Offres
API
Connexion
Documents similaires
Déliberation - DL13042022 07A Vote du budget primitif 2022 Budget
unknown - AR DL10042024 07AA Vote du budget primitif 2024 Bu
Déliberation - AR DL10042024 07 Vote primitif 2024 Budget princip
unknown - AR DL10042024 07AC Vote du budget primitif 2024 Bu
unknown - AR DL10042024 07AD Vote du budget primitif 2024 Bu
Arrêté - AR DL10042024 07AA Vote du budget primitif 2024 Bu
unknown - AR DL10042024 07AF Vote du budget primitif 2024 Bu
unknown - AR DL10042024 07AB Vote du budget primitif 2024 Bu
unknown - AR DL10042024 07AE Vote du budget primitif 2024 Bu
unknown - AR DL10042024 07AG Vote du budget primitif 2024 Bu
Déliberation - AR DL10042024 07A Vote du budget primitif 2024 Budgets principal et annexes
Document publié le undefined NaN undefined NaN à NaNhNaN par la commune de Lacanau.
Lien du pdf (Déliberation - AR DL10042024 07A Vote du budget primitif 2024 Budgets principal et annexes)
Thèmes du document : Banque, Aménagement du territoire, Investissement et développement économique,
Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 1 / 17
BUDGETS PRIMITIFS 2024 : RAPPORT DE PRESENTATION
Les orientations budgétaires pour l’année 2024 et les exercices suivants ont été débattues le 13 mars en
conseil municipal.
Ces orientations suivent les deux fils conducteurs de notre action publique depuis plusieurs années :
- le développement durable (actions de l’Agenda 21, de mutations énergétiques, de mobilités,
d’évolutions des usages, ...)
- la participation citoyenne à la décision publique (charte de la démocratie participative, budget
participatif, application citoyenne, ...).
Dans un soucis de mieux mesurer l’impact environnemental et d’orienter favorablement les dépenses
de notre commune, la municipalité a choisi de compléter la présentation règlementaire du budget
primitif par une mise en forme dite « budget vert ». Vous trouverez ces éléments en annexe du présent
rapport.
La stratégie financière engagée depuis plusieurs années reste la même, avec les lignes directrices
suivantes :
- maîtrise de l’évolution des dépenses de fonctionnement (en maintenant et développant la
qualité des services publics) et dynamisme des recettes de fonctionnement pour éviter l’effet
ciseau ;
- une épargne brute supérieure à 2,5M€ par an ;
- une capacité de désendettement inférieure à 8 ans ;
- un taux d’épargne supérieur à 15%.
Les budgets primitifs de l’année 2024, budget principal et budgets annexes confondus, visent à respecter
ces orientations. Les masses budgétaires pour cette année sont les suivantes :
BP 2024 fonctionnement investissement
Budget Principal 15 940 410 € 18 474 305 €
Budget Parkings1 1 830 609 € 1 329 120 €
Budget Eau1 669 750 € 2 435 331 €
Budget Assainissement1 806 224 € 3 344 038 €
Budget Transports 180 279 € 61 200 €
Budget Golfs1 696 138 € 353 595 €
Budget Camping1 583 592 € 2 241 669 €
Budget Forêt1 220 746 € 51 689 €
Budget Lotissement 15 000 € 29 494 €
TOTAL 20 942 747 € 28 320 441 €
[1] Crédits exprimés en euros hors taxe
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 2 / 17
Budget principal
Section de fonctionnement : tension sur l’épargne brute mais un autofinancement
permettant un développement continu des services
1. Des recettes de fonctionnement en légère augmentation
Le total des recettes réelles de fonctionnement s’établit à un montant prévisionnel de 14,7 millions
d’euros, soit une progression de 1,9% par rapport au montant réalisé sur l’exercice 2023.
* données comptes administratifs 2017 à 2023 (hors cessions)
*2017 retraité de la reprise d’excédent assainissement de 950k€
1.1. Les produits fiscaux progressent globalement, sous l’effet de phénomènes inverses
Pour la huitième année consécutive, la municipalité a décidé de ne pas augmenter les taux de fiscalité.
Pour autant le produit des impôts directs augmente fortement pour les deux raisons suivantes :
- revalorisation des bases de fiscalité de 3,9% (au niveau national, les valeurs locatives sont
augmentées du taux de l’inflation de novembre 2022 à novembre 2023), soit + 283 000 € de
recettes de taxes foncière et THRS pour Lacanau,
- entrée en vigueur de la majoration de taxe d’habitation sur les résidences secondaires (25%),
dont le produit est estimé à 500 000 €.
