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Déliberation - pj delib34 presentation cfu2025 Document publié le Mercredi 1 janvier 2025 par la commune de Montmorency. Lien du pdf (Déliberation - pj delib34 presentation cfu2025)Thèmes du document : Banque, Investissement et développement économique, Économie et finances, #4 MONTMORENCY l /

1 1 »,

nn ne

D

à AR

1 A XC

=

>

Direction des Finances

1 bis avenue Foch

95160 Montmorency

finances@ville-montmorency.fr

PRESENTATION DU

COMPTE FINANCIER UNIQUE 2025

14/04/2026 1 Compte financier Unique 2025MONTMORENCY g

I - Les résultats 2025

II - Le fonctionnement

III - L’investissement

IV - Les principales actions

V - L’endettement de la Ville

VI - L’autofinancement

VII - L’affectation des résultats 2025

Sommaire

14/04/2026 2 Compte financier unique 2025R27 02)

I - Les résultats 2025

14/04/2026 3

I - Les résultats 2025

Compte financier unique 2025#5 MONTMORENCY G

14/04/2026 4

LES RESULTATS DE L’EXERCICE 2025

Code Investissement Fonctionnement Total cumulé

Recettes réalisées B 5 383 289,33 € 33 113 430,93 € 38 496 720,26 €

Restes à réaliser C 9 419 098,34 € - € 9 419 098,34 €

Dépenses réalisées E 11 470 526,00 € 28 220 947,47 € 39 691 473,47 €

Restes à réaliser F 10 286 254,73 € - € 10 286 254,73 €

Différences entre les titres

et les mandats

Solde des réalisations de

l'exercice (+/-) G = B - E - 6 087 236,67 € 4 892 483,46 € - 1 194 753,21 €

Résultats antérieurs

reportés 2024 (RAR) Résultats antérieurs reportés (+/-) H 1 221 242,51 € 5 445 844,10 € 6 667 086,61 €

Solde (investissement) ou

résultat de clôture

(fonctionnement)

Excédent / déficit G + H 4 865 994,16 € - 10 338 327,56 € 5 472 333,40 €

Différence entre les restes

à réaliser (RAR) Restes à réaliser (+/-) I = C - F 867 156,39 € - - € 867 156,39 € -

Résultat cumulé Excédent / déficit G + H + I 5 733 150,55 € - 10 338 327,56 € 4 605 177,01 €

Recettes

Dépenses

Compte financier unique 2025R27 02)

II – Le fonctionnement

14/04/2026 5

II - Le fonctionnement

Compte financier unique 2025#5 MONTMORENCY G

r f f ' [

27 350 411€ 27 038 799,13€

25 964 528€

24 294 880€

22 769 878€

21 595 219€

2020 2021 2022 2023 2024 2025

es Charges générales ss Charges de personnel M Atténuation de produits Si Autres charges ss Charges financières 1 Dotation aux provisions ==@==» Total

14/04/2026 6

ÉVOLUTION DES DEPENSES RÉELLES DE FONCTIONNEMENT DE 2020 À 2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025 Taux de réalisation (BP + DM)

Charges générales 4 648 090 € 5 212 417 € 6 038 092 € 7 373 150 € 8 016 195 € 8 184 142 € 94,17%

Charges de pers onnel 13 199 258 € 13 768 074 € 14 374 189 € 14 788 375 € 15 354 595 € 15 530 230 € 97,83%

Atténua tion de produits 343 952 € 482 568 € 424 855 € 458 337 € 395 779 € 433 943 € 81,98%

Autres cha rges 2 453 881 € 2 543 111 € 2 629 680 € 2 627 914 € 2 140 976 € 2 271 352 € 94,45%

Charges fina ncières 740 093 € 691 047 € 650 077 € 656 087 € 627 480 € 552 158 € 99,90%

Charges exceptionnelles 94 945 € 72 661 € 21 987 € 17 715 € 15 369 € 5 597 € 27,98%

