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Compte-Rendu - ROB 2023
unknown - cms viewFile.php?idtf=117985&path=DOB ROB 2021
unknown - DOB ROB 2023
Document publié le Jeudi 15 décembre 2022 par la commune de Saint-Clément-de-Rivière.
Lien du pdf (unknown - DOB ROB 2023)
Thèmes du document : Économie et finances, Investissement et développement économique, Banque,
DOB - ROB
Année 2023
1 DOB - ROB
Macro-économie Internationale
& Nationale
2 <<
6
Évolution du PIB français
Variation trimestrielle, en % (données CVS-CJO)
NM NM NM NM NN NN NM NN NM NM NM NM FRPSERPSERPSERPRSAERPNFRENERPNFRPSERPSERPRSERPRSEREX
2008 2009 2010 201 2012 2013 2014 2015
Source : Insee, Note de conjoncture, 15 décembre 2022
2016 2017 2018 2019 2020 2021
T3 2020 : +18,5%
Prévision
Insee T4
2022 : -0,2%
2022 BECmMmX
3 280
260
240
220
200
180
160
140
120
100
80
Évolution de certains indices de prix impactant la dépense locale
Base 100 en janvier 2010
— Produits alimentaires + 6,8 % (11 mois 2022/11 mois 2021)
— Combustibles & carburants + 45,3 % (11 mois 2022/11 mois 2021)
——#
——BT01 +7,2 % (10 mois 2022/10 mois 2021)
+ 10,3 % (10 mois 2022/10 mois 2021)
janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre janvier
avril
juillet
octobre
Source: Indices Insee, calculs La Banque Postale
Estimations T3 2022
Indice de prix de la dépense
communale (4T/4T): +7 2 %
Indice de prix de la dépense
communale hors charges
financières (4T/4T): +65%
Indice de prix à la consommation
horstabac (4T/4T): + 4,5 %
4 Prévisions de croissance (PIB volume)
Insee (déc. 2022)
Banque de France (déc. 2022)
| pu >
2022)
OCDE (nov. 2022)
EMI (oct. 2022)
Gouvernement (PLF 2023)
BCE (déc. 2022)
Commission européenne (nov.
2022)
OCDE (nov. 2022)
FMI (oct. 2022)
+2,5%
+2,6%
+2,6%
+2,6%
+2,5%
+2,7%
+3,4%
+3,3%
T3 300
+3,1%
Prévisions d’'inflation*
Insee (déc. 2022)
Banque de France (déc. 2022) -
IPCE
Commission européenne (nov.
2022) - IPCH
OCDE (nov. 2022) - IPCH
/
+6,0%
+4,4%
+5,7%
+4,6%
+4,2%
BCE (déc. 2022) - IPCH
Commission européenne (nov.
2022) - IPCH
OCDE (nov. 2022) - IPCH
FMI (oct. 2022) - IPCH
+6,3%
+7,0%
+6,8%
+5,7%
5 Évolution des taux d'intérêt
OAT 10 ans et taux de swap euros 10 ans (%) EURIBOR 3 mois et taux directeurs BCE (%)
T T T T
NE |
200720082009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 200720082009 2010 201 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 20222023
OATI10 ans ==æ1aUux Swap euros 10 ans . —{URIBOR 3 mois ==æREF| Source : Refinitiv Datastream
Une nouvelle donne pour les emprunteurs depuis un an : la remontée des taux courts et longs Après une longue période de taux courts particulièrement faibles, les taux d'intérêts en Zone Euro ont augmenté significativement courant 2022 sous l'impact de la hausse des prix de l'énergie. Cette hausse a poussé la Banque centrale européenne (BCE) à resserrer sa politique monétaire quatre fois l'an dernier. La BCE a ainsi porté son principal taux de refinancement (REF) de 0,00 % à 2,50 %. En conséquence, l'Euribor 3 mois, principal index utilisé sur les emprunts à taux variable, est passé en territoire positif et se rapproche de 2,30 % début 2023. Les taux longs ont poursuivi leur remontée sous les effets cumulés de la croissance (PIB) depuis 2021 et de la reprise de l'inflation. Le taux de swap EUR à 10 ans s'établit ainsi désormais entre 2,50 % et 3,00 %.
