unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2026 06 24 EHPAD Compte de gestion 2025 tampon

Documents similaires

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2026 0

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2026 0

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2025 0

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - DEL 2026 06 24 EH

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2025 0

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL2024 05

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - DEL 2026 06 24 EH

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - DEL 2026 06 24 EH

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2026 0

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - DEL 2026 06 25 EH

unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2026 06 24 EHPAD Compte de gestion 2025 tampon Document publié le Samedi 25 juillet 2026 à 01h45 Lien du pdf (unknown - Guingamp-Paimpol-Agglomération - ANNEXE DEL 2026 06 24 EHPAD Compte de gestion 2025 tampon)Thèmes du document : Banque, Assurance, Économie et finances, DIRECTION GÉNÉRALE DES FINANCES PUBLIQUES IDENTIFIANT BUDGET 55900 SGC GUINGAMP N° de SIRET 20002273900029 N° CODIQUE 022034

Date Edition : 10/03/2026

Compte : DEFINITIF

EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

BUDGET ANNEXE

COMPTE DE GESTION

EXERCICE 2025

PRÉSENTÉ PAR LE(S) COMPTABLE(S) AYANT EXERCÉ AU COURS DE LA GESTION Mme Nathalie FOUCHER DU 01/01/2025 AU 10/03/2026

Nomenclature M22 EPRD Evaluatif

SOMMAIRE

Le Compte de Gestion sur Chiffres

1ère PARTIE : EXÉCUTION DE L'EPRD (Etats A) ..........................................................2 1. Situation synthétique des prévisions et réalisations (Etat A1) ....................................2 2. Situation détaillée des prévisions et réalisations (Etat A2) ......................................7 2ème PARTIE : GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE (Etats B) ..........................................17 1. Bilan (Etat B1) ..................................................................................17 1. Bilan Actif

2. Bilan Passif

2. Compte de résultat (Etat B2-1) ...................................................................21 4. Balance des comptes (Etat B3) ....................................................................24 5. Balance des valeurs inactives (Etat B4) ..........................................................41 3ème PARTIE : AFFECTATION DES RÉSULTATS (Etats C) ...................................................42 1. Tableau général d'affectation du résultat de l'exercice N-1 au cours de l'exercice N (Etat C1) ...42 2. Détermination des résultats de l'exercice N à affecter au cours de l'exercice N+1 (Etat C2) ......44 4ème PARTIE : SIGNATURES ............................................................................45

07/07/2026DIRECTION GÉNÉRALE DES FINANCES PUBLIQUES IDENTIFIANT BUDGET 55900 SGC GUINGAMP

N° CODIQUE 022034

Date Edition : 10/03/2026

Compte : DEFINITIF

FICHE SIGNALÉTIQUE DE L'ÉTABLISSEMENT

Nom de l'établissement : EHPAD PONTRIEUX CIAS

GUINGAMP

Code FINESS de l'entité juridique : 220005631

Caractère Budget : EPRD Evaluatif N° SIRET 20002273900029 Nomenclature : M22

STRUCTURE BUDGÉTAIRE DE L'ÉTABLISSEMENT

COMPTE DE RÉSULTAT PRINCIPAL

55900 EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMPÉtat A1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

3/

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat CHARGES

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)

Groupe 1 - Charges afférentes à

l'exploitation courante

422 900,00 48 000,00 0,00 470 900,00 457 507,66 -2%

Groupe 2 - Charges afférentes au

personnel

2 656 110,00 -29 000,00 0,00 2 627 110,00 2 491 404,36 -5%

Groupe 3 - Charges afférentes à la

structure

477 497,00 11 000,00 0,00 488 497,00 529 341,85 9%

TOTAL DES CHARGES 3 556 507,00 30 000,00 0,00 3 586 507,00 3 478 253,87 -3% EXCÉDENT -123 031,88 0,00 0,00 -123 031,88 171 863,39 -239%

(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 3/État A1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

4/

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat PRODUITS

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)

Groupe 1 - Produits de la

tarification

3 186 438,07 30 000,00 0,00 3 216 438,07 3 380 612,81 6%

Groupe 2 - Autres produits relatifs

à l'exploitation

190 400,00 0,00 0,00 190 400,00 212 492,53 12%

Groupe 3 - Produits financiers,

produits exceptionnels et produits

non encaissables

56 637,05 0,00 0,00 56 637,05 57 011,92 1%

TOTAL DES PRODUITS 3 433 475,12 30 000,00 0,00 3 463 475,12 3 650 117,26 6% DÉFICIT

(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 4/État A1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

5/

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat consolidé CHARGES

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)

Groupe 1 - Charges afférentes à

l'exploitation courante

422 900,00 48 000,00 0,00 470 900,00 457 507,66 -2%

Groupe 2 - Charges afférentes au

personnel

2 656 110,00 -29 000,00 0,00 2 627 110,00 2 491 404,36 -5%

Groupe 3 - Charges afférentes à la

structure

477 497,00 11 000,00 0,00 488 497,00 529 341,85 9%

TOTAL DES CHARGES 3 556 507,00 30 000,00 0,00 3 586 507,00 3 478 253,87 -3% EXCÉDENT -123 031,88 0,00 0,00 -123 031,88 171 863,39 -239%

PRODUITS

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)

Groupe 1 - Produits de la

tarification

3 186 438,07 30 000,00 0,00 3 216 438,07 3 380 612,81 6%

Groupe 2 - Autres produits relatifs

à l'exploitation

190 400,00 0,00 0,00 190 400,00 212 492,53 12%

Groupe 3 - Produits financiers,

produits exceptionnels et produits

non encaissables

56 637,05 0,00 0,00 56 637,05 57 011,92 1%

TOTAL DES PRODUITS 3 433 475,12 30 000,00 0,00 3 463 475,12 3 650 117,26 6% DÉFICIT

(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 5/État A1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

6/

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Tableau de passage des résultats à la CAF

Libellé CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)

TOTAL DES CHARGES 3 556 507,00 30 000,00 0,00 3 586 507,00 3 478 253,87 -3% 675 - Valeurs comptables des

éléments d'actif cédés

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

68 - Dotations aux amortissements,

dépréciations et provisions

32 647,00 0,00 0,00 32 647,00 82 020,21 152%

TOTAL I 3 523 860,00 30 000,00 0,00 3 553 860,00 3 396 233,66 -4% TOTAL DES PRODUITS 3 433 475,12 30 000,00 0,00 3 463 475,12 3 650 117,26 6% 775 - Produits des cessions

d'éléments d'actif

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

777 - Quote-part des subventions

d'investissement virées au résultat

4 161,00 0,00 0,00 4 161,00 4 161,00 0%

78 - Reprises sur amortissements,

dépréciations et provisions

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

TOTAL II 3 429 314,12 30 000,00 0,00 3 459 314,12 3 645 956,26 6% CAF OU IAF -94 545,88 0,00 0,00 -94 545,88 249 722,60 -364%

(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 6/État A1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

7/

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Tableau de financement EMPLOIS

Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)

INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT - Titre 1 - Remboursement des dettes

financières

3 600,00 8 000,00 0,00 11 600,00 6 594,00 -43%

Titre 2 - Acquisition d'éléments de

l'actif immobilisé

21 130,00 0,00 0,00 21 130,00 22 677,39 8%

Titre 3 - Autres emplois 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - TOTAL DES EMPLOIS 24 730,00 8 000,00 0,00 32 730,00 29 271,39 -10% APPORT AU FONDS DE ROULEMENT -88 179,31 0,00 0,00 -88 179,31 264 070,08 -399%

Tableau de financement RESSOURCES

Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)

CAPACITÉ D AUTOFINANCEMENT -94 545,88 0,00 0,00 -94 545,88 249 722,60 -364% Titre 1 - Augmentation des capitaux

propres

10 096,57 0,00 0,00 10 096,57 10 096,57 0%

Titre 2 - Augmentation des dettes

financières

21 000,00 8 000,00 0,00 29 000,00 33 522,30 16%

Titre 3 - Autres ressources (dont

produits de cession d'éléments

d'actif)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

TOTAL DES RESSOURCES -63 449,31 8 000,00 0,00 -55 449,31 293 341,47 -629% PRÉLÈVEMENT SUR LE FONDS DE

ROULEMENT

(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 7/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

