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Conseil Municipal - NIVILLAC CFU 2022 Note de presentation CM 27.03.2023 tampon Document publié le Lundi 27 mars 2023 par la commune de Nivillac. Lien du pdf (Conseil Municipal - NIVILLAC CFU 2022 Note de presentation CM 27.03.2023 tampon)Thèmes du document : Logement, Banque, Télécommunications et internet, Envoyé en préfecture le 03/04/2023

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IuIITac

RAPPORTS

Comptes financiers uniques (CFU) 2022 :

Budget principal, Budgets annexes lotissements, supérette et

assainissement

COMMUNE

DeEnvoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

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2

Sommaire

•Budget principal :

- Balance au 31 décembre 2022

- Evolution des comptes financiers uniques CFU 2021-2022

- Dépenses de fonctionnement

- Recettes de fonctionnement

- Dépenses d’investissement

- Recettes d’investissement

• Budgets annexes :

- Lotissements

- Supérette

- AssainissementEnvoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

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3

CFU du Budget principalEnvoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

4

Budget principal : Balance au 31 décembre 2022

Budget principal Fonctionnement Investissement Total

Dépenses 3 820 902,18 € 1 384 774,61 € 5 205 676,79 €

Recettes 4 805 431,10 € 1 397 888,60 € 6 203 319,70 €

Bilan de l'exercice 2022 984 528,92 € 13 113,99 € 997 642,91 €

Excédent / Déficit reporté 2021

(001 et 002) 1 667 975,44 € 544 612,91 € - 1 123 362,53 €

Résultats d'exécution 2022 2 652 504,36 € 531 498,92 € - 2 121 005,44 €

Restes à réaliser Dépenses 30 158,55 €

Restes à réaliser Recettes 509 153,00 €

Total des Restes à réaliser 2022 478 994,45 €

52 504,47 € -

Besoin d'affectation à minima du résultat de

fonctionnement 2022 à la section

d'investissement en 2023| Envové en oréfecture le 03/04/2023

ID : 056-215601477-20230327-2023D11-BF

5

Budget principal : Evolution CFU 2021/2022

en € en %

Fonctionnement

Dépenses 3 689 475,91 € 3 820 902,18 € 131 426,27 € 3,56%

Recettes 4 794 929,62 € 4 805 431,10 € 10 501,48 € 0,22%

Bilan exercice 1 105 453,71 € 984 528,92 € 120 924,79 € - -10,94%

Excédent/déficit antérieur reporté (002) 611 706,12 € 1 667 975,44 € 1 056 269,32 € 172,68%

Résultat de fonctionnement 1 717 159,83 € 2 652 504,36 € 935 344,53 € 54,47%

Investissement

Dépenses 5 796 747,24 € 1 384 774,61 € 4 411 972,63 € - -76,11%

Recettes 6 786 149,50 € 1 397 888,60 € 5 388 260,90 € - -79,40%

Bilan exercice 989 402,26 € 13 113,99 € 976 288,27 € - -98,67%

Excédent/déficit antérieur reporté (001) 1 534 015,17 € - 544 612,91 € - 989 402,26 € -64,50%

Résultat d'investissement 544 612,91 € - 531 498,92 € - 13 113,99 € -2,41%

Total dépenses 9 486 223,15 € 5 205 676,79 € 4 280 546,36 € - -45,12%

Total recettes 11 581 079,12 € 6 203 319,70 € 5 377 759,42 € - -46,44%

Bilan exercice 2 094 855,97 € 997 642,91 € 1 097 213,06 € - -52,38%

Excédent antérieur reporté 922 309,05 € - 1 123 362,53 € 2 045 671,58 € -221,80%

RESULTAT EXERCICE 1 172 546,92 € 2 121 005,44 € 948 458,52 € 80,89%

- €

Total reste à réaliser Dépenses 83 671,48 € 30 158,55 € 53 512,93 € - -63,96%

Total reste à réaliser Recettes 579 100,00 € 509 153,00 € 69 947,00 € - -12,08%

BILAN Reste à réaliser 495 428,52 € 478 994,45 € 16 434,07 € - -3,32%

- €

Excédent de résultat reporté (002) 1 667 975,44 € 2 599 999,89 € 932 024,45 € 55,88%

- €

Besoin d'affectation (Financement) (10) 49 184,39 € - 52 504,47 € - 3 320,08 € - 6,75%

Balance 2021/2022

Evolution 2021/2022

2021 20221 préfecture le 03/04/2023

rréfecture le 03/04/2023

15601477-20230327-2023D11-BF

EE

RE CT

LA Li pu à KE =

Part des dépenses réelles

8 011 Charges à caractère

général

m 012 Charges de personnel

B 014 Atténuations de produits

8 65 Autres charges de gestion

courante

H 66 Charges financières

& 67 Charges exceptionnelles

6

Budget principal : CFU 2022 :

Dépenses de fonctionnement

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT BP 2022 DM BP 2022 CFU 2022 Réalisé en % Non réalisé en € Non réalisé en %

011 Charges à caractère général 1 060 000,00 € 1 060 000,00 € 1 033 715,81 € 97,52% 26 284,19 € 2,48%

012 Charges de personnel 1 750 000,00 € 80 000,00 € 1 830 000,00 € 1 820 799,85 € 99,50% 9 200,15 € 0,50%

014 Atténuations de produits 4 000,00 € 4 000,00 € 3 122,00 € 78,05% 878,00 € 21,95%

65 Autres charges de gestion courante 670 120,00 € 670 120,00 € 643 616,66 € 96,04% 26 503,34 € 3,96%

66 Charges financières 160 000,00 € 160 000,00 € 146 293,13 € 91,43% 13 706,87 € 8,57%

67 Charges exceptionnelles 50 000,00 € 50 000,00 € 646,80 € 1,29% 49 353,20 € 98,71%

68 Dotations aux provisions 150 000,00 € 80 000,00 € - 70 000,00 € 0,00% 70 000,00 € 100,00%

Sous-Total des écritures réelles 3 844 120,00 € 3 844 120,00 € 3 648 194,25 € 94,90% 195 925,75 € 5,10%

Ecritures d'ordre ou sans réalisation - €

023 Virement à la section d'investissement* 2 041 574,44 € 20 000,00 € - 2 021 574,44 €

042 Opérations d'ordre de transfert entre section 153 000,00 € 20 000,00 € 173 000,00 € 172 707,93 € 99,83% 292,07 € 0,19%

68 Dotations aux amortissements et provisions - €

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 2 194 574,44 € 2 194 574,44 € 172 707,93 € 7,87% 2 021 866,51 € 92,13%

TOTAL DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 6 038 694,44 € 6 038 694,44 € 3 820 902,18 € 63,27% 2 217 792,26 € 36,73%EU

2 000 000,00 €

1 800 000,00 €

1 600 000,00 €

1 400 000,00 €

1 200 000,00 €

1 000 000,00 €

800 000,00 €

600 000,00 €

400 000,00 €

200 000,00 €

- €

Evolution des dépenses réelles

LC à «© &° S S S À S FQ € N

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Envoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

Affiché le

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7

Evolution 2021/2022

En € En %

011 Charges à caractère général 833 355,64 € 1 033 715,81 € 200 360,17 € 24,04%

012 Charges de personnel 1 678 443,12 € 1 820 799,85 € 142 356,73 € 8,48%

014 Atténuations de produits 2 796,00 € 3 122,00 € 326,00 € 11,66%

65 Autres charges de gestion courante 549 276,47 € 643 616,66 € 94 340,19 € 17,18%

66 Charges financières 162 591,43 € 146 293,13 € 16 298,30 € - -10,02%

67 Charges exceptionnelles 2 199,85 € 646,80 € 1 553,05 € - -70,60%

Sous-Total des écritures réelles 3 228 662,51 € 3 648 194,25 € 419 531,74 € 12,99%

Ecritures d'ordre ou sans réalisation

022 Dépenses imprévues*

023 Virement à la section d'investissement*

042 Opérations d'ordre de transfert entre section 460 813,40 € 172 707,93 € 288 105,47 € - -62,52%

68 Dotations aux amortissements et provisions

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 460 813,40 € 172 707,93 € 288 105,47 € - -62,52%

TOTAL DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 3 689 475,91 € 3 820 902,18 € 138 832,56 € 3,56%

Evolution 2021/2022

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT CFU 2021 CFU 202223D11-BF

=

8

Budget principal : Détail des dépenses de

fonctionnement 2022

• Charges à caractère général (011) :