A contrario, le rendement de certaines taxes diminue. Par prudence, dans le contexte de crise qui touche
les transactions immobilières (en raison principalement du renchérissement des crédits avec des taux
d’intérêts multipliés par 4 en deux ans), nous anticipons une baisse de droits de mutation à titre onéreux
de 27%, soit une diminution de 250 000 € pour le budget communal.
11
606
11
828
12
226
12
383
13
764
14
008
14
401
14
593
5 000
7 000
9 000
11 000
13 000
15 000
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Milliers
Evolution des recettes réelles de fonctionnement
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 3 / 17
De même, la taxe sur les plus-values sur la vente de terrains devenus constructibles est en diminution.
Au regard des réalisations 2023, la prévision 2024 est en baisse de 104 000 €..
L’attribution de compensation reversée par la communauté de communes Médoc Atlantique s’élève à
758 251 €. Elle a été revalorisée de 22 870 € en 2023 à l’initiative de la Ville de Lacanau, par application
de la règle de calcul initiale.
Les autres recettes fiscales (prélèvement sur le produits des jeux, taxe sur l’électricité) sont en relative
stabilité (355 000 €, contre 350 000 € au BP 2023).
Le total du chapitre des impôts est taxes s’élève alors à 7 990 000 €, en progression de 4%.
1.2. Les dotations et participations en progression conjoncturelle
La recette principale de ce chapitre est la dotation globale de fonctionnement. En considérant les
éléments de la loi de finances initiale pour 2024, son montant proche de celui perçu l’an dernier. La
somme de 1 480 000 € est inscrite au BP.
Viennent ensuite les participations de la Caisse d’Allocation Familiale pour les activités périscolaires
(garderie) et d’accueil de loisirs des enfants et des jeunes. Ces dotations atteignent 382 780 €, auxquels
il faut ajouter 15 000 € pour les ludo-médiathèques. Le Département participe financièrement à ces
action, à hauteur de 24 880 €.
D’autres subventions sont à signaler :
- pour le recensement de la population, 16 840 €
- subvention au titre du Fonds National d'Aménagement et de Développement du Territoire
(FNADT) pour le label « France Services » visant au maintien de l’accès aux services publics de
proximité (guichet unique), 35 000 € ;
- les subventions des collectivités d’échelon supérieur pour lesquelles une recherche est opérée
systématiquement ;
Ce chapitre contient les compensations versées par l’Etat au titre des d’exonérations fiscales qu’il a
décidées, pour 74 700 € (en augmentation de 37 700 € en raison de la compensation de perte de taxe
d’habitation sur les logements vacants).
On trouve également la dotation pour le recensement mené début 2024 pour 16 840 €.
A noter, la disparition à partir de cette année du soutien du Département pour le nettoyage des plages (-
32 000 €).
1.3. Des recettes non fiscales stables
Après une année 2023 consacrée à l’optimisation de ses ressources non fiscales, avec notamment
l’augmentation des reversements d’excédents des budgets annexes golfs et parkings (+105 000 € par
rapport au total de 2022), la commune cherche à maintenir ces produits qui représentent 7,4% des
recettes réelles de fonctionnement.
L’augmentations des tarifs (seulement 2%, pour les services aux usagers et 4% pour les redevances
commerciales) permet un léger gain de produit qui est absorbé par la baisse du loyer des logements de
l’UCPA suite au lancement des travaux par le locataire.
Globalement, ce chapitre est relativement stable à 1 084 350 € (-1,5%).
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 4 / 17
2. Des dépenses réelles de fonctionnement en progression rapide
Les inscriptions budgétaires en dépenses de fonctionnement sont en progression de 7,9% par rapport
aux réalisations 2023.
* données comptes administratifs 2017 à 2023
** 2017 dépense exceptionnelle retraitée : 317k€
*** 2024 dépenses imprévues retraitées : -125k€
Ces prévisions constituent le maximum de dépenses à atteindre et l’objectif régulièrement atteint est de
s’en éloigner le plus possible.
Tous les types de dépenses sont en progression : charges générales, frais de personnel, subventions,
frais financiers et charges exceptionnelles.