8/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat CHARGES

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

6063 - Alimentation 235 000,00 9 000,00 0,00 244 000,00 246 529,68 0,00 246 529,68 2% 6066 - Fournitures médicales 11 000,00 2 000,00 0,00 13 000,00 13 376,74 0,00 13 376,74 3% 6068 - Autres achats non stockés

de matières et fournitures

4 500,00 0,00 0,00 4 500,00 4 312,68 0,00 4 312,68 -4%

6251 - Voyages et déplacements 2 500,00 0,00 0,00 2 500,00 1 916,07 0,00 1 916,07 -23% 6256 - Missions 800,00 0,00 0,00 800,00 222,35 0,00 222,35 -72% 6261 - Frais d'affranchissements 1 000,00 0,00 0,00 1 000,00 853,70 0,00 853,70 -14% 6262 - Frais de télécommunication 5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 5 172,55 0,00 5 172,55 4% 6288 - Autres 3 000,00 0,00 0,00 3 000,00 2 595,04 0,00 2 595,04 -13% 60611 - Eau et assainissement 15 000,00 0,00 0,00 15 000,00 14 197,00 0,00 14 197,00 -5% 60612 - Energie, électricité 80 000,00 37 000,00 0,00 117 000,00 111 200,19 0,00 111 200,19 -4% 60621 - Combustibles et

carburants

3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 6 417,79 0,00 6 417,79 84%

60622 - Produits d'entretien 25 000,00 0,00 0,00 25 000,00 19 262,66 0,00 19 262,66 -22% 60623 - Fournitures d'atelier 2 500,00 0,00 0,00 2 500,00 3 348,81 0,00 3 348,81 34% 60624 - Fournitures

administratives

1 100,00 0,00 0,00 1 100,00 902,32 0,00 902,32 -17%

60628 - Autres fournitures non

stockées

6 500,00 0,00 0,00 6 500,00 4 792,37 0,00 4 792,37 -26%

61118 - Autres 500,00 0,00 0,00 500,00 81,40 0,00 81,40 -83% 602261 - Protections, produits

absorbants

0,00 0,00 0,00 0,00 50,93 50,93 0,00 -

606261 - Protections, produits

absorbants

26 000,00 0,00 0,00 26 000,00 22 326,31 0,00 22 326,31 -14%

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 8/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

9/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat CHARGES

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

TOTAL GF 1 : CHARGES AFFÉRENTES À

L'EXPLOITATION COURANTE

422 900,00 48 000,00 0,00 470 900,00 457 558,59 50,93 457 507,66 -2%

6218 - Autres personnels

extérieurs

3 800,00 0,00 0,00 3 800,00 6 029,54 0,00 6 029,54 59%

6225 - Indemnités au comptable et

aux régisseurs

110,00 0,00 0,00 110,00 0,00 0,00 0,00 -100%

6333 - Participation des

employeurs à la formation

professionnelle continue

49 000,00 0,00 0,00 49 000,00 44 231,97 60,48 44 171,49 -9%

6338 - Autres impots, taxes

et versements assimilés sur

rémunérations

5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 4 516,82 6,13 4 510,69 -9%

6416 - Emplois d'insertion 20 100,00 0,00 0,00 20 100,00 17 122,48 0,00 17 122,48 -14% 6471 - Prestations versées pour

le compte du F.N.A.L.

8 500,00 0,00 0,00 8 500,00 7 529,07 10,22 7 518,85 -11%

6473 - Allocations de chômage 15 000,00 0,00 0,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00 -100% 6475 - Médecine du travail 1 000,00 0,00 0,00 1 000,00 169,75 0,00 169,75 -83% 62111 - Personnel administratif

et hotelier

0,00 0,00 0,00 0,00 2 646,51 0,00 2 646,51 -

62113 - Personnel médical et

paramédical

2 000,00 0,00 0,00 2 000,00 2 263,12 0,00 2 263,12 14%

64111 - Rémunération principale 710 000,00 0,00 0,00 710 000,00 695 216,70 0,00 695 216,70 -2% 64114 - Nouvelle bonification

indiciaire (NBI)

500,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 -100%

64115 - Supplément familial de

traitement

16 000,00 0,00 0,00 16 000,00 15 953,85 0,00 15 953,85 0%

64131 - Rémunération principale 62 000,00 0,00 0,00 62 000,00 72 915,93 0,00 72 915,93 18% 64151 - Rémunération principale 615 000,00 -29 000,00 0,00 586 000,00 540 738,85 401,11 540 337,74 -7% 64511 - Cotisations à l'URSSAF 390 000,00 0,00 0,00 390 000,00 344 977,34 615,68 344 361,66 -11% 64512 - Cotisations aux mutuelles 0,00 0,00 0,00 0,00 3 842,00 0,00 3 842,00 -

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 9/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

10/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat CHARGES

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

64513 - Cotisations aux caisses

de retraite

43 000,00 0,00 0,00 43 000,00 39 273,43 85,82 39 187,61 -8%

64514 - Cotisations à l'ASSEDIC 37 000,00 0,00 0,00 37 000,00 32 112,89 81,73 32 031,16 -13% 64515 - Cotisations à la CNRACL 250 000,00 0,00 0,00 250 000,00 266 078,18 0,00 266 078,18 7% 64784 - Oeuvres sociales 15 000,00 0,00 0,00 15 000,00 11 766,00 0,00 11 766,00 -21% 641182 - Complément de traitement

indiciaire (CTI)

82 000,00 0,00 0,00 82 000,00 83 278,70 0,00 83 278,70 2%

641183 - Prime Grand âge 14 000,00 0,00 0,00 14 000,00 13 669,86 0,00 13 669,86 -2% 641185 - Majoration horaire pour

travail de nuit

5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 3 420,90 0,00 3 420,90 -31%

641186 - Indemnités forfaitaires

pour travail des dimanches et

jours fériés

32 000,00 0,00 0,00 32 000,00 38 613,77 0,00 38 613,77 21%

641188 - Autres 81 000,00 0,00 0,00 81 000,00 77 914,76 0,00 77 914,76 -3% 641382 - Complément de traitement

indiciaire (CTI)

6 300,00 0,00 0,00 6 300,00 9 094,73 0,00 9 094,73 45%

641383 - Prime Grand âge 1 500,00 0,00 0,00 1 500,00 1 416,00 0,00 1 416,00 -5% 641385 - Majoration horaire pour

travail de nuit

0,00 0,00 0,00 0,00 5,40 0,00 5,40 -

641386 - Indemnités forfaitaires

pour travail des dimanches et

jours fériés

3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 4 601,26 0,00 4 601,26 32%

641388 - Autres 12 000,00 0,00 0,00 12 000,00 6 146,35 0,00 6 146,35 -48% 641582 - Complément de traitement

indiciaire (CTI)

68 000,00 0,00 0,00 68 000,00 59 779,98 0,00 59 779,98 -12%

641583 - Prime Grand âge 7 500,00 0,00 0,00 7 500,00 6 659,31 0,00 6 659,31 -11% 641585 - Majoration horaire pour

travail de nuit

1 300,00 0,00 0,00 1 300,00 1 094,40 0,00 1 094,40 -15%

641586 - Indemnités forfaitaires

pour travail des dimanches et

jours fériés

39 000,00 0,00 0,00 39 000,00 31 408,17 0,00 31 408,17 -19%

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 10/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

11/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat CHARGES

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

641588 - Autres 60 000,00 0,00 0,00 60 000,00 48 177,51 0,00 48 177,51 -19% TOTAL GF 2 : CHARGES AFFÉRENTES

AU PERSONNEL

2 656 110,00 -29 000,00 0,00 2 627 110,00 2 492 665,53 1 261,17 2 491 404,36 -5%

614 - Charges locatives et de

copropriété

32 000,00 0,00 0,00 32 000,00 30 844,82 0,00 30 844,82 -3%

617 - Etudes et recherches 1 500,00 0,00 0,00 1 500,00 1 461,96 0,00 1 461,96 -2% 627 - Services bancaires et

assimiles

400,00 0,00 0,00 400,00 0,00 0,00 0,00 -100%

637 - Autres impots, taxes et

versements assimilés (autres

organismes)

5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 7 968,11 0,00 7 968,11 60%

673 - Titres annulés (sur

exercices antérieurs)

2 500,00 0,00 0,00 2 500,00 3 181,65 0,00 3 181,65 28%

6132 - Locations immobilières 210 000,00 0,00 0,00 210 000,00 213 887,04 0,00 213 887,04 2% 6161 - Multirisques 5 200,00 0,00 0,00 5 200,00 5 187,18 0,00 5 187,18 0% 6163 - Assurance transport 750,00 0,00 0,00 750,00 737,99 0,00 737,99 -1% 6165 - Responsabilité civile 2 100,00 0,00 0,00 2 100,00 2 077,52 0,00 2 077,52 -1% 6166 - Matériels 750,00 0,00 0,00 750,00 728,26 0,00 728,26 -2% 6182 - Documentation generale et

technique

500,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 -100%

6184 - Concours divers

(cotisations ...)

