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Document publié le Mardi 11 novembre 2025 à 21h49
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Thèmes du document : Banque, Assurance, Économie et finances,
3/59
DIRECTION GÉNÉRALE DES FINANCES PUBLIQUES IDENTIFIANT BUDGET 55900 SGC GUINGAMP N° de SIRET 20002273900029 N° CODIQUE 022034
Date Edition : 14/02/2024
EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
COMPTE DE GESTION
EXERCICE 2023
PRÉSENTÉ À PAR LE(S) COMPTABLE(S) AYANT EXERCÉ AU COURS DE LA GESTION La Chambre régionale des comptes Mme Nathalie FOUCHER DU 02/01/2023 AU 14/02/2024 M Stéphane FOUVILLE DU 01/01/2023 AU 01/01/2023
022034 SGC GUINGAMP
Nomenclature M22 EPRD Evaluatif
SOMMAIRE
Le Compte de Gestion sur Chiffres
1ère PARTIE : EXÉCUTION DE L'EPRD (Etats A) ...........................................................................4 1. Situation synthétique des prévisions et réalisations (Etat A1) .....................................................5 2. Situation détaillée des prévisions et réalisations (Etat A2) ......................................................11 2ème PARTIE : GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE (Etats B) ...........................................................23 1. Bilan (Etat B1) ...................................................................................................24 1. Bilan Actif
2. Bilan Passif
2. Compte de résultat (Etat B2-1) ....................................................................................29 4. Balance des comptes (Etat B3) .....................................................................................33 5. Balance des valeurs inactives (Etat B4) ...........................................................................51 3ème PARTIE : AFFECTATION DES RÉSULTATS (Etats C) ....................................................................53 1. Tableau général d'affectation du résultat de l'exercice N-1 au cours de l'exercice N (Etat C1) ....................54 2. Détermination des résultats de l'exercice N à affecter au cours de l'exercice N+1 (Etat C2) .......................57 4ème PARTIE : SIGNATURES .............................................................................................59
30/05/2024 État A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
6/59
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)
Groupe 1 - Charges afférentes à
l'exploitation courante
620 450,00 15 000,00 0,00 635 450,00 567 050,18 -10%
Groupe 2 - Charges afférentes au
personnel
2 316 600,00 101 667,00 0,00 2 418 267,00 2 395 245,42 0%
Groupe 3 - Charges afférentes à la
structure
506 110,00 15 000,00 0,00 521 110,00 542 660,38 5%
TOTAL DES CHARGES 3 443 160,00 131 667,00 0,00 3 574 827,00 3 504 955,98 -1% EXCÉDENT
(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 6/22 État A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat PRODUITS
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)
Groupe 1 - Produits de la
tarification
3 146 776,00 115 000,00 0,00 3 261 776,00 3 084 492,74 -5%
Groupe 2 - Autres produits relatifs
à l'exploitation
211 600,00 0,00 0,00 211 600,00 179 003,05 -15%
Groupe 3 - Produits financiers,
produits exceptionnels et produits
non encaissables
0,00 16 667,00 0,00 16 667,00 19 118,90 15%
TOTAL DES PRODUITS 3 358 376,00 131 667,00 0,00 3 490 043,00 3 282 614,69 -5% DÉFICIT 84 784,00 0,00 0,00 84 784,00 222 341,29 163%
(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 7/22 État A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
8/59
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat consolidé CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)
Groupe 1 - Charges afférentes à
l'exploitation courante
620 450,00 15 000,00 0,00 635 450,00 567 050,18 -10%
Groupe 2 - Charges afférentes au
personnel
2 316 600,00 101 667,00 0,00 2 418 267,00 2 395 245,42 0%
Groupe 3 - Charges afférentes à la
structure
506 110,00 15 000,00 0,00 521 110,00 542 660,38 5%
TOTAL DES CHARGES 3 443 160,00 131 667,00 0,00 3 574 827,00 3 504 955,98 -1% EXCÉDENT
PRODUITS
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)
Groupe 1 - Produits de la
tarification
3 146 776,00 115 000,00 0,00 3 261 776,00 3 084 492,74 -5%
Groupe 2 - Autres produits relatifs
à l'exploitation
211 600,00 0,00 0,00 211 600,00 179 003,05 -15%
Groupe 3 - Produits financiers,
produits exceptionnels et produits
non encaissables
0,00 16 667,00 0,00 16 667,00 19 118,90 15%
TOTAL DES PRODUITS 3 358 376,00 131 667,00 0,00 3 490 043,00 3 282 614,69 -5% DÉFICIT 84 784,00 0,00 0,00 84 784,00 222 341,29 163%
(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 8/22 État A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Tableau de passage des résultats à la CAF
Libellé CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)
TOTAL DES CHARGES 3 443 160,00 131 667,00 0,00 3 574 827,00 3 504 955,98 -1% 675 - Valeurs comptables des
éléments d'actif cédés
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
68 - Dotations aux amortissements,
dépréciations et provisions
26 800,00 0,00 0,00 26 800,00 28 014,77 5%
TOTAL I 3 416 360,00 131 667,00 0,00 3 548 027,00 3 476 941,21 -2% TOTAL DES PRODUITS 3 358 376,00 131 667,00 0,00 3 490 043,00 3 282 614,69 -5% 775 - Produits des cessions
d'éléments d'actif
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
777 - Quote-part des subventions
d'investissement virées au résultat
0,00 0,00 0,00 0,00 1 217,00 -
78 - Reprises sur amortissements,
dépréciations et provisions
0,00 16 667,00 0,00 16 667,00 16 667,00 0%
TOTAL II 3 358 376,00 115 000,00 0,00 3 473 376,00 3 264 730,69 -6% CAF OU IAF -57 984,00 -16 667,00 0,00 -74 651,00 -212 210,52 185%
(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 9/22 État A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Tableau de financement EMPLOIS
Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)
INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT 57 984,00 16 667,00 0,00 74 651,00 212 210,52 185% Titre 1 - Remboursement des dettes
financières
3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 3 499,11 0%
Titre 2 - Acquisition d'éléments de
l'actif immobilisé
72 868,00 0,00 0,00 72 868,00 64 303,44 -11%
Titre 3 - Autres emplois 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - TOTAL DES EMPLOIS 134 352,00 16 667,00 0,00 151 019,00 280 013,07 86% APPORT AU FONDS DE ROULEMENT
RESSOURCES
Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Réalisations Ecarts réalisations - prévisions (en %)(1)
CAPACITÉ D AUTOFINANCEMENT - Titre 1 - Augmentation des capitaux
propres
34 171,00 0,00 0,00 34 171,00 28 811,35 -15%
Titre 2 - Augmentation des dettes
financières
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
Titre 3 - Autres ressources (dont
produits de cession d'éléments
d'actif)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
TOTAL DES RESSOURCES 34 171,00 0,00 0,00 34 171,00 28 811,35 -15% PRÉLÈVEMENT SUR LE FONDS DE
ROULEMENT
100 181,00 16 667,00 0,00 116 848,00 251 201,72 115%
(1) [(Réalisations - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 10/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
6063 - Alimentation 250 000,00 15 000,00 0,00 265 000,00 261 463,77 68,61 261 395,16 -1% 6066 - Fournitures médicales 31 000,00 0,00 0,00 31 000,00 9 021,63 0,00 9 021,63 -70% 6068 - Autres achats non stockés
de matières et fournitures
4 500,00 0,00 0,00 4 500,00 3 196,90 0,00 3 196,90 -28%
6241 - Transports de biens 0,00 0,00 0,00 0,00 586,80 0,00 586,80 - 6251 - Voyages et déplacements 2 500,00 0,00 0,00 2 500,00 3 022,52 0,00 3 022,52 21% 6256 - Missions 300,00 0,00 0,00 300,00 88,00 0,00 88,00 -70% 6261 - Frais d'affranchissements 1 000,00 0,00 0,00 1 000,00 974,40 0,00 974,40 -2% 6262 - Frais de télécommunication 4 800,00 0,00 0,00 4 800,00 4 337,22 0,00 4 337,22 -9% 6288 - Autres 3 000,00 0,00 0,00 3 000,00 2 705,87 0,00 2 705,87 -9% 60611 - Eau et assainissement 17 000,00 0,00 0,00 17 000,00 13 184,14 0,00 13 184,14 -22% 60612 - Energie, électricité 225 000,00 0,00 0,00 225 000,00 236 227,37 35 663,24 200 564,13 -10% 60618 - Autres fournitures non
stockables
200,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 -100%
60621 - Combustibles et
carburants
13 550,00 0,00 0,00 13 550,00 10 635,11 0,00 10 635,11 -21%
60622 - Produits d'entretien 26 000,00 0,00 0,00 26 000,00 25 970,87 0,00 25 970,87 0% 60623 - Fournitures d'atelier 10 000,00 0,00 0,00 10 000,00 3 085,27 0,00 3 085,27 -69% 60624 - Fournitures
administratives
1 800,00 0,00 0,00 1 800,00 1 020,54 0,00 1 020,54 -43%
60628 - Autres fournitures non
stockées
4 000,00 0,00 0,00 4 000,00 3 893,80 0,00 3 893,80 -2%
61118 - Autres 2 000,00 0,00 0,00 2 000,00 2 242,07 0,00 2 242,07 13%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 12/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
606261 - Protections, produits
absorbants
23 000,00 0,00 0,00 23 000,00 21 125,75 0,00 21 125,75 -8%
606268 - Autres fournitures
hôtelières
800,00 0,00 0,00 800,00 0,00 0,00 0,00 -100%
TOTAL GF 1 : CHARGES AFFÉRENTES À
L'EXPLOITATION COURANTE
620 450,00 15 000,00 0,00 635 450,00 602 782,03 35 731,85 567 050,18 -10%
6218 - Autres personnels
extérieurs
1 000,00 0,00 0,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 -100%
6225 - Indemnités au comptable et
aux régisseurs
800,00 0,00 0,00 800,00 0,00 0,00 0,00 -100%
6333 - Participation des
employeurs à la formation
professionnelle continue
40 200,00 0,00 0,00 40 200,00 43 406,22 0,00 43 406,22 8%
6338 - Autres impots, taxes
et versements assimilés sur
rémunérations
4 200,00 0,00 0,00 4 200,00 4 459,50 0,00 4 459,50 7%
6417 - Apprentis 0,00 0,00 0,00 0,00 955,50 0,00 955,50 - 6421 - Praticiens 500,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 -100% 6471 - Prestations versées pour
le compte du F.N.A.L.