6 Finances des communes 2022 (estimations
et évolutions)*
Recettes de fonct. 901MdSE€,
Dépenses de fonct. 78,4MdS=€,
Épargne brute 117 Mds=,
Investissement** 23,8MdSsE€,
Encours de dette 65,0MdSE,
+3,0%
+5,5%
-11,3%
+7,3%
+0,3%
7 Les composantes de l'évolution de l'épargne brute des collectivités locales Evolutions en % + 10%
+ 9%
+ 8%
+7%
+ 6%
+ 5%
+ 4%
+ 3%
+2%
+ 1%
O
- 1%
- 2%
- 3%
En milliards d'euros courants
A
Écart = remboursements d'emprunts
= Ÿ
= CR nn > = — mm = mm — — ”
—— Épargne brute
2OT 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Dépenses de fonctionnement
2022p
EE Recettes de fonctionnement
— — Épargne nette
©La Banque Postale, prévisions arrêtées au 21 septembre 2022
50
45
40
35
30
25
20
15
10
ur
8 80
70
60 -
136%-35% 38% -,
40 :- à
50
30 +4
20 -
136%-39%-35%-31%-7005-33% 38% -37 10
0
En milliards d'euros courants
Financement des investissements locaux
35% 39% 35% 2% ps 7 7
| + É | Ê
© 3 O L 7 ) © 0 7 , = . B 6 £
9-38%-38% 749, 41% 36%
le ERRE = 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022p
mm Épargne nette as Subventions et participations
sun Emprunts —— Dépenses d'investissement ©La Banque Postale, prévisions arrêtées au 21 septembre 2022
Encours de dette des collectivités locales
En milliards d'euros courants {au 31 décembre) Encours de dette/épargne brute 220 nl
200 L 10
180 hi,
160 | ER RH: 140 |- = LE _h;
120 ER R: 100 |- D » L] . $ 80 = El RS co |- ER R RH:
50 | ER R: 20 ER. 0 HR R, 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 N) 020 2021 2022p ©La Banque Postale, prévisions arrêtées au 21 septembre 2022 D N)
9 ’
2,0
1,0
0,0
-1,0
-2,0
*3,0
-4,0
-5,0
-6,0
“7,0
-8,0
9,0
-10,0
Le déficit des administrations publiques
En % du PIB
- | Prévisions 120 Administrations 2022 et 2023
Administrations
70 nn nm nm un nn nn un un mn = en mn _ _ nn un un un CR CN nn um = = =) mn «
30
20
10
0
Administrations
publiques totales
de sécurité sociale TO :
publiques locales A 100 :
RES 0 | 80 |
Critère de 60
Maastricht Administrations us 50 publiques centrales ES 40 |
La dette des administrations publiques
En % du PIB 2022 et 2023
Administrations
publiques totales /
Administrations de
sécurité sociale
Critère de Maastricht
Administrations
publiques centrales
Administrations publiques locales
1986 88 90 92 94 96 98 00 02 04 06 08 10 12 14 16 18 20 222023 198688 90 92 94 96 98 00 02 04 06 08 10 12 14 16 18 20 22 23 ©La Banque Postale ©La Banque Postale
Source : Insee (Comptes nationaux Base 2014) jusqu'en 2020 puis RESF annexé au PLF 2023
10 Dispositions concernant les mesures contre l'inflation
prnmemsmmenmemememnmesemenemms eme memmn mm mm mm mme mm sm mmmm meme meme me eee eee eme ss msn ss nm sem mmsem means mme mme mms mm me nn me me me te ee Sn me Sn me se me ne S'en es |
Loi de finances 2022 et loi de finances rectificative 2022 :
Art. 29 Loi de finances pour 2022 : Mise en place d'un premier bouclier tarifaire avec une limitation de la hausse des TRV à 4%
Art. 14 Loi du 16 août 2022 de finances rectificative pour 2022* : institution d’un premier filet de sécurité, sur l'exercice 2022, à destination du bloc communal pour faire face à la hausse des dépenses d'énergie, d'achats de produits alimentaires et de revalorisation du point d'indice
Art. 64: Reconduction du volet fiscal du bouclier tarifaire avec une diminution des tarifs de l’accise sur
l'électricité
Art. 113 : Mise en place d'un deuxième filet de sécurité, sur l'exercice 2023, à destination des collectivités locales
qui satisfont certains critères, afin de faire face à la hausse des dépenses d'énergie
Art. 181 : Prolongement du bouclier tarifaire avec une limitation de la hausse des TRV gaz** et électricité de 15 % et instauration d'un « amortisseur électricité » pour les collectivités territoriales et les groupements de collectivités territoriales
11 —— D :
= ÙÛ© VU =
Art. 113 et 181 : Mesures d'aides aux collectivités face à l'inflation énergétique
2022 2023
1er février 2022 — Tr février 2023
Limitation de la hausse du TRV à +4 %
en moyenne 1er février 2023 — « fin 2023 »
te v Limitation de la hausse du TRV à +15 % en ENVIES ne moyenne LEE les arrêtés parus
au Journal officiel
APTE du 30 janvier 2022 Loi de finances pour 2023, Décret n° 2022-1774
du 31 décembre 2022
Collectivités bénéficiaires: celles qui comptent moins de dix agents salariés et qui ont des recettes AA FA nfÂArini irAnAgr 7 illiinme ANA Frac ! r lruuire ritrhe erARi LCrCNMPA UC IUI iction in ei Il en 1 in HCTICUI CD à LE ni 1 \1111ON 12 QU eUi US, pour IEUI 2 2ILC) SOUSCT ivan 1 Un ie puissai LC
inférieure ou égaleà 36 KVA. Entre 28 000 et 30 000 communes selon le Gouvernement.