Dotation aux provis ions 115 000 € - 156 000 € 42 950 € 800 017 € 61 377 € 99,00%

Total 21 595 219 € 22 769 878 € 24 294 880 € 25 964 528 € 27 350 411 € 27 038 799,13 € 96,11%

Compte financier unique 2025Z # MONTMORENCY Z L

Charges financières

2%

Atténuation de produits

2%

14/04/2026 7

RÉPARTITION DES DÉPENSES RÉELLES DE FONCTIONNEMENT 2025

Compte financier unique 2025

Les dépenses pour le personnel

représentent plus de la moitié des

dépenses de fonctionnement

À retenir :AN EE MONTMORENCY Z |_

31976 088€ 32 526 897€ 33 088 687€ 30 355 381€

28 797 185€ 27 942 544€

2020 2021 2022 2023 2024 2025

M Produits desservices MFiscalité BMDotations MAutres produits BMProduitsfinanciers M Produits exceptionnels ESS Reprise sur amortissements et provisions —#—Total

ÉVOLUTION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT DE 2020 À 2025

14/04/2026 8 Compte financier unique 2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025 Taux de réalisation (BP + DM)

Atténuation des charges 37 565 € 89 726 € 329 787 € 71 962 € 138 269 € 63 441 € 79,30%

Produits des services 1 604 298 € 2 133 111 € 2 290 958 € 2 533 939 € 2 535 928 € 2 665 213 € 96,74%

Fiscalité 20 113 276 € 20 846 500 € 21 341 342 € 22 283 497 € 22 721 007 € 23 311 243 € 100,62%

Dotations 5 140 641 € 4 941 780 € 5 163 157 € 5 964 343 € 4 959 219 € 5 346 129 € 109,28%

Autres produits 299 068 € 389 605 € 905 603 € 783 580 € 1 002 794 € 708 935 € 122,87%

Produits financiers 322 330 € 323 498 € 323 806 € 325 085 € 325 186 € 324 898 € Non budgété

Produits exceptionnels 425 366 € 72 965 € 728 € 13 682 € 844 494 € 311 928 € 6238,56%

Reprise sur amortissements et

provisions 356 900 € 100,00%

Total 27 942 544 € 28 797 185 € 30 355 381 € 31 976 088 € 32 526 897 € 33 088 687 € 104,68%CA #4 MONTMORENCY Z :

Autres produits TTpranciers Reprisesur

2% amortissementset

+,

14/04/2026

9

REPARTITION DES RECETTES RÉELLES DE FONCTIONNEMENT 2025

Compte financier unique 2025 14/04/2026

La fiscalité et les diverses dotations

représentent 88 % des recettes de

fonctionnement de la Ville

À retenir :\N #4 MONTMORENCY Z : ,

[5240755€l |5240755€| |5240755€| [5240755€| |5240755€l |5240755€] |5240755€] [5240755€] [5240755€] |5240755€] |5240755€] #Û[5240755€] [5240 755€]

287 564€

LL. 3 245 933€ 3 250 400 €

2013 2014 2015 2016 2017 2020 2021 2022 2023 2024 2025

mm Dotation nationale de péréquation ea Dotation de solidarité urbaine mm Dotation forfaitaire #74, Ecart sur la base de 2013 *— Total DGF —t— Base 2013

a

14/04/2026 10

ÉVOLUTION DES DOTATIONS GLOBALE DE FONCTIONNEMENT DE 2013 À 2025

Compte financier unique 2025

Une baisse de 20 222 939 € sur 12 ans (base 2013)\N # MONTMORENCY Z :

76€ 6 311 397€

É [5 898 612€ 5607046€| — [5240755e] [5266950e] [s266o50e] [52774966] |5330266€ 5491290] [5518746]

