204 129 246 276 274 258 228 202 318 620 131 125%
Avenants 144 196 146 76 95 86 104 72 58 65 67 102 68 188%
Total
contrats/avenants 469 546 397 240 392 404 423 357 305 290 420 782 243 125%
Offres d'emploi
diffusées 2023
% répartition
2023 2022 2021 2020 2019
Evolution
2023/2022
CDI 37 62% 29 29 15 22 28%
CDD/CS 23 38% 21 16 8 11 10%
TOTAL 60 100% 50 45 23 33 20%
367 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 85
3. VIE INSTITUTIONNELLE, JURIDIQUE ET SOCIALE
3.1. Rapport sur le Gouvernement d’entreprise
L’ordonnance n° 2017-1162 du 12 juillet 2017 ainsi que le décret n° 2017-1174 du 18 juillet 2017, portant
diverses mesures de simplification et de clarification des obligations d'information à la charge des sociétés,
ont instauré un rapport sur le gouvernement d’entreprise. Celui-ci doit être présenté par le conseil
d’administration à l’assemblée générale. Il peut s’agir d’une section spécifique du rapport de gestion, voici
donc ci-dessous les informations concernées.
En conformité aux dispositions de l’article 1 al.7 du Décret n°2022-1406 du 4 novembre 2022 relatif au
contenu du rapport du mandataire prévu par l’article L. 1524-5 du code général des collectivités territoriales,
figure également au présent rapport de gestion l’état des procédures de prévention et de détection des faits
d’atteinte à la probité mises en œuvre par la SPL Le Voyage à Nantes pour l’exercice 2023 (informations
disponibles à la date d’établissement du présent rapport).
Liste des mandats ou fonctions exercées pour l’exercice 2023 par chacun des mandataires sociaux
Également en conformité aux dispositions de l’article L.225-102-1 al.3 du Code de Commerce, figure au
présent rapport de gestion la liste des mandats et fonctions exercés dans d’autres sociétés par chacun des
mandataires sociaux de la SPL Le Voyage à Nantes pour l’exercice 2023 (informations disponibles à la date
d’établissement du présent rapport).
Fabrice ROUSSEL – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Président et Représentant à l’Assemblée Générale
➢ SPL La Cité – Nantes Events Center, Administrateur
➢ SPL Nantes Saint-Nazaire Agglomération Tourisme, Censeur
➢ SEMMINN, Administrateur
Emmanuel TERRIEN – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
Anthony DESCLOZIERS – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
➢ Loire Océan Développement, Président
➢ Loire Océan Métropole Aménagement, Administrateur
➢ SPL Nantes Métropole Aménagement, Administrateur
➢ SELA LAD, Administrateur
Anas KABBAJ – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
368 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 86
Elhadi AZZI – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
➢ SPL La Cité – Nantes Events Center, Administrateur
➢ SAEM Folle Journée, Administrateur
Florian LE TEUFF – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
➢ SAS « Canaris en action », Président
Laurent TURQUOIS – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
Aymeric SEASSAU – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
➢ SPL La Cité – Nantes Events Center, Administrateur
➢ Grand T, Administrateur
➢ Syndicat Mixte ONPL, Administrateur
➢ GIP Cafés Culture, Administrateur
➢ Le Pont Supérieur, Administrateur suppléant
➢ Comité syndical mixte Angers Nantes Opéra, Président
➢ Société ACE, Administrateur
➢ Société FMC, Administrateur
➢ Grand Port Maritime Nantes, Membre du conseil et du comité portuaire
Anne-Sophie LAMBERTHON-GUERRA – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administratrice
➢ SPL La Cité – Nantes Events Center, Administratrice
➢ EPCC La Soufflerie, Administratrice
➢ EPCC Pôle enseignement supérieur spectacle vivant, Administratrice
➢ CHU, Conseil de Surveillance, Administratrice
➢ Ecole Nantaise Supérieure Commerciale, Administratrice
➢ Ecole Nantaise Supérieure d’Architecture, Administratrice
➢ Comité Régional d’Acquisition pour les musées, Administratrice
➢ Comité Régional d’Aide à la Restauration musées, Administratrice
➢ Association 303, Administratrice
➢ Association du Pôle Spectacle vivant des Pays de la Loire, Administratrice
➢ Association Pôle Arts visuels des Pays de la Loire, Administratrice
➢ Association Petites cités de caractère des Pays de la Loire Foussay Payre, Membre
suppléante
➢ Fonds Régional d’Art Contemporain, Administratrice
➢ Fonds Régional d’acquisition pour les bibliothèques, Membre suppléante
➢ Conseil de perfectionnement du GRETA-CFA 44, Administratrice
➢ Ecole Nantaise de Commerce, Administratrice suppléante
➢ Institut de formation de manipulateurs en pédicure-podologie masso-kinésithérapie,
Administratrice
➢ Syndicat Mixte ONPL, Administratrice suppléante
➢ Maison de l’Europe, suppléante
➢ Conseil de surveillance et territorial de Santé de l’ARS, membre suppléante
➢ COVI SAS, salariée
369 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 87
Sandra IMPÉRIALE – Nantes Métropole
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administratrice
➢ Nantes Métropole Aménagement, Administratrice
Olivier CHATEAU – Ville de Nantes
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur et Représentant à l’Assemblée Générale
➢ SAEM La Folle Journée, Administrateur
➢ SAMOA, Administrateur
➢ Cité des Congrès, Administrateur
Pierre-Emmanuel MARAIS –Ville de Nantes
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
Rémy ORHON – Département de la Loire Atlantique
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur et Représentant à l’Assemblée Générale
➢ SPL La Cité – Nantes Events Center, Administrateur
➢ SELA Loire Atlantique développement, Administrateur
➢ SPL Loire Atlantique développement, Administrateur
➢ SA EXPONANTES, Administrateur
➢ Comité départemental du Tourisme, Président
➢ Comité régional du Tourisme, Administrateur
➢ SPL Pornichet La Destination, Administrateur
➢ SPL Destination Bretagne Plein Sud, Administrateur
➢ SPL Saint-Nazaire Agglomération Tourisme, Administrateur
➢ Régie autonome Grand Patrimoine de Loire Atlantique, Administrateur
➢ COMPA, Vice-président subdélégué Environnement-Biodiversités-Energie
➢ SDIS 44, Administrateur
➢ Atlantopole
➢ GIGALIS, administrateur
➢ INOVALYS
Alexandre THÉBAULT – Région des Pays de la Loire
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur et Représentant à l’Assemblée Générale
Michel RAY – Ville de Saint-Nazaire
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur et Représentant à l’Assemblée Générale
➢ SPL Saint-Nazaire Agglomération Tourisme, Délégué au Conseil d’administration
➢ Association « Les Escales », Délégué au Conseil d’administration
➢ Ecole des Beaux-Arts Nantes Saint-Nazaire, Délégué titulaire
➢ Association « Le Théâtre, scène nationale », Délégué au Conseil d’administration
➢ Conservatoire à rayonnement départemental, Délégué au Conseil d’établissement et Président du
Comité artistique
➢ GIP « Cafés Culture », Délégué titulaire
➢ Maison des écrivains étrangers et traducteurs, Délégué au Conseil d’administration
➢ Association Sites et Cités remarquables de France, Délégué
➢ Théâtre Athénor, Délégué au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale
➢ Association Villes de France, Délégué titulaire
370 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 88
Jean-Pierre BLANC – Assemblée Spéciale des actionnaires minoritaires,
➢ SPL Le Voyage à Nantes, membre de l’ASAM et Représentant à l’Assemblée Générale
Roch CHÉRAUD – Assemblée Spéciale des actionnaires minoritaires
➢ SPL Le Voyage à Nantes, membre de l’ASAM et Représentant à l’Assemblée Générale
➢ SEM Sud Estuaire et Littoral, Administrateur
➢ SPL Loire Estua, Administrateur
Vincent MAGRÉ – Président de l’Assemblée Spéciale des actionnaires minoritaires
➢ SPL Le Voyage à Nantes, membre de l’ASAM et Représentant à l’Assemblée Générale
Pierre-Yves CHANTREAU – Professionnel du tourisme
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
➢ SAS CHANTREAU Voyage – Directeur Général et Président
➢ SCI Double-Huit, Co-gérant
➢ SCI Porte Sud, Co-gérant
Stéphane CHARTIER – CCI Nantes Saint-Nazaire
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Administrateur
D’autre part, la direction générale de la société est assumée par une autre personne physique que le
président du conseil d’administration, qui est nommée par celui-ci et porte le titre de directeur général.
Mandats de Jean BLAISE :
➢ SPL Le Voyage à Nantes, Directeur Général
➢ Nantes Université, Administrateur (démission le 15.02.2023)
Rémunération et avantages des représentants et des mandataires sociaux
Les administrateurs de la SPL Le Voyage à Nantes n’ont perçu aucune rémunération ni jeton de
présence au titre de leur activité ou éventuel mandat complémentaire au sein de l’entreprise, comme
chaque année et conformément aux délibérations des Collectivités actionnaires.
Pour l’année 2023, les rémunérations perçues par le / les mandataires sociaux de la SPL Le Voyage à
Nantes sont les suivantes :
- total des rémunérations annuelles brutes : 141 799.84 €
- total des avantages en nature (= véhicule de fonction) : 3 718.92 €
371 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 89
Contrôle et gestion des risques
En conformité aux dispositions de l’article 1 al.7 du Décret n°2022-1406 du 4 novembre 2022 relatif au
contenu du rapport du mandataire prévu par l’article L. 1524-5 du code général des collectivités territoriales,
figure au présent rapport de gestion l’état des procédures de prévention et de détection des faits d’atteinte à
la probité mises en œuvre par la SPL Le Voyage à Nantes pour l’exercice 2023 (informations disponibles à
la date d’établissement du présent rapport).
a. Principaux risques et incertitudes
Les principaux risques auxquels est confrontée la SPL Le Voyage à Nantes, sont d’ordres financiers,
juridiques (litiges et contentieux en lien avec l’activité artistique et la production, la propriété intellectuelle et
la commande publique) et conjoncturels (liés au contexte économique, inflationniste, géopolitique et
sanitaire).
b. Contrôle interne
La SPL Le Voyage à Nantes a mis en place des mécanismes de prévention de la corruption, tels que :
- Des procédures de mises en concurrence : procédure interne d’achat de fournitures et services,
procédure interne d’achat de travaux, procédure interne pour les concessions en conformité avec le
code de la commande publique (cf. procédures révisées en 2022) ;
- Des procédures de gestion de risques pour un contrôle interne et comptable les cycles de contrôle
interne propre à la direction financière en termes de séparation des fonctions contrôleur /
ordonnateur / payeur pour les règlements fournisseurs ainsi que les notes de frais ont fait l’objet d’un
contrôle spécifique lors de l’audit des comptes 2023 par le cabinet PGB – Guillet, Bouju associés.
L’ensemble des délégations du Directeur Général vers les directeurs de site / service sont revues
sur 2023, et sont formalisées et communiquées par le service des ressources humaines au service
comptable. Le logiciel de dématérialisation des factures permet le suivi permanent des circuits de
validation paramétrés selon les procédures internes et les autorisations déléguées formellement.
- Un processus de suivi des risques contentieux : les risques contentieux de la SPL Le Voyage à
Nantes donnent lieu à des provisions pour risques réévaluées chaque année en fonction de
l’avancement des dossiers et dont la justification est validée par le commissaire aux comptes.
- Un dispositif de prévention de la corruption au sens de la loi Sapin 2 : (Loi n° 2016-1691 du 9
décembre 2016 relative à la transparence, à la lutte contre la corruption et à la modernisation de la
vie économique) : mise en place d’un groupe de travail avec plan d’actions dès juin 2023 sur le
dispositif anticorruption / probité, d’un système d’alerte intégré au règlement intérieur, de comité
d’audit de Nantes Métropole, d’analyse financière au regard des règles de la commande publique.
→ Le VAN a défini, sur 2023, un plan d’actions visant à déployer son dispositif de prévention
de détection des atteintes à la probité. Le VAN dispose désormais d’une cartographie des
risques dédiée et entend mettre en place certaines actions d’ici fin 2024 et courant 2025, en se
dotant notamment d’un code de bonne conduite et en le diffusant largement, en définissant une
372 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 90
stratégie d’évaluation des tiers, en s’assurant que ses process budgétaires et comptables soient
formalisés et intègrent des contrôles notamment au titre de la probité.
- Une procédure pour les frais de déplacement et de représentation : ordre de mission préalable
validé par le Directeur Général, procédure existante avec des plafonds par nature de dépenses,
contrôle interne réalisé par la Direction Administrative et Financière via un outil de notes de frais
imposant un circuit de validation hiérarchique.
- Une procédure et contrôle dédiés à l’usage de titre de paiement (dont CB), aux avances sur frais et
sur salaires : Le VAN dispose de procédures (titres de paiement dont les cartes bancaires, avances
sur frais et sur salaires) et poursuivra d’ici 2025 la formalisation des procédures comptables, en
intégrant des contrôles sur le champ de la probité.
- Une procédure d’alerte interne, intégrée au Règlement intérieur du Voyage à Nantes (Titre VI-
Dispositif de Protection des lanceurs d’alerte) permettant de signaler un comportement non
déontologique : le lanceur d’alerte bénéficiant d’un dispositif de protection dans les conditions
prévues par le chapitre II, du titre de la loi n°2016-1691 du 09 décembre 2016 relative à la
transparence, à la lutte contre la corruption et à la modernisation de la vie économique.
- Un régime disciplinaire intégré au règlement intérieur de la SPL Le Voyage à Nantes ;
- Un diagnostic RSE réalisé en 2022 prenant en compte le risque corruption ;
- Un poste de responsable RSE recruté en 2022, en charge du lancement de la démarche de
prévention de la corruption en 2023, puis en suivi des sujets anticorruption et compliance, sous la
responsabilité de la Secrétaire générale ;
- Un dispositif partiel d’évaluation des tiers (fournisseurs, clients, etc.) existant au sein de la Direction
Administrative et Financière dans le cadre de l’attribution des marchés publics. Concernant les
fournisseurs de services dont le seuil de facturation annuelle excède 5 000 € HT, la SPL procède au
contrôle de la conformité sociale par le biais de la plateforme nationale PROVIGIS.
Conclusion :
Cette démarche de prévention de la corruption menée par les équipes de la SPL Le Voyage à Nantes se
poursuivra sur les années à venir avec le suivi du plan d’action réalisé en 2023 (prenant en considération les
8 axes de la démarches) dans le cadre d’un processus d’amélioration continue. La méthode et le dispositif
ont été présentés au Comité de Direction du Voyage à Nantes du 13 juin 2023 ainsi qu’à Nantes Métropole.
Il est projeté de présenter le plan d’action en Conseil d’Administration du Voyage à Nantes sur le 1er
semestre 2024.
Suivant l’engagement de la Direction générale, la SPL a travaillé en 2023 sur la cartographie des
risques d’atteinte à la probité, la poursuite du dispositif d’alerte éthique, et l’évaluation des tiers.
Fin 2024, la SPL formalisera sa stratégie d’évaluation des tiers au titre de la commande publique à
l’appui du dispositif partiel existant à la DAF, dans le cadre de l’attribution des marchés publics.
Dans le même temps, le Voyage à Nantes va réaliser en 2024 un code de conduite.
Des procédures comptables plus générales doivent être élaborées, avec un référentiel de contrôle
comptable.
373 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 91
c. Contrôles externes
Sur 2023, la SPL Le Voyage à Nantes a fait l’objet, le 17 juillet 2023, d’une inspection de la Direction
Départementale de la Protection des Populations de Loire Atlantique au sein de l’établissement Le Bar -
Café de la Branche - situé au Parc des Chantiers - Boulevard Léon Bureau - 44200 NANTES.
Un rapport d’inspection est rédigé dressant une liste d’observations au regard de la réglementation en
vigueur avec l’obligation de mise en place d’actions correctives.
Une seconde inspection, réalisée le 21/08/2023, a évalué la maitrise des risques sanitaires comme
« acceptable », et a ainsi levée la mise en demeure prononcée.
374 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 92
3.2. La vie institutionnelle
Le fonctionnement du conseil d’administration en 2023
Le Conseil d’administration s’est réuni trois fois en 2023.
Le 31 janvier 2023, selon l’ordre du jour suivant :
- Adoption des procès-verbaux des réunions des 14 juin et 18 octobre 2022
- Prévisions financières : atterrissage 2022 et budget 2023
- Autorisations de conventions réglementées
- Approbation d’un projet de conventionnement avec la Préfecture et de recours à un prestataire pour utiliser
le mode de transmission électronique des actes (présenté lors de la précédente séance)
- Approbation de l’évolution du règlement de la Commission d’Appel d’Offre pour intégrer le Système
d’Acquisition Dynamique (SAD)
→ Taux de présence des administrateurs : Nantes Métropole (60%) / Ville de Nantes (50%) /
Département (0%) / Région (0%) / Ville de Saint Nazaire (0%) / Président de l’Assemblée Spéciale des
actionnaires minoritaires (100%)
Le 14 juin 2023, selon l’ordre du jour suivant :
- Adoption du procès-verbal de la réunion du 31 janvier 2023
- Présentation du rapport de gestion 2022 de la SPL/ Et du rapport sur le gouvernement d’entreprise
- Examen et arrêté des comptes annuels de la SPL au 31 décembre 2022
- Préparation de l’Assemblée Générale Ordinaire annuelle
- Autorisation des conventions réglementées
- Présentation du Voyage à Nantes 2023
→ Taux de présence des administrateurs : Nantes Métropole (50%) / Ville de Nantes (100%) /
Département (0%) / Région (0%) / Ville de Saint Nazaire (100%) / Président de l’Assemblée Spéciale des
actionnaires minoritaires (100%)
Le 17 novembre 2023, selon l’ordre du jour suivant :
- Adoption du procès-verbal de la réunion du 14 juin 2023
- Autorisation des conventions réglementées
- Bilan de la saison estivale
375 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 93
- Présentation de la 2ème édition du Voyage en Hiver
- Point d’étape sur la feuille de route Ile de Nantes Ouest
→ Taux de présence des administrateurs : Nantes Métropole (30%) / Ville de Nantes (0%) / Département
(100%) / Région (0%) / Ville de Saint Nazaire (100%) / Président de l’Assemblée Spéciale des actionnaires
minoritaires (100%).
Le fonctionnement de l’assemblée spéciale en 2023
L’Assemblée Spéciale des actionnaires minoritaires est composée des représentants des Communautés
de communes Sud Estuaire et Estuaire et Sillon, ainsi que de la Communauté d’Agglomération Clisson,
Sèvre et Maine Agglo.
Elle s’est réunie une fois au titre de l’année 2023, dans les locaux du Voyage à Nantes :
Le 14 juin 2023, selon l’ordre du jour suivant :
- Préparation de l’ordre du jour du Conseil d’Administration du 14 juin 2023
➢ Rapport de gestion 2022 de la SPL/ Et du rapport sur le gouvernement d’entreprise
➢ Examen et arrêté des comptes annuels de la SPL au 31 décembre 2022
➢ Préparation de l’Assemblée Générale Ordinaire annuelle
- Autorisation des conventions réglementées
- Collection Estuaire et branche Vignoble
376 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 94
Le fonctionnement du Conseil des acteurs du tourisme (CAT) en 2023
La SPL Le Voyage à Nantes a mis en place dès sa création, en particulier en lien avec son activité d’Office
de Tourisme, un Conseil des acteurs du tourisme.
Présidé par Fabrice Roussel, Président de la SPL Le Voyage à Nantes, 1er Vice-président de Nantes
Métropole, dont le mandat avait été renouvelé en 2020, il a vocation à être un lieu d’échange et de travail sur
le développement touristique, regroupant des acteurs majeurs de la profession.
Le bureau du CAT est chargé de définir des axes de travail, qui doivent concourir au développement de la
destination, et de préparer les réunions « plénières » du CAT, où les professionnels sont invités dans leur
ensemble.
La charte du CAT, avec notamment la création de groupes de travail par thématique, ainsi que la
composition de son bureau avaient été renouvelés en 2020, les membres 2023 étant les suivants :
Monsieur Fabrice ROUSSEL Vice-Président Nantes Métropole, Président du Voyage à Nantes
Madame Matthieu DE MONTFERRAND GRH Grand Ouest
Monsieur Teddy LEBOUCHER Club hôtelier
Madame Edith LEHORS Hôtel de France
Monsieur David LABBÉ Déplacements doux – Bike’n’Tour
Monsieur Matthieu OLIVE Déplacements doux - Ruban vert
Monsieur Teddy ROBERT Association Plein Centre
Madame Carine MARTIN Association Plein Centre
Monsieur Thierry VIOLLEAU Conciergerie Hoomy
Madame Cécile BURGAUD Surprenantes
Monsieur Chloé LE BAIL Collectif Culture Bar-Bars
Monsieur Anthony NGUYEN Restaurant Joyi
Monsieur Bertrand ELOUD Bateaux nantais
Monsieur Loïc BRETEAU Association Culturelle de l’Eté
Monsieur Hervé BIDET Aéroports du Grand Ouest
Monsieur Jean-René MORICE Esthua
Monsieur Pierre-Yves CHANTREAU Transports Chantreau
Monsieur François-Xavier DE BOUARD CCI Nantes Saint-Nazaire
377 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 95
Madame Fabienne ROCHEDREUX CCI Nantes Saint-Nazaire
Monsieur Olivier LE FLOCH Cité des Congrès et Convention Bureau
Domitille JUBERT, responsable de la mission tourisme à Nantes Métropole, ainsi qu’Annie SANTERRE-
LEGAL, représentant la CCI, sont également membres observatrices du bureau du CAT.
Le Conseil des acteurs du tourisme s’est réuni à 2 reprises en 2023. Le bureau du CAT s’est réuni 1 fois
(mercredi 24 mai 2023), pour des échanges nourris et la préparation des conseils en plénière.
1ère réunion : le lundi 5 juin 2023 à 14h00, au Château des ducs de Bretagne (Harnachement)
Ordre du jour :
- Bilan de la fréquentation touristique 2022 et les perspectives estivales
- Présentation de la programmation du Voyage à Nantes
- Présentation des nouvelles éditions et du plan de communication
2ème réunion : le lundi 06 novembre 2023 à 14h00, au Château des ducs de Bretagne (Tour du fer à
cheval)
Ordre du jour :
- Bilan touristique de l'été
- Grands rendez-vous de l'automne et de l'hiver
- Perspectives de l'année 2024
378 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 96
Le fonctionnement de la Commission des marchés (ou CAO) en 2023
La commission s’est réunie à 9 reprises dans l’année 2023, notamment pour attribuer les marchés suivants,
dans le cadre de procédures formalisées :
379 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 97
Par ailleurs, tout avenant entraînant une augmentation du montant global du marché supérieure à 5% doit
être préalablement soumis pour avis à la CAO, lorsque le marché public initial y avait été lui-même soumis.
En 2023, la CAO a été réunie 1 fois comme indiqué dans le tableau ci-dessus.
380 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 98
Le contrôle analogue
Les modalités de contrôle analogue instaurées par la délibération du Conseil Communautaire (n° 2012-93)
de Nantes Métropole du 6 juillet 2012 ainsi que par le décret n°2022-1406 du 4 novembre 2022 relatif au
contenu du mandataire prévu par l’article L.1524-5 du code général des collectivités territoriales, sont
appliquées de manière effective pour l’année 2023.
Réunions avec les élus de Nantes Métropole (hors réunions statutaires et Conseil des
Acteurs du Tourisme : cf. paragraphe ci-dessus) :
- Le Comité d’audit : 09 juin 2023
Son rôle est d’assurer une présentation annuelle des rapports et comptes à la collectivité par le
commissaire aux comptes en amont du Conseil d’administration et en présence de la Direction
générale et de la Présidence des structures concernées.
- Le Comité scientifique et culturel (DSP Château) : 21 septembre 2023
Son rôle est d’échanger sur les programmations scientifiques et culturelles élaborées dans le cadre
de la DSP Château, de mesurer les résonances en termes de politiques publiques des projets, de
saisir des opportunités de synergies entre services et partenaires du territoire, d'assurer
l'appropriation des projets culturels et scientifiques par l'échange avec les représentants du conseil
d'administration concernés.
Le groupe de suivi est constitué d’élus - administrateurs, d’agents de Nantes Métropole et de
salariés de la SPL Le Voyage à Nantes.
- En parallèle de ces réunions, le Directeur Général de la SPL prévoit régulièrement des temps
d’échanges et de travail sur les orientations financières et stratégiques de la société avec les élus de
Nantes Métropole.
Comités de suivi opérationnels pour chaque DSP (préalablement précédés de comités
techniques) :
Conformément aux conventions de délégations de Services Publics, un comité de suivi est créé afin :
- D’étudier les conditions d’exécution de la délégation (suivi d’activité, aspects financiers …) ;
- D’évaluer l’impact des projets et actions menés dans le cadre de la délégation de service public par
rapport aux orientations stratégiques culturelles ;
- De mettre en évidence les axes de progrès du service public délégué ;
- D’apprécier et d’évaluer les effets des actions conduites au titre de la qualité du service ;
- D’une manière générale d’évoquer les difficultés et rapprocher les points de vue de la SPL Le
Voyage à Nantes et de Nantes Métropole sur tous les aspects relevant de la délégation.
En 2023, le comité de suivi s’est réunit deux fois par an par DSP (soit 6 fois), à l’initiative de Nantes
Métropole, à l’issue du processus de révision budgétaire interne à la SPL et en préalable à la présentation
d’un projet de budget ou de l’arrêté des comptes de l’année au Conseil d’administration.
381 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 99
Pour chaque comité, des réunions de préparation techniques, appelées comités techniques, entre Nantes
Métropole et la SPL sont organisées préalablement à la réunion du comité de suivi.
Les comités de suivi donnent lieu à la rédaction par Nantes Métropole d’une note de situation d'activité et
financière. Celle-ci a pour objectif d’obtenir une bonne lisibilité financière des activités déléguées, de définir
conjointement des engagements qualitatifs pour le semestre suivant et de mettre en place d’éventuelles
actions d’amélioration.
Sur 2023, les dates des réunions, par DSP, entre la SPL Le Voyage à Nantes et Nantes Métropole sont les
suivantes :
DSP Tourisme DSP Château des ducs de
Bretagne
DSP Les Machines de L’Iles
Comité technique :
15 mai 2023
27 novembre 2023
Comité technique :
17 mai 2023
24 novembre 2023
Comité technique :
15 mai 2023
27 novembre 2023
Comité de suivi :
9 juin 2023
22 janvier 2024
Comité de suivi :
6 juillet 2023
18 décembre 2023
Comité de suivi :
9 juin 2023
22 janvier 2024
Envoi d’un reporting d’activité
mensuel / tableau de suivi de
l’activité en termes de
fréquentation du site et des
principaux chiffres d’affaires des
équipements.
Envoi d’un reporting d’activité
mensuel / tableau de suivi de
l’activité en termes de
fréquentation du site et des
principaux chiffres d’affaires des
équipements.
Envoi d’un reporting d’activité
mensuel / tableau de suivi de
l’activité en termes de
fréquentation du site et des
principaux chiffres d’affaires des
équipements.
382 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 100
Transmissions annuelles par la SPL Le Voyage à Nantes à Nantes Métropoles de rapports
sur les thématiques suivantes :
Rapport des litiges et contentieux de
l’année 2023
Rapport de la commande
publique de l’année 2023
Rapport RH de l’année 2023
Transmission à Nantes Métropole par la
SPL d’un rapport sur les litiges ou
contentieux en cours impactant Le
Voyage à Nantes.
Le rapport présente l’origine du litige, les
intervenants en cause, le point sur les
procédures et les enjeux. Est inscrit
dans le rapport l’appréciation motivée
sur les risques induits ainsi que
l’indication des mesures prises pour y
faire face
Transmission à Nantes Métropole
par la SPL d’un rapport de la
commande publique, veillant au
respect des principes
fondamentaux : liberté d’accès à
la commande publique, égalité de
traitement des candidats et
transparence des procédures.
Transmission à Nantes Métropole par
la SPL des éléments suivants :
- Document précisant la politique de
rémunération, l’évolution de la masse
salariale et de tous les éléments
susceptibles d’affecter le budget en
matière de RH.
- La liste complète et mise à jour des
salariés de la SPL.
- L’avancement de la démarche RSE
touchant les aspects RH.
- La présentation des différents
éléments de négociation annuelle
obligatoire (NAO).
Date d’envoi des rapports de l’année 2023 à Nantes métropole : 3 avril 2024
Réunions opérationnelles : elles sont constituées d’agents de Nantes Métropole et de salariés de la
SPL Le Voyage à Nantes.
Il s’agit des réunions suivantes :
- Revue de projet LVAN restreint : en présence pour LVAN du Secrétariat Général - Direction
Tourisme, et pour Nantes Métropole des services Culture, Patrimoine et Tourisme : 19 juin 2023, 4
septembre 2023, 13 novembre 2023 ;
- Revue de projet LVAN élargi : en présence pour LVAN du Secrétariat Général - Direction Tourisme
et Direction Partenariats et Projets, et pour Nantes Métropole des services Culture, Patrimoine et
Tourisme : 09 mai 2023, 09 octobre 2023, 18 décembre 2023 ;
- Réunion sur le projet travaux Crucy : en présence pour Le VAN du secrétariat Général – DAF -
Patrimoine et logistique, et pour Nantes Métropole des services du Bati, Culture, Patrimoine,
Tourisme et Contrôle de gestion : 25 janvier 2023, 14 septembre 2023 ;
- Réunion sur le projet de déplacement du Café de la Branche : 7 février 2023, 29 mars 2023, 12
avril 2023, 09 mai 2023, 16 mai 2023, 22 juin 2023, 7 juillet 2023, 30 aout 2023, 20 novembre 2023 ;
- Comité d’orientation pour un Tourisme Durable : en présence de Nantes Métropole, Nantes
Saint-Nazaire Développement, les acteurs du tourisme du territoire : 21 novembre 2023 ;
383 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 101
- COPIL Le Voyage en hiver : en présence pour LVAN de la Direction Générale, Direction Projets et
Secrétariat général, et pour Nantes Métropole du service Culture, Patrimoine et Tourisme, la ville de
Nantes et les élus : 14 avril 2023
- Groupe de suivi des évènements du VAN : bilan de l’évènement passé + programmation de
l’évènement à venir : 18 septembre 2023, 28 novembre 2023 ;
- Réunions spécifiques sur « Le Voyage en Hiver « : pilotées par la délégation commerce de
Nantes métropole et les services techniques : 9 mars / 25 juillet / 31juillet / 21 septembre 2023 ;
- Groupe technique de coordination du Parc des Chantiers : en présence de la SAMOA, LVAN,
Nantes Métropole, services opérationnels de l’espace public, les services de la tranquillité publique, :
3 janvier, 7 février, 4 avril, 2 mai, 6 juin, 4 juillet, 5 septembre, 3 octobre, 7 novembre, 5 décembre.
- Comité de site INO (Ile de Nantes Ouest) : en présence de la SAMOA, LVAN, Direction
aménagement de Nantes Métropole : 1er février, 15 mars, 26 avril, 7 juin, 30 août, 24 novembre.
- Réunions dans le cadre de la préparation de la coupe du monde de rugby à Nantes : en
présence de LVAN, Nantes Métropole : 13 juin 2023, 6 juillet 2023,
- Rencontre cellule de gestion DPARC : en présence de la Direction du Château des ducs de
Bretagne, Secrétariat Général LVAN, DPARC : 25 septembre 2023
- Réunions techniques financières : en présence de Nantes Métropole et le VAN (DAF) : 22 juin
2023, 16 octobre 2023, 10 novembre 2023, 07 décembre 2023,
- Réunion sur le cadre juridique des bestiaires au Machines de l’ile : en présence des services
juridiques de Nantes Métropole, LVAN, Secrétariat général LVAN, des services Culture, Patrimoine
et Tourisme de Nantes Métropole : 28 juin 2023, 15 décembre 2023
Réunion de prévention et de détection des atteintes à la probité : Mise en place sur 2023 d’un
groupe de travail pour travailler sur la cartographie des risques : recensement des risques + évaluation des
tiers.
Les dates des réunions sont les suivantes : 5 juillet 2023 / 24 juillet 2023 / 19 septembre 2023 / 25
septembre 2023 / 3 octobre 2023 / 18 octobre 2023 / 14 novembre 2023.
384 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 102
3.3. Les évolutions contractuelles – conventions encadrées par les articles L225-38
et suivants du Code de commerce
Les conventions ci-dessous, conclues avec les actionnaires de la SPL, ont été proposées au vote lors des
différentes réunions du Conseil d’Administration de la SPL en 2023.
Conventions réglementées avec Nantes Métropole
Machines de l’Ile
* L’avenant n°12 à la délégation de service public pour l’exploitation des Machines de l’Ile, relatif à la
prolongation de la surveillance du Grand Héron sur l’esplanade des riveurs, jusqu’au 31 mars 2023
– projet représenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 31 janvier 2023 (car quorum non
atteint lors du Conseil d’Administration du 18 octobre 2022), approuvé au Conseil Métropolitain du 30 juin
2022.
* L’avenant n°13 à la délégation de service public pour l’exploitation des Machines de l’Ile, relatif à la
fixation du montant de la contribution globale de Nantes Métropole pour 2023, et à la prolongation du contrat
de répartition des moyens relatif au grand héron
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 14 juin 2023 - approuvé au
Conseil Métropolitain du 7 avril 2023.
Tourisme
* L’avenant n°2 à la délégation de service public pour la gestion et la mise en œuvre de la politique
touristique de Nantes Métropole 2022-2026, relatif :
• à la modification de la formule de révision pour le calcul de la subvention de l’année N, en modifiant
la date de prise en compte de la valeur de référence des indices.
• au versement d’une subvention d’investissement complémentaire et exceptionnelle en 2023 pour le
déploiement du Voyage en hiver.
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 14 juin 2023 - approuvé au
Conseil Métropolitain des 22 et 23 juin 2023.
Château des ducs de Bretagne
* L’avenant n°1, à la délégation de service public pour l’exploitation du Château des ducs de Bretagne et du
Mémorial de l’abolition de l’esclavage :
• Subvention d’équipement étude cour
• Gestion des collections de la ville de Nantes et adaptation des conditions d’assurance
• Feuille de route et plan de progression RSE
• Convention de mise à disposition du personnel pour l’année 2022
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 31 janvier 2023 - approuvé au
Conseil Métropolitain du 16 décembre 2022.
385 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 103
Conventions réglementées avec le Conseil Régional des Pays de la Loire
* La convention, approuvée à la Commission Permanente de la Région des Pays de la Loire du 23
septembre 2022, relative au soutien à l’entretien et à la valorisation de la Collection Estuaire pour
l’exercice 2022, à hauteur de 75 000 €.
– projet représenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 31 janvier 2023 (car quorum non
atteint lors du Conseil d’Administration du 18 octobre 2022).
* La convention, approuvée à la Commission Permanente de la Région des Pays de la Loire du 7 juillet
2023, relative au soutien à l’organisation du Grand marché des Pays de la Loire 2023, à hauteur de
40 000 €.
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 17 novembre 2023.
Convention réglementée avec la Ville de Saint-Nazaire
* La convention, approuvée par le conseil municipal de la Ville de Saint-Nazaire du 3 février 2023, relative au
soutien à l’entretien, le renouvellement et la valorisation touristique des œuvres de la collection Estuaire
pour l’exercice 2023, à hauteur de 40 000 €.
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 14 juin 2023.
Convention réglementée avec le Conseil Départemental de Loire-Atlantique
* La convention, approuvé par la commission permanente du Conseil Départemental de Loire-Atlantique du
23 juin 2022, relative au soutien, dans le cadre de Nantes Maker Campus 2022, à l’accueil au mois de juillet
2022 de la Roue de Charon sur le parc des Chantiers, à hauteur de 20 000 €.
– projet représenté lors du Conseil d’Administration du 31 janvier 2023 (car quorum non atteint lors du
Conseil d’Administration du 18 octobre 2022).
* La convention, approuvée à la Commission permanente du Conseil Départementale de Loire-Atlantique du
9 février 2023, relative au soutien à l’entretien et à la valorisation de la Collection Estuaire sur la période
2023-2025, à hauteur de 65 000 € par an.
– projet représenté lors du Conseil d’Administration du 31 janvier 2023 (car quorum non atteint lors du
Conseil d’Administration du 18 octobre 2022).
* La convention, approuvée à la Commission permanente du Conseil Départementale de Loire-Atlantique du
13 avril 2023, relative à l’octroi d’une subvention de fonctionnement de 80 000€ Nets de Taxe dans le cadre
du projet de l’artiste Johan CRETEN mis en place dans le parc du domaine de la Garenne-Lemot (juillet
2023-juillet 2025).
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 14 juin 2023.
386 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 104
* La convention, approuvée à la Commission permanente du Conseil Départemental de Loire-Atlantique du
22 juin 2023, relative à la mise à disposition du site de la Garenne Lemot dans le cadre du projet de l’artiste
Eva Jospin.
Le présent avenant a pour objectif de définir les conditions dans lesquelles le Département accepte de
prolonger la mise à disposition du site de la Garenne Lemot à la SPL Le Voyage à Nantes dans le cadre de
la poursuite de la présentation de l’œuvre pour une durée de 10 ans, jusqu’au 30 juin 2033.
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 17 novembre 2023.
* La convention, approuvée à la Commission permanente du Conseil Départemental de Loire-Atlantique du
22 juin 2023, relative à l’octroi d’une subvention de fonctionnement de 6 000 € à la SPL Le Voyage à Nantes
dans le cadre de l’œuvre « Bois de la Gorgone » - Eva Jospin sur le site de la Garenne Lemot.
– projet présenté lors du Conseil d’Administration du Voyage à Nantes du 17 novembre 2023
387 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 105
3.4 La vie sociale (au sens des ressources humaines)
Instances de représentation du personnel
Lors des différentes réunions, de nombreuses informations et explications économiques, financières et
sociales sont délivrées aux partenaires sociaux, notamment lors des 3 consultations annuelles du CSE :
orientations stratégiques / politique sociale / situation économique et financière. Ces informations favorisent
leur compréhension du fonctionnement de l’entreprise et donc leur confiance en sa gestion, contribuant ainsi
au maintien d’un climat social serein.
Les réunions avec les représentants du personnel en 2023 ont été les suivantes :
- Comité Social et Economique : 11 réunions ;
- Commission Santé, Sécurité et Conditions de Travail : 4 réunions ;
- Commissions IRP : 1 réunion de suivi du temps de travail, 1 réunion relative à l’égalité
professionnelle et à la qualité de vie au travail.
Plusieurs réunions de concertation et de négociation se sont aussi tenues avec le délégué syndical, dont 6
réunions de négociation annuelle sur les rémunérations et le temps de travail (ex-NAO). Lors de
l’ouverture de la négociation annuelle, les partenaires sociaux ont été informés du fait que :
- La direction a procédé à l’actualisation de la grille de classification des emplois et des salaires de
l’entreprise au 1er janvier 2024. En effet, la grille de classification des emplois et des salaires, qui
sert de référentiel en cas d’embauche ou de mobilité interne, avait été mise à jour au 1er janvier
2022. Toutefois, depuis cette date, le SMIC a évolué à 6 reprises (représentant +10%
d’augmentation). Le salaire brut minimum mensuel de chaque échelon de la grille a ainsi été
revalorisé à partir du montant mensuel brut du SMIC au 1er janvier 2024 (1766,92 €).
En conséquence, après calcul de l’augmentation liée à la négociation annuelle 2023, les salariés
dont le salaire de base restait inférieur au nouveau salaire minimum mensuel brut de la grille ont
bénéficié d’un complément de salaire afin d’atteindre celui-ci au 1er janvier 2024.
- La volonté de l’employeur a été de garantir à chaque salarié un montant d’augmentation au moins
égal à celui de l’évolution du coût de la vie. Or, l’indice des prix à la consommation établi par l’INSEE
entre le 1er janvier et le 31 décembre 2023 a progressé de +3,7%.
- La situation financière de l’entreprise dépend principalement des subventions de Nantes Métropole.
Les subventions de fonctionnement de Nantes Métropole à périmètre constant (c’est-à-dire hors
éléments exceptionnel - type complément Noël - et hors investissement) ont augmenté de 4,43%
entre 2023 et 2024.
La négociation annuelle obligatoire 2023 a donc abouti à l’application des évolutions salariales suivantes :
- A compter du 1er janvier 2024, les salaires ont été revalorisés de +3,7%, augmentation plafonnée à
150 € brut mensuel (base 100). Cette augmentation générale des salaires a concerné l’ensemble
des salariés CDI et CDD recrutés au plus tard le 30 juin 2023 et présents dans l’entreprise depuis
cette date sans interruption de contrat au 1er janvier 2024.
388 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 106
- Le salaire de base mensuel minimum a été est porté à 1 820 € brut (base temps plein). Cette
garantie s’est appliquée au 1er janvier 2024 à tous les salariés présents dans l’entreprise qui
disposaient de 12 mois d’ancienneté, continue ou discontinue. En effet, ces 12 mois d’exercice
professionnel permettent aux salariés concernés d’acquérir l’expérience nécessaire à leur poste de
travail, à l’issue de leur temps de formation et/ou d’adaptation nécessaires.
- La majoration complémentaire de travail le dimanche calculée forfaitairement par heure travaillée ce
jour-là a été portée à 4,80 euros brut (au lieu de 4,20 euros brut). Elle est versée aux salariés
présents le 1er janvier 2024 ainsi qu’aux salariés nouvellement recrutés après cette date dont la
durée de présence, effective ou contractuellement prévue, est au moins de 6 mois.
Cette modalité de calcul de la majoration pour travail le dimanche est effective à compter du mois de
janvier 2024.
La Direction a négocié avec le délégué syndical le renouvellement de l’accord d’entreprise relatif à l’égalité
professionnelle et à la qualité de vie et des conditions de travail. A cet effet, la Direction des ressources
humaines a mené plusieurs études sur la mise en place de nouvelles mesures liées à l’égalité
professionnelle et à la qualité de vie et des conditions de travail (parentalité, santé au féminin, etc.).
Démarche handicap
Après 2 années de convention de partenariat avec l’AGEFIPH (2018-2019), ponctuée de belles réussites,
l’entreprise a souhaité, par la conclusion d’une charte avec l’AGEFIPH, maintenir ses engagements et une
politique handicap interne dynamique. De cette façon, l’entreprise continue d’affirmer son attachement à
promouvoir la diversité et l’égalité des chances. La durée de la charte est de 3 ans (du 1er janvier 2021 au 31
décembre 2023).
En parallèle, elle a poursuivi la mise en place de nombreuses actions durant l’année 2023 :
- Information et communication : mise à jour du guide interne "handicap au travail" et de l'annuaire du
« Secteur du Travail Protégé et Adapté », la rubrique dédiée au handicap sur l’intranet RH a été
actualisée, publication de 5 sensibilisations sur le handicap au travail (activ box - AGEFIPH) sur
l'intranet RH, 4 Newsletters RH abordant la thématique du handicap ;
- Sensibilisation et formation : organisation de 5 actions de sensibilisation en novembre durant la
SEEPH 2023 : invitation à l’exposition "travailleur ordinaire" (mise à disposition par l'AGEFIPH) sur
les trois sites (Crucy, Château, Machines), publication d'une sensibilisation Activ'Box sur le STPA,
diffusion du court métrage "Erreur 404" à l'ensemble des salariés, première participation de
l’entreprise à l’événement national DuoDay (9 duos créés : 5 à Crucy, 2 au Château, 2 aux
Machines), diffusion d'une bibliographie liée à la thématique handicap, formation d’un nouveau
membre de la mission handicap au rôle de référent handicap, plusieurs formations dispensées
auprès de salariés (LSF en interne aux Machines, mieux comprendre pour mieux accompagner au
bureau d’accueil Touristique et au Château ;
389 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 107
- Recrutement et intégration : 55 offres d'emploi diffusées sur les sites CAP EMPLOI et AGEFIPH (4
candidatures et 4 candidatures de stage) ; Recrutement d'une personne en situation de handicap en
contrat d’apprentissage, 4 stages/PMSMP ;
- Accompagnement des parcours professionnels des salariés handicapés : plusieurs rencontres et
informations de salariés s'interrogeant sur la reconnaissance du handicap ou souhaitant une
intervention de maintien dans l’emploi et/ou un accompagnement dans les démarches
administratives ; 3 reconnaissances de travailleur en situation de handicap transmises pour des
salariés déjà en poste dans l’entreprise ; 4 renouvellements de RQTH ;
- Maintien dans l'emploi : aucune mesure d’aménagement de poste en 2023 mais début de
préparation d’un dossier pour 2024 ;
- Collaboration avec le Secteur du Travail Protégé et Adapté (STPA) : une dizaine de contrats signés
avec le STPA (blanchisserie, impression, roulage d’affiches…), organisation de la visite d’un ESAT
nantais avec 12 responsables de service (découverte du fonctionnement et des différentes activités
d’un ESAT pour d’éventuels futurs partenariats).
L’animation de cette démarche par la mission handicap a permis de maintenir le taux d’emploi de travailleurs
handicapés à hauteur de 4,60%* (contre 3,99% en 2022, 4,00% en 2021 et 2,13% en 2017). Aussi, le
montant prévisionnel de la contribution versée à l’AGEFIPH devrait être en baisse par rapport à 2022 :
21 265 € en 2022 contre 20 484 € en 2021 (et 53 290 € en 2017).
* Donnée prévisionnelle (DOETH 2023 réalisée en mai 2024)
Formation professionnelle
Elle se décline grâce au plan de développement des compétences, au dispositif FNE-Formation, au CPF sur
le temps de travail, au CPF de transition professionnelle, aux contrats de professionnalisation et
d’apprentissage, au tutorat, etc.
Leur coût total s’est élevé à 204,2 K€ (correspondant à 1,96% de la masse salariale), représentant
13 164 heures de formation, suivies par 361 stagiaires, dont 1 214 heures en interne (en 2022, 11 684
heures de formation dispensées au total). La variation d’heures entre 2022 et 2023 est de +12,7% et
s’explique par l’augmentation du recours à l’alternance (9 contrats en 2023 contre 6 en 2022).,
L’entreprise a de nouveau mis en place plusieurs actions de formation dans le cadre du dispositif FNE-
Formation (ouvert aux entreprise ayant eu recours à l’activité partielle en 2020 et 2021) représentant 1 260
heures de formation.
De plus, 1 475 heures de formation (hygiène et sécurité, logiciels, …) ont été financées directement sur les
budgets de fonctionnement des services et suivies par 167 stagiaires, pour un montant total de 30,5 K€.
Pour la première année, 66 salariés saisonniers (médiateurs événement estival et conseillers de la
destination) ont été formés sur ½ journée à la gestion des conflits.
A noter, 55 salariés ont suivi une formation de « Sauveteur Secouriste du Travail » (29 formés en recyclage
et 26 en formation initiale).
Enfin, 8 responsables de service ont suivi une formation au management d’équipe (session organisée en
inter entreprise).
390 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 108
Effectifs
En 2023, l’effectif* moyen de la SPL le Voyage à Nantes était de 387 en nombre de salariés, représentant
325,02 Equivalent Temps Plein (372 salariés et 314,21 ETP en 2022).
*CDI, CDD de surcroît, Contrat saisonnier, Contrat d'alternance, CIE
ETP Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septe mbre Octobr e Novem bre Décem bre
Moyen
ne
annuel
le
Répart
ition
en %
Château 66,00 67,00 67,94 68,30 68,37 68,91 72,14 69,93 68,47 69,08 66,61 67,89 68,39 21%
Crucy 115,89 115,97 121,55 128,97 126,39 153,58 185,42 181,39 131,95 122,68 120,96 121,80 135,55 42%
Machines 106,71 107,98 110,78 119,38 121,26 129,41 149,41 147,60 121,07 121,95 107,69 109,71 121,08 37%
TOTAL 288,60 290,95 300,27 316,65 316,02 351,90 406,97 398,92 321,49 313,71 295,26 299,40 325,01 100%
Entre janvier et décembre 2023, le nombre de salariés permanents a augmenté de 1 (de 315 à 316),
représentant +4,45 ETP, avec les mouvements CDI suivants :
- Crucy : 16 départs en cours d’année, 24 recrutements ; à noter 3 créations de poste en CDI ;
- Château : 7 départs, 9 recrutements ; à noter 1 création de poste en CDI ;
- Machines : 27 départs, 30 recrutements ; aucune création de poste en CDI.
De plus, 9 contrats d’apprentissage ont été mis en place en 2023 sur les sites des Machines (service des
publics et service technique), du Château (service des relations avec le public) et de Crucy (direction
administrative et financière, direction tourisme, direction communication, direction projets et partenariats).
La répartition des départs pour l’ensemble des sites est la suivante :
- 36 démissions
- 1 rupture conventionnelle
- 3 départs à la retraite
- 4 ruptures de la période d’essai
- 6 départs pour autre motif
Comme les années précédentes, le recrutement du personnel technique lié à l’événement estival et pour la
deuxième année, au Voyage en Hiver, a été externalisé auprès d’une agence d’intérim (représentant 8,02
ETP moyens annuels 2023).
391 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 109
RSE – sens au travail
Général
Gouvernance
Moyenne des salaires
de base (100) Féminin Masculin
VAN 2 530,29 € 2 516,79 €
• Ecart de rémunération entre les salariés les moins bien et les mieux rémunérés (CDI hors MAD
Nantes Métropole)
En décembre 2023, le rapport entre les 10 plus basses et les 10 plus hautes rémunératons est de 3,46.
• Taux d'écart avec la parité femmes/hommes dans l'effectif
En décembre 2023, l’effectif du Voyage à Nantes comprend 219 femmes et 132 hommes.
• Part des employés et employés qualifiés
En décembre 2023, l’effectif de l’entreprise comprend 21 employés et 198 employés qualifiés/techniciens.
• Part des salariés de plus de 50 ans
En décembre 2023, l’effectif de l’entreprise comprend 55 salariés de plus de 50 ans.
• Part des salariés en situation de handicap
Au Voyage à Nantes, l'effectif BOETH représente 4,6%* de l'effectif total (en ETP, hors MAD).
* Donnée prévisionnelle (DOETH 2023 réalisée en mai 2024)
• Ecart de rémunération entre les femmes et les
hommes (CDI hors MAD Nantes Métropole)
En décembre 2023, l'écart de rémunération entre les
femmes et les hommes est de 0,5% (en faveur des
femmes).
392 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 110
• Formations et groupes de travail RSE
En 2023, 8 salariés ont participé au groupe de travail anti-corruption animé par la salariée en charge de la
démarche RSE de l’entreprise.
• Nombre d’alertes données (harcèlement sexuel et agissements sexistes…)
Dans le cadre de la Charte relative à la prévention et à la lutte contre les agissements sexistes et le
harcèlement sexuel, l’entreprise a mis en place un dispositif de signalement de faits d’agissements
sexistes et de harcèlement sexuel afin d’identifier, comprendre et traiter ces situations. En 2023, aucun
signalement n’a été effectué au Voyage à Nantes.
De plus, l’entreprise a mis en place depuis plusieurs années un registre interne de suivi des incivilités du
public (envers les salariés) sur chaque site. Ce registre permet d’acter et de prendre en considération un
incident dès la survenance de celui-ci par le responsable de service. Au Voyage à Nantes, 28 incivilités du
public ont été actées en 2023 (4 au Château, 7 aux Machines et 17 sur le site de Crucy incluant les bureaux
d’accueil, la médiation estivale et la HAB Galerie).
Santé et sécurité
• Nombre d’accidents du travail
Au Voyage à Nantes, 12 accidents de travail et 8 accidents de trajet (reconnus par la CPAM) ont eu lieu en
2023.
• Nombre de maladies professionnelles reconnues
Aucune maladie professionnelle n’a été reconnue dans l’entreprise en 2023.
Formation
• Part des salariés ayant bénéficié d’une formation
En 2023, 90 salariés de entreprise ont participé à une ou plusieurs actions de formation sur le plan de
développement des compétences AFDAS (incluant l’alternance, le FNE et le CPF), ce qui représente 23,3%
des salariés du Voyage à Nantes.
• Nombre d’heures de formation dispensées
En 2023, 13 164 heures de formation ont été suivies par les salariés du Voyage à Nantes.
Interconnaissance
• Nombre d'événements collectifs et temps d'information partagés
- 4 visites d’exposition ont été proposées à l’ensemble des salariés de l’entreprise.
- De plus, une réunion annuelle d’information générale réunissant l’ensemble des salariés de l’entreprise a
été organisée en mars 2023.
- 9 événements collectifs ont également été proposés aux salariés de l’entreprise (3 pour Digital Cleanup
Day et 6 pour la Fresque du climat).
393 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 111
- A noter : 1 événement réunissant l’ensemble des salariés des Machines a eu lieu en septembre 2023 et 1
événement réunissant l’ensemble des salariés du Château a eu lieu en décembre 2023 (soirée conviviale de
Noël autour de l’exposition Genghis Khan).
• Nombre de groupes de travail inter-sites
En 2023, le groupe de travail travaillant sur le sujet de l’anti-corruption (animé par la salariée en charge de la
démarche RSE de l’entreprise) s’est réuni à 7 reprises.
Qualité de vie au travail
• Taux de turnover* (CDI)
Le taux de turnover du Voyage à Nantes pour l'année 2023 est de 35,7%.
* (Nombre d'entrées CDI + Nombre de sorties CDI) / Nombre moyen de salariés CDI x 100
• Taux d’absentésime* CDI (maladie, accident du travail, accident de trajet)
Le taux d'absentéisme du Voyage à Nantes pour l'année 2023 est de 5,91%.
* (Nombre de jours calendaires d'absence sur l’année / Nombre de jours calendaires sur l’année) / ETP Moyens annuels x 100
• Taux de salariés en CDI ayant démissionné avant 3 ans de contrat
Sur un effectif permanent moyen annuel de 316,5 salariés, 6,95% ont démissionné avant 3 ans d'ancienneté
(représentant 22 démissions).
Lutte contre la précarité
• Part des salariés à temps partiel avec une rémunération égale au SMIC
La part de salariés du Voyage à Nantes en CDI en temps partiel dont le salaire de base mensuel (base 100)
est le SMIC est de 16,19%.
Pour rappel, chaque salarié bénéficie d’une prime de 13e mois à partir de 6 mois d’ancienneté dans
l’entreprise. De plus, l’entreprise garantie à chaque salarié un salaire de base mensuel minimum de 1 820 €
brut après 12 mois d’ancienneté continue ou discontinue.
• Part des salariés en CDI recrutés à temps partiel
26,98% des salariés embauchés en CDI en 2023 ont été recrutés à temps partiel (17 salariés recrutés à
temps partiel sur 63 recrutements en CDI).
• Volume d’heures d’intérim
Le nombre d’heures de travail réalisé par des intérimaires en 2023 est de 5 805,93 heures (motif de
remplacement et de surcoît). Ces heures représentent 6,3% du total des heures effectuées par les contrats
temporaires sur l'année au Voyage à Nantes.
394 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 112
Accueil des prestataires
• Nombre de prestataires extérieurs ayant bénéficié d'offres VAN (visites, billets…)
En 2023, les prestataires extérieurs du Château ont bénéficié de deux événements VAN :
- Visites guidées de l’exposition Gengis Khan : 40 personnes des entreprises Atalian et Mondial
Protection ont bénéficié de cet événement
- Soirée conviviale de Noël pour le personnel du Château avec privatisation de l’exposition : 50
personnes des entreprises Atalian, Mondial Protection et SNEFF ont bénéficié de cet événement
(personnel et membres de leurs familles).
Autres indicateurs
• Nombre de stagiaires de 3e accueillis
En 2023, 31 stagiaires de 3e (collège) ont été accueillis au Voyage à Nantes.
395 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 113
4. EVENEMENTS INTERVENUS DEPUIS LE 31 DECEMBRE 2023 ET PERSPECTIVES
2024
Après la crise sanitaire du Covid-19 qui a bouleversé les flux touristiques en 2020 et 2021, l’année 2022
quant à elle, a connu une excellente fréquentation, qui se maintient en 2023.
Les évènements proposés par l’ensemble des sites du Voyage à Nantes sur l’année 2023 sont un véritable
succès en termes de fréquentation. Ils sont soutenus par les métropolitains et marqués par le retour des
clientèles européennes (réussite de la 12ème édition du VAN estival, de la 2ème édition du Voyage en hiver,
des 2 expositions à la HAB Galerie, de la programmation de la proposition culinaire, de l’exposition « Gengis
Khan, comment les Mongols ont changé le monde » au Château des ducs de Bretagne, de l’ouverture sur le
campus créatif, etc..).
Comme l’atteste tout autant le retour des professionnels, le public, ou encore la presse nationale et
internationale, les éditions estivales et hiver, et la proposition du Voyage à Nantes le long de la ligne verte –
œuvres dans l’espace public, diversité des expositions, lieux de convivialité, parcours inter-écoles, espaces
verts – marque combien Nantes est désormais perçue non plus seulement comme une ville culturelle,
mais une ville créative c’est-à-dire qui sait rester en mouvement, se renouveler, se singulariser.
Ainsi, pour 2023, la hausse des indicateurs de fréquentation témoigne bien de l’attractivité de la destination
et de l’envie de voyager. Pour autant, l’activité touristique a été freinée en raison des mouvements sociaux,
du traitement médiatique négatif de la ville de Nantes, des épisodes climatiques et surtout de la poursuite de
l’inflation.
Dans ce contexte et pour les années à venir, Le Voyage à Nantes devra porter une attention toute
particulière dans sa capacité à innover pour proposer des orientations financièrement efficientes permettant
d’anticiper d’une part les nouvelles menaces (énergétiques, économiques, sociétales etc.), et d’autre part de
favoriser un tourisme bas carbone, de qualité, social et solidaire.
Les perspectives pour 2024….
Pour la DSP Tourisme
L’année 2024 intègre une riche programmation :
- La 13ème édition du VAN estival du 1er juillet au 5 septembre : thème de l’arbre en ville ;
- Le lancement de cette évènement estival le 6 juillet avec la Nuit du VAN et clôture les 06 et 08
septembre avec la Nuit des Tables de Nantes et le Grand Marché des producteurs ;
- La participation au dispositif d’accueil des visiteurs des Jeux Olympiques du 24 juillet au 10 août
2024 ;
- La poursuite de l’enrichissement de l’offre et de la mise en tourisme des parcours (réouverture
de la Frémoire, mise en tourisme des itinéraires vélo…) ;
396 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 114
- La rénovation des fontaines Wallace existantes et la création de 4 nouvelles afin que le Voyage à
Nantes continue à faire de la ville le jardin de tous ;
- La production de l’exposition à la HAB Galerie de Caroline Mesquita du 17 mai au 29 septembre
2024 ;
- Le bilan sur les missions gardiennage diurne / médiation nocturne sur le Parc des Chantiers ;
- La 3ème édition de la direction artistique du Voyage en hiver : tout comme son pendant estival,
cet évènement investit l’espace public de manière sensible, invente des moments de convivialité
(fanfares, nocturne gastronomique…) et propose des expositions qui s’enrichiront d’une année sur
l’autre ;
- L’organisation du déménagement temporaire des équipes du siège social de Crucy de
septembre 2024 à septembre 2025 (1 an minimum) ;
- Le déploiement de la démarche RSE en interne et en externe avec les acteurs du territoire.
Pour les Machines de l’île et Nefs
Il n’est pas envisagé de nouveauté dans le bestiaire de la Galerie en 2024. Cependant, des évolutions dans
l’activité sont à prévoir :
- La simplification du calendrier 2024 ;
- La mise en place de la vente en ligne pour les 3 sites ;
- Le Pass Nantes pour la Galerie des Machines et le Carrousel des Mondes Marins ;
- Les nocturnes une fois / mois de 19 heures à 22 heures, offrant des jeux de lumière et de son,
complétant les visites habituelles.
L’année 2024 sera également marquée par l’emprise des travaux du pont Anne de Bretagne entraînant des
conséquences directes pour le site des Machines de l’Ile (démontage du Café de la Branche à l’issue des
vacances de la Toussaint, baisse de fréquentation et par conséquent perte de chiffre d’affaires, etc.).
Nonobstant ces aléas, Il est néanmoins prévu le maintien des 4 festivals, avec une révision de la proposition
de programmation pour limiter les charges de fonctionnement.
Enfin, un travail d’analyse et de structuration stratégique du site est engagé sur 2024 par la Direction pour
préparer l’avenir des Machines, dans un contexte de renouvellement de contrat DSP : Une « nouvelle
histoire est à raconter » accompagnée d’un modèle économique efficient.
Pour le Château des ducs de Bretagne et le Mémorial de l’abolition de l’esclavage
Sur l’année 2024, il est prévu une riche programmation :
- La poursuite de l’exposition Gengis Khan jusqu’au 5 mai 2024 ;
- L’accueil à l’été 2024 de l’artiste d’art contemporain, Lassaâd Métoui, artiste tunisien spécialisé
dans la calligraphie de la langue arabe, dans le cadre du Voyage à Nantes ;
- La construction, d’octobre 2024 à avril 2025, d’une exposition sur Les Chevaliers, en partenariat
avec le musée Stibbert de Florence.
- Les conférences, visites, concerts, spectacles, tables rondes autour des expositions en cours ;
- Le vif succès du catalogue et des produits dérivés de l’exposition Gengis Khan.
397 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 115
Enfin, en 2024, le Château des ducs de Bretagne célébrera un anniversaire particulier : celui des 100 ans de
la présence d'un musée dans son enceinte ainsi que l’ouverture du monument au public.
Démarches transversales RSE
Si de nombreuses actions en faveur de la RSE sont déjà opérantes, l’objectif du Voyage à Nantes sur 2024
est maintenant d’en poursuivre la structuration, l’harmonisation et l’animation d’une démarche globale
et durable avec de forts attendus en corrélation avec le virage résolument « vert » des politiques locales.
************
Pour conclure, 2024 est une année charnière liée à des problématiques et enjeux économiques et
environnementaux auxquels la SPL devra faire face dans les années à venir et ainsi montrer sa créativité,
son inventivité, sa notoriété publique et sa capacité financière.
Ainsi, l’enjeu majeur de la SPL Le Voyage à Nantes est de sécuriser les budgets à venir, notamment sur la
DSP « Les Machines de l’Ile », par divers leviers financiers, tels que :
- La rigueur dans le suivi et le respect de l’exécution budgétaire et la recherche constante
d’économie ;
- Le développement d’actions de développement des financements complémentaires (partenariats,
appels à projets, etc..) ;
- La sécurisation et l’optimisation des marges commerciales ;
- La construction de budgets pluriannuels (2024-2025-2026).
A l’instar de 2023, l’année 2024 symbolise la reprise de l’activité et l’enrichissement de l’offre.
Néanmoins, dans un contexte national inflationniste et financier très fragile, des défis à forts enjeux sont à
relever pour la SPL : Comment faire cohabiter restrictions budgétaires, RSE, notoriété et visibilité médiatique
et touristique ? Sobriété et influence ? Simplicité et Désirabilité ?
Autant de défis que Le Voyage à Nantes s’engage à mener, afin de faire rayonner l’art, la culture et le
tourisme durable sur notre territoire en collaboration avec Nantes Métropole, les partenaires et les acteurs
locaux et nationaux.
************
398 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 116
5. AUTRES INFORMATIONS OBLIGATOIRES
Composition du capital social
Différentes
catégories de
titres
Valeur
nominale
Nombre de titres
Au début de
l’exercice
Créés
pendant
l’exercice
Remboursés
pendant
l’exercice
En fin
d’exercice
Actions 20 euros 50 000 - - 50 000
Montant du capital libéré en totalité à la fin de l’exercice : 1 000 000 euros
Répartition à la fin de l’exercice
Actionnaires Nombres d’actions %
Nantes Métropole
Ville de Nantes
Département de la Loire Atlantique
Région des Pays de la Loire
Ville de Saint-Nazaire
Assemblée spéciale d’actionnaires minoritaires
- Communauté de communes Estuaire & Sillon
- Communauté de communes Sud Estuaire
- Communauté d’agglomération Clisson, Sèvre et Maine
TOTAL
34 000
8 500
2 500
2 500
1 500
300
200
500
50 000
68 %
17 %
5 %
5 %
3 %
0,6%
0,4%
1%
100 %
Situation des mandats des administrateurs
L’année 2023 n’a donné lieu à aucune désignation de nouveaux administrateurs, au sein de la SPL Le
Voyage à Nantes.
Composition du solde des dettes fournisseurs
Conformément aux dispositions des articles L 441-6-1 et D 441-4 du Code de Commerce, le solde des
dettes à l'égard des fournisseurs par date d'échéance à la clôture de l’exercice se compose comme suit (en
euros) :
Solde Solde
du non
compte échu
2023 1 100 740 -121 488 844 618 256 948 113 412 7 251
2022 1 419 110 176 734 1 133 428 36 492 31 193 41 263
Exercices de 1 à 45 jours de 46 à 60 jours de 61 à 90 jours plus de 91 jours
399 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 117
Contrôle des commissaires aux comptes
Veuillez trouver ci-après le détail du rapport général sur les comptes annuels 2023 du Commissaire aux
comptes et son rapport spécial sur les conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de
commerce.
SPL Le Voyage à Nantes
Comptes annuels 2023
OPERATIONS COURANTES CONCLUES A DES CONDITIONS NORMALES AVEC DES ADMINISTRATEURS DE LA SPL LE VOYAGE A NANTES OU DES ACTIONNAIRES DETENANT 10% OU PLUS DES ACTIONS DE LA SOCIETE
CLIENTS
- NANTES METROPOLE Billetterie Machines
Billetterie Croisières Estuaire
Articles boutiques
Prestations commerciales (guides)
- MAIRIE DE NANTES Articles boutique
Visite exposition
Concert programmé sous les Nefs
Prestations commerciales (guides)
- DEPARTEMENT DE LA LOIRE-ATLANTIQUE
- VILLE DE SAINT NAZAIRE
- REGION DES PAYS DE LA LOIRE
- CC ESTUAIRE ET SILLON
Mise à disposition d’une image numérique
Billetterie Machines
Prestations commerciales (guides-restauration)
Billetterie Machines
FOURNISSEURS
- NANTES METROPOLE Mise à disposition de personnel du Château des Ducs de Bretagne Eau & Assainissement
Taxes ordures ménagères
Traitement des Déchets
Taxe de séjour
Médiations Musée
Location serre – Jardin des Plantes
Pass Nantes
- MAIRIE DE NANTES Location immobilière & Taxe foncière Facturation de matériel
- VOYAGE CHANTREAU
- CCI NANTES SAINT-NAZAIRE
- CC ESTUAIRE ET SILLON
Prestations autocariste
Formation
Traitement des Déchets
400 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 118
401 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 119
6. COMMENTAIRES SUR LES COMPTES ANNUELS 2023
Préambule
Les commentaires sur l’activité de la SPL sont issus des formats analytiques dits « de gestion », qui illustrent
financièrement l’activité de la société, présentée en partie 1 du présent rapport, selon ses différentes
activités.
Les comptes sociaux, issus de la comptabilité générale et présentés sur l’ensemble du périmètre
couvert par les trois DSP, sont portés au vote de l’Assemblée générale et présentés dans le rapport
général du Commissaire aux comptes.
La SPL gère, dans le cadre de trois délégations de service public :
- Le Château des ducs de Bretagne, ainsi que le Mémorial de l’abolition de l’esclavage et les cryptes
de la Cathédrale, dont le contrat a été renouvelé pour une durée de 5 ans du 1er janvier 2022 au 31
décembre 2026.
- Les Machines de l’Ile, ainsi que la gestion des Nefs Dubigeon, via un contrat prenant fin au
31/12/2025.
- La politique touristique de Nantes Métropole, dont le contrat a été renouvelé pour une durée de 5
ans du 1er janvier 2022 au 31 décembre 2026.
Les comptes sociaux, bilan et compte de résultat de la SPL, synthétiques et par DSP, complètent cette
partie financière du rapport de gestion.
Le compte d’exploitation « de gestion » de la SPL, détaillé par activité et commenté ci-après est présenté
en annexe.
402 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 120
Résultats économiques et financiers de la SPL
A l’échelle de la SPL, les comptes sociaux, issus de la comptabilité générale et présentés sur l’ensemble du
périmètre couvert par les trois DSP, affichent un résultat déficitaire de 918 961 € pour un budget global de
34 M€, soit 2.7% du budget.
Ce résultat se répartit comme suit : DSP Château : + 89 924 €
DSP Machines : - 792 555 €
DSP Tourisme : - 216 330 €
Le chiffre d’affaires :
En 2023, le chiffre d’affaires, mécénat inclus, réalisé sur l’ensemble du périmètre du Voyage à Nantes a
atteint 12 330 K€, en progression de 2.3% par rapport à 2022 (+274K€), sans atteindre le niveau de 2019
(12 796 K€).
Ci-après la distinction par DSP, par type de public et secteur de vente :
Le chiffre d’affaires réalisé auprès du grand public (individuels) de 5 614 K€, progresse de près de 10%
par rapport à 2022 (5 125 K€), retrouvant le niveau de celui réalisé en 2019 (5 623 K€).
L’activité réalisé sur le segment de clientèle « individuels » se répartit comme suit entre les trois DSP :
- DSP Château, les recettes de billetterie individuelle s’élèvent à 851 K€, en progression de 15%, soit
+111K€, par rapport à 2022 (740 K€), grâce à une fréquentation plus élevée au musée et une
programmation d’expositions temporaires d’envergure.
La fréquentation au musée s’établit à 170 000 visites, en progression de 19 000 visites. Le prix
moyen est en hausse de 8%.
Les expositions totalisent une fréquentation de 79 300 visites en 2023 (fin de l’exposition « Inde,
reflets de mondes sacrés » et le début de « Gengis Khan ») vs 95 000 visites en 2022 (fin de
l’exposition « Abîme », « Aam Aastha » et début de « Inde, reflets de mondes sacrés »). Malgré une
fréquentation moindre vs 2022, le chiffre d’affaires est supérieur en raison d’un tarif moyen plus
élevé.
Les ventes de Pass Musées s’élèvent à 12 600 et génèrent des recettes de 160 K€ (+57 K€ vs
2022). Pour mémoire, le Pass Musées est apparu le 12 septembre 2022 au prix de 15€, en
remplacement du Pass Intermusées (20€) et des Pass propres des sites (10€).
- DSP Machines, le chiffre d’affaires a atteint 4 020 K€, en progression de 8%, soit +300 K€, vs 2022
(3 720 K€). Avec une fréquentation globalement stable par rapport à 2022, cette progression
provient de l’augmentation du tarif individuel moyen de + 0.43€/billet.
403 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 121
A noter l’impact positif de la réouverture du Carrousel en année pleine, mais également les impacts
négatifs sur la fréquentation des mouvements sociaux et des contraintes d’exploitation sur les
voyages de l’Eléphant (pannes, arrêts réguliers pour maintenance).
- DSP Tourisme : les activités Tourisme ont généré un chiffre d’affaires de 743 K€ en hausse de 12%,
soit +78 K€, par rapport à 2022 (665 K€). Sur ces activités, le niveau de chiffre d’affaires de 2019 n’a
pas été rejoint (930 K€). A noter la progression de 21% du chiffre d’affaires lié aux ventes du Pass
Nantes entre 2022 et 2023 (il représente 58% du CA en 2023, 50% en 2022).
Le taux de marge est stable à 21%, générant une marge de 157K€ en 2023 (+25K€ vs 2022).
Sur le segment « affaires » de la SPL, le chiffre d’affaires s’élève à 1 718 K€, en baisse de 15%, soit - 308
K€, par rapport à 2022 (2 025 K€), -14% pour la DSP tourisme, -18% pour la DSP machines et stabilité pour
la DSP château.
Pour mémoire, l’activité avait bénéficié en 2022 de nombreux reports d’évènements empêchés pendant la
période de la crise sanitaire, ainsi que de l’organisation de l’évènement phare d’Atout France « Rendez-vous
en France » qui, sans dégager de marge, avait donné une visibilité unique à la destination.
A noter la progression significative du taux de marge sur ce segment, qui passe, au niveau de la SPL, de
34% en 2022 à 41% en 2023, amélioration sur la DSP Machines notamment. La marge brute ainsi dégagée
reste stable par rapport à 2022, de l’ordre de 700K€, dont 460K€ (65%) sur la DSP Machines.
Le chiffre d‘affaires réalisé sur l’activité « groupes agrément » est stable à 722 K€ (pour 713 K€ en 2022),
avec de fortes disparités entre les différents contrats : baisse de 15% sur la DSP Tourisme, compensée par
la progression de 15% sur la DSP Château et de 13% sur la DSP Machines.