1e" janvier 2023 — 31 décembre 2023
Réduction du prix de l'électricité hors
acheminement et taxes : prise en charge
directement par l’ État de 50 % du surcoût
au-delà de 180 €/MWh (plafond à 500 €/MWh
Loi de finances pour 2023, Décret > Md€ d'aide
n° 2022-1774 du 31 décembre 2022 aux collectivités
Collectivités bénéficiaires : « Toutes les collectivités territoriales ou leurs groupements, quelle que soit leur taille ». Les services publics industriels et commerciaux (SPIC) sont également éligibles. Les clients doivent attester de leur éligibilité auprès de leur fournisseur afin de pouvoir activer l'amortisseur pour le contrat donné : un modèle d'attestation sur l'honneur est disponible dans le Décret afférent.
Amortisseur
Aa ditit=
12 Art. 181 : Amortisseur électricité L'’amortisseur électricité
Tableau d'aide unitaire perçue par un consommateur éligible à l’'amortisseur, s'appliquant à l'intégralité de l'électricité consommée
Objectif:
Ramener le prix annuel moyen de la « part énergie », soit le prix de l'électricité hors acheminement et taxes, à 180 €/MWh (ou
0,18€/KWh) sur la moitié des volumes d'électricité consommée,
dans la limite d'un plafond d'aide unitaire de la « part énergie »
du contrat à 500 €/MWAN.
La facture est directement diminuée par le fournisseur, le montant correspondant à la baisse du prix de la part énergie étant directement compensé par l'Etat auprès de celui-ci.
Calcul :
Soit Y le montant unitaire d'aide (en €/MWh) et
X le prix moyen contractualisé de la part énergie
(en €/MWh) :
O
180 < X < 500 Y = (X-180)*50%
X > 500 Y = 160
Source : Ministère de la Transition écologique et de la Cohésion des territoi
Prix de l'électricité
moyen contractualisé perçue (€/MWh) qui
Montant unitaire d'aide
(prix de l'électricité hors vient diminuer le prix de
acheminement et
taxes - €/MWh
100
150
200
250
300
350
400
450
500
550
>550
l'énergie moyen
contractualisé
Ministère de la Transition énergétique, Décret n° 2022-1774 du 31 décembre 2022 pris en application de l'article 181 de la loi n° 2022-1726 du 30 décembre 2022 de finances pour 2023
TO
5
160
160
160
Prix annuel moyen de la
« part énergie », après
application de
l'amortisseur électricité
100
150
190
215
240
265
290
315
340
390
>390
13 Art. 113 : Filet de sécurité
Filet de
del it
Mesures d'aides aux collectivités face à l'inflation énergétique
2022
Dotation (possibilité d'acompte) :
prise en charge de 70 % de la hausse
des dépenses d'énergie, élec. et
chauffage urbain et produits alim. et de
50 % de la hausse de la masse salariale
(dépenses au titre du budget principal et
des budgets annexes).
Loi de finances pour 2022, Décret
n° 2022-1314 du 13 octobre 2022
Bénéficiaires : communes et leurs
groupements : (i) si épargne brute au 31
décembre 2021 représente moins de 22 % des
recettes réelles de fonctionnement, (ii) si baisse
de plus de 25 % d'épargne brute en 2022 et (iii)
pour les communes, un potentiel financier par
habitant inférieur au double de la moyenne de
leur strate démographique et pour les EPCI à
fiscalité propre, un potentiel fiscal par habitant
inférieur au double de la moyenne de leur
groupe.
4 >" V
Loi de finances pour 2023
2023
Dotation (possibilité d'acompte) : prise
en charge de 50 % de la différence entre
la hausse des dépenses d'énergie, d'élec.
et chauffage urbain (au titre du budget
principal et des budgets annexes) et 50 %
de l'augmentation des recettes réelles de
fonctionnement entre 2023 et 2022.