1 200,00 0,00 0,00 1 200,00 1 252,80 0,00 1 252,80 5%

6188 - Autres frais divers 13 000,00 0,00 0,00 13 000,00 14 019,99 0,00 14 019,99 8% 6588 - Autres 7 500,00 0,00 0,00 7 500,00 7 447,37 0,00 7 447,37 0% 6611 - Intérêts des emprunts et

dettes

450,00 0,00 0,00 450,00 385,92 0,00 385,92 -14%

6817 - Dotations aux

dépréciations des actifs

circulants

0,00 0,00 0,00 0,00 1 397,82 0,00 1 397,82 -

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 11/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

12/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat CHARGES

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

61351 - Informatique 5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 3 225,05 0,00 3 225,05 -35% 61352 - Équipements 4 500,00 0,00 0,00 4 500,00 3 774,34 0,00 3 774,34 -16% 61357 - Matériel médical 26 000,00 0,00 0,00 26 000,00 25 303,40 0,00 25 303,40 -2% 61528 - Autres 14 000,00 0,00 0,00 14 000,00 14 992,72 0,00 14 992,72 8% 61551 - Matériel médical 1 000,00 0,00 0,00 1 000,00 210,00 0,00 210,00 -79% 61558 - Autres matériels et

outillages

9 000,00 11 000,00 0,00 20 000,00 18 083,19 0,00 18 083,19 -9%

61561 - Informatique 17 500,00 0,00 0,00 17 500,00 14 895,76 1 399,20 13 496,56 -22% 61568 - Autres 24 000,00 0,00 0,00 24 000,00 22 012,56 30,00 21 982,56 -8% 61681 - Assurance maladie,

maternité et accident du travail

61 000,00 0,00 0,00 61 000,00 60 894,28 3 821,07 57 073,21 -6%

68111 - Immobilisations

incorporelles

2 025,00 0,00 0,00 2 025,00 2 025,00 0,00 2 025,00 0%

68112 - Immobilisations

corporelles

30 622,00 0,00 0,00 30 622,00 28 597,39 0,00 28 597,39 -6%

68741 - Dotations aux provisions

réglementées destinées à

renforcer la couverture du besoin

en fonds de roulement

0,00 0,00 0,00 0,00 50 000,00 0,00 50 000,00 -

TOTAL GF 3 : CHARGES AFFÉRENTES À

LA STRUCTURE

477 497,00 11 000,00 0,00 488 497,00 534 592,12 5 250,27 529 341,85 9%

TOTAL DES CHARGES 3 556 507,00 30 000,00 0,00 3 586 507,00 3 484 816,24 6 562,37 3 478 253,87 -3% EXCÉDENT -123 031,88 0,00 0,00 -123 031,88 171 863,39 -239%

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 12/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

13/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat PRODUITS

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Titres émis Titres annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

73532 - Part afférente à la

dépendance

130 000,00 0,00 0,00 130 000,00 120 804,14 1 364,65 119 439,49 -8%

735111 - Hébergement permanent

des résidents affiliés à un

régime obligatoire de la sécurité

sociale

1 230 801,07 0,00 0,00 1 230 801,07 1 439 774,21 281,96 1 439 492,25 17%

735311 - Tarifs journaliers

relatifs au socle de prestations

1 400 000,00 0,00 0,00 1 400 000,00 1 450 214,01 8 836,32 1 441 377,69 3%

7351128 - Autres financements

complémentaires

16 957,00 30 000,00 0,00 46 957,00 50 000,00 0,00 50 000,00 7%

7352121 - Hébergement permanent

des résidents

285 680,00 0,00 0,00 285 680,00 139 320,12 0,00 139 320,12 -51%

7352281 - Part afférente à

l'hébergement

100 000,00 0,00 0,00 100 000,00 162 764,37 4 761,60 158 002,77 59%

7352282 - Part afférente à la

dépendance

23 000,00 0,00 0,00 23 000,00 33 541,93 561,44 32 980,49 44%

TOTAL GF 1 : PRODUITS DE LA

TARIFICATION

3 186 438,07 30 000,00 0,00 3 216 438,07 3 396 418,78 15 805,97 3 380 612,81 6%

706 - Prestations de services 5 100,00 0,00 0,00 5 100,00 4 905,00 0,00 4 905,00 -3% 6419 - Remboursements sur

rémunérations du personnel non

médical

100 000,00 0,00 0,00 100 000,00 118 957,41 1 548,80 117 408,61 18%

6459 - Remboursements sur charges

de sécurite sociale et de

prévoyance

6 000,00 0,00 0,00 6 000,00 6 987,00 0,00 6 987,00 17%

7085 - Prestations delivrées aux

usagers, accompagnants et autres

tiers

14 500,00 0,00 0,00 14 500,00 14 796,00 36,00 14 760,00 2%

7488 - Autres 6 800,00 0,00 0,00 6 800,00 5 981,88 432,43 5 549,45 -18% 7558 - Quote-part de résultat sur

opérations faites dans le cadre

d'un autre groupement

0,00 0,00 0,00 0,00 36 843,94 18 421,97 18 421,97 -

7588 - Autres produits divers de

gestion courante

58 000,00 0,00 0,00 58 000,00 44 460,50 0,00 44 460,50 -23%

TOTAL GF 2 : AUTRES PRODUITS

RELATIFS À L'EXPLOITATION

190 400,00 0,00 0,00 190 400,00 232 931,73 20 439,20 212 492,53 12%

773 - Mandats annulés (sur

exercices antérieurs) ou atteints

par la déchéance quadriennale

52 476,05 0,00 0,00 52 476,05 52 650,92 0,00 52 650,92 1%

775 - Produits des cessions

d'elements d'actif

0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 0,00 -

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 13/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

14/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Compte de résultat PRODUITS

Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Titres émis Titres annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

777 - Quote-part des subventions

d'investissement virées au

resultat de l'exercice

4 161,00 0,00 0,00 4 161,00 4 161,00 0,00 4 161,00 0%

778 - Autres produits

exceptionnels

0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00 -

TOTAL GF 3 : PRODUITS FINANCIERS,

EXCEPTIONNELS ET NON ENCAISSABLES

56 637,05 0,00 0,00 56 637,05 57 211,92 200,00 57 011,92 1%

TOTAL DES PRODUITS 3 433 475,12 30 000,00 0,00 3 463 475,12 3 686 562,43 36 445,17 3 650 117,26 6% DÉFICIT

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 14/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

15/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Tableau de passage des résultats à la CAF

Libellé CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats/ Titres émis Mandats/ Titres annulés Total des réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

TOTAL DES CHARGES 3 556 507,00 30 000,00 0,00 3 586 507,00 0,00 0,00 3 478 253,87 -3% 675 - Valeurs comptables des

éléments d'actif cédés

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

68 - Dotations aux

amortissements, dépréciations et

provisions

32 647,00 0,00 0,00 32 647,00 82 020,21 0,00 82 020,21 152%

68111 - Immobilisations

incorporelles

2 025,00 0,00 0,00 2 025,00 2 025,00 0,00 2 025,00 0%

68112 - Immobilisations

corporelles

30 622,00 0,00 0,00 30 622,00 28 597,39 0,00 28 597,39 -6%

6817 - Dotations aux

dépréciations des actifs

circulants

0,00 0,00 0,00 0,00 1 397,82 0,00 1 397,82 -

68741 - Dotations aux provisions

réglementées destinées à

renforcer la couverture du besoin

en fonds de roulement

0,00 0,00 0,00 0,00 50 000,00 0,00 50 000,00 -

TOTAL I 3 523 860,00 30 000,00 0,00 3 553 860,00 -82 020,21 0,00 3 396 233,66 -4% TOTAL DES PRODUITS 3 433 475,12 30 000,00 0,00 3 463 475,12 0,00 0,00 3 650 117,26 6% 775 - Produits des cessions

d'éléments d'actif

0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 0,00 -

777 - Quote-part des subventions

d'investissement virées au

résultat

4 161,00 0,00 0,00 4 161,00 4 161,00 0,00 4 161,00 0%

78 - Reprises sur amortissements,

dépréciations et provisions

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

TOTAL II 3 429 314,12 30 000,00 0,00 3 459 314,12 -4 361,00 -200,00 3 645 956,26 6% CAF OU IAF -94 545,88 0,00 0,00 -94 545,88 249 722,60 -364%

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 15/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

16/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Tableau de financement EMPLOIS

Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT - 165 - Dépôts et cautionnements

reçus

0,00 8 000,00 0,00 8 000,00 3 000,00 0,00 3 000,00 -62%

1641 - Emprunts en euros 3 600,00 0,00 0,00 3 600,00 3 594,00 0,00 3 594,00 0% TOTAL TITRE 1 : Remboursement des

dettes financières

3 600,00 8 000,00 0,00 11 600,00 6 594,00 0,00 6 594,00 -43%

2154 - Matériel et outillage 12 130,00 0,00 0,00 12 130,00 12 513,99 0,00 12 513,99 4% 2183 - Matériel de bureau et

matériel informatique

9 000,00 0,00 0,00 9 000,00 8 703,76 0,00 8 703,76 -3%

2184 - Mobilier 0,00 0,00 0,00 0,00 950,75 0,00 950,75 - 2188 - Autres immobilisations

corporelles

0,00 0,00 0,00 0,00 508,89 0,00 508,89 -

TOTAL TITRE 2 : Acquisition

d'éléments de l'actif immobilisé

21 130,00 0,00 0,00 21 130,00 22 677,39 0,00 22 677,39 8%

TOTAL TITRE 3 : Autres emplois 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - TOTAL DES EMPLOIS 24 730,00 8 000,00 0,00 32 730,00 29 271,39 0,00 29 271,39 -10% APPORT AU FONDS DE ROULEMENT -88 179,31 0,00 0,00 -88 179,31 264 070,08 -399%

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 16/État A2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

17/

SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 Tableau de financement RESSOURCES

Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Titres émis Titres annulés Réalisations

Ecarts

réalisations

- prévisions

(en %)(1)

CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT -94 545,88 0,00 0,00 -94 545,88 249 722,60 -364% 10222 - Fonds compensation taxe

valeur ajoutee (FCTVA)

10 096,57 0,00 0,00 10 096,57 10 096,57 0,00 10 096,57 0%

TOTAL TITRE 1 : Augmentation des

capitaux propres

10 096,57 0,00 0,00 10 096,57 10 096,57 0,00 10 096,57 0%

165 - Dépôts et cautionnements

reçus

21 000,00 8 000,00 0,00 29 000,00 33 944,10 421,80 33 522,30 16%

TOTAL TITRE 2 : Augmentation des

dettes financières

21 000,00 8 000,00 0,00 29 000,00 33 944,10 421,80 33 522,30 16%

775 - Produits des cessions

d'elements d'actif

0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 0,00 -

TOTAL TITRE 3 : Autres ressources

(dont produits de cession

d'éléments d'actif)

0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 0,00 -

TOTAL DES RESSOURCES -63 449,31 8 000,00 0,00 -55 449,31 44 240,67 621,80 293 341,47 -629% PRÉLÈVEMENT SUR LE FONDS DE

ROULEMENT

(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 17/État B1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

18/

GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 BILAN

Exercice 2025 Exercice 2024 ACTIF BRUT AMORTISSEMENTS ET DÉPRÉCIATIONS NET NET

ACTIF IMMOBILISÉ

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Frais d'établissement

Frais d'études, de recherche et de développement

Contributions aux investissements communs des GHT

concessions et droits similaires, brevets, licences, marques et procédés, logiciels, droits et valeurs similaires 9 486,88 7 595,68 1 891,20 2 442,20

Autres immobilisations incorporelles 7 368,48 4 422,00 2 946,48 4 420,48 Immobilisations incorporelles en cours

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains

Constructions 113 726,76 113 726,76 Installations, matériel et outillage techniques 197 569,63 97 532,48 100 037,15 107 283,44 Collections, oeuvres d'art ; autres immobilisations corporelles

379 950,29 334 087,71 45 862,58 44 536,29

Immobilisations reçues en affectation

Immobilisations corporelles en cours

Immobilisations affectées ou mises à disposition

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

Participations et créances rattachées à des participations Titres immobilisés

Prêts

Autres 1 051,90 1 051,90 1 051,90 TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (I) 709 153,94 557 364,63 151 789,31 159 734,31

18/État B1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

19/

GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 BILAN

Exercice 2025 Exercice 2024 ACTIF BRUT AMORTISSEMENTS ET DÉPRÉCIATIONS NET NET

ACTIF CIRCULANT

STOCKS ET EN COURS

. Matières premières

. Autres approvisionnements

. En cours de production de biens

. Produits 174,00 -174,00 -174,00 . Marchandises

. Autres stocks 31,76 -31,76 -31,76 CRÉANCES D'EXPLOITATION

. Usagers 59 966,74 1 397,82 58 568,92 42 332,30 . Caisse pivot

. Autres tiers payants 70 257,62 70 257,62 14 987,34 . Créances irrécouvrables admises en non-valeur

. Autres

CRÉANCES DIVERSES

. Avances de frais relatifs à la gestion des biens des malades protégés

. Autres 378 208,64 378 208,64 126 393,93 VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

DISPONIBILITES

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE

TOTAL ACTIF CIRCULANT (II) 508 433,00 1 603,58 506 829,42 183 507,81 COMPTES DE RÉGULARISATION

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

Dépenses à classer ou à régulariser

Ecarts de conversion Actif

TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION (III)

TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III ) 1 217 586,94 558 968,21 658 618,73 343 242,12

19/État B1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

20/

GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 BILAN

PASSIF Exercice 2025 Exercice 2024

CAPITAUX PROPRES

APPORTS 215 338,94 205 242,37 RÉSERVES

Excédents affectés à l'investissement 86 785,69 86 785,69 Excédents affectés à la couverture du besoin en fonds de roulement Réserve de compensation des déficits

Réserve de compensation des charges d'amortissement REPORT À NOUVEAU

Report à nouveau excédentaire

Report à nouveau déficitaire -102 384,08 -39 752,47 Dépenses rejetées par l'autorité de tarification -4 900,00 -4 900,00 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) 171 863,39 -62 631,61 Subventions d'investissement 19 077,00 23 238,00 PROVISIONS RÉGLEMENTÉES

Provisions réglementées destinées à renforcer la couverture du besoin en fonds de roulement 50 000,00 Autres provisions réglementées

TOTAL CAPITAUX PROPRES (I) 435 780,94 207 981,98

20/État B1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

21/

GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 BILAN

PASSIF Exercice 2025 Exercice 2024

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques

Provisions pour charges

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (II)

DETTES

DETTES FINANCIÈRES

Emprunts obligataires

Emprunts auprès des établissements de crédit 26 469,32 30 063,32 Emprunts et dettes financières divers 51 522,30 21 000,00 Crédits et lignes de trésorerie

DETTES D'EXPLOITATION

Avances reçues 19 680,00 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 83 961,05 58 050,20 Dettes fiscales et sociales

DETTES DIVERSES

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 1 149,69 Fonds déposés par les usagers, les hébergés

Autres 40 055,43 26 131,62 Produits constatés d'avance

TOTAL DETTES (III) 222 837,79 135 245,14 COMPTES DE RÉGULARISATION

Recettes à classer ou à régulariser 15,00 Ecarts de conversion Passif

TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION (IV) 15,00 TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV ) 658 618,73 343 242,12

21/État B2-1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

22/

RESULTATS

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'ACTIVITÉ PRINCIPALE

POSTES Exercice 2025 Exercice 2024

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises

Production vendue

- prestations de services 19 665,00 19 269,00 - divers

Production stockée ou déstockage de production

Dotations et produits de la tarification 3 380 612,81 3 180 212,49 Production immobilisée

Subventions d'exploitation et participations 5 549,45 11 790,76 Reprises sur amortissements et provisions

Transferts de charges

Autres produits 62 882,47 57 655,52 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 3 468 709,73 3 268 927,77 CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises

Variation de stock de marchandises

Achats de matières premières et fournitures

Variation de stock de matières premières et fournitures Achats d'autres approvisionnements

Variation de stock d'autres approvisionnements

Achats non stockés de matières et fournitures 446 666,55 401 005,82 Services extérieurs et autres 450 118,87 428 545,87 Impôts, taxes et versements assimilés

- sur rémunérations 48 682,18 52 822,94 - autres 7 968,11 5 048,55 Charges de personnel

- salaires et traitements 1 609 419,19 1 730 789,39 - charges sociales 697 968,21 698 542,32 Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions - dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions des immobilisations 30 622,39 32 322,29 - dotations aux dépréciations sur actif circulant 1 397,82 205,76 - dotations aux amortissements, dépréciations et aux provisions pour risques et charges Autres charges 7 447,37 8 739,84 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 3 300 290,69 3 358 022,78 1- RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 168 419,04 -89 095,01

22/État B2-1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

23/

RESULTATS

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'ACTIVITÉ PRINCIPALE

POSTES Exercice 2025 Exercice 2024

PRODUITS FINANCIERS

De participations et des immobilisations financières Revenus des valeurs mobilières de placement, escomptes obtenus et autres produits financiers Reprises sur provisions

Transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL PRODUITS FINANCIERS (III)

CHARGES FINANCIÈRES

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées 385,92 433,68 Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL CHARGES FINANCIÈRES (IV) 385,92 433,68 2- RÉSULTAT FINANCIER (III-IV) -385,92 -433,68 3- RÉSULTAT COURANT (I-II+III-IV) 168 033,12 -89 528,69

23/État B2-1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

24/

RESULTATS

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'ACTIVITÉ PRINCIPALE

POSTES Exercice 2025 Exercice 2024

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Sur opérations de gestion

- exercice courant 200,00 - exercices antérieurs 52 650,92 24 131,08 Sur opérations en capital 4 161,00 2 766,00 Reprises sur dépréciations et provisions

