Offres
API
Connexion
Documents similaires
Conseil Municipal - acte 00014239 D
Conseil Municipal - acte 00029672 D
Conseil Municipal - acte 00007708 D
Conseil Municipal - acte 00022174 D
Conseil Municipal - acte 00138058 D
Conseil Municipal - acte 00138058 D
Conseil Municipal - acte 20095570 D
Conseil Municipal - acte 20095096 D
Conseil Municipal - acte 20095590 D
Conseil Municipal - acte 00015935 D
Conseil Municipal - acte 00030679 D
Document publié le Lundi 15 décembre 2014 par la commune de Bordeaux.
Lien du pdf (Conseil Municipal - acte 00030679 D)
Thèmes du document : Banque, Investissement et développement économique, Industrie,
EXTRAIT DU REGISTRE DES DELIBERATIONS
DU CONSEIL MUNICIPAL
___________
Conseillers en exercice : 61
Date de Publicité : 16/12/14
Reçu en Préfecture le : 16/12/14
CERTIFIÉ EXACT,
Séance du lundi 15 décembre 2014
D - 2 0 1 4 / 7 4 2
Aujourd'hui 15 décembre 2014, à 15h00,
le Conseil Municipal de la Ville de Bordeaux s'est réuni en l'Hôtel de Ville, dans la salle de ses séances, sous la présidence de
Monsieur Alain JUPPE - Maire
Etaient Présents :
Monsieur Alain JUPPE, Madame Virginie CALMELS, Monsieur Nicolas FLORIAN, Madame Alexandra SIARRI, Madame Anne BREZILLON, Monsieur Fabien ROBERT, Mme Anne-Marie CAZALET, Monsieur Nicolas BRUGERE, Madame Brigitte COLLET, Monsieur Jean-Louis DAVID, Madame Emmanuelle CUNY, Monsieur Stephan DELAUX, Madame Nathalie DELATTRE, Monsieur Marik FETOUH, Madame Laurence DESSERTINE, Monsieur Jean- Michel GAUTE, Madame Magali FRONZES, Monsieur Pierre LOTHAIRE, Madame Emilie KUZIEW, Monsieur Pierre De Gaétan NJIKAM MOULIOM, Madame Arielle PIAZZA, Monsieur Jérôme SIRI, Madame Elizabeth TOUTON, Monsieur Joël SOLARI, Monsieur Alain DUPOUY, Monsieur Josy REIFFERS, Madame Ana maria TORRES, Monsieur Jean-Pierre GUYOMARC'H, Monsieur Michel DUCHENE, Madame Mariette LABORDE, Madame Marie-Françoise LIRE, Monsieur Erick AOUIZERATE, Monsieur Philippe FRAILE MARTIN, Madame Anne WALRYCK, Madame Marie-Hélène VILLANOVE, Madame Florence FORZY-RAFFARD, Madame Constance MOLLAT, Monsieur Alain SILVESTRE, Madame Marie-José DEL REY, Madame Maribel BERNARD, Monsieur Guy ACCOCEBERRY, Monsieur Yohan DAVID, Monsieur Edouard du PARC, Madame Sandrine RENOU, Madame Estelle GENTILLEAU, Monsieur Marc LAFOSSE, Monsieur Yassine LOUIMI, Mme Laetitia JARTY ROY, Madame Solène CHAZAL, Madame Cécile MIGLIORE, Madame Michèle DELAUNAY, Monsieur Pierre HURMIC, Monsieur Vincent FELTESSE, Madame Emmanuelle AJON, Monsieur Nicolas GUENRO, Madame Delphine JAMET, Monsieur Matthieu ROUVEYRE, Monsieur Jacques COLOMBIER, Madame Catherine BOUILHET,
Excusés :
Monsieur Didier CAZABONNE, Monsieur Benoit MARTIN Société ' Gestion électronique de régulation en
temps réel pour l'urbanisme, les déplacements et
les transports '(GERTRUDE). Rapport de gestion
et financier de l'exercice 2013. Information.
Monsieur Jean-Louis DAVID, Adjoint au Maire, présente le rapport suivant :
Mesdames, Messieurs,
La SAEM GERTRUDE a pour objet la régulation des feux de circulation.
La Ville de Bordeaux détient 7% du capital de cette société. L’actionnaire majoritaire est la Communauté Urbaine de Bordeaux (CUB) qui possède 51% des actions.
RESULTAT DE L’ACTIVITE EN 2013
La société GERTRUDE présente un chiffre d’affaires de 4.082.868 euros sur l’exercice 2013, en hausse de 19,55% par rapport à 2012. Cette hausse est liée à la forte augmentation des activités sous-traitées et de négoce qui représentent près de 25% du chiffre d’affaires 2013. Les variations du volume de ces activités peuvent entrainer une très grande fluctuation du chiffre d’affaires de l’entreprise. Toutefois, leur influence sur la Marge Brute Totale et sur la rentabilité de l’entreprise reste faible dans la mesure où ces activités ne portent qu’une faible valeur ajoutée.
Depuis 2010, le CA de l’entreprise est devenu structurellement plus instable compte-tenu de : - l’arrêt du marché « Exploitation PC CUB » ;
- la forte représentativité de certains contrats structurants sur la marge ; - d’éventuels retards dans l’activité liés la participation à des gros projets comme une ligne de tramway.
Toutefois, l’activité « métier » d’ingénierie, d’étude, de développement, d’installation et de maintenance du système GERTRUDE a été fortement revalorisée depuis 2011 et représente près de 75% du chiffre d’affaires 2013. C’est sur cette activité « métier » à forte valeur ajoutée que la société entend concentrer ses efforts à l’avenir.
Au global, les produits d’exploitation ressortent à 4.089.611 euros, en hausse de 17,32% par rapport à l’exercice précédent.
Parallèlement, les charges d’exploitation ont augmenté de 24.39%. Cette augmentation des coûts de production est principalement la conséquence de l’augmentation des postes « achats pour revente » et « sous-traitance ».
Ces opérations conjuguées conduisent à un résultat d’exploitation de 384.781 euros, en diminution de 24.16 % par rapport à l’exercice précédent.
Le résultat financier de l’exercice est déficitaire à hauteur de 4.816 euros : ce dernier tient compte de la provision de la totalité des sommes versées à la filiale GERTRUDE Algérie EURL.
Combiné de ces éléments, le résultat net de l’exercice présente un bénéfice de 237.842 euros, en baisse de 2.84% par rapport à l’exercice précédent.
EVOLUTIONS ET PERSPECTIVES EN 2014
Les prévisions pour 2014 font état d’un exercice positif dont les principales données sont les suivantes :
- Chiffre d’affaires : 3.702.807 euros.
- Résultat d’exploitation : 198.848 euros. En milliers d'euros 31/12/2013 | 31/12/2012 A 13/12
Chiffre d’affaires 4 082 868 | 3 415 101 19,55%
Produits d'exploitation | 4 089 610 | 3 485 757 17,32%
Charges d'exploitation | 3 704 829 | 2978 414 24,39%
Résultat d'exploitation | 384 781 507 342 -24 16%
Résultat financier 4 816 43 082 88,82%
Résultat net 237 849 244 802 -2,84%
- Résultat net : 140.132 euros.
Pour 2014, la continuité de l’amélioration de la situation financière reste une priorité de l’entreprise. L’analyse détaillée du prévisionnel 2014 met en évidence : - Baisse prévisionnelle du chiffre d’affaires principalement liée à la baisse des activités de négoce,
- Légère baisse de la Marge Brute Totale,
- Baisse d’environ 100 000 euros du bénéfice estimé,
- Le résultat prévisionnel devrait permettre à l’entreprise d’atteindre son objectif en termes de fonds propres à 1.600.000 euros.
Pour votre complète information, vous trouverez ci-après les comptes annuels ainsi que le rapport de gestion de la société. Je vous demande, Mesdames, Messieurs, de bien vouloir en prendre acte.
Annexe : principaux éléments du compte de résultat de GERTRUDE (exercices 2012 et 2013)
INFORMATION DU CONSEIL MUNICIPAL
Fait et Délibéré à Bordeaux, en l’Hôtel de Ville, le 15 décembre 2014
P/EXPEDITION CONFORME,
Monsieur Jean-Louis DAVID GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
ANT
2014 SET CRC
LRU
TOI
TNA"
Exercice
2013
|
édac
ETS Re
LE
sj
DE
SAEM
©
————…—————————————————————"—î—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
1 Se SO Ce CS CS er CO OS CO D OU EE CO Es ED GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l’exercice
2013
GERTRUDE
Société
Anonyme
d'Economie
Mixte
au
capital
de
594
551,17
€uros
Siège
social
9 rue
de
Ségur
-
33000
BORDEAUX
RCS
BORDEAUX
n°
321
523
086
RAPPORT
DE
GESTION
DE
L’EXERCICE
CLOS
LE
31
DECEMBRE
2013
Rapport
de
Gestion
à présenter
à l'Assemblée
Générale
Ordinaire
Annuelle
du
31
octobre
2014
CONTENU
DU
PRESENT
DOCUMENT
SYNTHESE
DES
COMPTES
ANNUELS
DE
L’EXERCICE
CLOS
LE
31
DECEMBRE
2013...
ere 5
RAPPEL
DES
PRINCIPAUX
OBJECTIFS
DE
L'EXERCICE
2013
SITUATION
SYNTHETIQUE
DE
LA
SOCIETE
AU
31
DECEMBRE
2013.
ANALYSE
DE
L'EVOLUTION
DU
BILAN
4.1
EVOLUTIONS
REMARQUABLES
AU
DETAIL
DU
PASSIF
: FOURNISSEURS...
4.2
EVOLUTIONS
REMARQUABLES
AU
DETAIL
DU
PASSIF
: EMPRUNTS
ET AUTRES
DETTES...
4.3
EVOLUTIONS
REMARQUABLES
AU
DETAIL
DU
PASSIF
: DETTES
FISCALES
ET SOCIALES
4.4
EVOLUTIONS
REMARQUABLES
AU
DETAIL
DE L’ACTIF
: DISPONIBILITES
4.5
EVOLUTIONS
REMARQUABLES
AU
DETAIL
DE L’'ACTIF
: STOCKS
DE PRODUITS.
4.6
EVOLUTIONS
REMARQUABLES
AU
DETAIL
DE L'ACTIF
: CREANCES
4.7
REMARQUE
RELATIVE
AUX
INVESTISSEMENTS
…
5
RATIOS
DU
BILAN
ET
SOLVABILITE......
5.1
ANALYSE
DES DONNEES
S.2
SOUTIEN
DES PARTENAIRES
FINANCIERS ..........
6
EVOLUTION
DES
FONDS
PROPRES
DE
L'ENTREPRISE
….
SYNTHESE
DES
ACTIVITES
DE
LA
SOCIETE
AU
COURS
DE
L'EXERCICE
2013.
FOCUS
SUR
LA
REMUNERATION
DES
SALARIES
PENDANT
L'EXERCICE
2013
….
9
SYNTHESE
DE
L'EVOLUTION
DU
CHIFFRE
D'AFFAIRES
A
9.1
EVOLUTION
DU
CHIFFRE
D'AFFAIRES
SUR
LES 6 DERNIERES
ANNEES
….