15 Md£€ d'aide
aux collectivités
Bénéficiaires : collectivités locales : (i) si baisse de
plus de 15% d'épargne brute en 2023 et (ii) critère
de potentiel financier par habitant pour les
communes et départements (inférieur au double
de la moyenne respectivement des communes du
même groupe démographique et constatée au
niveau national) et critère de potentiel fiscal par
habitant pour les EPCI à fiscalité propre (inférieur
au double de la moyenne des établissements de la
même catégorie).
Le dispositif tiendra compte des baisses de
dépenses d'énergie au titre de l'amortisseur
électricité (dispositifs cumulables).
14 Art. 195 : Évolution des enveloppes internes à la DGF du bloc communal
s En Mds€
18,3 18,3 18,3 18,3
18
-91 M -110 -87 -93
16
14
26 M +66 +31 +30
12
10 90 M +90 +90 +90
8 110 M +90 +90 +90
6
135 M -143 -126 -114
4
2
O
2017 2018 2019 2020
18,3
2021
-99
+30
+95
+95
-126
18,3 18,6
Dotation -20* -
de compensation
Dotation +30 : dus à
intercommunalité ne,
+200 DSR
+90 DSU
pa Dotation
forfaitaire
2022 2023
Sources : Jaune budgétaire annexé au projet de loi de finances pour 2023, *estimations LBP d'après analyse de l'évolution démographique
EPCI à FP
Communes
15 Dispositions concernant la fiscalité
! Loi de finances rectificative 2022 :
- Art. 14 Loi du 1°" décembre 2022 de finances rectificative pour 2022 : Partage de l'IFER relative aux À centrales photovoltaïques
: Art. 15 Loi du 1° décembre 2022 de finances rectificative pour 2022 : Suppression de l'obli | partage de la taxe d'aménagement entre les communes et l'intercommunalité
- Art. 16 Loi du 1°" décembre 2022 de finances rectificative pour 2022 : Exonération de TFPB des bâtiments . agricoles utilisés par les associés exploitants agricoles membres d'une même société d'exploitation
Art. 17 Loi du 1°" décembre 2022 de finances rectificative pour 2022 : Modification de la valeur forfaitaire des piscines pour le calcul de la taxe d'aménagement L'un dec ms mem mm me mm me mm tue mem eme em me ms eme eme sms ss memes me es mms es mme men mes men mme mous mms es mem es mm des me mms nn en mes ms ms mms ses mn men em aus mm es en mms me mes ms es me mes eme see mes eee mme en en mms mn mme ms mes es me es mm ms me ms ee ms ms me see
Art. 55 : Suppression de la CVAE et remplacement par une fraction de TVA
Art. 65 : Adaptations de dispositifs fiscaux (exonération de TFPB et TA) aux exigences de la transition énergétique
1/Exonérations de TFPB pour les logements sociaux
2/Augmentation de la valeur forfaitaire des places de stationnement à ciel ouvert pour la taxe d'aménagement (TA)
16 Dispositions concernant la fiscalité
Art. 73 : Modifications des critères de définition des communes relevant d'une « zone tendue »
Art. 74 : Augmentation du taux de la taxe annuelle sur les logements vacants
Art. 101 : Exonération de taxe sur les locaux à usage de bureaux des terrains de sport attenants à des locaux commerciaux
Art. 102 : Suppression de la condition de « non-cohabitation » pour les abattements, dégrèvements et
exonérations de TFPB et THRS pour les personnes à faible revenu
Art. 103 : Suspension jusqu'en 2025 de l'intégration des valeurs locatives des locaux professionnels
révisées en 2022 et actualisation « classique » en 2023
Art. 104 : Correction d'une erreur rédactionnelle concernant le maintien des délibérations prises antérieurement par les communes constituées en commune nouvelle
Art. 105 : Prolongation de 2 ans de la possibilité d'instaurer des zones « duty free » en Guadeloupe et Martinique pour la vente au détail de biens emportés par les croisiéristes
Art. 106 : Report de deux ans des dispositions relatives à la révision des valeurs locatives des locaux d'habitation
Art. 108 : Taux applicable à l'IFER des centrales géothermiques
17 9,0
8,0
759
6,0
5,0
4,0
3,0
2,0
1,0
0,0
Coefficient de revalorisation forfaitaire des valeurs locatives cadastrales
En %
2013
Source : Insee
a Coefficient de revalorisation forfaitaire des valeurs locatives
cadastrales
- Inflation prévisionnelle annexée au PLF
2014 2015 2016 2017
<
Indice des prix à la
consommation harmonisé