- reprises sur les provisions réglementées

- reprises sur les dépréciations exceptionnelles

Transferts de charges

TOTAL PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 57 011,92 26 897,08 CHARGES EXCEPTIONNELLES

Sur opérations de gestion

- exercice courant

- exercices antérieurs 3 181,65 Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions - dotations aux provisions réglementées 50 000,00 - dotations aux amortissements et aux dépréciations TOTAL CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI) 53 181,65 4- RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V-VI) 3 830,27 26 897,08 5- TOTAL DES PRODUITS (I+III+V) 3 525 721,65 3 295 824,85 6- TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI) 3 353 858,26 3 358 456,46 RÉSULTAT DE L'EXERCICE (5-6 ) 171 863,39 -62 631,61

24/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

25/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

1021 Dotation 30 923,26 30 923,26 30 923,26 10222 FCTVA 119 288,29 10 096,57 129 384,86 129 384,86 10228 Autres complt de dotation Etat 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Sous Total compte 1022 169 288,29 10 096,57 179 384,86 179 384,86 1025 Dons et legs en capital 5 030,82 5 030,82 5 030,82 Sous Total compte 102 205 242,37 10 096,57 215 338,94 215 338,94

10682 Réserve affectée à l'investissement 86 785,69 86 785,69 86 785,69

Sous Total compte 1068 86 785,69 86 785,69 86 785,69 Sous Total compte 106 86 785,69 86 785,69 86 785,69 Sous Total compte 10 292 028,06 10 096,57 302 124,63 302 124,63

114131 EHPAD section tarifaire hébergement 3 430,00 3 430,00 3 430,00

114132 EHPAD section tarifaire dépendance 1 470,00 1 470,00 1 470,00

Sous Total compte 11413 4 900,00 4 900,00 4 900,00 Sous Total compte 1141 4 900,00 4 900,00 4 900,00 Sous Total compte 114 4 900,00 4 900,00 4 900,00 1190 Activité principale 39 752,47 62 631,61 102 384,08 102 384,08 Sous Total compte 119 39 752,47 62 631,61 102 384,08 102 384,08 Sous Total compte 11 44 652,47 62 631,61 107 284,08 107 284,08

12 Résultat exercice (excédent ou déficit) 62 631,61 62 631,61 62 631,61 62 631,61 0,00

25/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

26/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 12 62 631,61 62 631,61 62 631,61 62 631,61 0,00 13188 Autres subv 27 221,00 27 221,00 27 221,00 Sous Total compte 1318 27 221,00 27 221,00 27 221,00 Sous Total compte 131 27 221,00 27 221,00 27 221,00 13988 Autres subventions 3 983,00 4 161,00 8 144,00 8 144,00 Sous Total compte 1398 3 983,00 4 161,00 8 144,00 8 144,00 Sous Total compte 139 3 983,00 4 161,00 8 144,00 8 144,00 Sous Total compte 13 3 983,00 27 221,00 4 161,00 8 144,00 27 221,00 19 077,00

1412 Prov réglté BFR-dotation aut tarificatio 50 000,00 50 000,00 50 000,00

Sous Total compte 141 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Sous Total compte 14 50 000,00 50 000,00 50 000,00 1641 Emprunts en euros 30 063,32 3 594,00 3 594,00 30 063,32 26 469,32 Sous Total compte 164 30 063,32 3 594,00 3 594,00 30 063,32 26 469,32 165 Dépôts et cautionnements reçus 21 000,00 3 421,80 33 944,10 3 421,80 54 944,10 51 522,30 Sous Total compte 16 51 063,32 7 015,80 33 944,10 7 015,80 85 007,42 77 991,62

Total classe 1 111 267,08 370 312,38 66 792,61 112 631,61 7 015,80 44 040,67 185 075,49 526 984,66 115 428,08 457 337,25

205 Concessions et droits similaires, brevet 9 486,88 9 486,88 9 486,88

208 Autres immobilisations incorporelles 7 368,48 7 368,48 7 368,48

Sous Total compte 20 16 855,36 16 855,36 16 855,36

26/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

27/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

2141 Construct sur sol autrui bats publics 113 726,76 113 726,76 113 726,76

Sous Total compte 214 113 726,76 113 726,76 113 726,76 2154 Matériel et outillage 185 055,64 12 513,99 197 569,63 197 569,63 Sous Total compte 215 185 055,64 12 513,99 197 569,63 197 569,63

2181 Instal gales agenct amngts divers 94 726,84 94 726,84 94 726,84

2182 Matériel de transport 13 752,97 13 752,97 13 752,97

2183 Matériel de bureau et matér informatique 43 595,93 8 703,76 52 299,69 52 299,69

2184 Mobilier 85 066,16 950,75 86 016,91 86 016,91

2188 Autres immobilisations corporelles 132 644,99 508,89 133 153,88 133 153,88

Sous Total compte 218 369 786,89 10 163,40 379 950,29 379 950,29 Sous Total compte 21 668 569,29 22 677,39 691 246,68 691 246,68

275 Dépôts et cautionnements versés 1 051,90 1 051,90 1 051,90

Sous Total compte 27 1 051,90 1 051,90 1 051,90

2805 Concessions et droits similaires, brevet 7 044,68 551,00 7 595,68 7 595,68

2808 Autres immobilisations incorporelles 2 948,00 1 474,00 4 422,00 4 422,00

Sous Total compte 280 9 992,68 2 025,00 12 017,68 12 017,68

28141 Constructions sur sol d'autrui, bâts pub 113 726,76 113 726,76 113 726,76

Sous Total compte 2814 113 726,76 113 726,76 113 726,76 28154 Matériel et outillage 77 772,20 19 760,28 97 532,48 97 532,48

27/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

28/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 2815 77 772,20 19 760,28 97 532,48 97 532,48

28181 Installations gales agct amgt divers 94 061,73 665,11 94 726,84 94 726,84

28182 Matériel de transport 13 752,97 13 752,97 13 752,97

28183 Matériel de bureau et matériel informati 27 334,66 4 178,00 31 512,66 31 512,66

28184 Mobilier 66 284,31 2 380,00 68 664,31 68 664,31

28188 Autres immobilisations corporelles 123 816,93 1 614,00 125 430,93 125 430,93

Sous Total compte 2818 325 250,60 8 837,11 334 087,71 334 087,71 Sous Total compte 281 516 749,56 28 597,39 545 346,95 545 346,95 Sous Total compte 28 526 742,24 30 622,39 557 364,63 557 364,63

Total classe 2 686 476,55 526 742,24 30 622,39 22 677,39 709 153,94 557 364,63 709 153,94 557 364,63

395 Dépréciation des stocks de produits 174,00 174,00 174,00

398 Dépréciation stocks BA et CRA 31,76 31,76 31,76 Sous Total compte 39 205,76 205,76 205,76

Total classe 3 205,76 205,76 205,76

4011 Fournisseurs 58 050,20 865 307,05 876 217,90 865 307,05 934 268,10 68 961,05 Sous Total compte 401 58 050,20 865 307,05 876 217,90 865 307,05 934 268,10 68 961,05

4041 Fournisseurs ; achats d'immobilisations 21 527,70 22 677,39 21 527,70 22 677,39 1 149,69

Sous Total compte 404 21 527,70 22 677,39 21 527,70 22 677,39 1 149,69

408 Fournisseurs ; factures non parvenues 15 000,00 15 000,00 15 000,00

28/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

29/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 40 58 050,20 886 834,75 913 895,29 886 834,75 971 945,49 85 110,74 4111 Usagers 42 332,30 1 601 006,75 1 583 372,31 1 643 339,05 1 583 372,31 59 966,74 41131 Régime général 1 399 710,71 1 392 796,37 1 399 710,71 1 392 796,37 6 914,34 Sous Total compte 4113 1 399 710,71 1 392 796,37 1 399 710,71 1 392 796,37 6 914,34 4114 Départements 14 987,34 196 306,30 147 950,36 211 293,64 147 950,36 63 343,28 Sous Total compte 411 57 319,64 3 197 023,76 3 124 119,04 3 254 343,40 3 124 119,04 130 224,36 4161 Usagers 60,00 60,00 60,00 60,00 0,00 Sous Total compte 416 60,00 60,00 60,00 60,00 0,00 41914 Départements 57 300,00 76 980,00 57 300,00 76 980,00 19 680,00