9.2
RAPPEL
DE L'ANALYSE
TRANSMISE
AVEC
LE RAPPORT
DE GESTION
DE
L’ANNEE
2012
9.3
RAPPEL
DES
EFFORTS
ENGAGES
EN
2011,
2012
ET 2013...
9.4
REPARTITIONS
DES ACTIVITES...
9.5
RAPPEL
DES VILLES ET AGGLOMERATIONS
CLIENTES
DE
L'ENTREPRISE...
10
EVOLUTION
DE
LA TRESORERIE
AU
COURS
DE
L'EXERCICE
2013
11
ACTIONS
PRINCIPALES
MENEES
AU
COURS
DE
L'EXERCICE
2013
11.1
CONTINUITE
DU
PLAN
D'ECONOMIE
ET DE REDUCTION
DES COUTS
11.2
POLITIQUE
SALARIALE
MENEE
EN 2013
11.3
CERTIFICATION
ISO
9001
11.4
ETAT
D'ESPRIT
DES SALARIES
ET MODELE
ECONOMIQUE
DE L'ENTREPRISE
..
11.5
ACTIVITES
COMMERCIALES
DE L'ANNÉE
2013
11.6
ACTIVITES
DE DEVELOPPEMENT
DURANT
L'ANNEE
2013.
11.7
REHABILITATION
DE NOS
LOCAUX crsnsoessaonnseenssonene
11.8
SYNTHESE
DES
ACTIONS
MENEES
AU
COURS
DE
L'EXERCICE
…
Iw IN la
& lo co 0 00 00 Ni 4 NN Len ln He H 1© ©
7 8 LD © GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
2 GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
12
CREANCES
CLIENTS
: RISQUES
ET
OPPORTUNITES
ns
sssenssnnnrenonneneonensanneeneononeneeneeneneseees
12.1
MORELIA
ns
nn os cnnssemeen sonne sem
enr e case Pu eee
PRE
M mA seen
perc ones ene eee verser
area etaiee ;
1252
LISBONNE
os...
gite eco
oefggéesoeveones
onde one voongece vence cooncnconconabeslgsuggee
ercesecoococ dette
dre cdèiee
12.3
CARRIS
: SOCIETE
GESTIONNAIRE
DES TRANSPORTS
EN COMMUN
DE LISBONNE
12.4
FORT
DE FRANCE
12.5
MONTERREY.
12.6
ALSTOM
{CONTRAT
DU
TRAMWAY
D'ALGER)
sense
13
ACQUISITION
DE
VALEURS
MOBILIERES
DE
PLACEMENT
AU
COURS
DE
L'EXERCICE.
14
VIE
SOCIALE
AU
SEIN
DE
L'ENTREPRISE...
une
u ou eee
à à a
à 000
00
14.1
GENERALITES
SUR
LE MODELE
ECONOMIQUE
ET SOCIAL
DE L'ENTREPRISE
14.2
RAPPEL
DES AVANTAGES
SOCIAUX .ererecmoneaarnnr
14.3
MOUVEMENT
DE
PERSONNEL
AU
COURS
DE
L'ANNÉE
2013
soso
15
EVENEMENTS
IMPORTANTS
SURVENUS
DEPUIS
LA
DATE
DE
CLOTURE
DE
L’'EXERCICE
15.1
EVOLUTIONS
SALARIALES
SURVENUES
AU
DEBUT
DE L’EXERCICE
2014.
15.2
EVOLUTION
DE LA
TRESORERIE
DEPUIS
LE DEBUT
DE L'ANNEE
2014
15.3
EVOLUTIONS
DES ENREGISTREMENTS
COMMERCIAUX
DEPUIS
LE DEBUT
DE L'EXERCICE
2014.
15.4
CHANGEMENT
DES REPRESENTANTS
DES COLLECTIVITES
PUBLIQUES
16
TABLEAU
DES
RESULTATS
FINANCIERS
SUR
LES
5
DERNIERS
EXERCICES
17
INFORMATIONS
RELATIVES
AUX
ECHEANCES
DES
DETTES
FOURNISSEURS
…….
18
PROPOSITION
D’AFFECTATION
DES
RESULTATS.
19
RAPPEL
DES
DIVIDENDES
DISTRIBUES..
20
DEPENSES
NON
DEDUCTIBLES
FISCALEMENT
21
CONVENTIONS
REGLEMENTEES.....
22
CONVENTIONS
COURANTES
From
23
INFORMATIONS
CONCERNANT
LES
MANDATAIRES
SOCIAUX
…
24
EXAMEN
DES
MANDATS
DES
DIRIGEANTS
ET
DES
COMMISSAIRES
AUX
COMPTES
24.1
MANDATS
DES COMMISSAIRES
AUX
COMPTES
ss
socscsrenereocescsceneonenesanenenocronsnnenes
24.2
MANDATS
DES ADMINISTRATEURS
ET REPRESENTANTS
sussrossnsossncessorosnconseessoneesos
25
MODIFICATION
DES
STATUTS
DE
L'ENTREPRISE
AU
COURS
DE
L’EXERCICE..
26
PRISES
DE
CONTROLE
ET
DE
PARTICIPATIONS
DANS
LE
CAPITAL
SOCIAL
DE
SOCIETES
ns
27
ACTIVITES
DES
FILIALES
ET
DES
SOCIETES
CONTROLEES...nnusenoosonsnssuvoneeonensvnoonooneneneonenennnencnese
27.1
GERTRUDE
AMERICA
LATINA...
27.2
CONSORTIUM
SEMEX
/
GERTRUDE …
27.3
GERTRUDE
ALGERIE
EURL
28
EVOLUTION
PREVISIBLE
ET
PERSPECTIVES
D’AVENIR
……
28.1
COMPTE
DE RESULTAT
PREVISIONNEL
POUR
L’EXERCICE
2014.
28.2
OBJECTIFS
POUR
L'EXERCICE
2014
28.3
PREVISIONNEL
DES DISPONIBILITES
REELLES
A LA FIN DE L'EXERCICE
2014.
28.4
CARNET
DE COMMANDE
POUR
L'ANNEE
2015
29
RAPPEL
DES
AXES
STRUCTURANTS
DE
DEVELOPPEMENT
DE
L'ENTREPRISE.
29.1
ORGANISATION
DES RESSOURCES
ET DES RESPONSABILITES.
oser
ounssuoesoneovonoseoonnes
29.2
ORGANISATION
DE L'ACTION
COMMERCIALE...
29.3
DEVELOPPEMENT
TECHNIQUE
DE
L'ENTREPRISE
….
:
30
POINTS
DE
VIGILANCE
EN
2014
ET
2015... seensereseormoneneeonennonseoonenannnenennenenencenennenennenenenrogenese
©
———
——
——
©
GERTRUDE
SAM
2014
laformations
confidentielles
3 GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
29
Septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de l'exercice
2013
ANNEXES
DU
PRESENT
RAPPORT
DE
GESTION
ANNEXE
01
ANNEXE
02
ANNEXE
03
: Tableau
des
Résultats
de
l'Entreprise
des
Cinq
Derniers
Exercices
: Liste
des
Conventions
Courantes
et Règlementées
: Mandats
et Fonctions
ANNEXE
04 :
ANNEXE
065 :
ANNEXE
06
: Informations
Relatives
à l'échéance
des
Dettes
Fournisseurs
Rapport
de
Gestion
pour
l'exercice
2013
de
la filiale GERTRUDE
Algérie
EURL
Détail des
comptes
et du
bilan
de
la société
au soir de
la clôture de l'exercice 2013
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
# GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de l'exercice
2013
1
Synthèse
des
Comptes
Annuels
de
l'exercice
clos
le 31
décembre
2013
Les
comptes
annuels
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
que
nous
soumettons
à
votre
approbation
ont
été
établis
conformément
aux
règles
de
présentation
et
aux
méthodes
d'évaluation
prévues
par
la
réglementation
en
vigueur.
Les
règles
de
présentation
et
les
méthodes
d'évaluation
retenues
sont
identiques
à celles
de
l'exercice
précédent.
Le
bilan
et
le compte
de
résultat
détaillés
de
l'exercice
clos
le 31
décembre
2013
figurent
en
annexe
6 du
présent
rapport.
Par
ailleurs,
conformément
au
Code
de
Commerce
- Article
R.
225-102
— Décret
n° 67-236
du
23-03-1967,
les
résultats
et
autres
éléments
caractéristiques
de
la
société
au
cours
des
cinq
dernières
années
sont
également
fournis
en
annexe
1 du
présent
rapport.
glème
Le
résultat
de
l'exercice
2013
présente
un
bénéfice
net
de
237
849
€ et
représente
le
meilleur
résultat
de
l’entreprise
depuis
l’année
1996.
2
Rappel
des
Principaux
Objectifs
de
l'exercice
2013
Compte
tenu
des
difficultés
rencontrées
au
cours
des
années
2009
et
2010,
et
du
redressement
financier
de
l’entreprise
enregistré
en
2011
et
en
2012,
plusieurs
objectifs
principaux
constituaient
le programme
d'action
de
l'exercice
2013.
Ces
principaux
objectifs
et
les
résultats
obtenus
sont
présentés
dans
le tableau
ci-après.
Valeur
Valeur
Valeur
Valeur
Objectifs
Exercice
2013
Significative |
Significative |
Significative | Significative
Fin
2010
Fin
2011
Fin
2012
Fin
2013
Poursuivre
la revalorisation
de
la
È
:
;
:
-6
962
€
359094€|
1063591€|
1411882€
trésorerie
de
l'entreprise
Relancer
des
placements
:
nr
0€
0€
100
244
€
502 158
€
bancaires
sécurisés
Réduire
le recours
aux
cessions
de
créances,
soit
les encours
351
998
€
150531€
0€
0€
OSEO Réduire
les charges
liées
aux
|
«intérêts
d'emprunt
» code
16041€|
16642
€
4379€
4158
€
661100
dont
agios
bancaires
|
Résorber
les
dettes
fournisseurs
Les
données
présentées
représentent
la balance
des
tiers
fournisseurs
727
491€
192
650
€
79
444
€
264
888
€
——aaE—ZaZEZEZEZEZEZEZEZEZEZEEEEEE———_—_—_———
ie
——
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Tuformations
confidentielles
un GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
Valeur
Valeur
Valeur
Valeur
Objectifs
Exercice
2013
Significative |
Significative |
Significative |
Significative
Fin
2010
Fin
2011
Fin
2012
Fin
2013
Enregistrer
un
nouvel
exercice
102
508
€
positif et
poursuivre
le
130779€|
244802€|
237
849€
Carry
Back
redressement
des
fonds
propres
Réactiver
la confiance
des
salariés
dans
l'entreprise
en
renouant
0€
avec
le versement
d'un
,
8 795
€
20321€
18
998
€
=.
5
2
Pas
d’accord
intéressement
aux
bénéfices,
modéré
mais
positif.
Valeur
Valeur
Objectifs
Exercice
2013
Résultats
Obtenus
Significative |
Significative
Fin
2012
Fin
2013
Le
bénéfice
net
de
l'exercice
2013,
intègre
le
maintien
de
la politique
consistant
à provisionner
la totalité
des
«
risques
majeurs
».