de nov n-1 à nov n-2
2018 2019 2020 2021 2022 2023
© La Banque Postale
18 Le calendrier des effets de la suppression de la taxe d'habitation sur les bases et les taux
SET RE
plz
(suppression de la THRP
Politique d’abattement-
et d'exonération
Revalorisation
forfaitaire
Bases des communes
TFPB
TH
TFPB
TH
Délib. possible
Gel abattement
3,4%
(évol. IPCH nov n/nov n-1)
Gel THRP
3,4% THRS
pour le contribuable)
Délib. possible
Pas d’abattement sur la THRS
71% (évol. IPCH nov n/nov n-1)
7,1% (pour THRS/THLV)
(évol. IPCH nov n/nov n-1)
Taux des communes
TFPB
TH
Variation possible
Gel
Variation possible
Variation possible
THRS/THLV
19 | Rappel. Les règles de lien entre les taux en 2023 |
(hors situation particulière) TFPB : variation libre
SUN TEPNB : variation ne peut être > variation taux TFPB (de la C ou de l'EPCI) F = ; mn ee Prise en compte de la variation
Je entren-letn CFE : variation ne peut être > Variation taux TFPB (de la C ou de l'EPCI) on. AE (ou variation taux moyen pondéré FB+FNB si plus faible) (| z
Si taux TFPB baisse => autres taux doivent baisser (à l'inverse autres taux peuvent baisser sans baisser le taux de TFPB)
TFPB : variation libre
EPCI à fiscalité Prise en compte de la TFPNB : variation ne peut être > variation taux TFPB
professionnelle variation entren-letn ; — ” nr nu unique (FPU) (entre n-2 et n-1 pour la CFE) GPFES variation eleU IE ELLE = variation taux Lane (taux consolidé C+EPCI) (ou variation taux moyen pondéré consolidé FB+FNB si plus faible)
Si taux consolidé TFPB baisse => autres taux doivent baisser (à l'inverse autres taux peuvent baisser sans baisser le taux de TFPB)
*Une ambiguité existe quant à la référence au seul taux de l'EPCI où au taux consolidé C+EPCI FUDIALE
20 Soutien à l’investissement local
Art. 131 : État B - création d'un « Fonds vert » en soutien des investissements de transition écologique des collectivités
Art. 195 : Ajustement des critères d'éligibilité à la DPV
Art. 198 : Fixation des taux de subvention accordés au titre de la DETR et de la DSIL « en tenant compte du caractère écologique des projets »
Art. 199 : Communication aux élus sur les projets éligibles à la DSID
21 | Entrée en vigueur progressive de l'automatisation du FCTVA
entrée en vigueur au 1€ janvier
pour les CL en régime de versement année n+1 Taux de remboursement
(= ayant participé au plan de relance et au Rappel FCTVA dispositif de versement accéléré du FCTVA)
— | us ——— Avant le 01/01/2014 15,482% 2019 2020 . D2022 2025 Au 01/01/2014 15,761% | ” : entrée en vigueur
au | Janvier pour les CL en régime de versement | | .. pour les CL en régime de versement année n année n+2 * Sauf dépenses de services d'infrastructure de
(5 communes nouvelles et certains EPCI) l'informatique en nuage (5,6 %) depuis le 01/01/2021
Rappel Disposition modifiée par arrêté
Un arrêté du 30 décembre 2020 est venu fixer la liste des comptes éligibles à la procédure de traitement automatisé relative à l'attribution du FCTVA
Un arrêté du 17 décembre 2021 vient modifier la liste des comptes éligibles à l'automatisation du FCTVA:
- est ajouté pour la M4 et la M57, le compte 202 « Frais liés à la réalisation des documents d'urbanisme et à la numérisation du cadastre » (cet ajout était prévu par l'article 6 de la Loi de finances rectificative n°1 pour 2021);
- sont prises en compte la suppression du plan de comptes M42 et du plan de comptes M43a au 1°" janvier 2022 ainsi que la création d'une nomenclature M57 abrégée et M57 développée et l'ajout de nouveaux comptes en 215 et 217;
- sont ajoutés en M4, M41, M43, M49d, les nouveaux comptes 2158 et 21758 « Autres »
22 _ Rappel art. 252 LFI 2021 + art. 194 LFI2022 | Art. 195 LFI 2023 : Neutralisation pour 2023 des effets du nouveau calcul de l'effort fiscal
Effort fiscal des communes
L'effort fiscal permet de mesurer le degré de pression fiscale exercé sur un territoire. Moins l'effort fiscal est important (<1) plus il est considéré que la collectivité dispose de marges de manœuvre fiscales suffisantes sur son territoire et n'a donc pas où peu besoin du soutien des dispositifs de
péréquation.