En € En %

833 355,64 € 1 033 715,81 € 200 360,17 € 24,04% 97,52%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation

2022 CFU 2021 CFU 2022

en € en %

6042. Achats de prestations de services 200 000,00 € 194 358,00 € 215 079,00 € 20 721,00 € 10,66%

60611. Eau et assainissement 20 000,00 € 12 130,18 € 9 794,52 € 2 335,66 € - -19,25%

60612. Energie - Electricité 110 000,00 € 90 044,35 € 107 406,93 € 17 362,58 € 19,28%

60621. Combustibles 17 000,00 € 5 690,51 € 6 639,36 € 948,85 € 16,67%

60622. Carburants 20 000,00 € 12 826,43 € 16 434,75 € 3 608,32 € 28,13%

60623. Alimentation 9 600,00 € 8 578,64 € 9 652,25 € 1 073,61 € 12,51%

60628. Autres fournitures non stockées 1 000,00 € - €

60631. Fournitures d'entretien 24 850,00 € 17 915,25 € 29 518,29 € 11 603,04 € 64,77%

60632. Fournitures de petit équipement 33 600,00 € 27 992,74 € 25 131,38 € 2 861,36 € - -10,22%

60633. Fournitures de voirie 21 000,00 € 8 823,70 € 7 567,84 € 1 255,86 € - -14,23%

60636. Habillement et vêtements de travail 6 000,00 € 4 640,26 € 3 182,06 € 1 458,20 € - -31,42%

6064. Fournitures administratives 10 920,00 € 10 900,40 € 9 130,78 € 1 769,62 € - -16,23%

6065. Livres, disq., cass. (biblio. Médiat.) 500,00 € 144,15 € 399,54 € 255,39 € 177,17%

6068. Autres matières et fournitures 21 000,00 € 8 925,69 € 13 293,42 € 4 367,73 € 48,93%

611. Contrats de prestations de services 20 000,00 € 17 038,23 € 17 302,14 € 263,91 € 1,55%

6132. Locations immobilières 14 759,00 € 14 759,00 € - -100,00%

Evolution en montant

Chapitre 11 CFU 2021 BP 2022 CFU 202223D11-BF

=

9

Budget principal : Détail des dépenses de

fonctionnement 2022

• Charges à caractère général (011) :

en € en %

61351 Matériel roulant 1 149,01 € 1 149,01 €

61358. Autres 10 100,00 € 12 591,78 € 28 721,38 € 16 129,60 € 128,10%

61521. Terrains 13 000,00 € 5 810,18 € 3 297,48 € 2 512,70 € - -43,25%

615221. Bâtiments publics 20 000,00 € 15 442,79 € 31 265,37 € 15 822,58 € 102,46%

615228. Autres bâtiments 11 000,00 € 12 974,27 € 15 931,58 € 2 957,31 € 22,79%

615231. Voiries 20 000,00 € 3 915,50 € 12 476,58 € 8 561,08 € 218,65%

615232. Réseaux 9 000,00 € 8 627,46 € 139,80 € 8 487,66 € - -98,38%

61524. Bois et forêts 2 000,00 € 600,00 € 1 020,00 € 420,00 € 70,00%

61551. Matériel roulant 7 000,00 € 5 299,06 € 11 844,48 € 6 545,42 € 123,52%

61558. Autres biens mobiliers 15 000,00 € 8 156,31 € 13 934,84 € 5 778,53 € 70,85%

6156. Maintenance 67 000,00 € 64 914,74 € 53 248,64 € 11 666,10 € - -17,97%

6161. Multirisques 2 700,00 € 2 514,87 € 2 610,30 € 95,43 € 3,79%

6162. Assurance obligatoire dommage-construction 9 500,00 € 9 068,74 € 10 634,09 € 1 565,35 € 17,26%

6168. Autres 7 000,00 € 6 306,12 € 7 096,19 € 790,07 € 12,53%

6182. Documentation générale et technique 6 210,00 € 5 727,49 € 4 266,70 € 1 460,79 € - -25,50%

6184. Versements à des organismes de formation 6 000,00 € 5 750,10 € 6 048,00 € 297,90 € 5,18%

6188. Autres frais divers 1 000,00 € 870,00 € 888,00 € 18,00 € 2,07%

6225. Indemnités au comptable et aux régisseurs

62268. Autres honoraires, conseils 7 000,00 € 684,00 € 2 758,00 € 2 074,00 € 303,22%

6227. Frais d'actes et de contentieux 2 000,00 € 3 085,20 € 3 085,20 € - -100,00%

6228. Divers 5 400,00 € 5 509,34 € 18 197,73 € 12 688,39 € 230,31%

Evolution en montant

Chapitre 11 BP 2022 CFU 2021 CFU 202223D11-BF

KE =

10

Budget principal : Détail des dépenses de

fonctionnement 2022

• Charges à caractère général (011) :

en € en %

6231. Annonces et insertions 2 500,00 € 1 505,00 € 2 684,43 € 1 179,43 € 78,37%

6232. Fêtes et cérémonies 1 700,00 € 450,00 € 450,00 €

6234. Réceptions 9 100,00 € 5 313,36 € 13 429,39 € 8 116,03 € 152,75%

6236. Catalogues et imprimés et publications 18 000,00 € 16 991,89 € 15 404,25 € 1 587,64 € - -9,34%

6238. Divers - €

6247. Transports collectifs du personnel 5 960,00 € 5 314,90 € 7 483,63 € 2 168,73 € 40,80%

6248. Divers - €

6251. Voyages, déplacements et missions 1 850,00 € 1 460,68 € 5 070,74 € 3 610,06 € 247,15%

6255. Frais de déménagement - €

6261. Frais d'affranchissement 10 000,00 € 9 558,19 € 10 274,02 € 715,83 € 7,49%

6262. Frais de télécommunications 17 960,00 € 26 323,52 € 20 754,20 € 5 569,32 € - -21,16%

627. Services bancaires et assimilés 2 750,00 € 2 107,81 € 391,56 € 1 716,25 € - -81,42%

6281. Concours divers (cotisations) 86 000,00 € 46 467,03 € 92 612,31 € 46 145,28 € 99,31%

6282. Frais de gardiennage 150,00 € 120,97 € 120,97 € - € 0,00%

6283. Frais de nettoyage des locaux 50 000,00 € 18 757,44 € 53 019,98 € 34 262,54 € 182,66%

6284. Redevances pour services rendus 17 000,00 € 15 598,80 € 15 721,65 € 122,85 € 0,79%

62872. Aux budgets annexes et aux régies - €

62873. Au CCAS 3 000,00 € 2 520,66 € 5 254,00 € 2 733,34 € 108,44%

62876 A un GFP de rattachement 8 067,14 € 8 067,14 € - -100,00%

62878. A ddes tiers

6288. Autres 80 650,00 € 47 822,77 € 82 669,25 € 34 846,48 € 72,87%

63512. Taxes foncières 17 000,00 € 12 610,00 € 12 315,00 € 295,00 € - -2,34%

6355. Taxes et impôts sur les véhicules

6358. Autres droits

637. Autres impôts, taxes (autres organismes)

1 060 000,00 € 833 355,64 € 1 033 715,81 € 200 360,17 € 24,04%

Chapitre 11 BP 2022 CFU 2021 CFU 2022

Evolution en montant

TotalEnvové en oréfecture le 03/04/2023

23D11-BF

Evolution des charges de personnel depuis

2017

11

Budget principal : Détail des dépenses de

fonctionnement 2022

• Charges de personnel (012) :

2017 2018 2019 2020 2021 2022

1 623 847,31 € 1 580 906,87 € 1 670 209,98 € 1 606 742,00 € 1 678 443,12 € 1 820 799,85 € Evolution des charges

L’effectif reste le même qu’en 2021.

Il est composé de 38 agents titulaires soit 35,2 ETP

et de 10 agents contractuels soit 7,28 ETP

Soit un total de 48 agents = 42,48 ETP

L’augmentation des charges de personnel est liée à

l’augmentation du régime indemnitaire des agents,

au glissement vieillesse technicité, à l’avancement

de certains agents et à l’augmentation du point

d’indice +3,5 % au 1er juillet 2022.

Il est tout de même à noter une recette de 71

108,95 € au chapitre 013 qui vient atténuer ce

niveau de charge.