Provisionner
la totalité
des
-
Clients
douteux
268108€|
272804€
risques
clients
pour
ne
pas
laisser
|-
Pénalités
en
Pologne
(intégrées
dans
290
000€|
290
000€
d'arriérés
non
traités susceptibles
le budget
du projet et le calcul des
d'impacter
les
exercices
futurs.
travaux
en
cours)
-
Titres
de
participation
27
683
€
27
683
€
- __
Apport
en
trésorerie
consenti
à notre
50
750
€
44853 €
filiale
algérienne
n’ayant
pas
encore
fait
l’objet
d’un
abandon
de
créance
-__
Congés
payés
non
pris
389
959
€
417
851€
3
Situation
synthétique
de
la société
au
31
décembre
2013
Afin
de
vous
permettre
d'analyser
cette
situation,
nous
vous
proposons
de
mesurer,
par
rapport
à l'exercice
précédent,
l’évolution
des
grands
postes
de
son
bilan.
Bilans
2013
2012
2011
2010
%
(2013-2012)
Total
de
l'actif immobilisé
38 944
€
30 899€
27129€
21 507 €
26,04%
Total
de
l'actif circulant
3128838€|
2945123€|
2293396€]
2957412€
6,24%
Capitaux
propres
1475144€|
1237
294€
992 492
€
861
713
€
19,22%
Dettes
au
31
décembre
1686
782€|
1723839€|
1325742€|
2115313€
-2,15%
Provisions
pour
risques
13
728€]
12
988
€
4554
€
7298
€
5,70%
Total
du
bilan
au
31 décembre
3176100€|
2976023€|
2325079€|
2986217€
6,72%
Cette
présentation
synthétique
du
bilan
montre
en
particulier
une
augmentation
des
fonds
propres
de
l’entreprise
ainsi
qu’une
augmentation
du
total
du
bilan.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
6 GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
4
Analyse
de
l’évolution
du
bilan
4.1
Evolutions
remarquables
au
détail
du
PASSIF
: Fournisseurs
PASSIF
2013
2012
2011
2010
%
(2013-2012)
Fournisseurs
264
888 €)
79 444 €)
192
650 €)
727 491
€
233,43%
L'augmentation
de
ce
poste,
enregistrée
en
2013,
provient
principalement
des
dernières
commandes
de
matériels
effectuées
pour
les
activités
de
l’entreprise
en
Algérie.
Ces
équipements
seront
réglés,
utilisés
et
facturés
au
début
de
l’année
2014.
L'évolution
du
poste
fournisseurs
au
cours
des
cinq
dernières
années
est
présentée
ci-dessous.
3 400
000,00
1 200
000,00
1 000
000,00
800
000,00
600
000,00
|
400
000,00
200
000,00
+
0,00
Balance
des
Tiers
Fournisseurs
| | | |
>
S
©
s
o
o
S
SOS
SO
SO
SO
ES
NT
A
SN
N
À
?
SE
ET
EN
4.2
Evolutions
remarquables
au
détail
du
PASSIF
: Emprunts
et autres
dettes
PASSIF
2013
2012
2011
2010
%
(2013-2012)
Découverts
bancaires
193
843 €
Autres
dettes
86977€
87423
€
247
370
€
69
876
€
-0,51%
Produits
constatés
d'avance
433
256€
703
607
€
37128
€
NC
-38,42%
Les
thèmes
suivants
constituent
les
principales
origines
des
données
ci-dessus.
“
Aucun
découvert
bancaire
n'a
été
enregistré
au
cours
de
l’année
2013
*
Le
poste
«
Produits
constatés
d'avance
» est
en
forte
réduction
dont
l'origine
provient
d’une
meilleure
adéquation
entre
la facturation
des
projets
et
leur
avancement
réel.
4.3
Evolutions
remarquables
au
détail
du
PASSIF
: Dettes
fiscales
et sociales
PASSIF
2013
2012
2011
2010
%
(2013-2012)
Dettes
fiscales
et
sociales
828
555
€]
801
379
€)
812
399€
991
721 €
3,39%
Une
part
importante
de
ces
dettes
fiscales
et
sociales
correspond
aux
arriérés
de
congés
payés
non
pris,
pour
un
total
de
417
851
€.
La
croissance
du
cumul
des
arriérés
de
congés
payés
non
pris
n’est
pas
éradiquée.
Cette
croissance
est
cependant
freinée
en
2013
et
devrait
être
stoppée
au
cours
de
l'exercice
2014.
a
——————————…—
—…—…—…——."."—.…—…——…—…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…"…—…—…———…—
.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Tuformations confidentielles
: GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
44
Evolutions
remarquables
au
détail
de
l’ACTIF
: Disponibilités
ACTIF
2013
2012
2011
2010
%
(2013-2012)
Disponibilités
1411882€|
1063
591€
363
186
€
188
973€
192,85%
Valeurs
mobilières
de
placemen
502
158 €
100
244 €
0€
0€
NS
Compte
tenu
des
difficultés
rencontrées
en
2009
et
2010,
Evolution Trésorerie
(Exercice 2013)
l'effort
majeur
sur
les
exercices
2011,
2012
et
2013
à
|
1500
porté
sur
la
croissance
de
la
trésorerie
de
l’entreprise.
Le
| 150000
schéma
ci-contre
synthétise
l’évolution
des
disponibilités
| 1400000
À
—+-Balance
des Comptes
.
,
Mayenne
Trimestre
de
l’entreprise
au
cours
de
l’année
2013.
en 000
ones eme
É200 000)
te
Situat
au
La
trésorerie
affiche
ainsi
un
solde
positif
de
1 411
882
€
s 10000
Shen
sure
au soir du
31 décembre
2013.
1 000 000
Trimestre
1 Trimestre
2 Trimestre
3 Trimestre
4
Tenant
compte
de
la somme
de
400
000
€,
extraite
de
la trésorerie
et
placée
sur
un
nouveau
compte
à terme
au
mois
de
décembre
2013,
le total
des
placements
mobiliers
dont
dispose
l’entreprise
est
de
502
158
€.
Les
disponibilités
globales
de
l’entreprise
se
montent
ainsi
à 1 914
040
€ au
soir du
31
décembre
2013.
4.5
Evolutions
remarquables
au
détail
de
l’ACTIF
: Stocks
de
produits
ACTIF
2013
2012
2011
2010
%
(2013-2012)
Stock
produits
214
254
€
81539€|
296254€|
403121€
162,76%
Une
partie
du
stock
constaté
à la clôture
de
l'exercice
2012
a été
revendue
au
cours
de
l’année
2013.
De
nouveaux
achats
d'équipements
destinés
au
marché
algérien
ont
été
réalisés
en
2013,
pour
une
utilisation
et
une
revente
effectives
au
cours
de
l’année
2014.
4.6
Evolutions
remarquables
au
détail
de
l’ACTIF
: Créances
ACTIF
(CREANCES)
2013
2012
2011
2010
%
(2013-2012)
Clients
756
645
€|
1145080€|
933
741€
NC
-33,92%
Clients
douteux
et
litigieux
8 301€
1626€|
102560€
NC
410,52%
Clients
Factures
à établir
63657€|
400394€|
324298€
NC
-84,10%
Créances
fiscales
et sociales
67
679
€
27211€|
166740€
NC
148,72%
“Le
poste
« clients
douteux
et
litigieux
» reste
très
faible
car
la quasi-totalité
de
ces
créances
sont
provisionnées.
“Le
poste
« créances
fiscales
et sociales
» augmente
sensiblement,
traduisant
un
nouveau
crédit
d'impôt
consécutif
aux
versements
d’acomptes
de
l'impôt
des
sociétés,
trop
élevés.
4.7
Remarque
relative
aux
investissements
Nous
rappelons
qu'au
cours
de
l’année
2012,
le
renouvellement
du
parc
informatique
de
l’entreprise
a
pu
être
mis
en
œuvre
pour
un
montant
d'environ
48
000
€.
A
l'exception
de
la
poursuite
du
programme
de
rachat
progressif
de
notre
parc
de
véhicule
dès
l'atteinte
des
échéances
des
contrats
de
location
longue
durée,
aucun
investissement
majeur
n’a
été
effectué
au
cours
de
l’année
2013.
————————…—…—….….….….
_—_—_—_—_————————————————————.—....—————————
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
8 GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
5
Ratios
du
bilan
et Solvabilité
5.1
Analyse
des
données
29
Septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
Le
tableau
ci-dessous
présente,
sur
les
6 derniers
exercices,
des
ratios
d'analyse
de
la
situation
financière
de
l'entreprise,
de
sa
rentabilité
et
de
sa
capacité
d'investissement.
Ratios
Références
Bilan
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Actif
immobilisé
22
028
13
692
21
507
27
129
30
900
38
945
Stock
et en-cours
47
100
763
482
403
121
296
254
94
253
226
802
Créances
client
2441113|
1718
090|
2323
868|
1360
600 |
1 547
102
828
605
Autres
créances
324
613
336
207
386
165
236
041
106
089
111
064
Disponibilités
252
308
160
096
188
973
363
186 |
1
063
591 |
1411
882
Valeurs
mobilières
de
placement
0
0
0
0
100
244|
502159
Charges
constatées
d'avances
4 048
10
830
7 283
37
315
33
844
48
326
Actif
circulant
3069
182 |
2988
706|
3309410|
2 293
396 |
2 945
124 |
3 128
839
Ecart
de
conservation
actif
13
123
17
485
7
298
4554
0
8317
Total
Bilan
Actif
3
104
334 |
3019
883 |
3
338
215|
2325
079 |
2976
023 |
3
176
101
Fonds
propres
1
144
386
759
205
861
713
992
492 |
1237
295 |
1475
144
|
Provisions
386
427
16
738
7 298
4554
12
988
13
728
|
Découvert
bancaire
7202
170094|
193
843
0
0
0
Dettes
groupe
à associés
0
4231
4231
4231
4231
4231
Fournisseurs
185
516
790
673
727
491
192
650
79
445
264
888
Fournisseurs
factures
NP
0
209
804
85
657
31964
47
754
68
874
Dettes
fiscales
et
sociales
970
946
938
130
991
721
812
399
801
380
828
555
Créances
cédées
0
0!
351998
150
531
ü
0
Autres
dettes
dont
fiscales
147
961
81611
69
876
96
840
87
423
86
977
Produits
constatés
d'avance
252
489
49
351
42
493
37128|
703607]
433256
Dettes
1564
112|
2243
894|
2467
310 |
1325
742 |
1723
840 |
1
686
782
Ecart
de
conservation
passif
9 408
46
1893
2291
1901
446
Total
Bilan
Passif
3104334,
3019
883 |
3 338
215 |
2325
079|
2976
023|
3 176
101
Références
Exploitation
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Chiffre
d'affaires
3
880
142 |
4248
788 |
4522
884|
3 820
120 |
3 415
101|
4 082
868
Marge
Brute
Totale
3474391]
3473831|
3119966
|
3
246
003 |
3
096
422 |
3
067
697
Bénéfices
nets
-9
994]
-385
181
102
508
130
779
244
802
237
850
Etats
de
Gestion
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Capacité
d'autofinancement
(CAF)
-48142|
-737880|
249289|
186041
281
007
253
437
Créances
clients
provisionnées
72530
61945
85
799
282
220
268
109
272
805
Besoin
fonds
de
roulement
{BFR)
1 336
209
838424!