7 000,00 0,00 0,00 7 000,00 7 432,75 0,00 7 432,75 7%
6473 - Allocations de chômage 15 500,00 0,00 0,00 15 500,00 0,00 0,00 0,00 -100% 6475 - Médecine du travail 500,00 0,00 0,00 500,00 1 075,08 0,00 1 075,08 116% 6488 - Autres charges diverses de
personnel
600,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 -100%
62113 - Personnel médical et
paramédical
5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 20 778,83 0,00 20 778,83 316%
64111 - Rémunération principale 760 000,00 0,00 0,00 760 000,00 727 211,75 0,00 727 211,75 -4% 64112 - Indemnité de résidence 18 000,00 0,00 0,00 18 000,00 1 444,01 0,00 1 444,01 -91% 64113 - Prime de service 13 000,00 0,00 0,00 13 000,00 6 517,90 0,00 6 517,90 -49% 64114 - Nouvelle bonification
indiciaire (NBI)
0,00 0,00 0,00 0,00 901,63 0,00 901,63 -
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 13/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
14/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
64115 - Supplément familial de
traitement
0,00 0,00 0,00 0,00 16 780,40 0,00 16 780,40 -
64131 - Rémunération principale 127 000,00 0,00 0,00 127 000,00 51 964,66 0,00 51 964,66 -59% 64151 - Rémunération principale 540 000,00 101 667,00 0,00 641 667,00 512 941,80 0,00 512 941,80 -20% 64511 - Cotisations à l'URSSAF 310 000,00 0,00 0,00 310 000,00 328 723,61 0,00 328 723,61 7% 64513 - Cotisations aux caisses
de retraite
34 000,00 0,00 0,00 34 000,00 36 620,91 0,00 36 620,91 8%
64514 - Cotisations à l'ASSEDIC 27 200,00 0,00 0,00 27 200,00 28 799,98 0,00 28 799,98 6% 64515 - Cotisations à la CNRACL 235 000,00 0,00 0,00 235 000,00 248 153,43 0,00 248 153,43 6% 64784 - Oeuvres sociales 20 000,00 0,00 0,00 20 000,00 15 629,67 0,00 15 629,67 -21% 622312 - Autres médecins 300,00 0,00 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 -100% 641182 - Complément de traitement
indiciaire (CTI)
0,00 0,00 0,00 0,00 80 959,34 0,00 80 959,34 -
641183 - Prime Grand âge 0,00 0,00 0,00 0,00 11 480,81 0,00 11 480,81 - 641185 - Majoration horaire pour
travail de nuit
0,00 0,00 0,00 0,00 4 420,84 0,00 4 420,84 -
641186 - Indemnités forfaitaires
pour travail des dimanches et
jours fériés
0,00 0,00 0,00 0,00 27 878,74 0,00 27 878,74 -
641188 - Autres 101 300,00 0,00 0,00 101 300,00 71 217,21 0,00 71 217,21 -29% 641382 - Complément de traitement
indiciaire (CTI)
0,00 0,00 0,00 0,00 4 563,21 0,00 4 563,21 -
641383 - Prime Grand âge 0,00 0,00 0,00 0,00 1 416,00 0,00 1 416,00 - 641386 - Indemnités forfaitaires
pour travail des dimanches et
jours fériés
0,00 0,00 0,00 0,00 1 736,52 0,00 1 736,52 -
641388 - Autres 17 500,00 0,00 0,00 17 500,00 14 583,37 0,00 14 583,37 -16%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 14/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
15/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
641582 - Complément de traitement
indiciaire (CTI)
0,00 0,00 0,00 0,00 57 851,49 0,00 57 851,49 -
641583 - Prime Grand âge 0,00 0,00 0,00 0,00 6 311,04 0,00 6 311,04 - 641585 - Majoration horaire pour
travail de nuit
0,00 0,00 0,00 0,00 662,40 0,00 662,40 -
641586 - Indemnités forfaitaires
pour travail des dimanches et
jours fériés
0,00 0,00 0,00 0,00 28 253,54 0,00 28 253,54 -
641588 - Autres 38 000,00 0,00 0,00 38 000,00 30 113,28 0,00 30 113,28 -20% TOTAL GF 2 : CHARGES AFFÉRENTES
AU PERSONNEL
2 316 600,00 101 667,00 0,00 2 418 267,00 2 395 245,42 0,00 2 395 245,42 0%
614 - Charges locatives et de
copropriété
31 000,00 0,00 0,00 31 000,00 30 290,24 0,00 30 290,24 -2%
617 - Etudes et recherches 1 550,00 0,00 0,00 1 550,00 1 445,64 0,00 1 445,64 -6% 627 - Services bancaires et
assimiles
400,00 0,00 0,00 400,00 0,00 0,00 0,00 -100%
637 - Autres impots, taxes et
versements assimilés (autres
organismes)
5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 4 862,62 0,00 4 862,62 -2%
673 - Titres annulés (sur
exercices antérieurs)
10 000,00 0,00 0,00 10 000,00 30 624,43 0,00 30 624,43 207%
6132 - Locations immobilières 200 000,00 0,00 0,00 200 000,00 202 712,34 0,00 202 712,34 2% 6161 - Multirisques 3 900,00 0,00 0,00 3 900,00 4 102,90 0,00 4 102,90 6% 6163 - Assurance transport 620,00 0,00 0,00 620,00 629,82 0,00 629,82 2% 6165 - Responsabilité civile 2 070,00 0,00 0,00 2 070,00 2 001,97 0,00 2 001,97 -3% 6166 - Matériels 570,00 0,00 0,00 570,00 593,28 0,00 593,28 5% 6182 - Documentation generale et
technique
420,00 0,00 0,00 420,00 474,00 0,00 474,00 13%
6184 - Concours divers
(cotisations ...)