419171 Provision versée par hébergés en attente 3 015,61 3 015,61 3 015,61 3 015,61 0,00

419172 Contribut hébergés admis à aide sociale 108 487,90 108 487,90 108 487,90 108 487,90 0,00

Sous Total compte 41917 111 503,51 111 503,51 111 503,51 111 503,51 0,00 Sous Total compte 4191 168 803,51 188 483,51 168 803,51 188 483,51 19 680,00 Sous Total compte 419 168 803,51 188 483,51 168 803,51 188 483,51 19 680,00 Sous Total compte 41 57 319,64 3 365 887,27 3 312 662,55 3 423 206,91 3 312 662,55 110 544,36 421 Personnel - rémunérations dues 1 421 008,09 1 421 008,09 1 421 008,09 1 421 008,09 0,00 427 Personnel - oppositions 1 150,68 1 150,68 1 150,68 1 150,68 0,00 Sous Total compte 42 1 422 158,77 1 422 158,77 1 422 158,77 1 422 158,77 0,00 431 Sécurite sociale 809 521,65 809 521,65 809 521,65 809 521,65 0,00

29/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

30/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

437 Autres organismes sociaux 222 521,57 222 521,57 222 521,57 222 521,57 0,00 Sous Total compte 43 1 032 043,22 1 032 043,22 1 032 043,22 1 032 043,22 0,00

4421 Prélèvement à la source - Impôt sur le 16 376,87 16 376,87 16 376,87 16 376,87 0,00

Sous Total compte 442 16 376,87 16 376,87 16 376,87 16 376,87 0,00

44311 Op part Contrib versées par les hébergés 18 256,04 95 840,32 106 257,18 95 840,32 124 513,22 28 672,90

443121 Ressources encaissées par le comptable 2 790,40 33 538,97 33 410,30 33 538,97 36 200,70 2 661,73

443122 Ress à reverser par cpt à collect assist 4 976,18 28 821,52 27 890,82 28 821,52 32 867,00 4 045,48

Sous Total compte 44312 7 766,58 62 360,49 61 301,12 62 360,49 69 067,70 6 707,21 Sous Total compte 4431 26 022,62 158 200,81 167 558,30 158 200,81 193 580,92 35 380,11 44321 Etat - Dépenses 2 481,14 2 481,14 2 481,14 2 481,14 0,00 Sous Total compte 4432 2 481,14 2 481,14 2 481,14 2 481,14 0,00 Sous Total compte 443 26 022,62 160 681,95 170 039,44 160 681,95 196 062,06 35 380,11 4478 Autres impôts et taxes 22 292,11 22 292,11 22 292,11 22 292,11 0,00 Sous Total compte 447 22 292,11 22 292,11 22 292,11 22 292,11 0,00 Sous Total compte 44 26 022,62 199 350,93 208 708,42 199 350,93 234 731,04 35 380,11

4511 Compte de rattachement avec le BP 112 397,82 3 663 331,79 3 426 903,28 3 775 729,61 3 426 903,28 348 826,33

Sous Total compte 451 112 397,82 3 663 331,79 3 426 903,28 3 775 729,61 3 426 903,28 348 826,33 Sous Total compte 45 112 397,82 3 663 331,79 3 426 903,28 3 775 729,61 3 426 903,28 348 826,33

4621 Créances sur cessions d'immos- Amiable 200,00 200,00 200,00 200,00 0,00

30/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

31/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 462 200,00 200,00 200,00 200,00 0,00

46321 Fonds reçus ou dépos hospital hébergés 5 648,15 5 648,15 5 648,15 5 648,15 0,00

Sous Total compte 4632 5 648,15 5 648,15 5 648,15 5 648,15 0,00 Sous Total compte 463 5 648,15 5 648,15 5 648,15 5 648,15 0,00 466 Excédents de versement 9 945,48 14 620,80 9 945,48 14 620,80 4 675,32 4671 Autres comptes créditeurs 109,00 11 541,58 11 432,58 11 541,58 11 541,58 0,00 46721 Débiteurs divers - Amiable 13 822,11 254 249,78 238 863,58 268 071,89 238 863,58 29 208,31 46726 Débiteurs divers - Contentieux 174,00 36,00 36,00 210,00 36,00 174,00 Sous Total compte 4672 13 996,11 254 285,78 238 899,58 268 281,89 238 899,58 29 382,31 Sous Total compte 467 13 996,11 109,00 265 827,36 250 332,16 279 823,47 250 441,16 29 382,31 Sous Total compte 46 13 996,11 109,00 281 620,99 270 801,11 295 617,10 270 910,11 24 706,99 4711 Versements des régisseurs 1 692,00 1 692,00 1 692,00 1 692,00 0,00 4712 Virements réimputés 80,40 80,40 80,40 80,40 0,00

4713 Recettes perçues avant émission titres 1 859 904,06 1 859 904,06 1 859 904,06 1 859 904,06 0,00

471411 Excédents à réimputer-personne physiques 15,00 215,00 200,00 215,00 215,00 0,00

471412 Excédents à réimputer - personnes morales 16 822,07 16 822,07 16 822,07 16 822,07 0,00

Sous Total compte 47141 15,00 17 037,07 17 022,07 17 037,07 17 037,07 0,00 Sous Total compte 4714 15,00 17 037,07 17 022,07 17 037,07 17 037,07 0,00 4718 Autres recettes à régulariser 31 223,73 31 223,73 31 223,73 31 223,73 0,00

31/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

32/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 471 15,00 1 909 937,26 1 909 922,26 1 909 937,26 1 909 937,26 0,00

4721 Dépenses régl sans mandatement préalable 67 005,22 67 005,22 67 005,22 67 005,22 0,00

4728 Autres dépenses à régulariser 160,00 160,00 160,00 160,00 0,00 Sous Total compte 472 67 165,22 67 165,22 67 165,22 67 165,22 0,00 4731 Redevables sur rôle 1 243 198,63 1 243 198,63 1 243 198,63 1 243 198,63 0,00 4737 Produits sur rôle 1 243 198,63 1 243 198,63 1 243 198,63 1 243 198,63 0,00 Sous Total compte 473 2 486 397,26 2 486 397,26 2 486 397,26 2 486 397,26 0,00 Sous Total compte 47 15,00 4 463 499,74 4 463 484,74 4 463 499,74 4 463 499,74 0,00

491 Dépréciat comptes de redevables 1 397,82 1 397,82 1 397,82

Sous Total compte 49 1 397,82 1 397,82 1 397,82

Total classe 4 183 713,57 84 196,82 15 314 727,46 15 052 055,20 15 498 441,03 15 136 252,02 508 433,00 146 243,99

51178 Autres valeurs impayées 16 264,95 16 264,95 16 264,95 16 264,95 0,00 Sous Total compte 5117 16 264,95 16 264,95 16 264,95 16 264,95 0,00 5118 Autres valeurs à l'encaissement 1 243 198,63 1 243 198,63 1 243 198,63 1 243 198,63 0,00 Sous Total compte 511 1 259 463,58 1 259 463,58 1 259 463,58 1 259 463,58 0,00 Sous Total compte 51 1 259 463,58 1 259 463,58 1 259 463,58 1 259 463,58 0,00 588 Autres virements internes 15,00 15,00 15,00 15,00 0,00 Sous Total compte 58 15,00 15,00 15,00 15,00 0,00

Total classe 5 1 259 478,58 1 259 478,58 1 259 478,58 1 259 478,58 0,00

32/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

33/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

602261 Protections, produits absorbants 50,93 50,93 50,93 50,93 0,00 Sous Total compte 60226 50,93 50,93 50,93 50,93 0,00 Sous Total compte 6022 50,93 50,93 50,93 50,93 0,00 Sous Total compte 602 50,93 50,93 50,93 50,93 0,00 60611 Eau et assainissement 14 197,00 14 197,00 14 197,00 60612 Energie, électricité 111 200,19 111 200,19 111 200,19 Sous Total compte 6061 125 397,19 125 397,19 125 397,19 60621 Combustibles et carburants 6 417,79 6 417,79 6 417,79 60622 Produits d'entretien 19 262,66 19 262,66 19 262,66 60623 Fournitures d'atelier 3 348,81 3 348,81 3 348,81 60624 Fournitures administratives 902,32 902,32 902,32 606261 Protections, produits absorbants 22 326,31 22 326,31 22 326,31 Sous Total compte 60626 22 326,31 22 326,31 22 326,31 60628 Autres fournit non stkées 4 792,37 4 792,37 4 792,37 Sous Total compte 6062 57 050,26 57 050,26 57 050,26 6063 Alimentation 246 529,68 246 529,68 246 529,68 6066 Fournitures médicales 13 376,74 13 376,74 13 376,74

6068 Autres achts non stckés matières fournit 4 312,68 4 312,68 4 312,68

Sous Total compte 606 446 666,55 446 666,55 446 666,55

33/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

34/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 60 446 717,48 50,93 446 717,48 50,93 446 666,55 61118 Autres 81,40 81,40 81,40 Sous Total compte 6111 81,40 81,40 81,40 Sous Total compte 611 81,40 81,40 81,40 6132 Locations immobilières 213 887,04 213 887,04 213 887,04 61351 Informatique 3 225,05 3 225,05 3 225,05 61352 Équipements 3 774,34 3 774,34 3 774,34 61357 Matériel médical 25 303,40 25 303,40 25 303,40 Sous Total compte 6135 32 302,79 32 302,79 32 302,79 Sous Total compte 613 246 189,83 246 189,83 246 189,83