En € En %

1 678 443,12 € 1 820 799,85 € 142 356,73 € 8,48% 99,50%

CFU 2021

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation

2022 CFU 2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

23D11-BF

ER ———

12

Budget principal : Détail des dépenses de

fonctionnement 2022

• Atténuations de produits (014) :

Ce chapitre comprend les dégrèvements consentis aux jeunes agriculteurs

En € En %

2 796,00 € 3 122,00 € 326,00 € 11,66% 78,05%

Evolution 2021/2022

Taux de

réalisation

2022 CFU 2021 CFU 202223D11-BF

="

13

Budget principal : Détail des dépenses de

fonctionnement 2022

• Autres charges de gestion courante (65) :

En € En %

549 276,47 € 643 616,66 € 94 340,19 € 17,18% 96,04%

Evolution 2021/2022

Taux de

réalisation

2022 CFU 2021 CFU 2022

En montant en %

65132. Prix 1 000,00 €

65311. Indemnités de fonction 91 000,00 € 83 312,66 € 85 752,40 € 2 439,74 € 2,93%

65312. Frais de mission et de déplacement 3 000,00 € 65313. Cotisations de retraite 4 300,00 € 3 499,04 € 3 624,07 € 125,03 € 3,57% 65314. Cotisations de sécurité sociale - part patronale 8 000,00 € 6 606,57 € 6 855,00 € 248,43 € 3,76%

65315. Formation 2 000,00 €

653172. Cotis.fonds financ.allocation fin mandat 100,00 € 51,34 € 59,99 € 8,65 € 16,85%

6541. Créances admises en non-valeur 3 000,00 €

6542. Créances éteintes 2 500,00 €

65561. Contrib fonds compens. ch. territoriales 1 000,00 €

65568. Autres contributions 123 000,00 € 115 000,00 € 126 017,20 € 11 017,20 € 9,58%

6558. Autres contributions obligatoires 10 000,00 € 9 525,94 € 240 878,77 € 231 352,83 € 2428,66%

657341. Communes membres du GFP

657351. GFP de rattachement 2 220,00 € 2 218,50 € 2 218,50 € - € 0,00%

657362. CCAS 30 000,00 € 20 000,00 € 30 000,00 € 10 000,00 € 50,00%

657363. à caractère administratif 45 000,00 € 27 000,00 € 45 000,00 € 18 000,00 € 66,67%

65748. Autres personnes de droit privé 330 000,00 € 275 667,51 € 93 606,18 € 182 061,33 € - -66,04%

6581. Redev. concessions, brevets, licences... 13 000,00 € 4 517,05 € 3 119,52 € 1 397,53 € - -30,94%

65818 Autres 5 381,71 € 5 381,71 €

658881

Autres charges exceptionnelles sur

opérations de gestion courante 3,77 € 3,77 €

65888. Autres 1 000,00 € 3 575,82 € 1 099,55 € 2 476,27 € - -69,25%

670 120,00 € 549 276,47 € 643 616,66 € 94 340,19 € 17,18% Total

CFU 2022 Evolution 2021 / 2022 Chapitre 65 CFU 2021 BP 2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

23D11-BF

=

14

Budget principal : Détail des dépenses de

fonctionnement 2022

• Charges financières (66) :

Ce chapitre comprend le remboursement des intérêts de la dette

• Charges exceptionnelles (67) :

Ce chapitre comprend l’annulation de titres au niveau de la restauration scolaire et le remboursement d’acomptes de locations de salles

En € En %

162 591,43 € 146 293,13 € 16 298,30 € - -10,02% 91,43%

Evolution 2021/2022

Taux de

réalisation

2022 CFU 2021 CFU 2022

En € En %

2 199,85 € 646,80 € 1 553,05 € - -70,60% 1,29%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation

2022 CFU 2021 CFU 20221 préfecture le 03/04/2023

réfecture le 03/04/2023

15601477-20230327-2023D11-BF

EE

Part des recettes réelles

m 013 Atténuations de charges

& 70 Produit du service des

domaines

B 73 Impôts et taxes

8m 731 imposition directe

& 74 Dotations subventions

participations

2 75 Autres produits de gestion

courantes

15

Budget principal : CFU 2022 :

Recettes de fonctionnement

RECETTES DE FONCTIONNEMENT BP 2022 CFU 2022 Réalisé en % Non réalisé en € Non réalisé en %

Ecritures réelles

013 Atténuations de charges 35 000,00 € 71 108,95 € 203,17% 36 108,95 € - -103,17%

70 Produit du service des domaines 291 600,00 € 402 063,35 € 137,88% 110 463,35 € - -37,88%

73 Impôts et taxes 200 406,00 € 281 820,49 € 140,62% 81 414,49 € - -40,62%

731 Imposition directe 2 133 713,00 € 2 155 250,00 € 101,01% 21 537,00 € - -1,01%

74 Dotations subventions participations 1 550 000,00 € 1 633 952,40 € 105,42% 83 952,40 € - -5,42%

75 Autres produits de gestion courantes 90 000,00 € 214 921,14 € 1815,50% 124 921,14 € - -138,80%

77 Produits exceptionnels - € 6 473,46 € 6 473,46 € -

Sous-Total des écritures réelles 4 300 719,00 € 4 765 589,79 € 110,81% 464 870,79 € - -10,81%

Ecritures d'ordre ou sans réalisation

002 Résultat reporté* 1 667 975,44 € 1 667 975,44 € 100,00%

042 Opérations d'ordre de transfert entre section 70 000,00 € 39 841,31 € 56,92% 30 158,69 € 43,08%

78 Reprise sur amortissements et provisions

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 1 737 975,44 € 39 841,31 € 2,29% 1 698 134,13 € 97,71%

TOTAL DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT 6 038 694,44 € 4 805 431,10 € 79,58% 1 233 263,34 € 20,42%Envoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

Affiché le

ID : 056-215601477-20230327-2023D11-BF

TT =

Evolution des recettes réelles

2 500 000,00 €

2 000 000,00 €

1 500 000,00 €

1 000 000,00 €

500 000,00 €

- € =

NS

16

Evolution 2021/2022

En € En %

Ecritures réelles

013 Atténuations de charges 103 291,99 € 71 108,95 € 32 183,04 € - -31,16%

70 Produit du service des domaines 342 701,45 € 402 063,35 € 59 361,90 € 17,32%

73 Impôts et taxes 252 682,70 € 281 820,49 € 29 137,79 € 11,53%

731 Imposition directe 2 064 241,00 € 2 155 250,00 € 91 009,00 € 4,41%

74 Dotations subventions participations 1 573 641,75 € 1 633 952,40 € 60 310,65 € 3,83%

75 Autres produits de gestion courantes 89 222,38 € 214 921,14 € 125 698,76 € 140,88%

77 Produits exceptionnels 315 204,97 € 6 473,46 € 308 731,51 € - -97,95%

Sous-Total des écritures réelles 4 740 986,24 € 4 765 589,79 € 24 603,55 € 0,52%

Ecritures d'ordre ou sans réalisation

002 Résultat reporté*

042 Opérations d'ordre de transfert entre section 53 943,38 € 39 841,31 € 14 102,07 € - -26,14%

78 Reprise sur amortissements et provisions

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 53 943,38 € 39 841,31 € 14 102,07 € - -26,14%

TOTAL DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT 4 794 929,62 € 4 805 431,10 € 10 501,48 € 0,22%

* Chapitre ne donnant pas lieu à réalisation

Evolution 2020/2021

RECETTES DE FONCTIONNEMENT CFU 2021 CFU 2022‘023

2023D11-BF

©

17

Budget principal : Détail des recettes de

fonctionnement 2022

• Atténuations de charges (013) :

Ce chapitre comprend les remboursements liés aux arrêts du personnel :

En € En %

103 291,99 € 71 108,95 € 32 183,04 € - -31,16% 203,17%

CFU 2022 Evolution 2021/2022 Taux de réalisation 2022 CFU 2021‘023

2023D11-BF

©

18

Budget principal : Détail des recettes de

fonctionnement 2022

• Produits des services (70) : En € En %

342 701,45 € 402 063,35 € 59 361,90 € 17,32% 137,88%

CFU 2022 CFU 2021 Evolution 2021/2022 Taux de réalisation 2022

En montant en %

7018. Autres ventes de produits finis 500,00 €

7022. Coupes de bois 100,00 € 1 565,00 € 623,00 € 942,00 € - -60,19%

70311. Concession dans les cimetières (produit net) 2 500,00 € 7 562,00 € 15 762,00 € 8 200,00 € 108,44%

70312. Redevances funéraires 1 000,00 € 1 000,00 € - € 0,00%

70323. Redevance d'occupation du domaine public 10 200,00 € 10 200,23 € 12 983,44 € 2 783,21 € 27,29%

7062. Redevances et droits des services à caractère cult 13 000,00 € 10 843,98 € 24 345,87 € 13 501,89 € 124,51%

70632. A caractère de loisirs 60 000,00 € 90 265,65 € 107 845,53 € 17 579,88 € 19,48%

7067. Redev. services périscolaires et enseign 180 000,00 € 191 800,72 € 204 900,14 € 13 099,42 € 6,83%

70688. Autres prestations de services 300,00 € 363,44 € 468,37 € 104,93 € 28,87%

70875. par les communes membres du GFP 10 000,00 € 8 922,08 € 14 278,00 € 5 355,92 € 60,03%