La marge brute s’améliore et s’élève à 533 K€ (501 K€ en 2022).
Restauration « Bar de la Branche » et librairies - boutiques du Château, des Machines, du bureau
d’accueil de la rue des États et de la HAB Galerie :
A l’échelle de la SPL, le chiffre d’affaires de ces activités dites annexes aux services publics gérés par
délégation, atteint 3 322 K€ (3 250 K€ en 2022). La marge brute, à hauteur de 1 505 K€, se détériore par
rapport à 2022 (1 660 K€), par l’effet cumulé de l’augmentation des coûts d’achat des marchandises
vendues et de la dépréciation du parfum LVAN qui arrive en date limite de vente en juin 2024 (pour 84 K€).
La marge brute se répartie ainsi entre les sites :
- Librairie Château : 119 K€
- Boutique Machines : 695 K€
- Bar-restaurant Machines : 646 K€
- Les 2 Librairies - boutiques rattachées à la DSP Tourisme (rue des Etats et Hab Galerie) : 45 K€
404 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 122
Focus sur les partenariats et les mécénats sur 2023 :
En complément des financements publics, la SPL a bénéficié de soutiens privés (ponctuels ou historiques),
qui ont contribué à apporter des recettes supplémentaires sur l’exercice 2023 :
- Les partenariats privés s’élèvent à 191 K€ (229 K€ en 2022), baisse liée notamment au retrait du
partenaire historique Harmonie Mutuelle sur la DSP Machines (-56 K€).
Sur la DSP Tourisme, ces partenariats ont porté sur la promotion culinaire (Vins de Nantes et
Berjac) pour 54 K€.
Le Château a bénéficié du soutien de son partenaire historique, le Crédit Agricole (50 K€), ainsi que
de nouveaux partenariats pour 12K€ (notamment Decaux).
Les Machines a bénéficié du soutien du Crédit Mutuel, partenaire historique, à hauteur de 75 K€.
→ A noter la mise en place fin 2023 d’un groupe de travail transverse aux 3 DSP pour le
développement des partenariats et réponses à appels à projet.
- Les Mécénats, via le fonds métropolitain pour la Culture notamment, s’élèvent à 150 K€ (94
K€ en 2022), dont principalement :
• 94 K€ en soutien à l’exposition Gengis Khan au musée d’histoire de Nantes (Orano et LNA
Santé) ;
• 13 K€ en soutien à l’exposition Léopold Rabus ET Till Rabus à la Hab Galerie (Fondation
Suisse pour la culture) ;
• 23 K€ en soutien à l’édition 2023 (Atlantique Boissons) ;
• 14 K€ pour des audioguides en japonais (Association Atlantique Japon).
A noter le non-renouvellement du soutien de la Cie de Phalsbourg à l’édition 2023 du Voyage
en Hiver pour des raisons conjoncturelles (prévu à hauteur de 80 K€ en 2023).
Enfin, l’ensemble des productions issues de partenariats avec des tiers et qui n’entrent pas dans le
patrimoine de la SPL figurent dans la partie « Hors Bilan » de l’annexe aux comptes.
La ligne « autres produits de gestion courante » s’élèvent à 530 K€, stables par rapport à 2022 (527 K€).
Il s’agit principalement de :
• DSP Tourisme, des recettes liées à la Cantine du Voyage pour 350K€ en 2023 (180K€ en
2022 du fait d’une saison réduite en durée) et de reprise d’indemnités d’assurance pour
107K€ ;
• DSP Machines, des refacturations de la Fraiseraie, du Manège Andréa, et des Nefs
Stéréolux pour 42 K€ ;
• DSP Château, des recettes liées à l’exploitant la Fraiseraie pour 27 K€ (qui a mis fin au
contrat courant 2023).
405 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 123
Les subventions (nettes de taxe) :
Subvention d'exploitation en € HT DSP CHÂTEAU DSP MACHINES DSP TOURISME TOTAL
Nantes Métropole 8 484 036 1 769 237 10 378 559 20 631 832
Département de Loire Atlantique 2 727 151 000 153 727
Fonds métropolitain pour la Culture 94 500 29 300 123 800
Région Pays de la Loire 109 032 109 032
Ville de Saint Nazaire 40 000 40 000
Communautés com.Sud Estuaire, Estuaire et Sillon 32 500 32 500
Communauté agglo.Région Nazairienne et de l’Estuaire 17 000 17 000
Drac / Ministère de la Culture 15 566 15 566
Fondation suisse pour la culture 12 500 12 500
DGFIP / Aide Gaz Electricité 3 680 2 484 3 036 9 201
DREETS 1 000 1 000
TOTAL 8 598 782 1 774 449 10 772 927 21 146 158
Le montant total des participations financières inscrit au compte de résultat de l’exercice est de 21 146 K€
(20 171 K€ en 2022) tous financeurs confondus et représente 58% des produits d’exploitation.
Les financements perçus de Nantes Métropole au titre de l’exercice enregistrés au compte de résultat est de
20 632 K€ (97.6% des financements publics).
Les éléments par délégation sont détaillés ci-après :
- DSP Château : Nantes Métropole a versé une subvention globale et forfaitaire de 8 484 K€ sur le
périmètre du contrat, pour la gestion du Château des ducs de Bretagne et du Mémorial de l’abolition
de l’esclavage, en progression de +5%, soit +368 K€, vs 2022 (8 116 K€).
À cela s’ajoutent :
o 16 K€ versés par la Direction Régionale des Affaires Culturelles (DRAC) au titre de la
politique des publics (expositions Gengis Khan et Expressions Décoloniales, projet
Connivences)
o 1 K€ versé par la DREETS pour le projet "C'est mon Patrimoine"
o 94 K€ de contributions nettes de mécènes reversés par le Fonds métropolitain pour la
Culture en soutien à l’exposition « Gengis Khan, comment les mongols ont changé le
monde ».
- DSP Machines : Nantes Métropole a versé une subvention globale et forfaitaire de 1 769 K€ pour
l’ensemble des activités Machines et Nefs, en progression de +1,5%, soit +26 K€, vs 2022 (1 743
K€), répartie ainsi :
o 1 191 K€ pour l’exploitation de l’Éléphant, de la Galerie et du Carrousel des Mondes Marins
o 579 K€ pour l’exploitation des Nefs
À cela s’ajoutent 3 K€ du Département de Loire Atlantique.
- DSP Tourisme : la contribution globale et forfaitaire de Nantes Métropole sur l’ensemble des
activités de la DSP s’est élevée à 10 378 K€, en progression de +6.2%, soit +609 K€, vs 2022
406 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 124
(9 769K€), dont une subvention exceptionnelle de 340 K€ au titre du Voyage en hiver et 100 K€ de
report de subvention de fonctionnement 2022 pour le financement d’œuvres sur 2023.
À cela s’ajoutent :
▪ Pour l’exploitation des équipements artistiques, la restauration et l’entretien de la collection
d’œuvres Estuaire et d’œuvres pérennes sur le territoire métropolitain, les contributions de la
Région Pays de la Loire (75 K€), du département de Loire Atlantique (65 K€), de la Carène
(40 K€), de la communauté de communes Estuaire et Sillon (33 K€) et du fonds
métropolitain pour la culture 9 K€.
▪ En soutien de la création artistique, le fonds métropolitain pour la Culture a reversé une
contribution nette de 20 K€ en soutien de l’édition 2023 de l’évènement de l’été, le fonds
suisse pour la culture a contribué à hauteur de 12 K€ à l’exposition de Léopold et Till Rabus
à la HAB Galerie, et le Département de Loire-Atlantique a versé 86 K€ pour le financement
de deux œuvres exposées au Domaine de la Garenne-Lemot.
▪ Pour l’organisation du Grand Marché des Pays de la Loire 2023, une subvention de 40 K€
de la Région des Pays de la Loire, de laquelle est déduite une régularisation du financement
2022 à hauteur de -6 K€.
▪ S’agissant de l’animation et la mise en tourisme du territoire, 17 K€ de la Carène (Métropole
de Saint Nazaire) pour le projet « Traversée Moderne d’un Vieux Pays ».
Enfin, la SPL a bénéficié de l'aide « gaz et électricité » mise en place par l’Etat en faveur des entreprises
grandes consommatrices d’énergie pour 9 K€ en 2023.
Les charges d’exploitation :
Les charges d’exploitation s’élèvent à 11 555 K€ en 2023, en progression de 13%, soit +1 372 K€, par
rapport à 2022 (10 183 K€). Elles sont composées des charges de production artistique d’une part et des
charges d’accueil des publics, d’entretien et maintenance, de promotion et communication d’autre part.
En 2023, à l’échelle de la SPL, l’augmentation des charges d’exploitation provient de celle des charges de
production artistique, les autres charges d’exploitation restant globalement stables par rapport à 2022.
Les charges de production artistiques s’élèvent à 5 409 K€ en progression de 33%, soit +1 370 K€, vs
2022 (4 039 K€).
- DSP Tourisme : 3 903 K€, en progression de 986 K€ vs 2022 (2 917 K€) sur les évènements
été/hiver.
La direction Projet du Voyage à Nantes a enregistré en 2023 des surcoûts de production importants,
aussi bien sur les matières et la maitrise d’œuvre que sur les prestations annexes (transport,
éclairage …). Face à cette situation, des mesures d’économie ont été prises, les économies ainsi
réalisées sur les autres charges (exploitation, frais généraux, amortissements et provisions) ne
permettant toutefois de couvrir que partiellement ces charges supplémentaires. Certains projets ont
également été abandonnés et reportés.
407 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 125
En parallèle, les produits d’exploitation n’ont pas été à la hauteur du budget prévisionnel, ventes
d’œuvres non réalisées, objectifs de partenariats-mécènes non atteints, mais aussi stabilité des
marges commerciales en lieu et place de la progression attendue.
Le Voyage en hiver : + 450K€ liés à l’enrichissement du parcours (nouvelles œuvres lumineuses,
cloches de l’Abbaye de Fontevraut, Petite Maman de Noel) mais aussi au surcoût sur le marché
Eiffage (350 K€).
Le voyage en été : +530 K€ liés à des dépenses supplémentaires sur les projets récurrents (Nuit du
VAN 45 K€, Gouter du Voyage 45 K€, Expo Hab 80 K€) et à de nouveaux projets ayant subi des
dépassements d’enveloppe (30 K€ sur l’œuvre « Homme Pressé », 100 K€ de coût de transport de
l’œuvre de Xu Zhen, reliquat dispersé sur les autres projets 80K€) ainsi que par des projets non
menés à terme sur 2023 (150 K€).
- DSP Château : 1 205K€, en forte progression, +456 K€, vs 2022 (749 K€), en raison notamment
des coûts élevés de l’exposition Gengis Khan, exposition de grande envergure dont le montage
juridique n’avait pas permis d’anticiper une partie des coûts en 2022 et pour laquelle les coûts de
transport des œuvres ont été particulièrement touchés par l’inflation. A noter également,
l’enregistrement de coûts inhabituels pour les expositions du Château tels que l’accueil d’une
délégation présidentielle.
- DSP Machines : 301 K€, en baisse à hauteur de 73 K€ vs 2022 (373 K€), dont essentiellement une
baisse des coûts de Noel aux Nefs (-22 K€) et Nantes Maker Campus (-36 K€).
Les autres charges d’exploitation, accueil des publics, d’entretien et maintenance, de promotion et
communication, s’élèvent à 6 146K€ en 2023, stables vs 2022 (6 143K€), en dépit d’une augmentation
significative des charges de nettoyage/sécurité/entretien et maintenance.
La masse salariale de la SPL s’élève à 15 922 K€ en 2023, en progression de 6.7%, soit 998 K€, par
rapport à 2022 (14 924 K€), augmentation en majeure partie liée aux NAO (à hauteur de l’augmentation du
coût de la vie, 4,8% à compter du 1er janvier 2023 / impact de l’ordre de +550 K€), impact également de
l’augmentation des ETP sur 2023 (+10.5 ETP à l’échelle de la SPL, +250 K€ sur les contrats temporaires et
saisonniers, +100 K€ sur les contrats pérennes) ainsi que de l’augmentation de la contribution annuelle pour
l’obligation d’emploi des travailleurs handicapés (de l’ordre de +50 K€).
La masse salariale de la SPL est composée de la masse salariale directe liée à chaque contrat, ainsi que de
celle des services transversaux et supports répartie entre les trois contrats selon des clés de répartition
constantes (% du total des produits sur la DSP Château et la DSP Machines, le solde étant imputé à la DSP
Tourisme).
A l’échelle de la SPL, entre 2022 et 2023,
- La masse salariale directe augmente de 8.8%
- La masse salariale des services transversaux et supports augmente de 4%.
408 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 126
- ETP de 325.02, en progression de 10.5 ETP vs 2022, (4.60 au Château, 5.40 au Tourisme/services
supports, 0.56 aux Machines)
La masse salariale se répartie comme suit :
- DSP Tourisme : 4 499K€, en augmentation de 3.4%, soit +149 K€, vs 2022
- DSP Château : 5 380 K€, en augmentation de 10%, soit +489 K€, vs 2022
- DSP Machines : 6 042 K€, en augmentation de 6,3%, soit +360 K€, vs 2022
Les frais généraux s’élèvent à 1 855 K€ sur la SPL, globalement stables vs 2022 (-20 K€).
- DSP Tourisme : 1 050 K€, en hausse de 33 K€ vs 2022, en raison notamment de paiement en
année pleine du bail supplémentaire signé courant 2022 pour le stockage du matériel du Voyage en
Hiver (consoles, mascarons…).
- DSP Château : 479 K€, en baisse de 53 K€ vs 2022
- DSP Machines : 325 K€, stables vs 2022
Les dotations aux amortissements et provisions GEGR s’élèvent à 576 K€ en 2023, en baisse de 20%,
soit -148 K€, vs 2022.
Au total, au titre de l’exercice 2023, le résultat global de la SPL est déficitaire à hauteur de 918 961 €,
avec des résultats très variables entre les 3 DSP selon les modèles économiques de chacune (proportion
ressources propres vs subventions) : +89 924€ au Château, -792 555 € aux Machines, et
-216 330 € sur la DSP Tourisme.
Affectation du résultat :
Nous proposons d’affecter l’intégralité du résultat l’exercice, s’élevant à un déficit de 918 961 €, au compte
report à nouveau. En raison des affectations de résultat effectuées en 2022 et proposées en 2023, la
situation nette de la société s’élève à 195 360 € au 31 décembre 2023 (contre 1 114 321 € au 31 décembre
2022).
Présentation des comptes annuels :
Les comptes annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2023, que nous soumettons à votre approbation, ont
été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d’évaluation prévues par la
règlementation en vigueur. Celles retenues pour cet exercice sont identiques à celles de l’exercice
précédent.
Le bilan et le compte de résultat de l’exercice figurent ci-après.
409 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 127
COMPTES SOCIAUX 2023
***
410 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 128
411 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 129
412 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 130
413 Le Voyage à Nantes – Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’AGO pour l’exercice 2023 page 131
414 www.nantesmetropole.fr
SPL SOCIETE D’AMENAGEMENT DE LA
METROPOLE OUEST ATLANTIQUE
RAPPORT DES ADMINISTRATEURS
DE NANTES METROPOLE AU SEIN DE LA SPL
2023
415 SPL SOCIETE D’AMENAGEMENT DE
LA METROPOLE OUEST
ATLANTIQUE
Rapport au Conseil métropolitain de Nantes Métropole
actionnaire,
des représentants de Nantes Métropole désignés comme
administrateurs au sein de la SPL,
en application de l’article L.1524-5 du Code Général
des Collectivités Territoriales
EXERCICE 2023
416 FICHE SIGNALETIQUE
ETAT CIVIL
Société Publique Locale - SA Société d'Aménagement de la Métropole Ouest Atlantique (SAMOA)
Siège social et adresse administrative : 2 ter Quai François Mitterand BP 36311 44263 Nantes cedex 2
Tél : 02 51 89 72 50 / Fax : 02 51 89 72 51
N° RCS :
Date de création : 2 octobre 2003
Objet social :
Présidente : Johanna Rolland
Directeur Général : Virginie Vial
Commissaire aux comptes : KPMG Audit Ouest
Nombre de salariés à fin 2023 : 57
ACTIONNARIAT
Capital social de 1 000 000 €
Actionnaires Capital % du capital
Nantes Métropole 57,00 %
Ville de Nantes 18,00 %
C.A.R.E.N.E. 5,00 %
Conseil Départemental de Loire Atlantique 5,00 %
Ville de Rezé 5,00 %
Syndicat mixte du SCOT Nantes Saint-Nazaire 5,00 %
Région des Pays de la Loire 5,00 %
TOTAL 100 %
Nombre total d'administrateurs : 18
- dont représentants Ville de Nantes 3 (Olivier Chateau, Marie-Annick Benatre, Delphine Bonamy)
- dont représentants de Nantes Métropole
Nombre total de censeurs : 2
- dont censeur Ville de Nantes 1 (Sophie Van Goethem)
- dont censeur Nantes Métropole 1 (Valérie Oppelt)
JURIDIQUE
Contrats conclus avec Nantes Métropole :
Contrat conclu avec la Ville de Nantes :
FINANCIER
Financements apportés par Nantes Métropole en 2023
Financements apportés par la Ville de Nantes en 2023 130K€
Résultat de l'exercice clos le 31/12/2023 : 2K€
Garanties d'emprunt Nantes Métropole (encours au 31/12/2023)
Garanties d'emprunt Ville de Nantes (encours au 31/12/2023)
450 452 115
Réaliser dans le cadre du développement de la Métropole Nantes Saint Nazaire à titre principal sur le territoire de l'Ile de Nantes, toutes opérations, actions et programmes d'aménagement de renouvellement urbain et de construction
Nombre d'actions
détenues
57 000 570 000 €
18 000 180 000 €
5 000 50 000 €
5 000 50 000 €
5 000 50 000 €
5 000 50 000 €
5 000 50 000 €
100 000 1 000 000 €
10 (Johanna Rolland, Thomas Quero, Mahel Coppey, Pascal Pras, Franckie Trichet, Marlène Collineau, Isabelle Leray, Louise Viallard, Richard Thiriet, Laurence Garnier)
- Traité de concession d'aménagement signé en décembre 2015.
- Mandat de maîtrise d'ouvrage déléguée pour la construction de l'atelier galerie des machines et pour le suivi de la construction des machines.
- Mandat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la construction d'une plate-forme de Valorisation Economique et Creative dans les Halles 1 & 2
- Mandat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la préparation du terrain d'assiette du futur CHU - Marché de délégation de service public confiée par Nantes Métropole pour la gestion, l’animation et le développement économique du Cluster des Industries Culturelles et Créatives ainsi que l’animation de la Creative Factory (Halles 1 et 2).
- Mandat d'études préalables pour la reconversion du site de l'Hôtel Dieu
- Mandat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la construction de la Fabrique.
10 670K€
11 733K€
417 Important : Les chiffres ci-dessus sont communiqués sous réserve d’être approuvés lors de l’Assemblée Générale de la SPL
SAMOA
Comptes annuels au 31 décembre 2023
Bilan simplifié Compte de Résultat
ACTIF €uro PASSIF €uro POSTES €uro Net N N N-1 Immobilisations incorporelles Capital social Total des produits d'exploitation Immobilisations corporelles Réserves dont chiffre d’affaires Immobilisations financières Report à nouveau Total des charges d'exploitation Résultat de l'exercice dont charges de personnel Total actif immobilisé (I) Autres subventions d'investissement dont autres achats et charges externes dont dotations aux amortissements
Stocks et en-cours Capitaux propres (I) & provisions Créances d'exploitation
Autres créances Autres fonds propres (II) RESULTAT D’EXPLOITATION -649
Total Actif Circulant (II) Provisions pour risques et charges (III) Total des produits financiers Total des charges financières
Valeurs mobilières de placement Emprunts et dettes Disponibilités Fournisseurs et comptes rattachés RESULTAT FINANCIER Dettes fiscales et sociales
Total Trésorerie (III) Autres dettes Total des produits exceptionnels Total des charges exceptionnelles
Charges à répartir sur plusieurs exercices Total Dettes (IV) Charges constatées d'avance RESULTAT EXCEPTIONNEL Comptes de régularisation (IV) Comptes de régularisation (V) Participation des salariés aux résultats Impôts sur les bénéfices
TOTAL GENERAL (I + II + III+IV) TOTAL GENERAL (I + II + III + IV + V) BENEFICE OU PERTE
17 362 1 000 000 31 655 276 15 066 992 864 280 86 138 19 756 981 14 370 298 105 100 1 219 720 31 792 564 15 067 641 1 521 4 049 890 3 736 782 986 742 599 174 27 249 748 11 018 719
132 981 40 740 10 147 558 2 906 553
537 467
2 121 523 -137 288
12 806 548 2 200 46 054 2 475
1 600 000 12 742 537
4 268 818 2 239 417 46 054 2 475 862 751
5 868 818 623 829 94 955 3 128 2 200
16 468 534
141 743 92 755 3 128 141 743 426 566
19 803 853 19 803 853 1 521 4 954
418 SYNTHESE DES POSITIONS PRISES PAR LES ADMINISTRATEURS AU COURS DE L’ANNEE 2023
Administrateurs Nantes Métropole :
- J. ROLLAND, Présidente
- T. QUERO
- M. COPPEY
- P. PRAS
- F. TRICHET
- M. COLLINEAU
- I. LERAY
- L. VIALLARD
- R. THIRIET
- L. GARNIER
Censeur Nantes Métropole :
- V. OPPELT
Administrateurs Ville de Nantes :
- O. CHATEAU
- M-A. BENATRE
- D. BONAMY
Censeur Ville de Nantes :
- S. VAN GOETHEM
Décisions marquantes prises en Conseils d’Administration tenus en 2023
Conseil d’administration du 25 mai 2023 :
Approbation du Procès-verbal du Conseil d’Administration du 8 décembre 2022 Information concernant les décisions de la commission d’appel d’offres sur l’attribution des marchés
Arrêté des comptes clôturés de l’exercice 2022 et approbation du projet de rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale ordinaire pour l’exercice 2022
Information sur le rapport RSE 2022
Fixation de la date de l’Assemblée Générale 2023 sur les comptes 2022 et de l’ordre du jour
Approbation du budget d’exploitation prévisionnel 2023 de la SAMOA Information portant sur la convention cadre de financement relative à la construction du « volet Formation en santé du QHU » de l’Ile de Nantes
Points divers
Actualités des projets :
- Présentation de la stratégie climat du projet urbain
- Appel à projets France 2030 – Pôle territorial ICC
- Retour sur la mise en usage des Halles 1&2
Conseil d’administration du 11 décembre 2023 :
Approbation du Procès-verbal du Conseil d’Administration du 25 mai 2023 Information concernant les décisions de la Commission d’Appel d’Offres sur l’attribu- tion des marchés
Approbation du compte d’exploitation prévisionnel révisé 2023 de la SAMOA Approbation du compte d’exploitation prévisionnel 2024 de la SAMOA
Approbation des mises à jour du guide des procédures d’achat de la
Samoa
Information relative à la convention du mandat d’études de l’Hôtel Dieu Information relative à l’avenant N°8 du Traité de Concession d’Aménagement Questions diverses
Actualités du projet :
Information sur le renouvellement de la Délégation de Service Public
419 Information sur le PIA France 2030
Retour sur les premiers mois d'activité des Halles 1&2
Information sur le renouvellement de la Maîtrise d’Oeuvre Urbaine de l’île de Nantes
Présentation du projet des Jardins de l'Estuaire
Taux de participation des administrateurs mandataires de Nantes Métropole en 2023 : 65%
Taux de participation des administrateurs mandataires de la Ville de Nantes en 2023 : 67%
Jetons de présence des administrateurs mandataires de Nantes Métropole pour 2023 : néant
Jetons de présence des administrateurs mandataires de la Ville de Nantes pour 2023 : néant
SYNTHESE DES CONTROLES EXTERNES EFFECTUES SUR LA SPL SAMOA AU COURS DE L’EXERCICE 2023
Contrôle sur exercice 2023 : Finalisation du contrôle DGCCRF initié en 2022
420 RAPPORT ADMINISTRATEURS SPL SOCIETE D’AMENAGEMENT DE LA METROPOLE OUEST ATLANTIQUE 2023
ANNEXES
Important : L’ensemble des documents joints en annexe du présent rapport sont fournis sous réserve d’être approuvés par l’Assemblée Générale de la SPL
Comptes annuels 2023
Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale - exercice 2023
421 Page : 1 SPL SAMOA
SYNA
Exercice du 01/01/2023 31/12/2023 au
ETATS FINANCIERS
SPL SAMOA
2 T Quai François Mitterrand
BP 36311
44263 NANTES CEDEX 2
422 Page : 1 SPL SAMOA
SYNA
Compte rendu des travaux de l'expert-comptable 1 COMPTES ANNUELS 2 Bilan actif 3 Bilan passif 4 Bilan actif par activité 5 Bilan passif par activité 6 Compte de résultat 7 Compte de résultat (suite) 8 Compte de résultat par activité 9 Compte de résultat par activité (suite) 10 Règles et méthodes comptables 11 En-cours de concessions 15 Immobilisations 16 Amortissements 17 Provisions 18 Créances et dettes 19 Tableau des Emprunts 20 Produits à recevoir 21 Charges à payer 22 Charges constatées d'avance 23 Produits constatés d'avance 24 Capital social 25 Effectif moyen 26 DETAIL DES COMPTES 27 Détail de l'actif 28 Détail du passif 30 Détail du compte de résultat 32
Sommaire Exercice du 01/01/2023 31/12/2023 au
423 Page : 1 SPL SAMOA
SYNA
Dans le cadre de la mission de Présentation des comptes annuels de l'entité :
SPL SAMOA
Pour l'exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
et conformément à nos accords, nous avons effectué les diligences prévues par les normes de Présentation définies par l'Ordre des Experts Comptables.
Les comptes annuels ci-joints, paginés conformément au sommaire figurant en tête du présent document, se caractérisent par les données suivantes :
Total du bilan : 19 803 853 euros
Chiffre d'affaires : 19 756 981 euros
Résultat net comptable : 1 521 euros
Fait à VERTOU, le 14/05/2024
Pour SYNA
Sébastien FRANCHI
Expert Comptable Diplomé
Associé
Compte rendu de travaux de l'expert-comptable
Sébastien
FRANCHI
Signature numérique
de Sébastien FRANCHI
Date : 2024.05.14
10:09:23 +02'00'
424 Page : 2 SPL SAMOA
SYNA
COMPTES ANNUELS
425 Page : 3 SPL SAMOA
SYNA
Capital souscrit non appelé
Terrains
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Créances rattachées à des participations
Participations évaluées selon mise en équival.
Autres titres immobilisés
ACTIF IMMOBILISE
ACTIF CIRCULANT
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions brevets droits similaires
Prêts
Autres immobilisations financières
Brut Amort. et Dépréc. Net Net
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et Acomptes versés sur commandes
CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Primes de remboursement des obligations ( V )
Ecarts de conversion actif ( VI ) COMPTES DE REGULARISATION
Avances et acomptes
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Constructions
Installations techniques,mat. et outillage indus.
Avances et acomptes
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
Capital souscrit appelé, non versé
Charges constatées d'avance
DISPONIBILITES
(1) dont droit au bail
(2) dont immobilisations financières à moins d'un an
(3) dont créances à plus d'un an
31/12/2023 31/12/2022
TOTAL ( II ) 1 802 675 815 932 986 742 590 504
4 268 818 4 268 818 12 231 735
141 743 141 743 143 361
TOTAL ACTIF (I à VI) 20 727 903 924 051 19 803 853 22 641 614
1 600 000 1 600 000
561 585 108 119 453 466 4 490 530
TOTAL ( III )
1 555 879 691 599 864 280 450 532
17 917 17 917 17 917
84 001 84 001 100 274
141 695 124 333 17 362 20 362
7 350
Autres participations
87 183 87 183 94 342
10 147 558 10 147 558 3 791 835
2 121 523 2 121 523 1 293 375
18 925 229 108 119 18 817 110 22 051 110
euros Etat exprimé en
( I )
Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV )
Bilan Actif
426 Page : 4 SPL SAMOA
SYNA
Capital social ou individuel
Primes d' émission, de fusion, d' apport ...
Ecarts de réévaluation
RESERVES
Réserve légale
Réserves réglementées
Réserves statutaires ou contractuelles
Report à nouveau
Résultat de l'exercice
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Provisions pour risques
Provisions pour charges
DETTES FINANCIERES
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance (1)
Ecarts de conversion passif
CAPITAUX PROPRES
Autres fonds
DETTES (1)
Total des autres fonds propres propres
PROVISIONS
Autres réserves
31/12/2023 31/12/2022
1 000 000 1 000 000
1 219 720 1 215 013
1 521
599 174 525 872
4 954
2 906 553 2 831 730
86 138 85 890
Total des capitaux propres
2 200
Total des provisions 2 200
426 566 462 913
TOTAL PASSIF 19 803 853 22 641 614
Total des dettes 16 895 100 19 809 884
1 771 820 862 751
52 367 2 481
621 348 566 172
12 062 850 14 899 994
679 687 488 631
2 239 417 1 567 986
Etat exprimé en euros
1 521,17 4 954,13 Résultat de l'exercice exprimé en centimes
(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP 330 159
(1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 8 077 194 7 414 358
Bilan Passif
427 428 429 Page : 7 SPL SAMOA
SYNA
Ventes de marchandises
Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux)
Montant net du chiffre d'affaires
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges
Autres produits
Total des produits d'exploitation (1)
Achats de marchandises
Variation de stock
Achats de matières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Charges sociales du personnel
Total des charges d'exploitation (2)
RESULTAT D'EXPLOITATION
PRODUITS D'EXPLOITATION
CHARGES D'EXPLOITATION
Production stockée
Salaires et traitements
Dotations aux amortissements :
- sur immobilisations
- charges d'exploitation à répartir
Dotations aux dépréciations :
- sur immobilisations
- sur actif circulant
Dotations aux provisions
Autres charges
France Exportation mois mois
31/12/2023 31/12/2022
19 168 542 14 023 058
588 439 347 240
19 756 981 14 370 298
6 355 723 (4 579 371)
1 799 263 1 750 480
3 409 411 3 381 650
333 898 143 935
31 655 276 15 066 992
27 249 748 11 018 719
339 458 231 567
2 816 834 2 599 662
1 233 056 1 137 120
118 245 37 772
14 736 2 968
20 485 39 832
31 792 564 15 067 641
(137 288) (649)
Etat exprimé en euros
12 12
Cotisations personnelles de l'exploitant
Compte de résultat
19 168 542
588 439
19 756 981
430 Page : 8 SPL SAMOA
SYNA
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
RESULTAT D'EXPLOITATION
De participations (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Intérêts et charges assimilées (4)
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
RESULTAT EXCEPTIONNEL
PRODUITS
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
Total des produits financiers
FINANCIERS
comm. Opéra.
CHARGES
FINANCIERES
Total des charges financières
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Total des produits exceptionnels
Total des charges exceptionnelles
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
PARTICIPATION DES SALARIES
IMPOTS SUR LES BENEFICES
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES
RESULTAT DE L'EXERCICE
(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
(3) dont produits concernant les entreprises liées
(4) dont intérêts concernant les entreprises liées
31/12/2023 31/12/2022
(137 288) (649)
46 054
2 475
46 054 2 475
46 054 2 475
1 826 (91 234)
3 128 64 801
30 154
94 955 3 128
2 200
2 200
92 755 3 128
31 796 285 15 072 595
31 794 764 15 067 641
1 521 4 954
Etat exprimé en euros
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Compte de résultat
431 432 433 Page : 11 SPL SAMOA
SYNA
Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.
L'exercice considéré débute le 01/01/2023 et finit le 31/12/2023. Il a une durée de 12 mois.
Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation,
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
- indépendance des exercices.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.
Les comptes annuels de l'exercice ont été établis conformément au règlement de l'ANC n°2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général (PCG), modifié et complété depuis son homologation par des règlements ultérieurs.
La loi comptable du 30 avril 1983 et son décret d'application 83.1020 du 29 novembre 1983 s'appliquent de droit aux Sociétés d'Economie Mixte régies par la loi du 7 juillet 1983.
Les états financiers joints sont établis conformément à l'avis du Conseil National de la Comptabilité du 12 juillet 1984, complété :
- par l'avis 99/05 du 18 mars 1999 pour les conventions publiques d'aménagement, - par l'avis 93/09 du 8 décembre 1993 pour les autres opérations.
L'ensemble des recommandations énoncées par les guides comptables édités par la FNEPL (guides comptables professionnels des EPL activités immobilières et actions, et opérations d'aménagement) a également été respecté.
Immobilisations incorporelles et corporelles
Modes et méthodes d'évaluation
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) ou à leur coût de production.
Méthodes de calcul des amortissements
Depuis le 1er janvier 2005, sont entrés en vigueur les règlements sur l'amortissement et la dépréciation des actifs ainsi que sur la définition, l'évaluation et la comptabilisation des actifs. A cette date, il n'existait aucune immobilisation décomposable au bilan. En conséquence, les durées d'usage ont été conservées, et aucune modification n'a été apportée aux plans d'amortissements antérieurs et aux valeurs nettes comptables, la méthode prospective ayant été choisie.
Les durées suivantes ont été retenues pour calculer l'amortissement comptable :
- Logiciels 2 à 4 ans - Installations générales et agencements 3 à 20 ans - Matériel de Transport 4 ans - Matériel de bureau et informatique 3 à 10 ans - Matériel vidéo 3 à 5 ans - Mobilier de bureau 3 à 10 ans - Autres immobilisations corporelles 3 à 5 ans
Dépréciations d'immobilisations
Une provision pour dépréciation est comptabilisée lorsque la valeur d'usage est inférieure à la valeur comptable.
Stocks et en-cours
Les stocks de travaux en-cours sont évalués au coût de revient (frais directs augmentés de la quote part des frais indirects applicables).
Règles et méthodes comptables
434 Page : 12 SPL SAMOA
SYNA
En-cours des concessions
Valeur d'exploitation
La société a opté pour l'incorporation des frais financiers à la valeur des actifs prévue à l'article 38 undecies de l'annexe III du CGI. Par conséquent, les frais financiers afférents aux capitaux empruntés pour financer la construction des éléments stockés ou immobilisés sont incorporés au coût de production.
Les règles d'évaluation des valeurs d'exploitation appliquées résultent des dispositions du Plan Comptable Général. Il existe une exception à ce principe général sur les en-cours de conventions d'aménagement qui font l'objet de l'analyse ci-dessous.
Le montant figurant au bilan sous la rubrique en-cours de conventions d'aménagement résulte de la différence entre le cumul des dépenses HT (frais financiers et frais exceptionnels compris) et le montant des coûts de revient des éléments cédés, estimés en fin d'exercice de manière globale, par application au coût de revient prévu par le compte rendu financier de la fraction établie comme suit :
Au numérateur : Le montant des produits réalisés depuis le début de l'opération hors participations reçues ou à recevoir de la collectivité territoriale co-contractante.
Au dénominateur : Le montant global des produits prévus par le compte rendu financier hors participation reçues ou à recevoir de
la collectivité territoriale co-contractante.
La comptabilité traduit les conventions d'aménagement sous les rubriques du bilan suivantes :
a- Stocks :
Pour le montant des coûts engagés au cours de l'exercice diminué de celui estimé des éléments cédés.
b- Comptes de régularisation actif ou passif :
Pour la neutralisation du résultat intermédiaire provisoire d'une opération d'aménagement concédée aux risques et profits du concédant.
c- Compte de provisions pour charges :
- Pour le montant des charges non encore comptabilisées mais courues à la fin de l'exercice, - Pour le montant des participations de la collectivité à reverser sur les opérations excédentaires.
Dans l'hypothèse où le montant du coût de revient des éléments cédés est supérieur au cumul des charges comptabilisées, il sera constitué une provision pour charges égale au montant de l'écart constaté. En conséquence, la valeur du stock relatif à l'opération concernée inscrite dans les comptes annuels sera nulle.
d- Compte de provisions pour risques :
- Pour le montant des risques de pertes à terminaison sur les opérations concédées aux risques du concessionnaire. - Pour le montant des participations de la collectivité à reverser sur les opérations excédentaires.
Dans l'ensemble des conventions d'aménagement, le résultat est pris en charge par la collectivité cocontractante. Cette disposition fait l'objet d'un article spécifique au sein de chacune des conventions d'aménagement.
Il convient également de noter que l'application du règlement du CRC n° 99-05 du 23 juin 1999 a été réalisée, pour la majorité des opérations, sur la base des Comptes Rendus aux Collectivités Locales (CRACL) transmis et soumis à délibération.
Transfert de charges vers les opérations (compte de résultat)
La Société agit en tant que maître d'ouvrage et de ce fait impute une quote part de ses frais de fonctionnement sur les opérations d'aménagement, selon les modalités définies par les conventions d'aménagement. Par l'intermédiaire du poste de transfert de charges, il a été imputé au titre de l'exercice 2023 la somme de 3.177.657 euros.
Contentieux avec la SCI Halle 6
L'immeuble La Halle 6 Est est situé sur l'Ile de Nantes, territoire ayant fait l'objet d'une convention publique d'aménagement dont la maîtrise d'ouvrage a été confiée par la Communauté urbaine à la SAMOA. L'immeuble La Halle 6 Est est un bâtiment à usage tertiaire qui appartient à la SCI Halle 6, société investisseuse.
Règles et méthodes comptables
435 Page : 13 SPL SAMOA
SYNA
La SAMOA, chargée d'animer le dévéloppement du projet, a mené une consultation d'investisseurs / promoteurs / exploitants afin d'assurer la réhabilitation puis la gestion de l'immeuble La Halle 6 Est. La SCI Halle 6 a confié un contrat de promotion immobilière à Quartus Résidentiel qui a pris effet le 17 octobre 2017 pour une livraison prévue le 17 juin 2019 (date de l'obtention du financement + 20 mois).
Le projet de réhabilitation de l'immeuble a consisté à une démolition partielle des ouvrages existants et en la création de quatre niveaux de plancher. La société Quartus Résidentiel a confié la maîtrise d'oeuvre du projet à un groupement composé de plusieurs sociétés.
Le 10 mai 2019, au cours de travaux, une société membre du groupement a signalé la découverte de suintements et d'émanations d'odeurs d'hydrocarbures provenant de la voûte du plancher R+1 de l'immeuble. Le 2 octobre 2019, la SCI Halle 6 a assigné la SAMOA ainsi que les maîtres d'oeuvre, la société Quantus Résidentiel pour demander l'ouverture d'une mesure d'expertise. Les travaux de dépollution ont entrainé un report de la date de livraison de l'immeuble qui a été réalisée le 31 mars 2021.
Dans le cadre des opérations d'expertise qui ont été ordonnées, le préjudice financier allégué par la SCI Halle 6 a été considéré comme justifié par l'expert judiciaire à hauteur de 624.000 euros hors taxes dans son rapport du 6 novembre 2023, étant précisé que la SCI Halle 6 estime pour sa part que le préjudice s'élève à 1.516.065 euros hors taxes.
A la date de clôture de l'exercice, le contentieux est toujours en cours, et la SAMOA a des arguments à faire valoir sur le principe de sa responsabilité et sur les appels en garantie à envisager.
Contrôle de la production stockée
Du fait des schémas comptables retenus, le montant de la production stockée de l'exercice 2023 figurant au compte de résultat est égal à la différence des variations suivantes :
- Compte de production stockée : + 6.355.723 euros - Variation des comptes de travaux en-cours sur concessions n / n-1 : + 6.355.723 euros
Créances et dettes
Les créances et les dettes sont évaluées pour leur valeur nominale.
Les créances ont été, le cas échéant, dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Disponibilités
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse sont évaluées pour leur valeur nominale.
Honoraires du commissaire aux comptes
Selon l'article R123-198 du Code de Commerce, le montant des honoraires du Commissaires aux comptes figurant au compte de résultat de l'exercice au titre du contrôle légal des comptes s'élève à 10.828 euros HT.
Engagements de départ à la retraite
L'article L.123-13 (al.3) du Code de Commerce et le Plan Comptable Général (art 531-2/9) prescrivent d'indiquer dans l'annexe le montant des engagements de l'entreprise vis-à-vis des membres ou associés de son personnel ainsi que de ses mandataires sociaux, en ce qui concerne l'ensemble des engagements de retraite : pensions, compléments de retraite, indemnités et allocations en raison du départ à la retraite ou avantages similaires.
Depuis l'exercice 2016, la société a décidé d'appliquer la méthode préférentielle de comptabilisation de la provision pour indemnité de départ à la retraite.
La méthode retenue pour le calcul des engagements des IFC est celle dite préferentielle et fait entrer en jeu : - indemnité correspondant à un mois de salaire, majoré d'un cinquième de mois de salaire par année d'ancienneté à partir de la sixième année.
- âge de départ à la retraite fixé à 64 ans.
- des hypothèses actuarielles (taux de mortalité, turn over, ancienneté).
- les charges sociales et fiscales à hauteur de 45%.
Règles et méthodes comptables
436 Page : 14 SPL SAMOA
SYNA
Les engagements de retraite au 31 décembre 2023 représentent un montant de 245.573 euros et sont couverts par un contrat d'assurance pour un montant de 254.770 euros.
Chaque année, au regard de la différence entre l'engagement au titre des indemnités de départ à la retraite et les versement de l'assurance, une provision est comptabilisée dans le cas où les versements de l'assurance ne couvriraient pas l'engagement des IFC. Au 31 décembre 2023, aucune provision n'a été comptabilisée.
Règles et méthodes comptables
437 438 Page : 16 SPL SAMOA
SYNA
Autres
Valeurs
Acquisitions Cessions
Frais d'établissement et de développement
Valeurs
INCORPORELLES
TOTAL
brutes début
d'exercice
Mouvements de l'exercice
brutes au
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Constructions sur sol propre
Terrains
CORPORELLES
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES
sur sol d'autrui
instal. agenct aménagement
Matériel de transport
Matériel de bureau, mobilier
Instal., agencement, aménagement divers
Instal technique, matériel outillage industriels
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles en cours
Emballages récupérables et divers
Prêts et autres immobilisations financières
Participations évaluées en équivalence
FINANCIERES
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Autres titres immobilisés
Autres participations
31/12/2023
141 695 141 695
141 695 141 695
971 655 843 952
1 392 1 392
290 617 696 388
14 148 14 148
7 350
1 285 161 1 555 879
112 259 105 100
112 259 105 100
1 539 116 1 802 675
220 772
14 260
Etat exprimé en euros
Augmentations Diminutions Réévaluations Virt p.à p.
7 350
Immobilisations
93 069
405 771
7 101
498 840 220 772
7 101 14 260
505 941 235 032
7 350
7 350
439 Page : 17 SPL SAMOA
SYNA
Autres
Amortissements
Dotations Diminutions
Frais d'établissement et de développement
Amortissements
INCORPORELLES
TOTAL
début
d'exercice
Mouvements de l'exercice au
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Constructions sur sol propre
Terrains
CORPORELLES
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES
sur sol d'autrui
instal. agencement aménagement
Matériel de transport
Matériel de bureau, mobilier
Autres Instal., agencement, aménagement divers
Instal technique, matériel outillage industriels
Emballages récupérables et divers
31/12/2023
124 333
124 333
250 925 396 084
1 392
282 023
12 100
691 599
815 932
Etat exprimé en euros
Frais d'établissement et de développement
Autres immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier
Emballages récupérables, divers
sur sol d'autrui
Instal. technique matériel outillage industriels
Instal générales Agenct aménagt divers
instal, agencement, aménag.
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
TOTAL IMMOB CORPORELLES
TOTAL
Différentiel
dégressif
Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
Dotations Reprises
de durée et autres
Amort. fiscal Mode
exceptionnel de durée et autres Différentiel
dégressif
Mode
exceptionnel
Amort. fiscal
Mouvement net
des amortisse-
ment à la fin
de l'exercice
TOTAL GENERAL NON VENTILE
Frais d'acquisition de titres de participation
Amortissements
250 925
250 925
121 333
596 731
1 392
218 557
10 599
827 279
948 613
121 333
3 000
50 278
63 465
1 502
115 245
118 245
3 000
440 Page : 18 SPL SAMOA
SYNA
PROVISIONS REGLEMENTEES PROVISIONS REGLEMENTEES
Début exercice Augmentations Diminutions
TOTAL GENERAL
Provisions pour investissement
Provisions pour hausse des prix
Provisions pour amortissements dérogatoires
Provisions fiscales pour prêts d'installation
Provisions autres
PROVISIONS POUR
Pour litiges
Pour garanties données aux clients
Pour pertes sur marchés à terme
Pour amendes et pénalités
Pour pertes de change
Pour pensions et obligations similaires
Pour impôts
Pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Autres
Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
RISQUES ET CHARGES
Sur
immobilisations
incorporelles
corporelles
des titres mis en équivalence
autres immo. financières
Sur stocks et en-cours
Sur comptes clients
Autres
PROVISIONS POUR DEPRECIATION
PROVISIONS POUR
DEPRECIATION
- d'exploitation
- financières
- exceptionnelles
Dont dotations
et reprises
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon
les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.
{
{
31/12/2023
titres de participation
2 200
2 200
94 186 804 108 119
94 186 108 119
14 736 804
2 200
Etat exprimé en euros
Reconstruction gisements miniers et pétroliers
Provisions
2 200
2 200
14 736
14 736 804
804 94 186 16 936 110 319
441 Page : 19 SPL SAMOA
SYNA
Créances rattachées à des participations
TOTAL DES CREANCES
CREANCES
Autres immobilisations financières
Prêts (1) (2)
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Personnel et comptes rattachés
Créances représentatives des titres prêtés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée
Autres impôts, taxes versements assimilés
Divers
Charges constatées d'avances
Remboursements obtenus en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
TOTAL DES DETTES
DETTES
Emprunts dettes associés (personnes physiques)
Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1)
Emprunts et dettes financières divers (1) (2)
Fournisseurs et comptes rattachés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Groupe et associés (2)
Autres dettes
Produits constatés d'avance
1 an au plus plus d'1 an
plus de 5 ans 1 à 5 ans 1 an au plus
Débiteurs divers
Groupe et associés (2)
Prêts accordés en cours d'exercice
Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1)
Taxes sur la valeur ajoutée
Obligations cautionnées
Dette représentative de titres empruntés
Emprunts remboursés en cours d'exercice
31/12/2023
17 917 17 917
87 183 87 183
143 361
418 224
32 286
564 447
435 192
1 089 598
141 743
2 929 952
330 159
4 715 872 4 764 870
679 687
2 239 417
307 921
313 021
184 084
57 726
2 481
621 348
426 566
16 895 100
3 167 304
Etat exprimé en euros
31/12/2023
(1)
(1)
(2)
(1)
(1)
(2)
Créances et Dettes
143 361
418 224
32 286
564 447
435 192
1 089 598
141 743
2 824 852 105 100
330 159
2 251 948
679 687
2 239 417
307 921
313 021
184 084
57 726
2 481
621 348
426 566
7 414 358 4 715 872 4 764 870
11 732 690
442 Banque Numéro Montant du prêt Montant libéré
Capital
restant dû au
31/12/23
Moins 1 an De 1 à 5 ans Plus 5 ans Garantie
Crédit
coopératif
Nanterre
01803C/4255
9 4 200 000 4 200 000 377 015 377 015 80% NANTES
METROPOLE
La Banque
Postale 2091 7 000 000 7 000 000 4 200 000 466 667 1 866 667 1 866 667 80% NANTES
METROPOLE
Crédit Mutuel
Loire
Atlantique et
Centre Ouest
20002802 5 300 000 5 300 000 3 182 942 350 533 1 435 872 1 396 537 80% NANTES METROPOLE
Caisse
d'Epargne
Bretagne PDL
85160504 5 300 000 5 300 000 3 268 333 353 333 1 413 333 1 501 667 80% NANTES METROPOLE
Caisse
d'Epargne
Bretagne PDL
85160503 12 000 000 12 000 000 704 400 704 400 80% NANTES METROPOLE
33 800 000 33 800 000 11 732 690 2 251 948 4 715 872 4 764 870 TOTAL
Nom opération
TCA - Ile de Nantes
443 Page : 21 SPL SAMOA
SYNA
Créances rattachées à des participations
Autres immobilisations financières
Autres créances clients
31/12/2023
3 600
Etat exprimé en euros
TOTAL
31/12/2022
441 853
Variations %
Autres créances 483 514 441 853
487 114
Produits à recevoir
3 600
45 260 10,24
41 660 9,43
444 Page : 22 SPL SAMOA
SYNA
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
31/12/2023
TOTAL 525 306
31/12/2022
374 056
Variation %
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 62 369 31 793
Dettes fiscales et sociales
Dettes fournisseurs d'immobilisation
Autres dettes
462 938 342 263
Charges à payer
151 251 40,44
96,17 30 576
35,26 120 675
445 Page : 23 SPL SAMOA
SYNA
Exploitation
Financières
Exceptionnelles
31/12/2023
141 743
TOTAL
31/12/2022
143 361
Variation %
143 361 141 743
Charges constatées d'avance
(1 617) -1,13
(1 617) -1,13
446 Page : 24 SPL SAMOA
SYNA
Exploitation
Financiers
Exceptionnels
31/12/2023
426 566
TOTAL
31/12/2022
462 913
462 913
Variation %
426 566
Produits constatés d'avance
(36 347) -7,85
(36 347) -7,85
447 Page : 25 SPL SAMOA
SYNA
Montant Val. Nominale Nombre
ACTIONS / PARTS SOCIALES
Du capital social début exercice
Emises pendant l'exercice
Remboursées pendant l'exercice
Du capital social fin d'exercice
31/12/2023 Etat exprimé en euros
100 000,00
0,0000
0,0000
1 000 000,00
1 000 000,00
Capital social
100 000,00
10,0000
10,0000
448 Page : 26 SPL SAMOA
SYNA
Externe Interne
EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE
Cadres & professions intellectuelles supérieures
Professions intermédiaires
Employés
Ouvriers
TOTAL
31/12/2023
41
13
Effectif moyen
54
449 Page : 27 SPL SAMOA
SYNA
DÉTAIL DES COMPTES
450 Page : 28 SPL SAMOA
SYNA
Variations % Détail de l'actif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Capital souscrit non appelé
TOTAL II - Actif Immobilisé NET 986 742,42 590 503,82 67,10 396 238,60
Concessions brevets et droits similaires 17 362,06 20 362,06 -14,73 (3 000,00)
LOGICIELS - LICENCES 127 900,44 127 900,44 OEUVRES D'ART 13 000,00 13 000,00 MARQUE 795,00 795,00 AMORTISSEMENT DES LOGICIELS (124 333,38) (121 333,38) -2,47 (3 000,00)
Autres immobilisations corporelles 864 280,46 450 532,29 91,84 413 748,17
INSTALLATIONS GENERALES, AGENCEMENT 843 952,23 971 654,96 -13,14 (127 702,73) MATERIEL DE TRANSPORT 1 392,00 1 392,00 MATERIEL DE BUREAU & INFORMATIQUE 212 529,78 142 803,00 48,83 69 726,78 MATERIEL VIDEO 8 403,07 8 403,07 MOBILIER DE BUREAU 475 454,68 139 410,92 241,05 336 043,76 AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 14 147,50 14 147,50 AMORTISSEMENT INSTALLATIONS GENERAL (396 083,61) (596 730,90) 33,62 200 647,29 AMORTISSEMENT MATERIEL DE TRANSPORT (1 392,00) (1 392,00) AMORTISSEMENT MATERIEL BUREAU & INF (139 168,14) (117 020,38) -18,93 (22 147,76) AMORTISSEMENT MOBILIER DE BUREAU (142 854,56) (101 537,00) -40,69 (41 317,56) AMORTISSEMENT DES AUTRES IMMOS CORP (12 100,49) (10 598,88) -14,17 (1 501,61)
Immobilisations corporelles en cours 7 350,00 -100,00 (7 350,00)
IMMOBILISATIONS CORPOR EN COURS 7 350,00 -100,00 (7 350,00)
Prêts 17 917,00 17 917,00
PRETS AUTRES 17 917,00 17 917,00
Autres immobilisations financières 87 182,90 94 342,47 -7,59 (7 159,57)
DEPOTS & CAUTIONNEMENTS VERSES 87 182,90 94 342,47 -7,59 (7 159,57)
TOTAL III - Actif Circulant NET 18 817 110,15 22 051 110,06 -14,67 (3 233 999,91)
En-cours de production de biens 10 147 558,12 3 791 835,36 167,62 6 355 722,76
ETUDES 14 804 144,29 13 720 467,13 7,90 1 083 677,16 TERRAIN - FRAIS ACQUISITION 3 067 135,69 2 109 274,67 45,41 957 861,02 TERRAIN - COUT DU TERRAIN 73 416 676,74 65 294 956,74 12,44 8 121 720,00 TRAVAUX MISE EN ETAT DES SOLS 7 932 476,96 7 688 635,02 3,17 243 841,94 HONORAIRES MISE EN ETAT DES SOLS 827 349,92 817 179,92 1,24 10 170,00 TRAVAUX D'AMENAGEMENT 65 927 653,74 58 986 256,66 11,77 6 941 397,08 HONORAIRES SUR TRAVAUX D'AMENAGEMEN 36 875 417,78 33 760 337,12 9,23 3 115 080,66 TRAVAUX BATIMENT 3 642 689,89 3 557 042,48 2,41 85 647,41 HONORAIRES TRAVAUX BATIMENT 626 521,82 595 158,73 5,27 31 363,09 TVA PERDUE SUR PRORATA 1 646 057,02 1 646 057,02 FRAIS FINANCIERS COURT TERME 8 363,18 8 363,18 AUTRES FRAIS FINANCIERS 10 617 161,72 10 452 127,19 1,58 165 034,53 INTERETS PRET 15M€ CE 8101911 1 441 713,93 1 441 713,93 INTERETS PRET 4M€ CE 8134489 27 741,94 27 741,94 INTERETS PRET 5M€ CE-8145594 141 931,13 141 931,13 REMUNERATION DE L'OPERATEUR 38 943 610,04 35 765 953,04 8,88 3 177 657,00 FRAIS DIVERS 15 401 565,84 14 597 256,90 5,51 804 308,94 ECART DE REGLEMENT 21,24 20,04 5,99 1,20 AMORTISSEMENTS DES IMMO. INCORPOREL (37,54) (37,54) COUT DE REVIENT OUVRAGES REMIS (26 630 772,24) (26 630 772,24) PROVISIONS POUR DEPRECIATION DES CR 110 444,55 103 560,12 6,65 6 884,43 COUT DE REVIENT ESTIME DES CESSIONS (265 311 081,76) (246 922 160,06) -7,45 (18 388 921,70) REMISE OUVRAGES PART NM 26 630 772,24 26 630 772,24
Avances & acomptes versés sur commandes 84 000,77 100 273,66 -16,23 (16 272,89)
451 Page : 29 SPL SAMOA
SYNA
Variations % Détail de l'actif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
FOURNISSEURS - AVANCES & ACOMPTES V 84 000,77 100 273,66 -16,23 (16 272,89)
Créances clients et comptes rattachés 453 466,30 4 490 529,98 -89,90 (4 037 063,68)
CLIENTS - TVA A 20% 153 741,08 2 148 312,30 -92,84 (1 994 571,22) CLIENTS - TVA … 10% 6 084,13 1 946 137,60 -99,69 (1 940 053,47) CLIENTS - EXONERATION DE TVA 228 169,00 348 305,75 -34,49 (120 136,75) LOCATAIRES - TVA A 20% 26 630,04 2 581,84 931,44 24 048,20 LOCATAIRES DOUTEUX OU LITIGIEUX 143 360,55 139 378,32 2,86 3 982,23 LOCATAIRES - FACTURES A ETABLIR 3 600,00 3 600,00 PROVISION POUR DEPRECIATION DES COM (108 118,50) (94 185,83) -14,79 (13 932,67)
Autres créances 2 121 523,34 1 293 375,19 64,03 828 148,15
FOURNISSEURS - RRR 3 000,00 3 000,00 MUTUELLES 1 906,89 1 906,89 AUTRES ORGANISMES SOCIAUX 8 702,00 7 980,00 9,05 722,00 CESU 200,00 -100,00 (200,00) ORGANISMES SOCIAUX - CHARGES A PAYE 21 677,00 378,52 N/S 21 298,48 TVA DEDUCTIBLE REGLEE 203,02 3 189,49 -93,63 (2 986,47) ETAT - CREDIT DE TVA A REPORTER 169 017,00 169 017,00 TVA COLLECTEE 20% 989,93 989,93 ETAT - TVA DEMANDE DE REMBOURSEMENT 106 382,00 -100,00 (106 382,00) TVA NON ENCORE DEDUCTIBLE 387 484,09 250 656,18 54,59 136 827,91 ETAT - TVA SUR FACTURES NON PARVENU 6 753,00 5 118,21 31,94 1 634,79 ETAT - AUTRES CHARGES A PAYER 5 256,00 5 256,00 ETAT - PRODUITS A RECEVOIR 429 936,03 441 474,67 -2,61 (11 538,64) MANDATS ACTIF 224 808,33 467 864,52 -51,95 (243 056,19) COLL MANDANTE NANTES METROPOLE 9 231,60 9 231,60 COLLECTIVITES - SUBVENTIONS 138 103,12 138 103,12 CONCEDANT - PARTICIPATIONS DUES 713 922,00 900,00 N/S 713 022,00 DEBITEURS DIVERS 533,33 533,33
Valeurs mobilières de placement 1 600 000,00 1 600 000,00
COMPTE A TERME CAISSE EPARGNE 1 600 000,00 1 600 000,00
Disponibilités 4 268 818,16 12 231 735,18 -65,10 (7 962 917,02)
CAISSE D'EPARGNE 2382415 668 019,81 729 668,28 -8,45 (61 648,47) BANQUE PU - CB 8 154,27 1 124,33 625,26 7 029,94 BANQUE CPA CAISSE 2 978 180,98 9 455 051,95 -68,50 (6 476 870,97) QDC 577 890,32 1 508 967,71 -61,70 (931 077,39) BANQUE CF - CB 3 044,27 1 795,85 69,52 1 248,42 CREDIT MUTUEL 1 925,00 532 294,39 -99,64 (530 369,39) CREDIT COOPERATIF 1 227,35 1 329,57 -7,69 (102,22) LA BANQUE POSTALE 2 796,22 1 389,60 101,22 1 406,62 CDC 289287S 3 671,96 3 671,96 INTERETS COURUS A RECEVOIR 23 644,48 23 644,48 CAISSE EN FRF/EN EUR 263,50 113,50 132,16 150,00
Charges constatées d'avance 141 743,46 143 360,69 -1,13 (1 617,23)
NEUTRALISATION MALI PROVISOIRE CSC (0,01) (0,01) CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 141 743,47 143 360,69 -1,13 (1 617,22)
TOTAL DU BILAN ACTIF 19 803 852,57 22 641 613,88 -12,53 (2 837 761,31)
452 Page : 30 SPL SAMOA
SYNA
Variations % Détail du passif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
TOTAL I - Capitaux propres 2 906 552,92 2 831 729,79 2,64 74 823,13
Capital Social ou individuel 1 000 000,00 1 000 000,00
CAPITAL SOUSCRIT - APPELE, VERSE 1 000 000,00 1 000 000,00
Réserve légale 86 137,94 85 890,23 0,29 247,71
RESERVE LEGALE PROPREMENT DITE 86 137,94 85 890,23 0,29 247,71
Report à nouveau 1 219 719,77 1 215 013,35 0,39 4 706,42
REPORT A NOUVEAU SOLDE CREDITEUR 1 219 719,77 1 215 013,35 0,39 4 706,42
Résultat de l'exercice 1 521,17 4 954,13 -69,29 (3 432,96)
Subventions d'investissement 599 174,04 525 872,08 13,94 73 301,96
SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT NATIONALES 667 103,12 529 000,00 26,11 138 103,12 SUBVENTIONS D'EQUIPT INSC. AU COMPT (67 929,08) (3 127,92) N/S (64 801,16)
TOTAL II - Autres fonds propres
TOTAL III - Total des Provisions 2 200,00 2 200,00
Provisions pour charges 2 200,00 2 200,00
AUTRES PROVISIONS POUR CHARGES 2 200,00 2 200,00
TOTAL IV - Total des dettes 16 895 099,65 19 809 884,09 -14,71 (2 914 784,44)
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 12 062 849,77 14 899 994,45 -19,04 (2 837 144,68)
PRET CE 5.3M€ N°85160504 3 268 333,41 3 621 666,73 -9,76 (353 333,32) PRET CE 12 M€ N° 85160503 704 400,04 2 217 428,60 -68,23 (1 513 028,56) PRET CREDIT MUTUEL 5.3M€ 3 182 941,76 3 530 164,50 -9,84 (347 222,74) EMPRUNT CREDIT COOPERATIF 4.2 M€ 377 015,26 864 067,97 -56,37 (487 052,71) EMPRUNT LA BANQUE POSTALE 7 M€ 4 199 999,98 4 666 666,65 -10,00 (466 666,67) CAISSE D'EPARGNE 2382415 316 742,57 316 742,57 BANQUE PU - CB 6 212,41 6 212,41 QDC 1 653,18 1 653,18 BANQUE CF - CB 763,20 763,20 LA BANQUE POSTALE 966,00 966,00 CDC 289287S 3 671,96 3 671,96 CAISSE EN FRF/ EN EUR 150,00 150,00
Emprunts et dettes financières divers 679 687,31 488 631,49 39,10 191 055,82
INTERETS COURUS 49 226,67 59 431,50 -17,17 (10 204,83) DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS RECUS 630 460,64 429 199,99 46,89 201 260,65
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 2 239 417,03 1 567 986,08 42,82 671 430,95
FOURNISSEURS DE BIENS & SERVICES 2 128 460,37 1 339 715,86 58,87 788 744,51 FOURNISSEURS DE BIENS & SERVICES - 48 587,89 196 476,97 -75,27 (147 889,08) FOURNISSEURS D'EXPLOITATION - FACTU 62 368,77 31 793,25 96,17 30 575,52
Dettes fiscales et sociales 862 751,41 1 771 820,06 -51,31 (909 068,65)
REMUNERATIONS DUES 83,85 -100,00 (83,85) PERSONNEL - DETTES PROVISIONS POUR 262 686,00 224 459,00 17,03 38 227,00 PERSONNEL - AUTRES CHARGES A PAYER 45 234,69 45 234,69 INDEMNISATION ACTIVITE PARTIELLE 427,83 -100,00 (427,83) SECURITE SOCIALE 116 385,00 88 373,30 31,70 28 011,70 MUTUELLES 35 186,02 -100,00 (35 186,02) MUTUELLES 2 049,50 2 049,50 CAISSES DE RETRAITE CADRES 41 340,58 27 088,35 52,61 14 252,23 CAISSES DE RETRAITE - NON CADRES 4 795,12 3 133,88 53,01 1 661,24
453 Page : 31 SPL SAMOA
SYNA
Variations % Détail du passif
Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
PERSONNEL - DETTES PROV. POUR CHARG 117 359,00 100 174,00 17,16 17 185,00 ADESATT - CHARGES A PAYER 538,00 491,28 9,51 46,72 FPC - CHARGES A PAYER 2 689,80 2 656,50 1,25 33,30 TAXE APPRENTISSAGE -CHARGES A PAYER 2 420,99 3 695,62 -34,49 (1 274,63) ORAGANISME SOCIAUX 21 677,00 21 677,00 ORGANISMES SOCIAUX - PRODUITS A REC 3 766,16 3 169,36 18,83 596,80 ETAT - PRELEVEMENT A LA SOURCE 14 929,00 15 621,98 -4,44 (692,98) ETAT - TVA A DECAISSER 12 561,00 1 205 290,00 -98,96 (1 192 729,00) TVA DEDUCTIBLE REGLEE 3 834,69 3 834,69 TVA COLLECTEE 20% 1 600,00 -100,00 (1 600,00) TVA COLLECTEE 20% 1 589,93 1 589,93 ETAT - TVA COLL. NON ENCORE EXIGIBL 164 944,85 53 180,09 210,16 111 764,76 TVA COLLECTEE EN ATTENTE 10% 553,10 553,10 ETAT - TVA SUR FACTURES A ETABLIR 600,00 600,00 ETAT - TAXE SUR LES SALAIRES 36 231,00 36 231,00 ETAT - AUTRES CHARGES A PAYER 7 189,00 -100,00 (7 189,00) ETAT - AUTRES CHARGES A PAYER 6 566,00 6 566,00
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 2 481,01 52 366,82 -95,26 (49 885,81)
FOURNISSEURS D'IMMOBILISATIONS 2 481,01 52 366,82 -95,26 (49 885,81)
Autres dettes 621 347,52 566 172,41 9,75 55 175,11
CLIENTS EXONERATION TVA 100,00 100,00 LOCATAIRES - LOCATION-ACCESSION 10 389,69 495,28 N/S 9 894,41 LOCATAIRES - LOCAT°-ACCESS° EXO TVA 212,30 617,02 -65,59 (404,72) MANDATS PASSIF 553 979,19 195 178,91 183,83 358 800,28 REVERSEMENT A LA COLLECTIVITE 55 496,41 369 416,20 -84,98 (313 919,79) DEBITEURS DIVERS 456,00 -100,00 (456,00) DEBITEURS DIVERS 1 160,93 1 160,93 SUBVENTION A REVERSER 9,00 9,00
Produits constatés d'avance 426 565,60 462 912,78 -7,85 (36 347,18)
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 426 565,60 462 912,78 -7,85 (36 347,18)
TOTAL DU BILAN PASSIF 19 803 852,57 22 641 613,88 -12,53 (2 837 761,31)
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Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
Total des produits d'exploitation 31 655 275,80 15 066 992,34 110,10 16 588 283,46
Ventes de marchandises
Production vendue Biens 19 168 541,86 14 023 058,18 36,69 5 145 483,68
Production vendue Biens FRANCE 19 168 541,86 14 023 058,18 36,69 5 145 483,68
CONCES° VTES TERRAINS & DROITS 20% 777 953,00 5 917 074,83 -86,85 (5 139 121,83) CONCES° VTES TERRAINS & DROITS 10% 1 769 216,00 -100,00 (1 769 216,00) CONCESSION VTES TERRAINS - EXO TVA 60 290,00 -100,00 (60 290,00) CONCESSION LOYERS TVA 20% 831 874,32 102 297,93 713,19 729 576,39 CONCESSION SUBVENTIONS TAXABLES 632,83 -100,00 (632,83) CONCESSION SUBVENTIONS NON TAXABLES 199 060,51 220 000,00 -9,52 (20 939,49) CONCESSION PARTICIPATION DU CONCEDA 7 705 760,00 5 060 310,00 52,28 2 645 450,00 PARTICIPATION APPORT EN NATURE 8 121 720,00 8 121 720,00 CONCESSION AUTRES PRODUITS 20% 94 514,40 165 319,31 -42,83 (70 804,91) CONCESSION AUTRES PRODUITS-EXO TVA 430 202,50 24 291,00 N/S 405 911,50 LOYERS 978 587,75 682 399,55 43,40 296 188,20 RECUPERATION DE CHARGES LOCATIVES (58,34) 100,00 58,34 RECUPERATION CHARGES LOCATIVES 20 % 28 869,38 21 285,07 35,63 7 584,31
Production vendue Services + Travaux 588 438,99 347 240,28 69,46 241 198,71
Production vendue Services FRANCE 588 438,99 347 240,28 69,46 241 198,71
PRESTATIONS DE SERVICES - TVA 20% 143 441,98 259 324,26 -44,69 (115 882,28) PRESTATIONS DE SERVICES - EXO TVA 3 486,41 (8,00) N/S 3 494,41 PRESTATIONS EVENT 20% 320 788,10 320 788,10 PRESTATIONS EVENT 10% 31 018,36 31 018,36 REMUNERATIONS DE MANDAT - TVA 20% 87 390,13 87 799,02 -0,47 (408,89) AUTRES PRODUITS D'ACTIVITES ANNEXES 2 314,01 125,00 N/S 2 189,01
Montant net du chiffre d'affaires 19 756 980,85 14 370 298,46 37,48 5 386 682,39
Production stockée 6 355 722,76 (4 579 371,29) 238,79 10 935 094,05
VARIATION DES STOCKS DE PRODUITS (10 084,35) 100,00 10 084,35 VARIATION DES CHARGES SUR CONCESSIO 24 744 644,46 8 955 338,75 176,31 15 789 305,71 VARIATION DU COUT DE REVIENT DES CE (18 388 921,70) (13 524 625,69) -35,97 (4 864 296,01)
Subventions d'exploitation 1 799 263,43 1 750 480,18 2,79 48 783,25
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION TVA 20% 30 423,33 43 644,17 -30,29 (13 220,84) SUBVENTIONS D'EXPLOITATION EXO TVA 1 768 840,10 1 706 836,01 3,63 62 004,09
Reprises sur provisions, transferts de charges 3 409 411,10 3 381 649,78 0,82 27 761,32
REPRISE SUR PROVISION POUR RISQUES 59 144,29 -100,00 (59 144,29) REPRISE SUR PROVISION POUR DEPRECIA 10 084,35 -100,00 (10 084,35) REPRISE SUR PROVISION POUR DEPRECIA 803,78 16 540,25 -95,14 (15 736,47) TRANSFERTS CHARGES D'EXPL - CPA 205 193,79 198 400,34 3,42 6 793,45 TRANSFERTS DE CHARGES SALAIRES 7 880,68 26 542,78 -70,31 (18 662,10) TRANSFERT CHARGES EXPL EXO - STE 3 188 648,42 3 072 637,77 3,78 116 010,65 TRANSFERTS CHARGES FAFIEC - TVA 20% (1 700,00) 100,00 1 700,00 TRANSFERTS DE CHARGES EXPLOITATION 6 884,43 6 884,43
Autres produits d'exploitation 333 897,66 143 935,21 131,98 189 962,45
REVERSEMENT A LA COLLECTIVITE 332 808,79 142 632,30 133,33 190 176,49 PRODUITS DIVERS DE GESTION COURANTE 1 088,87 1 302,91 -16,43 (214,04)
Total des charges d'exploitation 31 792 563,54 15 067 641,03 111,00 16 724 922,51
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SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
Autres achats et charges externes 27 249 748,34 11 018 718,64 147,30 16 231 029,70
ACHATS DE TRAVAUX, HONORAIRES ET FR 24 744 644,46 8 955 338,75 176,31 15 789 305,71 FOURNITURES NON STOCKABLES (EAU, EN 65 504,78 18 228,80 259,35 47 275,98 CARBURANTS, LUBRIFIANTS 90,36 755,81 -88,04 (665,45) FOURNITURES D'ENTRETIEN & PETITS EQ 24 349,97 6 977,28 248,99 17 372,69 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 8 861,53 10 245,47 -13,51 (1 383,94) SOUS-TRAITANCE GENERALE 205 231,11 205 494,23 -0,13 (263,12) LOCATIONS IMMOBILIERES 310 595,01 495 726,92 -37,35 (185 131,91) AUTRES LOCATIONS 225 630,08 89 049,97 153,37 136 580,11 CHARGES LOCATIVES & DE COPROPRIETE 415 781,87 229 108,07 81,48 186 673,80 ENTRETIEN & REPARATIONS SUR BIENS I 70 820,96 40 809,72 73,54 30 011,24 ENTRETIEN & REPARATIONS SUR BIENS M 102 335,18 84 447,23 21,18 17 887,95 MAINTENANCE 4 434,31 4 434,31 PRIMES D'ASSURANCES - MULTIRISQUES 14 700,11 7 797,62 88,52 6 902,49 PRIMES D'ASSURANCES -TRANSPORT 1 097,93 -100,00 (1 097,93) PRIMES D'ASSURANCES - AUTRES 15 525,84 19 991,43 -22,34 (4 465,59) DOCUMENTATION TECHNIQUE 7 238,07 5 384,09 34,43 1 853,98 FRAIS DE COLLOQUES, SEMINAIRES, CON 175,00 5 186,36 -96,63 (5 011,36) AUTRES FRAIS EXTERNES 113 407,82 40 274,48 181,59 73 133,34 HONORAIRES 495 242,12 535 373,78 -7,50 (40 131,66) FRAIS D'ACTES ET DE CONTENTIEUX 160,10 563,04 -71,57 (402,94) AUTRES REMUNERATIONS D'INTERMEDIAIR 33 868,40 40 297,53 -15,95 (6 429,13) ANNONCES & INSERTIONS 39 981,98 33 226,80 20,33 6 755,18 AUTRES FRAIS DE RELATIONS PUBLIQUES 13 347,00 13 347,00 INDEMNITES KILOM VELOS 110 999,14 68 005,69 63,22 42 993,45 FRAIS DE DEMENAGEMENT 19 543,00 -100,00 (19 543,00) RECEPTIONS 68 187,40 36 320,02 87,74 31 867,38 FRAIS POSTAUX & FRAIS DE TELECOMMUN 32 302,16 27 332,17 18,18 4 969,99 SERVICES BANCAIRES - AUTRES FRAIS E 2 343,16 2 284,02 2,59 59,14 COTISATIONS ET CONCOURS DIVERS 19 978,95 12 830,00 55,72 7 148,95 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 104 011,47 27 028,43 284,82 76 983,04
Impôts, taxes et versements assimilés 339 457,74 231 567,29 46,59 107 890,45
TAXE SUR LES SALAIRES 30 746,00 30 746,00 PART. DES EMPLOYEURS A LA FORMATION 31 326,74 25 897,54 20,96 5 429,20 VERSTS LIBERATOIRES DE LA TAXE 18 290,86 16 703,69 9,50 1 587,17 AUTRES IMPOTS ET TAXES 538,00 491,28 9,51 46,72 C.E.T. 21 613,00 26 419,00 -18,19 (4 806,00) TAXES FONCIERES 32 375,15 31 162,50 3,89 1 212,65 TAXE SUR LES VEHICULES DES SOCIETES 1 082,00 1 082,00 TAXE SUR LE CHIFFRE D'AFFAIRES NON 203 485,99 129 811,28 56,76 73 674,71
Salaires et traitements 2 816 834,05 2 599 661,88 8,35 217 172,17
SALAIRES ET APPOINTEMENTS 2 691 357,25 2 458 947,95 9,45 232 409,30 CONGES PAYES PROVISIONNES 38 227,00 21 716,00 76,03 16 511,00 PRIMES ET GRATIFICATIONS 28 019,28 28 019,28 INDEMNITES DEPART 57 000,00 -100,00 (57 000,00) INDEMNITES DE RUPTURE 51 333,19 24 986,29 105,45 26 346,90 INDEMNITES DE LICENCIEMENT EXO 12 446,04 -100,00 (12 446,04) INDEMNITES & AVANTAGES DIVERS NON S 24 000,00 -100,00 (24 000,00) AVANTAGES EN NATURE 7 897,33 565,60 N/S 7 331,73
Charges sociales du personnel 1 233 056,48 1 137 120,24 8,44 95 936,24
COTISATIONS A L'URSSAF 682 262,87 629 281,35 8,42 52 981,52 COTISATIONS AUX MUTUELLES 82 847,43 83 031,24 -0,22 (183,81) COTISATIONS AUX CAISSES DE RETRAITE 232 306,97 219 507,51 5,83 12 799,46 COTISATIONS AUX ASSEDIC 107 239,80 97 745,42 9,71 9 494,38 CHARGES SUR CONGES PAYES 17 185,00 2 916,00 489,33 14 269,00 PRIME DE TRANSPORT 2 864,62 2 346,28 22,09 518,34 PART PATRONALE CANTINE ET TICKETS R 58 639,83 54 397,00 7,80 4 242,83 PART PATRONALE CESU 14 037,00 11 478,00 22,29 2 559,00
456 Page : 34 SPL SAMOA
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
PART PATRONALE CHQ VACANCES 5 835,00 5 516,00 5,78 319,00 MEDECINE DU TRAVAIL & PHARMACIE 6 435,45 6 890,37 -6,60 (454,92) AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 23 402,51 24 011,07 -2,53 (608,56)
Dotation aux amortissements sur immobilisations 118 245,34 37 772,43 213,05 80 472,91
DOTATION AUX AMORTISSEMENTS INCORPOREL 3 000,00 2 433,34 23,29 566,66 DOTATION AMORTISSEMENTS CORPOREL 115 245,34 35 339,09 226,11 79 906,25
Dotations aux provisions sur actif circulant 14 736,45 2 968,22 396,47 11 768,23
DOTATION AUX PROVISIONS POUR DEPREC 14 736,45 2 968,22 396,47 11 768,23
Autres charges de gestion courante 20 485,14 39 832,33 -48,57 (19 347,19)
REVERSEMENT A LA COLLECTIVITE 18 889,00 36 349,00 -48,03 (17 460,00) PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES 110,00 3 440,58 -96,80 (3 330,58) AUTRES CHARGES DIVERSES DE GESTION 1 486,14 42,75 N/S 1 443,39
Résultat d'exploitation (137 287,74) (648,69) N/S (136 639,05)
Total des produits financiers 46 054,19 2 474,86 N/S 43 579,33
Autres intérêts et produits assimilés 46 054,19 46 054,19
REVENUS VMP 46 054,19 46 054,19
Produits nets sur cessions de val.mob de placement 2 474,86 -100,00 (2 474,86)
INTERETS COMPTE COURANT REMUNERE CE 2 474,86 -100,00 (2 474,86)
Total des charges financières
Résultat financier 46 054,19 2 474,86 N/S 43 579,33
Résultat courant avant impôts (91 233,55) 1 826,17 N/S (93 059,72)
Total des produits exceptionnels 94 954,72 3 127,96 N/S 91 826,76
Produits exceptionnels sur opérations en capital 64 801,16 3 127,92 N/S 61 673,24
QUOTE-PART SUBVENTION D'INVESTISSEM 64 801,16 3 127,92 N/S 61 673,24
Reprises sur provisions et transferts de charges 30 153,56 0,04 N/S 30 153,52
REPRISE AMORTISSEMENT EXCEPTIONNEL 30 153,56 30 153,56 REPRISE SUR AMORTISSEMENTS DEROGATO 0,04 -100,00 (0,04)
Total des charges exceptionnelles 2 200,00 2 200,00
Dotations excep. aux amortissements et aux provisions 2 200,00 2 200,00
DOTATION AUX PROVISIONS POUR RISQUES 2 200,00 2 200,00
Résultat exceptionnel 92 754,72 3 127,96 N/S 89 626,76
Résultat de l'exercice 1 521,17 4 954,13 -69,29 (3 432,96)
457 RAPPORT DE GESTION
2023
SPL-SA SOCIETE D’AMENAGEMENT DE LA METROPOLE OUEST ATLANTIQUE SPL-SA au capital de 1 000 000 €
Siège social : 2 ter quai François Mitterrand 44200 NANTES
2 ter quai François Mitterrand – BP 36311 – 44263 NANTES CEDEX 2 SIRET : 450 452 115 000 30 – APE : 7490
458 2
RAPPORT DE GESTION :
TABLE DES MATIERES
PREMIERE PARTIE : LA VIE DE LA SOCIETE ET LA PRESENTATION DES COMPTES DE L’EXERCICE
................................................................................................................................................. 6
I. La vie de la société ..................................................................................................................................... 6
1. L’actionnariat .............................................................................................................................................. 6
2. Les dirigeants ............................................................................................................................................. 6
3. Les administrateurs.................................................................................................................................... 7
4. Le Personnel de la société ......................................................................................................................... 8
5. Les locaux et équipements de l’entreprise ............................................................................................ 14
6. Les contrôles externes ............................................................................................................................. 15
7. Commissaire aux comptes ...................................................................................................................... 17
II. La présentation des comptes annuels .................................................................................................... 18
1. Commentaires du bilan - actif de la Samoa ............................................................................................ 18
2. Commentaires du bilan - passif de la Samoa ......................................................................................... 20
3. Commentaires du compte de résultat de la Samoa ............................................................................... 21
4. Mention des dépenses non déductibles ................................................................................................. 34
5. Evénements importants survenus entre la date de clôture de l’exercice et la date à laquelle le
présent rapport est établi ............................................................................................................................................... 35
6. Activités en matière de recherche et de développement ...................................................................... 35
7. Affectation du résultat .............................................................................................................................. 35
8. Conventions règlementées ...................................................................................................................... 35
9. Autres informations comptables ............................................................................................................. 36
10. Eléments d’appréciation de la situation financière de la Samoa .......................................................... 37
11. Factures reçues et émises à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu ........................ 40
12. Rapport de la Présidente sur le contrôle interne et le gouvernement d’entreprise ............................ 42
DEUXIEME PARTIE : L’ACTIVITE OPERATIONNELLE DU POLE URBAIN AU TITRE DE L’EXERCICE
ECOULE ................................................................................................................................ 47
I. Les fondamentaux du projet .................................................................................................................... 47
II. Bilan d’activité par pôle de compétences .............................................................................................. 51
1. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Etudes et Développement Durable ................................................... 51
1.1 Présentation synthétique et stratégique................................................................................................. 51
1.2 Présentation détaillée de l’activité du Pôle Urbain / Etudes et Développement Durable ................... 54
459 3
2. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Aménagement et Espaces Publics ................................................... 55
2.1 Présentation synthétique et stratégique................................................................................................. 55
2.2 Présentation détaillée de l’activité du Pôle Aménagement/Espaces publics ...................................... 58
3. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Développement................................................................................... 60
3.1 Présentation synthétique et stratégique : .............................................................................................. 60
3.2 Enjeux financiers de l’activité du Pôle Urbain / Développement .......................................................... 67
4. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Construction et Immobilier ................................................................ 68
4.1 Présentation synthétique et stratégique................................................................................................. 68
5. Bilan d’activité complémentaire au titre du Traite de Concession d’aménagement .......................... 71
5.1 Rémunération de l’aménageur ................................................................................................................ 71
5.2 Les participations de la collectivité ........................................................................................................ 71
5.3 Les subventions ....................................................................................................................................... 72
5.4 Les charges et recettes locatives............................................................................................................ 72
5.5 Les autres recettes ................................................................................................................................... 73
5.6 Les autres dépenses ................................................................................................................................ 73
6. Les Mandats .............................................................................................................................................. 74
6.1 Mandat de libération de l’assiette foncière du CHU .............................................................................. 74
6.2 Mandat des Halles 1&2 ............................................................................................................................. 74
6.3 Mandat d’Etudes Préalables Hôtel Dieu ................................................................................................. 75
TROISIEME PARTIE : L’ACTIVITE OPERATIONELLE DU POLE ECONOMIQUE AU TITRE DE L’EXERCICE
ECOULE .................................................................................................................................................................... 77
I. Eléments significatifs ............................................................................................................................... 77
II. Bilan d’activité par pôle de compétences .............................................................................................. 78
1. Immobilier d’activité ................................................................................................................................. 78
1.1 Immobilier d’entreprises ICC sur l’île de Nantes ................................................................................... 78
1.2 Immobilier d’activité de la Samoa ........................................................................................................... 79
2. Accompagnement et conseil au développement économique ............................................................. 84
2.1 Accompagnement et conseils aux entreprises issues des filières culturelles et créatives............... 84
2.1.1. Accès au financement pour les entreprises ICC.................................................................................... 85
2.1.2. Accélérateurs et développeurs de projets créatifs ................................................................................ 85
2.2 Open innovation et expérimentation ....................................................................................................... 93
2.2.1. Animation des communautés créatives ................................................................................................. 94
2.2.2. Animation des écosystèmes du design .................................................................................................. 95
2.2.3. Démarche d’Open Innovation .................................................................................................................. 97
2.2.4. Dispositif prospectif « île de Nantes 2050 » ........................................................................................... 97
2.2.5. Démarches d’expérimentation................................................................................................................. 98
3. Les équipements ICC structurants ....................................................................................................... 106
3.1 Halles 1&2, lieu totem des industries culturelles et créatives ............................................................ 106
3.1.1 Activité Evénementielle .......................................................................................................................... 107
3.1.2 Evénement accueillis ............................................................................................................................. 107
3.1.3 Les Productions événementielles ......................................................................................................... 110
3.1.4 Exploitation des Halles 1&2 ................................................................................................................... 112
3.2 Min de Rien.............................................................................................................................................. 114
4. Coopération réseaux et international ................................................................................................... 116
4.1 Coopérations internationales ................................................................................................................ 116
4.1.1. Montréal, Québec.................................................................................................................................... 116
4.1.2. Recife, Brésil ........................................................................................................................................... 118
4.1.3. Autres destinations : .............................................................................................................................. 121
460 4
4.2 L’offre d’animation pour favoriser l’accès à l’international des entreprises ..................................... 121
4.3 Les réseaux nationaux et régionaux ..................................................................................................... 122
4.4 Les réseaux européens et internationaux ............................................................................................ 122
4.5 Financements.......................................................................................................................................... 123
4.6 Les relations publiques internationales ............................................................................................... 125
QUATRIEME PARTIE : L’ACTIVITE OPERATIONNELLE DU POLE COMMUNICATION AU TITRE DE L’EXERCICE
ECOULE .................................................................................................................................................................. 127
I. Préambule ............................................................................................................................................... 127
II. Bilan d’activité ........................................................................................................................................ 128
1. Communication institutionnelle : la Samoa, fabrique urbaine et créative ......................................... 128
2. Accompagner les chantiers et la mise en usage des nouveaux quartiers, informer, sensibiliser... 129
3. Partager le projet, impliquer les habitants et usagers dans la fabrique de la ville ........................... 131
4. Accompagner l’ouverture des Halles 1&2 ............................................................................................ 132
4.1 Accompagner la programmation événementielle portée par le pôle économique de la Samoa et
notamment au travers de l’événement Chtiiing ! ....................................................................................................... 133
5. Accompagner les différentes actions et animations portées par le pôle économique .................... 134
461 5
462 6
PREMIERE PARTIE : LA VIE DE LA SOCIETE ET LA PRESENTATION DES COMPTES DE L’EXERCICE
I. La vie de la société
1. L’actionnariat
Aucun changement concernant l’actionnariat n’est intervenu en 2023.