930,00 0,00 0,00 930,00 992,00 0,00 992,00 7%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 15/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
16/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
6188 - Autres frais divers 15 000,00 0,00 0,00 15 000,00 10 770,74 0,00 10 770,74 -28% 6541 - Créances admises en non
valeur
0,00 0,00 0,00 0,00 8 396,19 0,00 8 396,19 -
6588 - Autres 8 600,00 0,00 0,00 8 600,00 7 446,94 0,00 7 446,94 -13% 6611 - Intérêts des emprunts et
dettes
550,00 0,00 0,00 550,00 480,81 0,00 480,81 -12%
6615 - Interets des lignes de
credit de tresorerie
500,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 -100%
61351 - Informatique 3 000,00 0,00 0,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 -100% 61352 - Équipements 4 500,00 0,00 0,00 4 500,00 4 320,00 0,00 4 320,00 -4% 61353 - Matériel de transport 0,00 0,00 0,00 0,00 240,00 0,00 240,00 - 61357 - Matériel médical 21 000,00 0,00 0,00 21 000,00 20 071,54 0,00 20 071,54 -4% 61528 - Autres 1 200,00 0,00 0,00 1 200,00 1 002,72 0,00 1 002,72 -16% 61551 - Matériel médical 500,00 0,00 0,00 500,00 1 290,42 0,00 1 290,42 159% 61558 - Autres matériels et
outillages
10 000,00 0,00 0,00 10 000,00 10 735,92 0,00 10 735,92 8%
61561 - Informatique 8 000,00 0,00 0,00 8 000,00 8 381,29 0,00 8 381,29 5% 61568 - Autres 24 000,00 0,00 0,00 24 000,00 22 437,21 0,00 22 437,21 -6% 61681 - Assurance maladie,
maternité et accident du travail
126 000,00 15 000,00 0,00 141 000,00 140 342,59 0,00 140 342,59 0%
68111 - Immobilisations
incorporelles
950,00 0,00 0,00 950,00 1 474,00 0,00 1 474,00 56%
68112 - Immobilisations
corporelles
25 850,00 0,00 0,00 25 850,00 26 540,77 0,00 26 540,77 3%
TOTAL GF 3 : CHARGES AFFÉRENTES À
LA STRUCTURE
506 110,00 15 000,00 0,00 521 110,00 542 660,38 0,00 542 660,38 5%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 16/22 État A2
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17/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat CHARGES
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
TOTAL DES CHARGES 3 443 160,00 131 667,00 0,00 3 574 827,00 3 540 687,83 35 731,85 3 504 955,98 -1% EXCÉDENT
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 17/22 État A2
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SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat PRODUITS
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Titres émis Titres annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
73532 - Part afférente à la
dépendance
126 000,00 0,00 0,00 126 000,00 128 055,57 1 685,64 126 369,93 1%
735111 - Hébergement permanent
des résidents affiliés à un
régime obligatoire de la sécurité
sociale
1 116 552,00 46 600,00 0,00 1 163 152,00 1 195 001,17 0,00 1 195 001,17 3%
735311 - Tarifs journaliers
relatifs au socle de prestations
1 250 000,00 68 400,00 0,00 1 318 400,00 1 335 446,96 17 134,83 1 318 312,13 0%
7351128 - Autres financements
complémentaires
140 000,00 0,00 0,00 140 000,00 26 168,50 0,00 26 168,50 -81%
7352121 - Hébergement permanent
des résidents
276 224,00 0,00 0,00 276 224,00 276 727,47 0,03 276 727,44 1%
7352281 - Part afférente à
l'hébergement
216 000,00 0,00 0,00 216 000,00 117 572,74 0,00 117 572,74 -45%
7352282 - Part afférente à la
dépendance
22 000,00 0,00 0,00 22 000,00 24 340,83 0,00 24 340,83 11%
TOTAL GF 1 : PRODUITS DE LA
TARIFICATION
3 146 776,00 115 000,00 0,00 3 261 776,00 3 103 313,24 18 820,50 3 084 492,74 -5%
706 - Prestations de services 5 000,00 0,00 0,00 5 000,00 5 295,00 0,00 5 295,00 6% 6419 - Remboursements sur
rémunérations du personnel non
médical
130 000,00 0,00 0,00 130 000,00 101 692,16 1 878,86 99 813,30 -23%
6459 - Remboursements sur charges
de sécurite sociale et de
prévoyance
7 000,00 0,00 0,00 7 000,00 6 707,00 0,00 6 707,00 -4%
7085 - Prestations delivrées aux
usagers, accompagnants et autres
tiers
9 600,00 0,00 0,00 9 600,00 11 479,50 295,00 11 184,50 17%
7588 - Autres produits divers de
gestion courante
60 000,00 0,00 0,00 60 000,00 56 003,25 0,00 56 003,25 -6%
TOTAL GF 2 : AUTRES PRODUITS
RELATIFS À L'EXPLOITATION
211 600,00 0,00 0,00 211 600,00 181 176,91 2 173,86 179 003,05 -15%
773 - Mandats annulés (sur
exercices antérieurs) ou atteints
par la déchéance quadriennale
0,00 0,00 0,00 0,00 773,19 0,00 773,19 -
777 - Quote-part des subventions
d'investissement virées au
resultat de l'exercice
0,00 0,00 0,00 0,00 1 217,00 0,00 1 217,00 -
778 - Autres produits
exceptionnels
0,00 0,00 0,00 0,00 461,71 0,00 461,71 -
7815 - Reprises sur provisions
d'exploitation
0,00 16 667,00 0,00 16 667,00 16 667,00 0,00 16 667,00 0%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 18/22 État A2
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19/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Compte de résultat PRODUITS
Groupes fonctionnels - Intitulés CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Titres émis Titres annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
TOTAL GF 3 : PRODUITS FINANCIERS,
EXCEPTIONNELS ET NON ENCAISSABLES
0,00 16 667,00 0,00 16 667,00 19 118,90 0,00 19 118,90 15%
TOTAL DES PRODUITS 3 358 376,00 131 667,00 0,00 3 490 043,00 3 303 609,05 20 994,36 3 282 614,69 -5% DÉFICIT 84 784,00 0,00 0,00 84 784,00 222 341,29 163%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 19/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
20/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Tableau de passage des résultats à la CAF
Libellé CRP initial Décisions modificatives Virements de crédits Prévisions totales Mandats/ Titres émis Mandats/ Titres annulés Total des réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
TOTAL DES CHARGES 3 443 160,00 131 667,00 0,00 3 574 827,00 0,00 0,00 3 504 955,98 -1% 675 - Valeurs comptables des
éléments d'actif cédés
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
68 - Dotations aux
amortissements, dépréciations et
provisions
26 800,00 0,00 0,00 26 800,00 28 014,77 0,00 28 014,77 5%
68111 - Immobilisations
incorporelles
950,00 0,00 0,00 950,00 1 474,00 0,00 1 474,00 56%
68112 - Immobilisations
corporelles
25 850,00 0,00 0,00 25 850,00 26 540,77 0,00 26 540,77 3%
TOTAL I 3 416 360,00 131 667,00 0,00 3 548 027,00 -28 014,77 0,00 3 476 941,21 -2% TOTAL DES PRODUITS 3 358 376,00 131 667,00 0,00 3 490 043,00 0,00 0,00 3 282 614,69 -5% 775 - Produits des cessions
d'éléments d'actif
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
777 - Quote-part des subventions
d'investissement virées au
résultat
0,00 0,00 0,00 0,00 1 217,00 0,00 1 217,00 -
78 - Reprises sur amortissements,
dépréciations et provisions
0,00 16 667,00 0,00 16 667,00 16 667,00 0,00 16 667,00 0%
7815 - Reprises sur provisions
d'exploitation
0,00 16 667,00 0,00 16 667,00 16 667,00 0,00 16 667,00 0%
TOTAL II 3 358 376,00 115 000,00 0,00 3 473 376,00 -17 884,00 0,00 3 264 730,69 -6% CAF OU IAF -57 984,00 -16 667,00 0,00 -74 651,00 -212 210,52 185%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 20/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
21/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Tableau de financement EMPLOIS
Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Mandats émis Mandats annulés Réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT 57 984,00 16 667,00 0,00 74 651,00 212 210,52 185% 1641 - Emprunts en euros 3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 3 499,11 0,00 3 499,11 0% TOTAL TITRE 1 : Remboursement des
dettes financières
3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 3 499,11 0,00 3 499,11 0%
205 - Concessions et droits
similaires, brevets, licences,
marques et procédés, droits et
valeurs similaires
0,00 0,00 0,00 0,00 2 754,00 0,00 2 754,00 -
208 - Autres immobilisations
incorporelles