Certaines augmentations sont subies (inflation, carrières des agents, intérêts d’emprunts), d’autres sont
liées aux choix de la municipalité :
- renforcer raisonnablement les services pour répondre aux besoins des canaulais, dans un
contexte d’augmentation continue de la population
- soutenir plus encore les associations de notre communes
- préserver le pouvoir d’achat des agents municipaux
2.1. Les charges à caractère général progressent au service de la sécurité et du bien-être
des canaulais
Au gré des évolutions de présentation M57 (disparition dépenses imprévues), de l’extrême volatilité des
prévisions 2023 « énergie » , les charges à caractère générale en 2024 seront assez proche du BP 2023,
mais en réalité en progression par rapport au réalisé 2023.
Sous effet de facteurs exogènes, principalement l’inflation qui reste conséquente en 2024, ces charges
augmentent « mécaniquement », malgré le plan sobriété énergétique qui a porté ses fruits dès l’année
dernière. Cependant, le cadrage financier a permis de maitriser l’évolution des dépenses récurrentes en-
dessous de l’inflation (2,5%).
9 042 9 084 9 454 9 918 10
012
10
971
11
315
12
209
5 000
6 000
7 000
8 000
9 000
10 000
11 000
12 000
13 000
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Milliers
Evolution des dépenses réelles de fonctionnement
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 5 / 17
En complément, les choix politiques de la municipalité viennent augmenter le niveau de dépenses, de
manière raisonnée mais dans le but d’améliorer la sécurité et le dynamisme de la ville :
- lancement d’une évaluation des risques psycho-sociaux au sein de la collectivité
- études pour le renouvellement des délégation de service public des golfs et du Casino
- engagement d’une étude pour la création d’un pôle de tourisme d’affaire
- achats divers pour le plan communal de sauvegarde
- effort d’entretien de la voirie communale
- poursuite et développement de la saison culturelle et des animations estivales
- travaux supplémentaires d’entretien du patrimoine bâti
2.2 Des dépenses de personnel impactées par les mesures en faveur du pouvoir d’achat
Ce chapitre connait une progression de 5,3% par rapport à 2023. Il s’élève à 6 675 000 €, ce qui
représente 54% des dépenses réelles de fonctionnement 2024.
L’essentiel de cette augmentation provient de mesures exogènes, c’est-à-dire des décisions nationales
ou bien des actions obligatoires :
- revalorisation de 5 points d’indice pour l’ensemble des agents (53 000 €) ;
- réhausse des salaires des catégories C (en lien avec l’augmentation du SMIC), augmentation en
juillet 2023 du point d’indice (+1,5%), garantie individuelle de pouvoir d’achat (48 000 €) ;
- évolution de carrière des agents, avancement dans les grades (65 000 €) ;
- recensement de la population et élections européennes (40 000 €).
Dans le contexte d’inflation et considérant que les revalorisations décidées nationalement ne permettent
pas de préserver le pouvoir d’achat des agents publics, la municipalité a mis en place pour cette année
une prime à destination de tous les agents municipaux. Celle-ci est progressive en fonction des revenus
(plus forte pour les plus bas salaires). Le coût de cette mesure est estimé à 60 000 €.
Les recrutements réalisés en cours d’année 2023 sont impacté en année pleine sur 2024 pour 50 000 €.
Ce coût est compensé grâce à l’optimisation des ressources humaines, par la réorganisation des
services d’action culturelle et de communication.
Enfin, il est proposé d’inscrire une enveloppe complémentaire représentant une réserve de 50 000 €
(moins de 1% du chapitre) pour prévenir d’éventuels imprévus (remplacements maternités, renfort,
stagiaire etc.) pour des besoins non connus au moment de la préparation budgétaire.
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 6 / 17
2.3. Des charges de gestion courante en progression pour l’animation de la Ville
Le chapitre des charges de gestion courante s’élève à 897 410 €, en progression de 63 400 €.
En dehors de l’inflation, cette augmentation s’explique tout d’abord par l’effort conséquent décidé cette
année pour accompagner plus d’associations canaulaises et plus d’évènements associatifs qui animent
le territoire : + 37 790 €.
Par ailleurs, ce chapitre comptabilise de plus en plus de logiciels et outils de sécurité informatiques qui
étaient auparavant des achats en investissement : + 18 660 €.