915 466€

2953 191€ 1958910€] loggorel |2036770€| |2143047€| |2207941€| |233104 2095 720€ ù (] 2941 711€

poli 3 250 400€ 3 24593€ co E & a

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

| BEN Dotation nationale de péréquation BE Dotation de solidarité urbaine DM Dotationforfaitaire %/7%% Ecart annuel =@=TotalDGF emfeæ DGF indexée sur l'inflation

li

14/04/2026 11

ÉVOLUTION DES DOTATIONS GLOBALE DE FONCTIONNEMENT DE 2013 à 2025

Compte financier unique 2025

Une baisse de 25 283 724 € sur 12 ans (base 2013 indexée sur l’inflation)R27 02)

II – Le fonctionnement

14/04/2026 12

III – L’investissement

Compte financier unique 2025NN \ # MONTMORENCY le _ _ _ _

11 397 230€

10 723 322€

6170 613€

3 822 855€ 4 516 296€

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Moyenne des dépenses d'équipements (5 018 k€) Emprunts et dettes M Dépenses d'équipements ==@= Total

14/04/2026 13

ÉVOLUTION DES DÉPENSES RÉELLES D’INVESTISSEMENT DE 2016 À 2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Emprunts et dettes 1 391 448 € 1 437 573 € 1 549 699 € 1 488 248 € 1 538 010 € 1 578 544 € Dépenses d'équipements 2 431 407 € 4 733 040 € 2 966 597 € 5 212 607 € 9 185 311 € 9 781 238 €

Immobilisation incorporelles 52 824 € 183 108 € 485 977 € 1 082 077 € 790 712 € 759 829 €

Immobilisation corporelles 1 339 824 € 4 322 316 € 2 318 513 € 3 704 458 € 8 198 305 € 8 916 875 €

Immobilisations en cours 1 038 759 € 227 616 € 162 108 € 426 073 € 196 294 € 104 534 € Subventions d'équipement

versées 144 099 €

Autre immobilisations

financières 11 472 €

Opérations pour compte tiers 38 114 € 37 449 €

Travaux effectués d'office 1 997 €

Total 3 822 855 € 6 170 613 € 4 516 296 € 6 700 855 € 10 723 322 € 11 397 230 €

Compte financier unique 2025NN #4 MONTMORENCY) \\

| 3461111€|

4176 832€

2020 2021

BE Produits de cession

SE |mmobilisation

a Emprunt et dettes assimilées

| 8 050 017€

|6 304 679€) | 6 247 831€ |"

4152 589€

2022 2023 2024 2025

EM Dotations, fonds divers et réserve S Subventions d'investissement

Ba Dépots et cautionnements En Excédent de fonctionnement

—#— Total

14/04/2026 14

ÉVOLUTION DES RECETTES RÉELLES D’INVESTISSEMENTS DE 2020 À 2025

Compte financier unique 2025

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Produits de cession - € - € - €

Dotations, fonds divers et réserve 749 864 € 1 701 120 € 432 000 € 685 500 € 477 811 € 29 252 €

Subventions d'investissement 280 718 € 760 450 € 27 415 € 362 240 € 110 340 € 418 939 €

Immobilisation 175 877 € 29 407 € 11 472 € 91 896 €

Travaux effectués d'office 112 957 €

Dépots et cautionnements 9 600 €

Emprunt et dettes assimilées 63 018 € 2 900 € 91 € 2 846 € 3 200 €

Excédent de fonctionnement 2 960 773 € 936 522 € 5 700 000 € 5 200 000 € 7 447 548 € 3 609 302 €

Total 4 176 832 € 3 461 111 € 6 304 679 € 6 247 831 € 8 050 017 € 4 152 589 €# MONTMORENCY g

14/04/2026 15

LES PRINCIPAUX PROJETS REALISES

L’exercice 2025 a été marqué par

un niveau dynamique

d’investissements structurants

établi au budget primitif à

hauteur de 9 781 238 € (montant

des dépenses d’investissement

mandatées en 2025)

PROJETS

Création du Parc du château de Dino,

Programme de rénovation et d’extension du groupe scolaire Jules Ferry (tranche 2),