Pour les communes, il se calcule comme suit :
Produits réels perçus par la commune etser-ER€l / produits potentiels* de la commune et-desen-ERc4
avec :
Produits réels = THRS, TFPB, TFPNB, FAFNB- FEOM/REOM perçus par la commune et/etHERE+
Produits potentiels = potentiel fiscal de la commune eteER€4 (THRS, TFPB, TFPNB) +prodt4htsréels FARNB-pereus-parta-
* le potentiel se calcule donc dorénavant avec le taux moyen communal en excluant la part EPCI
La réforme conduit donc à ne plus prendre en compte que la pression fiscale supportée par les contribuables sur le territoire de la commune au
seul titre de cette dernière.
La LFI pour 2022 avait neutralisé les effets de ce nouveau calcul pour 2022. La LFI pour 2023 neutralise à nouveau ces effets pour les communes.
En violet = nouveautés 2021
En vert = nouveautés 2022
23 DÉPENSES DE
FONCTIONNEMENT
24 Charges à
caractere
général
Charges de
personnel
Atténuation de
produits
Autres charges
de gestion
courante
Charges
financieres
Charges
exceptionnelles
Dotat* prov°
Amortissement
2018 2019 2020
Ville
Ville
CCAS
Bissy
Ville
CCAS
Bissy
Parkings
otail
CCAS
Bissy
Parkings
rotal
Ville
CCAS
Bissy
Parkings
Ville
CCAS
Bissy
Parkings
Total
Ville
CCAS
Bissy
Parkings
Total
Ville
Bissy
CCAS
Bissy
114 99
275
-13,2%
-1,8%
18,2%
1,2%
25 011 charges
générales ville
dont
604 Presta services
60611 Eau et ass
60612 Energie elec
60622 Carburant
2018
1 79%
248
229
14
2019
1858
250
69
229
15
2020
1671
220
55
254
12
2021
1 766
220
35
215
15
2022
1465
273
17
158
15
24,1%
-51,4%
-26,5%
0,0%
26 RECETTES DE
FONCTIONNEMENT
27 Atténuation de charges
Produits des services
Impots et taxes
Dotat° et part°
Autres produits de
gest° cour
Produits financiers
Produits exceptionnels
Reprise sur prov°
Autres
TOTAL
ƌ4 227
LL GA4T
LS
6 7243
4 537
1639
EST
RE 2020
4 S 13
145
LL 624
Var eT
Ville
CC2AS
Biss y
Parkings
Total
Ville
CCAS
Bissy
Parkings
Total
Ville
CC2AS
Biss y
Parkings
Total
Ville
CCAS
Bissy
Parkings
Total
Ville
CCAS
Biss y
Parkings
Total
Ville
CC2AS
Biss y
Parkings
Total
Ville
CCAS
Biss y
Parkings
Total
Ville
CC2AS
Biss y
Parkings
Total
Ville
CCAS
Biss y
Parkings
Total
Ville
CCS
Biss y
Parkings
Total
POZ2E
2483
SsS6s=
D
397
1O4
LCD
SOO
S14
13
1 48383
1 506
6 360
1O
IS
Sr
2022
& 73
3 74
O7
MS 2
1557
1O
33
e 2
-69,47
-69,47
54,837
54,7%
2,170
2,196
1-20.
30,096
40,0%
553,695
-55,676
2,4%
3,4%
—-100,0%%
-3O0,32
0,07
5,6%
30,07
12-530
7,5% |
28 .
PROSPECTIVE
29 SENS ALL NA A A AS, PE TP AN PS, AN PO A A VON L OA A OO A Er
ÿ FM
AA Estimation de la dotation forfaitaire 2023 TX a M FF SAINT-CLEMENT-DE-RIVIERE ASSOCIATION DES MAIRES DE FRANCE 8 &
ET DES PRÉSIDENTS D'INTERCOMMUNALITÉ
Le présent outil est destiné à proposer une estimation du montant de la dotation forfaitaire que devrait percevoir la commune en 2023.
En 2023, la dotation forfaitaire d'une commune est composée :
+ du montant de dotation forfaitaire perçu en 2022 ("dotation forfaitaire notifiée en 2022") ; - d'une part liée à la variation de la population entre 2022 et 2023 ; cette part est négative en cas de perte d'habitants et positive en cas de hausse de population ; la population prise en compte pour ce calcul correspond à la population totale de la commune (population INSEE) auquel s'ajoute, dans le cas général, un habitant par résidence secondaire ; une majoration
de population est également prévue pour les communes disposant sur leur territoire d'aires d'accueil de gens du voyage.
Important : le mécanisme d'écrêtement appliqué les années précédentes sur la dotation forfaitaire d'une partie des communes est suspendu en 2023. Pour mémoire, cet écrêtement, prélevé sur les communes dont le niveau de ressources dépasse un certain seuil, sert à financer notamment la progression annuelle des dotations de péréquation au sein de la Dotation globale de fonctionnement (DGF).