Du fait de l’évolution de notre franchise d’assurance à la hausse depuis l’année dernière, le nombre de
sinistre prix en charge directement par la collectivité est de plus en plus important. La ligne budgétaire
prévue à cette effet est portée à 6 500 €.
10 000 € sont également inscrits pour des dépenses imprévues, le chapitre éponyme n’existant plus.
Considérant la situation financière du budget annexe Transports, la subvention d’équilibre versée par le
budget principal est ajustée à la baisse,: -20 000 € (pour un total de 90 000 €).
2.4. Des charges financières doublement impactées
Les emprunts contractés en 2023 ont été fortement touchés par la hausse des taux d’intérêts. A cela
s’ajoute le fait que l’encours de dette de la Ville a progressé pour financer les investissements
structurants. La conséquence est une augmentation de 120 000 € des frais financiers, pour un total de
390 135 €. Cela représente 3,2% des dépenses réelles de fonctionnement.
3. Des ratios financiers qui restent bons dans l’ensemble
Dans les paragraphes précédents, les facteurs d’évolutions des dépenses et recettes réelles de
fonctionnement ont été présentés.
Les choix budgétaires de la municipalité, tenant compte également de contraintes inévitables,
permettent à la collectivité de dégager un autofinancement prévisionnel (épargne brute) de près de 2,4
millions d’euros pour fin 2024. Il s’agit là du calcul sur la base des dépenses et recettes prévisionnelles
qui sont évaluées avec prudence. Ce niveau d’épargne a donc vocation à être supérieur au moment de
l’arrêté des comptes au 31 décembre prochain.
Les graphiques ci-dessous rappellent l’évolution pluriannuelle de l’épargne brute et de l’épargne nette.
Pour la première fois, on pourrait donc être très légèrement en dessous de l’objectif de 2,5 millions
d’euros en 2024 avec un début d’effet ciseau, c’est-à-dire le rapprochement des courbes de recettes et
de dépenses. Cette situation n’est pas inquiétante si elle est provisoire et dans la mesure où les autres
ratios sont bons (taux d’épargne, capacité de désendettement). Au terme des réalisations de l’année, ce
ratio a vocation à être meilleur que la prévision prudente.
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 7 / 17
* données comptes administratifs 2012-2017 à 2023
**2017 retraité de la reprise d’excédent assainissement de 950k€
*** retraitement des crédits pour dépenses imprévues : -115 k€
2 608 2 744 2 772 2 465 3 752 3 037 3 086 2 422 0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
3 500
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Recettes et dépenses de fonctionnement, épargne brute
Epargne Brute Recettes réelles (fct.) Dépenses réelles (fct.)
Milliers
178 175
-133
217
449
1 208 1 282 1 169
820
2 223
1 615 1 645
830
-500
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Evolution sur longue période de l'épargne nette
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 8 / 17
Section d’investissement : une nouvelle année record en investissements structurants tout en maîtrisant l’endettement
1. Une répartition équilibrée des recettes d’investissement
1.1. L’excédent budgétaire de la section de fonctionnement reste conséquent
La section d’investissement est financée pour un tiers par l’autofinancement budgétaire prévisionnel, à
hauteur de 3 604 396 €, soit 19,5% des recettes d’investissement de l’exercice. L’épargne brute dégagée
en 2024 s’élèverait à 2,4 millions d’euros (au stade de la prévision budgétaire).
1.2. Les recettes propres externes représentent un quart de la section
Le groupe des subventions, dotations et taxe d’aménagement représente 24% des recettes.
Les belles subventions obtenues pour les projets canaulais, en particulier l’aménagement du front de
mer et la liaison douce (Le Basta – le port) permet de prévoir 2 227 500 sur ce chapitre. Cela est possible
grâce au travail mené en permanence en matière de veille sur les dispositifs de financement et de
promotion des nos projets auprès des financeurs publics (communauté de communes, Département,
Région, Etat, Union Européenne).
En raison du fort niveau d’investissements réalisés l’an dernier, le fonds de compensation de la TVA
(FCTVA) est inscrit pour 1 500 000 €. Celui-ci est en effet perçu l’année suivant la dépense.
La taxe d’aménagement (versée par les particuliers et les entreprises à l’occasion de constructions)
devrait rapporter cette année 620 000 €.