70876. par le GFP de rattachement 1 096,00 € 1 096,00 €

70878. par des tiers 15 000,00 € 19 962,35 € 18 686,00 € 1 276,35 € - -6,39%

7088. Produits activités annexes (abonnements) 216,00 € 75,00 € 141,00 € - -65,28%

291 600,00 € 342 701,45 € 402 063,35 € 59 361,90 € 17,32%

Chapitre 70

Total

Evolution 2021 / 2022 BP 2022 CFU 2021 CFU 2022‘023

2023D11-BF

©

19

Budget principal : Détail des recettes de

fonctionnement 2022

• Impôts et taxes (73) :

En € En %

252 682,70 € 281 820,49 € 29 137,79 € 11,53% 140,62%

CFU 2022 CFU 2021 Evolution 2021/2022 Taux de réalisation 2022

En montant en %

73211. Attribution de compensation 12 862,00 € 12 862,00 € 12 862,00 € - € 0,00%

73212. Dotation de solidarité communautaire 23 200,00 € 23 221,00 € 23 221,00 € - € 0,00%

732221. Fonds péréquation ress. com. et intercom. 44 344,00 € 88 688,00 € 43 769,00 € 44 919,00 € - -50,65%

73223 Taxe com add droit mut ou pub foncière 115 000,00 € 121 936,70 € 169 396,49 € 47 459,79 € 38,92%

738 Autres impôts et taxes 5 000,00 € 5 975,00 € 32 572,00 € 26 597,00 € 445,14%

200 406,00 € 252 682,70 € 281 820,49 € 29 137,79 € 11,53%

Evolution 2021 / 2022

Total

CFU 2022 Chapitre 73 CFU 2021 BP 2022‘023

2023D11-BF

©

20

Budget principal : Détail des recettes de

fonctionnement 2022

• Impositions directes (731) :

La suppression de la taxe d’habitation sur les résidences

principales conduit au mécanisme suivant :

- Suppression du produit de la taxe d’habitation pour les

résidences principales et maintien du produit des

résidences secondaires

- Compensation par une partie de la taxe sur le foncier bâti

départemental. Le taux évolue donc de la manière

suivante : taux communal 23,79 % + taux départemental

15,26 % soit un taux de 39,05 %)

- La commune faisant partie des communes sous

compensées a perçu des rôles supplémentaires pour

palier la suppression de la TH

IMPOTS TAUX 2020 TAUX 2021 TAUX 2022

Taxe d'habitation 18,99% Pas de vote de taux comme en 2020 compte tenu de la réforme Gel du taux sans modulation possible - 18,99 %

Foncier bâti 23,79% 23,79 % (Taux communal) + 15,26 % (Taux départemental) = 39,05 % 39,05%

Foncier non bâti 49,89% 49,89% 49,89%

En € En %

2 064 241,00 € 2 155 250,00 € 91 009,00 € 4,41% 101,01%

CFU 2022 Taux de réalisation 2022 CFU 2021 Evolution 2021/2022

En montant en %

73111. Taxe d'habitation 83 067,00 € 78 302,00 € 81 138,00 € 2 836,00 € 3,62%

73111. Taxe foncier bâti 1 423 373,00 € 1 355 816,00 € 1 434 079,00 €

78 263,00 € 5,77%

73111. Taxe foncier non bâti 143 284,00 € 141 288,00 € 143 294,00 € 2 006,00 € 1,42%

73111 Coefficient correcteur 343 689,00 € 327 380,00 € 345 762,00 € 18 382,00 € 5,61%

73111 13 902,00 € 4 800,00 € 9 102,00 € - -65,47%

1 993 413,00 € 1 916 688,00 € 2 009 073,00 € 92 385,00 € 4,82%

73132. Taxe sur les pylônes électriques 140 000,00 € 140 454,00 € 144 126,00 € 3 672,00 € 2,61%

73154 Droits de place 300,00 € 425,00 € 688,00 € 263,00 € 61,88%

7318 Rôles supplémentaires 6 674,00 € 1 363,00 €

5 311,00 € - -79,58%

2 133 713,00 € 2 064 241,00 € 2 155 250,00 € 91 009,00 € 4,41%

Sous Total

Total

CFU 2022 Chapitre 731 CFU 2021 BP 2022 Evolution 2021 / 2022‘023

2023D11-BF

©

21

Budget principal : Détail des recettes de

fonctionnement 2022

• Dotations, subventions

• et participations (74) :

En € En %

1 573 641,75 € 1 633 952,40 € 60 310,65 € 3,83% 105,42%

CFU 2022 CFU 2021 Evolution 2021/2022 Taux de réalisation 2022

En montant en %

74111. Dotation forfaitaire 496 228,00 € 493 121,00 € 496 157,00 € 3 036,00 € 0,62%

741121. Dotation de solidarité rurale 656 358,00 € 637 220,00 € 683 180,00 € 45 960,00 € 7,21%

741127. Dotation nationale de péréquation 176 953,00 € 176 953,00 € 193 583,00 € 16 630,00 € 9,40%

1 329 539,00 € 1 307 294,00 € 1 372 920,00 € 65 626,00 € 5,02%

744. FCTVA - € 3 709,00 € 1 830,18 € 1 878,82 € - -50,66%

74718. Autres 2 000,00 € 14 172,90 € 43 075,99 € 28 903,09 € 203,93%

7473. Départements 15 500,00 € 11 537,00 € 15 815,00 € 4 278,00 € 37,08%

74741. Communes membres du GFP 15 000,00 € 30 071,90 € 1 549,65 € 28 522,25 € - -94,85%

74748. Autres communes 15 000,00 € 35 080,30 € 641,24 € 34 439,06 € - -98,17%

74751. GFP de rattachement 28 000,00 € 23 439,75 € 35 403,75 € 11 964,00 € 51,04%

74758. Autres groupements 871,21 € 871,21 € - -100,00%

74788. Autres 110 000,00 € 113 508,69 € 119 062,59 € 5 553,90 € 4,89%

74832 Compensation CVAE CFE - €

74833. Allocations compensatrices et DCRTP 34 961,00 € 33 957,00 € 34 961,00 € 1 004,00 € 2,96%

74888 Autres attributions et participations - €

7484 Dotation de recensement 8 693,00 € 8 693,00 €

1 550 000,00 € 1 573 641,75 € 1 633 952,40 € 60 310,65 € 3,83% Total

CFU 2022

Sous total

Chapitre 74 CFU 2021 BP 2022 Evolution 2021 / 2022‘023

2023D11-BF

©

22

Budget principal : Détail des recettes de

fonctionnement 2022

• Autres produits de gestion courante (75) : En € En %

89 222,38 € 214 921,14 € 125 698,76 € 140,88% 1815,50%

CFU 2021 Evolution 2021/2022 Taux de réalisation 2022 CFU 2022

En montant en %

752. Revenus des immeubles 90 000,00 € 86 316,31 € 116 042,45 € 29 726,14 € 34,44%

75821

Excédent des budgets

annexes à caractère

administratif

- €

75888 Divers 2 906,07 € 98 878,69 € 95 972,62 € 3302,49%

90 000,00 € 89 222,38 € 214 921,14 € 125 698,76 € 140,88%

BP 2022

Total

CFU 2022 Chapitre 75 CFU 2021

Evolution 2021 / 2022‘023

2023D11-BF

©

23

Budget principal : Détail des recettes de

fonctionnement 2022

• Produits exceptionnels (77) :

En € En %

315 204,97 € 6 473,46 € 308 731,51 € - -97,95% 0,00%

CFU 2021 Evolution 2021/2022 Taux de réalisation 2022 CFU 2022923

KIT 2028D11-BF EE

| Es __BNl On

Part des dépenses réelles

m 10 Dotations, fonds divers et

réserves

# 13 Subventions

d'investissement

B 16 Emprunts et dettes

assimilées

5 20 Immobilisations

incorporelles

5 204 Subventions

d'équipement versées

5 21 Immobilisations

corporelles

#23 Immobilisations en cours

24

Budget principal : CFU 2022 : Dépenses

d’investissement

DEPENSES D'INVESTISSEMENT BP 2022 CFU 2022 Réalisé en % Non réalisé en € Non réalisé en %