En 2023, la revalorisation par l'Etat du montant de la DGF, à hauteur de 320 millions d'euros, permet de couvrir la progression de la péréquation (hausse de 200 millions d'euros sur la Dotation de solidarité rurale, de 90 millions d'euros sur la Dotation de solidarité urbaine et de 30 millions d'euros sur la Dotation d'intercommunalité) sans qu'il soit besoin de recourir à l'écrêtement de la dotation forfaitaire. Par conséquent, aucun écrêtement supplémentaire ne s'applique en 2023.
Estimation de la dotation forfaitaire 2023 pour : SAINT-CLEMENT-DE-RIVIERE
Dotation forfaitaire notifiée en 2022 Estimation de la part liée à la variation de la Estimation de l'écrêtement on ET RU Eee lo ROUE IEIICS
population .
0€ + 3 241€ = 0€ 5 3241€
La population prise en compte pour le calcul de Aucun écrêtement ne s'applique en 2023. la dotation forfaitaire a augmenté de 36
habitants entre 2022 et 2023
DGF – 2023 SIMULATION AMF
30 Attribution de Compensation
L’attribution de compensation versée par la Communauté
de Communes du Grand Pic Saint Loup s’élevait à 1 005 705 € en 2020.
L’abandon du service Pic Transport Plus qui faisait l’objet
d’un transfert de compétence vient impacter le montant de
l’AC destinée à notre commune :
Elle s’établit pour 2023 à 1 012 574 €
31 Elles seront impactées par :
L’inflation : repas cantines, énergies, matières premières
Des choix politiques : recrutement Policier Municipal,
renforcement service festivités, mise à niveau de la
politique sociale
Des contraintes externes : revalorisation du point
d’indice, Rifseep en année pleine.
Amende SRU : Bilan triennal, Contrat de mixité
sociale, Bissy 2.
32
Dépenses de fonctionnement Elles seront impactées par :
Le revalorisation des bases de 7,1 % (environ +270 k€)
Nous resterons prudents sur toutes les autres
estimations de recettes.
33
Recettes de fonctionnement En 2023, elles seront contraintes et nombre de projets
seront conditionnés à l’obtention de subventions. Les
dépenses comme les recettes ne seront inscrites que
lorsque les subventions seront notifiées.
34
Dépenses d’investissement 35
BP 2023 + RAR 2022
Déficit investissement 2022 1 420 350,77
Remboursement TA Oxylane TAXE D'AMENAGEMENT 300 000,00
Remboursement capital emprunt Remboursement capital emprunts 310 000,00
Numérisation document urbanisme Honoraires PLU 25 000,00
Lotissement agricole 23 140,80
Voie verte aqueduc source 17 035,20
Etude urbaine shéma
organisationn cœur de ville 44 300,00
Etudes divers 15 000,00
DP WC public 2 400,00
GO FOLIO 2 750,00
Portail Famille 15 000,00
Extension logiciel police 237,60
Evolution du site 2 330,00
Application mobile 1 797,00
Parcelle Fourn el derrière
crèche 3 000,00
Acqueduc source 15 000,00
Plantations Création plantation 70 000,00
BAZILLE 6 800,00
ECOLES - SELF - CLSH 78 349,00
MAIRIE 35 500,00
CTM 42 500,00
CFA 25 000,00
CRECHE 20 100,00
DIVERS 42 220,00
NATURE
Frais d'études
Concessions et droits similaires
Terrains
Installations générales, agencement, aménagement constructions pe ne
Pene!)