1.3. Les cessions et acquisitions responsables et pragmatiques
La municipalité poursuit sa politique de gestion active de son patrimoine consistant à céder des biens
immobiliers dont le maintien au sein du patrimoine communal n’est plus justifié faute d’intérêt général
à moyen ou long terme, ce qui permet de financer des investissements structurants pour la commune.
Cela devrait permettre de dégager cette année un produit de 2 700 000 €. Ces crédits permettent de
financer à la fois des acquisitions stratégiques et des investissements structurants pour la commune.
1.4 Le bouclage par l’emprunt
L’objectif est de maintenir le fonds de roulement à un niveau suffisant afin de ne pas créer de tension
sur la trésorerie et éviter le recours à des concours bancaires de court terme (ligne de trésorerie).
C’est pourquoi un niveau d’emprunt conséquent est prévu cette année, pour 3,463 millions d’euros, soit
19% des recettes de l’exercice. Ce niveau élevé tient, d’une part, au fait que les grands projets du
programme d’investissement sont maintenant lancés. Notre stratégie financière intègre ces à-coups
dans le recours à l’emprunt et garanti de conserver de bons ratios financiers, grâce aux marges de
manœuvre dégagées en début de mandat.
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 9 / 17
Pour autant, il s’agit bien d’un maximum puisque les prêts effectivement contractualisés seront adaptés
au besoin de financement réel estimé au dernier trimestre, au vu, là encore, des réalisations de dépenses
et recettes.
13 624 13 670 14 067
12 429
10 900 10 977
14 241
16 059
5,2 5,0 5,1 5,0
2,9
3,6
4,6
6,6
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
5 000
7 000
9 000
11 000
13 000
15 000
17 000
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Encours de dette et capacité de désendettement
Encours de dette (en milliers €) Capacité de désendettement
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 10 / 17
2. Une nouvelle année record en investissements structurants
Plusieurs opérations de grande envergure sont déjà lancées et se traduiront par un niveau
d’investissement record cette année.
Après un démarrage un peu ralenti en 2022 pour son lancement (sous l’effet des conséquences du
COVID), le programme pluriannuel d’investissements ajusté pour la période qui court jusqu’à la fin du
mandat (PPI 2023-2026) s’établit autour de 38 millions d’euros. Les grandes lignes de ce programme ont
été présentées dans le rapport d’orientation budgétaire.
Classés par opérations, les crédits d’équipement prévus se déclinent comme suit :
Opérations BP 2024
AMENAGEMENT DURABLE DE LA STATION Front de mer 4 858 844 €
LIAISON DOUCE 2 477 324 €
RECONSTRUCTION DE VOIRIES 958 950 €
DOMAINE PUBLIC 852 365 €
BATIMENTS SPORTIFS GROSSES REPARATIONS 610 200 €
RENOVATION ECLAIRAGE PUBLIC ET ENFOUISSEMENT 516 000 €
MOBILIER, MATERIEL, INFORMATIQUE 447 750 €
BATIMENTS COMMUNAUX GROSSES REPARATIONS 365 300 €
AGRANDISSEMENT DE L'HOTEL DE VILLE 269 861 €
STRATEGIE DE GESTION DE LA BANDE COTIERE 268 000 €
BATIMENTS CULTURELS GROSSES REPARATIONS 266 620 €
ECONOMIES D’ENERGIE 224 400 €
BATIMENTS SCOLAIRES GROSSES REPARATIONS 211 501 €
FONCIER - PLU 180 000 €
CIMETIERES 160 590 €
MATERIELS ROULANTS 136 000 €
LAC 131 400 €
VIDEOPROTECTION 108 000 €
GROUPE SCOLAIRE VILLE 75 000 €
MOBILITE 47 750 €
AMÉNAGEMENT D'UN LOCAL DE POLICE MUNICIPALE 30 000 €
CONSEILS DE QUARTIER 30 000 €
AMENAGEMENT DES PLAGES 27 500 €
hors opération 50 000 €
Total général 13 303 354 €
On peut remarquer que les deux premiers projets représentent près de la moitié des dépenses. Ils ont
débutés en 2024. La liaison douce entre le Basta et le port sera terminée dans l’année. L’aménagement
du front de mer sera quant à lui poursuivi en achevant les allées Ortal et par la réfection et renaturation
de la promenade Sud.