La Samoa, société d’économie mixte d’aménagement, a été créée en octobre 2003. Son capital était réparti entre actionnaires publics et privés.
Elle a été transformée en Société Publique Locale d’Aménagement suite à la décision des actionnaires prise lors de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 18 décembre 2008, puis en Société Publique Locale suite à la décision des actionnaires prise lors de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 27 juin 2011.
2. Les dirigeants
La Présidente du Conseil d’Administration, Johanna ROLLAND, a été renouvelée à ce poste par délibération du Conseil d’Administration du 4 septembre 2020 pour la durée de son mandat d’élue.
Concernant la direction générale, aucun changement n’est intervenu, le poste est occupé depuis le 4 avril 2022 par Virginie Vial.
5
5
5
5
5
17
58 Nantes étropole
ille de Nantes
Département de Loire Atlantique
CARENE Saint Na aire agglomération
P le étropolitain Nantes Saint Na aire
Région des Pa s de la Loire
ille de Re é
La Samoa est composée de
7 actionnaires,
18 administrateurs
2 censeurs, 1 nommé par Nantes
étropole et 1 nommé par la ille
de Nantes.
463 7
3. Les administrateurs
Aucun changement de représentants des collectivités actionnaires de la Samoa n’est intervenu en 2023.
Conformément aux dispositions de l'article L1524-5 du code général des collectivités territoriales, le mandat des élus locaux, mandataires des collectivités territoriales et leurs groupements au sein du conseil d'administration de la Samoa, est d’une durée maximale de 6 ans équivalente à celle de leur mandat électif. Au vu des dispositions législatives en vigueur au 31/12/2020, les mandats des élus locaux viendront à échéance, de plein droit, au plus tard par la désignation des nouveaux représentants au terme des élections municipales de 2026.
Les mêmes règles s’appliquent pour les représentants du Conseil Départemental de Loire-Atlantique et du Conseil Régional dont les mandats doivent être renouvelés en juin 2027.
Nom Nom
Nantes Métropole 10 représentants au CA 10 Valérie OPPELT 1 570 000 57,00%
Johanna ROLLAND
Thomas QUERO
Mahel COPPEY
Pascal PRAS
Francky TRICHET
Marlène COLLINEAU
Isabelle LERAY
Louise VIALARD
Laurence GARNIER
Richard THIRIET
1 représentant à l'AG
Johanna ROLLAND
Ville de Nantes 3 représentants au CA 3 Sophie Van GOETHEM 1 180 000 18,00%
Olivier CHATEAU
Marie-Annick BENATRE
Delphine BONAMY
1 représentant à l'AG
Olivier CHATEAU
C.A.R.E.N.E. David SAMZUN 1 50 000 5,00%
Conseil Départemental
Loire Atlantique Jean CHARRIER 1 50 000 5,00%
Région des Pays de la
Loire Laurent DEJOIE 1 50 000 5,00%
Pôle Métropolitain Nantes
St-Nazaire Laure BESLIER 1 50 000 5,00%
Ville de Rezé Martine METAYER 1 50 000 5,00%
TOTAL 18 2 1 000 000 1
Participation
en %
Collectivités territoriales
Participation
en €
SAMOA : REPARTITION DU CAPITAL
Actionnaires Administrateur Censeur
464 8
4. Le Personnel de la société
a. L’évolution globale des effectifs :
Décomposition des effectifs par catégories socioprofessionnelles :
Au 31 décembre 2023, l’effectif de la Samoa était composé de 57 salariés : 38 femmes et 19 hommes, dont 54 CDI et 3 CDD.
Par comparaison au 31 décembre 2022, l’effectif global était de 51 salariés : 35 femmes et 16 hommes, dont 49 CDI et 2 contrats d’alternance.
Cette augmentation de l’effectif est due aux mouvements du personnel suivants :
❖ Création de postes :
▪ Quatre créations de postes pour l’équipe évènementielle du p le économique qui assure la gestion technique et commerciale des Halles 1&2 : un régisseur technique, une cheffe de projets commerciale et deux assistantes. Ces recrutements étaient prévus dans le cadre du contrat de DSP.
▪ Une création de poste de chargée de mission concertation & médiation en projets de transition en CDD pour assurer la gestion du projet « ensemble vers la neutralité carbone »
❖ Renforts ponctuels :
▪ Un Responsable des Ressources Humaines en CDD de remplacement de la salariée en congé maladie
▪ Un chargé de mission Développement urbain en CDD en renfort des équipes pour le lancement de consultations promoteurs puis l’anal se des candidatures de maîtrise d’œuvre urbaine (en 2023). Ce renfort a été mis en place pendant un congé de transition professionnelle d’une salariée en CDI.
▪ Une chargée de mission en CDD pendant 1,5 mois à l’issue de son stage pour le soutien des projets d’expérimentation
❖ Remplacements :
▪ Embauche d’une cheffe de projets Construction suite au départ de la Responsable du Pôle Construction partie en avril 2022 et dont les missions ont été pour partie reprises au sein de l’équipe déjà en place
▪ Embauche d’un chef de projets Espaces Publics et Développement Urbain en remplacement d’une chargée de Missions pour ayant quitté la Samoa en novembre 2022.
▪ Embauche d’une responsable comptable en remplacement de la Responsable Administrative et Financière devenue Directrice Administrative et Financière suite au départ en retraite du DAF précédent
▪ Embauche d’une cheffe de projets concertation et communication au P l e Urbain, en remplacement de la chargée de missions partie en août 2023
NOMS DES COMMISSAIRES
AUX COMPTES
DUREE – MANDAT DATE DE
RENOUVELLEMENT
STATUTS AGO
KMPG SA (titulaire) 6 ans (exercices 2022-2027) 2028 SALUSTRO REYDAL
(suppléant)
6 ans (exercices 2022-2027) Fin de l’obligation
465 9
❖ Fin des contrats d’apprentissage :
Deux contrats d’apprentissage en cours sur l’exercice 2023 se sont achevés : ▪ L’un pour une étudiante en master de management et développement des ressources humaines (démarrage septembre 2021 pour une durée de 2 ans).
▪ L’autre pour une étudiante en a ster de management des projets de communication (démarrage septembre 2022 pour une durée d’1 an).
❖ Accueil de stagiaires :
Trois stagiaires, pour des durées de 6 mois, ont été accueillis en 2023 : ▪ Un stagiaire dans le pôle Commande Publique
▪ Une stagiaire pour le montage, la conduite et l’évaluation de projets internationaux ▪ Une stagiaire pour le soutien des projets d’expérimentation
Par pôle, la répartition au 31 décembre 2023 est la suivante :
Pôle urbain : 20 salariés en CDI et 2 CDD
Pôle économique : 18 salariés en CDI
Pôle fonctions supports : 16 salariés en CDI et 1 CDD
Les fonctions supports intègrent la direction générale, les fonctions administratives, juridiques et financières ainsi que la communication.
466 10
b. L’évolution des effectifs en temps plein :
En équivalent temps plein - ETP, le nombre de postes cumulés à la Samoa durant l’année 2023 est de 53,92 contre 50,96, en 2022 ; 19,87 ETP au pôle urbain, 17,22 ETP au pôle économique et 16,83 ETP pour les fonctions supports.
Le nombre de salariés en équivalent temps plein a augmenté de 2,96 sur l’année. Cette augmentation est moins importante que l’accroissement du nombre de salariés présents au 31 décembre 2023 (+6), car les embauches réalisées en cours d’année sont proratisées en fonction des mois effectués.
Cette augmentation se répartit sur les 3 pôles de la manière suivante :
▪ Pôle Urbain (+0,75 ETP)
▪ Pôle Economique (+2,23 ETP)
▪ Fonctions Supports (-0,02 ETP)
EVOLUTION DES ETP AU 31 DECEMBRE DE CHAQUE ANNEE
467 11
c. Répartition de l’effectif par type de contrat
Les contrats à durée indéterminée représentent 94,74 % des contrats de travail.
L’effectif au 31 décembre 2023 est constitué à 77,19% de cadres. On enregistre une augmentation de 4,64% de cadres par rapport à l’effectif au 31/12/2022, du fait de l’embauche de davantage de cadres, notamment pour renforcer l’équipe événementielle.
0
4
8
12
16
20
24
28
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2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022
SAMOA Répartition Cadres/Employés
En nombre de personnes présentes au 31/12
NC
Cadre
468 12
d. Statistiques sociales
Au pôle urbain :
- L’ancienneté mo enne est de 6,13 (6,71 au 31/12/22).
- L’effectif est de 22 personnes réparties comme suit : 17 cadres, 5 non-cadres. Il y a un différentiel avec 2022 (4 personnes en plus), car 2 des personnes parties en courant d’année 2022 ont été remplacées en 2023 et deux chargés de mission ont été embauchés en CDD pour des missions ponctuelles de renfort.
- L’effectif est composé à 50% de personnel féminin.
- L’âge mo en des salariés est de 39,23 ans (40,06 ans au 31/12/22).
Au pôle économique :
- L’ancienneté mo enne est de 4,59 ans (4,64 ans au 31/12/22).
- L’effectif est de 18 personnes réparties comme suit : 15 cadres, 3 non-cadres. Quatre personnes de l’équipe évènementielle ont été recrutées (2 cadres et 2 non-cadres).
- L’effectif est composé à 66,67% de personnel féminin.
- L’âge mo en des salariés est de 39 ans (38,43 ans au 31/12/22).
Pour fonctions supports :
- L’ancienneté mo enne est de 7,38 ans (8,04 ans au 31/12/22).
- L’effectif est de 17 personnes réparties comme suit : 12 cadres, 5 non-cadres. Deux contrats en alternance (Ressources Humaines et Communication) sont arrivés à leur terme et n’ont pas été renouvelés.
- L’effectif est composé à 88,24% de personnel féminin.
- L’âge mo en des salariés est de 39,33 ans (39,39 ans au 31/12/22).
Globalement pour la Samoa :
- L’ancienneté mo enne est de 6,12 ans (6,64 ans au 31/12/22) ;
- L’effectif de 57 personnes réparties comme suit (51 au 31/12/22) : 44 cadres, 13 non-cadres ;
- L’effectif est composé à 68% de personnel féminin ;
- L’âge mo en des salariés est de 40,59 ans (39,38 ans au 31/12/22).
e. Politique salariale de la Samoa :
La Samoa a défini 5 catégories d’emplois hors Comité de Direction et s’attache lors de chaque recrutement et/ou promotion à conserver la meilleure équité possible entre les salariés.
Le tableau ci-dessous permet d’apprécier :
- Les salaires moyens de chaque catégorie
- L’ancienneté mo enne à la Samoa mais aussi dans la catégorie concernée. Ceci permet de prendre en compte le critère d’évolution interne au sein de la Samoa.
469 13
- La répartition des salaires hommes/femmes. A ancienneté et expérience équivalentes, la Samoa s’attache à garantir un même niveau de salaire quel que soit le genre. Les différences apparaissant dans ce tableau résultent d’une ancienneté plus faible dans le poste. Cette différence disparaitra au fil des années pour les personnes concernées, seules les nouvelles embauches ou promotions internes pourront influer sur cette moyenne.
f. La formation du personnel
En 2023, la Samoa a élaboré un plan de développement des compétences pour l’ensemble de ses collaborateurs, après avoir dressé l’inventaire des besoins exprimés et attendus. La Samoa a recherché les organismes de formation adaptés, établi le planning et le budget correspondant.
Le budget prévisionnel total prévu pour la formation était de 81.000 € ce qui représente 2,93% de notre masse salariale. Ce budget intègre le montant versé à l’Opérateur de Compétence (OPCO) 39.000€ au titre du CPF et de l’apprentissage, ainsi que le montant des dépenses de formation directes complémentaires réalisées par la Samoa 42 000,00€.
Les dépenses réellement réalisées au titre de l’exercice 2023 sont de 88 611€ réparties entre l’OPCO pour 49.618€ et la formation directe pour 38.993 €. Ceci représente 3,29% de la masse salariale.
Ce budget pour la mise en œuvre de ce plan de formation a permis au personnel de bénéficier d’actions de formation dans les domaines suivants :
▪ 5 Formations GROUPE ont été réalisées pour un budget total de 7.988 €
au 01/01/2024
Salarié Sexe Nombre de salariés Age Ancienneté SAMOA ancienneté poste SALAIRE ETP
MOYENNE FEMMES F 9 salariées 40,89 5,32 5,32 2 766,63 €
MOYENNE CATEGORIE 9 salariées 40,89 5,32 5,32 2 766,63 €
MOYENNE FEMMES F 3 salariées 47,00 13,79 13,79 3 222,65 €
MOYENNE CATEGORIE 3 salariées 47,00 13,79 13,79 3 222,65 €
MOYENNE FEMMES F salariées 39,25 9,49 2,47 3 212,36 €
MOYENNE HOMMES M salarié 31,00 0,63 0,63 3 010,77 €
MOYENNE CATEGORIE salariés 37,60 7,72 2,11 3 172,04 €
MOYENNE FEMMES F 13 salariées 34,85 5,20 1,99 3 712,09 €
MOYENNE HOMMES M 11 salariés 37,73 4,12 2,63 3 895,32 €
MOYENNE CATEGORIE 24 salariés 36,17 4,70 2,29 3 796,07 €
MOYENNE FEMMES F 5 salariées 42,60 6,10 2,84 4 540,53 €
MOYENNE HOMMES M 5 salariés 40,60 8,14 6,89 5 095,28 €
MOYENNE CATEGORIE 10 salariés 41,60 7,12 4,86 4 817,91 €
MOYENNE 54,00 15,00 7,17 8 804,95 €
COMITE DE DIRECTION
TABLEAU PRENANT EN COMPTE TOUTES LES CONTRATS CONNUS AU 1ER JANVIER 2024
ASSISTANT(E)
GESTIONNAIRE ET COMPTABLE
CHARGE(E) DE MISSIONS
CHEF(FE) DE PROJETS
RESPONSABLE DE POLE
470 14
Formation technique pour la gestion des Halles 2&2 : conduite de chariot de manutention gerbeur (2 personnes)
Formation de l’équipe évènementielle des Halles 1&2 à l’outil de gestion des clients (Customer Relation Manager)
Formation sur le harcèlement sexuel et les agissements sexistes : à destination des membres du CSE, du service RH et des membres de la direction
Outil informatique de reporting (SAGE BI) : Formation ciblée pour le service comptabilité
Formations obligatoires sur la santé et la sécurité au travail : recyclage SST
▪ 20 Formations INDIVIDUELLES pour un budget total de 31.005 €
Environnement :
- L'urbanisme face à l'urgence écologique : Comment agir ?
- Pilotage d’une-opération de construction-réhabilitation bas-carbone
Métier Aménagement :
- Optimiser le financement de l’opération d’aménagement
- Etude d'impact et autorisation environnementale : Constituer un dossier en bonne et due forme - Maîtriser les aspects juridiques de la promotion immobilière
- Nouveaux Montages d'Opérations d'Aménagement : Aspects Juridiques et Opérationnels
Métier exploitant équipement public
- Chef de Service de Sécurité Incendie et d'Assistance à Personnes - Sécurité des spectacles pour les exploitants de lieux aménagés pour des représentations publiques - Construire un Cahier des Clauses Techniques Particulières
Comptabilité / Ressources Humaines
- Pratique de la comptabilité générale – niveau 2
- Paramétrage et gestion de l’outil de gestion des temps
Développement personnel :
- Deux bilans de compétence
- Prise de parole en public
- Communication interpersonnelle avec la Process Communication
Management :
- Développement et perfectionnement des compétences managériales du cadre dirigeant - Management des projets complexes
- Prise de fonction – Management d’une équipe
Communication :
- Facilitation visuelle : Visual-mapping
Langue :
- Apprentissage du portugais
5. Les locaux et équipements de l’entreprise
La Samoa exerce son activité sur deux sites au 31/12/2023.
L’Equipe du P le Economique est installée depuis le 9 décembre 2022 dans les Halles 1&2, bâtiment dédié aux industries créatives et culturelles à Nantes, dont elle assure la gestion et l’animation.
471 15
Le Pôle Urbain et les fonctions support de la Samoa sont installés depuis 2006 dans le bâtiment Le Rhuys situé au 2 ter quai François Mitterrand au 4ème étage et sur l’aile Est du 3ème étage.
6. Les contrôles externes
Le contrôle analogue est constitué par le contrôle de la/des collectivité(s) sur les décisions prises par la SPL.
La loi du 28 mai 2010 laisse aux collectivités le soin d’organiser les conditions d’exercice du contr l e analogue sur la SPL en fonction des règles qu’elles appliquent pour leurs propres services. Pour la Samoa, ce contrôle est organisé et rendu effectif selon les modalités suivantes :
Pour la gestion de la société :
- Par le rôle des représentants des collectivités actionnaires de la Samoa (CA et AG) ;
- Par le contrôle des services de Nantes Métropole sur notre gestion :
- Une réunion s’est tenue le 5 décembre 2023 pour la présentation des budgets prévisionnels 2023 et 2024, préalablement au Conseil d’Administration
- Une réunion s’est tenue le 15 mai 2023 pour la présentation des résultats définitifs 2022 et du rapport de gestion.
- Une réunion de présentation des opérations d’audit effectuées par notre Commissaire aux comptes s’est tenue le 17 mai 2024 en présence du vice-président de la Samoa.
Pour le Traité de Concession d’Aménagement relatif au projet urbain de l’Ile de Nantes :
- L’établissement du CRACL au 31/12/2022 a principalement acté le coût prévisionnel au stade AVP de la plateforme du bus à haut niveau de service de la ligne 8.
Les principales réunions de présentation se sont tenues les 16 mars et 26 avril 2023. Une première version a été discutée en GT Ile de Nantes le 30 mars 2023. La version finale a été présentée et validée en GT Ile de Nantes le 5 mai 2023. Le CRACL a été approuvé par Nantes Métropole au Conseil métropolitain du 6 octobre 2023.
- Les prévisions de recettes et dépenses (PRD) 2023 ont été examinées en séance du GT Ile de Nantes le 21 novembre 2023.
- Plusieurs séances de travail pour l’élaboration du CRACL au 31/12/2023 ont eu lieu. La présentation du CRACL en GT Ile de Nantes s’est tenue les 28 mars et 16 avril 2024. Ce CRACL sera soumis à approbation du concédant dans un prochain conseil métropolitain
- Les séances « GT île de Nantes » se tiennent de façon mensuelle à Nantes Métropole pour valider et suivre les opérations et programmes et suivre l’ensemble des dossiers relatifs à l’aménagement stratégique et opérationnel de l’île de Nantes. Sont présents : le Directeur Général délégué « Fabrique de la ville écologique et solidaire », les services concernés et la Direction Générale de la Samoa.
Pour la Délégation de service public du pôle économique :
- En 2023, le reporting financier a été effectué avec les services concernés lors de la réunion du 7 juillet 2023. La réunion suivante est programmée le 17 mai 2024.
- Les comités techniques mensuels de suivi du Pôle Economique se tiennent en présence de la Direction Générale de la Samoa et de la Direction Générale adjointe de Nantes Métropole « Développement économique responsable, Emploi, Innovation, Europe, International », dans l’objectif de suivre l’actualité et les actions du pôle économique de la Samoa.
472 16
Diagnostic du processus décisionnel relatif au choix des promoteurs immobiliers dans le cadre des opérations d’aménagement :
Le comité d’inspection de Nantes étropole et de la ille de Nantes du 25 janvier 2023 a décidé la réalisation de diagnostic auprès des trois principaux aménageurs (NMA, SAMOA, LOMA) sur la période 2014 à 2022. Une réunion de lancement a eu lieu le 12 mai 2023.
Plusieurs rendez-vous d’échanges et d’examen des pièces sur place ont été organisés : le 31 mai et du 27 au 29 juin 2023
Un rapport provisoire a été adressé à la Samoa le 2 novembre, auquel elle a apporté des réponses ou précisions le 24 novembre 2023. Le rapport définitif a été adressé le 5 décembre 2023.
En complément des constats et recommandations portant sur l’ensemble des pratiques mises en œuvre par les services de la métropole et les aménageurs, le rapport établit spécifiquement pour la Samoa les éléments suivants :
« En termes de bonnes pratiques, il convient de noter que :
L’existence d’un registre suivi consultation est un plus mais présente quelques erreurs car renseigné manuellement ;
l’appel à manifestation d’intérêt sur plusieurs promoteurs permet de s’affranchir du risque d’en privilégier un au détriment des autres ;
le cadre unique d’analyse permet de placer l’ensemble des candidatures sur un pied d’égalité. SAMOA a recours à un cadre unique de bilan prévisionnel qui permet de comparer l’ensemble des offres des opérateurs ;
Une amélioration de la traçabilité des informations (comparatif dossier ante 2020 Vs.Post 2020) avec la fourniture de plus de documents, même si toutes les pièces n’ont pas été produites.
La comparaison des dossiers dans le temps montre une amélioration du fonctionnement du processus avec des outils de comparaison, plus de traçabilité au regard des documents fournis pour ce diagnostic. Le constat de la Chambre Régionale des Comptes de 2020 se vérifie quant à l’amélioration du processus. Il subsiste néanmoins un risque de transparence au stade de la présélection des candidats : pour cette étape, les services de Nantes Métropole ne sont pas associés.
A la suite de ce rapport, la Samoa est dans l’attente des conclusions de Nantes é tropole. Elle veille désormais à associer les services à la phase de présélection des candidats.
Diagnostic – Dispositif de prévention des atteintes à la probité :
En décembre 2022, les services de Nantes Métropole ont sollicité les SEM et SPL pour faire un état des lieux des actions mises en place dans le cadre du dispositif de prévention et de détection des atteintes à la probité. La Samoa a transmis le code d’éthique professionnelle à l’usage des salariés et des administrateurs (approuvé par le Conseil d’Administration lors de la séance du 9 décembre 2021) ainsi que la cartographie des risques.
Un premier diagnostic a été adressé à la Samoa en avril 2023 actant des mesures mises en place et conseillant la formalisation du processus comptable et des points de contrôle, ainsi que la formation des personnes les plus exposées.
La Samoa a établi une procédure comptable retraçant les différents étapes et points de validation des dépenses, de l’engagement au règlement et l’a transmise à la collectivité en février 2024.
Autres Contrôles externes :
En mars 2022, la DGCCRF (aujourd'hui DREETS), dans le cadre d'une enquête nationale, a été chargée de vérifier les délais de paiement inter-entreprises tels qu'ils ont été définis tels qu'ils ont été définis par la loi de modernisation de l'économie (LME) du 4 août 2008 et la loi relative à la consommation du 17 mars 2014 (pour les sociétés du secteur privé) et par les articles L. 2192-10 et 11 du code de la commande publique (pour les entreprises publiques).
Après examen des factures fournisseurs sélectionnées en février 2023, la Samoa a pu faire valoir ses arguments entre mars et septembre 2023, qui ont permis de retraiter un certain nombre de retards de paiement.
Une sanction administrative d’un montant de 18.000 euros a été notifiée à la Samoa le 20 novembre 2023.
473 17
Dans l’attente de la mise en recouvrement, des provisions ont été enregistrées dans les comptes du p l e urbain, du p le économique et du Traité de Concession d’Aménagement, à hauteur des factures concernées.
7. Commissaire aux comptes
Le cabinet KPMG SA est le Commissaire aux comptes de la Samoa. Son mandat a été renouvelé lors de l’Assemblée Générale de 2022 et s’achèvera avec l’arrêté des comptes au 31 décembre 2027.
474 18
II. La présentation des comptes annuels
Les comptes annuels de la Samoa font l’objet d’un rapport établi par l’expert-comptable, le cabinet Syna. Les comptes sont contr l és et certifiés par les Commissaires aux comptes pour approbation par l’Assemblée Générale.
Le rapport de l’Expert-Comptable est annexé au présent dossier.
1. Commentaires du bilan - actif de la Samoa
Cf. page 3, du rapport du Cabinet d’expertise comptable Syna.
▪ Actif immobilisé : 986.742. € en valeur nette, c’est-à-dire amortissements déduits.
La variation par rapport au 31/12/2022 (+396.238 €) provient :
- des nouveaux investissements réalisés en 2023 à hauteur de 491.490 € - 467.860 € de dépenses pour l’équipement des Halles 1&2 : mobilier, écrans, Wifi, signalétique, office traiteur
- 8.800 € pour la fin des travaux d’aménagement des nouveaux espaces du 3ème étage du pôle urbain
- 14.830 € pour le changement de baie informatique et l’acquisition de téléphones portables au pôle urbain
- de la sortie de l’actif immobilisé pour -220.772,14 € des aménagements réalisés dans l’immeuble Eureka suite à l’installation de l’équipe du p l e économique dans les Halles 1&2. Ces aménagements étaient entièrement amortis.
- du remboursement du dépôt de garantie pour les bureaux loués dans l’immeuble Eureka pour 14.260€ et de l’enregistrement ou l’actualisation de dép ts de garantie pour plusieurs sites pour 7.101 €
- des amortissements constatés en 2023 : -118.245 €
- de l’annulation des amortissements constatés pour les agencements dans l’immeuble Eureka (220.772 € ) et reprise d’amortissements exceptionnels (30.154€)
Détail des immobilisations nettes au 31/12/2023 :
- Immobilisations incorporelles (logiciels) : 17.362 €
- Immobilisations corporelles (mobilier de bureau, agencements des locaux, matériel de bureau et informatique, véhicules) :
864.280 €
- Immobilisations financières (dépôts de garantie versés pour la location des bureaux de la Samoa) :
105.100 €
▪ Actif circulant : 18.817.110 €
Plusieurs points importants sont à signaler :
- Stocks et en-cours de production de biens :
Au 31/12/2023, nous retrouvons une somme représentant les dépenses « nettes » liées au projet île de Nantes et réalisées dans le cadre du Traité de Concession d’Aménagement signé fin 2015.
10.147.558 €
475 19
Cette somme correspond aux engagements repris de la CPA au 1er janvier 2016 (dépenses nettes réalisées après déductions des remises d’ouvrages réalisées) complétés par le montant des dépenses nettes réalisées au cours de l’exercice 2016 à 2023.
L’augmentation de ce poste (+6.356 k€) provient d’un important niveau de dépenses constaté en 2023 24.745 K€ (contre 8.955K€ en 2022) alors que le niveau des recettes (cessions et participations encaissées) 2023 a été de. 18.389K€ (contre 13.525K€ en 2022). Cet écart recettes/dépenses de 6,3 € explique la baisse équivalente de poste.
Les détails des charges et recettes constatées sur le Traité de Concession figurent en deuxième partie du point A « Activité opérationnelle du pôle urbain au titre de l’exercice écoulé ».
- Avances et acomptes fournisseurs
- Charges constatées d’avance :
84.001 €
141.743 €
- Créances clients :
Ce poste a diminué de 4.037 K€ par rapport au 31/12/2022.
Il correspond à 561 K€ de créances non encaissées, diminué de la provision pour créances douteuses de 108 K€.
Ce poste enregistre :
- La rémunération sur le mandat des Halles 1&2 facturé en décembre à Nantes Métropole 45 K€ ;
- Les subventions justifiées pour les expérimentations mais non réglées au 31/12/23 : 36 K€
- Les créances liées aux activités locatives (pôle économique et pôle urbain) 223 K€.
- Les créances liées à la gestion évènementielle des Halles 1&2 29 K€ - Créances diverses sur le TCA dont celle sur un projet urbain partenarial (PUP) 228 K€
453.466 €
- Autres créances :
Ce poste comprend principalement :
- La T A non encore récupérée auprès de l’Etat (394 K€) ;
- Le Crédit de T A à recouvrir auprès de l’Etat (169 K€) ;
- Des créances sur les frais de personnel (32 K€) ;
- Demande de fonds sur mandats en cours de versement (9 K€) ;
- Solde au 31/12/23 des mandats débiteurs (225 K€)
- Les subventions accordées et non encore encaissées (total de 1.282 K€) :
• Dont Région pays de la Loire (399 K€) ;
• Dont Fonds Friches (23 K€) ;
• Dont subvention d’équipement des Halles 1&2 (138 K€)
• Dont participation TCA (714 k€)
• Dont aide Transition Pro (8 K€)
2.121.523 €
- Valeurs mobilières de placement (comptes à terme ouverts en août 2023) 1.600.000 €
- Disponibilités au 31/12/23 (comptes débiteurs de banque) dont :
- 2.956 K€ relatifs au TCA ;
- - 265 K€ au fonctionnement de la Samoa p le urbain ;
- 477 K€ d’avances reçues non encore utilisées au titre des mandats ; - 770 K€ au p l e économique
4.268.818 €
Au total, l’actif du bilan de la Samoa s’élève à 19.803.853 €.
476 20
2. Commentaires du bilan - passif de la Samoa
(Cf. page 4 du rapport du Cabinet d’expertise comptable Syna)
▪ Capitaux propres : 2 906 553€
- Capital social : 1 000 000 € - Réserve légale : 86 138 € - Report à nouveau : 1 219 720 € - Résultat de l’exercice : 1.521 € - Subventions d’investissement : il s’agit de l’avance de 529 k€ reçue pour l’équipement des Halles 1&2 et du constat d’une avance à recevoir pour 138k€ qui est amortie suivant le rythme des dépenses.
599.174 €
▪ Provisions pour risques et charges : 2.200 €
La provision d’un montant de 2.200 € au 31/12/23 concerne l’amende pour retard sur les délais de paiement pour les factures concernant le fonctionnement du pôle urbain et du pôle économique.
▪ Dettes : 16 895.100 €
- Emprunts et dettes auprès d’établissements de crédit, ceci correspond aux en-cours d’emprunts au 31/12/2023.
Au cours de l’exercice 2023, nous n’avons pas contracté de nouvel emprunt.
La diminution de poste par rapport au 31/12/2022 correspond aux remboursements constatés en 2023 sur les emprunts en cours (3 167.304 €).
11.732.690 €
- Soldes débiteurs des comptes bancaires courants : 330.160 €
- Dettes financières intérêts courus sur emprunts : 49.227 €
- Dettes financières : dépôts et cautionnements reçus
Ce poste enregistre les cautions versées par les promoteurs pour les garanties sur l’état des espaces publics après réalisation de leur bâtiment pour 608 K€ et les cautions encaissées au titre de la gestion locative pour 23 K€.
630.461 €
- Fournisseurs et comptes rattachés (factures fournisseurs comptabilisées fin 2023 et non encore réglées au 31/12/2023) :
2 239 417 €
- Dettes sociales et fiscales
- dont 165 K€ de T A sur les recettes réalisées en décembre
2023 et réglée au Trésor Public en janvier 2024) ;
- dont 313 K€ pour les charges sociales de décembre 2023
réglées en janvier 2024 ;
- dont 36 K€ de taxe sur les salaires 2023 à régler en 2024
- dont 308 K€ de provisions pour congés pa és non pris au
31/12/2023.
862.751 €
- Fournisseurs d’immobilisations (factures fournisseurs comptabilisées fin 2023 et non encore réglées au 31/12/2023)
2.481 €
- Autres dettes dont:
- Boni sur la DSP de 55 K€
- Solde au 31/12/23 des mandats créditeurs (554 K€)
621.348 €
- Produits constatés d’avance 426.566 €
Au total, le passif du bilan de la Samoa s’élève à 19.803.853 €.
477 21
3. Commentaires du compte de résultat de la Samoa
Cf. pages 7 et 8 du rapport du Cabinet d’expertise comptable Syna.
▪ Produits d’exploitation
Le chiffre d’affaires de la Samoa s’élève à : 19.756.981 €.
Pour l’exercice 2022, le chiffre d’affaires était de 14 370 298 €. La différence de + 5.387 K€ provient majoritairement d’une augmentation des recettes du Traité de concession (+4.842 K€) mais aussi de celles de la DSP (+533 K€) dues à la mise en exploitation des Halles 1&2.
Pour l’exercice 2023, le chiffre d’affaires se décompose de la manière suivante :
- Recettes réalisées dans le cadre du projet île de Nantes :
• cessions de terrains 778 K€ représentant 1 cession et 2 actes
complémentaires
• participations de Nantes Métropole 7.706 K€
• Valorisation des apports en nature de terrains par le concédant
8.122 K€
• des participations promoteurs aux dépenses et aux
occupations foncières pour 261 K€
• des produits des locations 562 K€
• les autres produits dont les subventions 732 K€
18.161.085€
- Recettes pour le pôle urbain :
- Rémunération de la SPL dans le cadre des mandats de maîtrise
d’ouvrage déléguée 87,4 k€
- Location des locaux du rez-de-chaussée quai François
Mitterrand 17,5 K€
- Des ventes d’ordinateurs au personnel 0,7 K€
105.629 €
- Recettes pour le pôle économique :
- 990 K€ au titre de l’activité gestion locative, en augmentation
de 193 K€ par rapport à 2022 du fait d’une année pleine de
gestion locative pour les Halles 1&2 (+ 180 k€) et d’une prise
en gestion de l’ancien site du I N qui continue sa progression
(+25 k€)
- 148 K€ de recettes propres à l’activité (partenariats,
adhésions…)
- 352 K€ de recettes liées à la gestion évènementielle des Halles
1&2
1.490.267 €
Ce chiffre d’affaires n’inclut pas la rémunération pour la gestion du Traité de Concession. Cette « rémunération » liée au TCA n’est pas considérée comptablement comme une facturation mais comme une imputation de charges et donc enregistrée en « transfert de charges » (cf. points suivants).
La production stockée d’un montant de 6.355.723€ correspond à la différence entre la valeur des dépenses constatées et la valeur en coût de revient des cessions réalisées au cours de l’année 2023. Le montant positif s’explique par le fait que nous avons réalisé en 2023 plus de dépenses que de recettes, contrairement aux trois exercices précédents.
Le montant des subventions d’exploitation s’élève à 1.799.263 €.
Ce poste inclut 1.423 K€ de participation de Nantes Métropole au titre de la délégation de service public. Ce montant est conforme à l’avenant 2 de la délégation de service public approuvé par le conseil métropolitain du 7 octobre 2022 et signé le 31 janvier 2023.
478 22
Pour l’exercice 2023, les subventions hors participation de Nantes Métropole au titre de la délégation de service public, s’élèvent à 376K€ et comprennent notamment les subventions accordées par le Conseil Régional des Pays de la Loire (155 k€), par la CDC pour le financement d’expérimentations (30K€), par l’Agence française de développement pour le projet de coopération avec Recife (191 K€).
Les reprises sur provisions et transferts de charges, d’un montant de 3.409.411 € comprennent :
- Rémunérations de la SPL au titre du Traité de Concession île de Nantes :
3.177.657 €
- Remboursements divers sur dépenses de fonctionnement (prise en charge d’une partie des salaires d’une salariée en reconversion
professionnelle), avantages en nature relatifs à l’assurance perte
d’emploi de la directrice générale d’avril 2022 à décembre 2023) :
18.872 €
- Transfert de charges locatives Traité de Concession / Gestion locative DSP :
205.194 €
- Reprise sur provisions 804 €
- Provision pour amende sur délais de paiement relatifs aux factures du TCA (écriture comptable de neutralisation
6.884
Les autres produits s’élèvent à 333.898 €. Ils comprennent une reprise à hauteur de 70% (333K€) du boni réalisé sur la DSP en 2020, du fait du décalage de la livraison des Halles 1&2, comme prévu par l’avenant 1 à la DSP signé en juin 2021.
La méthode à l’avancement qui reste en vigueur est appliquée au bilan 2023 :
- Aux rémunérations sur mandats en prenant en compte les décalages de planning dans leur réalisation ; - Aux partenariats privés du pôle économique en répartissant les recettes sur la durée de chaque convention ;
- Aux abonnements perçus par le pôle économique.
Au total, les produits d’exploitation 2023 de la Samoa sont de 31.655.276€ (15.066.992 € en 2022).
▪ Charges d’exploitation
Les charges d’exploitation s’élèvent à 31.792.564 €.
Poste « autres achats et charges externes » : 27.249.748 €
Ce poste comprend l’ensemble des dépenses réalisées en 2023 concernant le projet de l’île de Nantes pour 24.744.644 €, montant repris dans le CRACL au 31/12/2023, soit une augmentation de 176% par rapport à l’exercice 2022, et de 87% si on exclut du calcul les apports en nature de Nantes Métropole, Le détail des achats réalisés dans le cadre du traité de concession est le suivant :
- Etudes pré-opérationnelles : 692.203 € - Autres études et communication : 391.475 € - Acquisitions : 9.079.581€ - Démolitions, mise en état des sols : 254.012 € - Travaux d’aménagement et honoraires : 10.056.478 € - Travaux de superstructure : 117.010 € - Autres dépenses dont impôts fonciers (391 K€) 811.194 € - Rémunération de l’aménageur : 3.177.657 € - Frais Financiers : 165.034 €
Les explications concernant ces dépenses sont exposées dans la partie activité opérationnelle du pôle urbain au titre de l’exercice écoulé.
479 23
Dépenses spécifiques réalisées par la Samoa pour la réalisation des missions de la délégation de service public (1.635.594 €) :
- Charges de gestion locative du pôle économique pour
l’exploitation des bâtiments dédiés aux industries culturelles et
créatives :
723.214 €
- Dépenses liées au plan d’actions mis en œuvre par le p le
économique pour les industries culturelles et créatives :
496.342 €
- Dépenses liées à la gestion évènementielle des Halles 1&2 et
du MIN
259.925 €
- Coût de fonctionnement des Halles 1&2 : 156.113 €
Ce poste comprend également les dépenses propres au fonctionnement de la Samoa pour les pôles économique et urbain (869.509 €). La répartition par pôle est exposée après la présentation générale des charges :
- Achats de fournitures non stockables (eau,
électricité), carburant, fournitures administratives
et autres
59.529 €
- Loyers des locaux de la Samoa (pôle urbain) : 246.353 €
- Locations de matériel informatique, de matériel de
bureau, d’un véhicule et de vélos professionnels :
81.090 €
- Entretien et maintenance des locaux : 41.375 €
- Entretien et maintenance du matériel informatique
et de bureau, infogérance informatique :
66.336 €
- Assurances : 16.432 €
- Documentation, frais de colloques et autres frais
externes :
40.554 €
- Honoraires :
Il s’agit d’honoraires pa és à la SCET dans le
cadre de sa mission d’assistance et de son
contrat de réseau, à l’expert-comptable, au
commissaire aux comptes, aux conseils
juridiques, à un prestataire en remplacement
d’une salariée partie, à un consultant pour
des actions de coaching, au prestataire
chargé de l’établissement de la pa e, à de
l’assistance et aux études informatiques
190.868 €
- Dépenses de formation : 32.618 €
- Communication : 9.572 €
- Voyages, déplacements et frais de réception : 31.545 €
- Frais postaux et de télécommunication : 32.107 €
- Frais bancaires : 2.303 €
- Autres frais : 18.825 €
480 24
Poste « impôts, taxes et versements assimilés » : 339.458 €
Ce poste est en augmentation par rapport à 2022 (107.891€).
Il s’agit de taxes liées au personnel (formation continue et taxe d’apprentissage), de la contribution économique territoriale (cotisation foncière et cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises), des taxes foncières, de la taxe sur les véhicules de société et de la taxe contribution sociale de solidarité.
Ce poste enregistre également la TVA déductible non récupérable sur les charges liées au pôle économique (hors charges de gestions locative et évènementielle) à savoir 203.486 €. Le taux de récupération de T A est inférieur (-1%) au titre de 2023 et le montant des dépenses d’investissement pour l’équipement des Halles 1&2 est en augmentation ; ceci a engendré une augmentation de la charge de 74 K€, par rapport à 2022.
De plus, au titre de l’exercice 2022, nous avons eu un taux réel d’assujettissement à la T A inférieur à 90%. L’année 2023 est la première année pour laquelle la société est éligible à la taxe sur les salaires au titre de 2022. Le montant de taxe sur les salaires s’élève à 30.746 €.
Poste « salaires et traitements » : 2.816.834 €
(Cf. détail : point 1.4 du présent rapport de gestion.)
Poste « charges sociales » : 1.233.056 €
Poste « autres charges » 20.485 €.
Ce poste comprend le montant de pertes sur créances irrécouvrables dans le cadre de la gestion locative des sites immobiliers (110€) et diverses charges de gestion (1.486 €).
Ce poste enregistre également chaque année la redevance à reverser à Nantes é tropole sur l’exploitation de la délégation de service public prenant en compte un mécanisme d’intéressement de la collectivité. (18.889€).
Poste « dotations aux amortissements sur immobilisations » : 118.245 € Ce poste connait une augmentation de 80 k€ due aux amortissements des investissements des Halles 1&2 qui sont financés par une subvention dans le cadre de la DSP. Cette subvention suit le même rythme d’amortissement dans les produits exceptionnels. Une partie de ces dotations aux amortissements est donc neutralisée.
Poste « dotations aux dépréciations sur actif circulant » : 14.736 €
Poste « dotations aux provisions pour charges » : pas de provision constituée cette année
Concernant les indemnités de départ à la retraite, engagement légal de la société, il est précisé que cet engagement génère chaque année pour les sociétés anonymes des écritures comptables difficiles à estimer.
Le Plan Comptable Général a fait de la comptabilisation des engagements sociaux au passif de la société la méthode préférentielle de comptabilisation, méthode qu’applique la Samoa.
La Samoa, comme tout emplo eur, est confrontée à l’obligation d’évaluation du passif représentée par son devoir, en tant qu’emplo eur, d’accompagner les salariés arrivant à la retraite par l’octroi d’indemnités de départ.
Pour déterminer le montant des Indemnités de Fin de Carrière, une étude est réalisée, à échéance annuelle pour les comptes, de la façon suivante :
- Cette étude prend en compte des paramètres propres aux salariés (l'âge, la catégorie socioprofessionnelle, l'âge de départ en retraite, l'ancienneté au moment du départ à la retraite, le salaire brut annuel) et les données spécifiques à la Samoa (la convention collective, les hypothèses de progression de salaires, le taux de rotation prévisionnel).
- Schématiquement, ce calcul projette le salaire brut du salarié et sa probabilité de faire encore partie des effectifs à sa date de retraite et détermine le montant des engagements sociaux auxquels la Samoa devra faire face au moment du départ à la retrait du salarié (dette dans le futur).
- Cette dette future est ensuite « actualisée » au sens financier, c’est-à-dire que le montant dans le futur, est divisé par un taux d’actualisation, pour le ramener dans le présent, au 31/12/2023.
481 25
Les calculs actualisés de cet engagement ont permis de constater que la provision existante était suffisante avec les versements réalisés sans avoir besoin d’effectuer une dotation aux provisions complémentaire.
Le résultat d’exploitation s’élève à –137.288€ €. Il était de -649 € en 2022.
Le résultat financier constitué des produits et charges sur nos comptes courants rémunérés, s’élève à 46.054€.
L’augmentation des taux d’intérêt et la mise en place de comptes à terme en 2023 ont permis d’enregistrer des produits financiers pour 43 k€ de plus qu’en 2022.
Le résultat courant avant imp ts s’établit à : -91.234 €.
Le résultat exceptionnel de 94.955 € est dû :
- En produit, à la quote-part de la subvention d’investissement pour les Halles 1&2 affectée au résultat 2023 pour 64.801 €, et une reprise d’amortissement des aménagements réalisés dans les anciens locaux du p l e économique pour 30.154 €
- En charge, à la provision pour amende sur retards de paiement de factures des pôles économique et urbain
Après résultats financier et exceptionnel, le bénéfice net comptable s’établit à 1.521 € (contre 4.954 € en 2022).
Les comptes de résultat ventilés par section (PU / PE) et la comparaison avec les comptes de résultat prévisionnels présentés au Conseil d'Administration, sont présentés ci-après :
482 26
COMPTE DE RESULTAT AU 31/12/2023
ACTIVITE DU POLE URBAIN
L’écart entre le résultat final pour le p le urbain de cet exercice 2023 de 6.009 € et la perte annoncée en décembre 2023 de 7.027 € est dû notamment à :
- un report de la rémunération du mandat H tel Dieu afin de caler ce produit sur le r thme réel d’activité en 2023 (-23 K€)
- une baisse des charges de maintenance liées au changement d’une baie informatique (en immobilisations à la place de la charge), des frais de formation et des charges locatives (-10 K€)
RESULTAT 2022 BUDGET 2023 CA 12/2022 BUDGET 2023 CA 05/2023 BUDGET 2023 CA 12/2023 RESULAT 2023
RECETTES
Rémunération Traite de Concession Ile de Nantes 3 045 000 € 3 177 743 € 3 177 743 € 3 177 743 € 3 177 657 € Rémunération forfaitaire globale
Avenant n°6 décembre 2021 3 045 000 € 3 105 000 € 3 105 000 € 3 105 000 € 3 105 000 €
indexation rémunération (avenant n°7) 72 743 € 72 743 € 72 743 € 72 657 €
Rémunération avenant 4, plateforme gestion des terres
Rémunération complémentaire 2021
Rémunération mandat Halles 1 & 2 87 177 € 24 908 € 27 598 € 27 598 € 27 598 € dont révisions 622 € 2 690 € 2 690 € 2 690 €
Rémunération mandat assiette foncière CHU 0 € 36 145 € 45 000 € 24 796 € 24 796 € Rémunération avenant 2019 0 € 15 420 € 45 000 € 24 796 € 24 796 € avancement (décalage rémunération confortement des quais) 0 € 20 725 €
Rémunération mandat études Hôtel Dieu 0 € 0 € 58 328 € 34 997 €
Subvention Mission Pilote Cities 0 € 0 € 8 333 € 7 575 €
Subvention Européenne UIA projet 5 Ponts 280 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Aides de l'Etat à l'apprentissage 15 333 € 12 000 € 5 333 € 5 333 €
Reprise sur provision 60 844 € 0 € 0 € 0 €
Produits divers de gestion et autres produits 27 145 € 26 275 € 30 275 € 33 550 € 34 138 €
TOTAL RECETTES 3 235 841 € 3 265 071 € 3 292 616 € 3 335 681 € 3 312 093 €
RESULTAT 2022 BUDGET 2023 CA 12/2022 BUDGET 2023 CA 05/2023 BUDGET 2023 CA 12/2023 RESULAT 2023
DEPENSES
Achats et Charges de fonctionnement 644 584 € 612 068 € 636 758 € 702 292 € 672 299 €
Impôts et taxes 67 963 € 68 500 € 69 500 € 74 878 € 75 834 €
Taxe sur les salaires 286 € 272 €
Frais de Personnel 1 801 695 € 1 795 669 € 1 816 218 € 1 803 966 € 1 842 362 €
Charges Sociales 774 558 € 808 051 € 795 369 € 817 706 € 792 906 €
Charges diverses de personnel 15 747 € 15 000 € 15 000 € 17 000 € 15 421 €
Budget de fonctionnement du CSE
Transfert de charges PE=>PU 201 337 € 198 917 € 189 176 € 199 678 € 213 657 € Transfert de charges PU=>PE 78 380 € 86 420 € 85 008 € 85 008 € 86 190 €
Amortissements sur immobilisations 32 003 € 44 791 € 51 535 € 47 735 € 42 220 €
Provisions charges d'indemnités de fin de carrière 0 € 20 000 € 22 000 €
Charges diverses 27 € 1 000 € 300 € 300 € 884 €
TOTAL DEPENSES 3 213 621 € 3 252 581 € 3 302 513 € 3 349 208 € 3 314 731 €
RESULTAT D'EXPLOITATION 22 221 € 12 490 € -9 897 € -13 527 € -2 637 €
Produits financiers /exceptionnels 51 € 0 € 10 000 € 8 500 € 8 867 €
Charges financières / exceptionnelles 0 € 0 € 2 000 € 220 €
RESULTAT DE L'EXERCICE 22 272 € 12 490 € 103 € -7 027 € 6 009 €
483 27
- une baisse des honoraires prévisionnels pour une assistance juridique en droit du travail et une assistance à maîtrise d’ouvrage pour une consultation d’assurances (-14 K€) - une baisse des frais de déplacement et frais de réception (-7 K€) - une baisse des dotations aux amortissements (-5 K€)
484 28
COMPTE DE RESULTAT AU 31/12/2023
ACTIVITE DU POLE ECONOMIQUE
Les recettes réalisées sont inférieures (-15 K€) aux prévisions présentées le 11 décembre 2023. La baisse des recettes liées aux partenariats, le décalage de subventions liées au projet Ficol à Recife et la diminution de la marge de l’activité évènementielle sont compensées partiellement par une augmentation des recettes locatives.
Résultat 2022 BUDGET 2023
CA 12/2022
BUDGET 2023
CA 05/ 2023
BUDGET 2023
CA 12/2023 Réalisé 2023
RECETTES
Partenariats Dev eco (OI + Expe) 71 850 € 100 000 € 100 000 € 105 000 € 98 993 € yc Quartier démonstrateurs
Partenariats Event
Subventions reçues 1 766 677 € 1 764 630 € 1 723 630 € 1 791 364 € 1 782 355 €
Subvention Nantes métropole DSP 1 255 527 € 1 268 937 € 1 268 937 € 1 268 937 € 1 268 937 €
Indexation Avenant 2 29 693 € 29 693 € 29 000 € 29 000 €
Subvention avenant 2 125 000 € 125 000 € 125 000 € 125 000 €
Subvention PIA 2030 0 €
Subvention Région Pays de la Loire 172 000 € 172 000 € 155 000 € 155 000 € 155 000 €
Ministère de la culture AAPQCC 100K€ 94 361 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Ministère de la culture accélérateur 15K€ 13 680 € 0 € 0 € 0 € 2 500 €
DREAL Acoustique 14 868 € 0 € 0 € 0 € 0 €
ARS Qualité de l'air 0 € 0 € 0 € 0 €
Subvention FEDER 0 € 0 € 21 573 € 21 573 €
CDC Quartier démonstrateur 43 644 € 0 € 30 000 € 30 423 €
Montreal Quartier des spectacles Climat 11 016 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Projet Ficol/AFD Recife 120 331 € 145 000 € 145 000 € 205 000 € 190 768 €
ICLEI Air pays de la Loire 41 250 € 16 250 € 0 € 0 € 0 €
Partenariats divers 7 750 € 0 € 0 € 2 300 €
Recettes propres Adhésion cluster, animation (AEAN) +
DEVELOPPEUR ICC 1 34 290 € 25 750 € 35 750 € 27 654 € 16 353 €
Recettes Chtiiing!!! 0 € 30 000 € 20 000 € 15 500 € 15 500 €
Activité gestion locative 807 513 € 964 783 € 891 640 € 980 879 € 990 462 €
Karting 188 641 € 188 000 € 188 000 € 190 000 € 191 995 €
Chapidock 10 520 € 10 520 € 10 520 € 10 520 € 10 520 €
La Centrale 148 091 € 146 000 € 146 000 € 145 000 € 147 480 €
Ecossolies 146 689 € 147 000 € 147 000 € 154 485 € 154 485 €
Hangars 20/30 et maison du port 94 159 € 95 000 € 42 000 € 64 780 € 64 115 €
Blockhaus HUB 2 188 € 2 120 € 2 120 € 2 194 € 2 406 €
Harmonie mutuelle 46 073 € 46 000 € 46 000 € 47 000 € 47 416 €
Halle 6 Est 99 454 € 100 000 € 100 000 € 104 000 € 104 569 €
MIN SUD 34 619 € 28 000 € 28 000 € 26 000 € 25 640 €
MIN NORD 27 080 € 35 000 € 42 000 € 61 900 € 61 055 €
Halles 1&2 0 € 162 143 € 140 000 € 175 000 € 180 257 €
produits divers gestion locative 10 000 € 5 000 € 523 €
Activité de gestion événementielle 12 473 € 100 348 € 100 348 € 107 500 € 103 620 €
Halles 1&2 + Royal de luxe 0 € 87 848 € 87 848 € 100 000 € 97 331 €
MIN DE RIEN 0 € 5 000 € 5 000 € 7 500 € 6 289 €
0 €
Hangar 32 0 €
Le Karting 0 €
Nouveaux produits liés aux Halles 1&2 12 473 € 7 500 € 7 500 € 0 € 0 €
Divers et reprises sur provisions 40 377 € 2 500 € 8 943 € 2 500 € 8 216 €
TOTAL RECETTES 2 733 180 € 2 988 011 € 2 880 311 € 3 030 397 € 3 015 500 €
485 29
DEPENSES
Résultat 2022 BUDGET 2023
CA 12/2022
BUDGET 2023
CA 05/ 2023
BUDGET 2023
CA 12/2023 Réalisé 2023
Achats et charges de fonctionnement (21) 259 739 € 140 687 € 145 048 € 219 759 € 185 410 €
Coût fonctionnement Halles 1 & 2 4 222 € 210 000 € 210 000 € 173 407 € 156 113 €
Plans d'actions 437 211 € 623 500 € 550 500 € 521 540 € 496 342 €
Notice 1 Accompagnement économique 2 450 € 6 000 € 4 000 € 2 500 € 2 450 €
Notice 2 Dispositif accélération à haut potentiel 20 618 € 45 000 € 40 000 € 30 000 € 24 249 €
Notice 3 Dispositif accélération culture et média 13 341 € 10 000 € 5 000 € 6 000 € 5 388 €
Notice 4 Développement autres accélérateurs 13 992 € 40 000 € 40 000 € 30 500 € 28 584 €
Notice 5a Structuration filière image 5 000 € 20 000 € 10 000 € 12 500 € 13 436 €
Notice 5b Structuration filière mode durable 0 € 20 000 € 30 000 € 32 000 € 32 136 €
Notice 6Structuration de la filière design 24 656 € 25 000 € 17 000 € 14 000 € 15 563 €
Notice 8a open innovation DSP 61 € 65 000 € 65 000 € 68 000 € 0 €
Notice 8b Open innovation et expé partenariats (ICLEI ADEME …) 28 877 € 0 € 0 € 0 € 51 163 €
Notice 8c Expé banque des territoire + quartier dem 69 478 € 0 € 0 € 0 € 15 168 €
Notice 9a Animation et promotion 36 873 € 60 000 € 45 000 € 20 000 € 15 175 €
Notice 9b Coopération Réseau International 27 795 € 25 000 € 20 000 € 25 000 € 19 596 €
Notice 13Accueil des publics cf. gestion event 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Notice 15Outil de com et commercial. H1&2 0 € 20 000 € 10 000 € 12 540 € 1 307 €
Notice 16Stratégie de promotion et de com H 1&2 10 712 € 20 000 € 10 000 € 7 500 € 6 187 €
Notice 17 réseau régional 0 € 15 000 € 2 000 € 2 000 € 15 275 €
Notice 19 FICOL-RECIFE 52 184 € 77 500 € 77 500 € 139 000 € 127 111 €
Notice 23 Chtiiing 131 176 € 175 000 € 175 000 € 120 000 € 123 554 €
Notice 0 - Stratégie DSP et PIA 2030 0 € 0 € 0 € 0 €
Notice 20a Etudes Halles 1&2 20 408 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Activité gestion locative 685 594 € 694 100 € 673 600 € 713 810 € 723 214 €
Karting 95 306 € 95 000 € 100 000 € 100 000 € 96 851 €
Chapidock 1 000 € 1 100 € 1 100 € 960 € 1 000 €
La Centrale 132 730 € 135 000 € 140 000 € 136 500 € 136 986 €
Ecossolies 151 747 € 152 000 € 152 000 € 148 500 € 148 500 €
Hangars 20/30 et maison du port 85 279 € 105 000 € 52 500 € 70 500 € 71 343 €
Blockhaus HUB 900 € 1 000 € 1 000 € 864 € 900 €
Harmonie mutuelle 69 606 € 64 000 € 70 000 € 65 500 € 62 076 €
MIN SUD 13 997 € 8 000 € 16 000 € 13 220 € 4 765 €
MIN NORD 28 758 € 30 000 € 35 000 € 57 500 € 73 044 €
charges diverses 0 € 0 € 4 952 €
Halle 6 Est 106 271 € 103 000 € 106 000 € 120 266 € 119 720 €
Halles 1&2 3 076 €
Activité de Gestion Evenementielle 11 622 € 0 € 0 € 17 000 € 14 840 €
Halles 1&2 0 € 17 000 € 0 €
MIN Nord 11 622 € 0 € 0 € 14 840 €
La Centrale
Hangar 32
Le Karting
Nouveaux produits liés aux Halles 1&2
Impôts et taxes 34 718 € 17 000 € 17 000 € 32 655 € 29 392 €
Taxe sur les salaires 32 107 € 30 474 €
TVA non récupérable 129 811 € 133 530 € 134 293 € 159 860 € 203 486 €
TVA non récupérable sur plan d'actions 74 400 € 92 816 € 113 568 € 121 444 € 170 543 €
TVA non récupérable sur Achats 55 411 € 40 714 € 20 724 € 38 416 € 32 943 €
Frais de Personnel 797 966 € 935 796 € 946 084 € 943 319 € 966 591 €
Charges sociales 338 551 € 421 108 € 418 528 € 421 426 € 416 748 €
Charges diverses de personnel 8 264 € 6 000 € 3 000 € 9 500 € 7 577 €
Budget de fonctionnement du CSE
Transfert de charges PU=>PE 201 337 € 193 875 € 189 176 € 199 678 € 213 657 €
Transfert de charges PE=>PU 78 380 € 86 283 € 85 008 € 85 008 € 86 190 €
Amortissements sur immobilisations 5 769 € 5 000 € 5 000 € 11 260 € 11 503 €
Provision créances douteuses 2 968 € 0 € 0 € 7 112 € Provision pour indemnité de départ à la retraite 0 € 7 320 € 10 000 €
Boni sur résultat à reporter sur les années 2021-2024 142 632 € 316 119 € 332 809 € 332 809 € 332 809 €
Charges diverses 3 456 € 0 € 0 € 0 € 588 €
TOTAL DEPENSES 2 720 626 € 2 985 514 € 2 884 411 € 3 037 504 € 3 044 050 €
RESULTAT D'EXPLOITATION 12 554 € 2 497 € -4 100 € -7 107 € -28 550 €
Produits financiers /exceptionnels 5 552 € 0 € 5 000 € 44 154 € 44 931 €
Charges financières / exceptionnelles 0 € 0 € 3 500 € 1 980 €
RESULTAT DE L'EXERCICE 18 106 € 2 497 € 900 € 33 546 € 14 401 €
486 30
L’écart de 7 K€ avec les charges prévisionnelles présentées le 13 décembre 2023 s’explique principalement par des diminutions de charges de fonctionnement de l’équipe du p le économique, du coût de fonctionnement des Halles 1&2 et du plan d’actions.
Ces baisses de charges ont compensé pour partie l’augmentation de la part de T A non récupérable et des frais de personnel.
Compte tenu des éléments expliqués ci-dessus, le résultat final de l’exercice du pôle économique est de -4.487 € : 14.401 € de résultat diminué d’un boni à reverser de 18.889 €.
En effet, le contrat de délégation de service public prévoit un mécanisme d’intéressement par lequel les économies réalisées au titre du fonctionnement général de la Samoa, au titre de la gestion locative ou au titre de la réalisation de ses missions, sont reversées pour partie à Nantes Métropole. Ce calcul est effectué pour chaque volet, sans compensation entre eux. Il n’avait pas été prévu de boni lors de la présentation du budget prévisionnel en décembre 2022, le résultat étant proche de l’équilibre.