2 800,00 0,00 0,00 2 800,00 0,00 0,00 0,00 -100%
2154 - Matériel et outillage 49 556,00 0,00 0,00 49 556,00 60 021,84 0,00 60 021,84 22% 2181 - Installations générales,
agencements, aménagements divers
5 442,00 0,00 0,00 5 442,00 0,00 0,00 0,00 -100%
2183 - Matériel de bureau et
matériel informatique
15 070,00 0,00 0,00 15 070,00 0,00 0,00 0,00 -100%
2184 - Mobilier 0,00 0,00 0,00 0,00 1 527,60 0,00 1 527,60 - TOTAL TITRE 2 : Acquisition
d'éléments de l'actif immobilisé
72 868,00 0,00 0,00 72 868,00 64 303,44 0,00 64 303,44 -11%
TOTAL TITRE 3 : Autres emplois 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - TOTAL DES EMPLOIS 134 352,00 16 667,00 0,00 151 019,00 67 802,55 0,00 280 013,07 86% APPORT AU FONDS DE ROULEMENT
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 21/22 État A2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
22/59
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS 55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 Tableau de financement RESSOURCES
Titres - Intitulés TFP initial Décisions modificatives Virements de crédit Prévisions totales Titres émis Titres annulés Réalisations
Ecarts
réalisations
- prévisions
(en %)(1)
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT - 1311 - Etat 32 580,00 0,00 0,00 32 580,00 0,00 0,00 0,00 -100% 10222 - Fonds compensation taxe
valeur ajoutee (FCTVA)
1 591,00 0,00 0,00 1 591,00 1 590,35 0,00 1 590,35 0%
13188 - Autres subventions 0,00 0,00 0,00 0,00 27 221,00 0,00 27 221,00 - TOTAL TITRE 1 : Augmentation des
capitaux propres
34 171,00 0,00 0,00 34 171,00 28 811,35 0,00 28 811,35 -15%
TOTAL TITRE 2 : Augmentation des
dettes financières
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
TOTAL TITRE 3 : Autres ressources
(dont produits de cession
d'éléments d'actif)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -
TOTAL DES RESSOURCES 34 171,00 0,00 0,00 34 171,00 28 811,35 0,00 28 811,35 -15% PRÉLÈVEMENT SUR LE FONDS DE
ROULEMENT
100 181,00 16 667,00 0,00 116 848,00 251 201,72 115%
(1) [(Total des réalisation - Prévisions totales)/Total des prévisions]*100. 22/22 État B1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
25/59
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 BILAN
Exercice 2023 Exercice 2022 ACTIF BRUT AMORTISSEMENTS ET DÉPRÉCIATIONS NET NET
ACTIF IMMOBILISÉ
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement
Frais d'études, de recherche et de développement
Contributions aux investissements communs des GHT
Concessions et droits similaires, brevets, licences, marques et procédés, droits et valeurs similaires
9 486,88 6 493,68 2 993,20 239,20
Autres immobilisations incorporelles 7 368,48 1 474,00 5 894,48 7 368,48 Immobilisations incorporelles en cours
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions 113 726,76 113 726,76 Installations, matériel et outillage techniques 190 894,74 65 606,35 125 288,39 78 242,30 Collections, oeuvres d'art ; autres immobilisations corporelles
500 568,82 460 598,50 39 970,32 52 007,74
Immobilisations reçues en affectation
Immobilisations corporelles en cours
Immobilisations affectées ou mises à disposition
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Participations et créances rattachées à des participations Titres immobilisés
Prêts
Autres 1 051,90 1 051,90 1 051,90 TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (I) 823 097,58 647 899,29 175 198,29 138 909,62
25/26 État B1
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GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 BILAN
Exercice 2023 Exercice 2022 ACTIF BRUT AMORTISSEMENTS ET DÉPRÉCIATIONS NET NET
ACTIF CIRCULANT
STOCKS ET EN COURS
. Matières premières
. Autres approvisionnements
. En cours de production de biens
. Produits
. Marchandises
. Autres stocks
CRÉANCES D'EXPLOITATION
. Usagers 36 620,92 36 620,92 46 375,50 . Caisse pivot
. Autres tiers payants 114 089,58 114 089,58 40 623,77 . Créances irrécouvrables admises en non-valeur
. Autres
CRÉANCES DIVERSES
. Avances de frais relatifs à la gestion des biens des malades protégés
. Autres 170 346,23 170 346,23 420 614,16 VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
DISPONIBILITES
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
TOTAL ACTIF CIRCULANT (II) 321 056,73 321 056,73 507 613,43 COMPTES DE RÉGULARISATION
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
Dépenses à classer ou à régulariser
Ecarts de conversion Actif
TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION (III)
TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III ) 1 144 154,31 647 899,29 496 255,02 646 523,05
26/26 État B1
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GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 BILAN
PASSIF Exercice 2023 Exercice 2022
CAPITAUX PROPRES
APPORTS 196 357,92 194 767,57 RÉSERVES
Excédents affectés à l'investissement 86 785,69 86 785,69 Excédents affectés à la couverture du besoin en fonds de roulement Réserve de compensation des déficits
Réserve de compensation des charges d'amortissement REPORT À NOUVEAU
Report à nouveau excédentaire 182 588,82 159 388,31 Report à nouveau déficitaire
Dépenses rejetées par l'autorité de tarification -4 900,00 -4 900,00 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) -222 341,29 23 200,51 Subventions d'investissement 26 004,00 PROVISIONS RÉGLEMENTÉES
Provisions réglementées destinées à renforcer la couverture du besoin en fonds de roulement Autres provisions réglementées
TOTAL CAPITAUX PROPRES (I) 264 495,14 459 242,08
27/28 État B1
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GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIERE
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 BILAN
PASSIF Exercice 2023 Exercice 2022
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Provisions pour risques
Provisions pour charges 16 667,00 TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (II) 16 667,00 DETTES
DETTES FINANCIÈRES
Emprunts obligataires
Emprunts auprès des établissements de crédit 33 609,56 37 108,67 Emprunts et dettes financières divers
DETTES D'EXPLOITATION
Avances reçues 37 520,00 16 572,28 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 131 628,08 92 707,55 Dettes fiscales et sociales 409,50 DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Fonds déposés par les usagers, les hébergés 151,89 196,89 Autres 23 655,44 20 406,99 Produits constatés d'avance
TOTAL DETTES (III) 226 564,97 167 401,88 COMPTES DE RÉGULARISATION
Recettes à classer ou à régulariser 5 194,91 3 212,09 Ecarts de conversion Passif
TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION (IV) 5 194,91 3 212,09 TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV ) 496 255,02 646 523,05
28/28 État B2-1
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RESULTATS
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'ACTIVITÉ PRINCIPALE
POSTES Exercice 2023 Exercice 2022
PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises
Production vendue
- prestations de services 16 479,50 15 004,00 - divers
Production stockée ou déstockage de production
Dotations et produits de la tarification 3 084 492,74 2 946 671,80 Production immobilisée
Subventions d'exploitation et participations
Reprises sur amortissements et provisions 16 667,00 Transferts de charges
Autres produits 56 003,25 56 032,25 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 3 173 642,49 3 017 708,05 CHARGES D'EXPLOITATION
Achats de marchandises
Variation de stock de marchandises
Achats de matières premières et fournitures
Variation de stock de matières premières et fournitures Achats d'autres approvisionnements
Variation de stock d'autres approvisionnements