942405]
893181!
327887|
-187
078
Trésorerie
Nette
(T)
245
106
-9
998|
-356
869
212656]
1163
835|
1914041
Autonomie
|
Fonds
propres
/ Total
Passif
0,37
0,25
0,26
|
0,43
0,42
0,46
Endettement |
Fonds
propres
/ Dettes
0,73
0,34
0,35
|
0,75
0,72
0,87
Rentabilité
|
Bénéfices
Nets
/ Chiffre
d'affaires
0,00
-0,09
0,02
0,03
0,07
0,06
Bénéfices
Nets
/ Marge
Brute
Totale
0,00
-0,11
0,03
0,04
0,08
0,08
Capacité
d'autofinancement
/ CA
-0,01
-0,17
0,06
0,05
0,08
0,06
Solvabilité
(Créances
client+Dispo+VMP)
/ Dettes
1,93
0,99
1,18
1,51
1,65
1,72
Liquidité
{Créances
client
+
Dispo}
/ Dettes
1,72
0,84
1,02
1,30
1,51
1,33
(*})
Afin
de
pouvoir
comparer
les
différents
ratios,
le
bilan
2010
est
retraité
en
comptabilisant
les
créances
cédées
suivant
la même
méthode
que
celle
utilisée
dès
l’exercice
2011.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Informations confidentielles GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l’exercice
2013
L'ensemble
de
ces
ratios
et critères
affichent
un
comportement
positif et confirme,
pour
l’entreprise,
sa
sortie
de
la zone
de
danger
immédiat,
(BFR,
T,
CAF).
Les
informations
les
plus
significatives
sont
les
suivantes.
“Evolution
de
la Trésorerie
nette
“Evolution
du
ratio
de
Rentabilité
=
Evolution
du
ratio
d’Autonomie
“Evolution
du
ratio
de
Solvabilité
5.2
Soutien
des
partenaires
financiers
Le
niveau
de
confiance
et de
soutien
bancaire
accordé
à
l’entreprise
a progressé
de
façon
positive
après
avoir
accusé
un
repli
sur
le plan
financier
pur
(facilités
de
caisse)
ainsi
qu'un
repli
sur
les
possibilités
de
cautions
et
de
garanties
bancaires
au
cours
des
années
2010
et
2011.
“
Mis
en
œuvre
dès
2009
par
Monsieur
Montech,
le contrat
de
« cession
de
créances
» conclu
avec
OSEO
et
LCL
a
été
reconduit
en
août
2013,
pour
une
durée
de
12
mois
et
pour
un
montant
maximal
de
400
000
€.
Des
cessions
de
créances
ont
été
réalisées
jusqu’au
mois
d'avril
2012.
Aucune
nouvelle
cession
de
créances
n’a
été
nécessaire
depuis.
“La
banque
LCL
nous
maintient
une
facilité
de
caisse
de
50
000
€ et
maintient
une
ligne
de
cautions
bancaires
pour
faire
face
à nos
obligations
de
mise
en
place
de
garanties
liées
à l'exécution
de
nos
gros
contrats,
uniquement
pour
le marché
Français.
“La
banque
CIC
a
progressivement
réduit
notre
facilité
de
caisse
pour
atteindre
75
000
€.
En
revanche
le
CIC
a accepté
d'augmenter
notre
ligne
de
cautions
bancaires
pour
le marché
Français
et
International,
pour
atteindre
un
total
de
couverture
de
1 000
000
€.
"Notre
dernière
cotation
auprès
de
la
Banque
de
France,
datant
du
17 juillet
2013,
est
« G4+
» ce
qui
correspond
à « Assez
Forte
», après
avoir
été
inférieure
de
3 niveaux,
avec
« G5
» correspondant
à
«
Faible
», au
cours
de
l’année
2010.
Compte
tenu
des
résultats
obtenus
en
2013
et du
redressement
financier
effectif
de
l’entreprise,
une
démarche
de
revalorisation
de
la société
sera
effectuée
auprès
de
nos
partenaires
financiers
au
cours
du
2°"°
semestre
de
l'année
2014.
6
Evolution
des
Fonds
Propres
de
l’entreprise
La
clôture
de
l'exercice
2009
présentait
le
plus
bas
niveau
de
fonds
propres
de
l’entreprise
pour
les
8
dernières
années,
avec
759
204
€,
soit
tout
juste
27,6
%
de
plus
que
son
capital
social.
Au
cours
des
trois
derniers
exercices,
revaloriser
les
fonds
propres
apparaissait
donc
comme
une
nécessité.
Dans
ce
cadre,
le
nouvel
objectif
d'évolution
des
fonds
propres
de
l’entreprise
pour
l'exercice
2013
a été
fixé,
au
début
de
l’année
à une
augmentation
d'environ
150
000
€ à 200
000
€.
Ce
montant
a été
défini
pour
permettre
d'atteindre
2 objectifs
principaux.
*
Poursuivre
le
redressement
des
fonds
propres
de
l’entreprise
*__
Tendre
vers
un
objectif
global
établi
entre
1 500
000
et
1 600
000
€ au
soir
du
31
décembre
2014
——_—_—_—_—————————…….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….…..….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….-….…_-._———————…—….- ©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
10 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
L'exercice
2013
se
traduit
finalement
par
une
croissance
des
fonds
propres
de
l'entreprise
de
237
849
€
représentant
une
augmentation
de
19,22
%
par
rapport
à la clôture
2012.
Le
schéma
ci-dessous
représente
l’évolution
des
fonds
propres
de
l’entreprise
depuis
l’année
2006.
Evolution
des
Fonds
Propres
1 600 000 1400
000
|
1200 000 | 1000
000
|
<+— Fonds
Propres
800000
!}
—B-
Capital
Social
600
000
400000
| 2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Les
exercices
2010,
2011,
2012
et
2013
ont
chacun
généré
un
bénéfice
net.
En
4 exercices,
les
fonds
propres
de
l’entreprise
ont
ainsi
progressé
de
94,30
%.
“Valeur
des
fonds
propres
au
soir
du
31
décembre
2009
:
759
204
€
"Valeur
des
fonds
propres
au
soir
du
31
décembre
2013
: 1 475
144
€ (+ 715
940
€)
La
valeur
de
1 475
144
€ constitue
le plus
haut
niveau
de
fonds
propres
de
l’entreprise
depuis
sa
création.
7
Synthèse
des
activités
de
la société
au
cours
de
l'exercice
2013
Afin
de
vous
permettre
d'analyser
notre
activité,
nous
vous
proposons
ci-après
l’évolution
des
grands
postes
du
compte
de
résultat
par
rapport
à
l'exercice
précédent.
Comptes
de
Résultats
2013
2012
2011
2010
%
(N/N-1)
Chiffre
d'affaires
HT
4082868€|
3415101€]
3820120€|
4522884€
19,55%
Total
des
produits
d'exploitation
4089610€|
3485
757€]
3860
880€|
4 601
306€
17,32%
Total
des
charges
d'exploitation
3704829€|
2978414€|
3607130€|
4576407€
24,39%
Résultat
d'exploitation
384
781
€]
507
342€
253
750€
24
899
€]
-24,16%
Montant
des
traitements
et
salaires |
1261295€|
1244903€|
1260997€|
1501009€
1,32%
Montant
des
charges
sociales
598
184
€]
593
157€
625
769
€]
748
685
€
0,85%
Résultat
financier
-4816€
-43
082€
-81070€|
-124809€
-88,82%
Résultat
courant
avant
impôts
379
965
€
464
529€
172
680€
-99
910
€
-18,20%
Résultat
net
237
849 €
244
802
€
130
779
€
302
508
€
-2,84%
Intéressement
des
salariés
18998 €
20
321€)
8 795
€
0€
-6,51%
Effectif
moyen
26,67
27,82
28,12
34
-4,12%
La
hausse
du
chiffre
d'affaire
est
la
conséquence
d’une
forte
augmentation
des
activités
sous-traitées
et
des
activités
de
«
négoce
»
par
l'achat
et
la
revente
de
matériel.
Rappel
est
fait
que
ces
activités
ne
constituent
pas
un
objectif
pour
l’entreprise
et qu’elles
sont
fortement
variables
d’un
exercice
à
l’autre.
—————….……—…—….….….….…….……"…"…"”"”"”"”"”"”"”…"…"…"…"…”"”…"…"…"…"…"…"…"….….….….….…".…".….…-…....-_-- ©
GERTRUDE
SAEM
2014
luformations confidentielles
11 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
8
Focus
sur
la rémunération
des
salariés
pendant
l’exercice
2013
Compte
tenu
de
la
politique
salariale
pratiquée
au
sein
de
l’entreprise,
l'évolution
de
la
rémunération
du
personnel
doit
être
analysée
au
travers
de
différents
critères.
“La
rémunération
globale
du
personnel
telle
qu’elle
est
synthétisée
dans
les comptes
de
l'entreprise
est
de
1 261
295
€
pour
l'exercice
2013,
hors
charges
sociales.
Ce
montant
est
en
progression
de
1,32%
par
rapport
à l'exercice
précédent.
“Cette
rémunération
globale
est
composée
des
éléments
suivants.
o
La
rémunération
de
référence
de
chacun
des
salariés
o
Les
compléments
de
rémunération
liés aux
missions
effectuées
en
France
ou
à l'étranger
o
Les
éventuelles
primes
exceptionnelles
affectées
en
fonction
de
la bonne
marche
de
l’entreprise
et
du
comportement
individuel
de
chaque
salarié
“Au
mois
de
janvier
2013,
la
rémunération
de
référence
de
l’ensemble
du
personnel
a augmenté
de
2,55%
o
Les
rémunérations
ont
été
indexées
de
1,3%
correspondant
à l’évolution
de
l'indice
des
prix
à la
consommation
o
Une
partie
du
personnel
a profité
d’une
réévaluation
complémentaire
pour
répondre
à leurs
évolutions
de
postes
et
de
responsabilités
“Au
mois
de
décembre
2013,
des
primes
exceptionnelles
ont
été
versées
au
personnel
sur
la
base
de
critères
collectifs
et
individuels.
Le
montant
affecté
à ces
primes
exceptionnelles
est
de
15
551
€,
charges
sociales
incluses.
A
l'exception
des
mesures
décidées
par
le Conseil
d'Administration
ou
de
son
Président,
Le
Directeur
Général
Délégué
est
exclu
de
ces
mesures.
Pour
les
5 dernières
années,
l’évolution
de
la masse
salariale
de
l’entreprise
est
présentée
dans
le tableau
ci-
dessous.
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Rémunération
Brute
1747004]
1851433]
1501008
1260996
1244903]
1261295
Charges Sociales
846 924
903 469)
748 685!
625 769)
595 157
598 184
|Masse Salariale
Ü
2503928/
2754902!