Au 31/12/2023, le boni à reverser sur les actions menées en 2023 à la collectivité s’élève à 18.889€.
Le boni enregistré en 2020 du fait du décalage de la livraison des Halles a été réintégré pour 70% dans les comptes 2023, comme prévu par l’avenant n°1 à la DSP, pour un montant de 332.809. Ainsi, le boni total à reverser à la collectivité en fin de contrat s’élève à 55.496 € au 31/12/2023
Le compte de résultat du p le économique est aussi divisé en trois parties afin d’apprécier le résultat spécifique à chacun des deux contrats en vigueur (DSP Nantes Métropole et convention régionale).
487 31
REPARTITION DU RESULTAT DU POLE ECONOMIQUE
Réalisé 2023 Réalisé 2023
partie DSP
Réalisé 2023
Partie région
RECETTES
Partenariats Dev eco (OI + Expe) 98 993 € 98 993 € 0 € yc Quartier démonstrateurs
Partenariats Event
Subventions reçues 1 782 355 € 1 627 355 € 155 000 €
Subvention Nantes métropole DSP 1 268 937 € 1 268 937 €
Indexation Avenant 2 29 000 € 29 000 €
Subvention avenant 2 125 000 € 125 000 €
Subvention PIA 2030 0 €
Subvention Région Pays de la Loire 155 000 € 155 000 €
Ministère de la culture AAPQCC 100K€ 0 €
Ministère de la culture accélérateur 15K€ 2 500 € 2 500 €
DREAL Acoustique 0 €
ARS Qualité de l'air 0 €
Subvention FEDER 21 573 € 21 573 €
CDC Quartier démonstrateur 30 423 € 30 423 €
Montreal Quartier des spectacles Climat 0 €
Projet Ficol/AFD Recife 190 768 € 190 768 €
ICLEI Air pays de la Loire 0 €
Partenariats divers 2 300 € 2 300 €
Recettes propres Adhésion cluster, animation (AEAN) +
DEVELOPPEUR ICC 1 16 353 € 16 353 €
Recettes Chtiiing!!! 15 500 € 15 500 €
Activité gestion locative 990 462 € 990 462 € 0 €
Karting 191 995 € 191 995 €
Chapidock 10 520 € 10 520 €
La Centrale 147 480 € 147 480 €
Ecossolies 154 485 € 154 485 €
Hangars 20/30 et maison du port 64 115 € 64 115 €
Blockhaus HUB 2 406 € 2 406 €
Harmonie mutuelle 47 416 € 47 416 €
Halle 6 Est 104 569 € 104 569 €
MIN SUD 25 640 € 25 640 €
MIN NORD 61 055 € 61 055 €
Halles 1&2 180 257 € 180 257 €
produits divers gestion locative 523 € 523 €
Activité de gestion événementielle 103 620 € 103 620 € 0 €
Halles 1&2 + Royal de luxe 97 331 € 97 331 €
MIN DE RIEN 6 289 € 6 289 €
Hangar 32
Le Karting
Nouveaux produits liés aux Halles 1&2 0 €
Divers et reprises sur provisions 8 216 € 8 216 €
TOTAL RECETTES 3 015 500 € 2 860 500 € 155 000 €
488 32
DEPENSES Réalisé 2023 Réalisé 2023 partie DSP Réalisé 2023 Partie région
Achats et charges de fonctionnement (21) 185 410 € 175 410 € 10 000 €
Coût fonctionnement Halles 1 & 2 156 113 € 156 113 €
Plans d'actions 496 342 € 461 166 € 35 175 €
Notice 1 Accompagnement économique 2 450 € 2 450 €
Notice 2 Dispositif accélération à haut potentiel 24 249 € 14 249 € 10 000 €
Notice 3 Dispositif accélération culture et média 5 388 € 5 388 €
Notice 4 Développement autres accélérateurs 28 584 € 28 584 €
Notice 5a Structuration filière image 13 436 € 13 436 €
Notice 5b Structuration filière mode durable 32 136 € 32 136 €
Notice 6Structuration de la filière design 15 563 € 15 563 €
Notice 8a open innovation DSP 0 €
Notice 8b Open innovation et expé partenariats (ICLEI ADEME …) 51 163 € 41 163 € 10 000 €
Notice 8c Expé banque des territoire + quartier dem 15 168 € 15 168 €
Notice 9a Animation et promotion 15 175 € 15 175 €
Notice 9b Coopération Réseau International 19 596 € 19 596 €
Notice 13Accueil des publics cf. gestion event 0 € 0 €
Notice 15Outil de com et commercial. H1&2 1 307 € 1 307 €
Notice 16Stratégie de promotion et de com H 1&2 6 187 € 6 187 €
Notice 17 réseau régional 15 275 € 15 275 €
Notice 19 FICOL-RECIFE 127 111 € 127 111 €
Notice 23 Chtiiing 123 554 € 123 554 €
Notice 0 - Stratégie DSP et PIA 2030 0 € 0 €
Notice 20a Etudes Halles 1&2 0 € 0 €
Activité gestion locative 723 214 € 723 214 € 0 €
Karting 96 851 € 96 851 €
Chapidock 1 000 € 1 000 €
La Centrale 136 986 € 136 986 €
Ecossolies 148 500 € 148 500 €
Hangars 20/30 et maison du port 71 343 € 71 343 €
Blockhaus HUB 900 € 900 €
Harmonie mutuelle 62 076 € 62 076 €
MIN SUD 4 765 € 4 765 €
MIN NORD 73 044 € 73 044 €
charges diverses 4 952 € 4 952 €
Halle 6 Est 119 720 € 119 720 €
Halles 1&2 3 076 € 3 076 €
Activité de Gestion Evenementielle 14 840 € 14 840 € 0 €
Halles 1&2 0 €
MIN Nord 14 840 € 14 840 €
La Centrale
Hangar 32
Le Karting
Nouveaux produits liés aux Halles 1&2
Impôts et taxes 29 392 € 29 392 €
Taxe sur les salaires 30 474 € 30 474 € 0 €
TVA non récupérable 203 486 € 203 486 € 0 €
TVA non récupérable sur plan d'actions 170 543 € 170 543 €
TVA non récupérable sur Achats 32 943 € 32 943 €
Frais de Personnel 966 591 € 894 097 € 72 494 €
Charges sociales 416 748 € 385 492 € 31 256 €
Charges diverses de personnel 7 577 € 7 009 € 568 €
Budget de fonctionnement du CSE
Transfert de charges PU=>PE 213 657 € 197 633 € 16 024 €
Transfert de charges PE=>PU 86 190 € 79 725 € 6 464 €
Amortissements sur immobilisations 11 503 € 10 353 € 1 150 €
Provision créances douteuses 7 112 € 7 112 € Provision pour indemnité de départ à la retraite
Boni sur résultat à reporter sur les années 2021-2024 332 809 € 332 809 €
Charges diverses 588 € 588 €
TOTAL DEPENSES 3 044 050 € 2 883 845 € 160 205 €
RESULTAT D'EXPLOITATION -28 550 € -23 345 € -5 205 €
Produits financiers /exceptionnels 44 931 € 40 438 € 4 493 €
Charges financières / exceptionnelles 1 980 € 1 782 € 198 €
RESULTAT DE L'EXERCICE 14 401 € 15 311 € -909 € 489 33
COMPTE D’EXPLOITATION CONSOLIDE AU 31/12/23
RESULTAT
DEFINITIF 2022
BUDGET 2023
CA 12/2022
BUDGET 2023
CA 05/2023
BUDGET 2023
CA 12/2023
RESULTAT
DEFINITIF 2023
RECETTES
Rémunération Traite de Concession Ile de
Nantes 3 045 000 € 3 177 743 € 3 177 743 € 3 177 743 € 3 177 657 €
Rémunération mandats 87 799 € 61 053 € 72 598 € 110 722 € 87 390 €
Subventions Nantes Métropole DSP 1 255 527 € 1 423 630 € 1 423 630 € 1 422 937 € 1 422 937 €
Recettes propres Pôle économique 98 188 € 155 750 € 155 750 € 148 154 € 133 147 €
Recettes Halles 1&2 1 900 € 257 491 € 227 848 € 275 000 € 277 588 €
Recettes locatives 826 039 € 807 640 € 764 140 € 813 379 € 816 494 €
Subventions autres 511 430 € 341 000 € 300 000 € 376 760 € 364 693 €
Produits divers de gestion 143 139 € 28 775 € 51 218 € 41 383 € 47 687 €
TOTAL RECETTES 5 969 022 € 6 253 082 € 6 172 927 € 6 366 078 € 6 327 593 €
DEPENSES
Achats et Charges de fonctionnement 887 674 € 749 255 € 781 806 € 922 583 € 857 709 €
Charges exploitation Halles 1&2 27 280 € 210 000 € 210 000 € 173 360 € 156 113 €
Plan d'actions Pôle économique 451 211 € 623 500 € 550 500 € 521 540 € 496 342 €
Charges locatives 697 216 € 694 100 € 673 600 € 730 810 € 738 054 €
Impôts et taxes 231 568 € 219 030 € 220 793 € 299 584 € 339 458 €
Frais de personnel 3 736 781 € 3 984 376 € 4 026 199 € 4 012 917 € 4 041 606 €
Amortissements et provisions 40 740 € 77 111 € 56 535 € 58 995 € 60 836 €
Charges diverses 3 483 € 1 000 € 300 € 300 € 1 472 €
Etalement intéressement DSP / Boni 106 283 € 316 119 € 332 809 € 332 809 € 313 920 €
TOTAL DEPENSES 5 969 671 € 6 242 253 € 6 186 924 € 6 387 282 € 6 377 670 €
RESULTAT D'EXPLOITATION -649 € 10 829 € -13 997 € -21 204 € -50 078 €
Produits financiers /exceptionnels 5 603 € 0 € 15 000 € 52 654 € 53 798 €
Charges financières / exceptionnelles 0 € 0 € 5 500 € 2 200 €
RESULTAT DE L'EXERCICE 4 954 € 10 829 € 1 003 € 25 950 € 1 521 €
490 34
Résultat de la société au cours des cinq derniers exercices clos
4. Mention des dépenses non déductibles
Conformément aux dispositions de l’article 223 quater du Code Général des Imp t s, nous vous informons qu’il n’ a pas eu, au titre de l’exercice, de dépenses et de charges somptuaires visées à l’article 39.4 du Code Général des Impôts.
Les dépenses non déductibles, liées à l'activité soumise à l'Impôt sur les Sociétés, ayant donné lieu à réintégration sont notamment :
- La taxe sur les véhicules de société 1 082 €
Compte tenu des reports déficitaires des années précédentes, l'impact de la réintégration de ces charges en termes d'Impôts sur les Sociétés, est nul.
Résultats financiers de la société au cours des 5 derniers exercices au 31/12/19 au 31/12/20 au 31/12/21 au 31/12/22 au 31/12/23
1) SITUATION FINANCIERE EN FIN D'EXERCICE
a) Capital Social 1 000 000 € 1 000 000 € 1 000 000 € 1 000 000 € 1 000 000 € b) Nombre d'actions émises 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 c) Nombre d'obligations convertibles en actions 0 0 0 0 0
2) RESULTAT GLOBAL DES OPERATIONS EFFECTIVES
Produits d'exploitation
Etudes et prestations de services 1 696 595 € 565 513 € 754 965 € 963 067 € 1 508 506 € Mandats 204 364 € 187 845 € 121 723 € 87 799 € 87 390 € Concessions 13 900 716 € 18 685 226 € 30 658 960 € 13 319 432 € 18 161 085 € Total Chiffre d'affaires 15 801 675 € 19 438 584 € 31 535 648 € 14 370 298 € 19 756 981 € Production stockée 1 338 712 € 7 987 278 € 11 022 281 € 4 579 371 € 6 355 723 € Reprises provisions et Transferts de charges 2 391 073 € 2 628 307 € 2 873 184 € 3 381 650 € 3 409 411 € Autres produits 448 516 € 2 190 426 € 1 475 558 € 1 894 415 € 2 133 161 € Total Produits d'exploitation 19 979 976 € 16 270 039 € 24 862 109 € 15 066 992 € 31 655 276 € Charges d'exploitation
Achats traité de concession 15 489 353 € 10 968 648 € 19 838 506 € 8 955 339 € 24 744 644 € Achats d'études 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Achats et fournitures 32 165 € 53 907 € 25 373 € 36 207 € 98 807 € Sous-traitances 234 789 € 205 194 € 205 264 € 205 494 € 205 231 € Autres achats et charges externes 1 408 013 € 1 314 604 € 1 468 147 € 1 821 678 € 2 201 067 € Frais de personnel 2 741 510 € 2 928 706 € 3 115 583 € 3 736 782 € 4 049 891 € Impôts et taxes 146 980 € 178 466 € 174 161 € 231 567 € 339 458 € Amortissements, provisions et autres charges : 124 453 € 552 300 € 54 150 € 80 573 € 153 466 € Total Charges d'exploitation 20 177 263 € 16 201 825 € 24 881 184 € 15 067 641 € 31 792 564 €
RESULTAT D'EXPLOITATION -197 287 € 68 214 € -19 075 € -649 € -137 288 €
Produits financiers 4 203 € 4 265 € 1 680 € 2 475 € 46 054 € Charges financières 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € RESULTAT FINANCIER 4 203 € 4 265 € 1 680 € 2 475 € 46 054 € RESULTAT COURANT avant impôts -193 084 € 72 479 € -17 395 € 1 826 € -91 234 € Produits exceptionnels 40 064 € 81 498 € 95 756 € 3 128 € 94 955 € Charges exceptionnelles 0 € 85 € 11 669 € 0 € 2 200 € RESULTAT EXCEPTIONNEL 40 064 € 81 413 € 84 087 € 3 128 € 92 755 € Impôts sur les bénéfices 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
RESULTAT DE L'EXERCICE -153 020 € 153 892 € 66 692 € 4 954 € 1 521 €
3) PERSONNEL
a) Nombre de salariés au 31/12 42 42 53 51 57 b) Montant de la masse salariale 1 866 615 € 1 990 248 € 2 126 891 € 2 599 662 € 2 816 834 € c) montant versés au titre des avantages sociaux (sécurité sociale, œuvre, etc…) 874 895 € 938 458 € 988 692 € 1 137 120 € 1 233 056 €
491 35
5. Evénements importants survenus entre la date de clôture de
l’exercice et la date à laquelle le présent rapport est établi
Aucun élément n’est à signaler.
6. Activités en matière de recherche et de développement
Aucun élément n’est à signaler.
7. Affectation du résultat
Nous vous proposons l’affectation suivante du bénéfice de l’exercice clos le 31 décembre 2023 :
Résultat bénéficiaire exercice 2023 1.521,17 Euros
Montant à affecter 1.521,17 Euros
Affectation à la réserve légale (5%) 76,06 Euros
Affectation en report à nouveau Créditeur 1.445,11 Euros
Reste à affecter 0 Euro
Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Imp ts, nous vous rappelons qu’aucun dividende n’a été mis en distribution au titre des trois derniers exercices.
8. Conventions règlementées
Une convention réglementée visée aux articles L.225-38 et L.225-86 du Code de commerce a perduré durant l’exercice écoulé :
▪ Une délégation de service public confiée par Nantes é tropole pour la gestion, l’animation et le développement économique du Cluster des Industries Culturelles et Créatives ainsi que l’animation de la Creative Factory (Halles 1 et 2).
La convention est conclue pour une durée de 5 ans et s’achèvera le 31 décembre 2024. Cette convention fait l’objet d’un avenant n°1 délibéré par Nantes é tropole le 9 avril 2021 et approuvé par le Conseil d’Administration du 31 mai 2021. Cet avenant a pris en compte les décalages liés au retard de livraison de la Plateforme de Valorisation Economique et Créative dans les Halles 1&2. La participation globale du délégant n’a pas évolué, son échelonnement pour la période 2021-2024 a été modifié.
Cette convention a fait l’objet d’un avenant n°2 délibéré par Nantes é tropole le 7 octobre 2022 et approuvé par le Conseil d’Administration du 8 décembre 2022.
Il a été motivé par la révision des tarifs de location des Halles 1&2, la pérennisation de la manifestation Chtiiing ! dédiée à la créativité, l’ajout d’une clause d’indexation de la redevance versée par le délégant, la mise à jour de la dénomination des accélérateurs des projets ICC ainsi que la structuration de la filière de la mode durable et responsable.
Ces modifications ont pour incidence l’augmentation de la subvention à recevoir par la Samoa de 154.000€ en 2023 et de 160.000€ en 2024.
o ntant TTC perçu au titre de l’exercice 2023 : 1.422.937 € (montant non soumis à T A).
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Des conventions courantes ont perduré sans modification de contrat durant l’exercice écoulé :
▪ a ndat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la construction de la Fabrique confié à la Samoa par la Ville de Nantes.
o ntant de l’avance TTC versée pendant l’exercice 2023 0 €.
Montant cumulé des avances versées au 31/12/2023 : 27 451 000 €.
▪ a ndat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la construction de l’Atelier / Galerie et le suivi de la construction des Machines confié à la Samoa par Nantes Métropole. o ntant de l’avance versée pendant l’exercice 2023 0 €.
Montant cumulé des avances versées au 31/12/2023 9.118.361 € €.
▪ Premier a ndat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la métropole pour la préparation du terrain d'assiette du futur CHU confié à la Samoa par Nantes Métropole. Ce mandat « phase 1 » a fait l’objet d’une résiliation en novembre 2016 et les engagements sont repris dans le nouveau mandat accordé en novembre 2016.
o ntant de l’avance versée pendant l’exercice 2023 0 €.
Montant cumulé des avances versées au 31/12/2023 : 1 231 623 €.
▪ Deuxième a ndat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la métropole pour la préparation du terrain d'assiette du futur CHU confié à la Samoa par Nantes Métropole. Ce mandat fait suite au premier mandat, résilié en novembre 2016. Il reprend les engagements du mandat « phase 1 ». o ntant de l’avance versée pendant l’exercice 2023 0 €.
Montant cumulé des avances versées au 31/12/2023 15.345.633 €.
▪ a ndat de maîtrise d’ouvrage déléguée pour la Construction d’une Plateforme de alorisation Economique et Créative dans les Halles 1&2 confié à la Samoa par Nantes Métropole. o ntant de l’avance versée pendant l’exercice 2023 : 510.938 €.
Montant cumulé des avances versées au 31/12/2022 : 11.979.985 €.
▪ Une nouvelle convention cadre 2023-2025 de participation financière signée avec la Région des Pays de la Loire pour l’animation et le développement d’un dispositif d’accompagnement des entreprises dans le cadre du développement du Pôle Economique de la Samoa. o ntant reçu au titre de l’exercice 2023 (soutien au plan d’actions 2023) : 31.000 € (montant non soumis à TVA).
Des conventions courantes ont été conclues ou ont fait l’objet d’un avenant durant l’exercice écoulé :
▪ Traité de Concession confié à la Samoa en décembre 2015 avec effet au 01/01/2016. Ce nouveau Traité de Concession a repris les engagements non soldés de la Convention Publique d’Aménagement.
o ntant de la participation versée pendant l’exercice 2023 : 7.705.760 € HT. o ntant de la participation en nature pendant l’exercice 2023 : 8.121.720€.
Un avenant n°8 a été délibéré par Nantes Métropole, concédant, le 6 octobre 2023 et a été signé le 7 décembre 2023 par la Samoa dont l’objet a été de confier à l’aménageur la réalisation des mesures de compensations environnementales du projet DNLT dans le cadre du projet des Jardins de l’Estuaire.
▪ a ndat d’études préalables pour la reconversion du site de l’H tel Dieu confié à la Samoa par Nantes Métropole par délibération du Conseil métropolitain des 22 et 23 juin 2023 Le mandat a été notifié à la Samoa le 27 octobre 2023.
o ntant de l’avance versée pendant l’exercice 2023 : 358.800 €.
9. Autres informations comptables
Toutes les informations complémentaires à cette présentation sont communiquées dans l’annexe « Comptes annuels au 31/12/2023 » établi par l’Expert-Comptable et notamment :
- Les règles et méthodes comptables appliquées (pages 11 et suivantes) ;
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- L’état de l’actif immobilisé de la Samoa et celui des amortissements et provisions (pages 16 et suivantes) ;
- L’état des emprunts (page 20) ;
- L’état des créances et dettes avec mention de l’ancienneté (page 19).
10. Eléments d’appréciation de la situation financière de la
Samoa
Conformément aux recommandations de la chambre régionale des comptes, les éléments suivants sont portés à connaissance des administrateurs.
Au 31/12/2023 l’anal se financière de la Samoa ne fait ressortir aucun risque financier particulier pour la société.
- Les capitaux propres
Les capitaux propres de la Samoa sont 2,9 fois supérieurs au capital social. La moyenne des résultats des 10 dernières années (+29K€) démontre que l’investissement initial des actionnaires de la Samoa n’est pas en risque.
- L’anal se financière du bilan de la Samoa peut être interprétée en faisant ressortir des fragilités structurelles.
En effet, les en-cours de la Samoa représentant le « stock » de traité de concession sont valorisés à 10,1 illions d’euros allant même jusqu’à 25/30 Millions d’euros selon les années. Ces en-cours ont connu une progression cette année dans une période de dépenses plus importantes (travaux de réseaux du boulevard de la Prairie au Duc en 2023, travaux DNLT et jardins à partir de 2024) et de cessions de charges foncières qui connaissent un ralentissement.
Ces en-cours sont financés avec les excédents de trésorerie et les en-cours d’emprunts. Au 31/12/2023, le solde restant dû sur les emprunts est de 12 illions d’euros. Comparé aux capitaux propres de 2,9 € , la Samoa a un taux d’endettement de 418% ce qui est anal sé comme anormalement haut par la Banque de France d’où une cotation entre F5 et F6 (fragile à très faible).
Pour poursuivre le programme de travaux fixés dans le cadre du bilan du projet Ile de Nantes, la Samoa devra mettre en place de nouveaux emprunts dès 2024 (cf. point 11 du présent dossier).
De même, notre forte variation du montant total du chiffre d’affaires d’une année sur l’autre (19,7 € en 2023, 14,3 € en 2022,31,5 M€ en 2021, 18,8 € en 2019, 10,9 € en 2017…) directement lié au niveau des cessions de droits à construire et de versement des participations par le concédant est analysée, si l’on ne tient pas compte des spécificités de nos activités comme une instabilité de notre exploitation.
Pour autant, ces ratios sont exclusivement liés à notre activité d’aménageur. Concernant l’endettement, l’intégralité des emprunts sont garantis à hauteur de 80% par le concédant Nantes Métropole.
Le taux d’endettement réellement en risque pour la Samoa est donc ramené à 84%.
Nos produits de fonctionnement, comme indiqué dans nos rapports annuels, sont stables et totalement maitrisés.
En effet, la rémunération du traité de concession et la subvention pour la délégation de service public sont fixées respectivement jusqu’en 2026 et 2024, assurant ainsi à la Samoa la couverture des charges engagées et plus particulièrement des frais de personnel. La Samoa prépare actuellement sa candidature pour la délégation de service public pour la période 2025 à 2030 (cf. point 9 du présent dossier).
En précision, pour l’activité liée au traité de concession, les embauches relatives à un surcroît d’activité important réalisées pour la période 2021-2028, ont été faites en CDI dits de mission ce qui permettra à la Samoa de garder un effectif adapté au niveau d’activité après 2029. Les embauches pour le mandat d’études préalables pour la reconversion de l’H tel Dieu sont également des CDI de mission.
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En prenant en compte ces spécificités, la Samoa présente une bonne santé financière et l’absence de risques particuliers pour l’exploitation de ses activités au 31/12/2023.
- Les risques sur contrats :
En complément nous précisons, tel que cela a été indiqué dans le PMT 2022-2026, les risques sur nos deux contrats majeurs.
Le traité de concession est dit aux risques et périls de l’aménageur. Ce risque est apprécié par rapport au CRACL délibéré par la collectivité annuellement qui fixe les participations du concédant et le résultat à terminaison. Lors de nos discussions avec les services de Nantes Métropole ce point est toujours abordé afin de limiter notre programme de dépenses globales aux recettes prévisionnelles attendues dont la participation du concédant. A ce sujet, une attention particulière devra porter sur le montant d’endettement porté par le projet dans les années à venir, à partir de 2027.
Toutefois, certains faits sont exclus du risque de l’aménageur dont la perte de recettes due à une crise immobilière, la modification substantielle des programmes et de leur cadencement et la découverte de sujétions imprévues liées à la qualité des sols.
La délégation de service public est aux risques de la Samoa. En cas de résultats supérieurs à ceux prévus, une clause de répartition de l’excédent entre le délégant et le délégataire est prévue.
La Samoa a mis en place un dispositif de suivi budgétaire permettant de gérer les engagements en fonction des recettes certaines.
Pour gérer le nouvel équipement des Halles 1 et 2, la Samoa s’est équipée en 2023 d’un outil de gestion de la relation client (CRM) pour gérer et maîtriser le risque de commercialisation.
- La situation économique générale
Le PMT 2022-2026, approuvé par le CA du 9 décembre 2021 identifiait les risques et opportunités liés à nos activités. Trois ans après ce diagnostic, un état des lieux est fait ci- après :
Au titre du traité de concession :
En opportunités
o Un marché immobilier tendu, en bureaux, activités et logements, notamment en cœur de métropole,
o Une demande soutenue de centralité de la part de certains habitants, des nouvelles familles et des entreprises innovantes.
En challenges
o Savoir être résilient, et proactif en cas de reprise de pandémie, ou de crise économique sévère,
o Anticiper d’éventuels coûts prohibitifs de la construction et pénurie de matériaux.
➔ Ce risque est actuellement plus sensible du fait de la situation géopolitique mondiale et de l’inflation. La Samoa est en alerte concernant les coûts de réalisation des espaces publics.
Deux retours d’appels d’offres récents ont montré de fortes augmentations par rapport à nos estimations. Le retour des prochaines consultations (accord cadre RD et travaux DNLT) confirmera ou non cette tendance.
Une augmentation des coûts de production des espaces publics ne pourra être compensée que par une révision qualitative et quantitative des espaces publics à réaliser ou par une révision des participations du concédant dans la mesure du possible.
Dans le contexte actuel du marché immobilier, la revalorisation à la hausse des charges foncières n’est pas envisageable pour équilibrer le bilan d’opération. o Rester en alerte sur un retournement de conjoncture qui pourrait être brutal du fait de la remontée des taux d’intérêt, qui fragilise la solvabilité des ménages sur le segment du logement libre et du logement abordable.
o Être attentifs à tout retard dans la production immobilière qui engendrerait des rentrées différées de charges foncières.
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➔ Au regard de la crise du marché immobilier, lors de l’établissement du CRACL 2023, la Samoa a dégradé le r thme de commercialisation pour prendre en compte le décalage potentiel de signatures des actes de cessions de charges foncières. Cette h pothèse a pour conséquence de renchérir le recours à l’emprunt. Le taux d’endettement prévu est acceptable jusqu’en 2026 mais, au delà, il devra être limité par une participation financière ou en nature (apports de terrains) par la collectivité ou par une diminution de la programmation des dépenses.
o Être très actifs sur les grands tènements du Sud Ouest (fonciers privés),
Au titre de la délégation de service public :
En opportunités :
o Pas de concurrence forte sur le segment immobilier sur lequel la Samoa s’est positionnée (avec un taux d’occupation de ses locaux proche de 98%), c’est-à-dire des bureaux XXS et des ateliers d’artistes, mis sur le marché à des tarifs abordables. o Des gisements en immobilier de bureaux encore à exploiter : ➔ Les Halles 1&2 et le site Min de Rien ont été mis en exploitation. Une nouvelle opportunité d’immobilier transitoire se présente avec le mandat d’études de reconversion de l’H te l Dieu.
En challenges :
o Conduire avec réussite la prise en gestion de deux nouveaux équipements conséquents dédiés aux ICC : les Halles 1&2 et MIN DE RIEN,
o Diversifier nos métiers avec une commercialisation qui couvre une offre nouvelle (accueil de colloques, séminaires, manifestations, festivals, location d’espaces pour des répétitions, des tournages, ateliers de création). Une offre qui porte en soi des risques, compte tenu des charges de structure engagées
o Rester agiles et réactifs sur le champ d’intervention de l’open innovation en nouant de nouveaux partenariats,
o Préparer le renouvellement de la DSP à partir de 2024, sur des missions qui restent à discuter avec Nantes Métropole
Au titre du co-développement sur le grand territoire :
En opportunités :
o Une capacité à sortir du périmètre historique de l’Ile de Nantes avec une offre de services spécifique,
o Par l’animation d’un réseau régional dédié au ICC,
o Par la réalisation d’études urbaines et techniques sur les conditions de reprise, de transformation et d’urbanisation de l’îlot de l’h tel Dieu en complémentarité des études de l'Agence TER - Nantes métropole,
o Par la prise en gestion d’immobilier ICC à l’échelle de la métropole, o Par la prise de commande d’études, de missions d’appui ou de conseils pour le compte des actionnaires du grand territoire estuarien.
En challenges :
o Trouver un bon équilibre dans la conduite maîtrisée des plans de charges du pôle urbain et du pôle économique et notre capacité à répondre à de nouvelles sollicitations,
o En recherchant la meilleure adéquation possible entre les nouvelles missions confiées à la Samoa et l’allocation de ressources afférentes.
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11. Factures reçues et émises à la date de clôture de
l'exercice dont le terme est échu
En application de l’article L. 441-6-1 du code de commerce, les sociétés dont les comptes sont certifiés par un commissaire aux comptes doivent, pour les comptes afférents aux exercices ouverts à compter du 1er juillet 2016, mentionner dans leur rapport de gestion certaines informations sur les délais de paiement de leurs fournisseurs et de leurs clients.
Ces informations sont indiquées dans les tableaux ci-dessous :
Pour les factures reçues :
Les retards de paiement concernent les tranches au-delà de 31 jours soit 0,20% du montant des achats réalisés dans l’exercice.
au 31/12/23
0 jour 1 à 30 jours 31 à 60 jours 61 à 90 jours 91 jours et plus Total (1 jour et plus)
Nombre de factures
concernées 405 13 4 2 19 38
Montant total des factures
concernées TTC 1 916 030,84 82 523,54 722,12 - 1 286,40 55 238,26 138 326,08 €
Pourcentage du montant
des achats de l'exercice
TTC
6,94% 0,30% 0,00% 0,00% 0,20% 0,50%
Nombre de factures
exclues
Montant total des factures
exclues TTC
Délais de paiement utilisés
pour le calcul des retards
de paiement
- Délais contractuels : 45 jours à réception de facture
- Exception pour les factures concernant les mandats confiés par Nantes Métropole : délai légal de 30
jours à réception de facture
Article D. 441 I.-1° : Factures reçues non réglées à la date de clôture dont le terme est échu
(A) Tranches de retard de paiement
(C) Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L441-6 ou article L443-1 du code de commerce)
pas de factures exclues
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses on non comptabilisées
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Pour les factures émises :
Les retards de paiement concernent les tranches au-delà de 31 jours soit 0,09% du montant des facturations réalisées dans l’exercice.
au 31/12/23
0 jour 1 à 30 jours 31 à 60 jours 61 à 90 jours 91 jours et plus Total (1 jour et plus)
Nombre de factures concernées
53 15 14 5 30 64
Montant total des factures
concernées TTC 350 449,37 35 808,99 € 10 486,00 € 3 333,41 € 9 712,74 € 59 341,14 €
Pourcentage du chiffre d'affaires
de l'exercice TTC 1,41% 0,14% 0,04% 0,01% 0,04% 0,24%
Nombre de factures exclues
Montant total des factures
exclues TTC
Délais de paiement utilisés pour
le calcul des retards de
paiement
- Délais légaux : 30 jours
Article D. 441 I.-2° : Factures émises non réglées à la date de clôture dont le terme est échu
(A) Tranches de retard de paiement
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses on non comptabilisées
créances douteuses : 137492,3
(C) Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L441-6 ou article L443-1 du code de commerce)
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12. Rapport de la Présidente sur le contrôle interne et le
gouvernement d’entreprise
- Liste des mandats et fonctions exercés par chaque administrateur :
NOM PRÉNOM FONCTIONS AUTRES MANDATS SOCIAUX DETENUS
Présidente de la SAMOA Présidente du conseil d'administration d'Atlanpole (syndicat mixte) ROLLAND JOHANNA Présidente de Nantes Métropole Présidente du pôle métropolitain Nantes Saint-Nazaire (syndicat mixte) Maire de la Ville de Nantes Vice-présidente du pôle métropolitain Loire-Bretagne (syndicat mixte) Présidente du conseil de surveillance du CHU de Nantes (Etablissement public)
Présidente de Nantes Saint-Nazaire Développement
Présidente de France urbaine,
Membre du comité exécutif d'Eurocities
Membre de l'Association Française du Conseil des Communes et Régions d'Europe
Membre du CA de l'Institut d'Etudes Avancées de Nantes et Présidente de la Fondation IEA
Membre du conseil de surveillance et conseil de développement du grand port maritime Nantes Saint-Nazaire
Membre du conseil de coordination interportuaire de l'Atlantique
Membre de l'AURAN
Présidente de droit du CCAS
Présidente de droit du Crédit Municipal
Titulaire (CA) du Centre Culturel Franco-Allemand
Présidente de droit de l’AI F (Association Internationale des aires et responsables des capitales et métropoles partiellement ou entièrement francophones)
Membre de l'Association internationale Villes et Ports
Membre (CA) du Fonds de dotation avec les acteurs économiques - Arbre aux Hérons
1er Vice-président de la SAMOA Président de Nantes Métropole Habitat Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole 1er Vice-Président Nantes Métropole Aménagement QUERO THOMAS 11ème Adjoint au maire Ville de Nantes embre (AG) de l’AURAN Titulaire au CA de l'Etablissement public foncier de Loire Atlantique Titulaire au comité s n dical de l’Entente pour le Développement de
l’Erdre navigable et naturelle
Suppléant au comité syndical du syndicat Loire Aval (SYLOA)
Titulaire à la Commission consultative de l’environnement de l’aéroport Nantes Atlantique
2ème Vice-présidente de la SAMOA
Vice-Présidente du Réseau des collectivités Territoriales pour une
Économie Solidaire
COPPEY MAHEL 15ème Vice-présidente de Nantes Métropole Administratrice Nantes Métropole Aménagement
Conseillère municipale de la Ville de Nantes
Membre du Conseil d'orientation et de Surveillance du Crédit Municipal de Nantes
Présidente de la SEMMINN
Membre (AG) du Réseau des territoires pour l'économie solidaire
Membre (AG) des Assises nationales des déchets
Membre titullaire en comité syndical de l'entente pour le développement de l'Erdre navigable et naturelle
Membre (AG) du Réseau Eco-Evènements
Memvre (AG) de Compostplus
Membre (AG) des Cités et Régions pour le recyclage
embre (AG) de A ORCE (association des aîtres d’ouvrage de réseaux de chaleur)
Membre (CA) du Fonds de dotation avec les acteurs économiques -Arbre aux Hérons
Membre (CA) des Ecossolies
Suppléante au comité stratégique de l’association France Active
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NOM PRÉNOM FONCTIONS AUTRES MANDATS SOCIAUX DETENUS
Adjointe au Maire Ville de Nantes Présidente de l'Association Insertion Solidarité Logement
BENATRE MARIE-ANNICK
Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole Administratrice de Nantes Métropole Habitat Administratrice de la Samoa Administratrice de Loire Ocean Développement Administratrice de la SEMITAN
Administratrice Nantes Métropole Aménagement
Représentante au Pôle métropolitain Nantes Saint Nazaire
Suppléante au comité syndical du pôle métropolitain Loire Bretagne Administratrice IPSJM La Parsagotière
embre de l’ESAT NANTEST (centre d’aide par le travail)
embre de l’Externat édico pédagogique Tilla La Closille
embre de l’I E Chan (Institut édico Educatif)
embre du Centre d’Habitats et d’Accompagnement Nantais
embre de l’association Paral sé s de France
Membre du Conseil d'orientation et de Surveillance du Crédit Municipal de Nantes
embre de l’IE (Institut d’Education otrice) La arrière (géré par l'APF - France Handicap)
Adjointe au Maire Ville de Nantes Présidente de Nantes Métropole Aménagement
BONAMY DELPHINE
Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole Administratrice Loire Océan Développement Administratrice de la Samoa Administratrice Loire Océan Métropole Aménagement Titulaire au CA de l'Etablissement public foncier de Loire Atlantique Membre du comité Syndical du Pôle métropolitain Nantes Saint Nazaire Membre (AG) de Terres en villes
Titulaire au comité technique de la SAFER (société d’aménagement foncier et d’établissement rural)
Suppléante au CA d’ONIRIS
embre (AG) de l’AURAN
Représentante à la Fédération Nationale des Jardins Familiaux et
Collectifs
Membre du Parc Naturel Régional de Brière
Membre titulaire CA de la SEMITAN
Membre titulaire CA de la SAEM SEMMINN
Membre AG de Atlanbois/Fibois
Membre AG du Club Carbonne Forêt Bois
embre titulaire CA de l’Ecole supérieur du bois
Adjoint au Maire Ville de Nantes Administrateur SPL Voyage à Nantes CHATEAU OLIVIER Administrateur de la Samoa Administrateur SEM la Folle Journée Suppléant au comité syndical du Parc Naturel Régional de Brière
Suppléant au CA de l’Ecole supérieure des Beaux Arts de Nantes Saint Nazaire
Suppléant au CA de l’Union des illes d’Art et d’Histoire et des illes historiques de Bretagne
embre (AG) de l’association Sites et Cités remarquables de France
Membre (CA) du Fond Métropolitain pour la Culture
Titulaire au Conseil des territoires de la Fondation pour la Mémoire de l’Esclavage
embre (AG) de l’association des illes arraines
embre (CA) de l’association des Amis du usée de la Résistance de Chateaubriant
embre (CA) de l’Association Culturelle de l’Eté
Adjointe au Maire Ville de Nantes Suppléante au comité syndical du pôle métropolitain Loire Bretagne
COLLINEAU MARLENE
Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole Représentante au Centre Médico-psycho Pédagogique Administratrice de la Samoa embre (CA) de l’Institut de Cancérologie de l’Ouest Titulaire (AG+CA) de l’association Réseau Français des illes santé de l’O S
embre (AG) de l’association Elus, Santé publique et Territoires
embre de l’association Nantes Soins à domicile
Membre (CA) CCAS
Membre (AG) Maison départemental des Adolescents
Suppléante à l’Assemblée Générale du GERONTOPOLE AUTONO IE LONGE ITE DES PAYS DE LA LOIRE –
Membre du Conseil de surveillance du Centre Hospitalier Universitaire de Nantes
Vice-président du Conseil Régional de Loire Président de l'Association du Notariat Francophone Loi 1901 DEJOIE LAURENT Administrateur de la Samoa Président du CSN International Loi 1901 Administrateur de la SPR et la SEM Région des Pays de la Loire
Administrateur de la SEM Croissance Verte
Gérant SCP Dejoie, Fay, Gicquel
Gérant SCI les Archives
500 44
NOM PRÉNOM FONCTIONS AUTRES MANDATS SOCIAUX DETENUS
Membre du Bureau Métropolitain Administratrice SPL la Cité des congrès BESLIER LAURE Maire de BRAINS Administratrice Nantes Métropole Amenagement Administrateur de la Samoa Membre du pôle Métropolitain Nantes-Saint-Nazaire Membre du Conseil de surveillance du Centre Hospitalier Georges
Daumézon à Bouguenais
Membre suppléant du Comité technique de la SAFER (Société
d’Aménagement Foncier et Etablissement Rural)
Observateur du Conseil d’administration de la SA Foire internationale de Nantes – Exponantes
2e vice-président du Conseil Départemental Conseiller départemental Canton de Machecoul - Saint-Même CHARRIER JEAN Administrateur de la Samoa Maire de Saint-Mars-de-Coutais
Sénatrice de Loire Atlantique Représentante au Pôle métropolitain Nantes Saint Nazaire Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole
Membre de la Commission consultative des services publics locaux
auprès de Nantes Métropole
GARNIER LAURENCE Conseillère municipale de la Ville de Nantes Administratrice de la Samoa
Conseillère municipale de Rezé
Suppléante au comité de gestion de pilotage et à l’AG de la SAS
Minawatt
LERAY ISABELLE
Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole
Représentante au comité s n dical de l’Etablissement public territorial du bassin de la Sèvre Nantaise
Administratrice de la Samoa embre de la commission de suivi de site – société AL A
Conseillère municipale de Rezé Administratrice Nantes Métropole Aménagement
METAYER MARTINE
Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole Administratrice Loire Océan Métropole Aménagement Administratrice de la Samoa embre de la commission de suivi de site – société AL A
8ème Vice-président de Nantes Métropole Administrateur de Loire Océan Développement PRAS PASCAL Maire de Saint Jean de Boisseau Administrateur SA HLM Atlantique Habitations Administrateur de la Samoa Administrateur SPLA Loire Ocean Métropole Aménagement (LOMA) Administrateur Nantes Métropole Habitat (NMH)
Administrateur SPL Nantes Métropole Aménagement (NMA)
Administrateur SAEM d'équipement de la Loire-Atlantique (SELA)
Représentant au Pôle métropolitain Nantes Saint Nazaire
Président de l'AURAN
Représentant à l’AG pour la aison Régionale de l’Architecture des Pa s de la Loire,
Suppléant à la Commission consultative de l’environnement et au comité permanent de l’aéroport de Nantes Atlantique
Représentant du Réseau national des collectivités pour l’Habitat
Participatif
embre (CA) de l’Ecole Nationale Supérieure d’Architecture
Suppléant au CA de l’Ecole supérieure des Beaux Arts de Nantes Saint Nazaire
Membre (CA) du CIF coopérative SCIC HLM
embre (CA) de la SACICAP (Société Anon me Coopérative d’Intérêt Collectif pour l’Accession à la Propriété) de Saint Na a ire et de la Région Pays de la Loire
embre (CA + AG) de l’Organisme foncier solidaire – Atlantique
accession solidaire
Président de CARENE Maire de Saint-Nazaire SAMZUN DAVID Administrateur de la Samoa Président ADDRN 1er Vice-Président du comité Syndical du Pôle métropolitain Nantes Saint Nazaire
Vice-président d'ATLANPOLE
Président de l'EPF - Etablissement Public Foncier de Loire Atlantique
Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole Gérant SARL CONSILIO THIRIET RICHARD Conseillèr municipal de la Ville de Nantes Gérant SARL INSULAE Administrateur de la Samoa Gérant SCI THEOCAFE co-gérant SCI CEDANE
Président SAS CNI
Président SAS METALMADE
Représentant à l’AG de l’Agence Nantes – Saint Na a ire Développement embre (CA) des Fonds de dotations avec les Acteurs économiques – Arbre aux Hérons
501 45
- Liste des conventions intervenues entre l’un des mandataires sociaux ou l’un des actionnaires et une autre société dont la Samoa possède directement ou indirectement plus de la moitié du capital.
La Samoa n’est détentrice d’aucune participation dans d’autres sociétés, ce point est sans objet.
- Rappel du mode gouvernance de la Samoa :
L’article 20 des statuts prévoit les modalités d’exercice de la direction générale de la Samoa. « Conformément aux dispositions légales, la direction générale de la Société est assumée, sous sa responsabilité, par une personne physique, soit par le Président du Conseil d’Administration, soit par une personne nommée par le Conseil d’Administration et portant le titre de Directeur Général.
Depuis sa création, le Conseil d’Administration de la Samoa a effectué le choix de dissocier les fonctions de Président du Conseil d’Administration et de Directeur Général. Ce même article 20 prévoit aussi :
« En fonction du choix opéré par le Conseil d’Administration, la direction générale est assurée soit par le Président, soit par une personne ph sique nommée par le Conseil d’Administration et portant le titre de Directeur général. Lorsque le Conseil d’Administration choisit la dissociation des fonctions de Président et de Directeur Général, il procède à la nomination du Directeur Général, fixe la durée de son mandat, détermine sa rémunération et, le cas échéant, ses limitations de pouvoirs. »
Madame Virginie VIAL a été désignée Directrice Générale par décision du Conseil d’Administration du 10 janvier 2022, pour une durée illimitée à compter du 4 avril 2022, en
NOM PRÉNOM FONCTIONS AUTRES MANDATS SOCIAUX DETENUS
16ème Vice-président de Nantes Métropole Président SPL Cité des Congrés TRICHET FRANCKIE Conseiller municipal de la Ville de Nantes Administrateur SEM La Folle Journée
Administrateur de la Samoa
embre (suppléant) au comité s n dical de l’ONPL (Orchestre National des Pays de la Loire)
embre (suppléant) du bureau de l’AI F (Association Internationale des Maires et responsables des capitales et métropoles partiellement ou entièrement francophones)
Administrateur Ecole de Design Nantes
Représentant au Pôle métropolitain Nantes Saint Nazaire
embre (CA) d’Atlanpole
Titulaire au comité syndical du syndicat mixte étude et développement des services et réseaux de communications électroniques des pays de la Loire (GIGALIS)
Représentant à l’AG de l’Agence Nantes – Saint Na a ire Développement Personne qualifiée pour l’Association Centre de Communication de
l’Ouest
Titulaire au comité stratégique de France active
Suppléant de Smile Smart Grids
Suppléant à l’AG d’Open Data
Représentant à l’AG de A ICA – Association des illes et collectivités pour les communications Electroniques et l’Audiovisuel
Représentant au CA de l’Ecole de Design Nantes Atlantique
Représentant au CA de l’Institut de recherche technologique Jules erne
embre suppléant du Conseil Départemental de l’Education Nationale (CDEN)
Membre du Conseil Métropolitain Nantes
Métropole Vice-Présidente association OPEN DATA France
VIALARD LOUISE Conseillère municipale de la Ville de Nantes
Suppléante au comité syndical de du syndicat mixte étude et
développement des services et réseaux de communications électroniques des pays de la Loire (GIGALIS)
Administratrice de la Samoa Censeur à la SPL la Cité des congrès Représentante à l’AG de l’Agence Nantes – Saint Na a ire Développement Membre titulaire du Comité de gestion de pilotage + AG de la SAS
MINAWATT
embre du Conseil d’Administration de Atlanpole
Membre suppléant du Conseil de développement du Grand port maritime de Nantes-saint-Nazaire
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application des dispositions de l'article L225-51-1 du code de commerce et des articles 20 et 21 des statuts.
- Délégations en cours de validité accordées par l’Assemblée Générale des actionnaires dans le domaine des augmentations de capital : NEANT.
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DEUXIEME PARTIE : L’ACTIVITE OPERATIONNELLE DU POLE
URBAIN AU TITRE DE L’EXERCICE ECOULE
Comme chaque année, le rapport d’activité de l’année écoulée est intégré comme élément du rapport de gestion destiné à donner une information véritable et sincère sur les activités de la société.
I. Les fondamentaux du projet
Traité de Concession d’Aménagement de l’île de Nantes
L’année 2023 est le huitième exercice pour lequel des dépenses et recettes ont été effectuées dans le cadre du Traité de Concession attribué à la Samoa par délibération en date du 15 décembre 2015 du Conseil Métropolitain. Ce Traité de Concession fait suite à la Convention Publique d’Aménagement signée le 31 octobre 2003 et résiliée à l’amiable au 31 décembre 2015.
Note de présentation du projet île de Nantes
Rappel des objectifs du projet île de Nantes
L’île de Nantes est depuis 20 ans l’un des plus grands projets de renouvellement urbain en France. Il se construit depuis les prémices sur de grands objectifs politiques qui perdurent : construire une nouvelle centralité métropolitaine venant conforter le centre-ville, renouer avec la Loire, faire la ville pour tous.
Dans la continuité de ces objectifs, le projet
affiche aujourd’hui la véritable ambition de
s’intéresser à la fois à ce qui relève du quotidien
(habiter, travailler, aller à l’école, rencontrer ses
voisins…) et du ra onnement métropolitain de
l’île (accueillir de grands équipements comme
le CHU ou des établissements d’enseignement
supérieur, offrir des lieux touristiques
emblématiques…).
Le projet de l’île de Nantes s’est écrit en
plusieurs séquences, marquées par plusieurs
générations de maitres d’œuvres urbains qui se
sont succédés. A chaque étape, ils ont su proposer des démarches durables, vertueuses, de construction du projet.
1. Lors de la première phase conduite avec Alexandre Chemetoff, la mise en valeur de la Loire et de l’histoire portuaire, le respect et la réutilisation de l’existant, la diffusion du projet à toute l’île ont été les marqueurs du projet. Au regard du développement durable, la gestion de l’eau et de la biodiversité, la performance énergétique avec la participation au programme européen Concerto ont été mis en avant.
2. La deuxième phase du projet, conduite par l’équipe d’urbanistes Smets/Uaps, s’est penchée sur la question de l’insertion urbaine du futur CHU, et sur l’intégration du projet Ile de Nantes dans une dynamique de projets plus vaste, celle de la centralité métropolitaine. Cette équipe a également conçue l’éco-quartier de Prairie au Duc. Durant cette phase, la Samoa a demandé à Franck Boutté Consultants d’élaborer une Charte de Développement Durable, mise en œuvre au travers de « cahiers des charges des prescriptions environnementales et de développement durable ». Cette charte mettait en avant 6 figures de durabilité : la durabilité énergétique, sociale, écosystémique, économique, cinétique, créative et culturelle.
➔ Ce travail a conduit la Samoa à privilégier la qualité des usages plutôt que la performance technique ou technologique des constructions.
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3. Avec l’arrivée en 2017 de la troisième équipe de maîtrise d’œuvre urbaine AJOA/LAQ et l’entrée en phase opérationnelle du sud-ouest de l’île, le projet urbain poursuit son développement, avec une ambition renouvelée et une figure paysagère amplifiée. La conception urbaine de l’équipe AJOA/LAQ s’est emplo ée à mettre en œuvre et décliner les orientations du « Manifeste pour une île durable » élaboré par la Samoa dès 2016, qui renouvelait l’approche « développement durable » du projet.
➔ L’urgence climatique et les attentes citoyennes croissantes ont conduit la Samoa à engager une démarche de renouvellement de cette approche.
2023 : la bifurcation vers une transition écologique inclusive
La Samoa a ainsi formalisé en mars 2023 la stratégie climat pour l’île de Nantes. Etablie avec l’aide du groupement ZEFCO, R-USE et BIOTEC en AMO Climat, elle se décline sous forme de 6 chantiers opérationnels couvrant l’ensemble des champs d’intervention de la Samoa, et accentuant son ambition sur les usages (Espaces Publics, Mobilités, Milieux de nature, Construction, Réemploi et Usages). 3 boussoles (Carbone, Adaptation, Biodiversité), avec un nombre restreint d’indicateurs permettront de suivre l’impact de cette stratégie.
➔ Ce travail a notamment contribué à la définition du cahier des charges du renouvellement de l’équipe de maitrise d’œuvre urbaine, dont la consultation a été lancée en janvier 2024.
Les chiffres clés en 2023
‒ 20 000 habitants.
‒ 25 000 actifs.
A fin 2023, le développement de l’île a permis de traiter et de livrer depuis le début du projet île de Nantes :
- Plus de 64 hectares d’espaces publics transformés dont 8 km de berges (sur les 12 km du tour de l’île),
- 889 293 m² de Surfaces de Plancher d’opérations immobilières, dont : ▪ 447 277 m² de logements (soit 7 705 logements dont 5 469 logements familiaux et 2 236 logements en hébergements, avec globalement 44% de logements locatifs sociaux, abordables ou en accession abordables) ;
▪ 212 577 m² d’équipements publics ou privés ;
▪ 141 391 m² d’équipements publics ou privés ;
▪ 88 048 m² d’activités et commerces.
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Rappel du programme
La mise en œuvre du projet de renouvellement urbain de l’île de Nantes a été confiée par Nantes é tropole à la Samoa dans le cadre d’une Convention Publique d’Aménagement adoptée par le conseil communautaire d’octobre 2003. La durée de la Convention Publique d’Aménagement a été fixée à 20 ans, elle a toutefois été résiliée au 31/12/2015.
L’intégralité des engagements non soldés est reprise par un nouveau traité de concession débutant le 01/01/2016 pour une durée de 22 ans (fin au 31/12/2037).
Objectifs 2037 :
Dans le cadre du présent Traité de Concession d'Aménagement, le programme global actualisé reflétant la Phase 2 du projet urbain de l'île de Nantes pour la période 2016-2037, devra permettre les réalisations suivantes :
- 40 000 m² d'équipements publics ;
- Environ 320 000 m² de surfaces de plancher de locaux d’activité (commerces, bureaux, activités, économiques) et d’équipements ;
- Environ 550 000 m² de surfaces de plancher de logements (environ 8 000 logements) dont • 25% de logements sociaux (environ 2000 logements) ;
• 25% de logements abordables (logements en prêt locatif social PLS et accession abordable environ 2 000 logements) conformément à la politique d'habitat déclinée dans le PLH en vigueur ; • 50% en logements « libres » (environ 4 000 logements).
- La réalisation d’un parc urbain d'environ 12 ha.
Le programme à réaliser devra aussi permettre l’arrivée sur l’île de Nantes du nouveau Centre Hospitalier Universitaire (CHU), bâtiment d’environ 250 000 m² sur une di aine d’hectares.
Ces objectifs ont été révisés, en fonction des évolutions actées en 2018 du nouveau « plan guide » élaboré par l’équipe d’AJOA/Schorter, mais également en fonction des nouveaux arbitrages, et des évolutions des politiques communautaires récentes, en tenant compte de la feuille de route du PLH approuvée en 2019, et qui prévoit 33 de logements sociaux, 22 de logements abordables et PLS et 45 de logements libres sur les fonciers maitrisés par la collectivité.
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Synthèse du bilan d’activité du Pôle Urbain : les faits marquants de l’année 2023
L’année 2023 aura été marquée par une très forte activité de conception et de planification des espaces publics du projet urbain de l’île de Nantes, avec une mobilisation très importante des équipes, notamment sur les projets de transport (tramwa et buswa ), mais aussi sur les Jardins de l’Estuaire et le Jardin du Rail, dans l’objectif d’être au rende -vous pour 2026 pour les jardins et pour l’ouverture du CHU en septembre 2027. En conséquence, le volume de travaux d’espaces publics réalisés dans l’année amorce une première progression générale mais reste autour de 5.3 € HT.
Pour autant, la concrétisation des années de conception commence à se révéler sous les yeux des habitants. Si 2022 a permis la libération totale et définitive du site ferroviaire de Nantes Etat par la SNCF, 2023 a mis en lumière les premières liaisons nord-sud, traversant l’ancien faisceau ferroviaire et reliant les quartiers existants au nouveau quartier République.
Concernant le CHU, les 13 bâtiments ont été tirés vers le ciel par les nombreuses grues qui jalonnent le site. L’ensemble des bâtiments est en gros œuvre et le parking est désormais installé dans les sous-sols du bâtiment.
Concernant les développements immobiliers, l’année 2023 a été particulièrement difficile au regard d’une situation de marché inédite.
Si le nombre d’opérations livrées a été particulièrement importante, fruit de deux années de production intense en reprise du CO ID, les opérations en livraison ont pour la grande majorité d’entre elle souffert de très grandes difficultés de commercialisation pour les logements privés. La constitution inédite de « stock dur » (logement restant en commercialisation à l’issue des travaux), a conduit certains opérateurs à des ventes en bloc au profit de CDC Habitat pour la réalisation de logement locatif intermédiaires.
Ces mêmes difficultés de commercialisation ont également retardé l’engagement d’opérations pourtant titulaires de permis de construire. D’autant plus que ces opérations se sont retrouvées parallèlement confrontés à des retours d’appel d’offre travaux en forte croissance.
Ce contexte a conduit à un repli très important des développements de nouvelles opérations. Là encore, situation inédite, aucune opération sur foncier privé n’a été engagée en 2023.
Les bailleurs sociaux ont été confrontés aux mêmes difficultés de coût de construction, dégradant fortement l’équilibre économique des opérations de logements social ou d’accession abordable. En conséquence, les opérations qui devaient engager leurs travaux en 2023 ont été bloquées. Par un travail important sur les coûts techniques, des évolutions de programmation et le soutien du plan de relance de Nantes Métropole, certaines d’entre elles ont pu être débloquées, mais le travail reste en cours pour plusieurs d’entre elles.
Dans ce contexte économique difficile, la Samoa a poursuivi le développement des opérations engagées en 2022, particulièrement sur le quartier Prairie-au-Duc et le quartier République, avec un objectif très fort d’atténuation et d’adaptation à l’enjeu climatique.
Malgré les difficultés économiques, à travers ces opérations, on ressent un engagement fort des acteurs de la chaîne de la construction pour porter l’enjeu climatique.
Engagement qui nécessite un travail très important pour pouvoir en parallèle satisfaire des équilibres économiques contraints. A cet égard, la SA O A a été à l’initiative avec la FPI et Novabuild d’un groupe de réflexion mise en place en 2023 (Performance Environnementale et Soutenabilité Economique) réunissant tous les acteurs du secteur (opérateurs immobiliers, bailleurs sociaux, USH, acteurs de la construction, aménageurs) visant à réfléchir aux mo ens concrets à mettre en œuvre pour conjuguer cette nécessaire adaptation des opérations au changement climatique, dans un contexte économique tendu. Cette démarche inédite, engagée en 2023, portera ses fruits en 2024.
Enfin, sur le volet « études », les projets d’autoconsommation collective et d’écocentre ont préparé leur mise en œuvre opérationnelle, tandis que la stratégie climat, dès lors qu’elle a été énoncée et partagée, a vu ses premières concrétisations, sur les 6 différents chantiers engagés. Enfin, en 2023, a été engagée la réflexion de cadrage du renouvellement de l’équipe de maîtrise d’œuvre urbaine, le contrat AJOA-LAQ arrivant à échéance début 2025,
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II. Bilan d’activité par pôle de compétences
1. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Etudes et Développement
Durable
L’activité « études et développement durable » de la Samoa pilote les grandes études stratégiques qui énoncent les ambitions du projet urbain, proposent un cap et un cadre pour la mise en œuvre du projet. Il s’agit aussi bien des études urbaines, que d’études de programmation, de développement durable, mais aussi d’études réglementaires ou plus techniques sur la pollution des sols ou la conduite de l’opération d’ensemble.
1.1 Présentation synthétique et stratégique
Conception urbaine
La maîtrise d’œuvre urbaine AJOA/LAQ a poursuivi son action soutenue aux c té s de la Samoa, qui s’intensifie sur l’accompagnement des opérations immobilières et des espaces publics sur l’ensemble de l’île de Nantes.
Les principaux sujets sur lesquels elle est intervenue sont les suivants :
- La réflexion et les orientations programmatiques possibles quant à la transformation à venir du quartier Sud-Ouest ; cette démarche prospective, permettant de formaliser les invariants et explorer le champ des possibles, s’est finalisée par la tenue d’un séminaire « Elus » en décembre 2023, et a ainsi contribué à faire émerger les ambitions programmatiques de ce futur développement de l’île.
- La poursuite de la concrétisation des blocs du quartier République, l’équipe assurant la coordination urbaine, architecturale, mais aussi technique, dans cette phase opérationnelle, des opérations immobilières des blocs A, B et G nord (11 opérations immobilières engagées – du permis de construire aux chantiers en cours). L’année 2023 a également permis de désigner les lauréats promoteurs architectes des blocs C&D et la maitrise d’œuvre du bloc F pour le projet du QHU, quartier hospitalo-universitaire ; et d’entamer la préparation des permis de construire, dont le dép t est prévu en 2024.
- La terminaison du quartier Prairie-au-Duc et sa liaison avec le quai des Antilles, avec la conception sur les blocs E, J1 & J2 qui a conduit à la mise au point des permis de construire dont le dép t des premiers dossiers s’est fait début 2024 ; un objectif de mise en chantier en 2025 est visé ;
- La poursuite des études de faisabilité sur les fonciers du Grand Port Maritime, pour faire converger les visions immobilières et le projet urbain ;
- L’accompagnement, à leurs différentes phases d’avancement, d’opérations immobilières dans le tissu existant de l’île, sur des fonciers publics (Anatole de Monzie) ou privés (Rexel/Lidl, Guillouard Est et Ouest, Chocolat, …) ; et l’étude d’opportunités de transformation de l’existant (patrimoine N H, opportunités évolutions OAP dans le PLUm, accompagnement diagnostic AURAN…)
Les études portant sur les espaces publics sont présentées dans le paragraphe « Aménagement » du présent rapport.
Ce travail a donc été r thmé de plusieurs points d’étape significatifs :
- Deux comités de pilotage présidés par M. Thomas Quéro en mars et septembre 2023, présentant l’actualité du projet, l’avancée des opérations immobilières et validant les grandes orientations des espaces publics du projet urbain.
- Un séminaire des Elus et services de Nantes Métropole en décembre 2023 pour partager une vision programmatique commune du secteur Sud-Ouest.
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Par ailleurs, l’hori on de fin de l’accord-cadre se rapprochant (janvier 2025), l’ensemble de ce travail a contribué à enrichir le travail mené par la Samoa pour préparer le cahier des charges de la consultation de la future équipe.
Ce travail de réflexion préparatoire a permis de finaliser en décembre 2023 le programme du dialogue compétitif. Celui-ci s’inscrit dans une volonté d’incarner le virage écologique dicté par l’urgence climatique, tout en conservant les ambitions sociales et solidaires, qui ont fait la marque de fabrique de l’île de Nantes depuis 20 ans maintenant. La prochaine équipe devra ainsi :
- Incarner la bifurcation / le renouveau du projet : une méthode, une réponse aux enjeux climatiques et sociaux, intervention sur l’existant…
- Assurer la livraison de la première phase du parc de Loire / La végétation sur toute l’île - Repenser le mode de faire projet dans une démarche participative ambitieuse, pour renouveler l’adhésion citoyenne au projet urbain.
- Proposer un quartier urbain mixte et agréable à vivre pour tous.
La Stratégie Climat a été validée et se concrétise sur le terrain :
La Samoa a formalisé en mars 2023 la stratégie climat pour l’île de Nantes. Etablie avec l’aide du groupement ZEFCO, R-USE et BIOTEC en AMO Climat, elle se décline sous forme de 6 chantiers opérationnels couvrant l’ensemble des champs d’intervention de la Samoa, et accentuant son ambition sur les usages (Espaces Publics, Mobilités, Milieux de nature, Construction, Réemploi et Usages). 3 boussoles (Carbone, Adaptation, Biodiversité), avec un nombre restreint d’indicateurs, permettront de suivre l’impact de cette stratégie.
Il s’agit par cette stratégie de renforcer la vision climat du projet urbain, dans son contenu et sa mise en œuvre, tout en poursuivant l’ensemble des ambitions sociales et solidaires de l’île de Nantes.
Le comité de pilotage politique du 10 mars 2023 a
ainsi validé cette stratégie, et a notamment retenu la
volonté d’enclencher 4 chantiers exploratoires sur les
mois à venir : ville sans voiture possédée, rénovation
de l’existant, mobiliser les communautés,
compensation Carbone.
L’année 2023 a permis à l’ensemble des chantiers de
se mettre en place, avec un accompagnement de
l’A O sur l’animation de la démarche, mais aussi sur
des actions ciblées (thématique ou par secteur de
projet immobilier ou d’espace public).
Le comité de pilotage politique a aussi demandé
que la vision solidarité et santé soit remise en
avant pour éviter que l’ambition climatique soit
perçue comme prenant le pas sur les autres
dimensions du projet.
Ainsi, la Samoa a enclenché la mise en place d’une stratégie Santé et Solidarité, pour capitaliser l’ensemble des actions menées et en cours, et réinterroger l’ambition possible sur ces thèmes.
Sur cette vision environnementale actualisée et pour des besoins fonciers (mise en place d’une Déclaration d’Utilité Publique), une mise à jour des dossiers réglementaires s’était enclenchée en 2022, avec : une mise à jour de l’inventaire faune flore, la désignation d’un prestataire pour mettre à jour l’Etude d’Impact de la ZAC Sud-Ouest. Afin de ne pas rentrer en interaction avec les autorisations environnementales des lignes de transports, ces mises à jour ont été suspendues en 2023, il a été convenu de les redéclencher en lien avec l’arrivée de la nouvelle équipe de maitrise d’œuvre urbaine, en 2025, pour globaliser la mise à jour nécessaire.
L’opération d’Auto Consommation Collective (ACC) s’est concrétisée sur l’année 2023. Sur la base du protocole d’accord signé avec le groupement Legendre Energie – Enercoop – LAD à l’été 2022, les installations des surfaces de panneaux photovoltaïques s’est faite sur les premiers blocs du quartier
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République. Suite à la finalisation du montage juridique (mise en place des ASL…), une mise en service des premiers panneaux photovoltaïques est prévue au printemps 2024.
La concession de services pour la création et la gestion d’une plateforme de gestion des terres à l’échelle de l’île de Nantes, en application de la convention quadripartite entre l’Etat, la ille, Nantes é tropole et la Samoa, avait trouvé son lauréat en octobre 2022. Il s’agit de l’entreprise BREZILLON qui s’est engagée dans cette aventure au long court (12 ans), à exploiter cet équipement devant accueillir les terres excavées des opérations immobilières et des espaces publics de l’île de Nantes, afin de viser un taux de réemploi maximum (par des procédés de tri, lavage ou traitement des sols), et minimiser ainsi les évacuations des matériaux dans des centres de traitement des terres polluées.
A la suite d’une contestation des riverains du quartier Prairie au Duc, notamment au cours de la réunion publique du 5 juillet 2023, il a été décidé de créer un Comité de Suivi Citoyen pour partager les enjeux de ce projet, en amont de sa mise en œuvre. Celui-ci s’est réuni 2 fois en 2023 et a permis de mettre en place une discussion constructive autour du projet, et d’approfondir certains engagements quant au suivi de l’activité.
La mise en œuvre réglementaire s’est en parallèle poursuivie, avec un dép t des dossiers réglementaires en décembre 2023.
Le collectif « Stop Ecocentre » qui s’est constitué en opposition au projet peut, malgré l’ensemble des engagements pris et une meilleure compréhension citoyenne, envisager des recours sur ces autorisations.
Une mise en service de la plateforme est prévue à ce jour en septembre 2024.
Etudes de programmation : une étude de programmation sur la thématique santé au sein de l’île de Nantes a été menée en 2023. Les réflexions autour du « Bidule » se sont aussi poursuivies.
Etudes de dépollution
De manière asse constante, l’année 2023 a vu la réalisation d’un volume important d’études sur la pollution liées notamment aux diagnostics préalables des sols pour les opérations immobilières et les projets de lignes de transports en commun en site propre.
Mise en œuvre opérationnelle du projet urbain
Les études pré-opérationnelles à l’échelle de l’île ou du sud-ouest se sont intensifiées en 2022 sur le volet géotechnique et géomètre. Les études seront ensuite affectées directement aux opérations d’espaces publics auxquelles elles se rapportent.
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1.2 Présentation détaillée de l’activité du Pôle Urbain / Etudes et Développement Durable
Intitulé de la mission Réalisé en
2023 € HT
Commentaires
Etudes générales
Etudes de programmation 31 K€ AMO Programmatique, AMO déplacements
Etudes développement
durable
171K€ A O Climat, Etude d’Impact, Etude Loi
sur l’Eau
Etudes sites et sols pollués 60 K€ Investigations et expertises BET SSP sud-ouest, AMO plateforme gestion des
terres
Etudes techniques pré-
opérationnelles
114 K€ Sondages géotechniques, AMO
déplacements, détection réseaux
Sous-total études
générales
376 K€
Etudes de maîtrise
d’œuvre urbaine
AJOA/Schorter - Volet A 207 K€ Exécution du marché A4 AJOA/Schorter – Volet B 217 K€ Suivi d’opérations immobilières, notamment sur le quartier République,
études de faisabilité diverses
AJOA/Schorter – Volet C1 et
C3 dont Tramway
192 K€ Etudes de faisabilité d’espaces publics et
missions complémentaires de MOE sur
les lignes de transports en commun.
ARTELIA 302K€ OPCU General et AMO Accompagnement Opérations
Immobilières
Sous-total études Moeu
hors volet C2
918 K€
Nota : pour mémoire, les honoraires des missions de maîtrise d’œuvre d’espaces publics sont intégrés aux coûts des ouvrages et ne figurent pas dans ce tableau, mais dans celui des travaux.
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2. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Aménagement et Espaces
Publics
Le p le Aménagement et espaces publics a conduit les études et travaux d’espaces publics à réaliser dans le cadre du traité de concession d’aménagement. Il organise et coordonne également l’ensemble des chantiers intervenant sur l’île de Nantes, en particulier sur le secteur sud ouest et la tâche s’annonce immense tant la coordination est forte, quand bien même celle ci ne se révèle pas encore sur le terrain.
2.1 Présentation synthétique et stratégique
Les réalisations d’espaces publics (travaux 2023)
Cette année 2023 s’est révélée de plus en plus prolifique en termes d’entrée en phase chantier et ce en raison de la livraison progressive et cadencée depuis 2020 des études.
Avant toute chose, il était nécessaire de procéder à de multiples travaux provisoires relatif à la sécurisation du faisceau ferroviaire libéré par la SNCF début 2023 tels que la création de rampe, la pose de clôtures afin de minimiser les risques d’intrusion, voire l’accompagnement des services de l’Etat pour gérer des manifestations dites sensibles comme la fête de la musique.
Cette année 2023 aura prolongé les étapes de la viabilisation du quartier République débuté depuis 2021. La viabilisation a laissé place à une nouvelle étape, celle de la livraison des premiers espaces publics avec le premier segment du boulevard Halimi. Les premiers raccordements techniques aux opérations immobilières ont été réalisés et les premiers habitants ou salariés sont arrivés au dernier trimestre.
Première pénétrante au cœur du quartier, le percement provisoire Simone Veil, premier axe de circulation provisoire (2023-2027) de ce faisceau, jusque-là infranchissable, aujourd’hui accessible pour les vélos, les piétons et pour la circulation générale. Ce dernier a été en travaux pour une livraison en septembre 2023 (et une ouverture à la circulation prévue début 2024). A terme, une fois le boulevard Simone Veil mis en service et accueillant le tramway, cet aménagement provisoire desservira les zones de chantier post 2028 et la voie sera requalifiée en espace public de proximité (venelle ou voie de quartier).
Le quartier de la Prairie au Duc a fait l’objet de travaux très importants de rénovation des réseaux d’eaux usées (y compris du refoulement en sortie de station). Ces travaux très techniques et contraints ont imposé la fermeture du boulevard à la circulation générale de janvier à septembre 2023. Ces travaux étaient doublement nécessaires, premièrement pour l’augmentation des capacités en lien avec l’arrivée des prochains programmes immobiliers mais aussi parce que le réseau était en très mauvais état et présentait de nombreuses fuites.
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N'oublions pas également la poursuite de l’accompagnement des quartiers Est de l’île de Nantes avec les abords de l’opération Bamboo sur le boulevard iviani, face au palais des sports et au pied du pont Will Brandt.
Enfin, les premières interventions de végétalisation du parc des chantiers ont été lancées fin 2023 et se poursuivront début 2024 avec l’ambition de planter environ 80 arbres afin d’offrir un nouveau visage à ce parc perçu comme minéral, pour lequel les ambitions de reconquête paysagère se posent face aux enjeux de transition climatique. Cet objectif de replantation se poursuivra en 2024 en lien avec la Direction Nature et Jardin.
L’année 2023 aura également permis de préparer les nombreuses planches d’essais des projets DNLT L6-7- 8 et Jardins de l’estuaire dont la réalisation sera faite en 2024 (version à l’échelle 1/1 d’une rue de quartier t pe, d’une piste c clable, de placette). Ces dernières seront positionnées de part et d’autre du percement Simone eil. L’objectif est de prendre en compte les dernières remarques recueillies auprès des services gestionnaires de la Métropole et des associations, notamment sur les détails de finitions, particulièrement déterminants pour la qualité des espaces publics.
Les études d’espaces publics :
DNLT (L6-7-8)
2023 a été consacrée à la poursuite des études de conception des abords du tramway en lien avec la SEMITAN, pilote du projet DNLT. Ces études complexes ont permis de finaliser la phase PRO sur les lignes 6 et 7 et de débuter la phase AVP sur la ligne 8. Cette année a été également consacrée au lancement et à la finalisation des études règlementaires (Dossier autorisations environnementales, MEC PLUM, Permis d’aménager, DUP) pilotées par la métropole et nécessaires à l’entrée en phase opérationnelle dès fin 2024.