Achats non stockés de matières et fournitures 553 093,30 417 768,83 Services extérieurs et autres 497 570,33 451 783,58 Impôts, taxes et versements assimilés
- sur rémunérations 47 865,72 44 301,04 - autres 4 862,62 406,54 Charges de personnel
- salaires et traitements 1 560 352,14 1 421 183,09 - charges sociales 659 728,43 624 205,52 Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions - dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions des immobilisations 28 014,77 25 848,17 - dotations aux dépréciations sur actif circulant
- dotations aux amortissements, dépréciations et aux provisions pour risques et charges Autres charges 15 843,13 8 549,59 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 3 367 330,44 2 994 046,36 1- RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) -193 687,95 23 661,69
30/32 État B2-1
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RESULTATS
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'ACTIVITÉ PRINCIPALE
POSTES Exercice 2023 Exercice 2022
PRODUITS FINANCIERS
De participations et des immobilisations financières Revenus des valeurs mobilières de placement, escomptes obtenus et autres produits financiers Reprises sur provisions
Transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL PRODUITS FINANCIERS (III)
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées 480,81 527,30 Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL CHARGES FINANCIÈRES (IV) 480,81 527,30 2- RÉSULTAT FINANCIER (III-IV) -480,81 -527,30 3- RÉSULTAT COURANT (I-II+III-IV) -194 168,76 23 134,39
31/32 État B2-1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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RESULTATS
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'ACTIVITÉ PRINCIPALE
POSTES Exercice 2023 Exercice 2022
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion
- exercice courant 461,71 - exercices antérieurs 773,19 66,12 Sur opérations en capital 1 217,00 Reprises sur dépréciations et provisions
- reprises sur les provisions réglementées
- reprises sur les dépréciations exceptionnelles
Transferts de charges
TOTAL PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 2 451,90 66,12 CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion
- exercice courant
- exercices antérieurs 30 624,43 Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions - dotations aux provisions réglementées
- dotations aux amortissements et aux dépréciations TOTAL CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI) 30 624,43 4- RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V-VI) -28 172,53 66,12 5- TOTAL DES PRODUITS (I+III+V) 3 176 094,39 3 017 774,17 6- TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI) 3 398 435,68 2 994 573,66 RÉSULTAT DE L'EXERCICE (5-6 ) -222 341,29 23 200,51
32/32 État B3
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34/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
1021 Dotation 30 923,26 30 923,26 30 923,26 10222 FCTVA 108 813,49 1 590,35 110 403,84 110 403,84
10228 Autres complt de dotation Etat 50 000,00 50 000,00 50 000,00
Sous Total compte
1022 158 813,49 1 590,35 160 403,84 160 403,84
1025 Dons et legs en capital 5 030,82 5 030,82 5 030,82
Sous Total compte 102 194 767,57 1 590,35 196 357,92 196 357,92
10682 Réserves affectées à l'investissement 86 785,69 86 785,69 86 785,69
Sous Total compte
1068 86 785,69 86 785,69 86 785,69 Sous Total compte 106 86 785,69 86 785,69 86 785,69 Sous Total compte 10 281 553,26 1 590,35 283 143,61 283 143,61 1100 Activité principale 182 588,82 182 588,82 182 588,82
11031 EHPAD en attente de CPOM -hébergement 143 597,03 143 597,03 143 597,03 143 597,03 0,00
11032
EHPAD en attente
CPOM-dépendance et
soin
15 791,28 15 791,28 15 791,28 15 791,28 0,00
Sous Total compte
1103 159 388,31 159 388,31 159 388,31 159 388,31 0,00 Sous Total compte 110 159 388,31 159 388,31 182 588,82 159 388,31 341 977,13 182 588,82
114131 EHPAD section tarifaire hébergement 3 430,00 3 430,00 3 430,00
114132 EHPAD section tarifaire dépendance 1 470,00 1 470,00 1 470,00
Sous Total compte
11413 4 900,00 4 900,00 4 900,00 Sous Total compte
1141 4 900,00 4 900,00 4 900,00
34/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
35/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 114 4 900,00 4 900,00 4 900,00 Sous Total compte 11 4 900,00 159 388,31 159 388,31 182 588,82 164 288,31 341 977,13 177 688,82
12 Résultat exercice (excédent ou déficit) 23 200,51 23 200,51 23 200,51 23 200,51 0,00
Sous Total compte 12 23 200,51 23 200,51 23 200,51 23 200,51 0,00 13188 Autres subv 27 221,00 27 221,00 27 221,00 Sous Total compte
1318 27 221,00 27 221,00 27 221,00 Sous Total compte 131 27 221,00 27 221,00 27 221,00 13988 Autres subventions 1 217,00 1 217,00 1 217,00 Sous Total compte
1398 1 217,00 1 217,00 1 217,00 Sous Total compte 139 1 217,00 1 217,00 1 217,00 Sous Total compte 13 1 217,00 27 221,00 1 217,00 27 221,00 26 004,00
1588 Autres provisions pour charges 16 667,00 16 667,00 16 667,00 16 667,00 0,00
Sous Total compte 158 16 667,00 16 667,00 16 667,00 16 667,00 0,00 Sous Total compte 15 16 667,00 16 667,00 16 667,00 16 667,00 0,00 1641 Emprunts en euros 37 108,67 3 499,11 3 499,11 37 108,67 33 609,56 Sous Total compte 164 37 108,67 3 499,11 3 499,11 37 108,67 33 609,56 Sous Total compte 16 37 108,67 3 499,11 3 499,11 37 108,67 33 609,56
Total classe 1 4 900,00 517 917,75 200 472,82 182 588,82 3 499,11 28 811,35 208 871,93 729 317,92 6 117,00 526 562,99
205 Concessions droits similaires brevets.. 6 732,88 2 754,00 9 486,88 9 486,88
35/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
36/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
208
Autres
immobilisations
incorporelles
7 368,48 7 368,48 7 368,48
Sous Total compte 20 14 101,36 2 754,00 16 855,36 16 855,36
2141 Construct sur sol autrui bats publics 113 726,76 113 726,76 113 726,76
Sous Total compte 214 113 726,76 113 726,76 113 726,76 2154 Matériel et outillage 130 872,90 60 021,84 190 894,74 190 894,74 Sous Total compte 215 130 872,90 60 021,84 190 894,74 190 894,74
2181 Instal gales agenct amngts divers 139 452,05 139 452,05 139 452,05
2182 Matériel de transport 13 752,97 13 752,97 13 752,97
2183 Matériel de bureau et matér informatique 70 905,59 70 905,59 70 905,59
2184 Mobilier 90 205,84 1 527,60 91 733,44 91 733,44
2188
Autres
immobilisations
corporelles
184 724,77 184 724,77 184 724,77
Sous Total compte 218 499 041,22 1 527,60 500 568,82 500 568,82 Sous Total compte 21 743 640,88 61 549,44 805 190,32 805 190,32
275 Dépôts et cautionnements versés 1 051,90 1 051,90 1 051,90
Sous Total compte 27 1 051,90 1 051,90 1 051,90
2805 Concessions droits similaires brevets 6 493,68 6 493,68 6 493,68
2808
Autres
immobilisations
incorporelles
1 474,00 1 474,00 1 474,00
Sous Total compte 280 6 493,68 1 474,00 7 967,68 7 967,68
28141 Constructions sur sol d'autrui, bâts pub 113 726,76 113 726,76 113 726,76
36/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
37/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte
2814 113 726,76 113 726,76 113 726,76 28154 Matériel et outillage 52 630,60 12 975,75 65 606,35 65 606,35 Sous Total compte
2815 52 630,60 12 975,75 65 606,35 65 606,35
28181 Installations gales agct amgt divers 133 105,79 4 111,43 137 217,22 137 217,22
28182 Matériel de transport 13 752,97 13 752,97 13 752,97
28183 Matériel de bureau et matériel informati 59 889,41 4 884,60 64 774,01 64 774,01
28184 Mobilier 67 848,28 2 723,31 70 571,59 70 571,59
28188
Autres
immobilisations
corporelles
172 437,03 1 845,68 174 282,71 174 282,71
Sous Total compte
2818 447 033,48 13 565,02 460 598,50 460 598,50 Sous Total compte 281 613 390,84 26 540,77 639 931,61 639 931,61 Sous Total compte 28 619 884,52 28 014,77 647 899,29 647 899,29