Ecritures réelles

10 Dotations, fonds divers et réserves 5 000,00 € 0,00% 5 000,00 € 100,00%

13 Subventions d'investissement - € - €

16 Emprunts et dettes assimilées 520 000,00 € 512 336,12 € 98,53% 7 663,88 € 1,47%

20 Immobilisations incorporelles 80 000,00 € 13 251,60 € 16,56% 66 748,40 € 83,44%

204 Subventions d'équipement versées 114 000,00 € 112 885,00 € 99,02% 1 115,00 € 0,98%

21 Immobilisations corporelles 500 000,00 € 265 800,38 € 53,16% 234 199,62 € 46,84%

23 Immobilisations en cours 1 997 498,92 € 282 131,76 € 14,12% 1 715 367,16 € 85,88%

26 participations et créances - € - €

Sous-Total des écritures réelles 3 216 498,92 € 1 186 404,86 € 36,88% 2 030 094,06 € 63,12%

- €

001 Solde d'exécution reporté 544 612,91 € 544 612,91 € 100,00%

040 Opérations d'ordre de transfert entre section 70 000,00 € 39 841,31 € 56,92% 30 158,69 € 43,08%

041 Opérations patrimoniales 600 000,00 € 158 528,44 € 26,42% 441 471,56 € 73,58%

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 1 214 612,91 € 198 369,75 € 16,33% 1 016 243,16 € 83,67%

TOTAL DES DEPENSES D'INVESTISSEMENT 4 431 111,83 € 1 384 774,61 € 31,25% 3 046 337,22 € 68,75%

Ecritures d'ordre ou sans réalisationEnvoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

Affiché le

ID : 056-215601477-20230327-2023D11-BF

| nn | | D |

Evolution des dépenses réelles

6 000 000,00 €

5 000 000,00 €

4 000 000,00 €

3 000 000,00 €

2 000 000,00 €

1 000 000,00 €

€ D CC

Ke" CS D" © S° o 9 o

OS ES SO S S a L w | S & FÈ RS L & 6 S & & & x S & & S © & x Où D Ÿ S © So K Ÿ S & Ÿ . ÿ S \ & K À © .? o © & Q XQ NS XS S < .æ N D S S Q 8 S S < © S° Si Cù Ÿ Ÿ X V © 25

Evolution 2021 / 2022

En € En %

Ecritures réelles

10 Dotations, fonds divers et réserves - € - €

13 Subventions d'investissement - € - €

16 Emprunts et dettes assimilées 526 290,30 € 512 336,12 € 13 954,18 € - -2,65%

20 Immobilisations incorporelles 11 081,24 € 13 251,60 € 2 170,36 € 19,59%

204 Subventions d'équipement versées 108 720,00 € 112 885,00 € 4 165,00 € 3,83%

21 Immobilisations corporelles 218 798,24 € 265 800,38 € 47 002,14 € 21,48%

23 Immobilisations en cours 4 875 882,48 € 282 131,76 € 4 593 750,72 € - -94,21%

26 participations et créances - €

Sous-Total des écritures réelles 5 740 772,26 € 1 186 404,86 € 4 554 367,40 € - -79,33%

Ecritures d'ordre ou sans réalisation

001 Solde d'exécution reporté

020 Dépenses imprévues

040 Opérations d'ordre de transfert entre section 53 943,38 € 39 841,31 € 14 102,07 € - -26,14%

041 Opérations patrimoniales 2 031,60 € 158 528,44 € 156 496,84 € 7703,13%

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 55 974,98 € 198 369,75 € 142 394,77 € 254,39%

TOTAL DES DEPENSES D'INVESTISSEMENT 5 796 747,24 € 1 384 774,61 € 4 411 972,63 € - -76,11%

Evolution 2021/2022

DEPENSES D'INVESTISSEMENT

CFU

2021

CFU

2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

(2023

27-2023D11-BF

ER —————

26

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

• Emprunts et dettes assimilées (16):

Remboursement du capital des emprunts

En € En %

526 290,30 € 512 336,12 € 13 954,18 € - -2,65% 98,53%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation 2022 CFU 2021 CFU 2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

(2023

27-2023D11-BF

ER —————

27

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

• Immobilisations incorporelles (20): En € En %

11 081,24 € 13 251,60 € 2 170,36 € 19,59% 16,56%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation 2022 CFU 2021 CFU 2022

20 Immobilisations incorporelles BP 2022 CFU 2022

Finalisation de l'étude de la poste pour la numérotation des voies 1 804,00 € 1 116,00 €

Appel à projet à vélo 2 - Etude pour des travaux de définition et de mise en

œuvre d'une politique cyclable sur la commune 25 000,00 € 9 762,00 €

Etude de programmation - Complexe sportif de la Croix Jacques 20 000,00 €

Etude - Voirie des lotissements de la Croix Jacques et de Sainte-Marie 15 000,00 €

Etude d'aménagement de deux lots Place des genêts 16 740,00 €

Provisions pour études 1 456,00 €

Logiciel de gestion de la police municipal pour la verbalisation 2 373,60 €

Total 80 000,00 € 13 251,60 €Envové en oréfecture le 03/04/2023

(2023

27-2023D11-BF

ER —————

28

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

• Subventions d’équipement versées (204):

Cette dépense correspond au déploiement de la fibre + financement d’une partie de l’aire de jeux de Folleux avec la compagnie des ports du Morbihan

En € En %

108 720,00 € 112 885,00 € 4 165,00 € 3,83% 99,02%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation 2022 CFU 2021 CFU 2022:023

23

2023D11-BF

ER —————————

29

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

• Immobilisations corporelles (21 ): En € En %

218 798,24 € 265 800,38 € 47 002,14 € 21,48% 53,16%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation 2022 CFU 2021 CFU 2022

Voirie 2111 Rétrocession d'une partie de la voirie au Rodhoir - € 300,42 €

300,42 €

Administratif 21838 Renouvellement de matériel informatique (Service administratif) 5 000,00 € 1 784,16 €

Enfance

jeunesse 21838 2 tablettes (Devis 2SIA) - 561,48 € 635,88 €

Enfance

jeunesse 21838 Portail famille 244,90 €

Accueil péri-

scolaire 21838 Ordinateur sophie 840,00 € 1 588,91 €

Accueil péri-

scolaire 21838 Portail famille 632,82 €

Accueil péri-

scolaire 21838 2 tablettes (APS maternel et élémentaire) 699,60 € 850,32 €

Restauration

scolaire 21838

Renouvellement de matériel informatique

(Service administratif) 4 000,00 €

Tous services 21838 Dotation clef 4g 1 500,00 €

SINPC 21838 4 ordinateurs portables + 2 ordinateurs fixes 5 143,00 € 1 650,00 €

SINPC 21838 4 tablettes numériques 1 479,00 €

SINPC 21838 2 ordinateurs fixes 2 925,00 €

SINPC 21838 1 imprimante thermique portable 794,00 €

SINPC 21838 Casque d'inclusion numérique 105,00 €

Administratif +

affaires scolaires 21838 Copieurs - €

PPC 21838 Poste informatique mobile + écran 1 832,00 € 2 393,34 €

FORUM 21838 Renouvellement du portable du régisseur 1 364,85 €

ECOLE PUBLIQUE

AC 21831 Application numérique 1 042,00 €

ECOLE PUBLIQUE

ST CRY 21831 Application numérique 235,00 €

ECOLE PUBLIQUE

ST LOUIS 21831 Application numérique 329,50 €

25 651,80 € 11 978,96 €

CFU 2022

Sous Total

Opérations non individualisées (OPNI)

Matériel informatique

Sous Total

Service Imputation Nature des dépenses BP 202234/2023

12023

27-2023D11-BF

ER ———_—_—_—_————

30

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

ALSH 2188 2 tentes décathlon 4 personnes 347,00 € 360,00 €

ALSH 21848 6 lits pour la sieste 302,04 € 302,04 €

ALSH 21848 meubles de rangement (côté 3/6 ans et 6/10 ans) 536,00 € 626,99 €

ALSH 21848 Patères côté petits, près de la salle de sieste et sèche-dessins. 101,42 € 101,42 €