Ces études d’espaces publics ainsi que leur volet règlementaire liées à l’arrivée d’une grande infrastructure de transport ont permis de stabiliser les prestations et périmètres d’intervention avec le projet relatif au nouveau pont Anne de Bretagne dont la couture paysagère et technique entre les rives de Loire et le projet urbain est complexe à mener.
La phase de finalisation du PRO aura également permis de poursuivre les échanges avec les concessionnaires, impliqués sur le projet du fait des besoins de repositionnement de réseaux, voire de reprise de réseau en mauvais état. Sur ce dernier point, la Direction du C cle de l’Eau de Nantes Métropole devra déplacer des ouvrages dimensionnant en dehors de la plateforme du tramway et de nouveaux travaux imposeront de nouvelles contraintes en termes de circulation sur l’année 2024, avant les interventions de la SEMITAN et de la Samoa.
Le cas spécifique de la ligne 8 est pour sa part, en phase d’accélération depuis fin 2023, suite aux ajustements de programme demandés par la métropole., Le CHU a désormais énoncé ses besoins en termes
513 57
de raccordements réseaux et les études sont menées dans des délais très serrés, car les premières adductions sont attendues pour mi 2024 pour la mise en essai technique de ses premiers bâtiments.
Contrairement aux lignes 6 et 7, c’est bien dans le cadre d’une maîtrise d’ouvrage assurée dans sa totalité ( compris site bus) par la Samoa que les études de conception sont conduites (démarrage des premiers travaux début 2026 après obtention des autorisations environnementales).
Les jardins de l’Estuaire
L’année écoulée aura permis de lancer les études des Jardins de l’Estuaire en phase A P et PRO, L’année 2023 s’est achevée par de multiples passages devant les services instructeurs de la métropole pour les phases AVP et PRO selon les différents secteurs. En effet, les cinq contrats de Moe évoluent à des vitesses différentes selon leur entrée en phase chantier. Le phasage est conditionné par les Lignes 6 et 7 traversant en plein cœur des jardins et par le BLOC A de République.
2023 a également vu aboutir la définition du programme du Jardin du Rail dans le cadre d’une expérimentation du mode de pilotage d’un projet d’espace public, plus ramassé, plus contenu en conservant un lien fort avec les riverains et usagers du secteur, le tout sous la houlette de l’équipe de maîtrise d’œuvre urbaine AJOA – LAQ.
Accompagnement des opérations immobilières
Les calendriers d’étude de conception sont aujourd’hui encore plus mouvants du fait de la conjoncture économique de l’immobilier. De nombreux allers retours sont indispensables pour ajuster au mieux livraison des espaces publics et entrée dans les lieux des occupants et usagers. Cette complexité est gérée grâce aux missions de notre OPCU-OPC Artelia avec qui nous portons la plus grande attention et dont les conclusions nous permettent d’alerter la métropole avec rigueur et clarté.
Les études de maîtrise d’œuvre des espaces publics se sont poursuivies au sein du quartier République avec l’entrée en phase opérationnelle du bloc B et G et le démarrage des études de conception phase PRO des blocs C et D.
La pointe ouest de Prairie au Duc est entrée en phase de conception pour accueillir les 3 prochaines opérations immobilières E, J1 et J2 imposant quelques ajustements techniques sur les positions de réseaux. La Samoa a également poursuivi l’accompagnement des opérations immobilières du quartier Prairie au duc, telle que l’ilot F avec la conduite des études des espaces publics le ceinturant et menant demain aux futurs Jardins de l’Estuaire.
Enfin, sur la partie Est de l’île, les études de conception d’espaces publics ralentissent (car moins nombreuses quantitativement) mais se sont poursuivies notamment en lien avec les prochaines livraisons immobilières des opérations Bamboo (Groupe Giboire) et de la aison de l’innovation (Groupe La Poste/ Postimmo).
514 58
2.2 Présentation détaillée de l’activité du Pôle Aménagement/Espaces publics
Travaux d’aménagement des espaces publics
Secteur Nature des travaux o ntant (K€) Commentaires
2/4 Prairie-au-
duc
Réalisation d’espaces publics 29 Etudes de Moe et interventions ponctuelles
9 Tripode Abords opération immobilière 252 Abords opération immobilières Bamboo –
travaux
13 Alstom Abords opération immobilière 34 Travaux venelle de Stolz
14 Marchandises Réalisation d’espaces publics 356 Travaux abords Bloc A Gisele Halimi et
honoraires Mo
16 Biesse Réalisation d’espaces publics 7 Dépenses diverses 19 Fonderies Abords opération immobilière 31 Finitions travaux rue L Joxe et frais divers
21 Axe est-ouest Aménagement espace public 4 648 Travaux et Honoraires Moe étude
renouvellement réseau
EU
22 Beaulieu Abords opération immobilière 347 Aménagement rue Lotz Cossé et abords
opération immobilière
Mercure
24 Pointe est Investigations techniques 35 Site du CRAPA, investigations Faune et
Flore (Angélique) et frais
ingénierie
ZAC SUD
OUEST
3 Quai des
Antilles
Détection réseaux -1 Régularisation comptable
5 Prairie au duc
sud
Réalisation d’espaces publics 312 Marchés travaux Abords EDNA (paiements) et
investigations pollution
pointe ouest PAD (E-J1-
J2)
6 Boires Réalisation d’espaces publics
Sécurisation terrains
152 Percement faisceau
(Voie S Veil provisoire) et
Sécurisation ex site
SNCF
10 Quai Wilson
Saint Domingue
Sécurisation terrains 8 Sécurisation ex site SNCF
12 CHU Sécurisation terrains et
accompagnement chantier CHU
45 Suivi chantier CHU et
accompagnement base
vie – raccordements
25 Boire Nord Travaux espaces publics 986 Percement faisceau (Voie S Veil provisoire) et
Sécurisation ex site
SNCF
14 Marchandises Travaux préparatoires 70 Travaux préparatoires abords tout à Glace et
investigations techniques
26 Secteur des
parcs
Travaux préparatoires 13 Travaux préparatoires
32 TRAMWAY -
L8 ZAC 1
a itrise d’œuvre travaux 739 Honoraires Moe
515 59
33 TRAMWAY –
L8 ZAC 2
a itrise d’œuvre travaux 325 Honoraires Moe
34 Jardins de
l’Estuaire ZAC 1
Travaux espaces publics et
a itrise d’œuvre travaux
612 Rue Marchandises et
Percement ferroviaire et
Honoraires Moe Jardins
estuaire
35 Jardins de
l’Estuaire ZAC 2
a itrise d’œuvre travaux 150 Honoraires Moe Jardins estuaire
Le traitement de l’espace public (y c MOE urbaine volets C2) représente un montant de dépenses en 2023 de 9 163 K€ HT comparé aux 2 121 K€ HT de 2022.
516 60
3. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Développement
Au travers sa mission de développement, le pôle urbain de la Samoa pilote les acquisitions foncières et la commercialisation des lots ; il encadre également l’ensemble des opérations immobilières de l’île, qu’elles soient réalisées sur un foncier public ou privé.
3.1 Présentation synthétique et stratégique :
L’activité immobilière sur l’île de Nantes :
- L’année 2023 a connu un important volume de livraison d’opérations, faisant suite au fort rebond immobilier post-COVID en 2021 et 2022. 8 opérations représentant 38 200 m² SdP ont ainsi été livrées représentant 440 logements, dont 185 logements sociaux et abordables, 3 390 m² de bureaux et 8 080 m² de commerces et activités.
Si ce volume des livraisons s’est révélé important, il a néanmoins été marqué par la très difficile année en matière de commercialisation, avec l’apparition d’opérations livrées avec du « stock dur », soit des logements encore en commercialisation à la livraison de l’opération, pour des volumes de logements importants. Ceci a conduit les opérateurs sur certaines opérations à opérer des ventes en blocs, notamment auprès de CDC Habitat, avec l’introduction de logements locatifs intermédiaires (LLI).
Opérations livrées en 2023
517 61
- En revanche, l’engagement de nouvelles opérations en 2023 a été très faible.
Au 31/12/2023, le volume total des opérations engagées [réalisées, en travaux, PC déposé, en étude de MOE] correspond à 1 374 087 m² de surfaces de Plancher (SDP), contre 1 314 839 m² 12 mois plus tôt, soit une progression de 59 248 m² SdP, par rapport au bilan fin 2022.
Ce bilan d’apparence positif est cependant fortement constitué par le choix de l’équipe maitre d’œuvre du projet de la nouvelle Faculté de Santé. Hors Faculté de Santé, l’augmentation du volume d’opération engagées n’est que de 22 248 m², ce qui constitue l’une des progressions les plus faibles depuis le début du projet île de Nantes. Laquelle fait suite à deux années exceptionnelles en 2021 et 2022 en rebond de la période COVID.
- L’augmentation du volume d’opérations engagées en 2023 est exclusivement lié aux opérations engagées sur du foncier SA O A, avec la désignation des maitrises d’œuvre et le lancement des études de conception de 5 lots des blocs C & D du quartier République, ainsi que de la nouvelle Faculté de Santé.
- En 2023, aucune nouvelle opération n’a été engagée (choix de maîtrise d’œuvre) sur des fonciers privés.
- Ce très fort ralentissement se retrouve également dans le très faible volume d’opérations mises en chantiers en 2023, avec à peine 15 000 m² mise en chantier en 2023 sur 4 opérations, contre plus de 52 000 m² en 2022. Plusieurs opérations, dont les permis de construire ont été délivrés en 2022, voire en 2021 ne sont ainsi pas entrées en chantier, du fait d’absence de commercialisation permettant de les engager ou d’une incapacité à trouver leur équilibre économique notamment pour les opérations de logements sociaux et abordables.
518 62
- Le quartier République concentre une très grande partie de l’activité de l’île de Nantes. En 2023, au sein de ce quartier, l’année aura été marquée par :
➢ La livraison de la première opération
du nouveau quartier République à
l’été, avec l’opération ANNA.
(ADI // Stéphane Guedon) : opération
de 4 300 m² de bureaux, accueillant
notamment le siège de l’entreprise
nantaise Roosemood, ainsi que 640 m²
de locaux artisanaux et 360 m² de
commerces.
Cette livraison s’est inscrite dans un contexte de chantiers important, avec la poursuite de la réalisation des opérations ADAM, ALIX et ALLURE, pour des livraisons attendues pour le premier semestre 2024 et le démarrage des chantiers d’espace public de desserte de ces opérations.
519 63
➢ Le démarrage des chantiers de deux opérations respectivement sur les blocs B et G.
▪ BOUL (ICADE-REI Habitat // MIR) : opération de 44 logements familiaux libres et 2165 m² de bureaux et commerces de proximité.
▪ GINA (NOVAPOLE // Beal &
Blanckaert) : opération de 5 500
m² d’activités et bureaux, qui
permettra notamment de
développer une première
préfiguration du projet Station S,
autour de la filière santé-
recherche.
➢ En revanche, en concentrant l’essentiel des opérations en cours sur l’île de Nantes, le quartier République concentre également les opérations en difficulté. Ce sont ainsi 5 opérations, titulaires de permis de construire, qui n’ont pu engager leur chantier en 2023, faute de commercialisation pour les logements libres et d’atteinte de l’équilibre économique pour les opérations de logements sociaux et abordables. Ces 5 opérations représentent 277 logements dont 213 logements sociaux et abordables. 4 d’entre elles sont les opérations sous maitrise d’ouvrage directe des bailleurs sociaux sur chacun des blocs, A, B et G.
Parmi ces 5 opérations, grâce à des évolutions de programmation (introduction de logement PLS et LLI), à un important travail d’optimisation technique et architectural, et au soutien du plan de relance du logement social mis en place par Nantes Métropole (à hauteur de 10 000 € / logement
520 64
pour les opérations sur l’île de Nantes), les opérations BETY et BILL Sud ont pu être débloquées fin 2023, avec des mises en chantier annoncées au cours du premier semestre 2024. Le travail se poursuit sur les 3 autres opérations. La désignation de l’île de Nantes comme lauréat de l’appel à projet de l’Etat « Territoires engagés pour le logement » lancé fin 2023, devrait permettre de faciliter le déblocage des autres opérations en difficultés.
➢ L’engagement de 5 nouvelles opérations sur les blocs C & D, avec le choix des maitres d’ouvrage au début de l’année 2023 et des équipes de maitrises d’œuvre au printemps 2023. En 2022, la SA O A avait en effet engagé 5 consultations d’opérateurs sur les lots COCO, CLEA, DORY-DONA, DAVE et DEAN. Une opération, le lot CLEM, a par ailleurs été attribuée en maitrise d’ouvrage directe à LNH et Coop Logis.
Ces 5 opérations (+ l’opération CLE ) représentent une programmation de 270 logements, dont 130 logements sociaux et abordables, 14 000 m² de bureaux, 1 800 m² d’activité et commerces, et deux équipements particuliers, Ecosphère, autour des musiques actuelles, et DONA, pour le projet de Maison de la Danse.
Concrétisant le plan Climat de l’île de Nantes, approuvé en 2023, ces opérations développent toutes des ambitions spécifiques poussées sur les volets environnementaux et d’usage. Le cahier des charges de consultation de ces opérations intégrait notamment l’atteinte a minima d’un temps d’avance de la Réglementation environnementale (RE 2025 ou RE 2028), avec un travail poussé suivant les opérations autour du réemploi, de la construction 100% bois, ou des nouvelles filières biosourcées de construction.
➢ La désignation de la maîtrise d’œuvre lauréate du projet de la nouvelle Faculté de Santé, sous maitrise d’ouvrage de la Région. A un horizon 2030, la nouvelle Faculté développée sur 37 000 m² accueillera 5 000 étudiants et 500 personnels d’enseignement et administratifs. En complément afin de répondre aux besoins du quartier et du CHU, un parking public sous maitrise d’ouvrage de Nantes Métropole sera réalisé sous le bâtiment de la Faculté.
➢ Enfin, là encore pour satisfaire aux besoins du quartier et du CHU, Nantes Métropole a engagé en septembre 2023, le concours pour la réalisation du parking public LISA, pour 750 places de stationnement en infrastructure.
- Sur le quartier de la Prairie-
au-Duc, l’année 2023 aura
été marquée par les études
de conception des 3 projets
retenus fin 2022 pour la
terminaison du quartier.
Ces trois opérations (JAVA,
New Soho, Lighthouse) en
livraison en 2026-2027,
représentent : 122
logements familiaux libres et
sociaux, 4 800 m² de
bureaux et 4 100 m²
d’activités d’attraction
métropolitaine et de
commerces de quartier.
Ces opérations ont déposé
leur permis de construire
en décembre 2023 et janvier
2024.
Lighthouse
Six Ares – Aventim // Grafton
521 65
- Pour le reste de l’île de Nantes, en 2023, on peut relever quelques opérations particulières
➢ Une seule opération engagée en
chantier sur foncier privé, boulevard des
Martyrs Nantais.
Petit Guillouard (ADI - Aethica // Mootz
Pelé), pour une opération de bureaux de
4 200 m², précommercialisée à un preneur
unique.
➢ la livraison de l’opération
Bamboo (Giboire // A. Chemetoff)
face au Palais des Sports Beaulieu,
opération représentative des très
grandes difficultés de
commercialisation des opérations
en 2023. L’opération comprenait
initialement 60 logements, dont 20
logements locatifs sociaux et 40
logements libres. A la livraison,
cette opération comportait 26
logements libres non
commercialisés. Le groupe Giboire
a fait le choix de les céder en bloc
à CDC Habitat pour un
programme de logements LLI,
première acquisition de ce t pe sur l’île en 2023.
➢ La livraison de l’opération Loire en scène portée par Eiffage et Habitat 44 (Babin Renaud architectes). Cette opération d’envergure de 174 logements est la première opération développant des logements en Bail Réel Solidaire à l’échelle de la métropole. Elle intègre ainsi 13 logements en BRS, 89 logements locatifs sociaux et abordable, ainsi que le nouveau Théâtre Beaulieu.
Synthèse depuis le démarrage du projet en 2003 :
Décembre 2023 Décembre 2022
Nbre m² SdP % Nbre m² SdP % Opérations achevées 155 889 293 76% 149 858 829 78% Opérations en chantier 14 106 402 9% 17 131 740 12% Opérations avec PC délivré en
attente de démarrage chantier 10 39 168 3% 6 35 480 3%
Opérations dont le PC est en
instruction 1 7 176 1% 2 5 190 0%
Opérations dont le PC est en
préparation (dépôt < 9 mois) 14 123 009 11% 13 74 561 7%
TOTAL 193 1 165 048 100% 187 1 105 800 100%
CHU (en chantier) 1 209 039 1 209 039
TOTAL yc CHU 194 1 374 087 188 1 1314 839
522 66
Comme indiqué préalablement, l’année 2023 montre une diminution importante des mises en chantier, avec un volume global de chantier qui diminue de près de 25 000 m² SdP d’opération.
En parallèle, 10 opérations disposant d’un permis de construire sont en attente de démarrage chantier, avec des opérations dont le permis a parfois été délivré plus d’une année auparavant. Le nombre d’opérations en préparation avec des études de permis de construire en cours reste stable (poussé par les opérations sur foncier SAMOA), le volume de SdP représenté étant fortement accru par le seul projet de la Faculté de Santé.
Selon leur destination, les 1 374 087 m² de SDP engagées (livrées, en chantier, avec PC délivré, en instruction ou en étude) se répartissent ainsi :
Ventilation des opérations engagées - Décembre 2023
Logements 548 979 40 % 9 267 logements
Activités / Bureaux / Commerces 425 834 31 %
Equipements 191 526 14 %
TOTAL 1 165 048 85 %
CHU 209 039 15 %
TOTAL yc CHU 1 374 087 100 %
Sur la programmation logement, 132 logements ont été engagés en 2023 (quartier République). Par type de financement, en 2023, la programmation de l’habitat depuis le début du projet de l’île de Nantes correspond à la ventilation suivante :
Décembre 2023
Logements locatifs sociaux PLUS/PLAI 2 122 23 %
Logements abordables :
- Locatifs abordables (dont PLS)
- Accession sociale et abordable
1 828
1 243
585
20 %
13,5 %
6,5 %
Accession privée 5 317 57 % TOTAL 9 267 100 %
En 2023, les opérations nouvellement engagées (lancement des études avec choix d’un maître d’œuvre) se décomposent comme suit :
Opération Secteur île de Nantes
Foncier
- Privé
-Samoa
Maîtrise
d'ouvrage
Maîtrise
d'œuvre
SDP
totale
(m²)
Logements SDP
activités /
bureaux /
commerce
s
SDP
équipe
ment SDP Nbre
COCO République SAMOA LAMOTTE
Echelle Office
/ Appareil 7 800 3 100 48 4700
CLEA République SAMOA
GROUPE
LAUNAY
Office ZOLA /
Atelier Régis
Roudil
6 200 4 850 45 800
DORY + DONA République SAMOA
BATI
NANTES
Bourbouze-
Graindorge /
JF Madec
9 020 0 8 050
DAVE République SAMOA WOODEUM
Tectone /
Atelier du
Ralliement
4 950 4 950 39
DEAN République SAMOA
ECOSPHER
E/NFU Prod
RAUM /
CIGUE 5 950 4 110 1 840
523 67
FRED - FACULTE
SANTE
République SAMOA
Région /
Nantes
Métropole /
Etat / Crous
Désignée 37 000 37 000
TOTAL 70 920 12 900 553 17 660 40 260
3.2 Enjeux financiers de l’activité du Pôle Urbain / Développement
En dépenses
- Les acquisitions foncières sur foncier privé :
En 2023, la Samoa n’a pas mené d’acquisition sur foncier privé.
- Les acquisitions auprès des collectivités :
Sur l’exercice 2023, la Samoa a enregistré l’acquisition par apport en nature d’un ensemble foncier appartenant à Nantes Métropole constitué des anciennes emprises ferroviaires à l’ouest de la rue des marchandises.
Cette emprise de 11,3 ha constitue une des pièces majeures du foncier qui permettra le développement du projet urbain sur le territoire du Sud-Ouest, tant pour la réalisation des nouveaux espaces publics, que pour l’urbanisation future.
Dès 2024, une partie de cette emprise sera mobilisée pour les premières réalisations des Jardins de l’Estuaire.
La valorisation de cet apport en nature est de 8 121 720 € HT.
Montant des acquisitions et des frais de notaire en 2023 : 8 657 K€ HT.
En recettes
En 2023, la Samoa a conclu des ventes de charges foncières pour un montant de 778 k€ HT.
- Sur le quartier République, sur l’opération ADA , sous maitrise d’ouvrage Linkcit -Bouygues Immobilier, un acte complémentaire suite à la modification de certains éléments de programmation et l’augmentation de la surface de plancher de 200 m², pour un montant de 209 k€ HT. - Sur le quartier République, sur le lot BRAD, au profit de la Ville de Nantes, la vente du foncier, pour la réalisation de la future école Joséphine Baker, pour un prix unitaire de 150 € HT / m² SdP, soit pour une surface de 3 792 m² SdP, un montant de 569 k€ HT.
Montant des acquisitions et des frais de notaire en 2023 : 778 K€ HT.
524 68
4. Bilan d’activité du Pôle Urbain / Construction et Immobilier
4.1 Présentation synthétique et stratégique
La transformation des Halles Alstom
Le site, livré en plusieurs étapes, est enfin aujourd’hui dans son fonctionnement définitif suite à la livraison du food hall – Magmaa et des Halles 1&2 depuis 2022.
L’arrivée des locataires s’est faite progressivement au cours du 1er semestre 2023 (bureaux industries culturelles et créatives, association PING, …).
Cette année a aussi marqué les débuts de l’activité « Evénementiel » du Pôle Economique de la Samoa avec les espaces disponibles dans ce bâtiment d’environ 3 500 m² qui ont accueilli leurs premiers événements (Chtiiing, Mode responsable, évènements externes…)
Le travail de levée de réserves et de suivi de l’année de parfait achèvement a mobilisé les équipes sur l’année 2023. La plupart des entreprises ont répondu présent et permis de finaliser les travaux, mais certains sujets ont nécessité une relance régulière. Deux enjeux spécifiques nécessitent une attention particulière : phénomène de fissuration de panneaux bois et apparition de condensation lors de certains événements météo. Ces deux points sont en cours d’expertise pour établir le meilleur protocole de traitement.
Le patrimoine immobilier géré par la Samoa
La Samoa gère 20 sites via le P l e Economique. Lorsque les travaux à prévoir dépassent l’entretien courant pris en charge par notre gestionnaire immobilier, le Pôle Construction intervient, soit en pilotage pour les investissements majeurs, soit en soutien et expertise apportés au Pôle Economique.
Le « LABO DIVA » a poursuivi son activité jusqu’à septembre 2023, et avant le début de la déconstruction du bâtiment frappé d’alignement afin de redresser le carrefour Goullin / Roch... L’exposition présente a été déménagée au sein du Hangar 32.
Une consultation de promoteur immobilier va être lancée pour porter le projet neuf prévu en lieu et place ; à noter une démarche de réemploi extrêmement poussée pour permettre une valorisation externe des matériaux issus de la déconstruction, mais aussi une réutilisation dans le futur projet neuf.
Situés en face du LABO DIVA, le château d’eau et la tour à glace de l’ancien I N avaient fait l’objet d’une première réflexion, afin d’envisager la conservation et la reconversion de ces éléments at piques et marquants du carrefour des boulevards Gustave Roch et Benoni Goullin, signal du futur parvis de la Faculté de médecine. En 2023, une mission de maitrise d’œuvre a été commandée, pour prévoir des travaux de sécurisation et de pérennisation de la structure de ces bâtiments, dans l’attente de leur programmation définitive.
La Centrale, toujours dans le même secteur, p le d’entreprises créatives dans l’audiovisuel, poursuit son exploitation. Une réflexion est en cours pour raccorder ce bâtiment au réseau de chauffage urbain. Par ailleurs, l’année 2024 doit permettre de faire émerger un programme de réhabilitation, en lien avec le projet neuf du Labo Diva.
La pointe Ouest
525 69
En lien avec les réflexions urbaines générales, tant sur la conception des jardins de l’Estuaire que l’axe Simone Veil, des premières orientations programmatiques animent la pointe Ouest de l’île.
Le hangar FERCA a ainsi été confié en gestion sous forme d’une occupation transitoire à la Direction des Sports dans la lignée de « Nantes Terrains de Jeux », pour expérimenter et préfigurer la pratique sportive libre. La conception d’un projet a été entamée en 2023 sous leur pilotage.
Sur ce secteur, le devenir des halles du SOLILAB et du KARTING, programmé lors de leur réhabilitation pour un urbanisme transitoire d’une di aine d’années, commence à être posé. Des travaux minimes de maintien de la structure ont été réalisés, afin de garantir la pérennité des ouvrages à horizon 5 ans. Un suivi amiante est aussi mis en place au regard des toitures présentes sur les deux ouvrages.
Piloté par la SCIC Ecossolies, locataire du SOLILAB, un cadrage urbain et programmatique a été réalisé par la maitrise d’œuvre urbaine, pour accompagner le devenir de cette structure, qui a confirmé sa volonté de se redéployer sur leur parcelle, en densifiant leur activité.
« MIN DE RIEN »
En 2019, la Samoa a choisi de conserver temporairement certaines parties de l’ancien IN pour accueillir et développer des activités innovantes.
Ce nouveau pôle d’activité a été baptisé « MIN DE RIEN », clin d’œil à l’ancienne activité du site et à la frugalité de la démarche. Cette gestion raisonnée s’inscrit dans le cadre des opérations d’urbanisme transitoire initiées par la Samoa sur l’île de Nantes à l’instar des anciennes halles Alstom entre 2003 et 2010, ou le Karting.
La partie Sud du Min de Rien accueille diverses structures en lien avec les industries créatives et culturelles (ICC) et l’agriculture urbaine. Elle se compose de 3 grandes polarités :
• un pôle agroalimentaire, local et solidaire sur 3 700 m² avec L’Agronaute, laTric clerie, Le Champignon Urbain, Le Kiosque Pa san, Ekibe, La grande barge …
• un pôle de fabrication créatif et design sur 1 500 m² avec le studio KATRA, Fichtre, Quand Même, Gueules de bois, l’atelier oins mais mieux ;
• un pôle culturel et artistique sur 1 200 m² avec la préparation de l’arrivée de ille-feuilles programmée au printemps 2024 comprenant à terme 30 ateliers d’artistes.
La partie Min Nord offre plusieurs
opportunités et s’adresse en particulier aux
acteurs culturels avec :
• 4 500 m² en intérieur répartis en 5 grands
volumes ;
• 8 500 m² extérieur permettant la
dilatation des entreprises et l’accueil de
manifestations grand public.
Différents chantiers de travaux se sont concrétisés en 2023 :
- La réalisation des espaces extérieurs, pour valoriser et résidentialiser le fonctionnement du site, en partageant notamment MIN Nord et MIN Sud par une clôture végétale ;
526 70
- La réhabilitation de la cellule 107, en vue d’accueillir l’association illefeuille, sur environ 1200 m² afin de proposer une trentaine d’ateliers d’artiste, un lieu de formation, des bureaux partagés ; une livraison en mars 2024 est prévue.
- Les réflexions sur la transformation des cellules 104 et 105 sur le MIN Nord ERP / ERT… Une consultation de maitrise d’œuvre va être lancée au 1er semestre 2024 pour accompagner cette transformation.
Les intérêts portés par des utilisateurs du site en l’état (tournages notamment, festival Paco T son…) confortent la programmation envisagée.
Une présentation détaillée de l’ambition du site est proposée dans la partie « Pôle Economique ».
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5. Bilan d’activité complémentaire au titre du Traite de
Concession d’aménagement
5.1 Rémunération de l’aménageur
Conformément à l’article 25 du Traité de Concession, la « rémunération de l’aménageur » est maintenant forfaitisée pour l’ensemble des missions.
Cette « rémunération » pour l’année 2023 (imputation forfaitaire des charges de fonctionnement de la Samoa au compte conventionnel de l’opération) a été actualisée par l’avenant n°7 délibéré les 29 et 30 juin 2022 par le concédant Nantes Métropole.
Cet avenant a mis en place une actualisation partielle de la rémunération sur la base de l‘évolution de l’indice des prix à la consommation pour la période 2023 à 2026.
La rémunération au titre de l’année 2023 est de 3.177.657€.
5.2 Les participations de la collectivité
Le traité de concession approuvé par le Conseil é tropolitain le 15 décembre 2015, avec pour date d’effet le 1er janvier 2016, fixe les nouvelles participations de la collectivité à l’opération « île de Nantes » à l’article 21. Ces participations sont décomposées en participations financières et en participations sous forme d’apports en nature.
L’avenant n°3 du Traité de Concession, en date du 16/10/2019, a fixé la participation du concédant pour les années 2020 à 2026.
L’avenant n°7 délibéré par le concédant les 29 et 30 juin 2022 a confié à la Samoa la réalisation des infrastructures de la ligne 8 et des travaux de redimensionnement des réseaux d’eaux usées du Boulevard de la Prairie au Duc. Ces deux missions ont nécessité la mise à jour des participations financières.
La participation liée aux travaux de réseaux s’élève à 1.188.369 €, dont 594.185 € en 2023 et 594.185 € en 2024.
La participation liée aux travaux de la ligne 8 s’élève à 8.350.000 €, versés entre 2025 et 2028.
Les autres participations n’ont pas évolué sur la période 2022- 2026 et s’établissent à 28 879 575 € HT, soit 34 655 490 € TTC, échelonnée comme suit :
• 4 705 875 € HT, soit 5 647 050 € TTC pour l’année 2022
• 7 111 575 € HT, soit 8 533 890 € TTC pour l’année 2023
• 5 625 000 € HT, soit 6 750 000 € TTC pour l’année 2024
• 5 624 625 € HT soit 6 749 550 € TTC pour l’année 2025
• 5 812 500 € HT, soit 6 975 000 € TTC pour l’année 2026
La participation totale sur la période 2027-2032 est fixée à 50 249 000 €HT, soit 60 298 800 € TTC (mo enne annuelle de 8 374 833 € HT, soit 10 049 800 € TTC).
Pour l’exercice 2023, le montant effectif de la participation du concédant s’élève à 7.706 K€ HT (9.247 K€ TTC)
Pour l’année 2023 la collectivité a effectué des apports en nature de terrains pour 8.122 K€.
Apport d’un ensemble foncier appartenant à Nantes é tropole constitué des anciennes emprises ferroviaires à l’ouest de la rue des marchandises afin de permettre le développement du projet urbain sur le territoire du Sud-Ouest (réalisation des nouveaux espaces publics et urbanisation future).
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5.3 Les subventions
Sur l’exercice 2023, nous avons enregistré dans ce poste l’acompte de la subvention Fonds Friches pour les travaux du projet Min de rien (143 K€), ainsi que la subvention de la Culture pour la réalisation de locaux destinés aux acteurs culturels dans ce même lieu (130 K€).
5.4 Les charges et recettes locatives
La Samoa gère actuellement plusieurs sites sur le territoire de l’île de Nantes. Ces sites sont principalement des acquisitions de bâtiments réalisées par la société. Ces bâtiments sont mis en location précaire dans l’attente de leur transformation ou démolition programmée à moyen ou long terme dans le cadre du projet urbain.
L’exploitation des sites locatifs est répartie entre ceux gérés dans le cadre de la délégation de service public et ceux restant affectés au traité de concession.
Il est précisé que pour l’ensemble de la gestion locative, la Samoa est assistée de la société Colbert Patrimoine, attributaire du contrat de gestion de ce patrimoine pour une durée de 4 ans pour la période 2024- 2027 après consultation.
Les sites dédiés aux secteurs des Industries Culturelles et Créatives (ICC) acquis dans le cadre du TCA et gérés depuis 2016 dans le cadre de la DSP sont les sites suivants : ➢ Le site du Karting
➢ Le site Solilab
➢ Le site de La Centrale
Pour ces sites les recettes et charges locatives sont comptabilisés dans la DSP. Pour les charges, le principe appliqué : La concession d’aménagement supporte les charges normales liées à l’acquisition foncière nécessaire à la réalisation de l’opération et toutes les dépenses effectuées pour adapter les lieux à la mise en location au profit du Pôle Economique ; ces charges seront remboursées sous forme de redevance.
Les dépenses 2023 représentent 11K€, sur ces trois sites.
En produits, les « redevances » sont les suivantes :
- Pour La Centrale, l’amortissement des adaptations réalisées est prévu sur 9 années à compter du 1er avril 2016 ce qui a engendré une « redevance » de 62 K€ au titre de 2023,
- Pour le Solilab, la redevance annuelle est de 143 K€ correspondant à l’amortissement de l’emprunt contracté pour réaliser l’opération ainsi que 18 K€ de refacturation de l’imp t foncier
Les autres sites sont soit dédiés à la communication au titre du TCA (Hangar 32 et Labo Diva) soit mis à disposition d’entreprises hors secteur ICC ( IN de RIEN, Euromaster, IlCome, serres des 5 ponts). Pour ces sites, les recettes et charges sont comptabilisées dans le bilan du traité de concession.
Pour cette partie les charges sont :
➢ site Euromaster : les charges sont affectées au traité de concession (0.5 K€ en 2023). ➢ La partie nord du MIN dénommée « MIN de Rien ». L’exploitation de ce site représente un coût de 115 K€ de dépenses
➢ Le bâtiment « La Bovida » acheté en 2019. L’exploitation de ce site représente un coût de 7K€. ➢ Le bâtiment « IlCome » acheté en 2019. L’exploitation de ce site représente un coût de 1K€ ➢ En 2021, la Samoa a acquis les serres de la ferme urbaine du projet des 5 ponts. Les charges afférentes à ce site sont de 44K€
➢ Le Hangar 30, dans l’attente de sa libération pour les besoins du projet urbain, représente un coût de 31 K€
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Les recettes sont :
- L’ancien site Euromaster pour 2 K€ ;
- Les sites MIN de rien pour 10K€ ;
- Le site de La Bovida pour 5K€.
- Local au rez-de-chaussée de l’opération Ilcome : 5 K€
- Le hangar 30 pour 16 K€
La Samoa, au titre du Traité de Concession loue aussi des espaces non bâtis :
- Un terrain sur le site MIN Ouest à titre de parking pour le CHU (120 K€ de revenus annuels)
En ajoutant quelques charges diverses ponctuelles (dont du gardiennage exceptionnel de foncier en protection d’occupations illégales de terrains) l’ensemble des dépenses « propriétaires » de gestion / exploitation / maintenance des biens immobiliers propriété de la Samoa, ou pris à bail par elle, s’est élevé à 300 K€ en 2023.
Montant total des recettes locatives et produits divers en 2023 : 570 K€.
5.5 Les autres recettes
Participations privées :
Ce poste enregistre le montant des participations aux frais et charges de la concession d’aménagement pa és par les acquéreurs de droits à construire.
Au titre de 2023, nous avons encaissé :
- Indemnités occupation terrain par des promoteurs 228 K€ - Indemnités occupation terrain par le CHU 167 K€ - Des participations de promoteurs (Projet urbain partenarial) 385 K€ - Recettes stationnement chantiers OP République 122 K€ - Remboursement de frais et/ou de travaux par des promoteurs. 73 K€
Les participations privées ont généré en 2023 un montant total de recettes de 974 K€.
5.6 Les autres dépenses
• Impôts fonciers : 391K€ • Taxe sur les salaires : 5K€ • Frais financiers sur emprunts : 175K€ • Frais financiers court terme : 2K€ • Assurances et frais divers de gestion : 122K€
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6. Les Mandats
6.1 Mandat de libération de l’assiette foncière du CHU
L’année 2023 a principalement permis de relancer les études de maitrise d’œuvre de reprise de la face avant du quai Wilson. Cette phase fait suite à la première phase réalisée en 2017 de travaux arrière du quai Wilson. Il s’agit là de la dernière phase du mandat de libération de l’assiette foncière du CHU.
Ces études en cours, la Samoa travaille en étroite collaboration avec le CHU, notamment avec les réunions inter-MOE/OPC, afin d’accompagner les phases opérationnelles en cours et pour anticiper les sujets à la livraison (ex : raccordements définitifs, signalétique depuis l’espace public, qualité des façades, 5ème façade) ainsi que les sujets prospectifs en lien avec la mise en service indirecte du CHU (programmes immobiliers h teliers, services annexes, bâtiment O…).
En revanche, aucun travaux dimensionnant ne figure au bilan de cette année 2023 sur le mandat puisque la SAMOA a poursuivi les études de conception du confortement du quai Wilson avant et a lancé les programmes d’investigations complémentaires (béton , ferraillage…), indispensables au démarrage de la phase PRO et à sa finalisation.
Les études réalisées dans le cadre du mandat CHU2 représentent un montant de dépenses en 2023 de 73.367€ HT.
6.2 Mandat des Halles 1&2
Après un chantier fort de nombreux aléas et difficultés (COVID-19, résiliation marchés…), l’année 2022 avait permis de voir arriver la livraison du bâtiment des halles 1&2. Les entreprises et toute l’ingénierie ont réussi à tenir le planning du projet et rester dans les enveloppes financières confiées.
L’année 2023 a permis la prise de possession des lieux par les autres occupants (association PING, bureaux industries culturelles et créatives, événementiel…) et la mise en exploitation complète du bâtiment.
Elle a aussi permis de suivre l’année de parfait achèvement du chantier, avec la levée de la grande majorité des points de d sfonctionnement. Deux points d’amélioration sont néanmoins identifiés : une amélioration de l’étanchéité à l’eau de la façade Ouest et la nécessaire résorption d’un phénomène de condensation constaté dans le hall couvert.
Ce bâtiment des halles 1&2 est d’ores et déjà un marqueur fort du quartier de la création et est un support privilégié pour favoriser l’action de la Samoa auprès des industries culturelles et créatives.
Les travaux réalisés dans le cadre du mandat des Halles représentent un montant de dépenses globales de 10.092 K€ HT, dont 150.538 € réalisés en 2023.
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6.3 Mandat d’Etudes Préalables Hôtel Dieu
Le conseil métropolitain des 22 et 23 juin 2023, a approuvé le mandat d’études préalables sur le site de l’H t el Dieu, confié à la Samoa. Ce mandat poursuit trois grands objectifs
préparer la prise de gestion du site, essentiellement du patrimoine bâti et établir un état des lieux précis du
site. Cette étape comprend des diagnostics techniques (sûreté, topographie, géotechnique, pollution,
structure, fluide…) et une anal se des capacités de ré usage des bâtiments et des programmations possibles
et utiles pour le territoire et ses habitants.
consolider la vision stratégique vocation globale du site, urbanisme transitoire, parc nourricier, ré emploi
des bâtiments. Cette étape doit produire l’armature du projet processus c’est à dire définir les grandes
orientations d’une vision programmatique, urbaine et pa sagère.
proposer une économie de projet adaptée aux temporalités du projet processus depuis la prise en gestion
du site jusqu’à la terminaison de projet. Cette dernière étape doit définir des scénarios de gouvernance et
d’économie pour conduire le projet processus.
Ce mandat, notifié le 30 octobre 2023 pour une durée de 4 ans, doit permettre de dégager une vision
prospective de l’H t el Dieu afin de préparer la prise de possession de la quasi totalité du site et son activation,
suite au départ du CHU prévu à hori on 2027.
Il prévoit un budget d’études externes de 1 495 000 € HT / 1 794 000 €TTC – soit une vingtaine d’études, et
une rémunération pour la Samoa de 933 246 € HT, soit 1 119 895 € TTC pour ces quatre années intenses.
En 2023, la Samoa a perçu une avance de démarrage destinée à couvrir les études de 358.800 € et deux
trimestres de rémunération, soit 116.656 €.
Le secteur stratégique de l’H te l Dieu, pièce maîtresse du projet Loire au Cœur, offre l’opportunité unique de
développer un projet ambitieux en bord de Loire au cœur de la étropole nantaise.
Les enjeux de renaturation, l’ouverture sur la Loire et les quartiers voisins, ainsi que la recherche d’une mixité
de fonctions à travers le réemploi de certains bâtiments seront des leviers majeurs de cette reconversion. Une
programmation innovante, tirant parti du potentiel de l’existant en complémentarité avec l’offre du centre ville
et de l’île de Nantes, devra permettre d’articuler l’échelle de proximité à celle de la centralité métropolitaine.
La régénération d’un milieu habité et favorable à la santé à partir de cet ensemble bâti monumental et
hétérogène se veut exemplaire en termes de transition écologique pour répondre aux grands enjeux
environnementaux changement climatique, risques sanitaires et h drauliques, raréfaction des ressources,
diminution de la biodiversité… Les choix de réemploi ou de transformation du bâti existant devront laisser une
place significative à la nature et à la biodiversité.
La définition d’une stratégie d’intervention phasée sera le fil conducteur nécessaire pour la mise en œuvre
d’un projet processus, qui va démarrer à la prise de possession des lieux pour se poursuivre dans le temps
long du projet urbain.
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TROISIEME PARTIE : L’ACTIVITE OPERATIONELLE DU POLE
ECONOMIQUE AU TITRE DE L’EXERCICE ECOULE
I. Eléments significatifs
L’année 2023 marque un réel tournant dans l’action du p l e économique de la Samoa avec l’installation puis l’ouverture au public des Halles 1&2, en bâtiment totem des industries culturelles et créatives au cœur du Quartier de la Création, marquant ainsi l’achèvement de la transformation du projet des Halles mais aussi la fin d’un premier c cle d’aménagement urbain qui nécessite de se projeter à compter de 2024/2025 vers une nouvelle étape du Quartier de la Création.
L’installation au sein des Halles 1&2 se caractérise par ailleurs par l’intégration des nouveaux métiers et de nouvelles compétences au sein de la Samoa notamment évènementiels et commerciaux.
Par ailleurs, l’année 2023 aura également été marquée par
La fermeture des premiers hangars du Port, nécessitée par l’évolution du Quartier Prairie au Duc ;
Le lancement du chantier des ateliers illefeuille au sein du in de Rien Sud ;
L’accueil des premières résidences au i n de Rien Nord avec notamment la préparation du spectacle
de Ro al de Luxe ;
Le lancement de la nouvelle offre d’accompagnement des entreprises avec le développeur e dia
Image Evolution ;
L’organisation de la deuxième édition de Chtiiing
On notera également, les éléments suivants
265 entreprises hébergées par la Samoa (inclus locataires Solilab) soit plus de 1000 emplois créatifs
sur 17 sites à l’échelle de l’Île de Nantes avec un taux d’occupation supérieur à 95%
124 demandes d’accompagnement d’entreprises dont 80 ont été accélérées dans les quatre
programmes proposés par la Samoa
98 sociétés membres du réseau des Alumni
24 millions d’euros de financement obtenus en 2023 par les entreprises qui ont été accompagnées
par la Samoa
8 nouveaux projets d’expérimentations en 2023 qui complètent les 29 expérimentations de la
Samoa déjà déplo ées
La publication du « Book Expérimentation » avec la Banque des Territoires dans le cadre du
programme Quartiers Démonstrateurs
La consolidation des relations avec les territoires de o ntréal et de Recife, avec pour ce dernier
l’opportunité de relancer, à la demande de l’AFD, un second projet Ficol pour la période 2025/2027
L’obtention de plusieurs financements complémentaires notamment le PIA France 2030 (+50K€), le
soutien du inistère de la Culture au dispositif d’accélération des projets culturels (+43K€) ou encore
les projets en lien avec la santé globale (S nopse et Nantes en Pleine Santé)
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II. Bilan d’activité par pôle de compétences
1. Immobilier d’activité
Dans le cadre de ses missions, la Samoa favorise l’implantation d’entreprises ICC sur l’île de Nantes, principalement sur les quartiers de la création, de prairie au duc et du futur quartier République.
L’action de la Samoa prend donc la forme :
- D’orientation et de diagnostic, il s’agit d’assurer, en lien avec les services de Nantes é tropole, et de Nantes Saint Na aire développement, une mission d’interface visant à orienter les porteurs de projets ICC vers des solutions immobilières après diagnostic et définition de leurs besoins.
- D’un accompagnement à l’implantation d’entreprises sur des programmes neufs soit en phase d’investissement soit en phase de livraison ;
- D’une offre d’hébergement dans différents lieux créatifs adaptés aux spécificités de filières ICC pour lesquels le pôle immobilier de la Samoa assure la gestion locative.
1.1 Immobilier d’entreprises ICC sur l’île de Nantes
Les Industries créatives et culturelles se déploient désormais sur l’ensemble de l’Ile de Nantes. Plusieurs programmes immobiliers localisés sur les Quartiers République et Prairie au Duc seront livrés dans les prochains mois permettant l’implantation de nouvelles entreprises ICC, consolidant ainsi le positionnement de l’île de Nantes comme hub d’innovation et de créativité.
Les livraisons programmées en immobilier de bureaux pour la période 2022-2024 sont les suivantes :
Désignation Maîtrise d'ouvrage Dont SP bureaux
Quartier République ADAM Linkcity 7.881 m²
Quartier République ANNA ADI 3 290 m²
Quartier République BOUL Icade / Rei 1 700 m²
Quartier République GINA LOD 4 900 m²
Ilot F Prairie au Duc Sud OCDL Groupe Giboire 3 050 m²
Alstom Bergeron - DY 190 Quartus 8 000 m²
TOTAL 28.821 m²
Depuis 2017, Nantes Métropole et la Samoa ont mis en place un dispositif de coordination des demandes et anal ses des besoins immobiliers des porteurs de projets et entrepreneurs ICC à l’échelle de la métropole.
A ce titre, la Samoa assure, en lien avec les services de Nantes Métropole, de la CCI, de Nantes Saint- Nazaire Développement, et de la plateforme « Nantes Entreprises dans ma poche », une mission
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d’interface visant à orienter les porteurs de projets ICC vers des solutions immobilières après un diagnostic et une définition de leurs besoins.
Cette mission prend appui sur des dispositifs de formulaires « on line » disponibles à la fois sur la plateforme « Nantes Entreprises dans ma poche » et sur le site : https://www.samoa-nantes.fr/pole- economique/immobilier-activites/formulaire-hebergement/
Une revue mensuelle est effectuée après analyse des formulaires pour évaluer les suites à donner et trouver les meilleures solutions d’hébergement.
1.2 Immobilier d’activité de la Samoa
La transformation de l’île de Nantes présente des opportunités immobilières qui permettent à la Samoa de développer, avec le patrimoine dont elle dispose ou qu’elle prend en location, une offre locative répondant aux spécificités des entrepreneurs culturels et créatifs.
L’offre immobilière de la Samoa se caractérise par 3 types de biens :
Le dispositif immobilier proposé par le Pôle Economique de la Samoa permet une première installation des entreprises et des porteurs de projet en diminuant leurs coûts fixes. Il favorise dans un second temps l’investissement sur le marché privé.
- L’immobilier tertiaire se caractérise par de petites surfaces à loyers modérés avec des contrats
de location souples sans engagement ni dépôts de garanties, sur une durée limitée avec reconduction
annuelle possible sous réserve d’une progression du lo er. Cette tarification échelonnée doit garantir
une offre accessible à tous en incitant les entreprises installées et stables financièrement à se diriger
vers le marché privé.
- Les ateliers proposent de plus grandes surfaces permettant aux artistes et collectifs de créer
des œuvres. Les contrats de location sont également souples (principe de la convention d’occupation
précaire) et les loyers modérés.
- Les lieux d’expérimentation permettent d’accueillir des collectifs sur des espaces en transition
urbaine qui prennent appui sur des friches industrielles ou urbaines.
Bilan d’activité du pôle immobilier de la Samoa en 2023 :
Ouverture des Halles 1&2 :
Livrées en novembre 2022, ce site a tout d'abord été pris en charge par les équipes du pôle économique de la Samoa, qui y a installé ses bureaux en décembre 2022.
A compter de janvier 2023, les Halles 1&2 ont été mises en activité locative. Ainsi, l'association PING a pris en location un espace de 550 m² au rez-de-chaussée du bâtiment pour y établir sa nouvelle activité. Les travaux d'aménagement nécessaires à la mise en place de l'atelier de fabrication ont eu lieu au cours du premier semestre 2023, avec une inauguration pendant la Nantes Design Week en septembre 2023.
Au premier trimestre 2023, les équipes du pôle immobilier et du pôle exploitation de la Samoa ont assuré l'aménagement des bureaux et la mise en place des différents services nécessaires à l'accueil des structures dans la partie tertiaire au R+1 et R+2 sur 550m², à savoir :
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- Aménagement des bureaux (tables, fauteuils, caissons de rangement et armoires) - Couverture internet filaire et wifi privative pour chaque locataire
- Aménagement des espaces communs, cuisine partagée, salles de réunion, espaces de pause - Prestation de ménage
- Élaboration du contrat de prestation de services et du règlement intérieur du bâtiment
La commercialisation des différents bureaux (une vingtaine) s'est effectuée par le biais d'un appel à candidature lancé en novembre 2022. Les entreprises sélectionnées ont pu visiter les espaces au premier trimestre 2023. Les premiers locataires sont entrés dans les locaux en mars 2023, et l'ensemble des espaces locatifs ont été occupés à partir de juin 2023. Depuis, le taux de remplissage de la partie immobilière tertiaire des Halles 1&2 est de 100%. Au total, 22 structures sont accueillies dans les Halles 1&2.
Déploiement du Min de rien Nord et Sud :
Durant l’année 2023, la Samoa a procédé au déploiement de l’activité locative de in de Rien principalement à l’échelle nord de celui-ci.
Cela s’est notamment caractérisé par :
1) L’installation de Studio o tion Lab (cellule 103) sur 300m² dédié au cinéma en Stop otion 2) L’implantation d’un atelier de scénographie par le Warehouse 44 3) La mise en location des bureaux de la partie tertiaire (ex : Cryolog) qui accueillent 10 entreprises de la culture et du spectacle vivant
Par ailleurs, l’activité de la Samoa a déplo é une offre de location courte durée afin d’accueillir en résidence des collectifs, associations culturelles ou studio de production pour des usages tels que des tournages de film, répétition de spectacle des arts de la rue (Ro al de Luxe) ou montage de scénographie… L’ensemble au sein de la cellule 104 ou en extérieur pour un total de 280 jours de location.
Par ailleurs, la Samoa a poursuivi la mise en usage des espaces au sud du Min de Rien notamment en dégageant des esplanades au sud-est en vue d’installer, courant 2024, des équipements de stockage (container) permettant d’envisager une implantation d’un point relais de l’action de la Ressourcerie Culturelle.
Enfin, le chantier visant à accueillir les 35 ateliers d‘artistes de illefeuilles a été engagé pour une livraison prévue au printemps 2024.
Fermeture du Hangar 20 :
Après 11 ans d'exploitation, la Samoa a mis fin à l'exploitation du Hangar 20. Ce bâtiment, situé sur le quai des Antilles et propriété du Grand Port Nantes Saint Nazaire, développait 215 m² d'atelier d'artiste et 125 m² de bureau tertiaire destiné aux ICC.
Cette fermeture intervient en raison d'un équilibre économique devenu impossible à assurer sur le site entre les charges et la redevance d'occupation fixée par le Grand Port Maritime Nantes Saint Nazaire. L'ensemble des locataires a été informé et prévenu en janvier 2023, pour une fermeture effective fin juin 2023. Des solutions de relocalisation pour l'ensemble des locataires ont été proposées à l'échelle du patrimoine de la Samoa.
Renouvellement de contrats :
La Samoa dispose de plusieurs contrats de prestations de service à l'échelle de son patrimoine locatif : - Le contrat de nettoyage multisites
- Le contrat de sécurisation multisites
- Le contrat de gestion technique, administrative et comptable
En 2023, la Samoa a procédé au renouvellement du contrat de gestion technique, administrative et comptable de ses sites locatifs via un appel d'offres ouvert lancé en septembre, pour une notification de l'entreprise Colbert PM au 01/01/2024. Ce prestataire est un maillon important de l'offre locative de la Samoa et un partenaire quotidien des équipes du pôle immobilier.
Au 31/12/2023, le parc immobilier de la Samoa comprend donc 16 sites dont 11 sont affectés à la
délégation de service public.
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Synthèse du parc immobilier de la SAMOA
Parc immobilier inclus dans délégation de service public, géré par le Pôle économique de la Samoa :
Nb sur le
plan SITE
SURFACE
en m² TYPOLOGIE
NB
LOTS
NB
Entreprises
Synthèse du Parc immobilier de la Samoa au 31/12/2023
538 82
1 Le Karting 1 200 Bureaux 49 40
2 La Centrale 1000 Bureaux 25 30
3 Creative Care Factory 220 Bureaux 10 8
4 MAISON DU PORT 250 Ateliers 4 2
5 HALLE 6 EST 515 Bureaux 21 17
6 HALLES 1&2 3 400 Bureaux 25 20
7 MIN DE RIEN NORD
(101/102/103/104)
2 400 Bureau, Atelier,
stockage
4 19
8 MIN DE RIEN SUD
(111A/111B)
750 Bureau, Atelier,
Stockage
2 10
9 CHAPIDOCK 540 Terrain 1 1
10 Le HUB 70 Atelier 1 1
11 Les Ecossolies 5000 Bureau, Atelier Stockage
1 95
TOTAL 15 345 m² 243
Parc immobilier Hors délégation de service public, géré par le Pôle économique de la Samoa :
Dans le cadre des différentes missions confiées à la Samoa, le développement du projet urbain offre des opportunités de prise de position sur des friches urbaines et industrielles, lesquelles permettent d’ouvrir de nouveaux terrains de jeux propices au déploiement d’initiatives hors Industries Culturelles et Creatives.
Ainsi, le p l e économique assure une mission de gestion hors DSP, en complément de l’action du p le urbain. L’équipe du p l e économique intervient dès lors comme « prestataire » pour assurer la gestion des sites.
Compte tenu de ses compétences et de son savoir-faire, la Samoa apporte par ailleurs son concours à la définition et à l’installation de projets. Ainsi en 2023, le pôle économique est intervenu sur les opérations suivantes :
- Ferme urbaine des 5 ponts, initialement dévolue à accueillir une extension de la Sauge, installée à Min de Rien. Le projet a nécessité une réorientation afin de trouver un exploitant en capacité de répondre aux contraintes financières et d’exploitation du site. A l’issue d’un appel à candidature initié en 2022, un nouveau consortium d’acteurs (La Florentaise et les Apprentis d’Auteuil) a été sélectionné puis accompagné tout au long de l’année en vue d’une installation courant 2024.
- Gina, opération immobilière dédiée aux filières de la santé globale, pour laquelle la Samoa a apporté son concours pour les définitions des bureaux à prix réduits afin d’optimiser le modèle.
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EN SYNTHESE POUR LE PARC IMMOBILIER DE LA SAMOA
• 265 entreprises, clusters et collectifs ICC hébergés (incluant les locataires du Solilab)
• 22 structures hébergées hors ICC
• + 1 000 emplois hébergés
• Turn-over de 10%
• Taux d’occupation de 95
• Chiffre d’affaires 2023 : 998 420,8 €HT
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2. Accompagnement et conseil au développement
économique
La Samoa est un opérateur économique dont la finalité est de développer les filières des industries culturelles et créatives par la création de valeur et d’emplois. Le pôle économique propose une offre globale de services et de conseils aux porteurs de projets, startups et entreprises de ces filières.
Dans son offre de services, la Samoa propose différents modules :
- Accompagnement et conseils aux entreprises et porteurs de projets ICC. - Aide à la recherche de financements.
- Accélération de projets ou d’entreprises en création ou en forte croissance.
2.1 Accompagnement et conseils aux entreprises issues des filières culturelles et créatives
La Samoa propose une offre de service aux porteurs de projets économiques, en lien avec les 12 filières des industries culturelles et créatives, qui s’adapte au niveau de maturité des projets et entreprises :
- Diagnostic / évaluation : état des lieux du projet et de son environnement, évaluation des besoins et premières recommandations. Puis prise en charge par le pôle économique de la Samoa ou réorientation vers une structure d’accompagnement : CCI (Maison de la Création), Ecossolies, Atlanpole…
- Programme d’accompagnement personnalisé accessible après la phase d’évaluation et de diagnostic (dispositif Tandem) qui comprend :
• Un accompagnement à la création (aide à la formalisation d’une proposition de valeur, validation des cibles de clients, d’un modèle économique pérenne, aide à la rédaction de business plan, mise en relation avec des avocats ou experts comptables pour finaliser la création).
• Un accompagnement au développement (élaboration d’un plan de développement commercial, évolution du modèle économique, évolution de la stratégie de développement, financement de l’innovation...).
• Une mise en réseau. Le p l e économique de la Samoa positionne son action au cœur d’un réseau de partenaires. Il anime des revues de projets pour coordonner son action et suivre les entreprises ICC avec les structures d’accompagnement partenaires dont Atlanpole, Réseau Entreprendre, Nantes Initiative, les Ecossolies, CAE OZ, Nantes Saint-Nazaire Développement, France Active…
L’activité du pôle économique de la Samoa en termes d’accompagnement est significative avec :
• 219 demandes d’entreprises (-10%) dont 124 portant sur un besoin d’accompagnement, et 95 sur des questions d’immobilier.
SYNTHESE POUR L’OFFRE DE SERVICE DE LA SAMOA
• Nombre de demandes d’entreprise traitées : 219
• Nombre d’entreprise accompagnées : 124
• Nombre d’entreprise accélérées : 80
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• Parmi les 124 demandes d’accompagnement :
o 13 projets ont été réorientés, après évaluation, vers d’autres structures de la création d’entreprises partenaires du p l e économique de la Samoa (Ecossolies, Trajet, CCI, Atlanpole…).
o 81 projets ont été bénéficiaires d’un programme d’accompagnement personnalisé (identique aux années précédentes) dont 36 projets créatifs et 45 projets culturels ou média/audiovisuel (soit 55 %).
2.1.1. Accès au financement pour les entreprises ICC
Les partenariats initiés pour la Creative Sélection et Culture Sélection ont été reconduits avec la Banque Populaire Grand Ouest et se renforcent avec la Banque Publique d’Investissement, France Active, et les réseaux de business angels, notamment ABAB.
La Samoa travaille régulièrement avec d’autres partenaires financiers, Initiative Nantes, Réseau Entreprendre, notamment. Ces partenaires interviennent lors du jur de sélection initial mais également lors d’un atelier sur le business plan, ce qui permet aux lauréats d’avoir des retours « de financeurs » et des conseils sur leur projet, notamment dans la recherche de fonds ; et aux partenaires, d’identifier les projets finançables par leurs structures.
Les financements obtenus par les entreprises qui ont été accompagnées par le pôle économique de la Samoa ont atteint un total de 23.8 M€ en 2023 avec 90 de levées de fonds mais également des subventions BPI et des prêts bancaires.
Par ailleurs, 11 dossiers de PL2I ont été montés cette année et les 11 ont été financés (2 fois plus que les autres années).
Le montant cumulé des financements est de 66.7 M€ sur les 10 dernières années.
2.1.2. Accélérateurs et développeurs de projets créatifs
Pour compléter son offre de service à destination des porteurs de projets, le pôle économique de la Samoa propose des dispositifs d’accélération de projets. En 2023, le pôle économique anime :
- 2 dispositifs d’accélération
- Un dispositif « Alumni » pour les entreprises passées par l’un des dispositifs
- Un dispositif développeur « Créative Evolution » pour des entreprises en changement d’échelle.
- Un nouveau dispositif développeur « Média Image Evolution » pour des entreprises de cette filière souhaitant développer de nouveaux projets / business.
Creative Sélection
Depuis 10 ans, le pôle économique de la Samoa a mis en place un accélérateur dédié aux porteurs de projets culturels et créatifs à fort potentiel grâce auxquels 65 porteurs de projets ont été accompagnés, 250 emplois créés et 22.3 M€ de financement obtenus (soit 15 % de plus qu’en 2022).
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LES PARTENAIRES DU DISPOSITIF :
La Creative Sélection est un programme d’accompagnement destiné à accélérer des projets créatifs à fort potentiel économique. Durant neuf mois, les porteurs de projets sélectionnés bénéficient de 17 ateliers animés par des experts, d’un coaching mensuel personnalisé réalisé par le p le économique de la Samoa et d’heures de conseil gratuites de la part des partenaires du programme.
Le taux de survie à 3 ans des entreprises accompagnées par la Creative Sélection est de 86 %.
La saison 2023 de Créative Sélection regroupe des projets à différents stades d’avancement, ra onnant sur toutes les filières des industries culturelles et créatives. Un projet est en autoentrepreneur (et doit évoluer vers la création d’une société) et 5 lauréats ont déjà un 1er chiffre d’affaires.
• STUDIO FANTASK produit et diffuse des podcasts jeunesse, basés sur des récits empruntant les codes
du dessin animé.
• RUNWAY SHOWER conçoit et exploite des stations douches aux abords des quartiers d'affaires et zones d’activités et participe à l’amélioration de la qualité de vie au travail.
• GALERIE GAÏA est une galerie d’art contemporain. Elle a créé un studio de conception et de production d’œuvres d’art sur-mesure, à destination des entreprises et des collectivités locales.
• TECHNOLIGHTS a développé un algorithme de synchronisation innovant destiné à l’automatisation des jeux de lumières dans les secteurs du spectacle et du divertissement.
• PANOPOLI transforme les déchets plastiques en panneaux puis en produits, 100% recyclé et 100%
recyclable, destinés aux professionnels de la création.
• ODETTE ET ROSE est une marque de maroquinerie végan et responsable positionné sur le secteur
haut de gamme. Cette entreprise a quitté le dispositif à la suite de son déménagement hors Région.
Chiffres de la saison 10 (en cours) :
• 26 candidatures ; 6 lauréats
• 5 entreprises déjà créées ; 1 création d’entreprise à venir
• 1 PL2I obtenue (7 K€)
• Un accompagnement de 9 mois avec 17 ateliers correspondant à 84 heures de formation et 60 coachings individuels
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Accélérateur Culture Sélection
Depuis 2019, en complément du
dispositif Creative Factory Sélection,
la Samoa propose un
accompagnement spécifique aux
porteurs de projets, entreprises ou
associations culturelles en phase
d’amorçage ou de développement :
l’accélérateur Culture Sélection.
Son ambition première est d’aider ces
acteurs à développer leurs projets de
manière pérenne et solide. Il permet
notamment d’identifier et travailler des
modèles économiques mixtes
durables, de générer des temps d’échanges entre acteurs culturels et d’accéder à des réseaux d’experts.
Ce dispositif s’adresse aux porteurs de projets et entrepreneurs culturels, mais aussi aux entreprises,
associations et collectifs issus des filières des arts visuels, spectacle vivant, audiovisuel, patrimoine,
édition et métiers d’art.
Il est désormais installé dans le paysage nantais et des Pays de la Loire et le savoir-faire de la Samoa auprès
des entrepreneurs culturels est à présent reconnu.
Cet accélérateur est structuré en trois volets d’accompagnement :
- Des ateliers collectifs (1 à 2 jours par mois - au total 15 ateliers)
- Des rendez-vous individuels avec un bin m e de l’équipe d’accompagnement de la Samoa
- Des conseils et rendez-vous d’experts dispensés par des experts métier (expert-comptable et
stratégie de financements privés),
LES PARTENAIRES DU DISPOSITIF :
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Le dispositif a entamé sa 5ème saison en septembre 2023 avec 7 structures culturelles accompagnées,
après une sélection opérée par un jur composé de professionnels et d’experts des filières culturelles qui s’est
tenu le 12 septembre 2023.
Voici les 7 lauréats 2023 de Culture Sélection :
LA VOLIERE :
La Volière est un lieu artistique et culturel basé à Saint-Nazaire dédié aux Arts du Cirque avec une
spécificité pour les disciplines aériennes. Le projet ambitionne de devenir à horizon 5 ans un pôle de
référence des Arts aériens au niveau national et international. https://lavolierecirque.com/
LA PARENTHESE :
La compagnie La parenthèse, installée à Angers, sillonne les salles de spectacle avec des créations
mêlant la danse à d'autres disciplines (musique, théâtre,..). La compagnie développe des projets où la
question de l'immersion, de la place du spectateur est questionnée, avec de nouveaux modèles
économiques à imaginer. https://www.la-parenthese.com/
MOTION LAB :
Le Motion Lab est un tiers-lieu créatif et éco-responsable qui porte un projet de studio de cinéma
d'animation en volume (stop motion). Accueil de tournage, formation professionnelle, c'est un outil au
service du développement de la filière audiovisuelle dans le Grand Ouest.
LES DOCKS DU FILM :
Les docks du film mettent à disposition des moyens techniques pour les tournages et la post production
de films. La structure souhaite développer l’activité actuelle et créer un p le de mutualisation de
compétences et de matériel avec plusieurs acteurs du secteur de l'audiovisuel. https://lesdocksdufilm.com/
MOTS DE TETE COMPAGNIE :
Pôle de Recherche et de formation en Théâtre Visuel. La compagnie souhaite désormais développer, à
Nantes, une école pour les artistes professionnels, un lieu de pratiques amateurs et un laboratoire de
recherche qui décloisonne discipline, évolutions technologiques et techniques.
https://www.motsdetetecompagnie.com/
KREATUR STUDIO :
Kreatur Studio est un collectif de créateurs spécialisés dans la prévisualisation et les effets visuels plateau
pour les productions audiovisuelles. Ils proposent aux producteurs audiovisuels un support visuel attrayant
pour vendre leur projet, déterminer les installations techniques du plateau ou simuler des scènes
complexes avant de passer à la réalisation. https://kreaturstudio.com/
JULIE BARBEAU :
L'atelier Julie Barbeau est spécialisé dans la conception et la réalisation d'œuvres murales, brodées à la
main. éritables objets d'art et de collection, ces pièces uniques sont destinées à l’h te llerie de luxe, les
maisons de luxe et les particuliers. Julie Barbeau était lauréate du concours de pitch du Forum
Entreprendre dans la Culture 2022 et avait ainsi remportée sa place dans l’accélérateur.
https://julie-barbeau.com/
Chiffres clés de la 5ème saison
• 31 dossiers de candidatures reçus / 12 pré-sélectionnés
• 7 lauréats
• 22 emplois
• Un accompagnement de 10 mois avec 15 ateliers correspondant à 80 heures de formation et 63 coachings individuels
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Dispositif Alumni – Emblémat’ICC
Depuis juin 2018, le pôle économique
de la Samoa anime un dispositif
« Alumni » afin de permettre aux
entrepreneurs passés par un
accélérateur d’avoir accès à des
ateliers, d’échanger entre pairs, et de
construire des synergies.
En 2023, ce dispositif prend de
l’ampleur et a trouvé son public : il
devient le dispositif Emblémat’ICC,
bénéficiant d’un financement du
Ministère de la Culture.
Fin 2023, 98 structures ont accès à ce dispositif d’accompagnement, représentant 140 personnes.
Afin de construire une communauté d’entrepreneurs solide et solidaire tout en créant des opportunités business, ce dispositif propose du conseil personnalisé, des évènements et des ateliers portant sur des thématiques non abordées lors des différents programmes d’accélération. A titre d’exemple :
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- Ateliers collectifs : Un calendrier d’ateliers collectifs mensuels est proposé aux Alumni afin de les faire monter en compétences sur des thématiques précises sur la base d’une programmation établie avec les entrepreneurs avec 10 rencontres annuelles.
• Coaching et conseil individuel : En complément des coachings proposés par les équipes de la Samoa aux alumni, des séances de conseil personnalisé ont été animées par des experts partenaires de la Samoa sur deux thématiques :
- Coaching dirigeant avec Arnaud Jéhenne (consultant expert) : 4 entreprises coachées en challengeant les dirigeants sur leur stratégie de développement
- Prospection commerciale avec Gérard Crépel (consultant expert) : 9 entreprises accompagnées dans le développement de leur stratégie commerciale • Les principales informations à retenir à l’échelle des Alumni de nos accélérateurs sont notamment :
• Beem Energy le spécialiste des kits photovoltaïques pour l’autoconsommation signe une levée
de fonds de 20 millions d’euros
• Le groupe de production audiovisuelle indépendant Main Avenue (70 salariés permanents, 8 € de CA) reprend le studio de motion design Blackmeal (15 salariés, 700 K€ de CA) • NAOTRACK a levé 600 K€ pour déplo er son s stème de trackage lumière à l’export • Ozzak lève 600 000€ pour rendre le cinéma moins cher grâce à sa plateforme de vente de places à prix réduit
• Urban Canopée, la start-up qui rafraichit la ville par le végétal, vient d’annoncer une levée de fonds de 2,7 millions d’euros
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• Mobidys a reçu le Prix “Services” au Start West 2023
• Orthopus a bouclé une levée de fonds de 2 € début février 2023 pour promouvoir ses assistants robotiques permettant aux personnes en situation de handicap de bouger leur bras
Développeur Créative Evolution
Afin de consolider son offre et de mieux répondre encore aux besoins des entreprises ICC du territoire, la Samoa a développé une nouvelle offre d’accompagnement autour de deux dispositifs appelés « développeurs », qui s’adressent aux entreprises ICC à plus forte maturité.
Une deuxième saison du « développeur Créative évolution », a été réalisée de janvier à octobre 2023, avec 6 entreprises.
L’ambition est de proposer un accompagnement pour les entreprises ICC en forte croissance, avec un CA compris entre 400 K€ et 2 € , leur permettant de franchir un nouveau cap de développement et de créer de nouveaux emplois.
Ce dispositif a pour objectif d’accompagner les dirigeants de ces entreprises, dans les principales étapes d’un changement d’échelle de leur structure
• Concrétiser et piloter une stratégie de croissance, ambitieuse et réalisable • Renforcer la posture et le leadership du chef d’entreprise et le r le des équipes • Insuffler une politique d’impacts (en termes d’environnement, de social…) dans leur stratégie
Durant une période de 10 mois, le dispositif Creative Evolution comprend un accompagnement en 2 volets avec :
• Des ateliers collectifs animés par des experts partenaires sur 3 thèmes phares du changement d’échelle : le pilotage stratégique (Actyvea) ; la posture et le leadership du dirigeant (Cinetic) ; la structuration financière (Quaternaire) ;
• Un accompagnement individualisé et sur-mesure, sous forme de coachings réalisés par un binôme de coachs de la Samoa.
En option, les entreprises sélectionnées peuvent participer, selon leur besoin, à deux programmes partenaires du dispositif le programme à l’international Go to the World animé par Team France export et Atlanpole et le programme de préparation à la Levée de fonds piloté par ADN Booster.
Une deuxième saison 2023 réussie :
‒ Les retours des dirigeants sont très positifs sur cette deuxième saison. ‒ Les entreprises ont formalisé leur stratégie de croissance et leur roadmap à 18 mois avec sa déclinaison en plan d’actions et démarrer sa mise en application, avec leurs équipes. ‒ Une des forces mise en avant est le partage d’expérience avec le groupe et la possibilité de travailler entre pairs sur les thématiques de développement de l’entreprise.
➔ Lien vers les verbatims des lauréats saison 2
https://www.samoa-nantes.fr/pole-economique/accompagnement-projets-entreprises/creative-evolution/
Une sélection de 6 entreprises pour la troisième saison démarrant en avril 2024
Une nouvelle promotion de 6 entreprises du territoire va être sélectionnée et va démarrer le programme en avril 2024 pour 10 mois.
Dès octobre 2023, pour le recrutement des entreprises, la Samoa a fait la promotion du dispositif auprès de son réseau d’alumni et de structures d’accompagnement nantaises (Atlanpole, ADN Booster, Ecossolies…). Pour cette troisième saison les entreprises vont été être sélectionnées début février 2024. Ces lauréats paieront un reste à charge d’environ 2000 € chacun.
• Un nouveau module sur la thématique du pilotage des transitions et de l’impact
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Pour cette troisième saison le dispositif intègrera un module sur le pilotage des transitions et de l’impact. L’enjeu est de pouvoir définir un plan d’actions spécifique à chaque entreprise sur les enjeux de transitions (Social, environnemental, RH…) et les actions d’impact positif, en articulation avec la stratégie de croissance qui sera définie dans le dispositif. Le module structuration financière est arrêté.
Développeur Image Média Evolution
Le second dispositif, le « développeur Média Image Evolution », a été préfiguré en 2022, pour un lancement en février 2023. Il est sur cette première édition dédié à la filière Média Image.
Des entretiens préalables avec des entreprises de ces filières (Cinéma, audiovisuel, animation 2D/3D, motion design) avaient fait apparaître des besoins spécifiques, du fait de leur fonctionnement en mode projet, de leurs modèles économiques mixtes et de leur fort besoin de visibilité au national et à l’international. ia ce nouveau dispositif, la Samoa vise à répondre aux besoins des entreprises de cette filière, en les aidants à renforcer leur structuration et les aider dans leur croissance.
Une 1ère année pilote de ce dispositif s’est déroulée de février à juillet 2023, après un appel à candidatures fin 2022.