Total classe 2 758 794,14 619 884,52 28 014,77 64 303,44 823 097,58 647 899,29 823 097,58 647 899,29
4011 Fournisseurs 92 707,55 1 021 073,07 1 059 993,60 1 021 073,07 1 152 701,15 131 628,08 Sous Total compte 401 92 707,55 1 021 073,07 1 059 993,60 1 021 073,07 1 152 701,15 131 628,08
4041 Fournisseurs ; achats d'immobilisations 64 303,44 64 303,44 64 303,44 64 303,44 0,00
Sous Total compte 404 64 303,44 64 303,44 64 303,44 64 303,44 0,00 Sous Total compte 40 92 707,55 1 085 376,51 1 124 297,04 1 085 376,51 1 217 004,59 131 628,08 4111 Usagers 46 375,50 1 439 937,68 1 449 692,26 1 486 313,18 1 449 692,26 36 620,92 41131 Régime général 57 959,45 57 959,45 57 959,45
37/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
38/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte
4113 57 959,45 57 959,45 57 959,45 4114 Départements 40 623,77 326 207,01 310 700,65 366 830,78 310 700,65 56 130,13 4115 Autres tiers payants 9 514,00 9 514,00 9 514,00 9 514,00 0,00 Sous Total compte 411 86 999,27 1 833 618,14 1 769 906,91 1 920 617,41 1 769 906,91 150 710,50
4152 Par le conseil d'administration 8 396,19 8 396,19 8 396,19 8 396,19 0,00
Sous Total compte 415 8 396,19 8 396,19 8 396,19 8 396,19 0,00 4161 Usagers 2 001,98 2 001,98 2 001,98 2 001,98 0,00 Sous Total compte 416 2 001,98 2 001,98 2 001,98 2 001,98 0,00 41914 Départements 16 050,00 48 360,00 69 830,00 48 360,00 85 880,00 37 520,00
419172 Contribut hébergés admis à aide sociale 522,28 94 684,89 94 162,61 94 684,89 94 684,89 0,00
Sous Total compte
41917 522,28 94 684,89 94 162,61 94 684,89 94 684,89 0,00 Sous Total compte
4191 16 572,28 143 044,89 163 992,61 143 044,89 180 564,89 37 520,00 Sous Total compte 419 16 572,28 143 044,89 163 992,61 143 044,89 180 564,89 37 520,00 Sous Total compte 41 86 999,27 16 572,28 1 987 061,20 1 944 297,69 2 074 060,47 1 960 869,97 113 190,50
421 Personnel - rémunérations dues 409,50 1 351 588,61 1 351 179,11 1 351 588,61 1 351 588,61 0,00
427 Personnel - oppositions 451,27 451,27 451,27 451,27 0,00
Sous Total compte 42 409,50 1 352 039,88 1 351 630,38 1 352 039,88 1 352 039,88 0,00 431 Sécurite sociale 837 403,79 837 403,79 837 403,79 837 403,79 0,00
437 Autres organismes sociaux 138 741,99 138 741,99 138 741,99 138 741,99 0,00
38/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
39/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 43 976 145,78 976 145,78 976 145,78 976 145,78 0,00
4421
Prélèvement à la
source - Impôt sur
le
22 881,83 22 881,83 22 881,83 22 881,83 0,00
Sous Total compte 442 22 881,83 22 881,83 22 881,83 22 881,83 0,00
44311
Op part Contrib
versées par les
hébergés
13 645,34 72 606,50 75 324,89 72 606,50 88 970,23 16 363,73
443121 Ressources encaissées par le comptable 2 492,28 31 342,62 31 449,83 31 342,62 33 942,11 2 599,49
443122 Ress à reverser par cpt à collect assist 4 057,06 27 486,06 28 046,22 27 486,06 32 103,28 4 617,22
Sous Total compte
44312 6 549,34 58 828,68 59 496,05 58 828,68 66 045,39 7 216,71 Sous Total compte
4431 20 194,68 131 435,18 134 820,94 131 435,18 155 015,62 23 580,44
44381 Autres collectivités publiques - Dépense 2 705,87 2 705,87 2 705,87 2 705,87 0,00
Sous Total compte
4438 2 705,87 2 705,87 2 705,87 2 705,87 0,00 Sous Total compte 443 20 194,68 134 141,05 137 526,81 134 141,05 157 721,49 23 580,44
4478 Autres impôts et taxes 17 051,62 17 051,62 17 051,62 17 051,62 0,00
Sous Total compte 447 17 051,62 17 051,62 17 051,62 17 051,62 0,00 Sous Total compte 44 20 194,68 174 074,50 177 460,26 174 074,50 197 654,94 23 580,44
4511
Compte de
rattachement avec le
BP
409 027,48 3 256 074,44 3 508 189,47 3 665 101,92 3 508 189,47 156 912,45
Sous Total compte 451 409 027,48 3 256 074,44 3 508 189,47 3 665 101,92 3 508 189,47 156 912,45 Sous Total compte 45 409 027,48 3 256 074,44 3 508 189,47 3 665 101,92 3 508 189,47 156 912,45
46321 Fonds reçus ou dépos hospital hébergés 196,89 3 341,40 3 296,40 3 341,40 3 493,29 151,89
Sous Total compte
4632 196,89 3 341,40 3 296,40 3 341,40 3 493,29 151,89
39/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 463 196,89 3 341,40 3 296,40 3 341,40 3 493,29 151,89
466 Excédents de versement 13,10 13 841,24 13 828,14 13 841,24 13 841,24 0,00
4671 Autres comptes créditeurs 199,21 13 264,92 13 140,71 13 264,92 13 339,92 75,00
46721 Débiteurs divers - Amiable 11 220,73 204 170,66 202 169,34 215 391,39 202 169,34 13 222,05
46726 Débiteurs divers - Contentieux 365,95 154,22 365,95 154,22 211,73
Sous Total compte
4672 11 586,68 204 170,66 202 323,56 215 757,34 202 323,56 13 433,78 Sous Total compte 467 11 586,68 199,21 217 435,58 215 464,27 229 022,26 215 663,48 13 358,78 Sous Total compte 46 11 586,68 409,20 234 618,22 232 588,81 246 204,90 232 998,01 13 206,89
4711 Versements des régisseurs 25 684,02 25 684,02 25 684,02 25 684,02 0,00
4712 Virements réimputés 111,52 111,52 111,52 111,52 0,00
4713 Recettes perçues avant émission titres 1 492 382,20 1 492 442,04 1 492 382,20 1 492 442,04 59,84
471411
Excédents à
réimputer-personne
physiques
3 903,13 6 006,91 3 903,13 6 006,91 2 103,78
471412 Excédents à réimputer -personnes morales 3 212,09 43 923,33 42 797,53 43 923,33 46 009,62 2 086,29
Sous Total compte
47141 3 212,09 47 826,46 48 804,44 47 826,46 52 016,53 4 190,07 Sous Total compte
4714 3 212,09 47 826,46 48 804,44 47 826,46 52 016,53 4 190,07
4718 Autres recettes à régulariser 29 776,83 30 721,83 29 776,83 30 721,83 945,00
Sous Total compte 471 3 212,09 1 595 781,03 1 597 763,85 1 595 781,03 1 600 975,94 5 194,91
4721 Dépenses régl sans mandatement préalable 68 505,43 68 505,43 68 505,43 68 505,43 0,00
4728 Autres dépenses à régulariser 5 755,44 5 755,44 5 755,44 5 755,44 0,00
40/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 472 74 260,87 74 260,87 74 260,87 74 260,87 0,00 4731 Redevables sur rôle 1 194 958,85 1 194 958,85 1 194 958,85 1 194 958,85 0,00 4737 Produits sur rôle 1 194 958,85 1 194 958,85 1 194 958,85 1 194 958,85 0,00 Sous Total compte 473 2 389 917,70 2 389 917,70 2 389 917,70 2 389 917,70 0,00
4781 Frais de poursuites rattachés 36,94 36,94 36,94 36,94 0,00
Sous Total compte 478 36,94 36,94 36,94 36,94 0,00 Sous Total compte 47 3 212,09 4 059 996,54 4 061 979,36 4 059 996,54 4 065 191,45 5 194,91
Total classe 4 507 613,43 133 505,30 13 125 387,07 13 376 588,79 13 633 000,50 13 510 094,09 321 056,73 198 150,32
51178 Autres valeurs impayées 23 532,67 23 532,67 23 532,67 23 532,67 0,00
Sous Total compte
5117 23 532,67 23 532,67 23 532,67 23 532,67 0,00
5118 Autres valeurs à l'encaissement 1 194 958,85 1 194 958,85 1 194 958,85 1 194 958,85 0,00
Sous Total compte 511 1 218 491,52 1 218 491,52 1 218 491,52 1 218 491,52 0,00 Sous Total compte 51 1 218 491,52 1 218 491,52 1 218 491,52 1 218 491,52 0,00
Total classe 5 1 218 491,52 1 218 491,52 1 218 491,52 1 218 491,52 0,00
60611 Eau et assainissement 13 184,14 13 184,14 13 184,14 60612 Energie, électricité 236 227,37 35 663,24 236 227,37 35 663,24 200 564,13 Sous Total compte
6061 249 411,51 35 663,24 249 411,51 35 663,24 213 748,27
60621 Combustibles et carburants 10 635,11 10 635,11 10 635,11
60622 Produits d'entretien 25 970,87 25 970,87 25 970,87
41/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
60623 Fournitures d'atelier 3 085,27 3 085,27 3 085,27
60624 Fournitures administratives 1 020,54 1 020,54 1 020,54
606261 Protections, produits absorbants 21 125,75 21 125,75 21 125,75
Sous Total compte
60626 21 125,75 21 125,75 21 125,75
60628 Autres fournit non stkées 3 893,80 3 893,80 3 893,80
Sous Total compte
6062 65 731,34 65 731,34 65 731,34 6063 Alimentation 261 463,77 68,61 261 463,77 68,61 261 395,16 6066 Fournitures médicales 9 021,63 9 021,63 9 021,63
6068
Autres achts non
stckés matières
fournit
3 196,90 3 196,90 3 196,90