ALSH 21848 Marchande 254,06 € 175,10 €

SINPC 21848 Armoire de rangement + maisonnettes 631,00 € 16 272,05 €

TOUS SERVICES 21848 Matériel ergonomique 10 000,00 € 15 342,76 €

PPC 21848 Liaison entre les bureaux 2 000,00 €

14 171,52 € 33 180,36 €

ALSH 2188 Sièges auto - 3 sièges et 6 réhausseurs 490,72 € 199,68 €

Restauration

scolaire St Louis 2188 Destructeur d'insectes 100,00 € 512,81 €

PPC 2188 Armement 2 100,00 €

PPC 2188 Terminal portatif pour la verbalisation 1 453,00 €

Forum 2188 vidéoprojecteur 5 490,00 €

Forum 21838 Imprimante billetterie 450,00 €

Forum 21838 Douchette contrôle scan billetterie 495,00 €

Salle de sainte

marie 2188 Réfrigérateur 667,00 €

1 453,00 € 7 814,49 €

Sous Total

Matériel technique

Sous Total

Mobilier

Service Imputation Nature des dépenses BP 2022 CFU 2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

(2023

27-2023D11-BF

ER —————

—"——_—_.——

31

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

ALSH 2188 Jeux de billes/remplacement paniers de basket 6 000,00 €

Forum 2188 Miroirs 2 000,00 € 1 344,36 €

CAEM 2188 Instruments de musique 2 900,00 € 2 413,80 €

10 900,00 € 3 758,16 €

Administratif 21828 Remplacement de véhicules

ALSH 21828 Remplacement du 9 places 25 000,00 €

PPC 21828 Remplacement du véhicule 30 000,00 €

55 000,00 €

Forum 21318 Eclairage extérieur a reprendre 4 000,00 €

ALSH 21318 Mise en conformité des tableaux électriques 1 499,00 € 1 505,11 €

Forum 21318 Mise en conformité des tableaux électriques 1 500,00 € 520,00 €

Mairie 21318 Mise en conformité des tableaux électriques 1 501,00 €

Mairie 2181 Demande de Dommages Ouvrages suite aux fuites sur le batiment 7 000,00 €

Sainte-Marie 21318 Remplacement de goutières 2 500,00 €

Salle des sports 21318 Réfection toiture 12 360,00 € 12 360,00 €

Salle des sports 2188 réfection terrains de tennis 10 000,00 €

Foyer rural Absorbeurs de bruit à changer 3 500,00 €

Forum Absorbeurs de bruit à changer 3 500,00 €

Forum Grille anti-intrusion 700,00 € 48 060,00 € 14 385,11 €

Opération bâtiment (62)

Sous Total

Matériel éducatif divers

Sous Total

Acquisition de véhicules

Sous Total

Service Imputation Nature des dépenses BP 2022 CFU 2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

(2023

27-2023D11-BF

ER —————

32

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

Technique 21578 Renouvellement de panneaux de rue 12 000,00 € 4 364,53 €

Technique 215738 Outillage - Travaux du gyrobroyeur à prévoir 4 000,00 €

Technique 215738 Outillage portatif - €

Technique 21568 Remplacement de 3 poteaux d'incendie (Non conformes) 8 500,00 €

Technique 21828 Remplacement de la balayeuse 60 000,00 € 47 998,80 €

Technique 2128 Jeux devant le skate parc 27 008,40 € 27 008,40 €

Technique Parcours de santé 28 000,00 €

Aire de jeux folleux 4 500,00 €

Pump track 100 000,00 €

144 008,40 € 79 371,73 €

Service espaces

verts 2121 Plantations d'arbres et d'arbustes 1 100,00 €

Service espaces

verts 215738 Taille haie stihl HS 87t6750 700,00 € 720,00 € Service espaces

verts 215738 Pompe pour puits artésien du stade 3 384,56 €

Service espaces

verts 21828 Acquisition de la tondeuse - remorque 47 421,48 € 47 721,48 € 52 606,04 € 48 441,48 € Sous Total

Opération voirie (66)

Sous Total

Opération espace vert (68)

Service Imputation Nature des dépenses BP 2022 CFU 202234/2023

12023

27-2023D11-BF

33

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

Accueil péri-

scolaire 21848

2 meubles de rangement (1 dans chaque

salles APS) 695,40 € 1 298,06 €

Accueil péri-

scolaire 21848 bac à livres APS maternel 205,20 €

Accueil péri-

scolaire 21848 combiné cuisine APS maternel 365,94 €

Accueil péri-

scolaire 21848 accessoire cuisine 39,89 €

Accueil péri-

scolaire 21848 établi maternel 119,70 €

Accueil péri-

scolaire 21848 2 grands garages (1 pour chaque APS) 199,51 €

Accueil péri-

scolaire 21848 tente refuge (coin lecture maternel) 151,62 €

Accueil péri-

scolaire 21848 2 grands tapis (1 pour chaque APS) 132,24 €

Accueil péri-

scolaire 21848 3 tables rabattables (salle expression) 1 145,70 €

Accueil péri-

scolaire 21848 3 tables rondes (maternel) 405,29 €

Accueil péri-

scolaire 21848 18 chaises (maternel) 942,84 €

Accueil péri-

scolaire 21848 8 tables (élémentaire) 1 062,53 €

Accueil péri-

scolaire 21848 48 chaises (élémentaire) 1 589,76 €

Accueil péri-

scolaire 21848 18 chaises (salle expression) 749,09 €

Accueil péri-

scolaire 21848 Eco-participation 109,45 €

Accueil péri-

scolaire 21848 coin lecture APS maternel 528,04 €

Accueil péri-

scolaire 21848 coin lecture APS élémentaire 765,79 €

Accueil péri-

scolaire 21848 6 bacs de rangement 59,53 €

Accueil péri-

scolaire 21848 Eco-participation 10,15 €

Ecole maternelle 21841 Lit gain de place x2 840,96 € 3 115,95 €

Ecole maternelle 21841 Piste graphique x2 1 076,28 €

Ecole maternelle 21841 2 lots de 5 chaises 691,80 €

Opération école (79)

BP 2022 CFU 2022 Service Imputation Nature des dépenses34/2023

12023

27-2023D11-BF

ER ———_——

34

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

Ecole maternelle 21841 Meuble de l'enseignant classe de Gs 329,00 €

Ecole maternelle 2188 Tour de son bluethooh 228,50 €

Ecole publique

maternelle 2188 Microchaine Hifi x 3 548,71 € 870,22 €

Ecole publique 2188 Enceinte bluethooh 113,95 €

Ecole publique

maternelle 2188 support tablette x 2 79,80 €

Ecole

élémentaire 21841 Tables et chaises classe de CP 7 618,00 € 7 384,02 €

Ecole

élémentaire 21841 Tables et chaises classe supplémentaire 7 600,00 € 2 749,31 €

Ecole

élémentaire 21831

Ordinateur portable suite à l'ouverture d'une

classe supplémentaire 699,00 €

Ecole

élémentaire 21831 Vidéoprojecteur 1 799,00 €

Ecole

élémentaire 21841 étagères dans le local matériel de sport 600,00 €

Ecole

élémentaire 2188 sono dans la salle de musique 139,00 €

Ecole maternelle 2188 Installation sonnerie aile maternelle 8 000,00 € Mis au chapitre 23

Ecole maternelle 2188 Fonds bibliothèque 4 997,33 €

Restauration

scolaire - Andrée

CHEDID

21848 Remplacement mobilier self - Partie élémentaire 8 500,00 €

Restauration

scolaire - Andrée

CHEDID

2188 Sèche linge 559,00 € 1 180,25 €

Restauration

scolaire - Andrée

CHEDID

2188 Acquisition d'un gachimètre 1 572,00 €

Restauration

scolaire - Andrée

CHEDID

2188 Housses de protection 400,00 €

Restauration

scolaire - Andrée

CHEDID

2188 Bacs de rétention 200,00 €

Ecole Andrée

CHEDID 2188 Pose de ventouses sur portillons 1 500,00 € Mis au chapitre 23

Ecole Andrée

CHEDID 2188 Inscription école sur la facade 7 000,00 € Mis au chapitre 23

Ecole Andrée

CHEDID 2188 Aire de jeux maternelle 9 000,00 € 11 685,00 €

Ecole Andrée

CHEDID 2111

Honoraires - Frais d'acquisition parcelle YS

669 397,20 €

Ecole Andrée

CHEDID 2188 Sèche linge 628,00 €

64 302,68 € 38 375,34 € Sous Total

Service Imputation Nature des dépenses BP 2022 CFU 2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