Les 6 entreprises lauréates :
MSTREAM, agence de production audiovisuelle qui porte un projet ambitieux de studio XR sur la
région Nantaise
CRABE FANTOME, agence de production transmédia (storytelling / narration en multimédia)
spécialisée dans la mise en valeur de territoire et de projets art/science
LA POMPADOUR : Studio de films d'animation en tous genres (motion design, cartoon, 2D, 3D,
webserie, brand content,...)
GRANDE OURSE : agence de production de documentaire et long-métrage / fiction
OHNK : agence de production de documentaires et fictions (long métrage et série)
Chiffres de la saison 2 (terminée en novembre 2022) :
• 6 entreprises accompagnées
• 58 emplois
• 4.5 M€ de CA
• 10 mois d’accompagnement comprenant 15 ateliers collectifs
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UNSTATIC : agence créative et studio de motion design
Contenu du dispositif Image / Média Evolution :
• Des temps collectifs (sous format de plusieurs ateliers de 0.5 à 1 journée)
• Du coaching individualisé (1 rdv tous les mois)
• Du co-développement (1 séance toutes les 6 semaines)
• Des temps de learning expedition : La visite du Salon Laval Virtual et la possibilité de participer à une
délégation nantaise à Montréal au Québec.
Après cette phase de test de février à juillet 2023, un bilan a été réalisé avec les lauréats : le bilan du dispositif est très positif, les entreprises lauréates sont satisfaites de l’accompagnement proposé, des échanges entre pairs et ont sollicité la Samoa pour prolonger l’accompagnement jusqu’en fin d’année 2023. La Samoa a répondu favorablement en ajoutant sur la fin d’année 2023 :
Des temps de coaching supplémentaires tous les mois
Un atelier sur le Plan d’actions commerciales et des rende -vous individuels de mise en pratique du
plan d’actions commerciales
Deux séances de co-développement supplémentaires.
La 1ère année du dispositif Image/Média Evolution a été un succès. Les spécificités des modèles économiques et les modes de fonctionnement dans ce secteur justifie d’avoir un dispositif filière. Et les synergies créées entre les lauréats sont très fortes.
Le vivier d’entreprises des filières Image/ édia présentes sur le territoire de la Région Pa s de la Loire n’est cependant pas suffisant pour un dispositif annuel sur ce secteur.
La Samoa a pu identifier sur le territoire d’autres filières avec des besoins spécifiques (modes de fonctionnement et modèle économique particuliers) c’est le cas notamment de la filière o de Responsable. Ce dispositif sera adapté pour proposer un développeur Mode Responsable Evolution dans le 2nd semestre 2024.
2.2 Open innovation et expérimentation
En sa qualité de développeur économique et d’aménageur de l’île de Nantes, la Samoa se positionne, depuis plusieurs années, dans le champ de l’innovation urbaine et de l’Open Innovation dédiées à la fabrique et usages de la ville. Elle mobilise ses équipes sur des démarches innovantes et/ou créatives et
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met à disposition ses ressources constituées de biens immobiliers, fonciers disponibles provisoirement et de compétences projet transversales.
En utilisant l’innovation croisée comme pivots entre les filières économiques et industrielles du territoire, le projet du p le économique de la Samoa est d’accompagner le développement des 12 filières des industries culturelles et créatives, de les positionner comme moteur de croissance économique et générateur d’innovation pour la métropole nantaise et la Région des Pa s de la Loire.
Le pôle économique de la Samoa concentre son activité de fertilisation croisée et d’expérimentation autour de :
- L’animation économiques via les Communautés créatives et le club des designers nantais et ligérien ;
- La structuration des filières émergentes, avec une action spécifique initiée depuis 2022 autour de la « mode responsable » ;
- Démarches prospectives avec notamment la poursuite d’une réflexion « île de Nantes 2050 » ; - Une offre d’open innovation dédiée aux grands comptes
- Une offre de services pour faciliter les expérimentations
2.2.1. Animation des communautés créatives
Chaque communauté réunit des acteurs de l’économie créative, de la culture, de l’enseignement et de la recherche, des représentants des filières économiques et industrielles et des grands donneurs d’ordre. L’ambition est d’impliquer les acteurs du territoire dans un schéma vertueux d’innovation croisée participative. Depuis 2021, 3 communautés majeures sont animées par la Samoa : Transitions Urbaines, Care et Média Culture (cf. schéma suivant).
Par ailleurs, de façon transversale, deux éléments fondamentaux se dégagent : - Le « design » doit infuser de façon globale par ses méthodes dans chacune des nouvelles communautés au lieu d’être représenté à part entière.
- Les expérimentations pilotées par la Samoa sont initiées et partagées avec la communauté Transitions Urbaines et insufflent également une dynamique dans les communautés Care et Média Culture.
En 2023, le pôle économique a poursuivi l’animation de ses réseaux et plus spécifiquement ses communautés créatives. Des COPILs, temps de rencontres et d’échanges, ont lieu 2 à 3 fois par an pour chacune des communautés, permettant à l’ensemble des participants d’identifier des acteurs, de suivre la création ou l’évolution des projets à l’échelle métropolitaine.
De plus, nos communautés ont été conviées aux temps évènementiels que nous avons soutenus ou (co-) organisés comme Chtiiing ! en mai, France Design Week en septembre ou encore les Fashion Green Days en novembre.
Par ailleurs, 2 conférences inspirantes ont été proposées sur les thèmes de la résilience et du bien-être.
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Enfin cette année riche en animations s’est soldée par « les Ateliers du Créative Lab » permettant de relever 3 défis.
- Le 1er porté par DAHER « Réemploi des matières dans l’aéronautique pour de nouvelles solutions à hautes performances »
- Le 2nd par ENEDIS « Futurs locaux techniques imprimés en 3D : vers de nouvelles formes et usages en zone urbaine et côtière »
- Le 3e par la Samoa « Les futurs lieux d'activité et de loisirs des jardins de l'Estuaire : des aménagements sobres et inclusifs »
Nous avons créé cette nouvelle séquence pour convier et brasser les acteurs de nos réseaux et communautés : entrepreneurs des industries créatives et culturelles, étudiants en design, architecture, numérique, créativité, etc., experts de l’innovation, designers professionnels, industriels engagés dans des logiques de réemploi, … Chaque défi a été animé par un designer qui a conduit la séquence par des méthodologies créatives.
Des concepts transdisciplinaires pertinents ont émergés et ont permis de poser un premier regard sur les problématiques des porteurs de défi.
2.2.2. Animation des écosystèmes du design
Les méthodologies du design sont un effet de levier pour faciliter les collaborations entre les différentes filières économiques et industrielles du territoire mais aussi un mo en transversal d’innovation. L’année 2023 a permis de consolider et d’enclencher des actions en lien avec la feuille de route publiée à la fin d’année 2021 lors de l’étude de cette filière confiée à Katal se
Les objectifs étant de :
- Confirmer le positionnement design et construire une communication institutionnelle - Participer ou organiser la stratégie évènementielle autour du « design » - Animer un groupe de rencontres, d’échanges et de réflexions avec les designers de la métropole - Participer au lancement ou au montage de projets économiques communs - Contribuer au rayonnement du design nantais en dehors de nos frontières
Au titre de l’année 2023, les principales actions ont été :
• Le développement du Club des Designers
En 2023, l’accent a été mis sur l’élargissement du réseau des acteurs présents dans le Club des Designers et qui a pour ambition de :
- Mettre en réseau les designers du territoire
- Répondre à leurs besoins et développer leur économie
- Se coordonner et fonctionner en mode projet pour relever des défis ou accéder à des financements
- Promouvoir le design de notre territoire pour le faire rayonner au-delà de nos frontières - Monter des projets économiques et/ou de promotion du design et de leurs acteurs
Près de 35 établissements y sont représentés acteurs économiques (agence, P E, indépendant, …), académiques, institutionnels et laboratoires d’innovation publique autour de 2 à 3 réunions majeures sur l’année.
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Notons aussi, un travail collaboratif mené à partir de février 2023, avec des membres du Club des Designers, pour dessiner les contours d’une réponse à un appel à financement France 2030 régional sur le soutien aux filières stratégiques – instruit par BPI sous validation de la Région. Plusieurs ateliers collectifs ont été organisés pour aboutir à un véritable projet d’ampleur économique. Ce projet se caractérise par une plateforme design, afin de soutenir, fédérer les acteurs et développer la filière du design à l’échelle régionale, en mettant le design au service des transitions
Enfin, la Samoa par l’intermédiaire du Studio Katra a participé au Design Da s. Organisé chaque année par le réseau européen des régions (ERRIN), ces journées permettent de mettre en avant les projets / actions des participants européens. Le bureau de représentation de la région Pays de la Loire à Bruxelles a invité la Samoa à cette 11e édition qui se déroulait en mai. L’objectif de cette journée est d’inspirer l’ensemble des territoires présents à l’échelle européenne par des initiatives et projets en lien avec le design, de les mettre en réseau et de favoriser l’émergence de collaboration entre villes. Le Studio Katra s’est porté volontaire pour exposer un travail porté par la Samoa et son studio autour de renouvellement du quartier Biesse.
• Coordination de l’organisation de France Design Week 2023
La Samoa en sa qualité de membre organisateur de la manifestation en local, aux c té s de l’Ecole de Design de Nantes Atlantique, et de l’association Kernel, a participé à cet évènement, organisé en septembre 2023, voué à faire rayonner le « design » sous toutes ses formes, en ayant une forte implication. Plus spécifiquement, la Samoa a proposé une exposition [Empreinte] et a accueilli la clôture de cet événement dans les Halles 1&2.
Quelques chiffres de cette quatrième édition : près de 70 évènements sur le territoire nantais. Environ 8 000 visiteurs qui ont assisté à des représentations multiples du design dont les organisateurs saluent la pluralité : ateliers, démonstrations, rencontre, parcours, visite, expositions, porte-ouverte, table-ronde, conférence, repas, dîner, dégustation…
• L’installation de l’offre du Creative Lab
Arrivée dans les Halles 1&2 fin d’année 2022, la Samoa en 2023 a mis en usage les premières brique d’offre du Creative Lab rappelées ci-après. Rappelons que les équipements et mobiliers de ces 3 espaces dédiés à la collaboration projet, aux séquences de créativité, à l’idéation ne seront livrés que courant 2024.
1. Location : 3 salles de créativité (de 40 à 80 m²) pensées, aménagées et équipées pour accueillir tout externe dont la manifestation est en lien avec le design et la créativité
2. Animations programmation d’un temps fort mensuel, principalement sous forme de formation d’une journée (avec un tarif attractif entre 200 à 300€/participant) proposant de se former, découvrir, manipuler ou améliorer ses pratiques créatives ou d’innovation
3. Parcours ad hoc : la Samoa apporte une réponse dédiée à un ou plusieurs partenaires qui a un besoin complexe et pour lequel le design peut apporter des solutions
4. Open innovation Un laboratoire créatif d’innovation et d’expérimentation pour imaginer, créer et tester les solutions de demain (et qui s’appuie sur nos nombreux précédents projets).
Sur les volets location et animation de premières occupations d’espace ont donné lieu à des ateliers d’intelligence créative en collectif mais aussi une formation par semestre dans le cadre du programme d’animation. Une première formation pour mieux communiquer ses idées par le dessin et la suivante permettant d’acquérir des compétences pour faciliter la tenue de réunion participative et collective.
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Les composantes ad hoc et open innovation ont permis à la fois de travailler sur un projet commun de financement France 2030 en Région avec un consortium issu du Club des Designers et de formaliser des réponses sur-mesure à des demandes de collaboration en open innovation
2.2.3. Démarche d’Open Innovation
L’open innovation a exploré de nouveaux champs d’intervention et de collaboration pendant ces 12 mois. Signant des contrats de partenariats avec des acteurs nouveaux et/ou avec des tailles de structure intermédiaires.
SUEZ :
Revenons en premier lieu sur la finalisation du projet avec SUEZ remporté par l’agence de design RUBAN dont la collaboration avait débuté en 2022 :
L’agence a finalisé la réalisation d’un protot pe au premier semestre 2023 et la Samoa a engagé le dernier volet de son contrat en organisant un atelier de tests utilisateurs. Rappel, le concept SUZY s’adresse aux jeunes entre 10 et 14 ans sous la forme d’un jeu ludo-éducatif dans lequel nous retrouvons SUZY – une grenouille (ci-contre) – dans son environnement de vie qui est une mare, directement reliée à la consommation de la maison. L’utilisateur de l’application est questionné sur ces connaissances sur l’eau, est invité à relever des défis et in fine a réalisé au maximum de gestes réduisant la consommation du foyer.
Cet atelier de tests a été organisé avec le concours d’adolescents adhérents au studio 11/15 sur l’île de Nantes et animé par l’ACCORD. Une expérience enrichissante qui a donné lieu à de nombreux enseignements fournis par la di aine d’adolescents présents.
Verlingue & CISN :
Pour chacun de ces acteurs, l’un assureur de biens dans l’immobilier et l’autre groupe immobilier (promotion, bailleur, agence, …), 1 journée a été organisée avec un temps d’inspiration et un temps d’ouverture ou de projection.
L’inspiration s’est faite sous forme de conférence et s’est suivie d’une balade urbaine permettant de mieux appréhender à différentes échelles (rue, quartier, île) les grandes transformations et faits marquants historiques de ce territoire de 337 Ha.
Le temps d’ouverture, dans une logique d’innovation ouverte avec des acteurs des industries culturelles et créatives ou de la fabrique de la ville, s’est concrétisé par des rencontres d’écos stèmes et/ou par des ateliers de design fiction.
Groupe Keran :
Il s’agissait au dernier trimestre 2023 d’accompagner cet acteur dans l’organisation de son challenge innovation ayant lieu en janvier 2024. La Samoa a aidé Keran à identifier 4 défis majeurs sur la base de contributions des salariés. Puis pour chacun de ces défis, la Samoa a réalisé un travail important de veille pour générer de l’inspiration auprès des équipes qui relèveront le challenge.
2.2.4. Dispositif prospectif « île de Nantes 2050 »
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Fin 2021 les deux pôles de la Samoa (Urbain / Economique) ont
lancé un dispositif commun de réflexion à horizon 2050
s’appu ant sur les 4 piliers du anifeste pour une île durable
(Mobilité, résilience, bien-être, biens-communs).
L’objectif était de proposer une d namique d’innovation et de
réflexions ambitieuses autour des nouveaux usages et modes de
vie en vue de donner un souffle nouveau aux projets de la Samoa
au travers des réflexions, débats, défis.
Cette réflexion est menée et accompagnée par 3 parties
prenantes : la Samoa conseillée dans une démarche de stratégie
et d’animation par a king Tomorrow qui nous fait bénéficier de
son savoir-faire et de sa méthode de design fiction ; un conseil
d’orientation constitué de représentants impliqués dans la
fabrique nantaise de la ville et ses usages, et enfin au gré des
animations mises en place pour étayer nos réflexions, la
contribution d’experts extérieurs.
5 temps de découverte, de rencontres, d’inspiration et de co-
construction ont été organisés en 2023 avec des balades
urbaines exploratoires, des conférences, un atelier créatif et la
rédaction/partage de 2 fictions, artéfact différenciant et immersif
destiné à favoriser les réactions et les débats dans un futur
projeté.
En cette fin d’année 2023, la Samoa constitue un document de
synthèse sous forme de gazette avec notre AMO Making
Tomorrow, l’objectif étant de regrouper de façon concise
l’ensemble des expériences vécues, des découvertes, des
travaux produits et enseignements tirés. L’ultime phase de
convergence de ce dispositif s’incarnera par un hackathon en janvier 2024.
2.2.5. Démarches d’expérimentation
Dans le cadre de son offre, la Samoa accompagne les démarches d’expérimentation in situ et in vivo, en prenant notamment appui sur des démarches collaborative, sur une participation active au Nantes City lab, enfin sur le programme Quartier démonstrateur financé par la Banque des Territoires.
Expérimentations partenariales
La Samoa facilite le processus créatif de grands comptes et autres partenaires pour créer des passerelles entre les filières ICC et d’autres filières d’activité et lancer des expérimentations in situ.
Programme LEMON, hub des mobilités douces
En 2023, la Samoa a participé aux ateliers animés par Sensipode pour définir le périmètre des expérimentations à venir portant sur l’intermodalité et les mobilités en périphérie. Elle a également évalué l’expérimentation « Baludik » mise en place de juin à septembre 2023 pour faciliter la découverte de l’offre de transport en commun à travers des jeux en ligne. Cette expérimentation a révélé l’intérêt et l’utilité de la gamification comme un nouvel outil marketing, avec toutefois des points de vigilance qui ont été indiqués aux parties prenantes.
Programme Nantes en pleine santé, expérimentons
ACCOMPAGNEMENT DES PORTEURS DE PROJETS
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En 2023 la é tropole a lancé, avec le Nantes Cit Lab et JCDecaux, l’appel à projets « Nantes en pleine santé : expérimentons ! », sur la santé globale. Huit projets, dont deux co-portés par la Samoa, ont été retenus et seront expérimentés sur le territoire entre septembre 2023 et 2024. L’ensemble des projets bénéficient d’un accompagnement spécifique réalisé par la Samoa et Sensipode, avec des ateliers collectifs et du suivi individuel.
En complément de l’accompagnement des porteurs de projets, la Samoa a également pour mission d’animer la promotion de lauréats à travers 3 temps en 2023 et 2024.
SPORT POUR TOUS ET TOUTES,
lauréat de Nantes en pleine santé :
expérimentons !
Partenaires : Studio Katra, Le
Voyage à Nantes, BETONIC
Expérimentation : Janvier 2023 >
décembre 2024
Site : Parc des chantiers
À travers un consortium de créatifs,
la sollicitation de collectifs associatifs
et d’usagers, elle a pour objectif de
favoriser l’activité ph sique
quotidienne par une approche low
tech, le design actif, en utilisant le
site du parc des Chantiers, qui est
d’ores et déjà le lieu de pratiques
sportives libres.
Grâce à la gamification des espaces,
l’expérimentation permet de tester
une dizaine de disciplines physiques
en s’affranchissant des standards
habituels du sport. Le parc des
Chantiers devient ainsi un terrain de jeux accessible à tous, et à tous les niveaux. Deux grandes typologies d’espace ont été matérialisées afin d’en faciliter les usages.
• Un playgroung en hommage à la sportive féministe Alice Milliat
Du nom de la sportive féministe nantaise née en 1884, à la fois nageuse, hocke euse et rameuse, l’espace Alice i lliat invite à l’activité ph sique libre en faveur de l’égalité hommes / femmes, libre grâce à un design actif.
• Le parcours santé GR cool
Les prémices de ce parcours santé, s’appuyant sur l’existant et invitant à déambuler pour (re)découvrir le parc des Chantiers, ont été posés en 2023. Il s’agit ici d’identifier les ones d’activités proposées pour des pratiques libres, telles que le fitness, la danse, le yoga...
L’expérimentation a pour objectif de valider les réels usages autour des pratiques sportives en s’assurant de l’intelligibilité de l’espace et en vérifiant l’impact du design actif sur la mise en pratique des activités sportives.
Elle permet également de vérifier des hypothèses techniques liées au choix de la peinture, suffisamment robuste et anti-glissante pour être installée et prévenir les risques de chutes, tout en étant réversible pour anticiper la désinstallation de l’expérimentation. Enfin, elle permet à Betonic de vérifier la pertinence d’un nouveau marché, celui de l’usage de blocs bétons comme mobiliers, équipements de l’espace public.
Après un travail de conception de juillet à septembre 2023, les travaux sur site ont démarrés en octobre 2023 et se termineront en janvier 2024. L’évaluation pourra ainsi être lancée en 2024 pour évaluer l’ensemble des hypothèses identifiées.
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JOUER POUR BOUGER, lauréat de Nantes en pleine
santé : expérimentons !
Partenaires : Smile in the Light, SN Lumiloire
Expérimentation : Décembre 2023 > Février 2024
Site : Rue Viviani
La Samoa, entourée de Smile in the light et SN Lumiloire,
encourage la mise en mouvement sur l’espace public par
la projection de jeux au sol. Cette solution rend l’activité
physique ludique, collaborative et innovante. Le
caractère innovant de l’expérimentation réside dans
l’adaptation d’une solution initialement prévue pour un
usage en intérieur, avec des personnes qui se
connaissent, vers un usage extérieur soumis aux
contraintes de l’espace public et pour des citoyens qui ne
se connaissent pas nécessairement. Ils visent également
à renforcer le sentiment de sécurité pour toutes et tous,
de nuit, sur l’espace public.
Projetés au sol, les différents jeux proposés par Smile in
the Light se déroulent sur un laps de temps où la manette
devient le corps : les joueurs doivent se déplacer de
gauche à droite de façon rapide et dynamique. Les jeux
sont par ailleurs collaboratifs et favorisent l’échange entre
les participants, qu’ils se connaissent ou non, améliorant ainsi la cohésion sociale.
Les objectifs de l’expérimentation sont principalement de tester l’usage et la pertinence d’un tel marché en faveur de la santé des usagers de la ville. Elle permet également de lever un panel d’h pothèses techniques liées à l’adaptation d’une solution indoor en extérieur (déformation de l’image, résistance aux conditions météorologiques, ...).
Après un travail de conception de juin à octobre 2023, les essais et installation ont eu lieu en novembre et décembre 2024. L’installation définitive aura lieu début 2024 et laissera la possibilité d’évaluer l’ensemble des hypothèses identifiées.
Programme FICOL
La SAMOA engagée dans le dispositif de Facilité de financement des collectivités territoriales françaises (FICOL), financé par l’Agence française de développement (AFD) a lancé un projet co-porté entre les villes de Nantes et de Recife (Brésil). Ce projet prévoit le développement, l’installation et l’évaluation d’une expérimentation urbaine sur les deux territoires. En 2022, les deux territoires ont identifié des défis communs autour de la Fabrique de la ville : ville non-sexiste, place de la culture, mixité des usages, et place des mobilités.
Un consortium d’acteurs, composé du Nantes Cit Lab, de la Samoa, de l’agence d’urbanisme ARIES à Recife et de l’École de design Nantes Atlantique, s’est ensuite constitué en mai 2023 afin d’imaginer des concepts innovants en réponse à ces problématiques. Deux sites ont été identifiés dans chacune des deux villes, afin de mettre en œuvre deux expérimentations, sur chacun des territoires. À Nantes, ce sont donc les berges nord, quai Doumergue et Hoche, qui ont été retenues, afin d’ mener l’expérimentation.
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BERGES POUR TOUS ET
TOUTES
Partenaires : AFD, KATRA, SN
Lumiloire, Eiffage, Art Design
Story, ARIES, RECIFE
Expérimentation : Décembre 2023
- Octobre 2024
Site : quai Doumergue et quai
Hoche
Une signalétique visible de jour
comme de nuit pour faciliter les
passages aux points de jonctions,
une expérience d’art en réalité
augmentée, des ambiances
lumineuses attractives, une
signalétique artistique invitant les
passants à cheminer…
l’expérimentation « Berges pour
toutes et tous », c’est tout cela à la
fois.
Retardée par les intempéries, le marquage au sol sera réalisé par Studio Katra et LuminoKrom et interviendra en 2024. Il sera visible de jour comme nuit afin de bien dissocier les voies piétonnes, cyclables et automobiles.
Programme Tourisme – Solutions&co
Solutions&co s’est portée candidat et est lauréate de l’appel à a nifestation d’Intérêt porté par Atout France pour développer une « plateforme d’appui à l’innovation et aux expérimentations touristiques » lancé dans le cadre du Plan destination France. Cet A I vise à soutenir des terrains d’expérimentation de solutions innovantes portées par des start-ups touristiques françaises qui répondent à des problématiques de développement de filières ou de destinations touristiques.
Solutions&co a candidaté et a été retenue avec 3 thématiques d’expérimentation :
- L’hôtellerie de plein air – Préservation de la ressource en eau par les acteurs de l’h te llerie de Plein Air avec la startup Aquatech Innovation
- Le tourisme à vélo – Solution de rapatriement de vélos et des personnes au point de départ pour des voyages en itinérance en aller-simple (one-way)
- Le tourisme d’affaires – Améliorer la transformation des leads (visiteurs et exposants) : une priorité pour les centres des congrès et parcs d’expositions pour une mise en marché par les bureaux des congrès.
La SAMOA a été sollicitée pour soutenir Solutions&co
dans le cadre des expérimentations portant sur le tourisme
à vélo et le tourisme d’affaires.
Les objectifs de la SAMOA dans le cadre de ce partenariat
sont d’apporter son expertise pour challenger le cadrage
et le process des expérimentations, et de réaliser les
évaluations des expérimentations tourisme à vélo et
tourisme d’affaires.
En 2023, la SA O A a donc accompagné Solutions&co dans le cadrage de l’expérimentation sur l’h te llerie de plein air et a démarré sa mission sur le tourisme à vélo par le cadrage du projet à travers l’élaboration du protocole d’expérimentation avec l’ensemble des partenaires. L’accompagnement continuera en 2024 avec la mise en place de l’expérimentation tourisme à vélo et son évaluation ainsi qu’avec le cadrage et l’évaluation du tourisme d’affaires.
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Participation au Nantes City Lab
La Samoa participe à la gouvernance partagée du Nantes City Lab mis en place par Nantes Métropole. Chaque année, des projets soutenus par la Samoa, sur le territoire de l’île de Nantes sont labellisés Nantes Cit Lab et des réflexions sur l’évaluation des expérimentations sont menées en commun. Les échanges ont notamment abouti à l’accompagnement réalisé auprès des porteurs de projets « Nantes en pleine santé : expérimentons ! ».
Projet Synopse
Le consortium piloté par Nantes Métropole et composé de la métropole, du CHU, de Nantes Université, d’Air Pa s de la Loire, de l’AURAN,de l’ORS et de la Samoa est lauréat en 2023 d’un appel à projets financé par la caisse des dépôts « Territoires intelligents et durables ».
Pour la Samoa, le projet S nopse permettra de proposer un parcours urbain sur l’ile de Nantes comprenant 3 lieux refuges sur la thématique des ilots de fraicheur, la qualité de l’air et l’acoustique. Les travaux effectués en 2O23 (mise à jour de l’évaluation de la Corolle à la suite de l’été 2023, benchmark des solutions d’ilot de fraicheur) permettront de rédiger un cahier des charges spécifique aux solutions d’ilots de fraicheur compatibles avec l’espace public, performantes et faciles à utiliser.
Projet Quartier Démonstrateur – Banque des Territoires
L’action du pôle économique de la Samoa s’appuie sur le label national de Quartier Démonstrateur décerné par la Banque des Territoires à 8 villes en France dans le cadre d’un projet éponyme.
En collaboration étroite avec les services de Nantes Métropole et le Nantes City Lab, le pôle économique a animé 2 projets macro : Smart Tiers-Lieux et Rue connectée, en lien avec les communautés Transitions urbaines et CARE.
Le programme « Rue connectée et espaces partagés »
Son objectif est de tester et concevoir un espace public « intelligent », lieu partagé, support de services innovants et créateur de nouvelles valeurs d’usages et nouveaux modes d’urbanité, avec les thématiques d’innovation du bien-être, du lien social et du mieux-vivre en ville ; les nouvelles mobilités et les loisirs dans l’espace public ; la transition énergétique, sur espace public.
Les expérimentations « Sport pour toutes et tous » ainsi que « Jouer pour Bouger » concluent le programme Rue connectée.
Programme « Smart Tiers-Lieux »
Son objectif est d’imaginer les tiers-lieux de demain et de créer et proposer des nouveaux services à forte valeur d’usage. Ces services sont expérimentés sur les sites emblématiques de l’île de Nantes (le Karting, la Centrale, MIN de RIEN et les Halles 1&2). Les thématiques d’innovation proposées sont les nouveaux usages et services dans un tiers-lieu notamment culturel ; les parcours urbains et continuité de services ; la gestion active et pilotage optimisé des bâtiments.
En 2023, 2 nouvelles expérimentations ont été menées sur la thématique des Tiers-Lieux.
UNANIME, LUTTE CONTRE LES EMBALLAGES JETABLES
Partenaire : Magnanime
Expérimentation : Juin à septembre 2023
Sites : Halles 1&2, La Centrale
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La Samoa a expérimenté en 2023
avec Magnanime l’installation
d’un mobilier et d’un service de
distribution et de collecte de
contenants réutilisables au sein
d’une entreprise. Ce projet a
consisté à mettre à disposition un
parc de contenants alimentaires
réutilisables, afin de lutter contre
les emballages jetables.
L’expérimentation avait pour
objectifs de valider l’adéquation
technique et la pertinence de
l’offre. Elle devait également
permettre d’obtenir des retours
terrains sur les usages taille des contenants, robustesse, utilité…
L’évaluation menée avec la méthodologie 360 a mis en avant les résultats suivants • L’expérimentation a révélé un remplissage du contenant principalement au domicile des utilisateurs, plut t qu’auprès d’un restaurateur.
• La résistance des mobiliers et des contenants est satisfaisante.
• L’installation du mobilier est rapide et simple. Elle ne nécessite pas d’intervention autre que la récolte des contenants utilisés et leur lavage.
• L’utilisation des contenants nécessite un changement de comportement ou une anticipation des habitudes alimentaires qui freine l’adoption du service.
Depuis l’expérimentation, a gnanime mène une étude de marché pour déterminer les opportunités d’implantation du service.
LAPEE, UN URINOIR POUR LES FEMMES
Partenaire : Lapee
Expérimentation : Juin à septembre 2023
Sites : Min de Rien, SOLILAB
La Samoa a expérimenté à l’été 2023, l’installation de
toilettes féminines extérieures sur un des tiers-lieux de la
Samoa pour donner à toutes les personnes ayant besoin
d’uriner accroupies un mo en rapide, sûr et h giénique de
se soulager. La solution Lapee répond à une innovation
d’usage liée à un manque d’installations et d’infrastructures
de sanitaires pour femme. Le Lapee peut accueillir trois
utilisatrices à la fois. Les murs incurvés offrent intimité et
protection tout en ne se sentant jamais enfermées. La
position élevée offre une autonomisation et facilite la
surveillance de la zone voisine.
Les objectifs de l’expérimentation étaient de tester
l’appréhension du mobilier et son usage dans un contexte
d’usage hors festival, assimilé à l’espace public.
L’évaluation menée avec la méthodologie 360 a mis en
avant les résultats suivants :
• Le Lapee a été faiblement utilisé car il était considéré comme peu ergonomique (pas de couvert pour la pluie, visibilité, bruit et manque de fourniture) dans un espace soumis à peu de tensions en sanitaires.
• La résistance aux conditions météorologiques et la robustesse du Lapee ont facilité sa mise en place. • L’implantation de la solution nécessite d’identifier des espaces où le Lapee peut offrir de l’intimité aux utilisateurs. L’installation du dispositif s’est avérée simple et rapide. Des coûts supplémentaires sont à considérer pour l’entretien et la vidange du dispositif.
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• Le sujet des sanitaires reste encore très tabou pour les femmes et requiert un service offrant intimité et confort. Avant toute installation de ce mobilier, le choix du site d’implantation est majeur. Il sera d’autant plus utile que l’espace est soumis à des pressions fortes en sanitaires.
Depuis l’expérimentation, Lapee souhaite expérimenter dans des espaces publics où la tension en sanitaires est forte. Des optimisations sont à l’étude pour améliorer le sentiment d’intimité des utilisatrices. Le mobilier utilisé dans le cadre de l’expérimentation a été acheté par le prestataire en charge du netto age et de la vidange.
Programme Climat Urbain
Après avoir obtenu un financement complémentaire en 2020 auprès de la Banque des Territoires pour expérimenter sur la thématique du climat, 2 projets ont été initiés en 2021 : la simulation numérique des ilots de chaleur avec Soleneos, et les mobiliers de fraicheur avec Urban Canopee.
En 2023, la SAMOA et Urban Canopee ont étudié des solutions compensatoires à la faible pousse des végétaux pour offrir un confort climatique aux usagers. L’ajout de toiles d’ombrage a été examinée mais ne s’est pas avéré compatible avec la Corolle en place. Les plants « morts » ont été remplacés par des espèces plus robustes, des engrais ont été ajoutés. a lgré ces actions, le couvert végétal de la Corolle n’est toujours pas satisfaisant et compromet l’impact positif de ce mobilier.
Participation Citoyenne & évaluation des expérimentations
La participation citoyenne est un axe majeur du projet Quartier Démonstrateur. Une approche « living lab » / « test & learn » est mise en place avec des objectifs de cocréation et de tests d’usages avec les cito ens. Chacune des évaluations réalisées avec la méthode développée par la SA O A fin 2021 a permis d’intégrer les retours cito ens sur les critères d’usages et d’impacts tout au long des expérimentations. Au total, plus de 1500 retours ont été collectés en 2022 et 2023.
En 2023, la SAMOA a notamment travaillé avec des usagers et des citoyens sur leurs attentes et besoins pour co-construire les expérimentations Berges pour tous et Sport pour tous.
Retombées économiques
Les impacts des expérimentations sont nombreux et positifs, notamment pour les industriels et les citoyens qui prennent une part active à la
construction de la ville de demain. L’expérimentation est un véritable accélérateur pour les entreprises.
Les démarches d’expérimentations urbaines sont de véritables outils de différenciation et de compétitivité pour le territoire et les entreprises. Elles ont été plus de 40 entreprises à participer à cette démarche en près de 6 ans. Afin de dresser le bilan de ces expérimentations, la Samoa a mené une étude interne auprès de ces acteurs dont voici les principaux résultats.
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L’étude montre par ailleurs que :
- 90% des entreprises a ant expérimenté mentionnent avoir amélioré l’expérience utilisateurs de leur solution ;
- 70% ont précisé les bénéfices environnementaux et sociétaux ;
- 70% ont amélioré le protocole de maintenance de leur solution.
oici, à titre d’exemple, les retombées économiques, pour le programme Quartier Démonstrateur : - Création de startup : R4Bike, Les fantômes et L’observateur de la nuit.
- Accélérateur commercial pour les entreprises : R4Bike (vente à La Baule, Guérande et Nantes
é tropole), Beem Energie (levée de fonds de 20 €), Atmotrack (contrats nationaux et
internationaux), Transwa , …
- Création de partenariats économiques : Charier/Olumnio, JVD/TMC Innovation, Beem
Energ /Eiffage…
La Samoa a par ailleurs édité un book
Book – quartier démonstrateur
En 2023, fort de son expérience, la SAMOA a voulu formaliser un livrable sur 6 années d’expérimentation en rédigeant un book à destination des territoires et entreprises intéressés par l’expérimentation.
Ce document retrace l’histoire du programme quartier démonstrateur, l’identité de l’ile de Nantes comme laboratoire in vivo, dresse la cartographie des 22 expérimentations évaluées et valorise les impacts de cette démarche innovante tant pour les entreprises en termes de retombées économiques, que pour l’aménagement du territoire. Ce book fait également part des perspectives de la SAMOA concernant les défis à venir au profit de la santé globale et du climat.
Un temps presse a été organisé le 5 décembre 2023 pour présenter les expérimentations mises en place dans l’espace public. Ce temps a aussi été l’occasion de valoriser la sortie de ce book public, consultable sur le site internet de la SAMOA.
Téléchargez le book Quartier démonstrateur (sibpages.com)
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3. Les équipements ICC structurants
3.1 Halles 1&2, lieu totem des industries culturelles et créatives
Le chantier de transformation des anciennes halles Alstom fut l’un des grands projets structurants de la métropole nantaise. Lieu emblématique de la mémoire ouvrière nantaise ainsi que de l’innovation technologique navale et mécanique, les Halles font partie de ces espaces qui ont su se réinventer pour accueillir aujourd’hui le centre névralgique du quartier de la création, pour contribuer au ra onnement d’un p le d’excellence de l’économie de la connaissance, favorable aux s nergies entre enseignement supérieur, recherche, culture et activités économiques.
Avec la livraison des Halles 1&2, le projet des Halles composé de l’Ecole des Beaux des Arts, de l’Université de Nantes et du bâtiment totem de la Nantes Tech, Nantes dispose dorénavant de lieux où l’essence même est d’accueillir, faciliter et stimuler la créativité et l’innovation des entrepreneurs, afin de donner de l’élan à leurs projets.
Les Halles 1 & 2 sont un ieu de libre circulation d’un genre nouveau, que chacun peut s’approprier pour réfléchir, partager, créer.
Guidée par la souplesse de fonctionnement, l’adaptabilité des espaces et la sobriété économique, le bâtiment des Halles 1 & 2 complète l’offre destinée aux acteurs créatifs du territoire. Géré et animé par le pôle économique de la Samoa, cet équipement de 3 400 m² fonctionne comme une plateforme d’idéation, de prototypage, de développement et de valorisation.
Chiffres clé :
• 9 mois d’exploitation
• 66 événements
• 352 K€ de CA
• 38% Taux d’occupation
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En janvier, le p l e économique de la Samoa s’installait dans les Halles 1&2, et à compter de mars l’équipe événementielle constituée de 6 personnes était au complet afin de lancer l’activité tout en mettant en place l’ensemble des outils et matériels nécessaires à son fonctionnement.
L’année 2023 aura été consacrée à la mise en exploitation de l’équipement et une première mise en commercialisation, avec un premier bilan très positif, à la fois sur la fréquentation du lieu et sur ses qualités intrinsèques. Toutefois les Halles 1&2 ne sont encore pas pleinement opérationnelles et la mise en exploitation a également révélé certaines difficultés (nuisances phoniques / infiltration et problèmes d’humidité) qui devront être solutionnées à l’avenir. On note également que les tarifs figurant à la DSP et votés en Conseil Métropolitain se révèlent être trop élevés pour certains acteurs des ICC qui disposent de moyens limités (pour l’année 2023, 22% des événements non captés commercialement le sont en raison des tarifs trop élevés).
3.1.1 Activité Evénementielle
Avec l’ouverture des Halles 1&2, Samoa propose depuis mars 2023 une nouvelle offre de service permettant d’accueillir et d’organiser des événements mettant en valeur les filières ICC nantaises.
L’offre de la Samoa s’adresse prioritairement aux ICC, mais aussi aux ETI et grands comptes. Cette activité comprend 2 volets l’accueil de manifestations économiques au sein de l’équipement et la production d’événements (principalement Chtiiing).
L’ouverture des Halles 1&2 a fait l’actualité IC E (Meetings, Incentive, Conferences, Exhibitions / Events) sur le territoire et de nombreux acteurs de l’événementiel et les clients se sont naturellement tournés vers la Samoa afin de découvrir ce nouvel équipement et pour certains y organiser leur événement.
Par ailleurs, la Samoa apporte une vigilance particulière à la RSE. L’activité événementielle est fortement impliquée dans une démarche RSE. Tous les prestataires référencés ont été sélectionnés au regard notamment de leur implication RSE et ils sont tous sont fortement engagés dans cette démarche. La Samoa a quant à elle adhéré au réseau REEVE et certains collaborateurs ont suivi des formations (lutte contre le gaspillage alimentaire, gestion des déchets ..). Ce point est abordé dans le chapitre RSE du présent rapport.
3.1.2 Evénement accueillis
Les 9 premiers mois d’activité ont permis de valider la pertinence de l’équipement et de l’installer dans le paysage nantais. Ainsi, en 2023, la Samoa a accueilli 66 événements pour un montant de chiffre d’affaires de 352 K€ HT et un taux d’occupation de 38 , ce qui est conforme aux prévisions établies antérieurement.
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Les premiers mois d’exploitation ont permis de tester différents t pes de manifestations et de démontrer la capacité de l’équipement à accueillir toutes les filières ICC.
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Et de proposer de nombreux formats d’événements :
La durée moyenne des événements et le nombre de participants varient selon le format : - Exposition : Durée moyenne de 6,5 jours pour un accueil en moyenne par événement de 441 visiteurs,
- Les événements professionnels : Durée moyenne de 1,5 jours pour un accueil par événement en moyenne de 67 personnes.
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3.1.3 Les Productions événementielles
Chtiiing
Né en 2022 sous l’impulsion et l’initiative d’acteurs créatifs du territoire, coordonné par Nantes Métropole et la Samoa, Chtiiing est une manifestation inédite, gratuite et ouverte à toutes et tous, qui met à l’honneur la créativité sous toutes ses formes.
Sa programmation variée stimule les projets, met en lumière les initiatives, provoque la rencontre avec l’écos stème créatif et culturel de la métropole nantaise. Concours de jeunes talents, découverte de lieux créatifs à l’échelle de la métropole, grande expo-vente d’art et d’artisanat, spectacles, ateliers participatifs débats et tables-rondes… sont au programme de cette manifestation.
Une multitude d’acteurs locaux contribuent et participent chaque année activement à la programmation de Chtiiing : associations, entreprises, étudiants, institutions, etc. Cet événement est aussi l’occasion de renforcer les liens à l’échelle nationale et internationale, avec la présence de nombreux territoires tels que ontréal, Recife, Namur…
Aménageur de l’île de Nantes et développeur des Industries culturelles et créatives sur la métropole et en région, la Samoa agit en tant qu’opératrice de cet événement avec le soutien de Nantes é tropole et du ministère de la Culture.
La programmation de Chtiiing s’adresse en premier lieu à la jeunesse et aux professionnels du territoire, mais également à un plus large public (familles, néoph tes, avertis…) afin que chacun puisse vivre la créativité au travers d’expériences inédites et s’essa er aux processus créatifs.
Chaque année le programme propose plusieurs volets :
• Les rencontres qui font Chtiiing !
Des rencontres destinées aux professionnels, sous forme de conférences, tables rondes et temps de réseautage.
• Le concours Génération Chtiiing !
Un concours ouvert aux nantaises et nantais âgés entre 18 et 25 ans pour révéler de nouveaux talents créatifs locaux. Le concours n’est volontairement pas cloisonné en termes de domaine, et laisse l’opportunité à chaque jeune (seul ou en groupe) de candidater tant qu’il ou elle estime détenir un talent ou un projet créatif… quel qu’il soit !
• Les ateliers Chtiiing !
Des temps collaboratifs et participatifs pour découvrir les processus créatifs au travers de workshops et ateliers.
• Chtiiing et vous !
Expos, performances, ateliers, spectacles, expériences immersives… pour célébrer la création artistique et culturelle en mode Chtiiing , pour toutes et tous
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Bilan de l’édition 2023 de Chtiiing :
▪ 3 jours dédiés à la créativité et aux rencontres
▪ 35 ateliers et workshops
▪ +500 inscrits aux rencontres professionnelles
(78% de taux de remplissage des inscriptions - pour un total de 1 631 inscriptions) ▪ 8 nationalités représentées
▪ 20 lieux partenaires pour le parcours créatif
▪ +1500 personnes sur la journée grand public
▪ Concours Génération Chtiiing
Les Co-productions évènementielles
Afin d’accompagner la structuration des filières ICC, la Samoa intervient en qualité de co producteur ou de facilitateur d’événements. Avec la structuration de l’activité événementielle et de sa nouvelle offre de services, la Samoa soutient des initiatives clés pour les filières différenciantes du territoire, notamment en facilitant leur réalisation dans les Halles 1&2.
France Design Week 2023 (co-production)
La 4e édition s’est déroulée en septembre 2023 avec
pour bilan 70 évènements sur le territoire nantais. Et
environ 8 000 participants qui ont assisté à des
représentations multiples du design dont les
organisateurs saluent la pluralité : ateliers,
démonstrations, rencontre, parcours, visite,
expositions, porte-ouverte, table-ronde, conférence,
repas, dîner, dégustation…
Fashion Green days (co-production)
La filière de la mode responsable se structure en France et
en Europe depuis quelques années. Lille, Lyon, ou encore
Biarritz voient émerger des écosystèmes.
Nantes participe de cette dynamique et commence à être de
plus en plus identifiée. Depuis trois ans, une dynamique
locale se développe autour de la filière Mode responsable
incarnée notamment par l’arrivée de nouvelles entreprises
sur le territoire et l’émergence de diverses initiatives locales
privées.
Depuis mai 2021, la SAMOA, Nantes St-Nazaire
Développement et Mode Grand Ouest ont fédéré et animé
une communauté riche de plus d’une quarantaine d’acteurs
(associations, entreprises, créateurs, écoles,
institutionnels…) pour poser collectivement les priorités afin
de structurer et d’accélérer le développement de cette filière.
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Les Fashion Green Da s, l’événement de la mode
responsable, s’est tenu à Nantes les jeudi 16 et vendredi 17
novembre 2023 dans les Halles 1&2.
Un vrai succès pour cette première édition nantaise qui a
accueilli 700 professionnels de la mode, venant de la Région
Pays de la Loire mais aussi de plus loin pour 20 % des
visiteurs.
Parmi les thématiques inspirantes de ces deux journées : des conférences sur la mode régénérative, la mode circulaire et solidaire, la réparation de vêtements, le biomimétisme ou encore la revalorisation … mais aussi des démonstrations de procédés innovants pour une mode écoresponsable. Outre les conférences, le programme dense et qualitatif comportait également : ‒ des ateliers pour mieux décrypter les impacts et enjeux de la filière ‒ des démonstrations de l’innovation technologique au sein du fablab H perlien ‒ des solutions concrètes présentées par 25 exposants de la Région des Pays de la Loire et du reste de la France (dont Groupe Eram, Faguo, N’Go Shoes, Second Sew, IKKS, etc.) ‒ une matériauthèque proposée par La Boîte Bienfaite
‒ un défilé de mode circulaire par les Galeries Lafayette de Nantes ‒ un pitch de startups devant des investisseurs
‒ une exposition des élèves de l’école LISAA, …
Les acteurs de la Mode responsable ont salué la réussite de l’événement qui a été organisé par le Fashion Green Hub, La Samoa et Nantes St Nazaire Développement et en partenariat avec Nantes Métropole, l’ADEME et la Région Pays de la Loire
3.1.4 Exploitation des Halles 1&2
La mise en exploitation des Halles 1&2 est le fil rouge de cette année 2023. Elle a fait l’objet de nombreuses consultations de marchés publics .
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Mise en exploitation
Avec la réception des locaux c’est également le début d’une année de Garantie de Parfait Achèvement pour l’établissement. L’année a été dès lors consacré à plusieurs volets :
- La finalisation des travaux prévus au mandat avec la levée des réserves. Ainsi, tout au long de l’année les entreprises du mandat sont intervenues pour finaliser les derniers points à finaliser.
- La formation des salariés au bon usage de l’équipement, sur les aspects de sécurité incendie dans le cadre d’événement comprenant l’accueil de public, et aussi sur les premiers secours. La formation a été également dispensée sur le s stème de contr l e d’accès, à la Gestion Technique Centralisé du bâtiment et à un ensemble d’outils de pilotage dont le registre de sécurité dématérialisé.
- La définition, la sélection, la réception et l’installation des équipements mobilier et technique nécessaires au bon fonctionnement de l’équipement à savoir : mobilier de bureau, mobilier événementiel, équipements techniques, signalétique, équipements traiteur, fontaines à eaux, …
- La mise en service des marchés de prestation de services concernant la sécurité/sureté, les prestations de ménage et d’événementiel, les prestations traiteurs…
Maintenance
La maintenance corrective s’est appu ée, lorsque le cas venait à se présenter, dans le cadre des Garanties de Parfait Achèvement et de Bon Fonctionnement. A noter que la Garantie de Bon Fonctionnement se terminera dans le cadre des équipements affectés au bâtiment au 3 novembre 2024.
Des contrats de maintenance préventive ont été passés, pour l’ascenseur, les équipements de sécurité incendie, défibrillateur, C C et l’électricité.
L’ensemble de ces contrats permettant une gestion technique de l’établissement dans le respect des règles, normes et permettant d’assurer la sécurité des usagers.
Travaux correctifs nécessaires
Lors des premiers mois d’exploitation, la Samoa a constaté et porté à la connaissance de Nantes Métropoles, plusieurs dysfonctionnements rendant difficile l’usage du bâtiment tel que prévu dans sa définition :.
- Au niveau du Hall :
o Des effets de condensation sur la dalle du hall dû à de fortes variations de température en période hivernale, conséquence d’un volume non chauffé et d’une dalle non isolée. Cette condensation a pour effet de rendre les sols glissants et donc dangereux pour les usagers. Plusieurs pistes et propositions amélioratives sont en cours d’étude.
o Des infiltrations avec des entrées d’eau et de ruissellement au niveau de la façade et du portail principal lors d’événements météo compilant fortes pluies et vent d’ouest. Des propositions amélioratives sont en cours d’étude. o
- Dans l’ensemble du bâtiment :
o Un problème de confort acoustique dans les espaces recevant du public notamment Galerie 04 – 05, espace de Cafeteria, salles de réunion 101 / 108 et Galerie 109.
Une démarche Eco Responsable dans la gestion technique des Halles 1&2
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La démarche éco responsable dans la gestion technique a été mise en oeuvre en 2023 sur plusieurs aspects :
- Une politique d’achat valorisant le ré emploi et imposant une terre de partage entre prestataire et exploitant dans le cadre des marchés de ménage et de maintenance technique. o Exemple 1 : dans la cadre du marché de ménage courant et événementiel, pour limiter le transport l’entreprise a proposé la mise en d’une centrale de dilution des produits d’entretien évitant de transporter de l’eau.
o Exemple 2 dans la cadre du marché d’achat des mobiliers, grâce à un sourcing, 90% des mobiliers de bureaux sont issus des filières de ré emploi.
- Des fontaines à eau, raccordées au réseau d’eau potable, ont été installées, - Les mobiliers événementiels permettent une mutualisation de mo ens pour l’ensemble des événements permettent d’éviter le recours à la location ou l’achat,
- Des écrans de signalétique dynamique permettent une signalétique adaptée et sans papier, - La réduction des déchets est le chemin emprunté dans le cadre de ses activités.
Les Halles 1&2 ont été accompagnées en 2023 dans le cadre du dispositif de Nantes Métropole sur les ERP accueillant des événements et ont été invitées à témoigner lors de la journée des Eco Evénements organisée en novembre 2023..
Groupe des exploitants d’ERP évènementiel Quartier de la Création Un groupe de travail des différents exploitants d’ERP événementiel Quartier de la Création s’est réuni 2 fois en 2023 sous l’impulsion de la SA O A avec la visite des Halles 1&2 et de la Ressourcerie Culturelle de Montaigu.
Ces premiers temps ont permis de se rencontrer, échanger, se connaitre pour à minima avoir des pratiques de bon voisinage. Les axes autour de la mutualisation / prêt de matériel sur le quartier seront dans le cahier de bord de 2024.
3.2 Min de Rien
Depuis 2020, la Samoa a conservé des volumes capables lors de la démolition de l’ancien IN de Nantes, créant une friche urbaine créative, qui a proximité du chantier du CHU, permet d’accueillir des initiatives en lien avec la créativité, l’urbanisme, la culture ou encore l’agriculture urbaine.
Dans l’esprit pionner du projet de l’Ile de Nantes, ce nouveau p le d’activité a été baptisé « IN DE RIEN », clin d’œil à l’ancienne activité du site et à la frugalité de la démarche.
Le projet de IN DE RIEN porte en lui, l’opportunité d’incarner une nouvelle fois, la capacité du territoire à se réinventer tout en se saisissant des défis auxquels il doit faire face.
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Concernant les installations intérieures, en 2023, le projet Min de Rien s’est consolidé et accueille maintenant :
Les surfaces louées au sein du Min de rien son de trois type, Ateliers, stockages et bureaux. En 2023, et sans compter l’arrivée du collectif illefeuilles, ce sont 29 structures ICC qui sont hébergées sur le site du in de Rien.
De plus, le p l e économique de la Samoa a poursuivi en 2023 la location sur de courtes durées d’espaces de répétions, de tournage et de montage de décors dans une cellule du Min de rien. Ce sont en tout 281 jours de mise à disposition qui ont été réalisé :
Enfin, en 2023 la SAMOA a vu s’engager des travaux de transformation afin d’accueillir le projet de illefeuilles lequel comprend sur plus de 1 200m², 35 ateliers d’artistes qui s’installeront au second trimestre 2024.
Concernant les activités et modification extérieur du site la Samoa a notamment :
- Réaliser la mise en place d’une signalétique fonctionnelle nécessaire aux différentes activités. Le Min de rien est donc maintenant divisé en deux espaces distincts « Les plateaux » au Nord et « Les Ateliers » au Sud. La fin de la pose de cette signalétique aura lieu en 2024 en même temps que la fin des aménagements extérieurs.
Etat des lieux locatifs au 19/01/2024
45 ENTREPRISES OU COLLECTIFS HEBERGES LOCATAIRES DU MIN NORD
Filière Structure
culture Warehouse 44
culture HIBOO FILMS
culture PLUS PLUS PROD
culture BICHE PROD
culture MOTION LAB
creatif LE RICOCHET
creatif OCTOBRE 17
culture STOMACH COMPANY
culture ETIENNE FAIVRE
culture THEATRE DES FAUX REVENANTS
culture LAST LUNCH
creatif MAGNANIME
creatif VILLES PARALLELES
culture LA GRANGE AUX BELLES
culture DIGITAL SAMOVAR
culture sun aliver
culture KAOS
creatif LENA CHICON
culture
CAFE LIBRAIRIE LES BOUCANIERS
LOCATAIRES MIN S D
Filière Structure
Autre LA SAUGE
Autre GUEULES DE BOIS
Autre les alchimistes
Autre Apala
Autre louise frechaud
Autre 23 degrés
Autre bambou sol
Autre limoune
Autre la sauce piqu'hans
Autre maison claude
Autre dr jonquille et Mister ail
culture LA CAUSE
Autre GRANITE-CHAI URBAIN
Autre CHAMPIGNON URBAIN
Autre LA GRANDE BARGE
Autre PATISMATIQUE
Autre KIOSQUE PAYSAN
creatif FICHTRE QUAND MEME
creatif KATRA
creatif NAONED Enseigne
creatif Peinture Nantaise
creatif clémence reignier (enobliseur textile)
creatif chi fou mi studio mosaique
creatif Arthur chatelperron
creatif cecile querol mosaique
creatif Benoit GEARAIN
culture MILLEFEUILLES
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- Réalisé une partie des aménagements extérieurs comme évoqué dans la partie Bilan d’activité du Pôle Urbain / Construction et Immobilier ces travaux d’aménagements extérieurs seront terminés en 2024 avec comme finalité l’ouverture d’une piste c clable le long de la rue du Sénégal pour aller à l’école de Design. L’arrivée de cette axe vélo sera une évolution importante du site qui deviendra un lieu de passage et plus simplement de destination.
- Réalisé des études visant à préciser les cadres techniques, sanitaires et sécuritaires du site,
- Hébergé en résidence le nouveau spectacle de Royal de Luxe sur plus de 2 mois avec la mise à disposition d’espace extérieur et intérieur comme base logistique et base vie pour le matériel et les équipes.
4. Coopération réseaux et international
Le pôle économique de la Samoa propose une action visant à consolider le rayonnement du quartier de la création et de la métropole nantaise parmi le concert des villes créatives et culturelles mondiales. A ce titre, la Samoa développe des coopérations avec des territoires, participe et anime des réseaux d’acteurs à l’échelle locale, régionale, nationale ou internationale et soutien ces dynamiques par la recherche de financements complémentaires, nationaux, européens ou internationaux.
4.1 Coopérations internationales
Le développement international de la Samoa intègre les recommandations de la Ville de Nantes et de Nantes Métropole pour les territoires cibles de son action.
Dans le cadre de son plan de développement, la Samoa est aujourd’hui active sur deux territoires : Montréal au Québec (Canada) et Recife au Brésil. D’autres territoires d’échange ont été identifiés de façon exploratoire ou ponctuelle : Namur en Belgique et Cardiff au Royaume-Uni.
4.1.1. Montréal, Québec
Montréal et Nantes développent depuis 2016 des liens forts sur les thématiques de l'innovation et de l'entrepreneuriat. La Samoa développe des échanges thématiques avec trois partenaires principaux : le Partenariat du Quartier des Spectacles de Montréal, Zú et depuis 2023, La Piscine.
Du 22 au 26 mai 2023 dernier, la Samoa aux c té s d’entreprises et institutions du territoire, a participé à un déplacement à Montréal et Québec organisé par Nantes Métropole et Nantes Saint-Nazaire Développement.
Le bilan de cette nouvelle mission est plus que positif. Elle aura notamment permis de :
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- consolider liens avec le Partenariat du Quartier du spectacle pour entrer dans une nouvelle phase de nos coopérations ;
- affirmer nos liens avec les accélérateurs comme Zù et la Piscine et ainsi faciliter l’accès à l’international pour nos entreprises ;
- Proposer un parcours ICC complet aux acteurs de la délégation en coordination avec Nantes Métropole et Nantes Saint-Nazaire Développement ;
- Accompagner et valoriser les entreprises ICC du territoire, notamment le Crâbe Fantôme, Wako Factory et La Pompadour en leur permettant de présenter leurs projets devant un panel de professionnels qualifiés.
Le Partenariat du Quartier des Spectacles
Le Partenariat du Quartier des spectacles (PQDS) est un organisme à but non lucratif dont la mission est de contribuer au développement et à la mise en valeur culturelle du Quartier des spectacles.
La Samoa entretient des échanges réguliers avec le PQDS depuis 2018 afin de déployer des axes de coopération identifiés et formalisés dans une lettre d’entente signée en 2019 :
− Echange et partage de bonnes pratiques, invitation à des événements, montée en compétence des équipes ;
− Développement de réponses à des appels à projets conjoints autour de l’expérimentation ;
− Mise en relation avec les partenaires clés de chaque territoire pour les partenaires et leurs communautés.
Zú
Créé en 2019 à l'initiative de Guy LALIBERTE, cofondateur du Cirque du Soleil, Zú est un mélange d'incubateur et d'espaces collaboratifs dédié aux jeunes entreprises dans le secteur du divertissement. Il propose des programmes d'accompagnement, des événements pour renforcer les échanges entre startups et dispose d'un espace d'expérimentation (équipé par exemple en dispositifs de réalité virtuelle et augmentée ou en matériel de montage).
Depuis 2019, Zú et la Samoa entretiennent un partenariat dans le but de faciliter les échanges et le
croisement de jeunes entreprises des deux territoires.
En 2023, grâce au partenariat entre nos structures, Zú a accueilli et accompagné pendant 6 mois Wako
Factor dans le cadre de leur développement à l’international. Cela s’est notamment manifesté par
l’hébergement de leur IE ainsi que son accompagnement au développement commercial.
La Piscine
En 2023, la Samoa et La Piscine ont posé les bases d’un partenariat solide et dans la durée, notamment autour de trois axes :
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• Favoriser la mise en place d’actions permettant des échanges croisés entre startups et acteurs économiques des territoires des partenaires ;
• Échanges sur la programmation et co-production d’événements ;
• Réflexion autour de la santé globale.
Ce partenariat a été annoncé lors de la soirée officielle de la délégation nantaise à Montréal de mai 2023. Il a notamment permis de mettre en place un c cle de conférence en visio afin de présenter l’écos stème nantais et québécois aux entrepreneurs accompagnés par nos structures.
4.1.2. Recife, Brésil
La Samoa coordonne depuis 2018 un projet d’échange de bonnes pratiques entre les villes de Nantes et de Recife pour le compte de Nantes Métropole, co-financé par le programme FICOL de l’Agence française de développement (AFD).
Le projet est centré autour des thèmes du développement urbain durable et inclusif, de l’innovation et des industries créatives. Il associe un réseau d’acteurs sur chaque territoire
A Nantes : le service EPICE, la Direction démocratie et stratégie, la Direction santé publique de Nantes é tropole, Atlanpole, l’Ecole de Design de Nantes Atlantique, l’Ecole Nationale Supérieure d’Architecture de Nantes, l’ICA , Nantes Université et d’autres acteurs associés selon les thématiques.
A Recife : le Porto Digital (parc technologique portant la revitalisation du centre historique de Recife par le développement de l’entrepreneuriat dans les secteurs des technologies de l’information et de la communication (TICs) et des industries créatives. Le C.E.S.A.R important p le d’innovation au Brésil. Il accompagne la création et le développement d’entreprises, dispose d’une école dipl mante reconnue par l’Etat fédéral (CESAR School) et développe des projets d’open innovation avec de nombreuses entreprises d’envergure internationale. a is aussi l’Université Catholique du Pernambouc (UNICAP), l’Institut de la ille Pelópidas Silveira (ICPS), et ARIES, agence de stratégie et prospective pour le développement urbain.
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Le programme en cours, courant de 2021 à 2024, est soutenu par l’AFD à hauteur de 630 000 €.
Quatre missions techniques sur les 6 prévues ont été réalisées, dont deux en 2023.
En 2023 :
Une délégation de 8 personnes s’est rendue à Nantes entre les 4 et 12 mai 2023 :
Isabella de Roldão, mairie de Recife Vice-maire de Recife
Sofia Pimentel, mairie de Recife Responsable relations internationales, Cabinet Vice-maire
Ana Paula Vilaça, mairie de Recife Cheffe du Cabinet Recentro
Pedro Guedes, mairie de Recife Directeur urbanisme du Cabinet Recentro
Dado Sodi, mairie de Recife Directeur de projet, Secrétariat de la Culture
Andrea Câmara, UNICAP Enseignante-chercheuse et directrice de l’UNICAP/ICA Tech
Clarissa Duarte, UNICAP Enseignante-chercheuse à l’UNICAP/ICA
Giordano Cabral, CESAR, UFPE, ARIES Président du CESAR, membre du conseil d’administration du CESAR, enseignant-chercheur à l’UFPE
3e mission technique du programme, la délégation brésilienne était menée par Mme Isabella de Roldão, Vice- maire de Recife, associant des services de la mairie et des opérateurs partenaires du projet.
Le programme de la mission a permis :
- D’approfondir les thématiques d’échanges abordées en 2022 : transition écologique et urbanisme, participation cito enne dans les projets d’aménagement, immobilier d’activité pour les industries culturelles et créatives et urbanisme transitoire.
o La participation de la délégation au festival Chtiiing !
o Table-ronde sur la place du jeu dans la ville
o Workshop sur l’identification de concepts à développer dans le cadre des expérimentations prévues à Nantes et à Recife, associant les étudiants de l’EDNA et des participants extérieurs.
o Défilé de aracatu (ensembles de percussions t piques de l’Etat du Pernambouc) par une déambulation publique de l’association a caiba.
- D’approfondir les échanges sur l’ESR et d’engager un dialogue avec des chercheurs de Nantes Université.
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La 2e mission technique s’est tenue à Recife, du 16 au 21 octobre 2023, elle a réuni 14 participant.e.s, dont 8 personnes prises en charge par le programme FICOL :
Anthony Berthelot, NM Membre du bureau métropolitain
Francky Trichet, NM Vice-président
Valérie Alassaunière, NM Directrice de la Direction Egalité
Fabrice Berthereaux, Samoa Directeur général adjoint
Serge Defois, Nantes Université Vice-président Stratégie et Développement
Sophie Eberhardt, EDNA Directrice du City Design Lab
Caroline Godard, NM Responsable de Citad’Elles
Franz Jarry, ADN Ouest Délégué général
Laurent Lescop, ENSA Enseignant chercheur
Sophie Maitrallain, Samoa Responsable accompagnement entreprises et open innovation
Russell Marie, NM Chargé de mission relations internationales
Amélie Ranty, NM Cheffe de projet Arts, Culture et Fabrique de la ville
Lucie Renou, Samoa Cheffe de projet coopération, réseaux et international
Mahfoud Tahlaiti, ICAM Responsable d’activité Génie civil et BTP
Cette mission était menée par M. Anthony Berthelot, élu métropolitain en charge de la coopération décentralisée.
Le programme de la semaine a permis :
- D’acter l’approfondissement de la coopération Nantes / Recife par la signature d’un accord-cadre de coopération d’une durée de 4 ans
- De consolider les échanges ESR en cours, notamment par l’organisation d’un workshop co-porté par l’ICA , l’ENSA, l’EDNA et l’UNICAP à Recife sur le thème des villes inclusives
- D’identifier des pistes de collaboration entre Nantes Université et l’Université Fédérale du Pernambouc
- De participer et d’intervenir au festival Rec’n’Pla , véritable carnaval de la connaissance, festival majeur des expériences numériques en Amérique latine, centré autour de la technologie, de l’économie créative et du futur des villes
- De lancer le programme d’expérimentation UCO à Recife et d’échanger sur les modalités d’évaluation des expérimentations.
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4.1.3. Autres destinations :
Namur, Belgique
Le p l e économique de la Samoa s’est rendu en octobre 2023 à Namur, en Belgique, afin de participer au
Kikk Festival. A l’échelle de la Samoa, les objectifs de cette délégation étaient d’entretenir les liens avec les
acteurs ICC wallons mais également d’entretenir des passerelles établies entre le Kikk Festival et Chtiiing, les
journées nantaises de la créativité. Ce déplacement fût également l’occasion de faire découvrir l’écos stème
namurois à l’entreprise La Pompadour, lauréate du dispositif Image-Média Evolution.
Cardiff, Pays de Galles, Royaume-Uni
Le pôle économique de la Samoa a participé à une mission exploratoire de Nantes Métropole à Cardiff, ville jumelée avec Nantes depuis bientôt 60 ans. Cette mission comportait deux thématiques principales : le maritime et les ICC. Cette mission s’est concentrée principalement sur les forces de l’écos stèmes gallois sur les secteurs audiovisuels et de la mode responsable. Des échanges dans le cadre de manifestations sont envisagés.
4.2 L’offre d’animation pour favoriser l’accès à l’international des entreprises
En 2023, dans le cadre de la nouvelle convention triennale avec la Région Pays de la Loire, la Samoa a entamé un travail de préfiguration d’une nouvelle offre d’animation dont l’objectif principal est de favoriser l’accès à l’international des entreprises ICC.
En se positionnant en complément de l’offre préexistante sur le territoire, la Samoa souhaite propose son action atour de trois piliers :
- La sensibilisation aux marchés internationaux, se matérialisant essentiellement par l’organisation de réunion d’information. A terme, l’ambition est de créer un programme d’animation dédié à l’accès à l’international.
- La mise en relation avec les acteurs locaux dédiés : avec l’idée d’être en articulation avec les acteurs du territoire, la Samoa s’est rapprochée de la Team France Export et de Solution&Co afin de faciliter l’accès aux bons interlocuteurs pour les entreprises ICC.
- L’accompagnement à l’accès aux marchés et à l’expérimentation grâce aux partenariats avec les acteurs montréalais Zù, La Piscine et le Partenariat du Quartier des Spectacles.
En 2023, cette nouvelle brique de l’offre de service a été intégrée dans les programmes des développeur Creative Evolution et Image Média Evolution.
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4.3 Les réseaux nationaux et régionaux
France Clusters, Les Industries Culturelles et Créatives s’organisent en interclusters
Les Industries Culturelles et Créatives (ICC) s’organisent en interclusters au sein de France Clusters avec la création d’un groupe d’échange associant une 10aine de clusters. Déjà réuni à 4 reprises en 2023, le collectif représente près de 1.000 entreprises couvrant les 12 secteurs des ICC (selon le ministère de la Culture) l’audiovisuel, le cinéma, le spectacle vivant dans toutes ses disciplines, la musique dans toutes ses composantes, les musées et le patrimoine, les arts visuels, le design, l’architecture, les métiers d’art, le jeu vidéo, le livre, et la presse. L’ambition de cet interclusters est triple
1. Partager les bonnes pratiques pour que chacun accompagne mieux son réseau d’entreprises, 2. Porter une voix commune des clusters ICC auprès des instantes nationales pour être mieux associés à la Stratégie d’accélération des ICC (France 2030, PIA, CFS…) ,
3. Mutualiser des initiatives : représentation, visibilité, candidatures communes, outils, etc.
Un premier cadre a déjà été identifié pour alimenter utilement les travaux de ce groupe : France Clusters est associé à un consortium européen retenu à l’appel à projets « Joint Cluster Initiatives EUROCLUSTERS) for Europe’s Recover » de la Commission Européenne.
4.4 Les réseaux européens et internationaux
L’adhésion à des réseaux européens et internationaux stratégiques contribue à établir la notoriété internationale de la Samoa et du Quartier de la Création, permet de partager bonnes pratiques et expériences ainsi qu’identifier des partenaires potentiels pour de nouvelles opportunités de projet. Ainsi, la Samoa est active au sein de plusieurs réseaux européens ou internationaux d’importance.
Global Cultural Districts Network (GCDN)
Le Global Cultural District Network (réseau mondial des quartiers culturels) est une association internationale indépendante qui rassemble une quarantaine de centres urbains à vocation culturelle et artistique à travers le monde. Le GCDN permet de faciliter les collaborations et l’échange de savoirs et de connaissances entre les responsables de quartiers créatifs à travers des événements, de la recherche et des collaborations concrètes.
La Samoa a rejoint les membres du GCDN en 2019, aux côtés de quartiers créatifs et culturels majeurs tels que Times Square à New York, le Culture Mile à Londres, le Quartier des Spectacles à Montréal, le u seumsQuartier à ienne, ou le West Kowloon Cultural District à Hong Kong. L’île de Nantes est aujourd’hui un projet bien identifié et référencé au sein de ce réseau mondial sur de nombreux sujets.
En 2023, la Samoa est intervenue dans le cadre du congrès annuel du réseau organisé du 22 au 25 mai à Montréal et accueilli par le Partenariat du Quartier des Spectacles de Montréal.
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La Samoa est notamment intervenue dans le cadre d’une session plénière pour présenter le Quartier de la création devant un parterre de quartiers culturels et créatifs internationaux.
En partenariat avec le PQDS, La Piscine et le GCDN, et dans le cadre de « l'Année franco-québécoise de l'innovation », la Samoa a coconstruit une session collective de pitchs d’entreprises dans le cadre du congrès. Deux entreprises nantaises (We Ker et le Crabe Fantôme) et quatre québécoises sont intervenues pour partager leurs visions créatives pour contribuer à l'évolution des centres-villes.
Placemaking Europe
La Samoa a rejoint les membres du réseau Placemaking Europe en 2022. Ce réseau rassemble des professionnels de la fabrique de la ville et de sa mise en usages d’hori on variés dans le but de développer l’approche du Placemaking centrée sur le cito en et les usages, afin de créer de développer des espaces non seulement fonctionnels mais également esthétiques et porteurs de sens pour les citoyens qui y vivent, y travaillent et y évoluent.
La Samoa s’est rendue à Strasbourg en septembre 2023 dans le cadre de l’événement annuel du réseau. Elle est intervenue lors d’une conférence avec l’Agence RIOS basée à Los Angeles, portant sur le développement d’espaces publics comme instrument permettant de faciliter l’accès à la culture. Cette séquence était organisée en partenariat avec le réseau GCDN.
Eurocities
Par l’intermédiaire de Nantes é tropole, la Samoa maintient sa participation ponctuelle au réseau Eurocities, puissant réseau de villes européennes.
Hub Europe
La Samoa est membre du Hub Europe, réseau ligérien des têtes de réseaux actif au niveau européen. Elle participe aux différentes rencontres et partage d’informations avec les membres.
4.5 Financements
La Samoa s’engage pour trouver les ressources nécessaires à la mise en œuvre d’actions émergentes ou en complément d’actions existantes. Une action de veille et de réponse à des appels à projets est organisée au niveau national, européen et international.
AMI France 2030 Pôle territoriaux des ICC : Les acteurs ICC nantais s’engagent dans un projet ambitieux !
Le projet nantais Les acteurs ICC nantais s’engagent ! est lauréat de l’Appel à Manifestation d’Intérêt (AMI) « Pôles territoriaux d’ICC » soutenu par l’Etat dans le cadre France 2030, porté par la Caisse des dépôts. Cette initiative, conduite par la Samoa et 40 partenaires locaux, ouvre de nouvelles
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perspectives pour le renforcement des industries culturelles et créatives (ICC) sur le territoire de la métropole.
Nantes, berceau d’une créativité foisonnante, se positionne aujourd’hui comme un acteur majeur dans le développement des industries culturelles et créatives. Avec le projet Les acteurs ICC nantais s’engagent ! la métropole affirme sa volonté de faire pivoter son écosystème créatif, artistique et innovant, en direction des transitions écologiques et sociale.
Une dynamique collective pour les transitions et le changement d’échelle
Le projet nantais, porté par la Samoa et 40 partenaires locaux, se distingue en tant que lauréat de l’A I dans le cadre de la stratégie France 2030. Grâce à cette reconnaissance, le projet bénéficie d’un premier budget de 50 000 euros pour préfigurer les projets collectifs qui s’inscriront dans la démarche.