Sous Total compte 606 588 825,15 35 731,85 588 825,15 35 731,85 553 093,30 Sous Total compte 60 588 825,15 35 731,85 588 825,15 35 731,85 553 093,30 61118 Autres 2 242,07 2 242,07 2 242,07 Sous Total compte
6111 2 242,07 2 242,07 2 242,07 Sous Total compte 611 2 242,07 2 242,07 2 242,07
6132 Locations immobilières 202 712,34 202 712,34 202 712,34
61352 Équipements 4 320,00 4 320,00 4 320,00 61353 Matériel de transport 240,00 240,00 240,00 61357 Matériel médical 20 071,54 20 071,54 20 071,54 Sous Total compte
6135 24 631,54 24 631,54 24 631,54
42/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 613 227 343,88 227 343,88 227 343,88
614 Charges locatives et de copropriété 30 290,24 30 290,24 30 290,24
61528 Autres 1 002,72 1 002,72 1 002,72 Sous Total compte
6152 1 002,72 1 002,72 1 002,72 61551 Matériel médical 1 290,42 1 290,42 1 290,42
61558 Autres matériels et outillages 10 735,92 10 735,92 10 735,92
Sous Total compte
6155 12 026,34 12 026,34 12 026,34 61561 Informatique 8 381,29 8 381,29 8 381,29 61568 Autres 22 437,21 22 437,21 22 437,21 Sous Total compte
6156 30 818,50 30 818,50 30 818,50 Sous Total compte 615 43 847,56 43 847,56 43 847,56 6161 Multirisques 4 102,90 4 102,90 4 102,90 6163 Assurance transport 629,82 629,82 629,82 6165 Responsabilité civile 2 001,97 2 001,97 2 001,97 6166 Matériels 593,28 593,28 593,28
61681 Assurance maladie, maternité et accident 140 342,59 140 342,59 140 342,59
Sous Total compte
6168 140 342,59 140 342,59 140 342,59 Sous Total compte 616 147 670,56 147 670,56 147 670,56 617 Etudes et recherches 1 445,64 1 445,64 1 445,64
43/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
44/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
6182 Documentation generale et technique 474,00 474,00 474,00
6184 Concours divers (cotisations ...) 992,00 992,00 992,00
6188 Autres frais divers 10 770,74 10 770,74 10 770,74 Sous Total compte 618 12 236,74 12 236,74 12 236,74 Sous Total compte 61 465 076,69 465 076,69 465 076,69
62113 Personnel médical et paramédical 20 778,83 20 778,83 20 778,83
Sous Total compte
6211 20 778,83 20 778,83 20 778,83 Sous Total compte 621 20 778,83 20 778,83 20 778,83 6241 Transports de biens 586,80 586,80 586,80 Sous Total compte 624 586,80 586,80 586,80
6251 Voyages et déplacements 3 022,52 3 022,52 3 022,52
6256 Missions 88,00 88,00 88,00 Sous Total compte 625 3 110,52 3 110,52 3 110,52
6261 Frais d'affranchissements 974,40 974,40 974,40
6262 Frais de télécommunication 4 337,22 4 337,22 4 337,22
Sous Total compte 626 5 311,62 5 311,62 5 311,62 6288 Autres 2 705,87 2 705,87 2 705,87 Sous Total compte 628 2 705,87 2 705,87 2 705,87 Sous Total compte 62 32 493,64 32 493,64 32 493,64
44/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
45/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
6333
Participation des
employeurs à la
format
43 406,22 43 406,22 43 406,22
6338 Autres impots taxes et assimilés sur rém 4 459,50 4 459,50 4 459,50
Sous Total compte 633 47 865,72 47 865,72 47 865,72
637 Autres impots taxes et assim (autres org 4 862,62 4 862,62 4 862,62
Sous Total compte 63 52 728,34 52 728,34 52 728,34
64111 Rémunération principale 727 211,75 727 211,75 727 211,75
64112 Indemnité de résidence 1 444,01 1 444,01 1 444,01
64113 Prime de service 6 517,90 6 517,90 6 517,90
64114 Nouvelle bonification indiciaire (NBI) 901,63 901,63 901,63
64115 Supplément familial de traitement 16 780,40 16 780,40 16 780,40
641182
Complément de
traitement indiciaire
(CTI
80 959,34 80 959,34 80 959,34
641183 Prime Grand âge 11 480,81 11 480,81 11 480,81
641185 Majoration horaire pour travail de nuit 4 420,84 4 420,84 4 420,84
641186
Indemnités
forfaitaires pour
travail des
27 878,74 27 878,74 27 878,74
641188 Autres 71 217,21 71 217,21 71 217,21 Sous Total compte
64118 195 956,94 195 956,94 195 956,94 Sous Total compte
6411 948 812,63 948 812,63 948 812,63
64131 Rémunération principale 51 964,66 51 964,66 51 964,66
641382
Complément de
traitement indiciaire
(CTI
4 563,21 4 563,21 4 563,21
45/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
46/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
641383 Prime Grand âge 1 416,00 1 416,00 1 416,00
641386
Indemnités
forfaitaires pour
travail des
1 736,52 1 736,52 1 736,52
641388 Autres 14 583,37 14 583,37 14 583,37 Sous Total compte
64138 22 299,10 22 299,10 22 299,10 Sous Total compte
6413 74 263,76 74 263,76 74 263,76
64151 Rémunération principale 512 941,80 512 941,80 512 941,80
641582
Complément de
traitement indiciaire
(CTI
57 851,49 57 851,49 57 851,49
641583 Prime Grand âge 6 311,04 6 311,04 6 311,04
641585 Majoration horaire pour travail de nuit 662,40 662,40 662,40
641586
Indemnités
forfaitaires pour
travail des
28 253,54 28 253,54 28 253,54
641588 Autres 30 113,28 30 113,28 30 113,28 Sous Total compte
64158 123 191,75 123 191,75 123 191,75 Sous Total compte
6415 636 133,55 636 133,55 636 133,55 6417 Apprentis 955,50 955,50 955,50
6419 Rembst rémunérations du persel non médi 1 878,86 101 692,16 1 878,86 101 692,16 99 813,30
Sous Total compte 641 1 662 044,30 101 692,16 1 662 044,30 101 692,16 1 560 352,14
64511 Cotisations à l'URSSAF 328 723,61 328 723,61 328 723,61
64513 Cotisations aux caisses de retraite 36 620,91 36 620,91 36 620,91
64514 Cotisations à l'ASSEDIC 28 799,98 28 799,98 28 799,98
46/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
47/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
64515 Cotisations à la CNRACL 248 153,43 248 153,43 248 153,43
Sous Total compte
6451 642 297,93 642 297,93 642 297,93
6459 Rembst charges de sécu soc 6 707,00 6 707,00 6 707,00
Sous Total compte 645 642 297,93 6 707,00 642 297,93 6 707,00 635 590,93
6471 Prestations versées pour le cpte du FNAL 7 432,75 7 432,75 7 432,75
6475 Médecine du travail 1 075,08 1 075,08 1 075,08 64784 Oeuvres sociales 15 629,67 15 629,67 15 629,67 Sous Total compte
6478 15 629,67 15 629,67 15 629,67 Sous Total compte 647 24 137,50 24 137,50 24 137,50 Sous Total compte 64 2 328 479,73 108 399,16 2 328 479,73 108 399,16 2 220 080,57
6541 Créances admises en non valeur 8 396,19 8 396,19 8 396,19
Sous Total compte 654 8 396,19 8 396,19 8 396,19 6588 Autres 7 446,94 7 446,94 7 446,94 Sous Total compte 658 7 446,94 7 446,94 7 446,94 Sous Total compte 65 15 843,13 15 843,13 15 843,13
6611 Intérêts des emprunts et dettes 480,81 480,81 480,81
Sous Total compte 661 480,81 480,81 480,81 Sous Total compte 66 480,81 480,81 480,81
673 Titres annulés exercices antérieurs 30 624,43 30 624,43 30 624,43
47/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
48/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 67 30 624,43 30 624,43 30 624,43 68111 Immob incorporelles 1 474,00 1 474,00 1 474,00 68112 Immob corporelles 26 540,77 26 540,77 26 540,77 Sous Total compte
6811 28 014,77 28 014,77 28 014,77 Sous Total compte 681 28 014,77 28 014,77 28 014,77 Sous Total compte 68 28 014,77 28 014,77 28 014,77
Total classe 6 3 542 566,69 144 131,01 3 542 566,69 144 131,01 3 504 955,98 106 520,30
706 Prestations de services 5 295,00 5 295,00 5 295,00
7085 Prestations delivrées aux usagers accom 295,00 11 479,50 295,00 11 479,50 11 184,50
Sous Total compte 708 295,00 11 479,50 295,00 11 479,50 11 184,50 Sous Total compte 70 295,00 16 774,50 295,00 16 774,50 16 479,50
735111
Hébergt permant
résidents régim oblig
SS
1 195 001,17 1 195 001,17 1 195 001,17
7351128 Autres financements complémentaires 26 168,50 26 168,50 26 168,50
Sous Total compte
735112 26 168,50 26 168,50 26 168,50 Sous Total compte
73511 1 221 169,67 1 221 169,67 1 221 169,67 Sous Total compte
7351 1 221 169,67 1 221 169,67 1 221 169,67
7352121 Hébergement permanent des résidents 0,03 276 727,47 0,03 276 727,47 276 727,44
Sous Total compte
