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Compte-Rendu - 2024 rapport presentation budget annexe golfs
Document publié le Mercredi 29 novembre 2023 par la commune de Saint-Raphaël.
Lien du pdf (Compte-Rendu - 2024 rapport presentation budget annexe golfs)
Thèmes du document : Banque, Éducation, Jeunesse,
RAPPORT DE PRESENTATION
DU BUDGET PRIMITIF 2024
BUDGET ANNEXE DES GOLFS
Conformément au Code général des Collectivités Territoriales, et notamment aux L.2313‐1 et
R.2313‐1, une présentation brève et synthétique retraçant les informations financières
essentielles est jointe au budget primitif et au compte financier unique afin de permettre aux
citoyens d'en saisir les enjeux.
AR Prefecture
083-218301182-20240326-31-BF
Reçu le 08/04/2024
Mise en ligne le 08/04/2024 1
Table des matières
L’équilibre du budget primitif 2024 .................................................................................... 3
La section d’exploitation .................................................................................................... 4
Les recettes d’exploitation ................................................................................................. 4
Les dépenses d’exploitation ............................................................................................... 5
La section d’investissement ............................................................................................... 6
Les recettes d’investissement ............................................................................................ 6
Les dépenses d’investissement ......................................................................................... 7
AR Prefecture
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REGIE DES GOLFS
BUDGET PRIMITIF 2024
Comme il a été précisé au moment du débat d’orientation budgétaire, la régie des Golfs est une structure de gestion sans personnalité morale mais avec une autonomie financière qui aura la charge de l’exploitation des installations golfiques, de la réhabilitation du parcours de l’Esterel et du golf académique, d’entretenir ses équipements et d’autre part de développer la pratique du golf en étroite collaboration avec l’association sportive du golf de l’Esterel pour attirer de nouveaux pratiquants et de développer la politique d’accueil des jeunes souhaitée par la municipalité.
Contexte de l’exercice 2024 et 2025
La régie va entreprendre un lourd programme de réhabilitation de ces deux parcours qui entraineront en 2024 la fermeture partielle de ce site :
Pour le golf de 18 trous
- De janvier à juin 2024 – Fermeture de la pratique sur les trous 1 à 9
- D’Octobre 2024 à mai 2025 Fermeture de la pratique du Golf sur les trous 10 à 18
Pour le Golf 9 trous
- Fermeture des trous 1 à 9 pendant la période de janvier à mai 2024
- Fermeture du practice de juin à octobre 2024
Ces travaux se dérouleront à cheval sur 2024 et 2025.
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L’équilibre du budget primitif 2024
Dépenses d'exploitation Recettes d'exploitation 2,67M€ 2,67M€
Dépenses de personnel : 1,13 M€
Charges à caractère général
0,99 M€
Charges financières 0,33 M€
Autofinancement 0,22 M€
Dépenses d'investissement Recettes d'investissement 4,21 M€ 4,21 M€
Remboursement Capital : 0,22 M€ Autofinancement : 0,22 M€
Participation ECAA : 0,56 M€
Produits des services et
domaine (Abonnement, Gree
fee, location, enseignement…)
1,37 M€
Produits exceptionnels
(Participationbudget principal
Ville) : 1,30 M€
Emprunt: 3,43 M€
Dépenses d'Equipement : 3,99 M€
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La section d’exploitation
La section d’exploitation regroupe les charges
nécessaires au fonctionnement courant du
Golf (fluides, fournitures d’entretien, location
du matériel) ainsi que les charges de
personnel et les charges financières.
Les recettes d’exploitation rassemblent les
recettes liées à la vente des abonnements,
des green fee, à la location des voiturettes et
divers petits équipements. Les recettes liées
à l’enseignement viennent compléter cette
liste.
La section d’exploitation du budget primitif 2024 s’équilibre à 2,67 M€ HT.
Les recettes d’exploitation
Elles se composent essentiellement du produit des abonnements, de la vente de green fee mais aussi de la fourniture des prestations (location de matériel, location de voiturette, cours d’enseignement).