À travers le projet Les acteurs ICC nantais s’engagent ! Nantes ambitionne de soutenir le changement d’échelle des ICC, en les accompagnant dans leurs transitions économiques, écologiques et sociétales. Cette initiative collective s’inscrit dans une vision à long terme, visant à consolider la position de Nantes en tant que référence dans le domaine des ICC.
Un plan d’action stratégique piloté par la Samoa
Le projet nantais s’appuie sur un plan d’action stratégique articulé autour de cinq axes majeurs. De la structuration des filières émergentes à l’incarnation de l’alliance des territoires, chaque étape est pensée pour favoriser l’émergence d’un pôle territorial ICC de dimension internationale et tourné vers les transitions.
En tant qu’initiatrice du projet, la Samoa joue un r le central dans sa mise en œuvre : elle assure le pilotage d’une l’étude menée par le cabinet Auxilia, ainsi que la coordination des différents partenaires, avec l’objectif d’énoncer une feuille de route partagée en faveur des transitions.
Une collaboration diversifiée pour une ambition partagée
Le projet réunit un vaste consortium de partenaires, allant des entreprises aux institutions en passant par les lieux de création et les pôles spécialisés. Cette diversité illustre l’ampleur et la richesse des acteurs impliqués dans le développement des ICC à Nantes, renforçant ainsi la portée et l’impact du projet. Les six prochains mois seront r thmés par une série d’ateliers et de réunions visant à concrétiser les ambitions du projet. La publication de l’Appel à Projets, attendu pour l’été 2024, marquera une nouvelle étape dans le développement des ICC à Nantes, offrant de nouvelles perspectives pour les acteurs locaux engagés dans le projet.
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4.6 Les relations publiques internationales
Les relations publiques sont principalement organisées sous la forme d’accueil de délégations françaises ou étrangères en étroite collaboration avec la Direction Europe et International de Nantes Métropole, le service du protocole de Nantes étropole et l’agence Nantes Saint-Nazaire Développement.
15 délégations nationales et internationales ont été accueillies en 2023, totalisant 140 personnes.
6 interventions dans des manifestations et salons nationaux et internationaux ont été réalisées en 2023, permettant de valoriser et diffuser l’expertise de la Samoa et la force de l’écos stème ICC en France et à l’étranger.
CHTIIING ! comme vitrine du rayonnement national et international des ICC nantaises
Le volet national et international de Chtiiing ! coordonné par l’équipe CRI a permis d’amplifier le ra onnement de la créativité nantaise à travers :
• La mobilisation d’un socle de partenaires nationaux et internationaux illustrant la place occupée par la Samoa dans différents réseaux
• La coordination logistique des différentes délégations ainsi que la participation à la gestion des publics pendant le festival
• La contribution à l’élaboration du programme des journées professionnelles à travers la définition des contenus et le pilotage de tables-rondes et de temps forts de mise en valeur des délégations internationales et des entreprises françaises.
• L’organisation et la coordination d’un programme spécifique pour les délégations nationales et internationales se tenant sur la journée du mercredi 10 mai, avec une participation de 60 personnes.
Au total, 44 invités Nationaux et internationaux dont 4 délégations ont participé au festival : • Recife, Brésil :
▪ Deuxième mission de la délégation brésilienne à Nantes dans le cadre du programme de coopération FICOL
▪ Présence de la Vice-maire Isabella de Roldão, de représentants de la culture, de l’enseignement supérieur et de la recherche ainsi que d’acteurs opérationnels du territoire • GCDN, Suisse/Angleterre/Danemark :
▪ Présence de Gregório Scarpella, directeur du GCDN,
▪ Présence de représentants de quartiers culturels en Angleterre et au Danemark (Emma Wilcox - Creative Estuary, Jesper Koefoed-Melson – Kulturdistriktet) • Montréal, Québec
▪ Présence de Michèle Boisvert, Déléguée générale du Québec à Paris, et de son équipe ▪ Présence de représentants de La Piscine et Zú, partenaires de la Samoa
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▪ 5 entreprises et 5 personnalités créatives sélectionnées par LOJIQ pour intégrer la délégation québécoise
• Paris et Lille, France
▪ Présence de Marialya Bestougeff, directrice du 104factor (Paris) et d’Emmanuel Delamarre, directeur de Plaine Images (Lille)
▪ Présence de Céline Lespagnol, représentante du OFQJ
▪ 5 entreprises créatives françaises sélectionnées par l’OFQJ
• Namur, Belgique
▪ Couverture médiatique par l’équipe de King Kong ag et du Kikk Festival ;
La deuxième édition du festival a été labellisée “année de l’innovation franco-Québécoise” : L'événement était labellisé AIFQ (Année de l'Innovation Franco-Québécoise) et pour marquer le coup, plusieurs temps forts ont été organisés afin de souligner le lien existant entre les deux pays. Une dizaine d'entrepreneurs et personnalités créatives ont été sélectionnés par LOJIQ pour venir découvrir l'écosystème ICC nantais. Entre démonstrations, réseautage et pitch d'entreprise, les membres de la délégation québécoise se sont démarqués dans cette édition du festival.
•
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QUATRIEME PARTIE : L’ACTIVITE OPERATIONNELLE DU POLE
COMMUNICATION AU TITRE DE L’EXERCICE ECOULE
I. Préambule
Le service communication, service support des deux p les (urbain et économique), s’appuie sur des compétences transverses tout en partageant un certain nombre de ressources externes, sous forme d’accords-cadres et de marchés communs.
La feuille de route du service communication se décline en trois parties autour d’axes stratégiques
• La communication institutionnelle, autour de la marque Samoa, le renforcement de l’engagement de la Samoa dans la transition écologique et sociale du territoire, au travers notamment de l’énoncé de sa stratégique climat pour l’île de Nantes et de la valorisation d’actions concrètes (tant sur le volet urbain qu’économique) ;
• La communication autour du projet urbain de l’île de Nantes : développer la notoriété du projet, accompagner les chantiers et la transformation du territoire, développer des actions de proximité et la mise en usage des nouveaux quartiers, mettre en œuvre des actions de concertation;
• La valorisation des missions du pôle économique : développer, accompagner et animer la communauté des ICC, piloter des événements et notamment la manifestation annuelle « Chtiiing, journées nantaises de la créativité » en autoproduction, commercialiser de nouveaux espaces (avec notamment l’ouverture des Halles 1&2, temps forts de l’année 2023), dans une logique de marketing auprès des professionnels et des partenaires institutionnels.
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II. Bilan d’activité
1. Communication institutionnelle : la Samoa, fabrique urbaine
et créative
➔ Valoriser le savoir-faire de la Samoa et consolider sa visibilité
Après la mise en ligne d’un nouveau site internet www.samoa-nantes.fr en 2022, site vitrine de l’activité des deux pôles de compétence, le service communication a opéré une refonte de quelques outils éditoriaux digitaux (newsletter du p l e économique, reprise de la newsletter du projet urbain…).
Concernant les réseaux sociaux de la Samoa, ils permettent au quotidien de valoriser les actions portées. Une belle montée en puissance a été constatée sur l’année écoulée :
▪ Facebook « Samoa » : 4 663 abonnés en 2023, soit + 11% d’évolution par rapport à 2022 ; ▪ LinkedIn Samoa : 8 602 abonnés, soit + 20% par rapport à 2022 ; ▪ Compte X Samoa (ex twitter) : 3 366 abonnés, soit une baisse de 0,41% par rapport à 2022 ; ▪ Compte Facebook île de Nantes (rattaché au site éponyme) : 4 182 abonnés, soit + 23% d’évolution par rapport à 2022.
La création d’un compte Instagram est programmée début 2024, pour valoriser à la fois l’offre de services de la Samoa et le territoire de l’île de Nantes, sur ce réseau social créatif très utilisé par nos cibles. Par ailleurs, l’équipe communication réalisera, au 1e semestre 2024, un diagnostic précis de la performance de la présence de la Samoa sur ces réseaux.
Parmi les réflexions : notre présence sur Facebook pour la page Samoa, ce réseau social très grand public est peu adapté à une communication BtoB. Cet arrêt permettrait de mobiliser plus de moyens sur Linkedin dans l’objectif d’augmenter la communauté et l’engagement de celle-ci. De même, notre présence sur X (ex- Twitter) est interrogée les audiences sont en baisse et ce réseau de l’instantanéité nécessite une interaction permanente avec la communauté, mobilisatrice de ressources.
o La Samoa s’engage pour la transition climatique et sociale
Après 18 mois de travail en chambre, accompagné par son AMO Zefco, la Samoa a stabilisé sa stratégie climat pour l’île de Nantes. Elle s’engage dans une nouvelle trajectoire pour les 20 prochaines années, avec trois boussoles qui donnent le cap à tenir : l’atténuation du changement climatique, l’adaptation au futur climat nantais, la réparation des écos stèmes naturels et urbains de l’île.
Cette stratégie climat ambitieuse, qui se décline autour de 6 grands chantiers, a été partagée avec l’ensemble des parties prenantes de la Samoa :
- Comité de partenaires le 21 septembre 2023
- Forum des projets urbains en novembre 2023
- Rencontres presse – rendez-vous ciblés (Ouest France, Traits urbains / La Ga ette des communes, le oniteur) et relai dans d’autres titres (New tank city, magazine Territoires durables)
- Magazine Transformation(s) n°32, destiné au grand public (publication 2024).
o Relations presse
La Samoa a valorisé son action au travers de plusieurs temps forts et prises de parole à destination de la presse locale et nationale :
- Ouverture des Halles 1&2, fin de la phase de transformation des « Halles » - une douzaine de relais médias en local, en national (chroniques ou médias architecture / urbanisme), entre mai et juin 2023. Voir compléments ci-dessous ;
- Evenement Chtiiing - 8 articles de presse ;
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- Quartier Prairie-au-duc : trois projets ambitieux pour le secteur ouest – 11 articles publiés ; - Trois nouvelles expérimentations autour de la santé, de l’activité ph sique et de l’inclusion – 6 articles de presse.
A noter également que le projet d’Ecocentre de l’île de Nantes, qui a suscité la polémique auprès des riverains, a été particulièrement médiatisé entre avril et décembre. Une conférence de presse a été donnée sur le sujet début juillet 2023, en plus des réunions publiques et de la communication riverains qui avait été mise en place en amont des premiers signes d’opposition.
Enfin, des prises de paroles ponctuelles, sous forme de communiqués de presse, ont également rythmé l’année (ouverture nouvelles voiries, visite de chantier bloc A, désignation lauréats des différents programmes d’accélération de la Samoa.).
Au total, 658 articles de presse portant sur l’île de Nantes ont été recensés sur l’année 2023, contre 492 articles recensés en 2022.
2. Accompagner les chantiers et la mise en usage des
nouveaux quartiers, informer, sensibiliser...
➔ Porter le récit de la transformation
Afin d’accompagner le projet au long court, faire de la pédagogie et permettre au grand public d’entrer dans les coulisses de la Fabrique urbaine, la Samoa édite un magazine Transformation(s) destiné à la Fabrique du projet. Nous proposons 2 à 3 numéros / an, à retrouver en ligne https://www.iledenantes.com/le-mag- transformations/, qui viennent s’articuler avec les publications digitales (newsletter, actu en ligne, post réseaux sociaux). A cela viennent s’ajouter les expositions destinées au grand public (voir Hangar 32 et Labo diva à suivre).
➔ Le Hangar 32, espace d’exposition permanent du projet urbain
Exposition
En 2023, l’exposition du H32 a été partiellement mise à jour :
- intégration d’un panneau dédié aux trois nouvelles opérations de la pointe ouest du quartier Prairie- au-duc, ainsi que des maquettes de projet ;
- intégration d’un panneau dédié au projet des Jardins de l’Estuaire ; - exposition de la maquette interactive conçu à l’occasion de l’architelier « Terminus, tout le monde dessine » autour du patrimoine ferroviaire des futurs Jardins de l’Estuaire ; - intégration de panneaux et des deux maquettes du quartier République sur la mezzanine, suite à la fermeture du Labo diva en octobre 2023.
Fréquentation
Après une baisse significative de la fréquentation ces dernières
années, liée à la crise sanitaire, aux restrictions et aux
fermetures récurrentes, l’activité avait repris de la croissance en
2021. Néanmoins, nous constatons une baisse de la
fréquentation avec 6 615 visiteurs enregistrés sur l’année,
contre 7 225 en 2021. Cette baisse peut en partie s’expliquer
par la fermeture du lieu pendant 7 jours sur le mois d’août.
Par ailleurs, 15 délégations ont été accueillies par les
équipes de la Samoa et une trentaine par ses partenaires
représentant près de 1 100 personnes.
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Enfin, le 10 juin 2023 a été organisé une journée grand
public au Hangar 32, l’événement « Cap à l’ouest ! »,
rencontre citoyenne autour des projets du quartier et ses
dernières actualités : les trois opérations lauréates de la
pointe ouest du quartier (lots E, J1 et J2), les Jardins de
l’Estuaire, le projet d’Ecocentre et les futurs « mobilité »
(nouvelles voies nord-sud, futures lignes de tramway,
pont Anne de Bretagne...). Cette journée a permis de
proposer plusieurs formats d’échange avec la Samoa, les
élus ou les concepteurs, mais aussi de découverte.
Étaient proposés : une grande expédition urbaine sur le
site des Jardins de l’Estuaire, des visites flash (Jardins,
renaturation, Ecocentre), un temps d’échange pour
recueillir de premières idées pour le réemploi du bâti
ferroviaire, un échange avec l’équipe de maîtrise d’œuvre urbaine, deux ateliers jeune public, ainsi qu’un temps convivial en musique, en milieu de journée.
A noter également que cet événement a été labellisé dans le cadre du Grand débat « Fabrique de nos villes », et retenu pour le bilan de mi-mandat, en présence de Johanna Rolland et des élus de quartier.
➔ Le Labo diva
Cet espace h bride, dont la gestion et l’animation était assuré par
la SCIC Commun’île a accueilli jusqu’en septembre 2023 une
exposition destinée au nouveau quartier République (maquettes,
panneaux d’expo…), une activité de restauration, de
l’événementiel et un espace de coworking sur la mezzanine.
Le Labo diva a été utilisé par la Samoa pour accueillir des groupes,
organiser des réunions ponctuellement, et des rencontres avec la
presse. Prévu pour être éphémère, le Labo diva a fermé ses
portes fin septembre 2023, le lieu sera déconstruit et laissera
place au futur projet (création du carrefour, aménagement de la
ligne 8 et implantation d’un nouveau programme immobilier).
L’exposition du quartier République a été déménagée fin 2023 au Hangar 32, sur la me anine, dans l’attente de l’ouverture d’un futur lieu de médiation dans le rez-de-chaussée des 5Ponts. A ce titre, un AMI doit être lancé début 2024 pour désigner un porteur de projet.
➔ Accompagner les chantiers
Le projet de l’île de Nantes s’inscrit dans une d namique plus globale de transformation de la centralité métropolitaine, pour répondre aux impératifs écologiques et sociaux de demain. La question de la médiation et de la pédagogie autour des chantiers est impérative pour favoriser l’acceptabilité des phases de nuisance nécessaires à tout changement.
Afin de communiquer de manière cohérente, les différents maîtres d’ouvrage de la centralité se sont associés en 2022 pour constituer un groupement de commande et confier à une agence globale le soin de concevoir la communication de chantier.
En 2023, le chantier de réseaux d’eaux usées du boulevard de la Prairie-au- duc a été le plus impactant. Un dispositif d’information rapproché a été mis en place auprès des commerçants et des riverains du secteur, mobilisant fortement les équipes.
→ Commerçants + partenaires institutionnels du secteur : porte à porte en amont des travaux, 2 réunions d’information, mise en place et suivi de la CRA, fil d’actu WhatsApp (665 abonnés, 15 messages envoyés entre janvier et septembre 2023), rencontres régulières sur le terrain (chef de projet chantier), signalétique visibilité (affichage, pavoisement du quartier…)
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→ Habitants : 2 réunions publiques en amont, un carnet de chantier et 6 infos travaux diffusées dans les boites aux lettres
→ Com globale usagers : communiqués de presse (presse locale, signalétique directionnelle, réseaux sociaux IDN + relai Nantes Métropole, mag Transformation(s), Nantes passion/Journal de NM
Au-delà, l’agence a accompagné la Samoa dans la
communication sur le projet des jardins de l’Estuaire
(conception d’un récit, illustration de projet, édition d’une
plaquette et exposition in situ), ainsi que du futur quartier
République (organisation d’une visite de chantier pour le
compte des opérateurs immobiliers, conception d’un plan
d’action pour accompagner la mise en usage du quartier,
conception d’une identité graphique pour déclinaison sur
différents supports à venir).
3. Partager le projet, impliquer les habitants et usagers dans la
fabrique de la ville
Après une séquence 2022 dense autour de la thématique des
espaces publics (programme « Nous, nous, île », dont Lab citoyen),
l’année 2023 a permis d’approfondir plusieurs sujets (notamment les
Jardins de l’Estuaire), et d’assurer le suivi des engagements pris
auprès du Lab citoyen (quelques exemples mise en place d’une
signalétique personnalités / noms de rue sur le quartier Prairie-au-
duc, expérimentations sur les berges, sondage patrimoine
ferroviaire…). A ce titre, la Samoa a mobilisé des publics
diversifiés via plusieurs dispositifs :
- Deux c cles d’Architeliers, ateliers jeunes publics organisés en partenariat avec l’Ardepa : le cycle « Terminus tout le monde descend » pour les 7/11 ans autour de l’histoire et de l’avenir du faisceau ferré récemment démantelé (travail d’exploration, de recherche patrimoniale et production d’une maquette interactive), un cycle « Bouge qui peut » destiné au 11/15 ans pour réfléchir aux aménagements souhaités dans les futurs Jardins de l’estuaire (avec production d’une cahier des charges pour alimenter l’appel à candidature pour la conception de mobilier sportif et ludique).
- Une soirée débat organisés le 7 mai en partenariat avec l’ENSA, autour de l’architecture et des enjeux climatiques (200 participants, professionnels, institutionnels et étudiants).
- Une journée de découverte et d’échanges autour des projets de la pointe ouest, événement « Cap à l’ouest » destiné au grand public le samedi 10 juin (balades urbaines, rencontre et échanges avec la Samoa et les concepteurs, exposition, ateliers jeunes publics…)
- Des actions spécifiques en lien avec le projet des Jardins de l’Estuaire. Après la phase de défrichage proposée en septembre 2022, il a été proposé plusieurs temps d’échanges sur le terrain autour de l’avenir du bâti ferroviaire, à l’aide du dispositif mobile ; une exposition in situ, ainsi qu’un sondage en ligne. Une restitution sera faite courant 2024.
Par ailleurs, l’année 2023 a été mise à profit pour préparer la séquence de 2024 autour de la transition climatique et sociale, et des nouveaux modes de vie. En effet, la Samoa s’associe à Nantes é tropole pour conduire des défis citoyens et associer des acteurs relais du territoire, dans le cadre du programme européen Pilot cities.
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Enfin, suite à la communication adressée aux riverains concernant la mise en place de l’Ecocentre, la Samoa a dû faire faire face à une opposition forte au projet, qui s’est organisée autour d’un collectif « Stop Ecocentre ». Une cellule de crise a alors été mise en place et un dispositif de communication complet pour rassurer la population :
- réunions d’information destinées aux riverains et rencontres avec quelques groupe de professionnels identifiés ;
- mise en ligne d’informations complémentaires (fiche projet, actualité) et d’une FAQ ;
- diffusion d’une documentation dans toutes les boites aux lettres et création d’une adresse mail dédiée
- mise en place d’un comité de suivi de riverains, sur la base du volontariat : 23 personnes se sont portées volontaires et font partie de ce comité de suivi qui a pour objectifs d’accompagner la mise en service de l’écocentre, de faire remonter les questionnements et de travailler sur la bonne cohabitation de l’équipement avec son environnement.
4. Accompagner l’ouverture des Halles 1&2
La livraison et la mise en service des Halles 1&2, outil au
service des acteurs ICC du territoire, a signé la dernière
étape de transformation des anciennes halles Alstom, haut
lieu de patrimoine et d’innovation industrielle qui marque le
pa sage de l’île de Nantes. La période de transformation aura
duré près de 10 ans si on considère les 5 opérations qui
composent cet ensemble, au cœur du quartier de la création.
Ce nouveau lieu, animé et géré par le pôle
économique de la Samoa, s’inscrit dans un
écosystème plus large dédié à l’innovation et à la
créativité, aujourd’hui composé de cinq
équipements majeurs, dont les livraisons ont été
progressives (Ecole des Beaux-arts en 2017, pôle
interdisciplinaire de l’Université en 2019 (Halle 6
Ouest), Pépinière d’entreprises en 2021 (Halle 6
Est), Food hall en 2022 (Magmaa) et Halle 1&2. Un
ensemble sans égal sur le territoire national, porteur
de sens pour la métropole nantaise.
Un travail sur la conception d’un bloc-marque, sa
déclination (outils de com lancement,
signalétique…) et le récit socle du lieu (valeurs,
raison d’être…) a été mené en amont afin
d’accompagner la séquence de lancement.
L’ouverture en mai 2023 a permis de mettre en lumière le projet ainsi que l’ensemble de la réhabilitation des Halles, cœur du quartier de la création, au travers de plusieurs temps forts : • un temps presse sous forme de conférence et visite en présence de médias locaux et nationaux ;
• une inauguration institutionnelle le 10 mai 2023, en présence de Johanna Rolland et des partenaires institutionnels, et de l’ensemble des partenaires du réseau économique ICC. L’inauguration était organisée en amont de l’événement Chtiiing, journées nantaises de la créativité, qui s’est tenue du 11 au 13 mai.
Cette première étape a lancé également le travail de conception de premiers outils pour accompagner la commercialisation des Halles 1&2 (fiches techniques, plaquette…) qui sera poursuivi en 2024.
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En résumé, pour l’ouverture et mise en service des Halles 1&2, le service communication a produit un certain nombre d’outils, tels que :
- Un bloc marque + un récit socle
- Un événement d’inauguration
- Une plaquette sous la forme d’un dépliant papier
- Un dossier de presse
- Une page web dédiée
- Une vidéo
- Des fiches techniques pour chacune des salles événementielles - Des visuels de projection pour le futur mobilier du Creative Lab
- La future signalétique extérieure du bâtiment
4.1 Accompagner la programmation événementielle portée par le pôle économique de la Samoa et notamment au travers de l’événement Chtiiing !
Cette année, le nouvel équipement des Halles 1&2 a permis à l’équipe de la communication d’organiser de nombreux temps forts dans le cadre de manifestations directement portées par la Samoa (telles que Chtiing), et d’autres en co-production (à l’instar des Fashion Green Days).
2e édition de Chtiiing, journées nantaises de la
créativité
L’édition 2023 de l’événement Chtiiing ! a permis d’asseoir la
manifestation dans le calendrier événementiel nantais, et de
conforter le cœur de l’événement autour des Halles. En plus
de l’organisation, l’équipe communication a eu pour
mission de promouvoir l’événement en amont (appel à
candidature Générations Chtiiing, programmation,
inscriptions / billetterie, promotion sur les réseaux sociaux,
campagne d’affichage…), puis
pendant l’événement (couverture globale) et en aval (avec un bilan chiffré, et surtout la réalisation d’une vidéo bilan ayant pour objectif également de promouvoir les prochaines édition…).
La communication de l’événement s’appuie sur beaucoup d’agilité au regard du budget restreint. Elle repose sur une gamme d’outils diversifiés et flexibles : site internet dédié et d’outils web associés (compte Facebook et Instagram, emailing, vote du public…), création des billetteries, gestion des communications avec la presse, partenariats, suivi média, vidéos et photos.
Nantes Digital Week
Fidèle contributrice de la Nantes Digital Week, la Samoa a organisé 3 événements à l’occasion de cet événement un premier dédié au design et à l’intelligence artificielle, sous la forme d’une conférence ; un second sous la forme de visites grand public pour découvrir l’histoire des Halles de leur ancienne vie industrielle à leur nouvelle, dédiée à l’innovation (également pendant les Journées du Patrimoine) ; et un troisième dédié aux porteurs de projets créatifs et culturels, pour les aider à se lancer sur Tik Tok. Organisé et piloté par le service communication, ces trois événements ont rassemblé 120 personnes.
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France Design Week
En tant que pilote local de la France Design Week, la Samoa a largement contribué à la coordination de cet événement. Le service communication a mis en lumière à la fois l’événement au global, mais aussi les événements directement portés par la Samoa, à savoir : une conférence sur le design et l’IA, et la conférence de cl tu re en partenariat avec l’EDNA, ainsi qu’une exposition autour du Design Fiction.
Fashion Green Days à Nantes
Par ailleurs, la Samoa s’est aussi vu
confier la coproduction des Fashion Green
Days les 16 et 17 novembre, en
collaboration avec l’agence Nantes Saint-
Nazaire développement. Cette première a
permis à la métropole de se positionner sur
la filière de la mode responsable, de
structurer la réflexion auprès d’un réseau
d’acteurs important dans la région, le tout
dans le cadre de la démarche Nantes terre de réemploi, dans laquelle la Samoa est partie prenante. Il a également nourri la réflexion sur l’accompagnement de cette filière pour les années à venir.
Le service communication a été un appui pour l’organisation de cet événement, en coorganisant notamment la conférence de presse dédiée avec Nantes Saint-Nazaire Développement ; et en faisant la promotion de l’événement au travers de ces différents canaux de communication (emailing, réseaux sociaux, actus web…).
Les réunions « Coup de pousse »
Organisés chaque mois par le service communication pour une vingtaine de personnes en moyenne, ces ateliers de 2h sont animés par des experts du territoire et ont vocation à soutenir les entrepreneurs dans le développement de leurs projets. L’ensemble de ces rende -vous ont été organisés dans les Halles 1&2.
5. Accompagner les différentes actions et animations portées
par le pôle économique
3 appels à candidatures pour les dispositifs d’accompagnement
En lien avec le service d’accompagnement au développement économique, le service communication a travaillé à la communication de 3 dispositifs sur l’année :
- Créative Evolution : développeur dédié aux
entreprises créatives de plus de 3 ans
d’existence.
- Créative Sélection : accélérateur dédié aux
porteurs de projets et entrepreneurs de moins
de 3 ans
- Culture Sélection : accélérateur dédié aux
projets culturels
Pour chacun de ces dispositifs le service communication produit une campagne de communication multicanale sur les réseaux sociaux, met en ligne les différents outils nécessaires à l’appel à candidatures (page dédiée sur le site web), interviewe les anciens lauréats, puis produit un document de presse valorisant la nouvelle promotion.
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Le lancement de l’offre du Creative Lab
A l’intérieur des Halles 1 & 2, le Creative Lab est un
outil phare au service des designers qui permet
d’imaginer, brainstormer et challenger les idées les
plus innovantes. Il s’articule autour d’une offre de
services et d’espaces pensés et aménagés
conjointement par la Samoa, la communauté des
créatifs nantais et le Studio Jacc.
Le service communication a accompagné la mise en place de ce nouvel outil via la production d’un texte de présentation de l’espace et la création de visuel de projection, ainsi qu’un panneau explicatif.
Expérimentation : la fin du chapitre « Quartier
démonstrateur » incarné par un book
Afin de clore la démarche Quartier Démonstrateur engagée
sur l’ile de Nantes en 2017 avec le soutien de la Banque des
territoires, la Samoa a produit un livret de 70 pages retraçant
l’ensemble de l’aventure et passant en revue toutes les
expérimentations menées depuis 6 ans. En plus d’être
disponible en ligne, ce document a été imprimé et diffusé à
l’ensemble des partenaires.
Le lancement d’expérimentation autour de la Santé globale
La sortie du book « Quartier démonstrateur » s’est
accompagné de l’inauguration de 3 expérimentations : deux
d’entre-elles sont lauréates de l’appel à candidatures « Santé
globale : expérimentons ! » et l’autre est le fruit d’un
partenariat entre le territoire de Recife et Nantes.
Le service communication de la Samoa a été mobilisé afin
d’organiser toute la séquence d’inauguration et de lancement
de ce ces trois projets, avec la mise en place d’une conférence
de presse le 5 décembre 2023 à la Cale2créateurs, en
présence de la métropole, des élus et des différents
partenaires.
Une stratégie mailing réaffirmée
A la rentrée 2023, le service communication a souhaité muscler sa communication mailing. Le travail consiste à mettre à jour l’ensemble de la base de contacts du p le économique, tout en les qualifiant au mieux pour cibler de manière pertinente les cibles souhaitées. Concrètement, cette mise à jour a permis d’obtenir des taux d’inscription aux événements de 100%, avec une déperdition au réel de seulement 10% (contre 30-40% habituellement), le tout avec des contacts qualifiés et pertinents.
592 www.nantesmetropole.fr
SAEM LOIRE-ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT - SELA
RAPPORT DES ADMINISTRATEURS
DE NANTES METROPOLE AU SEIN DE LA SAEM
2023
593 SAEM LOIRE-ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT – SELA
Rapport au Conseil métropolitain de Nantes Métropole actionnaire, des représentants de Nantes Métropole désignés comme
administrateurs au sein de la SAEM,
en application de l’article L.1524-5 du Code Général
des Collectivités Territoriales
EXERCICE 2023
RAPPORT ADMINISTRATEURS SAEM LOIRE-ATLANTIQUE
DEVELOPPEMENT - SELA 2023
594 FICHE SIGNALETIQUE
ETAT CIVIL
SAEM Loire-Atlantique Développement - SELA
Siège social : 2, boulevard de l'Estuaire 44200 NANTES Tél. 02.40.20.20.44
Adresse administrative : 2, boulevard de l'Estuaire - CS 66207 - 44262 NANTES Cedex 2
N° RCS : NANTES 860 800 077 Date de création : 24 octobre 1959 Secteur d'activité : Aménagement Objet social : Étude et réalisation d'opérations foncières, économiques, touristiques et industrielles en vue du développement économique
du département de la Loire-Atlantique.
Président : Michel MENARD Directeur Général : Audrey BLAU Commissaire aux comptes : Cabinet Deloitte et Associés représenté par Jérôme QUERO Effectif au 31/12/2023 :
ACTIONNARIAT
Capital social de 13 535 337 €
Actionnaires Capital % du capital
COLLECTIVITES LOCALES 71,00 %
Département de la Loire Atlantique 60,64 % Nantes Métropole 844 4,55 % Ville de Nantes 324 1,75 % Ville de Saint-Herblain 310 1,67 % Région Pays de la Loire 243 1,31 % CARENE 200 1,08 %
AUTRES ACTIONNAIRES 29,00 %
Caisse des Dépôts et Consignations 21,01 % Caisse d'Epargne des Pays de la Loire 527 2,84 % C.C.I. de Nantes - St Nazaire 599 3,23 % Autres 354 1,92 % TOTAL 100,0% Nombre total d'administrateurs : 15
- dont représentant de la Ville de Nantes : 1 (M. Riom)
- dont représentant de Nantes Métropole : 1 (M. Pras)
JURIDIQUE
Conventions conclues avec Nantes Métropole : 7 concessions d'aménagement
Convention conclue avec la Ville de Nantes : Aucune
FINANCIER
Financement apporté par Nantes Métropole en 2023 Néant Financement apporté par la Ville de Nantes en 2023 Néant Dernier résultat net comptable connu : Au 31/12/2023 Garanties d'emprunt Nantes Métropole Néant (encours au 31/12/2023) Garanties d'emprunt Ville de Nantes Néant (encours au 31/12/2023)
29,87 ETP ( y compris ETP Groupement Employeurs affecté à LAD SELA)
Nombre d'actions
détenues
11 238 8 207 527,81 €
616 404,47 €
236 629,21 €
226 404,49 €
177 472,62 €
146 067,41 €
3 894 2 843 932,49 €
384 887,63 €
437 471,90 €
258 539,30 €
18 533 13 535 337,33 €
67 477 €
595 Important : Les chiffres ci-dessus sont communiqués sous réserve d’être approuvés lors de l’Assemblée Générale de la SAEM
Loire-Atlantique Développement - SELA
Comptes annuels au 31 décembre 2023
Bilan simplifié Compte de Résultat
ACTIF €uro PASSIF €uro POSTES €uro Net N N N-1 Immobilisations incorporelles Capital social Total des produits d'exploitation Immobilisations corporelles Réserves dont chiffre d’affaires Immobilisations financières Report à nouveau Total des charges d'exploitation Résultat de l'exercice dont charges de personnel Total actif immobilisé (I) Autres subventions d'investissement dont autres achats et charges externes dont dotations aux amortissements
Stocks et en-cours Capitaux propres (I) & provisions Créances d'exploitation
Autres créances Autres fonds propres (II) RESULTAT D’EXPLOITATION
Total Actif Circulant (II) Provisions pour risques et charges (III) Total des produits financiers Total des charges financières
Valeurs mobilières de placement Emprunts et dettes Disponibilités Fournisseurs et comptes rattachés RESULTAT FINANCIER Dettes fiscales et sociales
Total Trésorerie (III) Autres dettes Total des produits exceptionnels Total des charges exceptionnelles
Charges à répartir sur plusieurs exercices Total Dettes (IV) Charges constatées d'avance RESULTAT EXCEPTIONNEL Comptes de régularisation (IV) Comptes de régularisation (V) Participation des salariés aux résultats Impôts sur les bénéfices
TOTAL GENERAL (I + II + III+IV) TOTAL GENERAL (I + II + III + IV + V) BENEFICE OU PERTE
14 463 559 28 235 617 32 595 665 7 982 422 1 806 502 13 561 201 25 290 898 6 558 089 28 215 638 32 836 639 67 477 56 532 144 857 14 540 511 130 531 15 573 512 17 227 169
5 939 844 7 075 709 68 258 004 16 468 069
2 653 708
6 664 052 19 979 -240 974
77 575 764 5 696 479 1 696 189 686 755 1 656 506 411 977
3 308 988 62 881 556
6 115 018 5 594 885 39 683 274 778 370 480
9 424 006 1 188 673 2 533 136 237 313 2 525 323 217 244
70 035 594
4 229 559 7 814 20 069 4 229 559 13 569 698
105 769 839 105 769 839 67 477 53 873
596 SYNTHESE DES POSITIONS PRISES PAR LES ADMINISTRATEURS AU COURS DE L’ANNEE 2023
Administrateur Nantes Métropole
- M. PRAS
Administrateur Ville de Nantes
M. RIOM
Décisions marquantes prises durant les Conseils d’Administration s’étant tenus en 2023
Conseil d’Administration du 11 janvier 2023 :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’administration du 5 décembre 2022 2. Dossiers et engagements opérationnels
3. Questions diverses
4. Pouvoirs
Conseil d’Administration du 3 mars 2023 :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’administration du 11 janvier 2023 2. Accueil de la nouvelle représentante permanente de la CARENE 3. Organisation de la gouvernance
4. Nomination d’une nouvelle directrice générale
5. Rémunération de la directrice générale
6. Pouvoirs de la directrice générale
7. Désignation du représentant permanent personne physique au sein de la LAD-GIE 8. Pouvoirs - formalités
9. Questions diverses
10. Pouvoirs
Conseil d’Administration du 31 mai 2023 :
1. Accueil de la nouvelle directrice générale
2. Approbation du procès-verbal du Conseil d’administration du 3 mars 2023 3. Convention de mandat social
4. Désignation des représentants au sein des filiales
5. Présidence de la prochaine Assemblée Générale
6. Présentation des comptes combinés 2022 de l’Agence LAD
7. Présentation et arrêté des comptes 2022 de LAD-GIE
8. Présentation et arrêté des comptes 2022 de LAD-GE
9. Présentation et arrêté des comptes 2022 de LAD-SELA et proposition d’affectation du résultat
10. Préparation de l’AGO
11. Autorisations de financements et des placements
12. Dossiers et engagements opérationnels au 1er semestre 2023
13. Questions diverses
14. Pouvoirs
Conseil d’Administration du 20 octobre 2023 :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d’administration du 31 mai 2023 2. Evolution organisation
3. Dossiers et engagements opérationnels
4. Autorisations de financements et des placements
5. Questions diverses
6. Pouvoirs
Conseil d’Administration du 15 décembre 2023 :
1. Approbation du procès-verbal du Conseil d'Administration du 20 octobre 2023 2. Approbation des conventions réglementées
3. Présentation du nouveau schéma d’organisation
4. Présentation des comptes combinés 2023-2024 de l’Agence LAD
597 5. Présentation du budget actualisé 2023 et budget initial 2024 de LAD-GIE 6. Présentation du budget actualisé 2023 et budget initial 2024 de LAD-GE 7. Présentation du budget actualisé 2023 et budget initial 2024 de LAD-SELA 8. Autorisations de financements et de placements
9. Dossiers et engagements opérationnels
10. Informations aux administrateurs
11. Questions diverses
12. Pouvoirs
Taux de participation de l’administrateur mandataire de Nantes Métropole en 2023 : 60%
Taux de participation de l’administrateur mandataire de la Ville de Nantes en 2023 : 40%
Jetons de présence perçus par l’administrateur mandataire de Nantes Métropole en 2023 : Néant
Jetons de présence perçus par l’administrateur mandataire de la Ville de Nantes en 2023 : Néant
SYNTHESE DES CONTROLES EFFECTUES SUR LA SAEM LAD SELA AU COURS DE L’EXERCICE 2023
Contrôle sur exercice 2023 : Contrôle en cours à partir de fin 2022 de la DREETS (Direction Regionale de l’Economie, de l’Emploi, du Travail et des
Solidarites)
598 RAPPORT ADMINISTRATEURS SAEM LOIRE-ATLANTIQUE
DEVELOPPEMENT – SELA 2023
ANNEXES
Important : L’ensemble des documents joints en annexe du présent rapport sont fournis sous réserve d’être approuvés par l’Assemblée Générale de la SAEM
Comptes annuels 2023
Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale - exercice 2023
599 Page : 1 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Exercice du 01/01/2023 31/12/2023 au
ETATS FINANCIERS
SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
2 Bd de l'Estuaire
CS 66207
44262 NANTES CEDEX 2
PROJET PROJET
600 Page : 1 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
COMPTES ANNUELS 1 Bilan actif 2 Bilan passif 3 Bilan actif par activité 4 Bilan passif par activité 5 Compte de résultat 6 Compte de résultat (suite) 7 Compte de résultat par activité 8 Compte de résultat par activité (suite) 9 DETAIL DES COMPTES 10 Détail de l'actif 11 Détail du passif 14 Détail du compte de résultat 16 GESTION 20 Soldes intermédiaires de gestion 21
Sommaire Exercice du 01/01/2023 31/12/2023 au
PROJET PROJET
601 Page : 1 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
COMPTES ANNUELS
PROJET PROJET
602 Page : 2 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Capital souscrit non appelé
Terrains
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Créances rattachées à des participations
Participations évaluées selon mise en équival.
Autres titres immobilisés
ACTIF IMMOBILISE
ACTIF CIRCULANT
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions brevets droits similaires
Prêts
Autres immobilisations financières
Brut Amort. et Dépréc. Net Net
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et Acomptes versés sur commandes
CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Primes de remboursement des obligations ( V )
Ecarts de conversion actif ( VI ) COMPTES DE REGULARISATION
Avances et acomptes
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Constructions
Installations techniques,mat. et outillage indus.
Avances et acomptes
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
Capital souscrit appelé, non versé
Charges constatées d'avance
DISPONIBILITES
(1) dont droit au bail
(2) dont immobilisations financières à moins d'un an
(3) dont créances à plus d'un an
31/12/2023 31/12/2022
TOTAL ( II ) 20 229 537 5 689 026 14 540 511 18 051 496
6 115 018 6 115 018 5 589 030
4 229 559 4 229 559 4 748 938
TOTAL ACTIF (I à VI) 111 520 718 5 750 878 105 769 839 110 117 335
3 308 988 3 308 988 1 162 443
2 497 244 61 852 2 435 392 6 167 480
TOTAL ( III )
10 543 619 3 881 370 6 662 248 9 289 084
1 075 286 598 564 476 722 439 033
488 794 341 531 147 263 172 603
218 316 218 316 342 328
27 194 27 194 295
22 146
Autres participations
696 189 696 189 905 596
3 560 561 3 560 561 3 687 811
3 014 761 810 367 2 204 394 2 625 054
735 634 30 000 705 634 822 373
87 500 87 500 87 500
68 258 004 68 258 004 67 287 068
6 664 052 6 664 052 6 768 552
91 291 180 61 852 91 229 328 92 065 839
euros Etat exprimé en
( I )
Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV )
Bilan Actif
PROJET PROJET
603 Page : 3 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Capital social ou individuel
Primes d' émission, de fusion, d' apport ...
Ecarts de réévaluation
RESERVES
Réserve légale
Réserves réglementées
Réserves statutaires ou contractuelles
Report à nouveau
Résultat de l'exercice
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Provisions pour risques
Provisions pour charges
DETTES FINANCIERES
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance (1)
Ecarts de conversion passif
CAPITAUX PROPRES
Autres fonds
DETTES (1)
Total des autres fonds propres propres
PROVISIONS
Autres réserves
31/12/2023 31/12/2022
13 535 337
928 222
13 535 337
928 222
1 404 422 1 455 602
67 477
130 531 129 214
53 874
16 468 069 16 399 275
350 900 348 206
Total des capitaux propres
1 144 340 286 163
4 552 139 6 446 505
Total des provisions 5 696 479 6 732 668
13 569 698 14 542 122
TOTAL PASSIF 105 769 839 110 117 335
Total des dettes 83 605 291 86 985 392
824 709 370 480
272 391
1 188 673 2 649 751
770 676 914 064
40 999 570 36 908 714
21 881 986 24 122 406
4 824 209 6 751 235
Etat exprimé en euros
67 476,70 53 874,30 Résultat de l'exercice exprimé en centimes
(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP 16 024 185 10 575 336
(1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 52 597 792 82 834 616
Bilan Passif
PROJET PROJET
604 605 606 Page : 6 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Ventes de marchandises
Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux)
Montant net du chiffre d'affaires
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges
Autres produits
Total des produits d'exploitation (1)
Achats de marchandises
Variation de stock
Achats de matières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Charges sociales du personnel
Total des charges d'exploitation (2)
RESULTAT D'EXPLOITATION
PRODUITS D'EXPLOITATION
CHARGES D'EXPLOITATION
Production stockée
Salaires et traitements
Dotations aux amortissements :
- sur immobilisations
- charges d'exploitation à répartir
Dotations aux dépréciations :
- sur immobilisations
- sur actif circulant
Dotations aux provisions
Autres charges
France Exportation mois mois
31/12/2023 31/12/2022
11 903 531 23 619 087
1 657 670 1 671 811
13 561 201 25 290 898
975 523 (11 774 877)
87 638 970 347
12 313 (18 946)
12 847 793 18 002 919
751 149 125 325
28 235 617 32 595 665
15 573 512 17 227 169
119 094 103 692
38 460 118 318
18 072 26 539
562 411 569 252
23 857 20 948
6 526 655 8 285 212
28 215 638 32 836 639
19 980 (240 973)
5 353 576 6 485 509
Etat exprimé en euros
12 12
Cotisations personnelles de l'exploitant
Compte de résultat
11 903 531
1 657 670
13 561 201
PROJET PROJET
607 Page : 7 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
RESULTAT D'EXPLOITATION
De participations (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Intérêts et charges assimilées (4)
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
RESULTAT EXCEPTIONNEL
PRODUITS
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
Total des produits financiers
FINANCIERS
comm. Opéra.
CHARGES
FINANCIERES
Total des charges financières
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Total des produits exceptionnels
Total des charges exceptionnelles
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
PARTICIPATION DES SALARIES
IMPOTS SUR LES BENEFICES
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES
RESULTAT DE L'EXERCICE
(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
(3) dont produits concernant les entreprises liées
(4) dont intérêts concernant les entreprises liées
31/12/2023 31/12/2022
19 980 (240 973)
1 383 615 439 276
183 197 145 014
129 377 102 465
1 696 189 686 755
450 660
1 205 845 411 977
1 656 506 411 977
39 683 274 779
33 805 59 663
1 777 39 310
235 537 2 493 826
2 533 136 237 313
48 968
2 476 355
2 525 323
1 380
215 864
217 244
7 814 20 069
32 464 943 33 519 733
32 397 466 33 465 859
67 477 53 874
240 468
Etat exprimé en euros
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Compte de résultat
PROJET PROJET
608 609 610 Page : 10 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
DÉTAIL DES COMPTES
PROJET PROJET
611 Page : 11 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations %
Détail de l'actif Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023 mois 31/12/2022 12 01/01/2022 mois
Capital souscrit non appelé
TOTAL II - Actif Immobilisé NET 14 540 511,34 18 051 496,25 -19,45 (3 510 984,91)
Concessions brevets et droits similaires 294,57 -100,00 (294,57)
CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIR 27 194,00 27 194,00 CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIR (27 194,00) (26 899,43) -1,10 (294,57)
Terrains 696 189,48 905 596,43 -23,12 (209 406,95)
TERRAINS 696 189,48 905 596,43 -23,12 (209 406,95)
Constructions 6 662 248,37 9 289 084,25 -28,28 (2 626 835,88)
CONSTRUCTIONS 9 353 639,49 12 338 269,32 -24,19 (2 984 629,83) CONSTRUCTIONS SUR SOL D'AUTRUI 1 189 979,33 1 189 979,33 CONSTRUCTIONS (3 379 585,62) (3 782 799,89) 10,66 403 214,27 CONSTRUCTIONS SUR SOL D'AUTRUI (501 784,83) (456 364,51) -9,95 (45 420,32)
Installations techniques, matériel et outillage 476 722,33 439 032,81 8,58 37 689,52
INSTALL. TECH. MAT. OUTIL. IND 1 075 286,22 987 648,69 8,87 87 637,53 INSTALL TECH. MAT. OUTIL. INDU (598 563,89) (548 615,88) -9,10 (49 948,01)
Autres immobilisations corporelles 147 262,60 172 602,95 -14,68 (25 340,35)
INSTALL. GENE. AGENC. AMENAG. 274 711,74 274 711,74 MATERIEL DE BUREAU ET INFORMAT 16 306,28 16 306,28 MOBILIER 197 775,55 197 775,55 AMORTISS. INSTALL GENERALES (128 800,22) (103 919,74) -23,94 (24 880,48) AMORTISS. MATERIEL BUREAU&INFO (16 306,28) (16 306,28) AMORTISS. MOBILIER (196 424,47) (195 964,60) -0,23 (459,87)
Immobilisations corporelles en cours 22 146,02 -100,00 (22 146,02)
ETUDES 20 747,50 -100,00 (20 747,50) TERRAINS 12,00 -100,00 (12,00) FRAIS FINANCIERS COURT TERME 266,71 -100,00 (266,71) FRAIS DIVERS 1 119,81 -100,00 (1 119,81)
Autres participations 2 204 394,00 2 625 054,39 -16,02 (420 660,39)
TITRES DE PARTICIPATION 3 014 760,64 3 014 760,64 TITRES DE PARTICIPATION (810 366,64) (389 706,25) -107,94 (420 660,39)
Créances rattachées à des participations 3 560 560,52 3 687 811,44 -3,45 (127 250,92)
AUTRES CREANCES RATT. A PART. 3 206 446,87 3 446 446,87 -6,96 (240 000,00) INTERETS COURUS 354 113,65 241 364,57 46,71 112 749,08
Autres titres immobilisés 705 634,04 822 373,39 -14,20 (116 739,35)
TITRES IMMOBILISES (DROIT PROP 735 634,04 721 817,54 1,91 13 816,50 OBLIGATIONS 100 000,00 -100,00 (100 000,00) SUR TITRES IMMOB. (DROIT CREAN 555,85 -100,00 (555,85) TITRES IMMOBILISES DROIT PROPR (30 000,00) (30 000,00)
Autres immobilisations financières 87 500,00 87 500,00
DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS VERSE 87 500,00 87 500,00
TOTAL III - Actif Circulant NET 91 229 328,08 92 065 839,04 -0,91 (836 510,96)
En-cours de production de biens 68 258 004,10 67 287 067,90 1,44 970 936,20
PRODUITS EN COURS 1 708 194,58 1 714 769,85 -0,38 (6 575,27) STOCKS CONCESSIONS 66 549 809,52 65 572 298,05 1,49 977 511,47
Avances & acomptes versés sur commandes 218 315,56 342 328,30 -36,23 (124 012,74)
PROJET PROJET
612 Page : 12 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations %
Détail de l'actif Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023 mois 31/12/2022 12 01/01/2022 mois
FOURNIS. AVANC. & ACOMPT. SUR 218 315,56 342 328,30 -36,23 (124 012,74)
Créances clients et comptes rattachés 2 435 391,71 6 167 479,84 -60,51 (3 732 088,13)
CLIENTS 410 451,76 648 125,36 -36,67 (237 673,60) CLIENTS AUTRES ACTIVITES 728 080,35 1 514 571,34 -51,93 (786 490,99) CLIENTS TVA SUR MARGE 780,00 1 503 026,51 -99,95 (1 502 246,51) CLIENTS COLLECTIVITES 1 143 098,44 2 261 332,24 -49,45 (1 118 233,80) LOCATAIRES DOUTEUX OU LITIGIEU 33 897,95 158 620,09 -78,63 (124 722,14) CLIENTS DOUTEUX OU LITIGIEUX - 40 324,16 40 324,16 CLIENTS FACTURES A ETABLIR 133 181,31 207 267,02 -35,74 (74 085,71) CLIENTS FACTURES A ETABLIR 7 430,00 7 430,00 PROVISIONS POUR DEPR. COMPTES (61 852,26) (165 786,88) 62,69 103 934,62
Autres créances 6 664 051,75 6 768 551,86 -1,54 (104 500,11)
FOURN.ACHATS DE BIENS PRESTA S 14 135,94 20 168,24 -29,91 (6 032,30) FOURNISSEURS - HONORAIRES 704,15 4 149,45 -83,03 (3 445,30) FOURNISSEURS AUTRES AVOIRS 473 522,13 290 386,94 63,07 183 135,19 RABAIS REMISES RISTOUR. A OBTE 27 629,11 27 629,11 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 48 000,00 -100,00 (48 000,00) TVA RECUPABLE/B&S -HISTO 1 170,00 48,40 N/S 1 121,60 CREDIT DE TVA A REPORTER 53 258,00 53 258,00 HISTORIQUE TVA COLL. EXIGIBLE 2 283,05 2 283,05 TVA COLL. NON ENCORE EXIGIBLE 86 795,91 -100,00 (86 795,91) TVA NON ENC.RECUPABL/B&S 466 142,25 519 234,84 -10,23 (53 092,59) ETAT - TVA EN ATTENTE SUR AVAN 552,31 2 751,75 -79,93 (2 199,44) PRODUITS A RECEVOIR 5 762,00 -100,00 (5 762,00) ASSOC. OPERAT. EN COMMUN ET EN 120 849,58 -100,00 (120 849,58) OPERATIONS COURANTES 207 020,22 207 020,22 MANDANT ACTIFS 472 990,54 486 017,19 -2,68 (13 026,65) COLLECTIVITE MANDANTE 262 862,22 1 579 553,21 -83,36 (1 316 690,99) COLLECTIVITES - AVANCES DE TRE 2 231 306,57 2 231 306,57 COLLECTIVITES - SUBVENTIONS 59 386,51 59 386,51 NOTAIRES (AVANCES) 2 590,92 2 590,92 CONSIGNATIONS 532 767,48 220 405,88 141,72 312 361,60 DEBITEURS DIVERS 1 355 730,35 1 091 144,47 24,25 264 585,88 PRODUITS A RECEVOIR - DIVERS 500 000,00 500 000,00
Valeurs mobilières de placement 3 308 987,86 1 162 443,16 184,66 2 146 544,70
BONS TRESOR & BONS CAISSE A CT 1 009 455,30 -100,00 (1 009 455,30) PLACEMENT CREDIT AGRICOLE 1 145 632,60 145 632,60 686,66 1 000 000,00 PLACEMENT CREDIT COOPERATIF 7 355,26 7 355,26 PLACEMENT CREDIT MUTUEL 156 000,00 156 000,00 PLACEMENT LA BANQUE POSTALE 2 000 000,00 2 000 000,00
Disponibilités 6 115 018,49 5 589 030,19 9,41 525 988,30
CREDIT AGRICOLE 3 231,38 -100,00 (3 231,38) CREDIT AGRICOLE OP 7005 185 173,84 148 568,38 24,64 36 605,46 CREDIT AGRCIOLE 04031 6 467,09 -100,00 (6 467,09) CAISSE D'EPARGNE 143 853,66 2 103,01 N/S 141 750,65 CREDIT MUTUEL 90445131 2 781,76 26 908,90 -89,66 (24 127,14) CREDIT COOPERATIF 38,38 -100,00 (38,38) ARKEA 640,85 382,09 67,72 258,76 CCO CAISSE EPARGNE 2 550 645,44 2 529 469,13 0,84 21 176,31 LA BANQUE POSTALE 8 194,41 8 105,02 1,10 89,39 BANQUE POPULAIRE ATLANTIQUE 3 276,91 1 910,80 71,49 1 366,11 CCS / CDC 3 003 664,32 2 799 934,58 7,28 203 729,74 INTERETS COURUS A RECEVOIR 199 108,47 56 652,20 251,46 142 456,27 PRODUITS FINANCIERSIMPUTES A R 17 619,63 5 000,00 252,39 12 619,63 CAISSE EN MONNAIE NATIONALE 59,20 75,23 -21,31 (16,03) TICKETS RESTAURANT 184,00 -100,00 (184,00)
Charges constatées d'avance 4 229 558,61 4 748 937,79 -10,94 (519 379,18)
PROJET PROJET
613 Page : 13 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations %
Détail de l'actif Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023 mois 31/12/2022 12 01/01/2022 mois
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 39 461,57 47 435,85 -16,81 (7 974,28) NEUTRALISATION MALI PROVISOIRE 4 190 097,04 4 701 501,94 -10,88 (511 404,90)
TOTAL DU BILAN ACTIF 105 769 839,42 110 117 335,29 -3,95 (4 347 495,87)
PROJET PROJET
614 Page : 14 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations %
Détail du passif Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023 mois 31/12/2022 12 01/01/2022 mois
TOTAL I - Capitaux propres 16 468 069,12 16 399 275,37 0,42 68 793,75
Capital Social ou individuel 13 535 337,33 13 535 337,33
CAPITAL SOUSCRIT APPELE VERSE 13 535 337,33 13 535 337,33
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... 928 221,87 928 221,87
PRIMES LIEES AU CAPITAL SOCIAL 530 212,58 530 212,58 PRIMES DE FUSION 398 009,29 398 009,29
Réserve légale 350 900,07 348 206,07 0,77 2 694,00
RESERVE LEGALE PROPREMENT DITE 350 900,07 348 206,07 0,77 2 694,00
Autres réserves 1 455 602,40 1 404 422,10 3,64 51 180,30
AUTRES RESERVES 1 455 602,40 1 404 422,10 3,64 51 180,30
Résultat de l'exercice 67 476,70 53 874,30 25,25 13 602,40
Subventions d'investissement 130 530,75 129 213,70 1,02 1 317,05
COLLECTIVITES PUBLIQUES 257 951,97 247 808,97 4,09 10 143,00 SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT EUROPEENNES 11 145,00 11 145,00 COLLECTIVITES PUBLIQUES (138 566,22) (129 740,27) -6,80 (8 825,95)
TOTAL II - Autres fonds propres
TOTAL III - Total des Provisions 5 696 478,81 6 732 668,06 -15,39 (1 036 189,25)
Provisions pour risques 1 144 339,94 286 163,08 299,89 858 176,86
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES 232 460,33 264 960,33 -12,27 (32 500,00) PROV POUR NEUTRAL BONI SUR CON 911 879,61 21 202,75 N/S 890 676,86
Provisions pour charges 4 552 138,87 6 446 504,98 -29,39 (1 894 366,11)
PROV CHARGES PREVISIONNELLES 4 462 912,34 6 357 278,45 -29,80 (1 894 366,11) AUTRES PROVISIONS POUR CHARGES 29 792,00 29 792,00 AUTRES PROVISIONS POURCHARGES 59 434,53 59 434,53
TOTAL IV - Total des dettes 83 605 291,49 86 985 391,86 -3,89 (3 380 100,37)
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 40 999 570,04 36 908 714,41 11,08 4 090 855,63
EMPRUNTS AUPRES DES ETABLISSEM 24 939 491,54 26 293 276,64 -5,15 (1 353 785,10) SUR EMPRUNTS AUPRES ETABLI. CR 35 893,60 40 102,22 -10,49 (4 208,62) CREDIT AGRICOLE 1 087 280,35 1 087 280,35 CREDIT AGRICOLE OP 134 1 508 256,78 1 179 169,05 27,91 329 087,73 CREDIT COOPERATIF 1 221 824,51 1 280 926,80 -4,61 (59 102,29) CREDIT COOPERATIF 2 006 421,13 2 006 421,13 CCO / CDC 2 472 766,93 942 493,18 162,36 1 530 273,75 COI OP 599 1 012 022,54 991 000,00 2,12 21 022,54 INTERETS COURUS A PAYER 10 616,67 10 616,67 FRAIS FINANCIERS A PAYER 28 661,72 14,35 N/S 28 647,37 INTERETS COURUS A PAYER 143 569,27 67 667,17 112,17 75 902,10 CONCOURS BANCAIRES COURANTS 6 532 765,00 5 614 065,00 16,36 918 700,00 CREDIT MOBIL. CREANC. CCIALES 500 000,00 -100,00 (500 000,00)
Emprunts et dettes financières divers 21 881 985,80 24 122 405,71 -9,29 (2 240 419,91)
DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS RECUS 1 282 818,41 1 505 114,06 -14,77 (222 295,65) AVANCE DES COLLECTIVITES 19 469 010,39 22 180 751,56 -12,23 (2 711 741,17) DETTES CONSECUTIVES MISE EN JE 399 702,91 399 702,91 ASSOCIES 730 454,09 36 837,18 N/S 693 616,91
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 770 675,63 914 064,48 -15,69 (143 388,85)
PROJET PROJET
615 Page : 15 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations %
Détail du passif Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023 mois 31/12/2022 12 01/01/2022 mois
CLTS AVANC. & ACOMP. RECUS SUR 60,00 2 646,00 -97,73 (2 586,00) ACQUEREURS AVANCE 718 454,43 836 134,82 -14,07 (117 680,39) ACQUEREURS AVANCE TVA SUR MARGE 52 161,20 75 283,66 -30,71 (23 122,46)
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 4 824 209,17 6 751 234,82 -28,54 (1 927 025,65)
FOURNISSEURS DE BIENS &SERVICE 3 192 652,75 5 215 094,28 -38,78 (2 022 441,53) FOURNISSEURS - HONORAIRES 665 550,65 295 181,78 125,47 370 368,87 FOURNISSEURS - RETENUES DE GAR 296 473,54 437 365,06 -32,21 (140 891,52) FOURNISSEURS DE BIENS &SERVICE 12 399,99 2 999,99 313,33 9 400,00 FOURNISSEURS 657 132,24 800 593,71 -17,92 (143 461,47)
Dettes fiscales et sociales 370 479,66 824 708,58 -55,08 (454 228,92)
COMITES D'ENTREPRISE, D'ETABLI 11,00 2,00 450,00 9,00 SECURITE SOCIALE 1 697,87 1 847,87 -8,12 (150,00) MUTUELLES 159,84 149,46 6,95 10,38 PREVOYANCE 248,46 293,13 -15,24 (44,67) CAISSES DE RETRAITE - CADRES 855,45 1 044,82 -18,12 (189,37) AUTRES CHARGES A PAYER 72,60 83,00 -12,53 (10,40) ETAT - PRELEVEMENT A LA SOURCE 490,00 664,00 -26,20 (174,00) TVA A DECAISSER 204 584,33 -100,00 (204 584,33) HISTORIQUE TVA COLL. EXIGIBLE 3 197,73 -100,00 (3 197,73) TVA COLL.NON EXIG. TN 342,75 -100,00 (342,75) TVA COLL.NON EXIG. TN 3 458,56 6 230,65 -44,49 (2 772,09) TVA COLL. NON ENCORE EXIGIBLE 271 274,38 518 022,99 -47,63 (246 748,61) HISTORIQUE TVA COLL. NON ENCORE EXIGIBLE 240,00 240,00 REMBOURSEMENT DE TVA DEMANDE 35,94 35,94 ETAT - TVA SUR FNP 72 589,96 65 645,93 10,58 6 944,03 ETAT - TVA SUR FACTURES@ ETABL 9 764,19 17 478,94 -44,14 (7 714,75) TVA A REGULARISER ACTIF 928,82 928,82 TVA A REGULARISER PASSIF 3 535,04 3 535,04 ETAT - AUTRES TAXES & IMPOTS A 5 117,55 5 085,04 0,64 32,51
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 272 391,00 -100,00 (272 391,00)
VERS. REST. A EFFECT. SUR T.P. 250 000,00 -100,00 (250 000,00) FOURNISSEURS D'IMMOBILISATIONS 22 391,00 -100,00 (22 391,00)
Autres dettes 1 188 672,74 2 649 750,92 -55,14 (1 461 078,18)
CLIENTS AUTRES ACTIVITES 9 895,74 6 439,11 53,68 3 456,63 CLIENTS COLLECTIVITES 456 000,00 -100,00 (456 000,00) CLIENTS - AUTRES AVOIRS 1 306,57 20 539,82 -93,64 (19 233,25) RABAIS REMISES RIST. A ACCORDE 57 956,68 57 956,68 COLLECTIVITE MANDANTE 5 762,91 5 762,91 COLLECTIVITES - AVANCES DE TRE 88 501,60 88 501,60 NOTAIRES (AVANCES) 0,10 0,10 DEBITEURS DIVERS REPRISE 95 327,02 95 327,02 MANDANT PASSIF 793 928,21 1 727 831,12 -54,05 (933 902,91) CREDITEURS DIVERS 1 422,70 6 228,32 -77,16 (4 805,62) CHARGES A PAYER - DIVERS 0,01 0,01 CH.A.PAY REM MANDATAIRE 134 571,20 243 120,92 -44,65 (108 549,72)
Produits constatés d'avance 13 569 698,45 14 542 121,94 -6,69 (972 423,49)
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 73,05 227 916,19 -99,97 (227 843,14) NEUTRALISATION BONI PROVISOIRE 13 569 625,40 14 314 205,75 -5,20 (744 580,35)
TOTAL DU BILAN PASSIF 105 769 839,42 110 117 335,29 -3,95 (4 347 495,87)
PROJET PROJET
616 Page : 16 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
Total des produits d'exploitation 28 235 617,06 32 595 665,09 -13,38 (4 360 048,03)
Ventes de marchandises
Production vendue Biens 11 903 530,79 23 619 086,62 -49,60 (11 715 555,83)
Production vendue Biens FRANCE 11 903 530,79 23 619 086,62 -49,60 (11 715 555,83)
VENTES D'IMMEUBLES ET DE TERRA 1 036 250,00 -100,00 (1 036 250,00) PRODUITS CONCESSIONS 11 903 530,79 22 582 836,62 -47,29 (10 679 305,83)
Production vendue Services + Travaux 1 657 670,11 1 671 811,37 -0,85 (14 141,26)
Production vendue Services FRANCE 1 657 670,11 1 671 811,37 -0,85 (14 141,26)
PRESTATIONS DE SERVICE 138 644,44 149 945,03 -7,54 (11 300,59) REMUNERATIONS D'ETUDES 112 142,67 191 519,01 -41,45 (79 376,34) LOYERS 1 013 579,08 985 954,07 2,80 27 625,01 CHARGES RECUPERABLES 189 548,07 155 295,19 22,06 34 252,88 COMMISSIONS ET COURTAGES 7 267,00 7 033,53 3,32 233,47 AUTRES PROD. ACTIV. ANNEXES 196 488,85 182 064,54 7,92 14 424,31
Montant net du chiffre d'affaires 13 561 200,90 25 290 897,99 -46,38 (11 729 697,09)
Production stockée 975 523,02 (11 774 877,45) 108,28 12 750 400,47
VARIATION EN-COURS PRODUC. BIE (1 888,77) (917 761,87) 99,79 915 873,10 VARIATION DES CHARGES SUR CONC 11 990 265,70 12 355 282,37 -2,95 (365 016,67) VARIATION DU COUT DE REVIENT D (11 012 853,91) (23 212 397,95) 52,56 12 199 544,04
Production immobilisée 87 637,53 970 347,32 -90,97 (882 709,79)
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 87 637,53 970 347,32 -90,97 (882 709,79)
Subventions d'exploitation 12 313,43 (18 946,08) 164,99 31 259,51
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 12 313,43 (18 946,08) 164,99 31 259,51
Reprises sur provisions, transferts de charges 12 847 793,03 18 002 918,76 -28,63 (5 155 125,73)
REPRISE SUR PROVISION POUR RIS 32 500,00 32 500,00 REPRISE SUR PROVISION POUR CHA 6 357 265,37 8 284 831,10 -23,27 (1 927 565,73) REP. PROV. POUR NEUTRALISATION 650 760,04 -100,00 (650 760,04) REPRISE SUR PROVISION POUR LIQ 1 100,00 -100,00 (1 100,00) CREANCES 127 792,10 127 792,10 TRANSFERT DE CHARGES EXPLOITAT 1 460,00 5 219,56 -72,03 (3 759,56) REMUNERATIONS CONCESSIONS 1 709 625,32 2 439 968,43 -29,93 (730 343,11) REMUNERATION OP 04 53 886,00 88 308,00 -38,98 (34 422,00) REMUNERATION OP 08 102 365,00 107 921,00 -5,15 (5 556,00) TRANSFERT DE CHARGES POUR PRO 4 484 097,98 6 424 810,63 -30,21 (1 940 712,65) CONCESSION TRANSFERT QUOTE PART CONCESSION (21 198,74) (21 198,74)
Autres produits d'exploitation 751 149,15 125 324,55 499,36 625 824,60
QUOTE PART DE RESULTAT SUR CON 751 111,25 124 462,46 503,48 626 648,79 PRODUITS DIVERS DE GESTION COU 37,90 862,09 -95,60 (824,19)
Total des charges d'exploitation 28 215 637,52 32 836 638,51 -14,07 (4 621 000,99)
Autres achats et charges externes 15 573 511,65 17 227 168,72 -9,60 (1 653 657,07)
ACHATS ETUDES ET PRESTAT. SERV 605,94 759,43 -20,21 (153,49) ACHAT MAITRISE DES SOLS 267 050,00 -100,00 (267 050,00) ACHAT TRAVAUX VRD (52 314,00) 16 778,95 -411,78 (69 092,95) ACHATS TRAVAUX BATIMENTS 14 117,06 436 414,30 -96,77 (422 297,24)
PROJET PROJET
617 Page : 17 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
ACHAT AUTRES FRAIS 65 578,83 149 643,25 -56,18 (84 064,42) ACHAT FRAIS FINANCIERS 40 021,04 -100,00 (40 021,04) ACHAT REMUNERATION 2 875,00 178 518,81 -98,39 (175 643,81) DOTATION AUX PROVISIONS (1 894 366,11) (1 860 020,47) -1,85 (34 345,64) ACHATS DE TRAVAUX, HONORAIRES 13 892 910,63 14 215 302,82 -2,27 (322 392,19) FOURNITURES NON STOCK. EAU, EN 8 106,38 5 964,84 35,90 2 141,54 FOURNIT. ENTRETIEN & PETIT EQU 350,00 282,58 23,86 67,42 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 3 186,10 2 659,52 19,80 526,58 SOUS-TRAITANCE GENERALE 376,99 13 655,82 -97,24 (13 278,83) SOUS TRAITANCE GIE 14 047,09 1 015 636,43 -98,62 (1 001 589,34) SOUS TRAITANCE GE 2 234 682,19 2 376 476,33 -5,97 (141 794,14) SOUS TRAITANCE GE FONCTIONNEMENT 11 546,18 11 546,18 SOUS TRAIT GE CHARGES IFC (3 468,00) (3 468,00) SOUS TRAITANCE GIE 562 147,61 562 147,61 SOUS TRAIT GIE CHARGES FONCTIONNEMENT 366 748,37 366 748,37 LOCATIONS IMMOBILIERES 17 568,69 16 959,68 3,59 609,01 LOCATIONS MOBILIERES 1 065,28 -100,00 (1 065,28) CHARGES LOCATIVES ET DE COPROP 32 533,91 44 431,71 -26,78 (11 897,80) ENTRETIENS ET REPARATIONS 10 129,67 11 103,38 -8,77 (973,71) GROSSES REPARATIONS SUR BIENS IMMOBILIER 467,30 -100,00 (467,30) GROS ENTRETIEN SUR BIENS IMMOBILIERS 18 918,16 -100,00 (18 918,16) SUR BIENS MOBILIERS 719,19 719,19 MAINTENANCE 3 592,19 9 687,76 -62,92 (6 095,57) MULTIRISQUES 32 390,83 24 374,46 32,89 8 016,37 ASSUR. OBLIGAT. DOMMAGE-CONSTR 10 424,21 6 366,98 63,72 4 057,23 ASSURANCE-TRANSPORT 2 125,22 1 950,71 8,95 174,51 PRIMES D'ASSURANCES - AUTRES 1 655,60 1 655,60 DOCUMENTATION TECHNIQUE 84,33 -100,00 (84,33) PERSONNEL INTERIMAIRE 568,44 568,44 REMUNERATION DE GESTION 102 365,00 107 921,00 -5,15 (5 556,00) HONORAIRES 87 186,25 81 788,97 6,60 5 397,28 FRAIS D'ACTES ET DE CONTENTIEU 2 014,26 1 120,55 79,76 893,71 DIVERS 6 554,28 1 500,00 336,95 5 054,28 DIVERS (POURBOIRES, DONS COURA 1 500,00 1 500,00 VOYAGES ET DEPLACEMENTS 144,00 144,00 RECEPTIONS 13,60 82,73 -83,56 (69,13) FRAIS POSTAUX ET DE TELECOMM. 1 001,00 938,00 6,72 63,00 FRAIS SUR TITRES (ACHAT, VENTE 260,75 -100,00 (260,75) AUTRES FRAIS & COMM. PREST. SE 14 510,15 10 017,72 44,84 4 492,43 CONCOURS DIVERS (COTISATIONS,. 19 384,90 27 330,00 -29,07 (7 945,10)
Impôts, taxes et versements assimilés 119 094,27 103 692,17 14,85 15 402,10
TAXE SUR LES SALAIRES 442,00 442,00 PART. EMPLOY. A FORM. PROF. C 236,53 340,20 -30,47 (103,67) VERS. LIBERAT. A EXONER. TAXE 261,51 402,24 -34,99 (140,73) AUTRES 8,00 12,00 -33,33 (4,00) CONTRIBUTION ECONOMIQUE TERRIT 3 031,51 990,51 206,06 2 041,00 TAXES FONCIERES 114 650,25 100 543,62 14,03 14 106,63 AUTRES IMPOTS LOCAUX 62,36 -100,00 (62,36) CONTRIB. SOC. SOLID. A CHARGE 92,00 716,63 -87,16 (624,63) TAXES DIVERSES 372,47 624,61 -40,37 (252,14)
Salaires et traitements 38 459,90 118 318,05 -67,49 (79 858,15)
SALAIRES APPOINTEMENTS 38 459,90 59 159,01 -34,99 (20 699,11) INDEMNITES & AVANTAGES DIVERS 59 159,04 -100,00 (59 159,04)
Charges sociales du personnel 18 071,94 26 538,62 -31,90 (8 466,68)
COTISATIONS URSSAF 9 768,49 14 447,08 -32,38 (4 678,59) COTISATIONS AUX MUTUELLES 1 492,61 1 895,99 -21,28 (403,38) COTISATIONS AUX CAISSESDE RETR 4 460,02 7 392,25 -39,67 (2 932,23) COTISATIONS AUX AUTRES ORG. SO 932,22 1 469,70 -36,57 (537,48) PART PATRONALE CANTINE & TICKE 936,60 612,60 52,89 324,00
PROJET PROJET
618 Page : 18 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
VERS. AUX COMITES D'ETS & D'ET 438,00 721,00 -39,25 (283,00) AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 44,00 44,00
Dotation aux amortissements sur immobilisations 562 410,69 569 252,10 -1,20 (6 841,41)
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 294,57 731,33 -59,72 (436,76) IMMOBILISATIONS CORPORELLES 562 116,12 568 520,77 -1,13 (6 404,65)
Dotations aux provisions sur actif circulant 23 857,48 20 947,51 13,89 2 909,97
CREANCES 23 857,48 20 947,51 13,89 2 909,97
Dotations aux prov. pour risques et charges 5 353 576,12 6 485 509,37 -17,45 (1 131 933,25)
DOTATION AUX PROVISIONSPOUR RI 39 500,00 -100,00 (39 500,00) DOT. AUX PROVISIONS POUR CHARG 4 462 899,26 6 424 810,63 -30,54 (1 961 911,37) DOT. PROV. NEUTRALISATION DU B 890 676,86 21 198,74 N/S 869 478,12
Autres charges de gestion courante 6 526 655,47 8 285 211,97 -21,23 (1 758 556,50)
REDEVANC. CONCESS. BREV. LICEN 383,33 -100,00 (383,33) PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRA 127 792,10 127 792,10 TRANSFERT DE PRODUITS POUR REP 6 357 265,37 8 284 831,10 -23,27 (1 927 565,73) QUOTE-PART DE RESULTAT SUR CONCESSIONS 41 596,55 41 596,55 AUTRES CHARGES DIVERSES DE GE 1,45 (2,46) 158,94 3,91
Résultat d'exploitation 19 979,54 (240 973,42) 108,29 260 952,96
Total des produits financiers 1 696 189,15 686 755,17 146,99 1 009 433,98
Produits financiers de participations 183 197,24 145 013,89 26,33 38 183,35
PRODUITS DE PARTICIPATIONS 183 197,24 145 013,89 26,33 38 183,35
Produits autres valeurs mob. & créances actif imm. 129 377,16 102 465,16 26,26 26 912,00
PRODUITS AUTRES IMMOB. FINANC. 125 248,08 97 465,16 28,51 27 782,92 REVENUS DES TITRES IMMOBILISES 4 129,08 5 000,00 -17,42 (870,92)
Autres intérêts et produits assimilés 1 383 614,75 439 276,12 214,98 944 338,63
PRODUITS FINANCIERS INTERNES 1 195 301,35 438 468,72 172,61 756 832,63 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 188 313,40 807,40 N/S 187 506,00
Total des charges financières 1 656 505,68 411 976,54 302,09 1 244 529,14
Dotations financières aux amort. et provisions 450 660,39 450 660,39
DEPRECIATION IMMOS FINANCIERES 450 660,39 450 660,39
Intérêts et charges assimilées 1 205 845,29 411 976,54 192,70 793 868,75
INTERETS DES EMPRUNTS ET DETTE 193 429,53 197 333,42 -1,98 (3 903,89) INTERETS CPTES COUR. & DEP. CR 169 586,14 131 099,71 29,36 38 486,43 CHARGES FINANCIERES INTERNES 820 610,43 83 543,41 882,26 737 067,02 COMPTE D'ARRONDI 22 219,19 22 219,19
Résultat financier 39 683,47 274 778,63 -85,56 (235 095,16)
Résultat courant avant impôts 59 663,01 33 805,21 76,49 25 857,80
Total des produits exceptionnels 2 533 136,34 237 313,15 967,42 2 295 823,19
Produits exceptionnels sur opérations de gestion 39 310,39 1 776,52 N/S 37 533,87
AUTRES PROD. EXCEPT. SUR OP. G 7 382,98 7 382,98
PROJET PROJET
619 Page : 19 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
Variations % Etat exprimé en euros 31/12/2023 12 01/01/2023
mois 31/12/2022
12 01/01/2022
mois
Détail du compte de résultat
PRODUITS SUR EXERCICES ANTERIE 31 927,41 1 776,52 N/S 30 150,89
Produits exceptionnels sur opérations en capital 2 493 825,95 235 536,63 958,78 2 258 289,32
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 17 338,00 -100,00 (17 338,00) IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 385 000,00 209 372,68 N/S 2 175 627,32 IMMOBILISATIONS FINANCIERES 100 000,00 100 000,00 QUOTE-PART SUBVENTION D'INVEST 8 825,95 8 825,95
Total des charges exceptionnelles 2 525 322,65 217 244,06 N/S 2 308 078,59
Charges exceptionnelles sur opération de gestion 48 967,87 1 380,00 N/S 47 587,87
CHARGES SUR EXERCICES ANTERIEU 48 967,87 1 380,00 N/S 47 587,87
Charges exceptionnelles sur opération en capital 2 476 354,78 215 864,06 N/S 2 260 490,72
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 198 351,68 -100,00 (198 351,68) IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 371 416,28 17 512,38 N/S 2 353 903,90 IMMOBILISATIONS FINANCIERES 100 000,00 100 000,00 CHARGES EXCEPTIONNELLES DIVERS 4 938,50 4 938,50
Résultat exceptionnel 7 813,69 20 069,09 -61,07 (12 255,40)
Résultat de l'exercice 67 476,70 53 874,30 25,25 13 602,40
PROJET PROJET
620 Page : 20 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
DOSSIER DE GESTION
PROJET PROJET
621 Page : 21 SEM LOIRE ATLANTIQUE DEVELOPPEMENT SELA
SYNA
CHIFFRE D'AFFAIRES
Ventes de marchandises
- Achats de marchandises
- Variation stocks de marchandises
PRODUCTION DE L'EXERCICE
Production vendue
+ Production immobilisée
MARGE COMMERCIALE (a)
- Achats stockés approvisionnement
RESULTAT DE L'EXERCICE
+ Variation production stockée
- Variation des stocks et approvisionnement
- Achats de sous-traitance directe
- Autres charges externes (c)
VALEUR AJOUTEE PRODUITE (a+b-c)
+ Subventions d'exploitation
- Impôts, taxes sur rémunérations
- Autres impôts et taxes
- Salaires et traitements
- Charges sociales
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION
RESULTAT EXPLOITATION
+ Reprises sur amortissements et provisions
+ Autres produits d'exploitation
+ Transfert de charges d'exploitation
- Dotations aux amort.,dépréciations et provisions
- Autres charges de gestion courante
+ Produits financiers
- Charges financières
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
- Charges exceptionnelles
Produits exceptionnels
- Participation des salariés
- Impôts sur les bénéfices
RESULTAT EXCEPTIONNEL
MARGE BRUTE PRODUCTION (b)
13 561 201 25 290 898 34 979 450
13 561 201
975 523
87 638
14 624 361
12 029 407
2 594 954
25 290 898
(11 774 877)
970 347
14 486 368
13 444 468
1 041 900
34 979 450
(11 288 455)
23 690 994
21 747 316
1 943 678
3 532 462
(949 150)
3 773 794
(2 740 801)
3 944 276
(2 008 303)
12 313
948
118 146
38 460
18 072
(1 112 463)
(18 946)
754
102 938
118 318
26 539
(3 008 296)
30 413
(5 605)
117 725
77 609
38 253
(2 205 873)
6 517 557
751 149
6 330 236
5 939 844
6 526 655
19 980 (240 973)
8 285 212
7 075 709
9 066 228
125 325
8 936 691 6 947 890
799
11 001 390
8 852 654
6 839 213
52 339
59 663
2 533 136
2 525 323
7 814
67 477
33 805
237 313
217 244
20 069
53 874
290 539
143 826
240 775
(96 949)
193 590
1 696 189
1 656 506
686 755
411 977
712 568
474 368
Etat exprimé en euros
MARGES ( Commerciale + Production ) 2 594 954 1 041 900 1 943 678
- Achats non stockés (c) 11 642 8 907 7 705
31/12/2023
12
31/12/2022
12 01/01/2023 01/01/2022
mois mois 31/12/2021
12 01/01/2021
mois
Bénéfice-perte sur opérations en commun
Soldes intermédiaires
de gestion
100,00 100,00 100,00
17,74
82,26
107,84
0,65
7,19
100,00 100,00
-46,56
3,84
57,28
92,81
7,19
100,00
-32,27
67,73
91,80
8,20
26,05
-7,00
14,92
-10,84
11,28
-5,74
-8,20
0,13
0,28
0,87
0,01
0,09
-11,89
0,10
0,47
0,41
-0,07
-6,31
0,11
0,22
0,34
-0,02
0,09
48,06
5,54
46,68
43,80
48,13
0,15 -0,95
32,76
27,98
35,85
0,50
35,34 19,86
31,45
25,31
19,55
0,15
0,44
18,68
18,62
0,06
0,50 0,21
0,08
0,86
0,94
0,13
0,55
-0,28
0,69
0,41
0,83
12,51
12,22
2,72
1,63
2,04
1,36
19,14 4,12 5,56
0,09 0,04 0,02
PROJET PROJET
622 Rapport de
gestion
Exercice 2023
Loire-Atlantique
développement-SELA
623 1
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Sommaire
1. Vie de la société .............................................................................................................................. 2
1.1 Point d’information sur l’actualité et la vie sociale de l’UES ...................................................... 2
1.2 Les modifications statutaires ..................................................................................................... 3
1.3 L’actionnaire – Les administrateurs ........................................................................................... 3
1.4 L’organigramme et les équipes opérationnelles de LAD-SELA ................................................ 4
1.5 La politique ‘’Ressources Humaines de L’U.E.S’’ de LAD ......................................................... 9
1.6 Les contrôles externes ............................................................................................................. 11
1.7 Les conventions d’appui et de partenariats .............................................................................. 11
2. Le renouvellement urbain .............................................................................................................. 12
2.1 Pôle Aménagement ................................................................................................................. 12
2.2 Pôle construction et rénovation énergétique ........................................................................... 23
2.3 Pôle Ingénierie immobilière ..................................................................................................... 23
3. Les transitions écologiques ........................................................................................................... 29
3.1 Pôle énergie et bas carbone.................................................................................................... 29
3.2 Pôle biodiversité ...................................................................................................................... 30
4. Présentation des comptes annuels ............................................................................................... 33
4.1 Le compte de résultat (hors concessions et mandats) ............................................................ 33
4.2 Le résultat de l’exercice ........................................................................................................... 34
4.3 Le bilan au 31/12/2023......................................................................................................... 35
5. Autres informations ........................................................................................................................ 36
624 2
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
1. Vie de la société
1.1 Point d’information sur l’actualité et la vie sociale de l’UES
MODIFICATION DE LA GOUVERNANCE
Depuis le 1er janvier 2023, Monsieur Michel MENARD était le Président Directeur général de Loire - Atlantique développement-SELA. Le Conseil d’administration du 3 mars 2023 a approuvé la dissociation des fonctions de Président du Conseil d’administration et de Directeur général à compter de la date de prise de fonction de la nouvelle Directrice générale, soit le 3 avril 2023, Monsieur Michel MENARD acceptant d’être, à compter de cette date, uniquement Président du Conseil d’Administration.