2249603]
1886765
1840060
1859479
[Evolution
par
rapport
à 2009
-6,21%
-18,34%
-31,51%
-33,21%
-32,50%
Enfin,
conformément
à
l'accord
d’intéressement
des
salariés
aux
bénéfices
de
l’entreprise
et
à
son
avenant
signé
en
juin
2012,
l’ensemble
des
salariés
devraient
se
partager
la somme
de
18
998
€,
au
titre
de
l'exercice
2013. ——————….—…—…—…—….….….….….…...__—_—_—_—_]—_]_]____
——
—— — ———
——_—_——————_——————————————————————_—_————
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
12 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
9
Synthèse
de
l’évolution
du
chiffre
d’affaires
9.1
Evolution
du
chiffre
d'affaires
sur
les
6 dernières
années
Comme
le
montre
le
graphique
ci-dessous,
le
Chiffre
d'Affaires
de
l’entreprise
est
en
forte
progression
par
rapport
à l'exercice
précédent. Evolution
du
Chiffre
d'Affaires
5 000
000
4
500 000
—
4 000
000
+
3
500 000
+
3 000 000
+
2
500 000
-
2 000
000
—
r
+
+
T
F
2008
2009
2010
2011
2012
2013
ll est
rappelé
que
le
Chiffre
d'Affaires
de
l’entreprise
suit
des
fluctuations
importantes
et
normales,
liées
à
la
part
des
activités
de
négoce
et
de
sous-traitance,
intégrées
à
son
activité.
En
conséquence,
le
découpage
de
l’activité
de
l’entreprise
en
3 types
de
prestations
permet
une
analyse
plus
précise.
Répartition
du
Chiffre
d'Affaires
3
500
000
3 000
000
2 500 000
——
Exploitation
PC CUB
2
000
000
—#- Activité
Négoce
et
1500
000
|
Sous-traitée
À 000
000
—+—
Activité
Métier
à forte
valeur
ajoutée
500000
|}
0
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Le
graphique
ci-dessus
illustre
ainsi
clairement
que
les
activités
métier
sont
stables
par
rapport
à
l'exercice
précédent
et,
qu’en
revanche,
les activités
de
négoce
et
de
sous-traitance
ont
fortement
augmenté.
—————————"îîû
a
————
©
GERTRUPDE
SAEM
2014
Laformations confidentielles
13 GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
29
Septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
9.2
Rappel
de
l’analyse
transmise
avec
le
rapport
de
gestion
de
l’année
2012
L'étude
du
chiffre
d'affaires
et
de
son
évolution
est
un
paramètre
vital
pour
l'analyse
des
activités
de
l'entreprise
pour
l'exercice
2012
ainsi
que
pour
les
exercices
futurs.
En
effet,
5
notions
majeures
sont
à
l'origine
des
variations
du
chiffre
d'affaires
de
l’entreprise
et
l'influencent
au
travers
de
différentes
conséquences.
Thème
Date
Influence
Valeur
Significative
Chiffre
d'Affaires
Assaciée
_
à
Ces
variations
peuvent
entraîner
une
très
grande
Fluctuation
Variations
très
:
:
:
|
fluctuation
du
CA
de
l'entreprise.
du
CA
importantes
du
u
Le
es
L'influence
de
ces
variations
sur
la
Marge
Brute
Totale
et
volume
des
activités
| Permanent
ee
;
:
A
A
ns
sur
la
rentabilité
de
l'entreprise
reste
normalement
faible |
Stabilité
de
sous-traitées
et de
à
PUR
CR
:
rs
dans
la
mesure
où
les
activités
liées
à
la sous-traitance
et
la
Marge
8
au
négoce
ne
portent
qu'une
faible
valeur
ajoutée.
Brute
Certains
contrats
atteignent
30%,
40%
ou
encore
près
de
Chaque
contrat
70%
de
la valeur
de
la Marge
Brute
nécessaire
pour
“structurant"
de
équilibrer
un
exercice
entier.
l'entreprise
Permanent | En
conséquence,
le gain
ou
à
l'inverse
la
perte
d'un
Appel
NC
représente
une
part
d'Offres
ou
d'un
contrat
important
crée
importante
du
CA
systématiquement
une
forte
instabilité
du
CA
de
l'entreprise,
à
la
hausse
ou
à
la
baisse.
La
participation
de
Lorsque
l'activité
de
l'entreprise
est
dépendante
de
GERTRUDE
à des
gros
l'exécution
d'un
gros
projet,
les
prestations
à réaliser
par
projets
comme
une
GERTRUDE
peuvent
être
retardées.
:
Permanent
Pre
:
;
:
NC
ligne
de
tramway
Le
plus
souvent
il s'agit
d'un
retard
subi
par
l'entreprise
peut
induire
des
qui
décale
d'autant
la génération
du
chiffre
d'affaires
retards
de
l'activité
correspondant.
Arrêt
du
marché
.
Réduction
permanente
du
CA
en
comparaison
à l'année
127
“Exploitation pc cuB" |
M12010 | 660
1127
000€
|
BRécurrent
M Projets
79%
79%
des
55%
| sure
doivent
être
Réduction
de
la
obtenus
par
proportion
des
Mai
2010
des
contrats
activités
récurrentes
2009
2012
Le
CA
de
l'entreprise
devient
structurellement
plus
instable.
nouveaux
et
des
Appels
d'Offres
à
gagner
——_—_—_—_—————————…….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….-."-..—.—.—_—…_—___ ©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
14 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
9.3
Rappel
des
efforts
engagés
en
2011,
2012
et
2013
Pour
compenser
l'arrêt
de
l’activité
d'exploitation
du
poste
central
de
la
Communauté
Urbaine
de
Bordeaux
et
les déficits
enregistrés
en
2008
et en
2009,
trois
actions
principales
ont
été
engagées.
“"
Accroître
les
activités
«
projets
» dites
« activités
métier
»
“ _
Accroître
la
productivité
des
équipes
*
Réduire
les
dépenses
et en
particulier
les charges
structurelles
Le
graphique
ci-contre
illustre
ainsi
A
:
:
:
.
clairement
l'accroissement
des
activités
GEI
ICE ILES
on
.
00
métier
pour
les
exercices
2011,
2012
et
OS
2013.
3000000
|
2500000
}
37
—+—
Exploitation
PC CUB
2000
000
|-
—#-
Activité
Négoce
et
1500000
|
Sous-traitée
1000
000
|-Ÿ
—À—
Activité
Métier
à forte
valeur
ajoutée
500 000
0
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Le
graphique
ci-contre
présente
la
relation
entre
le
chiffre
d'affaires
« métier»
et
le
volume
de
la
masse
|
3500000
salariale.
3000000
| Chiffre
d'Affaires
"Métier"
et
Masse
Salariale
2500000
-—
—+—
Chiffre
d'Affaires
Métier
—8-
Masse
Salariale
2000000
|
1 500
000
1000
000
|
500000
+}
Q
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Le
graphique
ci-contre
présente
l’évolution
de
la
production
(Marge
Brute
Totale)
moyenne
par
personne
salariée
de
l'entreprise.
120000€
-+
110000
€
+
100000
€
|
90000€
+
80000€
-—
70000€ 60000€
+
50000€
—
40000€
+
FT
T
r
.
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Marge
Brute
totale
/
Personnel
a ——…—…—…—…—…—
. _ _“_
—_
—_——
—
—— —
—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Juformations confidentielles
15 29
Septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
9.4
Répartitions
des
activités
Jusqu'en
2009
inclus,
les
conditions
de
stabilité
du
chiffre
d’affaires
et
d'équilibre
de
l’entreprise
étaient
principalement
liées
à
la
récurrence
des
contrats
d'exploitation
du
Poste
Central
de
la
CUB
et
des
contrats
de
maintenance
des
systèmes
GERTRUDE
installés
dans
les
différents
sites.
Depuis
l’exercice
2010
cette
stabilité
est
mise
à mal
par
la
réduction
des
activités
produites
pour
le compte
de
LA
CUB,
et
la
réduction
des
activités
liées
à
la
maintenance
des
sites.
Chiffre
d'affaires
2013
2012
2011
2010
Evolution
(13/12)
LA
CUB
309715€|
483627€|
667816€|
993293€
-35,96%
Maintenance
des
sites
346
529
€
397
624€
416
664
€
548
134
€
-3,10%
Activité
de
projet
3426625€|
2573850€|
2735639€|
2981457€
33,13%
Total
Chiffre
d'affaires
4 082
868€|
3415101€|
3820119€|
4522
884€
19,55%
L'année
2013
confirme
cette
tendance
qui
représente
un
point
d’alerte
sérieux.
Des
efforts
doivent
se
porter
bien
entendu
sur
la
signature
de
nouveaux
contrats
de
type
projets
mais
également
sur
la
revalorisation
des
activités
conclues
avec
la
Communauté
Urbaine
de
Bordeaux
et
des
activités
de
maintenance,
pour
lesquelles
une
partie
significative
des
clients
ont
tendance
à
réduire
ces
frais
de
fonctionnement.
9.5
Rappel
des
villes
et agglomérations
clientes
de
l’entreprise
Vitles
clientes
en
2013
LA
CUB
Brive Dax Dunkerque Le
Mans
Mimizan Mont
de
Marsan
Montpellier Metz Nîmes Reims St
Paul
les
Dax
St Vincent
de
Tyrosse
Troyes
Fort
de
France
Alger Casa Lisbonne Monterrey Morelia Porto Wroclaw Asunciôn Posadas
{(*)
Les
villes
clientes
portées
en
rouge
sont
sans
activités
—.…—.—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…—…— ©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
16 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de Gestion
de l’exercice
2013
10
Evolution
de
la trésorerie
au
cours
de
l'exercice
2013
Le
contrôle
de
la
trésorerie
fait
partie
des
actions
de
surveillance
permanentes
menées
au
sein
de
l'entreprise.
La
nature
de
l’évolution
de
la trésorerie
de
l'entreprise
au
cours
de
l'exercice
2013
est
similaire
à
celle obtenue
au
cours
des
années
2011
et 2012.
Le
contrôle
de
la trésorerie
est
effectué
régulièrement
au
travers
des
démarches
suivantes.
" _
Prévisionnel
global
annuel
effectué
en
début
d'exercice
“* _
Prévisionnel
détaillé
effectué
au
début
de
chaque
mois
“Contrôle
de
la trésorerie
de
fin
de
mois
et
mesure
des
éventuels
écarts
par
rapport
à la prévision
"Contrôle
final
annuel
et synthèse
Le
tableau
ci-dessous
présente
les
prévisions
de
trésorerie
effectuées
au
début
de
l’année
2013
et
le
suivi
progressif
de
cette
même
trésorerie
réalisé
chaque
fin de
mois.
Evolution
de
la Trésorerie
en
2013
1 800 000 1700 000
+
1600 000
}
1500 G00
!:
1400 000
+
1300 000
}
1200 000
}
1100 000
+
1 000 000
es
eo
5
Le
5
à
ê S
S
FSS
&
S
NS
CS
ra
S
ro
à
d
KO
&
€
è
€
S
—+—
Prévisions
de
Trésorerie
—#-Gestion
courante
La
progression
obtenue
entre
la clôture
2013
et
la clôture
2012
est
positive
et
de
348
291
€.