En 2024 les recettes prévisionnelles réalistes prennent en compte une baisse de la fréquentation des abonnés et de la vente des green fee à hauteur de 40%. Ainsi les recettes prévisionnelles sont prévues à 1,3 millions d’euros. Néanmoins elles seront insuffisantes pour couvrir les dépenses de fonctionnement, le budget principal de la commune devra accorder une dotation de départ à la régie des golfs de l’Esterel. Une délibération en ce sens a été adoptée pour le conseil municipal le 29 novembre 2023. Pour 2024, cette participation est prévue à hauteur de 1 307 000 €.
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Les dépenses d’exploitation
Les dépenses d’exploitation
Elles se composent essentiellement :
Frais de personnel
Conformément à la loi, l’ensemble des personnels de formule golf attachées à la gestion des golfs seront repris à compter du 1er janvier 2024 par la régie. Il s’agit environ de 20 personnes ((jardinier, fontainier, mécaniciens, intendant de parcours, agents d’accueil, commissaires…) pour une charge prévisionnel de l’ordre de 1 137 000 €.
Les charges à caractère général
La volonté municipale est de donner à la régie les moyens financiers et humains pour maintenir un standard d’entretien de haut niveau une fois les travaux de réhabilitation terminés mais aussi d’assurer l’entretien des parcours durant la période des travaux.
C’est ainsi que les dépenses d’entretien (engrais, produits phytosanitaires, sables, semences location du matériel …) ainsi que les autres dépenses à caractère général (fluides, assurances, communication, location de locaux) s’élèvent à 980 180 €.
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Les frais financiers
Les intérêts réglés à échéance sont évalués à environ 330 000 € les taxes et les impôts et cotisations diverses à 33 000 euros.
Au titre de l’exercice 2024, l’autofinancement prévisionnel est estimé à 220 000 €.
La section d’investissement
La section d’investissement comprend les
dépenses qui ont pour nature de modifier la
consistance ou la valeur du patrimoine de la régie
les acquisitions foncières, les acquisitions de
matériel et de mobilier (matériel informatique,
véhicules…), les travaux, les études et le
remboursement du capital de la dette.
Les recettes d’investissement utilisées pour
financer les dépenses sont constituées des
ressources propres (autofinancement, participation
de l’agglomération aux travaux …). Le besoin de
financement résiduel est assuré par une prévision
de recours à l’emprunt.
La section d’investissement du budget primitif 2024 s’équilibre à 4,21 M€ HT.
Les recettes d’investissement
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Les recettes d’investissement sont constituées de l’autofinancement (220 000 €), la
participation aux travaux d’Estérel Côte d’Azur Agglomération (559 980 €). Le besoin de
financement résiduel est constitué d’un recours à l’emprunt pour 3,4 M€
Les dépenses d’investissement
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Il est bon de rappeler quelques éléments qui ont déjà été évoqués dans le débat d’orientation budgétaire.
La volonté claire de la municipalité est :
*de redonner à cet équipement son aura initiale voulue par son concepteur et ainsi préserver le patrimoine communal ;
*d’être un outil d’apprentissage du golf en y accueillant une école de golf, mais aussi de faire découvrir ce sport aux élèves du primaire et du secondaire ;
* de développer le secteur handi-golf ;
*d’être un outil du développement touristique ;
* de prendre la dimension biodiversité en souscrivant au label BIODIVERSTE de la Fédération Française de Golf avec notamment des actions :
- Mieux consommer l’eau en veillant à une meilleure utilisation de toutes les ressources
- Supprimer l’utilisation des pesticides en privilégiant des produits et des techniques
phytosanitaires innovantes
- Protéger la faune, son habitat et aussi la flore.
Pour répondre à cette ambition, l’année 2024 sera marquée par le début des travaux qui concernent :
• La réfection de la totalité du système d’arrosage à l’exception des stations de pompage, • La réhabilitation des départs et des bunkers,
• La reprise de l’étanchéité des lacs,
• L’amélioration des zones de drainage identifiées comme non efficaces, • Réaménagement de tous les cheminements.
Les dépenses d’équipement sont prévues à hauteur de 3,94 M€
- Assistance à maîtrise d'ouvrage administrative et technique portant sur les travaux à réaliser
sur les parcours : 413 900 €
-Travaux :3 105 000 €
-Acquisition foncière : 357 000 €
-Remboursement au budget principal des dépenses pris en charge en 2023 : 63 888 €
-Divers équipements (signalétiques, mobilier …) : 54 980 €
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