Ce même Conseil d’administration a nommé à l’unanimité Madame Audrey BLAU Directrice générale de LAD-SELA et ce, sans limitation de durée autre que celle résultant de la règlementation (limite d’âge notamment), avec effet au 3 avril 2023.
SENSIBILISATION INTERNE ET EXTERNE :
En 2023, Le Pôle Biodiversité a renouvelé l’organisation d’une « semaine de la biodiversité », un événement interne dont l’objectif est la montée en compétence de l’ensemble des salariés sur la thématique de la biodiversité.
Cet événement vise aussi à répondre directement à des engagements pris dans le cadre de la démarche « Entreprise engagée pour la nature ».
Le plan d’action proposé par LAD dans le cadre de cette démarche a été validé officiellement par l’Office française de la biodiversité le 13 mars 2023.
Pour rappel, ce plan comporte 7 actions de transformation des pratiques (transversales et métiers), et 2 actions de sensibilisation.
Actions « cœur de métier » :
- Favoriser la biodiversité sur une ou des opérations réalisées sous la maîtrise d'ouvrage (voire l'exploitation) de LAD en intégrant la problématique dès l'engagement du projet (biodiversité, énergie, carbone)
- Intégrer des critères environnementaux au cahier des charges pour l'exécution des prestations de fonctionnement de l'Agence LAD
- Œuvrer pour la sobriété numérique (matérielle et immatérielle : consommables, usages) - Mettre en place une méthodologie pour intégrer les enjeux de biodiversité à toutes les étapes d’un projet d’aménagement. (CCTP, commercialisation, suivi de chantier) - Accompagner les collectivités et les porteurs de projets sur la prise en compte des enjeux de biodiversité (alerte, conseil et orientation)
- Réduire l’empreinte carbone de l’agence (déploiement d’un plan d’actions suite à la réalisation du bilan carbone 2022)
- Proposer des alternatives à l’hypermobilité (offre touristique sans voiture : 10 parcours sans voiture d’ici à 2026)
Actions volontaires complémentaires :
- Favoriser la montée en compétences à travers la formation interne et la capitalisation sur les retours d’expériences en faveur de la biodiversité
- Développer des outils de sensibilisation aux enjeux liés à la biodiversité
625 3
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
1.2 Les modifications statutaires
Aucune modification statutaire n’est intervenue au cours de l’exercice 2023.
1.3 L’actionnaire – Les administrateurs
SITUATION ADMINISTRATIVE AU 31/12/2023
Capital social de 13 535 337,33 € divisé en 18 533 actions.
ADM ACTIONNAIRES - ADMINISTRATEURS % Nb actions
I - COLLECTIVITES TERRITORIALES 71,00 % 13 159
5 Département de Loire-Atlantique, représenté au CA par :
M. Michel MENARD
M. Jean CHARRIER
M. Rémy ORHON
Mme Chloé GIRARDOT MOITIE
M. François GUILLOT
Représenté aux AG par M. Michel MENARD
60,64 % 11 238
1 Nantes Métropole, représentée au CA et AG par M. Pascal PRAS 4,55 % 844
1 Ville de Nantes, représentée au CA et AG par M. Tristan RIOM 1,75 % 324
1
1
Ville de Saint-Herblain, représentée au CA et AG par M Jérôme SULIM
Région des Pays de la Loire, représentée aux CA et AG par Johann BOBLIN
1,67 %
1,31 %
310
243
1 CARENE, représentée au CA et AG par Mme Sylvie CAUCHIE 1,08 % 200
II - AUTRES ACTIONNAIRES 29,00 % 5 374
1 Caisse des Dépôts et Consignations, représentée au CA et AG par Mme Claire-Anne DAVID- LECOURT 21,01 % 3 894
1 C.C.I. Nantes-St Nazaire, représentée au CA et AG par M. Daniel BOUYER 3,23 % 599
1 Expo Nantes, représentée au CA et AG par M. Jean-Luc CADIO 0,01 % 1
1 Caisse d’Epargne Bretagne - Pays de Loire, représentée au CA et AG par Mme Julie LEW 2,84 % 527
1 Madame Nathalie BACCARI 0,01 % 1
Crédit Coopératif, représenté à l’AG par M. Bernard BOO 0,63 % 116
Crédit Agricole Atlantique Vendée, représenté à l’AG par M. Olivier BECQUARD 0,63 % 116
Crédit Mutuel de Loire-Atlantique Centre Ouest, représenté à l’AG par M Alain TETEDOIE 0,63 % 116
3C44 (association chambres consulaires), représentée à l’AG par Mr le Président de la Chambre d’Agriculture 0,02 % 3
Atlanbois, représenté à l’AG par M. Nicolas VISIER 0,01 % 1
15 100 % 18 533
La société est composée de 16 actionnaires et 15 administrateurs.
Aucune modification n’est intervenue au cours de l’exercice 2023.
626 4
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
1.4 L’organigramme et les équipes opérationnelles de LAD-SELA
CREATION DU GROUPEMENT D’EMPLOYEURS
Pour mémoire, le 1er janvier 2021, a été créé un groupement d’employeurs regroupant les directions opérationnelles de LAD-SPL et de LAD-SELA. L’ensemble des salariés de LAD-SELA a été transféré au sein de LAD-GE.
L’ORGANIGRAMME (OCTOBRE 2023) ET LES EQUIPES OPERATIONNELLES
A - Évolution de l’effectif au cours de l’exercice LAD-SELA
L’effectif au 31/12/2023 s’élevait à 0 salarié (uniquement un mandataire), comme en 2022.
• Global et par catégorie socioprofessionnelle présent au 31/12 :
Exercice Cadres Agents de maîtrise Employés Total dont CDD
31/12/2020 35 15 1 (***) 51 1
31/12/2021 0
31/12/2022 0
31/12/2023 0
Source : Service Ressources Humaines
(***) dont 1 CDD en contrat d’apprentissage en 2020
(****) dont 1 CDD en contrat d’apprentissage en 2021
Source : Pôle communication
627 5
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Source : Service Ressources Humaines
• Évolution de l’Effectif Temps Plein annuel (ETP) :
2019 2020 2021 2022 2023
32.38 32.82 0 0 0
Source : Service Ressources Humaines
Dont au siège, 0 (2023).
Mouvement du personnel
Pour mémoire, au 1er janvier 2021, tous les salariés de LAD SELA ont été transférés à LAD GE.
Moyenne d’âge – ancienneté
LAD-SELA : La moyenne d’âge au 31/12/2020 s’élevait à 37,75 ans, et l’ancienneté moyenne à 7.32 années.
Source : Service Ressources Humaines
628 6
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Source : Service Ressources Humaines
B – ÉVO LUTI ON DE L’EFFE CTIF A U CO URS DE L’EX ERCI CE LAD-GE
• Global et par catégorie socioprofessionnelle présent au 31/12 :
Années Cadres Agents maîtrise Employés Total au 31/12
2021 67 20 3 90
2022 67 22 1 90
2023 63 16 3 82
Source : Service Ressources Humaines
Source : Service Ressources Humaines
629 7
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Source : Service Ressources Humaines
• Évolution de l’Effectif Temps Plein annuel (ETP) :
2021 2022 2023
77.93 82.08 79.02
Source : Service Ressources Humaines
Dont au siège, 79,02 (2023).
La répartition des E.T.P. de LAD GE entre les différentes entités de L’Agence Loire-Atlantique Développement est calculée à partir de la saisie des temps de chaque salarié dans le logiciel de gestion des temps NIBELIS.
Cette répartition, pour l’exercice 2023, est la suivante :
Source : Service Ressources Humaines
Mouvements du personnel :
Les personnels suivants ont été recrutés au cours de l’exercice 2023 :
1 Assistante polyvalente
3 Responsables d’opérations
2 Assistantes opérationnelles
1 Chargé de projet commercialisation
1 Assistante chargée d’observation
2 Chargés de mission Energie et bas carbone
1 Apprentie chargée de missions foncières
1 Apprenti chargé d’études Energie et bas carbone
1 Chargée de mission Tourisme Durable en remplacement congé maternité
REEL 2023 SELA
SPL
Ingéniérie
Territoriale
SPL
DSP Tourisme
SPL Convention
objectifs
SPL
DSP Maison du
Lac
SPL
DSP Circuit TOTAL GE
ETP 29,49 22,48 11,57 13,20 1,44 0,83 79,02
37% 28% 15% 17% 2% 1% 100%
630 8
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Ont quitté la société en 2023 :
1 Chargée de gestion locative
1 Assistante de commercialisation
2 Responsables d’opérations
2 Assistantes opérationnelles
1 Directeur Mission étude prospective
1 Assistante polyvalente
1 Responsable de piste
1 Alternant chargé d’études
1 Assistante chargée d’observation
1 Chargé de mission Energie et bas carbone
1 Assistante de Direction
1 Cheffe de projet développement territorial
1 Directrice Immobilier et performance énergétique
1 Chargée de communication et marketing
2 Chargés d’études SIG (transfert vers le GIE)
En 2023, la société a accueilli 8 stagiaires dont 4 en stage d’observation d’une semaine et 4 en stage longue durée de 4 à 6 mois dans le cadre de leur fin d’étude.
Moyenne d’âge
LAD GE : La moyenne d’âge au 31/12/2023 s’élevait à 40.26 ans, et l’ancienneté moyenne à 8.28 années.
Source : Service Ressources Humaines
C – ÉVO LUTION DE L A MAS SE S ALARI A LE BRUTE V ERSEE DE 2019 A 2023, PA R CATEGO RIE SOCI OP ROFES SI ONNE LLE
Les salaires bruts versés en 2023 par catégorie socio-professionnelle se répartissent comme suit :
LAD-SELA
Cadres Agents de maîtrise Employés Stagiaires TOTAL
631 9
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
2023 38 460 € 38 460 €
2022 59 159 € 59 159 €
2021 59 159 € 15 207 € 3 416 € 77 782 €
2020 1 805 695 € 473 414 € 2 053 € 1 829 € 2 282 991 €
2019 1 743 803 € 407 033 € 98 301 € 1 155 € 2 250 291 € Source : Service Ressources Humaines
LAD-GE
Cadres Agents de maîtrise Employés Stagiaires TOTAL
2023 3 121 440 € 588 713 € 31 312 € 10 773 € 3 752 238 €
2022 3 070 306 € 713 742 € 22 563 € 8 750 € 3 815 360 €
2021 2 794 770 € 667 388 € 44 066 € 8 040 € 3 514 264 €
Source : Service Ressources Humaines
1.5 La politique ‘’Ressources Humaines de L’U.E.S’’ de LAD
POLITIQUE CONTRACTUELLE
Depuis la reconnaissance de l’UES, le 19 février 2014, et la mise en place de représentants du personnel, un accord d’harmonisation des conditions de travail a fait l’objet de négociations avec les représentants syndicaux. Il a été signé le 27 janvier 2015 avec une application au 1er février 2015, puis révisé le 22 décembre 2017 avec une application au 1er janvier 2018.
Il vient en complément de la convention collective Syntec et s’applique à l’ensemble des membres de l’UES Loire-Atlantique développement, dont le Groupement d’employeurs fait partie.
Il porte sur :
• L’organisation et l’aménagement du temps de travail
• Les différents congés octroyés au personnel
• Les composantes de la rémunération du personnel
• Les modalités de rupture du contrat de travail du personnel
• D’autres dispositions diverses.
LES LOCAUX DE LA SOCIETE
Le bâtiment comprend 5 étages et regroupe l’ensemble des structures de Loire-Atlantique développement.
LAD GIE était, pour le compte de ses membres, locataire du Département de Loire-Atlantique jusqu’au 13 septembre 2019, date à laquelle elle a acquis le bâtiment.
Certains des bureaux le justifiant ont bénéficié de travaux acoustiques. La majorité des salariés travaille au 2, boulevard de l’Estuaire à Nantes, établissement principal de LAD- GE. Ces salariés occupent principalement le 1,2,3ème étage.
Un établissement secondaire situé à Bouaye accueille les salariés travaillant pour la Maison du Lac de Grand-Lieu (7 salariés permanents).
Un salarié travaille également au circuit de Loire-Atlantique situé à Fay-de-Bretagne.
DIALOGUE SOCIAL ET ACCORDS SIGNES
Conformément aux ordonnances « Macron » du 22 septembre 2017, le Comité d’entreprise, le Comité d’Hygiène de Sécurité et des Conditions de Travail et les délégués du personnel fusionnent pour créer une nouvelle instance : le COMITE SOCIAL ECONOMIQUE (CSE). Des élections ont été organisées le 5 avril 2018 pour élire les représentants du personnel (avec un taux de participation de 93 % de votants).
Le CSE est composé de 12 membres, 6 titulaires et 6 suppléants.
Le CSE s’est réuni 6 fois en 2020 en CSE ordinaire et 9 fois en CSE extraordinaire en raison de la crise sanitaire pour valider le plan de continuité d’activités et les évolutions de l’organisation du travail à distance.
632 10
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
En 2021, le mandat des élus arrivant à échéance, de nouvelles élections ont été organisées le 08 avril (avec un taux de 93% de votants).
Le CSE est toujours composé de 12 membres, 6 titulaires et 6 suppléants. Le CSE s’est réuni 13 fois en 2021 : 7 fois en CSE ordinaire et 6 fois en CSE extraordinaire, notamment en raison de la crise sanitaire afin de valider le plan de continuité d’activités.
En 2023, le CSE s’est réuni 7 fois dans le cadre de CSE ordinaire et 3 fois en CSE extraordinaire, notamment dans le cadre de la réorganisation.
LE TEMPS DE TRAVAIL
L’accord d’harmonisation précise notamment :
• L’organisation du temps de travail des salariés à temps complet et à temps partiel, non soumis à fluctuation d’activité ; basé sur la durée hebdomadaire moyenne du travail de 35 h. L’horaire hebdomadaire de travail est fixé à 37h30 avec l’octroi de 15 jours de repos dit « RTT », pour un temps complet
• L’organisation du temps de travail des salariés à temps complet et à temps partiel, soumis à fluctuation d’activité ; basé sur la durée hebdomadaire moyenne du travail de 35 h : les salariés disposent d’un contrat de travail avec une durée du travail annualisée de 1 607 h • L’organisation du temps de travail des salariés soumis à un forfait annuel en jours : la durée annuelle du travail des salariés concernés est fixée à 208 jours, hors congés supplémentaires conventionnels.
L’ABSENTEISME
LAD-SELA
Pour mémoire, au 1er janvier 2021, tous les salariés de LAD SELA ont été transférés à LAD GE.
LAD-GE
Source : Service Ressources Humaines
633 11
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
LES NEGOCIATIONS ANNUELLES OBLIGATOIRES
Au cours des exercices 2017-2023, les négociations avec les représentants syndicaux ont abouti à la signature des accords en vigueur suivants :
- Accord sur les mobilités durables signé le 22 novembre 2022
- Accord sur le télétravail signé le 22 décembre 2017, puis révisé le 29 juin 2019 et le 29 septembre 2021,
- Accord sur la mutuelle (santé/prévoyance) signé le 20 décembre 2021 - Accord sur le fonctionnement du CSE (Comité Social Économique) signé le 19 décembre 2019 - Accord sur la classification signé le 04 avril 2018
- Accord sur le droit à la déconnexion signé le 22 décembre 2017 - Accord Compte épargne temps signé le 09 juin 2017
LA POLITIQUE DE REVALORISATION SALARIALE
En 2023, les parties ont convenu d’une enveloppe de 1,5 % de la masse salariale brute pour l’augmentation collective et d’une enveloppe 1,5 % de la masse salariale brute pour les augmentations individuelles. Ces enveloppes sont prévues au budget annuel de chaque structure.
Par ailleurs, les parties ont convenu de l’augmentation de la valeur faciale des titres-restaurant, passant de 9,50 à 10,50 et de l’augmentation de la prise en charge des abonnements transports, passant de 70 à 75%.
LE PLAN DE DEVELOPPEMENT DES COMPETENCES
Des formations individuelles et des formations collectives ont été suivies en 2023 au sein de LAD – GE et LAD – SELA.
Elles ont représenté un total de 489 jours, ont concerné 261 participants (inclus alternants et stagiaires) de LAD – GE.
Les dépenses allouées à la formation se sont élevées à 42 813 € HT pour LAD – GE prises en charge directement par les structures.
1.6 Les contrôles externes
CONTROLE DE LA DIRECTION REGIONALE DE L’ECONOMIE, DE L’EMPLOI, DU TRAVAIL ET DES SOLIDARITES (DREETS)
La DREETS a contrôlé à partir de fin 2022 le respect des délais de règlement des factures fournisseurs pour la période du 1er janvier au 31 décembre 2021.
Une provision de 7 000 € couvrant le risque d’amende administrative relatif à ce contrôle est constituée à fin 2023.
EXPERT-COMPTABLE
La mission d’expertise comptable est assurée par la société SYNA pour l’ensemble des structures au composant l’Agence Loire-Atlantique Développement au titre des exercices comptables 2021 à 2024.
COMMISSAIRES AUX COMPTES
L’Assemblée générale de LAD-SELA du 26 juin 2018 a désigné le cabinet DELOITTE et ASSOCIES comme Commissaire aux comptes au titre des exercices comptables 2018 à 2023.
1.7 Les conventions d’appui et de partenariats
Dans le cadre du fonctionnement de la société :
Portées essentiellement par le Groupement d’Intérêt Économique (GIE) de Loire-Atlantique développement dans le cadre de la mutualisation des contrats d’assistance externe, les conventions d’appui et de partenariats en 2022 sont principalement les suivantes :
Sécurisation juridique : missions confiées auprès de cabinets d’avocats spécialisés Adhésion à la Fédération des EPL.
Adhésion à 10 organismes professionnels différents dont 4 œuvrant dans le domaine des énergies et trajectoires bas carbone
634 12
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
2. Le renouvellement urbain
2.1 Pôle Aménagement
Les concessions d’aménagement
Le portefeuille de LAD-SELA comprend 72 concessions d’aménagement, dont 40 opérations d’habitat et 30 parcs d’activités économiques.
Source : Pôle DATA, Loire-Atlantique développement
REPARTITION DES CONCESSIONS
D’AMENAGEMENT SUR LE TERRITOIRE DE
LA LOIRE-ATLANTIQUE
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Opération Commanditaire Commune EPCI Thématique dominante Extension Renouvellement
ZAC DU PILLEUX NMET Nantes NMET Habitat Extension LES PERRIERES NMET La Chapelle sur Erdre NMET Habitat Extension ZAC DE LA LORIE NMET Saint-Herblain NMET Activités Extension
ZAC LES TERRES JARRIE PAPR Pornic PAPR Activités Extension
D2A CCI Saint Aignan de Grandlieu NMET Activités Extension
ZAC FONTAINE AU.BRUN CARENE Trignac CARENE Activités Extension
ZAC DE MONTOIR CADREAN CARENE Montoir de Bretagne CARENE Activités Extension
PARC DES FORGES CARENE Trignac CARENE Activités Extension
ZAC DES SIX CROIX CARENE Donges CARENE Activités Extension
ZAC MONTAGNE PLUS NMET La Montagne NMET Activités Extension
ZAC MALABRY NMET La Chapelle sur Erdre NMET Activités Extension
ZAC LE BUTAI PAPR Arthon en Retz PAPR Activités Extension
ZAC PEDRAS CARENE Saint André des Eaux PAPR Activités Extension
COTEAUX DE GD LIEU NMET Bouaye NMET Activités Extension
ZAC LA MINAIS NMET Sainte Luce sur Loire NMET Habitat Extension ZAE LES ECOTAIS CARENE Sain andré des Eaux CARENE Habitat Extension ZAC RICHEBOURG STE CROIX Machecoul Machecoul CCSRA Habitat Extension ZAC DE GRANDCHAMPS CARENE Trignac CARENE Activités Extension
ZAC de PORNICHET ATLANTIQUE CARENE Pornichet CARENE Activités Extension
ZAC PROMOTA Mesquer Mesquer CAP ATL Habitat Extension ZA PRE BOISMAIN PAPR La Bernerie en Retz PAPR Activités Extension
ZAC DE LA BLAVETIERE PAPR Pornic PAPR Activités Extension
ZAC DU PETIT PAIMBOEUF Paimboeuf Paimboeuf CCSE Habitat Extension ZAC INDULGENCES NMET Sainte Luce sur Loire NMET Habitat Renouvellement Urbain ZAC DE COLLERAYE CCES Savenay CCES Activités Extension
ZAC LA CHAUSSEE PAPR Pornic PAPR Activités Extension
ZAC BUTTE SAVINE Trignac Trignac CARENE Habitat Extension ZAC TANNERETTES Notre Dame des Landes Notre Dame des Landes CCEG Habitat Extension ZAC DES ESSARTS Chauvé Chauvé PAPR Habitat Extension ZAC VIRELOUP Treillères Treillères CCEG Habitat Extenion CLOS DU BOCAGE Pornic Pornic PAPR Habitat Extension HAUTE FORET / MAISON NEUVE NMET NMET Activités Extension
ZAC BREHANY VILLENEUVE CAP ATL Guérande CAP ATL Activités Extension
ZAC METAIRIE DE LA LANDE CAP ATL Guérande CAP ATL Activités Extension
ZAC DE MES CAP ATL Saint Molf CAP ATL Activités Extension
AMENAGEMENT 3 SITES D'ACTIVITES CSMA Clisson CSMA Activités Extension
ZAC MULTISITE Saint Hilaire de Chaléons Saint Hilaire de Chaléons PAPR Habitat Extension
ZAC DE BEAU SOLEIL La Chevrolière La Chevrolière CCGL Habitat Extension ZAC CENTRE BOURG Sainte Pazane Sainte Pazane PAPR Habitat Renouvellement Urbain ZAC CHAMP DE FOIRE Clisson Clisson CSMA Habitat Renouvellement Urbain ZAC DE LA RIA Pornic Pornic PAPR Habitat Renouvellement Urbain SITE DU CLOUET NMET Carquefou NMET Activités Extension
ZAC DE L'ALOUETTE Maisdon sur Sèvre Maisdon sur Sèvre CSMA Habitat Extension ZAC OCEANE ACACIAS CARENE Trignac CARENE Habitat Renouvellement Urbain ZAC DES PRES NEUFS Machecoul Machecoul CCSRA Habitat Extension ZAC KERGESTIN POMPAS Herbignac Herbignac CAP ATL Habitat Extension ZAC CARTERIE GALAISERIE Varades Varades COMPTA Habitat Extension ZAC DES MILLAUDS Saint Mars de Coutais Saint Mars de Coutais CCSRA Habitat Extension ZAC DE DORNABAS La Turballe La Turballe CAP ATL Habitat Renouvellement Urbain COEUR DE BOURG Saint Julien de Concelles Saint Julien de Concelles CCSL Habitat Renouvellement Urbain
ZAC DU PRIEURE Saint Géréon Saint Géréon COMPA Habitat Extension ZAC VAL ST MARTIN Pornic Pornic PAPR Activités Extension
ZAC DU CRELIN CAP ATL Saint Lyphard CAP ATL Activités Extension
ZAC DE LA FLEURIAYE II NMET Carquefou NMET Habitat Extension LOTISSEMENT LES LOGES Soudan Soudan CCCD Habitat Extension QUARTIER BANCS Machecoul Machecoul CCSRA Habitat Renouvellement Urbain ZAC ECO MAISON NEUVE Guérande Guérande CAP ATL Habitat Extension ZAC MULTI-SITE DU CLOS Le Landreau Le Landreau CCSL Habitat Extension ZAC MULTISITES URIEN Ancenis Ancenis COMPA Habitat Renouvellement Urbain ZAC PROVIDENCE CARENE Montoir de Bretagne CARENE Activités Renouvellement Urbain
LES COTEAUX DE LA BORDERIE Chateaubriant Chateaubriant CCCD Habitat Extension QUARTIER CLOS DU PLESSIS Casson Casson CCEG Habitat Extension ZAC PLESSIS ET TUILERIES CCSL Le Loroux bottereau CCSL Activités Extension
ZAC DE LA CORBINIERE Pornic Pornic PAPR Habitat Extension ZAC DES PRES BLANCS Herbignac Herbignac CAP ATL Activités Renouvellement Urbain
ZAC DE L'OSERAYE CCRN Puceul CCRN Activités Extension
ZAC CENTRE VILLE Sucé sur Erdre Sucé sur Erdre CCEG Habitat Renouvellement Urbain ZAC DE COET-ROZIC Pontchateau Pontchateau CCPPSCGB Habitat Extension CLOS DU BOURG Saint Gildas des Bois Saint Gildas des Bois CCPPSCGB Habitat Extension CENTRE VILLE Haute Goulaine Haute Goulaine CSMA Habitat Renouvellement Urbain ZAC CENTRE BOURG La Plaine sur Mer La Plaine sur Mer PAPR Habitat Extension LOTISSEMENT DU CHAPEAU AU MOINE La Chapelle Launay La Chapelle Launay CCLS Habitat Extension
Source : Direction du Renouvellement Urbain
636 14
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
13 de ces opérations sont en renouvellement urbain (11 en habitat et 2 en activité économique).
Dans les 30 parcs d’activités économiques, 6 sont à vocation principale de « commerces », 4 à vocation « tertiaire » et 20 à vocation « d’artisanat, PMI/PME et industrie ».
Ce portefeuille opérationnel va évoluer à la baisse dans les années à venir en raison du transfert de l’activité vers la SPL et de la clôture d’un certain nombre de concessions.
Les investissements
Le montant cumulé de l’investissement en 2023 s’établit à 14,38 M€, en légère hausse par rapport à l’année précédente et toujours très en-deçà de la moyenne des dix dernières années (25M€) en raison de la réduction du portefeuille opérationnel (pas de nouvelles concessions depuis 2018).
Source : Pôle DATA, Loire-Atlantique développement
REPARTITION DES CONCESSIONS
D’AMENAGEMENT PAR VOCATION ET
TYPE D’INTERVENTION SUR LE
TERRITOIRE DE LA LOIRE-ATLANTIQUE
637 15
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
La répartition de cet investissement se concentre majoritairement sur la CARENE, CAP ATLANTIQUE, Pornic Agglo Pays de Retz (PAPR), Nantes Métropole et Clisson Sèvre et Maine Agglo (CSMA). Ces cinq territoires représentent à eux seuls plus de 71 % de l’investissement total.
La répartition de l’investissement selon la nature des dépenses est conforme à celle régulièrement observée. À noter que le renouvellement urbain représente 20% de la rémunération totale des concessions.
0 €
5 000 000 €
10 000 000 €
15 000 000 €
20 000 000 €
25 000 000 €
30 000 000 €
35 000 000 €
40 000 000 €
45 000 000 €
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Evolution de l'investissement
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
3 000 000
3 500 000
Investissement par EPCI
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
638 16
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Les zones d’habitat ont concentré 70 % de l’investissement contre 30% pour les zones d’activités économiques.
Pour les parcs d’activités, l’investissement porte quasi exclusivement sur des opérations en extension.
Etudes & Travaux
66,63%
Acquisitions 6,91%
Frais Financiers sur
CT 7,74%
Autres frais
0,97%
Rémunération
13,95% Divers 1,67 %
DÉPENSES SELON NATURE
Activités 30%
Habitat 70%
RÉPARTITION DES DÉPENSES PAR VOCATION
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
639 17
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Pour les opérations d’habitat, le renouvellement urbain représente un tiers des investissements de l’année 2023.
Les recettes
Les recettes de l’année 2023 s’établissent à 11,9M€, dont 7,2 M€ de cessions et 4,7 M€ d’autres produits (participations, subventions,..).
Les cessions 2023 baissent de 60% par rapport à l’année 2022 avec un montant qui n’a jamais été aussi bas depuis 2011. Cet effondrement des cessions s’explique avant tout par la crise structurelle que traverse la filière du logement : forte hausse des taux d’emprunt, hausse des coûts de construction, changement de modèle d’aménagement avec la loi ZAN,
Renouvellement
urbain 4%
Extension urbaine
96%
DÉPENSES EN ACTIVITES PAR TYPE
D'INTERVENTION
Renouvellement
urbain 35%
Extension urbaine
65%
DEPENSES EN HABITAT PAR TYPE D'INTERVENTION
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
640 18
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Les cessions se concentrent à 80% sur CAP ATLANTIQUE, CARENE, Pornic Agglo Pays de Retz, CC Nozay et Nantes Métropole.
La répartition des ventes selon leur nature montre une prédominance de l’habitat dans les volumes de cessions (60%) par rapport à l’activité économique, en cohérence avec la répartition du portefeuille. Les rétrocessions foncières représentent 12% du volume des ventes reflétant la dynamique engagée de nettoyage du portefeuille opérationnel avec la clôture de certaines concessions.
0 €
5 000 000 €
10 000 000 €
15 000 000 €
20 000 000 €
25 000 000 €
30 000 000 €
35 000 000 €
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Evolution des cessions
0 €
200 000 €
400 000 €
600 000 €
800 000 €
1 000 000 €
1 200 000 €
1 400 000 €
1 600 000 €
1 800 000 €
CESSIONS PAR EPCI
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
641 19
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Le nombre de charges foncières cédées diminue de 64% en 2023, proportionnellement à la chute des cessions (cf commentaire p17 à propos des recettes).
Les ventes de lots libres diminuent de moitié en 2023, le logement collectif (social et en accession) sont en nette baisse, sauf le BRS qui progresse. Plus de 93% des cessions en habitat concernent des projets en extension.
Lots libres
Logements
sociaux
Logements
BRS/PSLA
Activités
économiques
Activités
tertaires
Rétrocessions
foncières Echanges fonciers
CESSIONS SELON NATURE
93 170 161 180 108 151 124
58
100
148 231 103
130 129
91
0
29
85
113
113 232 126
78
19
20
10
31
2 0 1 1 2 0 1 2 2 0 1 3 2 0 1 4 2 0 1 5 2 0 1 6 2 0 1 7 2 0 1 8 2 0 1 9 2 0 2 0 2 0 2 1 2 0 2 2 2 0 2 3
Evolution des charges foncières
habitat
Lots libres Lots collectifs Logements PLUS/PLAI/PLS BRS
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
642 20
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Pour l’activité économique, le nombre de charges foncières est en baisse, avec 13 ventes enregistrées en 2023.
Les stocks
Après 8 années de baisse significative du stock opérationnel, l’année 2023 marque un léger infléchissement dans la courbe avec une évolution à la hausse du stock de 2.4M€. Cette légère hausse n’entrave pas la tendance de fond et s’explique principalement par l’effondrement des recettes en 2023 alors que les investissements étaient déjà initiés.
0
10
20
30
40
50
60
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Evolution des charges foncières
Activités
0 €
5 000 000 €
10 000 000 €
15 000 000 €
20 000 000 €
25 000 000 €
30 000 000 €
35 000 000 €
40 000 000 €
45 000 000 €
20102011201220132014201520162017201820192020202120222023
Evolution du stock opérationnel
Recettes Dépenses
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
643 21
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Les mandats d’études
Le portefeuille de Loire-Atlantique développement-SELA en 2023 est de 6 projets. Ce portefeuille n’évolue pas en raison du transfert de l’activité vers la SPL.
L'investissement en mandat d’études a été de 13K€HT en 2023.
Les mandats de réalisation
Le portefeuille de Loire-Atlantique développement-SELA s’établit en 2023 à 4 opérations. Ce portefeuille n’évolue pas en raison du transfert de l’activité vers la SPL.
Aucun nouveau contrat signé en 2023.
L'investissement 2023 est de 257K€HT et se concentre uniquement sur l’opération de la ZAC de la Cour des bois (COMPA)
Commanditaire Commune EPCI Type d'intervention
COMPA Mouzeil/Vair-sur-Loire COMPA Extension
Cordemais Cordemais CCES Extension
Maisdon sur Sèvre Maisdon sur Sèvre CSMA Extension
Pont Saint Martin Pont Saint Martin CCGL Extension
Paulx Paulx CCSRA Renouvellement Urbain
Marsac sur Don Marsac sur Don CCCD Extension AMENAGEMENT SECTEUR HAUT-MORVEL
ZAC CROIX MORZEL
Opérations
ZA MERCERIES ET MESLIERS
QUARTIER ALOUETTE
SITE PLANCHE AU BOUIN
RESTRUCTURATION CENTRE-BOURG
Commanditaire Commune EPCI Type d'intervention
La Chapelle Heulin La Chapelle Heulin CCSL Renouvellement urbain
Mesanger Mesanger COMPA Extension
Lavau sur Loire Lavau sru Loire CCES Renouvellement urbain
Nort sur Erdre Nort sur Erdre CCEG Renouvellement urbain
AMENAGEMENT CENTRE BOURG
Opération
AMENAGEMENT SITE DU BASSIN DU PORT
REAL. ET COM .ZAC 2 COUR DES BOIS
AMENAGEMENT CENTRE BOURG
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
644 22
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Les prestations de services
Ce portefeuille n’évolue pas en raison du transfert de l’activité vers la SPL. Il se compose de 3 opérations dont une nouvelle signée en 2023
NOTE DE CADRAGE SUR LES DIFFÉRENTS MONTAGES D’OPÉRATIONS, QUARTIER GARE À SAINTE PAZANNE.
La commune de Sainte Pazanne a préempté sur un
foncier de 2ha situé à proximité de la gare en ayant
recours à l'EPF. C’est dans ce contexte que l’EPF à
sollicité LAD en date du 25/01/2023, pour préciser les
conséquences financières, juridiques, réglementaires,
d'une opération d'aménagement entièrement portée
par la collectivité à une opération réalisée uniquement
par un opérateur privé.
Cette étude a permis d'expliciter les avantages et
inconvénients des différents montages envisageables
(En régie, en concession d'aménagement ou
immobilière, en SEMOP, en opération privée) et donner
les clés de lecture sur les priorités de la commune.
Durée : 3 mois
Rémunération : 10 275 €HT
Commanditaire Commune EPCI Type d'intervention
Saint Père en Retz Saint Père en Retz PAPR Renouvellement urbain
St Lumine de Coutais St Lumine de Coutais CCGL Renouvellement urbain
EPFLA Sainte Pazanne PAPR Renouvellement urbain
Opération
MAITRISE FONCIERE ET RU
NOTE CADRAGE MONTAGE D'OPERATIONS
PRE CADRAGE SITE ABBE CHEVALIER
Périmètre du foncier acquis par l’EPFLA (21 400 m²)
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
645 23
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
2.2 Pôle construction et rénovation énergétique
Cette activité est en baisse depuis 2018 pour LAD SELA du fait du transfert de l’activité vers la SPL.
Les mandats de réalisation
Le portefeuille de mandats de réalisation de Loire-Atlantique développement – SELA est constitué en 2023 de deux opérations. Aucun nouveau mandat n’a été signé en 2023.
Les opérations actives :
L’investissement global des mandats de réalisation a été de 3,6 M€.
Les prestations de services
Aucune prestation de services en 2023.
2.3 Pôle Ingénierie immobilière
2.3.1 MONTAGES IMMOBILIERS, FILIALES ET GESTION IMMOBILIERE
Loire-Atlantique développement – SELA, en compte propre et au travers de ses filiales (majoritairement des prises de participations), étudie et investit sur ses fonds propres pour réaliser, commercialiser et gérer des actifs variés et complexes – commerces, bureaux, services, industries, projets EnR, logements, etc. – qui s’appuient sur des projets à impact, créateurs de valeur et d’attractivité pour les territoires de la Loire Atlantique.
L’activité regroupe le montage immobilier, la gestion administrative et opérationnelle des filiales et de gestion immobilière (locative et patrimoniale).
Loire-Atlantique développement-SELA détient, au 31 décembre 2023 des parts dans 19 sociétés, qui mobilisent 7 M€ de fonds propres, à savoir 3.5 M€ de prises de participations et 3.5M€ de comptes courants d’associés et intérêts à percevoir.
Des provisions pour dépréciation ont été constatées dans les comptes :
- 384k€ pour la SAS Derval Agri Méthane (354k€ pour les comptes courants et 30k€ pour les titres de participation). Cette provision qui couvre 100% des immobilisations financières a été constituée en 2023 compte tenu de la situation économique et des projections financières de la SAS.
- 350k€ pour la SAS La Terre à l’Assiette en liquidation judiciaire (320k€ pour les titres de participation et 30k€ pour les comptes courants). Cette provision, déjà constituée fin 2022, n’impacte pas les comptes 2023.
- 66.6k€ pour la SAS Eolandes. Les titres de participations inscrits au bilan pour une valeur de 391k€ ont été dépréciés en 2023 sur la base de la valeur des capitaux propres de la SAS ramenée à la quote-part détenue par LAD SELA.
- 40k€ pour la SAS Site à Watts, provisionnés depuis 2021.
Commanditaire Commune EPCI
Campbon Campbon CCES
Le Grand T Carquefou NM
Opération
RENOVATION ENSEMBLE IMMOBILIER ET TRAVERSEE PIETONNE
REHABILITATION DE L'ATELIER DE DECORS DU GRAND T
Source : Direction du Renouvellement Urbain
646 24
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Le déploiement des filiales ou prises de participations s’articule autour des Énergies Renouvelables (EnR), de l’immobilier d’entreprises, d’une foncière dédiée aux commerces et de services et de deux SEML.
Thématique Activité Lieu
EnR Méthanisation Derval
EnR Eolien Trans-sur-Erdre
EnR Eolien Sainte-Pazanne
EnR Eolien Séverac
EnR Energie Nantes
EnR Eolien Séverac
EnR Eolien Ligné
EnR Photovoltaïque Saint-Herblain
EnR Photovoltaïque Saint-Aignan de Grand-Lieu
EnR Photovoltaïque Nantes
Immobilier Industrie Saint-Nicolas de Redon
Immobilier Promotion et gestion des bureaux et services Saint-Aignan de Grand-Lieu
Immobilier Foncière de commerce et de services Nantes
Immobilier Industrie Remouillé
Immobilier Promotion et gestion de logements inclusifs Nantes
Immobilier Promotion Clisson
SEML Aménagement/Immobilier Nantes
SEML Etudes Renouvelables Nantes
Exploitation Atelier de découpe Puceul
SAS DE LA GAGNERIE
SCIC HAPI
SCCV LES LOGGIAS DE CLISSON
SEM SYDELA ENERGIE44
SAS DE LA TERRE A L'ASSIETTE *
Prise de participation
SEM LOIRE OCEAN DEVELOPPEMENT
SAS DERVAL AGRI METHANE
SAS EOLA DEVELOPPEMENT
SAS AIRWATT ENERGY
SAS ISAC WATTS
OUEST ENERGIE (en cours de liquidation)
SAS SITE A WATTS
SARL EOLANDES
SARL KER SHADES 3
SAS URBA 148
SAS HELIA DE NANTES
SCI LADIE 1
SAS BOIS DES RENARDIERES
SAS CENTRALITES 44
Source : Loire Atlantique développement-SELA
Source : Loire Atlantique développement-SELA
647 25
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
MONTAGE IMMOBILIER – Études et réalisation
L’activité de montage immobilier consiste à la mise en œuvre de programmes immobiliers, du développement jusqu’à la phase de commercialisation et de livraison, et selon une échelle d’intervention qui varie du local à l’îlot immobilier. Cette activité se déploie tant en compte propre que dans le cadre de filiales de promotion immobilière ou de portage en vue de l’exploitation (location) du bien.
Les prestations de services :
Opération Commanditaire Lieu
AMO ACQUISITION POLE MEDECINE GENERALE SAS Centralités 44 Trignac
AMO SUIVI TRAVAUX POISSSONNERIE SAS Centralités 44 Herbignac
AMO SUIVI TRAVAUX LAITERIE SAS de la Gagnerie Remouillé
AMO FAISABILITE FINANCIERE
ACQUISITION POISSONNERIE SAS Centralités 44 Herbignac
4 nouvelles études ont été confiées à LAD SELA en 2023, notamment pour le compte de la SAS Centralités 44.
L’ensemble des études d’opportunité, d’une durée moyenne de 4 mois, représente 16 675 € HT.
Les missions pour le compte de la SAS CENTRALITES 44 menées dans le cadre d’une assistance à maîtrise d’ouvrage, ont eu pour objectif de définir les projets (opportunité, cadrage, programmation) et de déterminer les modalités des engagements opérationnels ainsi que le suivi des acquisitions et la réalisation de travaux de mises aux normes.
AMO FAISABILITE FINANCIERE ACQUISITION
POISSONNERIE
Centralités 44 a confié à Loire Atlantique Développement-SELA en
date du 25/07/23 une mission d'étude de faisabilité financière pour
l’acquisition de la poissonnerie à Herbignac.
Durée : 1 mois 1/2
Rémunération : 2 375 €HT
AMO SUIVI DES TRAVAUX DE LA POISSONNERIE
Centralités 44 a confié à Loire Atlantique Développement-SELA en date du 18/12/2023 une mission d'accompagnement pour la réalisation des travaux de mise aux normes de la poissonnerie à Herbignac.
Durée : 6 mois
Rémunération : 3 600 € HT
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Local Poissonnerie
Source : Direction du Renouvellement Urbain
648 26
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
AMO ACQUISITION POLE MEDECINE GENERALE
Centralités 44 a confié à Loire Atlantique Développement-SELA en date du 27/07/23 une mission d'accompagnement pour l'acquisition des cellules de médecine générale à Trignac.
L’objectif est de :
Préparer l’acquisition avec le notaire,
Suivre la livraison et préparer le bail pour le locataire.
Durée : 4 mois
Rémunération : 4 500 € HT
AMO DE SUIVI DES TRAVAUX DE LA LAITERIE
La SAS de la Gagnerie a confié à Loire Atlantique Développement- SELA en date du 16/11/23 une mission d’accompagnement pour le suivi des travaux d’aménagements intérieurs.
L’objectif est de :
Préparer et déposer un permis de construire modificatif
Suivre de la conception et de la réalisation des travaux
d’aménagements intérieurs.
Durée : 3 mois
Rémunération : 6 200 €HT
La réalisation d’opérations immobilières en compte propre :
En 2023, Loire-Atlantique développement-SELA développe 3 opérations immobilières en compte propre :
Opération Lieu Activité Activité Avancement Budget d’investissement
SITE LYCEE PORNIC Pornic Habitat Promotion Travaux 6,8 M€HT
ICARE 2 Montoir de Bretagne Tertiaire Promotion et portage Etudes 6,3 M€HT
FABRIQUE TERRE Guérande Artisanat Portage Etudes 500 K€HT
La réalisation d’opérations immobilières pour le compte des filiales :
En 2023, Loire-Atlantique développement-SELA développe 1 opération immobilière en assistance à maitrise d’ouvrage pour le compte de filiales.
Opération Mission Lieu Activité Filiale « cliente » Preneurs
IMMOBILIER
TERTIAIRE AMO
Saint-Aignan
de Grand Lieu
Tertiaire
Terra Innova 3
et 4
07.009
SAS Bois des Renardières Multi occupants
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Local Pole Médecine générale
Source : Direction du Renouvellement Urbain
Plan de périmètre
Source : Direction du Renouvellement Urbain
649 27
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
GESTION IMMOBILIERE ET ADMINISTRATION GENERALE DES FILIALES
Loire-Atlantique développement-SELA gère au 31/12/2023 12 opérations de gestion patrimoniale, représentant un montant d’investissement net de 8.2M€ financés par des emprunts à hauteur de 5.1M€.
La gestion de ces bâtiments est confiée en interne au Pôle Gestion Patrimoniale et Exploitation des équipements, lequel déploie l’ensemble des actions inhérentes à la gestion patrimoniale, et notamment :
Administration Générale de la société : animation de la vie sociale, comptabilité et du pilotage des instances décisionnelles (AG, CA, CE),
Gestion comptable : appels des loyers et provisions sur charges, régularisation ou refacturation des charges, indexation et révision des loyers, gestion des impayés, Gestion administrative et juridique : rédaction et gestion des baux, réalisation des états des lieux, relation avec les locataires, représentation auprès de syndicats de copropriétaires (copropriétés) ou des membres d’ASL (propriétés en volumes), gestion des assurances Gestion technique : entretien et maintenance à la charge du propriétaire, vérification du respect des obligations réglementaires des locataires, gestion des sinistres, établissement de la stratégie de gestion technique pluriannuelle
Gestion financière : établissement et suivi du budget annuel et pluriannuel
Dans le cadre des opérations en compte propre :
*Cession de l’actif au cours de l’exercice
Exploitation directe Lieu Activité Preneurs ou Bailleurs*
PÔLE SOCIAL Nozay Tertiaire Département 44
LOCAUX RUE SCRIBE Nantes Tertiaire Société LUCCA
CENTRALE PV - SALLE DES SPORTS BOIS
ROBIN La Baule Photovoltaïque Commune*
CENTRALE PV – FERME BIO MARINE Le Croisic Photovoltaïque M. Jean-Marie PERDRON
CENTRALE PV – CENTRE TECHNIQUE
MUNICIPAL Loire-Auxence Photovoltaïque Commune*
BÂTIMENT INDUSTRIEL AÉRONAUTIQUE Malville Industrie Société DUQUEINE ATLANTIQUE
PLATEFORME BOIS Nozay Energie Société BEMA
ATELIER DE DÉCOUPE Puceul Industrie Société Terre à l’Assiette
BÂTIMENT INDUSTRIEL AGROALIMENTAIRE Saint-Nazaire Industrie Société ALL IN FOODS
PÉPINIÈRE D’ENTREPRISES CAP
ENTREPRENDRE Guérande Tertiaire et artisanat 8 micro entreprises et ACCES
REAGIS
CENTRALE PV - FLEURIAYE 2 Carquefou Photovoltaïque Bailleur social SAMO*
Source : Direction du Renouvellement Urbain
650 28
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Dans le cadre des filiales : Contrats de Gestion Immobilière (GI) et Administration Générale (GAG)
Exploitation par
filiales Mission Lieu Activité Filiale « cliente » Preneurs
TERRA INNOVA GI Saint Aignan de Grand Lieu Tertiaire Terra Innova 1 et 2 SAS Bois des Renardières Multi occupants
LA LAITERIE GI et GAG Remouillé Industrie agroalimentaire SAS de la Gagnerie SAS De Nous à Vous
ATELIER DE
DÉCONSTRUCTION
AUTOMOBILE
GI Saint-Nicolas- de-Redon Industrie SCI LADIE 1 SAS
Atlantic Recycl
Auto
CENTRALITÉS 44 GAG Nantes Commerces et Services SAS Centralités 44 /
PROMOTION SCCV GAG Clisson Promotion Immobilière SCCV Les Loggias de Clisson
Cessions de 50
logements et d’un
commerce
CENTRALITÉS 44 GI La Chevrolière Services SAS Centralités 44 Groupement de 3 orthophonistes
Source : Direction du Renouvellement Urbain
651 29
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
3. Les transitions écologiques
3.1 Pôle énergie et bas carbone
De par sa vocation transversale, le Pôle Energie bas carbone apporte son expertise dans le cadre de 3 configurations principales de projet :
Les projets de production d’énergies renouvelables, au travers de la réalisation d’études préalables et de conduite d’opérations,
Les projets urbains, via la réalisation d’étude de gisement énergétique, l’aide au cadrage des objectifs du projet, la rédaction de cahier des charges de lots et l’évaluation des projets notamment immobiliers pour s’assurer qu’ils répondent aux objectifs fixés en amont, Les projets de construction et de rénovation énergétique, via la réalisation de diagnostic inconforts des utilisateurs, la réalisation d’études d’opportunité en énergies renouvelables et via un conseil renforcé pour mener à bien des projets ambitieux : projet passif, bâtiment à énergies positives, maximisation de l’utilisation des matériaux biosourcés et géosourcés, amélioration des conditions de confort et de santé.
En 2023, le Pôle EBC a apporté via LAD-SELA un accompagnement spécifique, en appui des pilotes des projets pour :
10 projets urbains
1 projet de rénovation énergétique avec extension.
Les prestations de services
Outre ses contributions aux projets des autres directions, le pôle énergie bas carbone réalise des prestations qu’il pilote en direct.
En 2023, 2 opérations déjà initiées sont actives :
Zoom sur une opération pilotée par le pôle EBC
VILLAGE ARTISANAL BOUT DES LANDES à NANTES
Le projet est en cours d’installation avec la réalisation d’une centrale PV de 138 kWc sur la toiture des cellules artisanales de Loire Océan Développement.
Opération Commanditaire Thématique dominante
Centre technique d'exploitation des E Bus de la Vertonne SEMITAN AMO
Village artisanal – Bout des Landes LOIRE OCEAN DEVELOPPEMENT AMO
Source : Pôle Energie bas carbone
652 30
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Solution de fixation des modules photovoltaïques sur la toiture du village artisanal
:
3.2 Pôle biodiversité
Depuis sa création en novembre 2020, le pôle Biodiversité accompagne les porteurs de projets dans la prise en compte des nouveaux enjeux environnementaux.
Ce Pôle, par ses expertises, apporte son appui sur les problématiques écologiques.
Son action s’organise autour de 4 missions principales :
‐ Assurer une veille réglementaire, technique et scientifique ;
‐ Conseiller des porteurs de projets par une analyse écologique en amont des projets et sur la démarche ERC (Eviter Réduire Compenser) tout au long du projet (cadre réglementaire et technique) ;
‐ Apporter une expertise écologique pour l’intégration de mesures en faveur de la biodiversité notamment sur les projets de construction, de rénovation, de renouvellement et d’aménagement urbains ;
‐ Proposer des actions de formation-sensibilisation en interne et en externe sur les enjeux biodiversité.
En 2023, le Pôle biodiversité a apporté via LAD-SELA un accompagnement spécifique aux équipes opérationnelles pour des projets répartis dans 20 communes ou intercommunalités du département :
Poursuite de 7 projets d’aménagement et de construction
18 nouvelles sollicitations pour des projets d’aménagement et de construction
Le pôle biodiversité PBMN est par ailleurs sollicité en direct et réalise dorénavant des études qu’il pilote.
En 2023, le pôle est intervenu sur 1 nouvelle opération en pilotage direct :
Opération Commanditaire Thématique dominante
Pré diagnostic écologique et analyse réglementaire LE BIGNON Pré diagnostic
Source : Pôle Biodiversité
Source : Loire-Atlantique développement
653 31
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Le pôle biodiversité réalise :
- De l’assistance à maitrise d’ouvrage (AMO) avec pilotage de Bureau d’étude environnement :
Suivi du Bureau d’études environnement : demande des rapports à chaque passage et suivi des inventaires de terrains, relecture des rapports produits.
- De l’assistance à maitrise d’ouvrage (AMO) sur la séquence ERC : Relecture de la séquence ERC ébauchée par le BE par rapport aux enjeux écologiques relevés et vérification de l’adéquation des propositions par rapport aux attentes des services de l’Etat. Ou ébauche de la séquence ERC par le pôle biodiversité avant le choix d’un BE.
- De l’assistance à maitrise d’ouvrage (AMO) Etat initial :
Relecture intégrale du rapport initial (résultat des inventaires). Relecture de l'état initial pour d’anciens projets de ZAC avant le lancement des nouvelles tranches : compréhension du contexte et mise à jour des inventaires, pour savoir ce qui a été mis en place et ce qui aurait dû être mis en place par rapport au mesures ERC.
- De l’assistance à maitrise d’ouvrage (AMO) sur les mesures compensatoires : Accompagnement à la définition des mesures compensatoires (nids, chiroptères, surface de compensation d'habitats d'oiseaux, de reptiles etc) en appui du BE pour sécuriser le résultat de la vérification par les services de l'état. Rôle d’alerte sur la complexité du projet et sa viabilité, lorsque la compensation est envisagée mais que son application s’annonce compliquée.
- Des pré diagnostics écologiques :
Etudes des données bibliographiques sur la biodiversité (faune, flore, espèces protégées et patrimoniales), sur les habitats (protégés et patrimoniaux), les zones humides, les continuités écologiques (TVB), les zones réglementaires (Natura 2000) sous forme de cartes, reportages photographiques et rapports techniques. Son objectif est de faire ressortir les premiers enjeux environnementaux des zones d’études, et servira d’outil d’aide à la réflexion concernant la faisabilité d’un projet. Le prédiagnostic pourra également être mobilisé comme élément de cadrage pour le futur BE environnement en charge de réaliser le diagnostic écologique complet si besoin.
Dans le cadre de ses missions le pôle biodiversité peut également proposer :
- La relecture de dossiers et études réglementaires : (Identifier les manques et faiblesses sur les dossiers déposés, reprises de tranche d’études, au niveau réglementaire et écologique) - Une assistance au choix de bureaux d’études : (Optimisation du BE selon les réponses) - Des accompagnements écologiques : (Accompagnement sur les procédures réglementaires, les états initiaux, relecture, calendrier, méthodologie)
654 32
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Zoom sur une opération
HABITAT 44 - Le Bignon - Création d’une résidence autonomie
Carte des enjeux écologiques potentiels
Dans le cadre de la construction d’une résidence autonomie dans la commune du Bignon (rue des Aires), le bailleur social Habitat 44 a mandaté le Pôle Biodiversité et Milieux Naturels (PBMN) pour définir les potentialités écologiques au droit de l’assiette foncière du projet. Une analyse des incidences réglementaires éventuelles et des suites à donner a également été opérée.
Au regard des potentialités écologiques émises lors du prédiagnostic (zones humides, amphibiens et oiseaux), un cahier des charges visant à réaliser un inventaire faune-flore-zones humides sur un cycle biologique complet a également été réalisé par le PBMN pour le compte d'Habitat 44.
Les inventaires conduits par le BE Dervenn sont venus confirmer et préciser les enjeux écologiques initialement identifiés dans le cadre du prédiagnostic
Durée mission : 3 mois
Montant rémunération : 4 800 € H.T
Source : Livrable « Pré diagnostic écologique et analyse réglementaire – Construction d’une résidence autonomie Le Bignon »
655 33
LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
4. Présentation des comptes annuels
4.1 Le compte de résultat (hors concessions et mandats)
Les comptes annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2023 ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.
En vue de donner une vue claire et synthétique de l’activité de la société et de son évolution, les chiffres les plus significatifs sont présentés ci-après.
LAD SELA - COMPTE DE RESULTAT
COMPTE DE RESULTAT Réel 2022 Réel 2023
Renouvellement et aménagement urbain 2 713 084 2 536 565
Constructruction et rénovation de bâtiments 59 185 46 589
Investissement d'intérêt général 327 126 262 307
Prestations spécifiques Ingénierie foncière
Energie et trajectoire bas carbone -14 949 16 188
Prospective et cohésion territoriale
Biodiversité et milieux humides 3 200 0
Ingéniérie du tourisme 18 550
Marges d'opérations propres (04 et 08) 52 410 114 234
Produits d'exploitation d'opérations propres (08) 370 378 454 927
Autres 8 137 7 194
PRODUITS D'EXPLOITATION 3 518 572 3 456 554
Achats et sous traitance opérationnels -28 349 -8 285
Impôts et taxes (hors taxes sur salaires) -1 951 -2 508
Autres achats et charges externes Fonctionnement LAD SELA -136 048 -147 583
Ressources humaines Fonctionnement LAD SELA -140 523 -56 520
Charges de fonctionnement LAD GE refacturées -21 611 -11 546
Ressources humaines LAD GE refacturées -2 380 999 -2 234 682
Charges de fonctionnement LAD GIE refacturés -412 464 -366 748
Ressources humaines LAD GIE refacturées -603 172 -562 148
Dotation aux amortissements -1 590 -754
Variation provision IFC LAD GE refacturée 26 134 3 514
CHARGES D'EXPLOITATION -3 700 574 -3 387 260
RESULTAT EXPLOITATION -182 002 69 294
Différentielle d'intérêts 397 474 422 759
Autres produits ou charges financiers -128 281 22 585
Prises de participations (dividendes op 07) 150 014 187 327
Interets CCA et autres résultats sur filiales (op 07) 77 982 110 575
Dépréciation de titres de participation (op 07) -450 660
Frais financiers opérations propres (08) -222 410 -252 900
RESULTAT FINANCIER 274 779 39 684
RESULTAT COURANT 92 777 108 931
RESULTAT EXCEPTIONNEL -38 903 -41 454
RESULTAT AVANT I.S. 53 874 67 477
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
LAD SELA affiche un résultat courant excédentaire de 109k€ en 2023 versus 93k€ en 2022. Cette amélioration du résultat courant de +16k€ s’explique principalement par une forte amélioration du résultat d’exploitation (+251k€) partiellement compensée par la dégradation du résultat financier (- 235k€).
Les comptes 2023 présente un excédent d’exploitation de +69k€ versus un déficit de -182k€ en 2022 soit une progression de +251k€ due à une optimisation des charges qui diminuent de -8.5% quand la baisse des produits est seulement de -1.8%.
La baisse des produits d’exploitation de -62k€ se décompose ainsi :
-176k€ pour le renouvellement et l’aménagement urbain dont -104k€ sur les concessions essentiellement due à une commercialisation plus lente et un nombre d’opérations en diminution.
-65k€ pour les investissements d’intérêt général dont -51k€ pour les rémunérations couvrant le temps passé pour les opérations propres et -14k€ pour les prestations de services +146k€ pour les marges constatées sur les opérations propres et la gestion locative
La réduction des charges d’exploitation de -313k€ est principalement due à une optimisation des charges de personnel :
-146k€ pour la refacturation « Ressources Humaines opérationnelles » du GE - 84k€ pour les frais de personnel portés directement par LAD SELA -41k€ pour la refacturation « Ressources Humaines » du GIE
Le résultat financier affiche un excédent de +40k€ en 2023 versus +275k€ en 2022. Cette forte baisse est due à la constitution de deux provisions pour dépréciation de titres de participation :
384k€ pour la filiale Agr’Méthane
66.6k€ pour Eolandes
L’augmentation significative des taux d’intérêt en 2023 permet d’augmenter le calcul du différentiel d’intérêt, la rémunération des comptes courants d’associés et des dépôts à terme.
Ces hausses permettent de compenser les dotations de 450k€ et de dégager malgré tout un résultat financier excédentaire.
Le résultat exceptionnel est proche de celui de 2022 : -41.5k€ en 2023 versus -38.9k€ en 2023.
En 2023, deux principaux éléments impactent défavorablement le résultat exceptionnel :
- 47k€ correspondant à une facture d’Enedis pour une opération clôturée (01581 ZAC de Vireloup à Treillières)
-42k€ correspondant aux indemnités de marchés et aux charges financières prises en compte par la société dans le cadre de la clôture de l’opération de la ZAC du Plessis.
A l’inverse, la reprise partielle de la provision constituée dans le cadre du contrôle des délais de paiement réalisé par la DREETS impacte favorablement le résultat pour +32,5k€ (amende reçue de 7k€ versus une provision de 39,5k€ comptabilisée fin 2022).
Le résultat net affiche un excédent de 67k€ soit +13,6k€ par rapport à 2022.
4.2 Le résultat de l’exercice
Résultat
Le résultat de l’exercice 2023 se solde par un bénéfice de 67 476,70 €.
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Affectation de résultat
Il sera soumis au Conseil d’Administration du 29/05/2024 de proposer à l’Assemblée Générale du 26/06/2024 l’affectation suivante du résultat bénéficiaire de l’exercice 2023 :
Affectation à la réserve légale : 3 374 €
Imputation sur le compte « autres réserves » pour : 64 102,70 €
4.3 Le bilan au 31/12/2023
Le bilan 2022 est présenté ci-dessous afin de permettre un comparatif avec celui 2023.
Évènements postérieurs à la clôture
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Une mission d’accompagnement organisationnelle a été menée par le cabinet SEMAPHORES de juin 2023 à décembre 2023. Cela a abouti à la mise en place d’une nouvelle organisation effective au 1er janvier 2024.
Schéma d’organisation
A la suite d’un ensemble de réunions de travail mené par le CODIR sous l’impulsion de la Directrice générale, le projet stratégique 2024-2028 a été finalisé. Après avoir été soumis à l’avis du Président puis présenté à l’ensemble du personnel de l’Agence L.A.D., et il est exposé lors du conseil d’administration du 29/05/2024. Une communication externe est prévue pour le mois de septembre prochain.
5. Autres informations
Approbation des conventions réglementées
Les conventions réglementées sont listées dans le rapport sur le gouvernement d’entreprise joint au présent dossier.
Le Conseil d’Administration est appelé à approuver ces conventions.
Délais de paiement
En application de l’article L.441-6-1, alinéa 1er du Code de Commerce, les sociétés dont les comptes annuels sont certifiés par un commissaire aux comptes ont l’obligation de communiquer dans le rapport de gestion des informations relatives aux délais de paiement de leurs fournisseurs et de leurs clients.
Aussi, la décomposition des dettes et créances à la clôture des comptes 2023 est la suivante.
Source : Pôle communication
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Résultats des cinq derniers exercices
Montant des charges non fiscalement déductibles :
En application de l’article 39-4 du CGI
Quote-part d’amortissements excédentaires des véhicules loués par LAD GIE pour ses membres pour 1 225 €
Quote-part de T.V.S. se rapportant aux véhicules loués par LAD-GIE pour ses membres pour 1 135 €
Dividendes distribués au cours des trois exercices précédents :
Exercice 2022 : 0 €
Exercice 2021 : 0 €
Exercice 2020 : 0 €
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Jetons de présence versés au cours de l’exercice 2023 :
Pas de jetons de présences versés
Etat des procédures de prévention et de détection des faits d’atteinte à la probité mises en œuvre par la société
Les atteintes à la probité sont un terme générique qui recouvre 6 infractions pénales mentionnées à l’article 1 de la loi Sapin 2, à savoir la corruption, le trafic d’influence, la concussion, la prise illégale d’intérêts, le détournement de fonds publics et l’octroi d’avantages injustifiés dit « favoritisme ».
LAD SELA met en œuvre au quotidien un ensemble de contrôles et de veilles destiné à prévenir ces atteintes à la probité. La formalisation de toutes les actions engagées à ce titre est en cours de rédaction.
Eléments de rémunérations, fixes, variables ou exceptionnels, ainsi qu’avantages en nature accordés aux représentants des collectivités territoriales, communes ou groupements de communes ainsi qu’aux mandataires sociaux.
Aucune rémunération ni aucun avantage en nature n’ont été versés aux représentants des collectivités territoriales, communes ou groupements de communes ainsi qu’aux mandataires sociaux au titre de l’exercice 2023, hormis ceux attribués par le Conseil d’administration de LAD SELA du 03/03/2023 au bénéfice de sa Directrice générale, dans le cadre de la composante de sa rémunération.
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LAD-SELA – Rapport de gestion – exercice 2023
Loire-Atlantique développement-
SELA
2 boulevard de l’Estuaire
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