614 Charges locatives et de copropriété 30 844,82 30 844,82 30 844,82

61528 Autres 14 992,72 14 992,72 14 992,72 Sous Total compte 6152 14 992,72 14 992,72 14 992,72 61551 Matériel médical 210,00 210,00 210,00 61558 Autres matériels et outillages 18 083,19 18 083,19 18 083,19 Sous Total compte 6155 18 293,19 18 293,19 18 293,19 61561 Informatique 14 895,76 1 399,20 14 895,76 1 399,20 13 496,56 61568 Autres 22 012,56 30,00 22 012,56 30,00 21 982,56 Sous Total compte 6156 36 908,32 1 429,20 36 908,32 1 429,20 35 479,12

34/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

35/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 615 70 194,23 1 429,20 70 194,23 1 429,20 68 765,03 6161 Multirisques 5 187,18 5 187,18 5 187,18 6163 Assurance transport 737,99 737,99 737,99 6165 Responsabilité civile 2 077,52 2 077,52 2 077,52 6166 Matériels 728,26 728,26 728,26

61681 Assurance maladie, maternité et accident 60 894,28 3 821,07 60 894,28 3 821,07 57 073,21

Sous Total compte 6168 60 894,28 3 821,07 60 894,28 3 821,07 57 073,21 Sous Total compte 616 69 625,23 3 821,07 69 625,23 3 821,07 65 804,16 617 Etudes et recherches 1 461,96 1 461,96 1 461,96 6184 Concours divers (cotisations ...) 1 252,80 1 252,80 1 252,80 6188 Autres frais divers 14 019,99 14 019,99 14 019,99 Sous Total compte 618 15 272,79 15 272,79 15 272,79 Sous Total compte 61 433 670,26 5 250,27 433 670,26 5 250,27 428 419,99

62111 Personnel administratif et hotelier 2 646,51 2 646,51 2 646,51

62113 Personnel médical et paramédical 2 263,12 2 263,12 2 263,12

Sous Total compte 6211 4 909,63 4 909,63 4 909,63 6218 Autres personnels extérieurs 6 029,54 6 029,54 6 029,54 Sous Total compte 621 10 939,17 10 939,17 10 939,17 6251 Voyages et déplacements 1 916,07 1 916,07 1 916,07

35/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

36/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

6256 Missions 222,35 222,35 222,35 Sous Total compte 625 2 138,42 2 138,42 2 138,42 6261 Frais d'affranchissements 853,70 853,70 853,70 6262 Frais de télécommunication 5 172,55 5 172,55 5 172,55 Sous Total compte 626 6 026,25 6 026,25 6 026,25 6288 Autres 2 595,04 2 595,04 2 595,04 Sous Total compte 628 2 595,04 2 595,04 2 595,04 Sous Total compte 62 21 698,88 21 698,88 21 698,88

6333 Participation des employeurs à la format 44 231,97 60,48 44 231,97 60,48 44 171,49

6338 Autres impots taxes et assimilés sur rém 4 516,82 6,13 4 516,82 6,13 4 510,69

Sous Total compte 633 48 748,79 66,61 48 748,79 66,61 48 682,18

637 Autres impots taxes et assim (autres org 7 968,11 7 968,11 7 968,11

Sous Total compte 63 56 716,90 66,61 56 716,90 66,61 56 650,29 64111 Rémunération principale 695 216,70 695 216,70 695 216,70

64115 Supplément familial de traitement 15 953,85 15 953,85 15 953,85

641182 Complément de traitement indiciaire (CTI 83 278,70 83 278,70 83 278,70

641183 Prime Grand âge 13 669,86 13 669,86 13 669,86

641185 Majoration horaire pour travail de nuit 3 420,90 3 420,90 3 420,90

641186 Indemnités forfaitaires pour travail des 38 613,77 38 613,77 38 613,77

36/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

37/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

641188 Autres 77 914,76 77 914,76 77 914,76 Sous Total compte 64118 216 897,99 216 897,99 216 897,99 Sous Total compte 6411 928 068,54 928 068,54 928 068,54 64131 Rémunération principale 72 915,93 72 915,93 72 915,93

641382 Complément de traitement indiciaire (CTI 9 094,73 9 094,73 9 094,73

641383 Prime Grand âge 1 416,00 1 416,00 1 416,00

641385 Majoration horaire pour travail de nuit 5,40 5,40 5,40

641386 Indemnités forfaitaires pour travail des 4 601,26 4 601,26 4 601,26

641388 Autres 6 146,35 6 146,35 6 146,35 Sous Total compte 64138 21 263,74 21 263,74 21 263,74 Sous Total compte 6413 94 179,67 94 179,67 94 179,67 64151 Rémunération principale 540 738,85 401,11 540 738,85 401,11 540 337,74

641582 Complément de traitement indiciaire (CTI 59 779,98 59 779,98 59 779,98

641583 Prime Grand âge 6 659,31 6 659,31 6 659,31

641585 Majoration horaire pour travail de nuit 1 094,40 1 094,40 1 094,40

641586 Indemnités forfaitaires pour travail des 31 408,17 31 408,17 31 408,17

641588 Autres 48 177,51 48 177,51 48 177,51 Sous Total compte 64158 147 119,37 147 119,37 147 119,37 Sous Total compte 6415 687 858,22 401,11 687 858,22 401,11 687 457,11

37/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

38/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

6416 Emplois d'insertion 17 122,48 17 122,48 17 122,48

6419 Rembst rémunérations du persel non médi 1 548,80 118 957,41 1 548,80 118 957,41 117 408,61

Sous Total compte 641 1 728 777,71 119 358,52 1 728 777,71 119 358,52 1 609 419,19 64511 Cotisations à l'URSSAF 344 977,34 615,68 344 977,34 615,68 344 361,66 64512 Cotisations aux mutuelles 3 842,00 3 842,00 3 842,00

64513 Cotisations aux caisses de retraite 39 273,43 85,82 39 273,43 85,82 39 187,61

64514 Cotisations à l'ASSEDIC 32 112,89 81,73 32 112,89 81,73 32 031,16 64515 Cotisations à la CNRACL 266 078,18 266 078,18 266 078,18 Sous Total compte 6451 686 283,84 783,23 686 283,84 783,23 685 500,61 6459 Rembst charges de sécu soc 6 987,00 6 987,00 6 987,00 Sous Total compte 645 686 283,84 7 770,23 686 283,84 7 770,23 678 513,61

6471 Prestations versées pour le cpte du FNAL 7 529,07 10,22 7 529,07 10,22 7 518,85

6475 Médecine du travail 169,75 169,75 169,75 64784 Oeuvres sociales 11 766,00 11 766,00 11 766,00 Sous Total compte 6478 11 766,00 11 766,00 11 766,00 Sous Total compte 647 19 464,82 10,22 19 464,82 10,22 19 454,60 Sous Total compte 64 2 434 526,37 127 138,97 2 434 526,37 127 138,97 2 307 387,40 6588 Autres 7 447,37 7 447,37 7 447,37 Sous Total compte 658 7 447,37 7 447,37 7 447,37

38/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

39/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 65 7 447,37 7 447,37 7 447,37 6611 Intérêts des emprunts et dettes 385,92 385,92 385,92 Sous Total compte 661 385,92 385,92 385,92 Sous Total compte 66 385,92 385,92 385,92

673 Titres annulés exercices antérieurs 3 181,65 3 181,65 3 181,65

Sous Total compte 67 3 181,65 3 181,65 3 181,65 68111 Immob incorporelles 2 025,00 2 025,00 2 025,00 68112 Immob corporelles 28 597,39 28 597,39 28 597,39 Sous Total compte 6811 30 622,39 30 622,39 30 622,39 6817 Dot dépréciat actifs circulants 1 397,82 1 397,82 1 397,82 Sous Total compte 681 32 020,21 32 020,21 32 020,21 68741 DP réglementées renfort bfr 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Sous Total compte 6874 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Sous Total compte 687 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Sous Total compte 68 82 020,21 82 020,21 82 020,21

Total classe 6 3 486 365,04 132 506,78 3 486 365,04 132 506,78 3 478 253,87 124 395,61

706 Prestations de services 4 905,00 4 905,00 4 905,00

7085 Prestations delivrées aux usagers accom 36,00 14 796,00 36,00 14 796,00 14 760,00

Sous Total compte 708 36,00 14 796,00 36,00 14 796,00 14 760,00

39/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

40/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 70 36,00 19 701,00 36,00 19 701,00 19 665,00