(2023

27-2023D11-BF

35

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

Médiathèque 2188 Fonds documentaire Hypothèse 1 : sans la subvention CNL 3 750 € 16 000,00 € 21 002,93 €

Médiathèque 21838 Changement 3 PC multimédia publics 7 016,00 € 5 518,15 €

Médiathèque 21848 Changement PC agent médiathèque (K. Chapeau) 2 382,00 € 1 399,60 €

Médiathèque 2188 Jeux vidéo - numérique 400,00 €

Médiathèque 2188 Armoire 273,65 €

25 798,00 € 28 194,33 €

58 048,56 €

500 000,00 € 265 800,38 €

Sous Total

Provisions pour dépenses imprévues

TOTAL CHAPITRE 21

Service Imputation Nature des dépenses BP 2022 CFU 2022

Opération Mairie - Médiathèque - Agence postale (77)34/2023

12023

27-2023D11-BF

=

36

Budget principal : Détail des dépenses

d’investissement 2022

• Immobilisations en cours (23): En € En %

4 875 882,48 € 282 131,76 € 4 593 750,72 € - -94,21% 14,12%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation 2022 CFU 2021 CFU 2022

Programme de voirie communale

Réhabilitation de la voirie Lieu-dit Truhel 56 736,60 €

Réhabilitation de la voirie Lieu-dit Izernac 24 966,34 €

Réhabilitation de la voirie Lieu-dit Trévineuc 19 223,40 €

Travaux de voirie rue Joseh Dano 2 928,00 €

Création d'un chemin piéton au Clos St James 7 750,56 €

Effacement de réseaux rue de la piscine 110 101,73 €

Fin des travaux rue de la piscine 11 455,63 €

Sous Total 126 000,00 € 233 162,26 €

Eclairage public

Programme de rénovation de l'éclairage public 25 000,00 € 16 777,03 €

Eclairage public (remplacement des globes lumineux) 20 000,00 €

Sous Total 45 000,00 € 16 777,03 €

Centre de loisirs (reprise du chaineau : fuite importante) 3 000,00 €

Travaux de réfection de la Médiathèque suite au dégat des eaux 660,00 €

Sous Total 3 000,00 € 660,00 €

Installation sonnerie aile maternelle 3 212,11 €

Enfouissement réseau orange 446,22 €

Travaux revolam 967,68 €

Pose de ventouses sur portillons 1 500,00 €

Enseigne 5 882,40 €

Honoraires 7 025,24 €

Agencement de la nouvelle classe (interphone) 2 595,60 €

Appel de fonds école 7 455,22 € Sous Total 30 000,00 € 29 084,47 €

Suppression deux souches d'arbres (Sainte-Marie et rue du Vivier) 1 500,00 € 2 448,00 €

Viabilisation de la place des genêts 20 000,00 €

1 776 998,92 €

2 002 498,92 € 282 131,76 €

Opération école (79)

Provisions pour travaux des années à venir

TOTAL CHAPITRE 23

Opération voirie (66)

Opération bâtiment (62)

CFU 2022 Nature des acquisitions BP 202242023

‘023

7-2023D11-BF

RTL >

PE I

Part des recettes réelles

m 10 Dotations, fonds divers et

réserves

& 13 Subventions

d'investissement

8 16 Empruntset dettes

assimilées

il 37

Budget principal : CFU 2022 : Recettes

d’investissement

RECETTES D'INVESTISSEMENT BP 2022 DM BP 2022 CFU 2022

Réalisé en

% Non réalisé en € Non réalisé en %

Ecritures réelles

10 Dotations, fonds divers et réserves 619 184,39 € 619 184,39 € 709 376,94 € 114,57% 90 192,55 € - -14,57%

13 Subventions d'investissement 867 353,00 € 867 353,00 € 356 682,29 € 41,12% 510 670,71 € 58,88%

16 Emprunts et dettes assimilées 150 000,00 € 150 000,00 € 593,00 € 0,40% 149 407,00 € 99,60%

20 Immobilisations incorporelles - € - € - €

21 Immobilisations corporelles - € - € - €

23 Immobilisations en cours - € - €

27 Autres immobilisations financières - € - € - €

Sous-Total des écritures réelles 1 636 537,39 € 1 636 537,39 € 1 066 652,23 € 65,18% 569 885,16 € 34,82%

Ecritures d'ordre ou sans réalisation - € - €

021 Virement de la section de fonctionnement 2 041 574,44 € 20 000,00 € - 2 021 574,44 € 2 021 574,44 € 100,00%

024 Produit des cessions - € - € - €

040 Opérations d'ordre de transfert entre section 153 000,00 € 20 000,00 € 173 000,00 € 172 707,93 € 99,83% 292,07 € 0,17%

041 Opérations patrimoniales 600 000,00 € 600 000,00 € 158 528,44 € 26,42% 441 471,56 € 73,58%

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 2 794 574,44 € 2 794 574,44 € 331 236,37 € 11,85% 2 463 338,07 € 88,15%

TOTAL DES RECETTES D'INVESTISSEMENT 4 431 111,83 € 4 431 111,83 € 1 397 888,60 € 31,55% 3 033 223,23 € 68,45%Envoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

Affiché le

ID : 056-215601477-20230327-2023D11-BF

Evolution des recettes réelles

3 000 000,00 €

2 500 000,00 €

2 000 000,00 €

1 500 000,00 €

1 000 000,00 €

500 000,00 € I

Le E

© L° © &° S S o

ST RU ES AS & &° # € & KG KG x x «S = L © & KP S en C S S S à S SR y < S S KR © Q N NX & x & © x & Ca & a Y À X < ou W V LS © A V Vv 38

Evolution 2021 / 2022

En € En %

Ecritures réelles

10 Dotations, fonds divers et réserves 2 273 656,60 € 709 376,94 € 1 564 279,66 € - -68,80%

13 Subventions d'investissement 500 672,10 € 356 682,29 € 143 989,81 € - -28,76%

16 Emprunts et dettes assimilées 1 000 000,00 € 593,00 € 999 407,00 € - -99,94%

20 Immobilisations incorporelles

21 Immobilisations corporelles

23 Immobilisations en cours 2 548 975,80 € 2 548 975,80 € - -100,00%

27 Autres immobilisations financières

Sous-Total des écritures réelles 6 323 304,50 € 1 066 652,23 € 5 256 652,27 € - -83,13%

Ecritures d'ordre ou sans réalisation

021 Virement de la section de fonctionnement

024 Produit des cessions

040 Opérations d'ordre de transfert entre section 460 813,40 € 172 707,93 € 288 105,47 € - -62,52%

041 Opérations patrimoniales 2 031,60 € 158 528,44 € 156 496,84 € 7703,13%

Sous total des écritures d'ordre ou sans réalisation 462 845,00 € 331 236,37 € 131 608,63 € - -28,43%

TOTAL DES RECETTES D'INVESTISSEMENT 6 786 149,50 € 1 397 888,60 € 5 388 260,90 € - -79,40%

Evolution 2021/2022

RECETTES D'INVESTISSEMENT

CFU

2021

CFU

2022Envové en oréfecture le 03/04/2023

104/2023

30327-2023D11-BF

ER ———————

39

Budget principal : Détail des recettes

d’investissement 2022

• Dotations fonds divers et réserves (10 ): En € En %

2 273 656,60 € 709 376,94 € 1 564 279,66 € - -68,80% 114,57%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation

2022

CFU 2021 CFU 2022

En montant en %

Excédent de fonctionnement capitalisé 49 184,39 € 1 694 399,42 € 49 184,39 € 1 645 215,03 € - -97,10%

Fonds de compensation de la TVA (FCTVA) 470 000,00 € 459 684,00 € 536 370,12 € 76 686,12 € 16,68%

Taxe d'aménagement 100 000,00 € 119 573,18 € 123 822,43 € 4 249,25 € 3,55%

Sous Total 619 184,39 € 2 273 656,60 € 709 376,94 € 1 564 279,66 € - -68,80%

Chapitre 10

Evolution 2021 / 2022

BP 2022 CFU 2021 CFU 2022)3/04/2023

04/2023

30327-2023D11-BF

—— ——

40

Budget principal : Détail des recettes

d’investissement 2022

• Subventions d’investissement (13):

En € En %

500 672,10 € 356 682,29 € 143 989,81 € - -28,76% 41,12%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation

2022

CFU 2021 CFU 2022

Morbihan energies (Effacement de réseaux rue de la piscine) 62 700,00 € 50 236,22 € 80,12%

Aménagement de la rue de la piscine - Dotation de soutien à

l'investissement local (DSIL) 100 000,00 € 0,00%

Aménagement de la rue de la piscine - Participation d'ARC SUD

BRETAGNE 41 000,00 € 41 000,00 € 100,00%

Aménagements de voirie (PST) - 2022 (A solliciter) - €

Subvention exceptionnelle du département pour la voirie du

lotissement de la Croix Jacques 50 000,00 €

- €

Région Bretagne - Boisement de la Ville Jossy 7 000,00 € 4 909,02 € 70,13%

- €

Département du Morbihan - PST 2021 187 500,00 € 100,00%

Région Bretagne 200 000,00 € 0,00%

Etat - Dotation d'équipement des territoires ruraux (DETR)

(1ère tranche) 42 300,00 € 0,00%

Etat - Dotation d'équipement des territoires ruraux

(2ème tranche) 42 300,00 € 0,00%

Etat - Fonds de soutien à l'investissement local (FSIL) 100 000,00 € 0,00%

CAF pour l'accueil péri-scolaire au sein du groupe scolaire 50 000,00 € 0,00%

Acquisition de matériel informatique dans le cadre de l'appel à projets

pour un socle numérique dans les écoles élémentaires 24 553,00 € 0,00%

Plan bibliothèque pour l'acquisition de livres école maternelle et

élémentaire 4 200,00 €

- €

Participation des communes de LRB et St Dolay aux charges

d'investissement 10 000,00 € 3 731,96 € 37,32%

Mobilier d'inclusion numérique - 2 maisonnettes 12 798,72 €

Matériel informatique - 2 ordinateurs fixes et 4 portables 1 320,00 €

Participation commune LRB - 20 % des dépenses d'investissement 394,55 €

Participation commune ST DOLAY - 30 % des dépenses d'investissement 591,82 €

Total 867 353,00 € 356 682,29 € 41,12%

% réalisé BP 2022 CFU 2022

Inclusion numérique

Opération espace vert (68)

Opération école (79)

Police pluri-communale

Opération voirie (66)

Subventions d'équipementEnvové en oréfecture le 03/04/2023

104/2023

30327-2023D11-BF

ER ———————

41

Budget principal : Détail des recettes

d’investissement 2022

• Emprunts et dettes assimilées (16):

En € En %

1 000 000,00 € 593,00 € 999 407,00 € - -99,94% 0,40%

Evolution 2021/2022 Taux de

réalisation

2022

CFU 2021 CFU 2022ture le 03/04/2023

e le 03/04/2023

MIIVTIG 1G

ID : 056-215601477-20230327-2023D11-BF

42

Budget annexe des lotissements

Dépenses

Fonctionnement

Dépenses d’ordre :

Stock du lotissement : 24 629,46 €

Investissement

Dépenses d’ordre :

Stock du lotissement au 31/12/2022 : 0 €

Budget annexe

Lotissements Fonctionnement Investissement Total

Dépenses 24 629,46 € - € 24 629,46 €

Recettes 44 503,12 € 24 629,34 € 69 132,46 €

Bilan exercice 2022 19 873,66 € 24 629,34 € 44 503,00 €

- €

Excédent / Déficit reporté 2021 196 315,64 € 56 598,62 € - 139 717,02 €

Résultats d'exécution 2022 216 189,30 € 31 969,28 € - 184 220,02 €ecture le 03/04/2023

ture le 03/04/2023

———————— | ID : 056-215601477-20230327-2023D11-BF

43

Budget annexe des lotissements

Recettes

Fonctionnement

Recettes réelles :

Ventes des lots à La Croix Jacques : 25 060,84 €

Vente des lots à Sainte Marie : 19 442,28 €

Total : 44 503,12 €

Investissement

Recette d’ordre :

Stock du lotissement : 24 629,34 €

Lots Réf. Cadast. Vente HT

15 YX 590 25 060,84 €

25 060,84 €

Lot encaissé à La Croix Jacques en 2022

Montant total des ventes

Lots Réf. Cadast. Vente HT

6 YD 234 19 442,28 €

19 442,28 €

Lot encaissé à Sainte-Marie en 2022

Montant total des ventesEnvoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

715601477-20230327-2023D11-BF

44

Budget annexe de la supérette

Budget annexe

Supérette Fonctionnement Investissement Total

Dépenses 49 447,40 € 61 680,72 € 111 128,12 €

Recettes 79 481,88 € 33 722,93 € 113 204,81 €

Bilan exercice 2022 30 034,48 € 27 957,79 € - 2 076,69 €

- €

Excédent / Déficit reporté 2021 24 093,48 € - 24 093,48 € -

Résultats d'exécution 2022 30 034,48 € 52 051,27 € - 22 016,79 € -

Restes à réaliser Dépenses

Restes à réaliser Recettes

Total des Restes à réaliser 2022 - €

30 034,48 € Besoin d'affectation à minima du résultat deEnvoyé en préfecture le 03/04/2023

Reçu en préfecture le 03/04/2023

31477-20230327-2023D11-BF

EE

45

Budget annexe de la supérette

Dépenses

Fonctionnement

Dépenses réelles :

Intérêts des emprunts : 4 791,79 €

Reprise de provisions : 14 000 €

Dépenses d’ordre :

Immobilisations : 30 655,61 €

Investissement

Dépenses réelles :

Remboursement du capital des emprunts : 60 080,72 €

Régularisation d’une caution bancaire : 1 600 €

Recettes

Fonctionnement

Recettes réelles :

Subvention d’équilibre : 45 000 €

Montant des loyers* : 18 881,88 €

Régularisation d’une caution bancaire : 1 600 €

Reprise de provisions : 14 000 €

Investissement

Recettes d’ordre :

Immobilisations : 30 655,61 €

Affectation du résultat : 3 067,32 €

*Loyer de 1 522,05 € par mois jusqu’au 30/04/2022 puis de 1 599,21 € jusqu’au 31/12/2022Pannes an mrétanture le 03/04/2023

: le 03/04/2023

UE

46

Budget annexe de l’assainissement

Budget annexe

Assainissement Fonctionnement Investissement Total

Dépenses 162 052,92 € 210 412,58 € 372 465,50 €

Recettes 411 086,63 € 228 388,17 € 639 474,80 €

Bilan exercice 2022 249 033,71 € 17 975,59 € 267 009,30 €

- €

Excédent / Déficit reporté 2021 657 571,39 € 118 492,14 € - 539 079,25 €

Résultats d'exécution 2022 906 605,10 € 100 516,55 € - 806 088,55 €

Restes à réaliser Dépenses

Restes à réaliser Recettes

Total des Restes à réaliser 2022 - €

100 516,55 € - Besoin d'affectation à minima du résultat deER ———————_ aa Atfiché le

‘le 03/04/2023

: 03/04/2023

20230327-2023D11-BF

47

Budget annexe de l’assainissement

Dépenses

Fonctionnement

Dépenses réelles :

Chaulage des boues : 4 714,20 €

Travaux de raccordements : 1 453,68 €

Adhésion au SATESE : 650 €

Rapport annuel sur le prix et la qualité du service (RQPS) :

4 440 €

Remboursement des intérêts : 35 845,56 €

Dépenses d’ordre :

Immobilisations : 114 949,48 €

Investissement

Dépenses réelles :

Remboursement du capital des emprunts : 166 049,83 €

Travaux d’extension de réseaux : 1 670,58 €

Dépenses d’ordre :

Immobilisations : 42 413,74 €

Opérations patrimoniales : 278,43 €

Recettes

Fonctionnement

Recettes réelles :

Participations à l’assainissement collectif (PAC) *: 45 000 €

Redevance de mise à disposition des réseaux (STGS) : 323

662,79 €

Produits financiers : 10,10 €

Recettes d’ordre :

Immobilisations : 42 413,74 €

Investissement

Recettes réelles :

Besoin d’affectation de la section d’investissement :

79 593,05 €

Schéma directeur

Subvention du Département : 5 092,26 €

Subvention de l’agence de l’eau : 26 465,15 €

Subvention de la commune de LA ROCHE BERNARD : 1

731,37 €

Créances TVA : 278,43 €

Recette d’ordre :

Immobilisations : 114 949,48 €

Opérations patrimoniales : 278,43 €

* Montant de la PAC : Construction nouvelle : 1 500 € - Construction existante : 800 € - Immeuble collectif : 500 € par logement supplémentaire.