Il est
enfin
rappelé
que
cette
évolution
de
la
« trésorerie
»
de
l’entreprise
est
complétée
par
le
montant
des
placements
financiers
effectués
au
cours
de
l'exercice.
Pour
l’année
2013,
ces
placements
représentent
400
000
€.
PE
©
GERTRUDE
SAEM
2014
laformations
voufidentielles
17 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de l'exercice
2013
Le
comportement
de
la
trésorerie
de
l’entreprise
au
cours
des
5
dernières
années
est
synthétisé
sur
le
graphique
ci-dessous.
|
Trésorerie
et Placements
Financiers
Placements
financiers
—m--Solde
de Trésorerie
de fin de mois
Pour
parfaire
l'analyse
de
la
situation
de
l’entreprise
et
de
son
évolution,
nous
présentons
ci-dessous
l’étude
combinée
de
différents
postes
synthétisant
les
disponibilités
réelles
et
durables,
déduction
faite
des
dettes
connues. Comparaison desisituations financières "|
déc.-07
sept.-10
déc.-12
déc.-13
Placement
Compte
à Termes
0€
0€
100
244€
502
158
€
Trésorerie
Fin
de
Mois
796
366
€
-124078€ |
1063591€
|
1411882€
Dettes
pour
congés
payés
non-pris
-336
450
€
-412
681€
-400
628
€
-417
852€
Dettes
pour
intéressement
à payer
-256
200
€
0€
-20321€
-18
998
€
Dettes
d'Impôts
restant
à
payer
(Crédit
déduit)
-67
700
€
0€
0€
26718€
Balance
des
Tiers
Fournisseurs
-253
166
€ |
-1172442€
-79
444€
-264
888
€
Compte
Courant
GERTRUDE
Algérie
(Non
provisionné)
0€
-151
160
€
0€
0€
Cession
de
Créances
à OSEO
{C'est
un
emprunt)
0€
-320
839€
0€
0€
Anticipation
Déduction
TVA
(Fournisseurs)
-30
230
€
-192
579
€
0€
0€
Résultante
-147
380
€ |
-2373
778€
663
442€
1239020€
Ces
valeurs
montrent
une
amélioration
de
la
situation
financière
très
sensible
depuis
le
mois
de
septembre
2010
qui
constituait
le point
le plus
bas
de
cette
même
analyse.
Ces
valeurs
montrent
que
le différentiel
entre
la situation
consolidée
à
la
clôture
2013
et
celle
consolidée
à
la
clôture
de
l’exercice
2007
est
de
1 386
400
€.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
18 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
11
Actions
principales
menées
au
cours
de
l’exercice
2013
Compte
tenu
des
raisons
financières
largement
évoquées
et
subies
au
cours
d’exercices
précédents,
l'année
2013
a été
consacrée
à poursuivre
le redressement
financier
de
l’entreprise
engagé.
Dans
ces
conditions,
3 règles
simples
résument
les
priorités
accordées
au
cours
de
cet
exercice
2013.
“Maintenir
un
effort
soutenu
sur
la production,
synonyme
de
facturation
et de
redressement
financier
“Maintenir
les
effets
du
plan
de
réduction
des
coûts
lancé
au
cours
du
2°"°
semestre
2010.
“Poursuivre
les
actions
commerciales
structurantes
pour
préparer
les
carnets
de
commandes
des
années
2014
et 2015.
11.1
Continuité
du
plan
d'économie
et de
réduction
des
coûts
Le
tableau
ci-dessous
présente
les effets
de
ce
plan
sur
les
principales
dépenses.
L'année
2013
est
comparée
à
l’année
2009,
retenue
comme
référence.
(Résultat
net
négatif
de
— 385
181
€).
Variation
Années
2009
2010
2011
2012
2013
2013-2009
Achats
non
stockés
et fournitures
23551
13 820!
18 650
11 781
18417
-21,80%
Fournitures
administratives
3 637]
245]
4773
5712
7 843)
-18,62%
Location
Véhicules
68111
46555
35
085
25
702
20
629)
-69,71%
Location
Matériel
de
Bureau
51125
47588
18579
13972
20
726;
-59,46%
Entretien
et réparation
38
388
5611
32777
23
525
21936!
-42,86%
Honoraires
335
102
87 507
89
807
74
391
53
412
-60,47%
Cadeaux
à la clientèle
3953,
5 660!
2587!
1216
2 228
-43,64%
Pourboires
et dons
5 045!
1589]
445,
0
0
-100,00%
Remboursement
frais
de
déplacements
47418
46
366!
46
850)
42
440!
37777)
-20,33%
Avions
et
Location
véhicules
160
034
105
203
145
178]
124
183
134
147,
-16,18%
Missions
et
réceptions
51528
19
870!
27
839
20
029
23
663
-44,37%
Télécommunications
44
640]
37719
37
664
38
263:
39
369]
-11,81%
Cotisations
7988
7468
251
0!
Lo
-100,00%
Total
646
520
431
402
460
484
381
214
385
147
-40,43%
Impact
Plan
Réduction
des
Coûts
0!
-215
118
-186
036)
-265
306)
-261
373)
11.2
Politique
salariale
menée
en
2013
La
politique
salariale
reste
prudente.
Le
détail
des
évolutions
opérées
en
2013
sont
Masse
Salariale
Totale
décrites
au
paragraphe
8
du
présent
|
?°200
document.
2 500 000 2 000
000
Ainsi
après
avoir
fortement
baissée
au
cours
1
500 000
+
des
exercices
2010
et
2011,
la
masse
salariale
de
l’entreprise
est
entrée
dans
une
phase
de
1000 000
|
stabilisation,
confirmée
par
les
chiffres
de
500
000
l'exercice
2013.
2011
2012
2013
2008
2009
2010
EEE...
—…
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Taformations confidentielles
19 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Admimistration
Rapport
de
Gestion
de l'exercice
2013
11.3
Certification
ISO
9001
Gage
d’une
certaine
qualité
d'organisation,
notre
certification
ISO
9001
a
été
reconduite
en
novembre
2013,
pour
une
année,
par
la société
spécialisée
MOODY.
Malgré
cette
reconduction
de
certification,
des
améliorations
doivent
être
portées
en
termes
d'organisation
générale
de
l’entreprise,
de
répartition
des
rôles
et
des
charges.
Ce
travail
de
fond
ne
peut
pas
être
considéré
comme
une
priorité
immédiate
pour
l'entreprise,
mais
il doit
être
abordé
le plus
rapidement
possible.
11.4
Etat
d'esprit
des
salariés
et
modèle
économique
de
l’entreprise
Les
années
2012
et 2013
ont
permis
de
répondre,
au
moins
partiellement,
aux
interrogations
et aux
inquiétudes
manifestées
par
le personnel
au
cours
des
années
2009
et 2010.
Ces
réponses
ont
été
amenées
au
travers
de
différentes
actions.
"Contrôle
des
dépenses
“Amélioration
régulière
de
la situation
financière
“
Mise
en
place
d’une
communication
interne
régulière,
présentant
les actions
de
l’entreprise
et
insistant
sur
son
redressement
financier
“Améliorations
modérées
mais
effectives
des
conditions
salariales
* __
Relance
d’un
nouvel
accord
d’intéressement
des
salariés
aux
bénéfices
de
l’entreprise
Les
Délégués
du
Personnel
ont
soutenu
cette
démarche
en
participant
aux
rencontres
avec
la Direction
Générale
avec
un
état
d'esprit
constructif
tout
en
défendant
les
considérations
sociales
proposées
au
sein
de
l'entreprise. il reste
cependant
quelques
points
de
risque.
“En
réponse
à la réduction
des
activités
récurrentes
de
l’entreprise,
son
modèle
économique
connait
des
ajustements
sensibles,
dans
la
mesure
où
les
activités
dites
de
projets
provoquent
de
plus
grandes
difficultés
de
conquête,
d'exécution
et
de
rentabilité
“
Ces
ajustements
sont
correctement
intégrés
par
une
majorité
du
personnel,
mais
certains
restent
encore
en
léger
décalage
avec
ces
nouvelles
obligations
“
Compenser
le manque
à gagner
lié à l'arrêt
du
marché
d'exploitation
de
LA
CUB
reste
une
difficulté
permanente
et
représente
en
conséquence
un
point
de
risque
omniprésent
“
En
parallèle,
le
personnel
est
soumis
depuis
le début
du
semestre
2011
à une
surcharge
d'activité
que
nous
tentons
d’absorber
le plus
possible
en
interne
de
façon
à ne
pas
engendrer
de
dépenses
supplémentaires
EEE
aaaaaLaEaEaEaEaEZaZLEZEaEZEEEaELELELELELELEE
aa
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
20 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
11.5
Activités
commerciales
de
l’année
2013
L'année
2013,
comme
l’année
2012,
a
consacré
des
actions
commerciales
importantes,
dans
le
but
d'accroître
nos
enregistrements
commerciaux
et de
se
donner
les
moyens
d'atteindre
les
objectifs
de
Marge
Brute
fixés.
Les
contrats
les
plus
significatifs
obtenus
sont
les
suivants.
"Mai
2012,
signature
du
projet
de
BHNS
METTIS
pour
la ville
de
Metz
1 540
240
€
“Mai
2012,
signature
de
l'avenant
numéro
2 pour
le tramway
d’Alger
517
000
€
“juin
2012,
signature
des
lianes
bus
1
et
8
de
la
CUB
140
000
€
"Aout
2012,
signature
d’un
contrat
d'ajustement
de
la
régulation
à Lisbonne
87
000
€
“Novembre
2012,
signature
de
tranche
ferme
la construction
du
PC
de
Troyes
354
000
€
“Décembre
2012,
signature
d’un
contrat
pour
le BHNS
de
Monterrey
670
000
€
“Juin
2013,
signature
des
extensions
du
tramway
du
Mans
120
000
€
“Aout
2013,
signature
d’un
accord
de
solde
du
précédent
marché
avec
Morelia
161
000
€
“Septembre
2013,
signature
de
l'avenant
numéro
3 pour
le tramway
d’Alger
478
000
€
"Novembre
2013,
signature
du
contrat
du
Poste
Central
de
Caen
300
000
€
»*
Décembre
2013,
signature
de
développement
de
nouveaux
outils
pour
la CUB
70
000
€
De
ces
informations,
se
dégagent
les commentaires
suivants.
Points
positifs
“CAEN
constitue
la conquête
d’une
nouvelle
ville
(Objectif
numéro
1 de
l’entreprise)
"
Le
carnet
de
commande
pour
l’année
2014
était
rempli
dès
le 2°"
semestre
2013
Points
de
vigilance
"Le
volume
de
commandes
et/ou
de
contrats
enregistré
en
2013
est
en
baisse
par
rapport
aux
années
précédentes
*
Un
suivi
rigoureux
est
nécessaire
pour
finaliser
de
nouveaux
contrats
auprès
des
nombreux
clients
et
prospects
démarchés
depuis
le début
de
l’année
2012
*
Unralentissement
de
l’activité
et
des
«
nouveaux
projets
villes
» est
perceptible
depuis
le
milieu
de
l'année
2013.