Pour les autres opérations, les principaux projets sont les suivants :
- rénovation de la rue Beausite et impasse Marie Curie,
- début de la rénovation du chemin de Mistre,
- travaux de gestion des eaux pluviales rue des frères Estrade,
- opération de réfection et modernisation du pôle de l’Ardilouse
- début du programme de reprise de concessions dans le cimetière de la ville Accusé de réception en préfecture 033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 11 / 17
- révision du plan local d’urbanisme
- acquisition de matériel scénique pour la saison culturelle
- travaux pour l’amélioration de la performance énergétique des bâtiments
- poursuite des travaux de modernisation de l’éclairage public et d’enfouissement des réseaux,
- poursuite des études sur la production d’électricité photovoltaïque et sur la création d’un réseau
de chaleur.
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 12 / 17
Equilibre général du budget
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 13 / 17
Budgets annexes
Budget Parkings
La politique de stationnement reste inchangée, avec les objectifs suivants :
- favoriser la rotation des véhicules en cœur de station,
- privilégier le stationnement longue durée vers les parkings excentrés moyennant un tarif plus
avantageux
- offrir aux Canaulais la possibilité de stationner leur véhicule de manière illimitée, toute l’année
et dans toute la ville à un tarif de 25 euros par an (et 15 euros par voiture supplémentaire du
foyer).
Les tarifs pour la saison 2024 restent les mêmes que ceux de l’an dernier. Le « macaron » pour les
résidents canaulais quant à lui reste au même prix que depuis sa création
Les recettes réelles inscrites en 2024 s’élèvent à 1 000 000 € pour les droits de stationnement et 300 000
€ pour les forfaits post stationnement.
Ces recettes permettent de financer les frais de personnels affectés à la surveillance et au contrôle du
stationnement ainsi que les frais d’entretien et de collecte des horodateurs.
Un excédent de 450 000 € est reversé au budget principal.
L’autofinancement restant et les excédents cumulés des années antérieures permettent de financer sans
emprunt les dépenses d’investissement :
- 198 000 € pour les études sur le pôle d’échange multimodal (dans le cadre de l’autorisation de
programme dédiée)
- 230 000 € pour des travaux de réfection des différents parkings.
- 120 000 € pour le renouvellement des horodateurs
- 96 000 € pour l’installation d’un bloc sanitaire sur le parking de Longarisse
Budget Assainissement
La mise en œuvre des services publics d’eau et d’assainissement fait l’objet d’une délégation auprès
d’une société privée. Ainsi, en section de fonctionnement, les écritures reprises dans ce budget portent
essentiellement sur les recettes de vente d’eau (part collectivité) et en dépenses sur les frais financiers.
Les investissements restent à la charge de la commune.
Les exercices 2022 et 2023 ont été consacrés aux travaux de redimensionnement du réseau de transfert
d’effluents depuis le bourg vers la station d’épuration, pour un total de prêt de 3,4 millions d’euros.
Les besoins en section d’investissement restent très importants sur ce budget.
Chaque année, des tronçons de réseau sont réhabilités ou renforcés : 395 000 € en 2024.
Certains ouvrages nécessitent des travaux lourds, c’est le cas d’une canalisation de refoulement attaquée
par le sulfure d’hydrogène qu’il est nécessaire de remplacer pour un coût de 525 000 €.
Enfin, les intempéries et les fortes précipitations inédites que nous avons connues en début d’année
nous obligent à des travaux complémentaires pour le renforcement d’un poste de relevage, ce qui
permettra d’éviter les débordements et le rejet d’eau usées dans le milieu naturel. Ces aménagements
coûteront 440 000 € en 2024.
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 14 / 17
Une étude globale pour la rédaction d’un schéma directeur de l’eau et de l’assainissement est lancée
pour un coût de 180 000 € (réparti sur les deux budgets annexes).
Les différents financeurs publics envisageables sont sollicités, dans une recherche permanente de
financement extérieurs (Département, Etat, Agence de l’Eau). Ce sont ainsi 177 000 € de recettes de
subventions d’investissement qui sont attendus sur cette exercice.
Les travaux et aménagements rendus nécessaires par l’ancienneté des réseaux et l’adaptation aux
phénomènes climatiques extrêmes nous obligent à procéder à une augmentation des tarifs supérieure
à la seule indexation sur l’inflation. Cela est d’autant plus inévitable que les recettes assises sur les
volumes consommés et le nombre de branchements ont tendance à baisser ou stagner.