36
Avenue de St Gely Mission
MOE (AVP+PRO) Etude création
trottoir en voie verteà intégrer
en voie verte à intégrer au PLU
6 187,50
Voie verte Aqueduc /Source 855 001,95
Voie verte Aaueduc Sources -
Arrosage et Plantations 13 389,54
Marché entretien voirie 2023 256 766,56
Alimentation eau potable
Tennis 588,00
Barrières et cadenas Pompiers 1 272,00
Signalisation H et V +SIL 40 000,00
Mobilier urbain 10 000,00
Entretien des poteaux
incendies 10 000,00
Amélioration Cimetière des
Garrigues 40 000,00
Rajout 12 cavurnes 7 000,00
Coffret prises parc de
l'Aqueduc 4 000,00
Réfection réseaux quartier
Belvédère Miradou 46 476,00
Eclairage publis G4 programmé
année 3 280 000,00
Ordinateurs 1 600,00
Extension logiciel pour
terminaux 237,60
Equipements bras-station
d'accueil-sacoches-ecran 3 925,00
Matériel de bureau et informatique
Voiries
Réseaux électrification 37
Lits sectour bébés
/moyens/grands 600,00
Mange debout bazille 613,00
Armoire inox bazille 564,00
Vestiaires, bureau, chaises 1 450,00
Mobilier nouvel agent compta 1 000,00
Extension de poste 600,00
Matèriel Police 246,96
Gilets pare-balles 2 000,00
Table de ping pong 3 000,00
Linges pour BB 1 122,00
Jeux de motricité intérieur
/extérieur 1 500,00
Chariot à linges x 3 200,00
Tapis de sol x3 260,00
Boitier mural complet
evacuation incendie 50,00
Chariot de ménage 300,00
Jeux symboliques secteur
grands 603,84
Mobilier nouvel agent compta 1 000,00
Baby foot 288,00
Console jeux +meuble +télé 717,58
Aménagement salle ados 500,00
Clôture électrique 500,00
Extracteur de fumée de soudure
CTM 4 042,06
Matériel CTM 7 260,76
Radio VHF X2 670,00
Micro-casque 498,00
Lave vaisselle 1 500,00
Equipement scénique 3 000,00
Vidéoprojecteur 2 500,00
Tabouret cantine -prévention 122,82
Hygiene et sécurité 5 000,00
4 135 364,24
Mobilier
Autres immobilisations corporelles
TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 818 976,15
223 945,46
206 540,55
188 889,86
174 833,13
167 218,11
163 871,00
165 850,81
167 897,49
160 208,46
132 698,52
134 506,56
136 387,70
122 580,06
98 836,28
77 803,12
06 233,97
42 743,98
36 253,71
29 809,21
31 007,40
32 255,39
33 555,30
18 149,72
18 754,10
88 906,99
81 844,47
75 655,84
08 824,55
04 376,28
90 248,93
46 287,54
42 329,15
38 286,17
34 171,38
30 259,07
26 439,91
22 532,91
18 543,19
15 351,69
12 593,96
10 542,52
8 839,34
7 497,71
6 329,03
9 130,83
3 882,85
2 582,95
1 228,90
624,51
38
Etat de la dette
Ville Emprunt supplémentaire envisagé en 2023 : 610 000 €
Reconstitution du capital remboursé au cours de
l’année sur le budget consolidé.
Impact sur l’en-cours global des budgets consolidés
nul.
39
Etat de la dette
Ville ETAT DE LA DETTE
Remboursement du Remboursement des
capital de la dette intérêts de la dette
2022 18 839,30 2 574,00
2023 19 025,81 2 387,49
2024 19 214,16 2 199,14
2025 19 404,39 2 008,92
2026 19 596,49 1 816,81
2027 19 790,49 1 622,81
2028 19 986,42 1 426,88
2029 20 184,29 1 229,02
2030 20 384 11 1 029,19
2031 20 585,91 827,39
2032 20 789,71 623,59
2033 20 995,53 417,77
40
Etat de la dette
Parkings ETAT DE LA DETTE
Remboursement du capital Remboursement des
de la dette intérêts de la dette
2021 346 281,44 889 481,20 2022 363 117,77 882 417,93 2023 380 772,70 864 525,04 2024 399 286,02 848 048,65 2025 418 699,48 826 087,07 2026 439 056,83 805 455,35 2027 460 403,97 783 820,51 2028 482 789,03 763 195,14 2029 506 262,46 737 343,98 2030 530 877,19 712 397,53 2031 556 688,70 686 238,17 2032 583 755,20 660 596,17 2033 612 137,69 630 041,96 2034 641 900,17 599 878,42 2035 673 109,71 568 248,32 2036 705 836,69 536 540,58 2037 740 154,81 500 299,80 2038 753 284,73 463 828,05 2039 789 894,37 426 709,95 2040 828 283,24 388 850,33 2041 868 537,81 346 974,24 2042 910 748,75 304 177,04 2043 955 011,14 259 299,90 2044 1 001 424,68 212 823,21 2045 1 050 093,92 162 896,52 2046 1 101 128,48 FITAISETS 2047] 1 154 643,11 | 895,04 41
Etat de la dette
Bissy Projets phares de la fin de Mandat :
Déplacement école maternelle
Plaine des sports (Tennis, maison des sports)
Etudes hydrauliques et de vulnérabilité en cours afin
de solliciter les fonds Barnier
Cessions possibles d’ici 2026 : 3 100 000 €
Financements complémentaires possibles :
Subventions
PUP dans le cadre d’une concession d’aménagement
Emprunts
42
Programme d’investissement Merci pour votre attention
43