735212 0,03 276 727,47 0,03 276 727,47 276 727,44 Sous Total compte
73521 0,03 276 727,47 0,03 276 727,47 276 727,44
48/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
49/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
7352281 Part afférente à l'hébergement 117 572,74 117 572,74 117 572,74
7352282 Part afférente à la dépendance 24 340,83 24 340,83 24 340,83
Sous Total compte
735228 141 913,57 141 913,57 141 913,57 Sous Total compte
73522 141 913,57 141 913,57 141 913,57 Sous Total compte
7352 0,03 418 641,04 0,03 418 641,04 418 641,01
735311 Tarifs journaliers socle de prestations 17 134,83 1 335 446,96 17 134,83 1 335 446,96 1 318 312,13
Sous Total compte
73531 17 134,83 1 335 446,96 17 134,83 1 335 446,96 1 318 312,13
73532 Part afférente à la dépendance 1 685,64 128 055,57 1 685,64 128 055,57 126 369,93
Sous Total compte
7353 18 820,47 1 463 502,53 18 820,47 1 463 502,53 1 444 682,06 Sous Total compte 735 18 820,50 3 103 313,24 18 820,50 3 103 313,24 3 084 492,74 Sous Total compte 73 18 820,50 3 103 313,24 18 820,50 3 103 313,24 3 084 492,74
7588
Autres produits
divers de gestion
couran
56 003,25 56 003,25 56 003,25
Sous Total compte 758 56 003,25 56 003,25 56 003,25 Sous Total compte 75 56 003,25 56 003,25 56 003,25
773 Mdts annulés (ex ant) ou atteints déchéa 773,19 773,19 773,19
777 Quote-part des subv d'investisSEM 1 217,00 1 217,00 1 217,00
778 Autres produits exceptionnels 461,71 461,71 461,71
Sous Total compte 77 2 451,90 2 451,90 2 451,90
7815
Reprises sur
provisions
exploitation
16 667,00 16 667,00 16 667,00
49/50 État B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
50/59
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Balance d'entrée Opérations non-budgétaires Opérations budgétaires Totaux Soldes Numéro de Compte Libellé du compte Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
Sous Total compte 781 16 667,00 16 667,00 16 667,00 Sous Total compte 78 16 667,00 16 667,00 16 667,00
Total classe 7 19 115,50 3 195 209,89 19 115,50 3 195 209,89 3 176 094,39
Total général 1 271 307,57 1 271 307,57 14 544 351,41 14 805 683,90 3 629 484,74 3 368 152,25 19 445 143,72 19 445 143,72 4 655 227,29 4 655 227,29
50/50 État B4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
52/59
Balance des valeurs inactives
Arrêtée à la date du 31/12/2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
DEBIT CREDIT SOLDES DESIGNATION DES COMPTES N° intitulé
Nature des valeurs inactives Balance d'entrée Année en cours TOTAL Balance d'entrée Année en cours TOTAL Débiteurs Créditeurs
861
Portefeuille
NEANT
Sous Total compte 861
862
Correspondant
NEANT
Sous Total compte 862
863
Prise en charge titre et valeur
NEANT
Sous Total compte 863
TOTAUX 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
50/52 État C1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
55/59
TABLEAU GÉNÉRAL D'AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE 2022 AU COURS DE L'EXERCICE 2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
REPORT A NOUVEAU 2022
(3) Intitulé du CR
(1)
RESULTAT D'EXPLOITATION
DE L'EXERCICE 2022
(2) RAN excédentaire (SC 110) RAN déficitaire (SD 119)
RESULTAT A AFFECTER AU
TITRE DE L'EXERCICE 2022
(4) = (2) + (3)
résultat 2022 23 200,51 23 200,51
(1) Une ligne par CR (CRP et CRA). Pour les EHPAD, une ligne pour la section "hébergement" et une ligne pour la section "dépendance et soins" tant que l'EHPAD n'a pas signé son CPOM (après signature du CPOM, l'affectation du résultat est globale). (2) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'un excédent ou d'un déficit. (3) Faire précéder du signe + s'il s'agit d'un RAN excèdentaire et d'un signe - s'il s'agit d'un RAN déficitaire. Le RAN excédentaire de l'activité principale comprend le compte 1100 du CRPP et l'éventuel compte 1101 du CRPA "service relevant de l'article R314-74 du CASF" (dans ce cas faire apparaître les deux RAN sur la ligne "activité principale"). (6) (7) (8) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve. 55/58 État C1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
56/59
TABLEAU GÉNÉRAL D'AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE 2022 AU COURS DE L'EXERCICE 2023
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
INTITULÉ DU CR
(1)
C/10682
Investissement
(5)
C/10685 Réserve
de trésorerie
(6)
C/10686 Réserve
de compensation
(7)
C/10687 Réserve
de compensation
des charges
d'amortissement
(8)
C/110 RAN
excédentaire
(9)
C/119 RAN
déficitaire
(10)
résultat 2022 86 785,69 182 588,82
(1) Une ligne par CR (CRP et CRA). Pour les EHPAD, une ligne pour la section "hébergement" et une ligne pour la section "dépendance et soins" tant que l'EHPAD n'a pas signé son CPOM (après signature du CPOM, l'affectation du résultat est globale). (2) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'un excédent ou d'un déficit. (3) Faire précéder du signe + s'il s'agit d'un RAN excèdentaire et d'un signe - s'il s'agit d'un RAN déficitaire. Le RAN excédentaire de l'activité principale comprend le compte 1100 du CRPP et l'éventuel compte 1101 du CRPA "service relevant de l'article R314-74 du CASF" (dans ce cas faire apparaître les deux RAN sur la ligne "activité principale"). (6) (7) (8) Faire précéder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve. 56/58 État C2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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DÉTERMINATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE 2023 À AFFECTER AU COURS DE L'EXERCICE 2024
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
REPORT A NOUVEAU 2023
(3) Intitulé du CR
(1)
RESULTAT D'EXPLOITATION
DE L'EXERCICE 2023
(2) RAN excédentaire (SC 110) RAN déficitaire (SD 119)
RESULTAT A AFFECTER AU
TITRE DE L'EXERCICE 2023
(4) = (2) + (3)
résultat 2022
(1) Une ligne par CR (CRP et CRA). Pour les EHPAD, une ligne pour la section "hébergement" et une ligne pour la section "dépendance et soins" tant que l'EHPAD n'a pas signé son CPOM (après signature du CPOM, l'affectation du résultat est global). (2) Faire précéder d'un signe + ou - selon qu'il s'agit d'un excèdent ou d'un déficit. (3) Faire précéder d'un signe + s'il s'agit d'un RAN excèdentaire et d'un signe - s'il s'agit d'un RAN déficitaire. Le RAN excèdentaire de l'activité principale comprend le compte 1100 du CRPP et l'éventuel compte 1101 du CRPA "service relevant de l'article R314-74 du CASF" (dans ce cas faire apparaître les deux RAN sur la ligne "activité principale"). 58/58 N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 022034 NOM DU POSTE COMPTABLE : SGC GUINGAMP ETABLISSEMENT : EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP
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Page des signatures
55900 - EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP Exercice 2023
Vu et certifié par le comptable supérieur ou son délégué qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats. Observations :
THEPOT-OGER Brigitte (1017533562-0), Inspecteur des Finances Publiques A DDFiP DES COTES-D'ARMOR, le 15/02/2024 Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte. Le comptable affirme, en outre et sous les mêmes peines, que les recettes et dépenses portées dans ce compte sont, sans exception, toutes celles qui ont été faites pour le service de EHPAD PONTRIEUX CIAS GUINGAMP pendant l'année 2023 et qu'il n'en existe aucune autre à sa connaissance. FOUCHER Nathalie (1018292637-0), Inspecteur principal des Finances Publiques A GUINGAMP, le 16/02/2024 Vu par l'ordonnateur ou son délégué qui certifie que le présent compte dont le montant des titres à recouvrer et des mandats émis est conforme aux écritures de sa comptabilité administrative, a été voté le ... par l'organe délibérant. A , le