Ainsi, l’augmentation des recettes nécessaire est de 10%. Celle-ci portera plus sur la consommation que
sur l’abonnement pour impacter moins fortement les usagers qui maitrisent leur consommation. Il est
utile de rappeler qu’il n’y a pas eu d’augmentation en 2022 et qu’en 2023, seule la part consommation
a été majorée (de 3%). Pendant la même période, l’indice des prix à la consommation (inflation hors
tabac) a progressé de 10,1%.
Malgré les subventions attendues, des emprunts seront naturellement nécessaires pour assumer ces
dépenses importantes (918 512 € cette année).
Les tarifs ont été ajusté au mieux pour en assumer le remboursement.
Pour une bonne gestion de ce service public il est important d’avoir une vision pluriannuelle. C’est
pourquoi le programme d’investissements présenté dans le rapport d’orientation budgétaire est ici
rappelé :
Les 440 000 € d’aménagements « anti débordement » présentés plus haut n’était pas inclus.
Budget Eau
Le fonctionnement de ce budget est semblable à celui de l’assainissement collectif, dans le cadre de la
délégation de service public.
Et là encore, les besoins en investissement sont importants, pour des raisons similaires. Même le
phénomène de précipitations extrêmes a un impact sur ce budget. Il nous oblige à déplacer certaines
conduites d’eau placées sous des ponts et ainsi dégager l’écoulement dans les crastes et fossés : 235 000
€ cette année.
Le renouvellement « courant » de réseaux coûtera cette année 184 815 €.
Objet 2024 2025 2026
Relevés topographiques 50 000 € 50 000 €
Contrôle de conformité des bâtiments publics + travaux 10 000 € 10 000 €
Schéma Directeur Assainissement 90 000 €
Travaux d'uregnce 50 000 € 50 000 € 50 000 €
Réhabilitatuion de réseau tout secteur 270 000 € 530 000 € 915 000 €
Doublement conduite PR Cantelaude 125 000 €
Canalisation refoulement PRbis vers STEP. Voie du Baganais 500 000 €
Réhabiliattion béton prétraitement STEP 20 000 € 175 000 €
Traitement H2S 275 000 € 250 000 €
TOTAL 1 340 000 € 1 065 000 € 1 015 000 €
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 15 / 17
Enfin, on peut signaler une opération particulière consistant à remplacer 1560 mètres linéaires de
conduite entre Carreyre et le Moutchic pour 500 000 €.
Là encore, la seule indexation des prix sur l’inflation ne suffit pas à assurer les besoins nouveaux en
matière de renouvellement et modernisation du réseau. Ainsi les tarifs de la part collectivité sont
augmentés de 5%
342 500 € de subventions sont attendus pour ces travaux, de la part du Département et de l’Agence de
l’Eau.
Le fonds de roulement reconstitué ces dernières années permet de limiter le recours à l’emprunt à
288 788 €.
Les 235 000 € mentionnés ci-dessus pour des aménagements en lien avec les précipitations extrêmes
n’étaient pas inclus dans ce PPI.
Par ailleurs, il est à noter l’importance des dépenses inscrites en « restes à réaliser » cette année pour
des travaux débutés fin 2023, à hauteur de 1 005 406 €.
Objet 2024 2025 2026
Etudes diverses 55 000,00 € 35 000,00 €
Maîtrise d'œuvre 20 000,00 € 20 000,00 € 20 000,00 €
Schéma Directeur 80 000,00 €
création / extensions de réseaux d'adduction 150 000,00 € 125 000,00 €
Renforcement de la canalisation 120 000,00 €
Remplacement du réseaux d'adduction 664 815,00 € 250 000,00 € 200 000,00 €
Remplacement dans le cadre des travaux de voirie 175 000,00 € 200 000,00 €
Travaux divers 40 000,00 € 95 000,00 € 15 000,00 €
TOTAL 704 815,00 € 670 000,00 € 660 000,00 €
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 16 / 17
Budget Transports
Ce budget permet de financer un service communal de transport scolaire dans la commune, gratuit pour
les familles (exploitation des cars, entretien et chauffeurs). Il participe également au transport des élèves
qui fréquentent le lycée d’Andernos.
Les principales recettes sont les subventions de la Région pour 45 000 € et la subvention du budget
principal pour 90 000 € (contre 110 000 € en 2023) qui permet d’assurer la gratuité du service.