Réhabilitation du préau, remises en peintures de toutes les classes, réfection des cours

de récréation, réfection des abords à l’école Buisson maternelle/élémentaire,

Remises en peinture, reprise de la toiture à l’école La Fontaine,

Ravalement des façades et réfection des peintures à l’école maternelle Pasteur,

Enfouissement des réseaux et rénovation des voiries avenue Charles de Gaulle, entrée

sud de la ville,

Poursuite du programme de modernisation du réseau d’éclairage public (passage en

Led), mise en lumière du Parc des Acacias,

Rénovation d’aires de jeux pour enfants (parc des Acacias, parc de l’Hôtel de ville), Travaux d’entretien des voiries (réfection des marquages au sol, installation de

dispositifs ralentisseurs, mise en place des double-sens cyclables, renouvellement de

mobilier urbain…),

Clôture du Parc de la Serve,

Lancement des travaux de création de la salle de La Forêt (rénovation du « bunker » -

résidence de la Chénée),

Lancement des études de rénovation et d’extension du COSOM,

Acquisition d’arbres et de végétaux durables à destination des espaces publics,

Travaux d’embellissement et remise en service de l’ascenseur au cinéma L’Eden,

Renouvellement des moyens informatique et des serveurs,

Reprises de concession au cimetière.

Compte financier unique 2025

À retenir :R27 02)

II – Le fonctionnement

14/04/2026 16

IV – L’endettement

Compte financier unique 2025\N #4 MONTMORENCY Z

Répartition par prêteur

Caisse d'Épargne

14/04/2026 17

L’ENDETTEMENT PAR HABITANT

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Montmorency Moy Strate 20/50k habitants

Compte financier unique 2025

L’endettement par habitant est

600 € alors que pour la moyenne

de notre strate est de 1030 €

À retenir :NN # MONTMORENCY

ZKW

Répartition d'exposition par type de taux

B Tauxfixe

B Taux Variable

89%

el

14/04/2026 18

STRUCTURE DE LA DETTE

Compte financier unique 2025

20,74 19,35

17,90 16,38

14,90 13,41

11,84

2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

0,0 €

5,0 €

10,0 €

15,0 €

20,0 €

En M€

Encours de dette au 31/12/N (hors ICNE)

Encours de dette au 31/12/N

L’encours de dette a diminué de 36 % depuis 2020R27 02)

II – Le fonctionnement

14/04/2026 19

V – L’autofinancement

Compte financier unique 2025\NK # MONTMORENCY Z

35 000 000 8 000 000

30 000 000 7 000 000

25 000 000 #00 5 000 000 20 000 000

4 000 000

15 000 000

3 000 000

10 000 000 > 000 000

5 000 000 1 000 000

0 0

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Es Total des recettes réelles de fonctionnement ESS Total des dépenses réelles de fonctionnement

—— Epargne de gestion —@— Epargne brute

—— Epargne nette

14/04/2026 20

L’AUTOFINANCEMENT

CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 CA 2024 CFU 2025

Épargne de gestion 6 695 328 € 6 249 060 € 6 564 030 € 6 389 543 € 5 449 668 € 5 675 294 €

Épargne brute 6 492 987 € 5 880 815 € 8 232 602 € 6 011 559 € 3 962 325 € 6 049 888 €

Épargne nette 5 101 539 € 4 443 241 € 6 682 903 € 4 523 311 € 2 424 315 € 4 471 344 €

Compte financier unique 2025R27 02)

II – Le fonctionnement

14/04/2026 21

VI – L’affectation du résultat

Compte financier unique 2025Z SE MONTMORENCY Z

22

L’affectation des résultats 2025

Excédent de fonctionnement 2025

disponible à affecter au BP 2026

10 338 327,56 €

Comble le déficit d’investissement

de l’année 2025

4 865 994,16 €

En fonctionnement

4 605 177,01 €

En investissement

5 733 150,55 €

Comble le déficit des RAR

867 156,39 €

Compte financier unique 2025 14/04/2026R27 02)

II – Le fonctionnement

14/04/2026 23

Merci pour votre attention

Compte financier unique 2025