11.6
Activités
de
développement
durant
l’année
2013
Très
faibles
depuis
de
nombreuses
années,
les
activités
de
développement
ont
amorcé
une
reprise
au
cours
de
l’exercice
2013
autour
de
3 sujets
principaux.
“Génération
d’une
nouvelle
version
de
l'interface
graphique
de
supervision
du
système
GERTRUDE
"Développement
d'une
solution
de
télésurveillance
des
carrefours
*
Développement
de
nouvelles
techniques
de
gestion
de
la
priorité
des
tramways
ou
des
bus
11.7
Réhabilitation
de
nos
locaux
Pris en
charge
par
notre
bailleur,
les travaux
de
remise
en
état
des
locaux
de
notre
siège
ont
été
réalisés
entre
les
mois
de
septembre
et
novembre
2013.
La
finalisation
du
réaménagement
associé
ainsi
que
la création
de
nouveaux
pôles
de
travail
sera
menée
au
cours
de
l’année
2014.
———…—…—…——._—
————
]
]———
—
—_—_—_—_—_—_—
——_—_—————
—
— —
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Informations confidentielles
21 GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
29
Septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
11.8
Synthèse
des
actions
menées
au
cours
de
l'exercice
Le
présent
rapport
de
gestion
détaille
les
résultats
des
actions
menées
en
2013
et
met
globalement
en
évidence
l’aboutissement
positif des
objectifs
principaux
fixés
au
début
de
l'exercice.
Malgré
cela,
nous
considérons
qu'il
est
également
important
de
mettre
en
évidence
les thèmes
dont
les
améliorations
nécessaires,
attendues
ou
identifiées
au
cours
de
l'exercice,
peuvent
être
jugées
comme
insuffisantes,
constituant
ainsi
une
partie
du
plan
d'action
de
l’année
2014.
L'analyse
de
l’accomplissement
de
ces
objectifs,
de
façon
la
plus
factuelle
possible,
est
proposée
ci-dessous,
sur
la forme
d’un
schéma
spécifiant
les
succès,
les
réussites
partielles
et
les
actions
non
abouties
nécessitant
de
poursuivre
les
efforts
associés.
« Succès
»
Réussites
partielles
Actions
non
abouties
Améliorer
l'outil
de
gestion
prévisionnelle
de
la trésorerie
Maintenir
le
plan
d'économie
lancé
en
été
2010
Renforcer
la confiance
à long
terme
des
salariés
Organisation
interne
et
stratégie
d'entreprise
à
finaliser
Atteindre
les objectifs
de
trésorerie
fixés
Assumer
les créances
fournisseurs
et
prestataires
Relance
d’une
communication
externe
d'entreprise
Quelques
actions
menées
mais
restant
insuffisantes
Le
contrat
de
distribution
«
GEMEX
»,
initié
en
2008,
est
un
échec
total
GERTRUDE
doit
développer
une
véritable
gamme
de
produits
et
identifier
d’autres
partenaires
Rassurer
les
équipes
sur
la
survie
immédiate
de
l'entreprise
Consolider
le
carnet
de
commande
à moyens
termes
Renforcer
la confiance
de
nos
partenaires
financiers
Le
bilan
fin
2013
doit
permettre
de
nouvelles
négociations
La
maîtrise
de
la charge
de
travail
reste
imparfaite
Conquérir
une
nouvelle
« ville
cliente
» de
GERTRUDE
Relance
d'une
démarche
de
développement
et
d'innovation
Quelques
actions
menées
mais
restant
insuffisantes
La
réduction
des
arriérés
de
congés
cumulés
a été
impossible
au
cours
des
3 dernières
années
L'analyse
globale
des
thèmes
sociaux
(Accord
d’intéressement,
RTT,
Congés)
devra
permettre
d'identifier
des
solutions
et de
négocier
le solde
des
arriérés
et
un
nouveau
cadre
équilibré
Cette
démarche
peut
être
envisagée
en
2014
Maintien
à niveau
des
capitaux
propres
de
la filiale
algérienne
Les
locaux
de
notre
siège
ont
été
rafraîchis
et
réaménagés
Finalisation
à réaliser
Résultat
net
positif
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
29 GERTRUDE
SAEA
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Geston
de
l'exercice
2013
12
Créances
Clients
: Risques
et Opportunités
Malgré
une
nette
amélioration
de
la situation
financière
de
l’entreprise
l'encaissement
de
quelques
créances
clients
gardent
toute
notre
vigilance.
Pour
la
plupart
des
marchés
les
paiements
sont
effectués
dans
des
délais
de
l’ordre
de 40
jours
à 60
jours.
Cependant,
6 clients
sont
régulièrement
à l’origine
de
retards
de
paiements
chroniques,
de
risques
ou
d'opportunités
pour
l’entreprise.
12.1
Morelia
La
municipalité
de
Morelia,
en
2007,
a interrompu
le processus
d'acceptation
des
factures
de
SEMEX
et
GERTRUDE,
à
un
niveau
représentant
environ
80
%
de
la
valeur
totale
du
marché.
Considérée
comme
une
position
non
justifiée,
SEMEX,
leader
sur
ce
marché
à
entamé
les
démarches
d’un
procès
en
2009,
à
l'encontre
de
la municipalité.
En
2013,
ces
démarches
ont
conduit
à
la signature
d'un
accord
amiable
comprenant
d’une
part
la remise
en
état
du
système
de
la ville
et d’autre
part,
le
paiement
d'environ
161
000
€ à
la société
GERTRUDE. =“
108
000
€ ont
été
réglés
par
la ville
de
Morelia
en juillet
2013
“
53000 €
restent
à
percevoir
en
2014
12.2
Lisbonne
De
façon
chronique,
la municipalité
de
Lisbonne
accuse
régulièrement
quelques
retards
de
paiements.
Malgré
cela,
aucune
alerte
particulière
n’est
à
craindre,
dans
la
mesure
où
la
municipalité
de
Lisbonne
est
coutumière
du
fait,
mais
que
les
factures
ont
toujours
été
finalement
réglées.
Aucune
créance
comprenant
un
risque
n’est
comptabilisée
au
soir
du
31
décembre
2013.
123
Carris
: Société
gestionnaire
des
transports
en
commun
de
Lisbonne
“Un
impayé
de
22
705
€ est
enregistré
dans
les comptes
de
l’entreprise
“
Cet
impayé
est
très
ancien
et
provisionné
à
100%
“
Grande
probabilité
de
passer
ce
montant
en
perte
12.4
Fort
de
France
Aucune
créance
comprenant
un
risque
n’est
comptabilisée
au
soir
du
31
décembre
2013.
——————————…—……—…—…—…….…………_……—.————————"—————
—————————————
—
———
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Informations confidentielles
23 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l’exercice
2013
12.5
Monterrey
Les
créances
clients
concernant
Monterrey
proviennent
du
Consortium
gérant
le marché
principal
conclu
en
1999
et
terminé
en
avril
2011,
et
de
commandes
directes
traitées
avec
SEMEX,
notre
partenaire
historique
sur
le Mexique. Par
soucis
de
sécurité
et afin
de
ne
pas
risquer
d'impact
négatif
sur
les
exercices
à venir,
la totalité
de
ce
compte
client
est
provisionné
à près
de
100%
depuis
la clôture
de
l’exercice
2012.
En
conséquence
le
tableau
ci-dessous,
synthétise
la
situation
de
ces
créances
et
les
provisions
associées,
comptabilisées
au
soir
du
31
décembre
2013.
Créances
douteuses
: Monterrey
Montant
Provisions
Risque
Financier
Situation
au
31
/12/
2011
363
317,32
€
256
203,06
€
107
114,26
€
Situation
au
31 /12/
2012
247
030,30
€
245
403,69
€
1 626,61
€
Situation
au
31
/12/
2013
241
950,20
€
241
950,20
€
0,00
€
Après
analyse
du
détail
de
ce
compte
client,
nous
considérons
les
deux
conclusions
suivantes.
“
Sur
les
241
950,20
€ d’impayés,
environ
130
000
€ devraient
être
payés
à plus
ou
moins
courts
termes
“
Le
reste
de
ces
impayés
passera
en
« pertes
», sans
effet
pour
les comptes
de
l’entreprise
dans
la mesure
où
l’ensemble
de
ces
impayés
sont
provisionnés
12.6
ALSTOM
{Contrat
du
tramway
d’Alger)
Les
conditions
de
négociation
et d'acceptation
des
facturations
présentées
par
GERTRUDE
SAEM
ou
sa
filiale
à
ALSTOM
Transport
sont
systématiquement
lourdes
et longues.
Nous
estimons
à environ
6 mois,
le délai
séparant
la
réalisation
effective
des
prestations
et
l'acceptation
par
ALSTOM
Transport
de
l'émission
des
factures
associées.
13
Acquisition
de
valeurs
mobilières
de
placement
au
cours
de
l'exercice
Compte
tenu
de
la
bonne
tenue
de
la trésorerie
de
l’entreprise
et
des
prévisions
de
son
évolution
sur
un
horizon
de
12
mois,
l’entreprise
a acquis
en
décembre
2013,
des
valeurs
mobilières
de
placement
pour
un
montant
de
400
000
€.
Ces
fonds
sont
placés
sur
un
support
parfaitement
sécurisé
correspondant
à
un
placement
monétaire.
Le
taux
de
rentabilité
de
ce
placement
est
contractuellement
établi
à 1,8%
l’an.
Au
soir
du
31
décembre
2013,
compte
tenu
des
valeurs
acquises
en
2012
et
des
intérêts
crédités,
les
placements
sur
des
supports
monétaires
se
montent
à 502
158
€.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
24 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
14
Vie
sociale
au
sein
de
l’entreprise
14.1
Généralités
sur
le modèle
économique
et social
de
l’entreprise
En
conséquence
des
bons
résultats
de
l’année
et
compte
tenu
de
la
nette
amélioration
de
la situation
financière
de
l’entreprise,
l’année
2013
a permis
de
récompenser
le personnel
de
ses
efforts
engagés
depuis
près
de
trois
ans.
Ainsi,
tenant
compte
de
l’intéressement
aux
bénéfices
et
des
primes
exceptionnelles
versées
en
décembre,
un
montant
global
de
34
549
€ a été
consacré
à récompenser
le
personnel
de
la
bonne
marche
de
l’entreprise
et de
son
redressement.
il'est
important
de
noter
que
ce
niveau
de
récompense
est
très
inférieur
au
niveau
pratiqué,
5 ou
6 ans
en
arrière,
avec
par
exemple,
256
200
€ d'intéressement
versés
aux
salariés
au
titre
de
l'exercice
2007.
Les
récents
et
nouveaux
équilibres
financiers
de
l’entreprise
imposent
de
maintenir
des
règles
de
prudence.