En section d’investissement les dépenses portent sur le remboursement d’emprunt (9 000 €).
Budget Golfs
Les trois golfs municipaux (l’Ardilouse, la Méjanne et le Baganais) sont exploités sous la forme de
concessions de service public et de convention de mise à disposition pour le dernier.
La nature des contrats fait que ce budget comprend peu de dépenses courantes, tant en fonctionnement
(essentiellement les impôts et taxes pour 18 000 € et intérêts d’emprunt pour 10 270 €) qu’en
investissement (remboursement d’emprunt pour 41 986 €).
En recettes, les redevances versées par les trois exploitants s’élèvent à 450 000 €. Cela permet de dégager
un excédent de 320 000 € reversé au budget principal (montant identique à 2023).
Budget Camping
Depuis février 2017, le camping municipal Les Jardins du Littoral ainsi que l’aire de camping-cars du
Huga sont gérés sous la forme d’une régie intéressée. Dans ce cadre, l’ensemble des produits issus de
l’exploitation de ces deux équipements sont directement perçus sur le budget annexe de la commune.
La collectivité verse une contribution au délégataire dont le montant est fixé par le contrat de délégation.
Les recettes d’exploitation s’élèvent à 495 000 € pour le prochain exercice, en forte progression avec la
reprise progressive et régulière de l’activité depuis 2021.
Les dépenses d’exploitation sont principalement composées de la contribution versée au délégataire
pour 360 000 € et par les charges directement assurées par la collectivité, notamment en matière
d’élagage (17 000 €).
En matière d’investissement, les deux dernières années ont été consacrées aux études et procédures
administratives en vue de l’extension du camping. En 2024, le lancement des travaux et leurs suivis de
maîtrises d’œuvres constituent l’essentiel des dépenses d’investissement. L’intégralité du programme
est inscrite sur cet exercice, pour un total de 1 962 197 €.
Le but de ce programme est, d’une part, d’accroître l’offre d’hébergement des saisonniers et, d’autre
part, d’augmenter le nombre d’emplacements pour compléter qualitativement l’offre du camping.
A cela s’ajoute la modernisation de l’air de camping car pour 35 000 €.
Pour financer les dépenses d’investissement, 200 000 € sont prélevés sur le fonds de roulement et un
emprunt de 1 533 351 € est inscrit. Il s’agit d’un maximum qui sera probablement amené à baisser en
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024Budgets primitifs 2021 – Rapport de présentation Commune de Lacanau 17 / 17
fonction des subventions que nous pourrons percevoir. Par prudence et en l’attente de décisions des
financeurs, celle-ci ne sont pas inscrites au budget primitif.
Les nouvelles recettes générées dans le futur par l’exploitation d’emplacement supplémentaires,
permettront d’assumer cet emprunt et de dégager des ressources nouvelles pour la ville.
Budget Forêt
Le budget forêt est basé sur des produits issus de la vente de bois. Ce budget supporte en
fonctionnement des dépenses principalement consacrées à la masse salariale des agents de la régie
communale et à l’entretien du matériel.
En section de fonctionnement, la recette principale est naturellement le produit des coupes de bois. Elle
est évaluée cette année à 180 000 €.
Les charges à caractère général recouvrent les frais de fonctionnement des véhicules et l’adhésion à
l’association syndicale autorisée de défense de la forêt contre les incendies.
Les charges de personnel représentent le premier poste de dépense à 123 750 €.
En section d’investissement, 15 000 € sont prévus en dépenses pour les reboisements.
Budget lotissement « La Cousteyre 3 »
Ce budget créé en 2022, a vocation à retracer les dépenses et recettes relatives à une opération de
viabilisation et vente en lots aménagés de terrains à La Cousteyre.
Le budget devra à terme avoir un solde financier positif. Pour autant, l’objectif n’est pas de générer des
excédents conséquents mais d’obtenir un prix de revient au mètre carré accessible pour faciliter
l’accession à la propriété des canaulais.
Les seuls crédits prévus cette année portent sur les études pour la rédaction de la demande de permis
d’aménager, pour un total de 15 000 €.
La reprise du déficit de 2023 porte le budget à 29 493 €.
L’équilibre se fait par l’inscription de crédits de cessions de terrains aménagés.
Accusé de réception en préfecture
033-213302144-20240416-DL10042024-07-BF
Date de réception préfecture : 16/04/2024