735111 Hébergt permant résidents régim oblig SS 281,96 1 439 774,21 281,96 1 439 774,21 1 439 492,25

7351128 Autres financements complémentaires 50 000,00 50 000,00 50 000,00

Sous Total compte 735112 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Sous Total compte 73511 281,96 1 489 774,21 281,96 1 489 774,21 1 489 492,25 Sous Total compte 7351 281,96 1 489 774,21 281,96 1 489 774,21 1 489 492,25

7352121 Hébergement permanent des résidents 139 320,12 139 320,12 139 320,12

Sous Total compte 735212 139 320,12 139 320,12 139 320,12 Sous Total compte 73521 139 320,12 139 320,12 139 320,12 7352281 Part afférente à l'hébergement 4 761,60 162 764,37 4 761,60 162 764,37 158 002,77 7352282 Part afférente à la dépendance 561,44 33 541,93 561,44 33 541,93 32 980,49 Sous Total compte 735228 5 323,04 196 306,30 5 323,04 196 306,30 190 983,26 Sous Total compte 73522 5 323,04 196 306,30 5 323,04 196 306,30 190 983,26 Sous Total compte 7352 5 323,04 335 626,42 5 323,04 335 626,42 330 303,38

735311 Tarifs journaliers socle de prestations 8 836,32 1 450 214,01 8 836,32 1 450 214,01 1 441 377,69

Sous Total compte 73531 8 836,32 1 450 214,01 8 836,32 1 450 214,01 1 441 377,69 73532 Part afférente à la dépendance 1 364,65 120 804,14 1 364,65 120 804,14 119 439,49 Sous Total compte 7353 10 200,97 1 571 018,15 10 200,97 1 571 018,15 1 560 817,18 Sous Total compte 735 15 805,97 3 396 418,78 15 805,97 3 396 418,78 3 380 612,81

40/État B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

41/

Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit

Sous Total compte 73 15 805,97 3 396 418,78 15 805,97 3 396 418,78 3 380 612,81 7488 Autres 432,43 5 981,88 432,43 5 981,88 5 549,45 Sous Total compte 748 432,43 5 981,88 432,43 5 981,88 5 549,45 Sous Total compte 74 432,43 5 981,88 432,43 5 981,88 5 549,45 7558 Quote-part résultat autre groupt 18 421,97 36 843,94 18 421,97 36 843,94 18 421,97 Sous Total compte 755 18 421,97 36 843,94 18 421,97 36 843,94 18 421,97

7588 Autres produits divers de gestion couran 44 460,50 44 460,50 44 460,50

Sous Total compte 758 44 460,50 44 460,50 44 460,50 Sous Total compte 75 18 421,97 81 304,44 18 421,97 81 304,44 62 882,47

773 Mdts annulés (ex ant) ou atteints déchéa 52 650,92 52 650,92 52 650,92

775 Produits des cessions d'elements d'actif 200,00 200,00 200,00 200,00 0,00

777 Quote-part des subv d'investisSEM 4 161,00 4 161,00 4 161,00

778 Autres produits exceptionnels 200,00 200,00 200,00 Sous Total compte 77 200,00 57 211,92 200,00 57 211,92 57 011,92

Total classe 7 34 896,37 3 560 618,02 34 896,37 3 560 618,02 3 525 721,65

Total général 981 457,20 981 457,20 16 640 998,65 16 454 787,78 3 550 954,60 3 737 165,47 21 173 410,45 21 173 410,45 4 811 268,89 4 811 268,89

41/État B4

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

42/

Balance des valeurs inactives

Arrêtée à la date du 31/12/2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

DEBIT CREDIT SOLDES DESIGNATION DES COMPTES N° intitulé

Nature des valeurs inactives Balance d'entrée Année en cours TOTAL Balance d'entrée Année en cours TOTAL Débiteurs Créditeurs

861

Portefeuille

NEANT

Sous Total compte 861

862

Correspondant

NEANT

Sous Total compte 862

863

Prise en charge titre et valeur

NEANT

Sous Total compte 863

TOTAUX 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

41/État C1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

43/

TABLEAU GÉNÉRAL D'AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE 2024 AU COURS DE L'EXERCICE 2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

REPORT A NOUVEAU 2024

(3) Intitulé du CR

(1)

RESULTAT D'EXPLOITATION

DE L'EXERCICE 2024

(2) RAN excédentaire (SC 110) RAN déficitaire (SD 119)

RESULTAT A AFFECTER AU

TITRE DE L'EXERCICE 2024

(4) = (2) + (3)

resultat -62 631,61 -39 752,47 -102 384,08

(1) Une ligne par CR (CRP et CRA). Pour les EHPAD, une ligne pour la section "hébergement" et une ligne pour la section "dépendance et soins" tant que l'EHPAD n'a pas signé son CPOM (après signature du CPOM, l'affectation du résultat est globale). (2) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'un excédent ou d'un déficit. (3) Faire précéder du signe + s'il s'agit d'un RAN excèdentaire et d'un signe - s'il s'agit d'un RAN déficitaire. Le RAN excédentaire de l'activité principale comprend le compte 1100 du CRPP et l'éventuel compte 1101 du CRPA "service relevant de l'article R314-74 du CASF" (dans ce cas faire apparaître les deux RAN sur la ligne "activité principale"). (6) (7) (8) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve. 43/État C1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

43/

TABLEAU GÉNÉRAL D'AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE 2024 AU COURS DE L'EXERCICE 2025

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

INTITULÉ DU CR

(1)

C/10682

Investissement

(5)

C/10685 Réserve

de trésorerie

(6)

C/10686 Réserve

de compensation

(7)

C/10687 Réserve

de compensation

des charges

d'amortissement

(8)

C/110 RAN

excédentaire

(9)

C/119 RAN

déficitaire

(10)

resultat 86 785,69 -102 384,08

(1) Une ligne par CR (CRP et CRA). Pour les EHPAD, une ligne pour la section "hébergement" et une ligne pour la section "dépendance et soins" tant que l'EHPAD n'a pas signé son CPOM (après signature du CPOM, l'affectation du résultat est globale). (2) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'un excédent ou d'un déficit. (3) Faire précéder du signe + s'il s'agit d'un RAN excèdentaire et d'un signe - s'il s'agit d'un RAN déficitaire. Le RAN excédentaire de l'activité principale comprend le compte 1100 du CRPP et l'éventuel compte 1101 du CRPA "service relevant de l'article R314-74 du CASF" (dans ce cas faire apparaître les deux RAN sur la ligne "activité principale"). (6) (7) (8) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve. 43/État C2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

44/

DÉTERMINATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE 2025 À AFFECTER AU COURS DE L'EXERCICE 2026

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

REPORT A NOUVEAU 2025

(3) Intitulé du CR

(1)

RESULTAT D'EXPLOITATION

DE L'EXERCICE 2025

(2) RAN excédentaire (SC 110) RAN déficitaire (SD 119)

RESULTAT A AFFECTER AU

TITRE DE L'EXERCICE 2025

(4) = (2) + (3)

resultat 171 863,39 -102 384,08 69 479,31

(1) Une ligne par CR (CRP et CRA). Pour les EHPAD, une ligne pour la section "hébergement" et une ligne pour la section "dépendance et soins" tant que l'EHPAD n'a pas signé son CPOM (après signature du CPOM, l'affectation du résultat est global). (2) Faire précéder d'un signe + ou - selon qu'il s'agit d'un excèdent ou d'un déficit. (3) Faire précéder d'un signe + s'il s'agit d'un RAN excèdentaire et d'un signe - s'il s'agit d'un RAN déficitaire. Le RAN excèdentaire de l'activité principale comprend le compte 1100 du CRPP et l'éventuel compte 1101 du CRPA "service relevant de l'article R314-74 du CASF" (dans ce cas faire apparaître les deux RAN sur la ligne "activité principale"). 44/N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP

45/

Page des signatures

55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2025

Vu et certifié par le comptable supérieur ou son délégué qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats. Observations :

BRUNET Patrice (1013756106-0), Inspecteur divisionnaire FiP classe normale A DDFiP DES COTES-D'ARMOR, le 11/03/2026 Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte. Le comptable affirme, en outre et sous les mêmes peines, que les recettes et dépenses portées dans ce compte sont, sans exception, toutes celles qui ont été faites pour le service de EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP pendant l'année 2025 et qu'il n'en existe aucune autre à sa connaissance. FOUCHER Nathalie (1018292637-0), Inspecteur principal des Finances Publiques A GUINGAMP, le 11/03/2026 Vu par l'ordonnateur ou son délégué qui certifie que le présent compte dont le montant des titres à recouvrer et des mandats émis est conforme aux écritures de sa comptabilité administrative, a été voté le ... par l'organe délibérant. A , le