14.2
Rappel
des
avantages
sociaux
“
Temps
de
travail
: 35
heures
hebdomadaires
organisées
suivant
39
heures
travaillées
par
semaine
associées
à 4 demi-journées
de
RTT
par
mois
“
Horaires
variables
sans
contrôle
automatique
“Mutuelle
familiale
de
groupe,
de
très
bon
niveau
“Chèques
restaurant
de
9 €, dont
5 € sont
à la charge
de
l'Entreprise
“Chèques
cadeaux
de
40
€ pour
chaque
collaborateur
ainsi
que
pour
chaque
enfant
de
moins
de
15
ans
"13%"
mois
"Prime
annuelle
de
vacances
de
800
à 950
Euros
Bruts
par
collaborateur
"Primes
de
dépaysement
accordées
pour
chaque
journée
passée
en
mission
hors
du
point
d’attache
*
Prime
dite
«
part
variable
», attribuée
individuellement
en
fonction
du
comportement
de
l’année
“
Accord
d’intéressement
des
salariés
aux
bénéfices,
en
cours
pour
les
années
2011,
2012
et
2013
143
Mouvement
de
personnel
au
cours
de
l’année
2013
"Catherine
TIMONNIER
a démarré
une
formation
longue
durée
de
9
mois
depuis
octobre
2013.
Cette
formation
est
prise
en
charge
par
le
FONGECIF
(Coûts
pédagogiques
et
Salaire)
"Les
contrats
de
travail
à durées
déterminées
de
Monsieur
Pierre
GARCIA
et
de
Monsieur
Matthieu
GIRARD
sont
arrivés
à échéance
au
cours
de
l’année.
Ces
contrats
n’ont
pas
été
renouvelés.
“Aurélien
DARDEVET,
embauché
en
octobre
2013
en
CDD
à
l'issue
d’un
contrat
de
2
années
d'apprentissage,
a été
licencié
pour
faute
grave
————…—…—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
=
Informations
confidentielles
25 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l’exercice
2013
15
Evènements
importants
survenus
depuis
la date
de
clôture
de
l'exercice
{article
L 232-1-Il°
du
Code
de
Commerce)
Le
présent
rapport
a été
rédigé
au
mois
de
d’Août
2014.
Depuis
le début
de
l’année
2014,
les
efforts
de
l’entreprise
restent
concentrés
sur
les thèmes
suivants.
“Contrôle
et
maîtrise
de
la trésorerie
“Production
et facturation
des
prestations
de
nos
contrats
*
Accroissement
de
l'effort
commercial
"__
Relance
partielle
des
activités
de
développement
15.1
Evolutions
salariales
survenues
au
début
de
l'exercice
2014
Après
un
rééquilibrage
opéré
au
début
de
l’année
2012
entre
les
récentes
évolutions
des
bas
et
des
hauts
salaires,
la
rémunération
du
personnel
a
été
revalorisée
de
1,3%
au
début
de
l’année
2013
et
de
0,7%
au
début
de
l’année
2014.
Ces
progressions
ont
été
calculées
sur
la
base
de
l’évolution
de
l'indice
des
prix
à
la
consommation
(IPC)
au
cours
des
12
mois
précédant
l’application
de
cette
revalorisation.
En
plus
de
cette
mesure
collective,
des
mesures
individuelles
ont
été
mises
en
œuvre
pour
une
dizaine
de
collaborateurs.
Pour
l’année
2014,
l’ensemble
de
ces
mesures,
collectives
et
individuelles,
représente
une
revalorisation
de
la
rémunération
de
référence
de
1,73%.
Enfin,
sur
décision
du
Conseil
d'Administration
réuni
le
14
mars
dernier,
la
deuxième
étape
de
revalorisation
de
la
rémunération
du
Directeur
Général
Délégué
a été
adoptée,
de
façon
rétroactive
à
partir du
1° janvier
2014.
Cette
revalorisation
situe
la rémunération
de
l’actuel
Directeur
Général
Délégué
au
niveau
de
la
rémunération
perçue
au
1° janvier
2010
par
le précédent
Directeur
Général
Délégué,
en
Euros
bruts.
15.2
Evolution
de
la trésorerie
depuis
le début
de
l’année
2014
L'évolution
de
la trésorerie
de
l’entreprise
depuis
le début
de
l’année
est
très
proche
des
prévisions
effectuées
au
début
de
l’exercice.
Evolution
de
la Trésorerie
en
2014
1500
000
1450
000
1 400
000
1350
000
1 300
000
1 250
000
1 200
000
1150
000
1 100
000
1050
000
3 000
000
Ÿ
Na
D
D
D
Na
Na
Na
Na
Na
È
NS
Na
RON
OS
ON
NN
à
RE
LS
et
TE
LS
COCA
è
SEC
——
Prévisions
de
Trésorerie
——
Gestion
courante
Dans
l'hypothèse
où
cette
progression
se
confirme
jusqu’à
la fin
de
l’année,
l'objectif
de
pouvoir
réaliser
un
nouveau
placement
financier,
en
2014,
à
hauteur
de
100
000
€
devrait
pouvoir
être
atteint.
——————.—….…….……—————————————————————————————————.S ©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
26 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
15.3
Evolutions
des
enregistrements
commerciaux
depuis
le début
de
l'exercice
2014
Le
maintien
de
l’activité
commerciale
reste
bien
entendu
une
priorité
permanente.
Les
évènements
marquants
correspondants
sont
les
suivants.
"
_1*trimestre
2014,
signature
de
différents
contrats
de
maintenance
220
000
€
“Mai
2014,
travaux
complémentaires
pour
Wroclaw
105
000
€
“Juillet
2014,
obtention
d’un
contrat
pour
le
BHNS
de
Fort
de
France
830
000
€
“Août
2014,
mise
en
œuvre
des
priorités
de
la
Liane
2
(CUB)}
90
000
€
Ces
enregistrements
sont
destinés
au
carnet
de
commande
des
années
2014
et
2015.
il
est
important
de
rappeler
que
les
projets
potentiels
en
France
semblent
connaître
une
phase
de
fléchissement.
Aucun
appel
d'offre
en
France
n’a
été
lancé
en
2014
pour
la
création
ou
le
renouvellement
d’un
poste
central
de
gestion
du
trafic.
En
parallèle
de
ces
actions
conclues
par
la
signature
de
nouveaux
contrats,
d’autres
démarches
ont
complété
les
actions
commerciales
de
l’entreprise.
Les
plus
significatives
sont
listées
ci-dessous.
“
Démarche
continue
et structurée
sur
la Pologne
"Démarche
continue
et structurée
sur
le Maroc
“Négociation
avec
Alstom
pour
de
nouvelles
extensions
d’activités
sur
Alger
“Négociation
avec
YAPI
MERKEZI
pour
une
participation
au
projet
de
tramway
de
Sidi
Bel
Abbès
(Algérie)
"Démarches
amont
pour
le projet
de
priorisation
des
bus
à
Brive
"Démarches
préparatoires
ciblées
auprès
de
2 nouvelles
villes
Françaises
15.4
Changement
des
représentants
des
collectivités
publiques
Suite
aux
élections
municipales
du
début
de
l’année
2014
et suite
aux
délibérations
des
différents
Conseils
des
collectivités,
de
nouveaux
membres
du
Conseil
d'Administration
et
représentants
des
collectivités
à
l'Assemblée
Générale
ont
été
nommés
au
cours
du
1°
semestre
de
l’année.
Réunis
en
Conseil
d'Administration
de
la société
GERTRUDE
SAEM
le 30 juin
dernier,
cette
nouvelle
équipe
a
procédé
à
l'élection,
Monsieur
Bernard
LE
ROUX,
représentant
de
la
Communauté
Urbaine
de
Bordeaux,
en
qualité
de
Président
du
Conseil
et de
Monsieur
Pierre
LOTHAIRE,
également
représentant
de
la Communauté
Urbaine
de
Bordeaux,
en
qualité
de
Vice-Président
du
Conseil.
Îl'est également
rappelé
que
le Conseil
d'Administration
a reconduit
Monsieur
Eric
FRANCERIES
dans
ses
fonctions
de
Directeur
Général
Délégué
de
la société
GERTRUDE
SAEM
et
de
gérant
de
sa
filiale
GERTRUDE
Algérie
EURL.
———_—_—_—_—_——
"ns
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Juformations confidentielles
27 GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de Gestion
de l'exercice
2013
16
Tableau
des
résultats
financiers
sur
les 5 derniers
exercices
Joint
en
annexe
1
du
présent
rapport
de
gestion,
ce
tableau
vous
permettra
de
mesurer
l’évolution
globale
des
activités
de
la
Société
sur
les
cinq
derniers
exercices,
incluant
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013.
17
Informations
relatives
aux
échéances
des
dettes
fournisseurs
{Article
L 441-6-1
du
Code
de
Commerce)
Les
informations
détaillées
sont
fournies
en
annexe
4 du
présent
rapport
de
gestion.
Depuis
le
milieu
de
l’année
2012,
nos
prestataires
et
fournisseurs,
sont
réglés
à
échéance
de
leurs
factures,
sauf
cas
particuliers
de
litige.
18
Proposition
d’affectation
des
résultats
Compte
tenu
de
l’ensemble
des
informations
communiquées
dans
le présent
rapport
de
gestion
et compte
tenu
du
Compte
de
Résultat
présenté
pour
l'exercice
2013,
nous
vous
proposons
d'affecter
comme
suit
le
résultat
bénéficiaire
net
constaté
à la fin de
l'exercice
2013
s'élevant
à + 237
849,88
€.
Origine
-
Résultat
de
l'exercice
: Bénéfice
237
849,88
€
Affectation
-
Reportà
nouveau
237
849,88
€
TOTAUX
237
849,88
€
237
849,88
€
Nous
vous
précisions
qu’à
l'issue
de
cette
affectation,
le compte
de
report
à nouveau
se
trouvera
porté
de
528
453.23
€ à 766
303.11
€.
19
Rappel
des
dividendes
distribués
Conformément
aux
dispositions
de
l'article
243
bis
du
Code
général
des
Impôts,
nous
vous
rappelons
qu'il
n'a
pas
été
procédé
à
une
distribution
de
dividendes,
au
titre
des
trois
précédents
exercices.
20
Dépenses
non
déductibles
fiscalement
Conformément
aux
dispositions
des
articles
223
quater
et
223
quinquies
du
Code
Général
des
Impôts,
nous
vous
informons
que
les
comptes
de
l'exercice
écoulé
prennent
en
charge
une
somme
de
3
282
€
correspondant
à des
dépenses
non
déductibles
fiscalement.
21
Conventions
règlementées
{article
L 225-38
du
Code
de
Commerce)
ILest
précisé
qu’une
convention
règlementée,
donnant
lieu
à application
de
l'article
L225-38,
à été
passée
au
cours
de
l'exercice
2013,
entre
l'entreprise
et
sa
filiale
GERTRUDE
Algérie
EURL.
Les
détails
de
cette
convention
portent
sur
l'abandon
de
créance
de
6 000
€ consenti
au
profit
de
GERTRUDE
Algérie
EURL
et
sont
présentés
en
annexe
2 du
présent
rapport
de
gestion.
——————…—…"…"…"… © GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
28 GERTRUDE
SAEAI
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
22
Conventions
courantes
{Article
L225-39
du
Code
de
Commerce)
Les
conventions
passées
avec
des
collectivités
territoriales
actionnaires
concernent
exclusivement
la
Communauté
Urbaine
de
Bordeaux
pour
trois
marchés
publics
de
prestations
ainsi
que
pour
le bail
de
location
des
locaux
du
siège
de
l’entreprise.
Conformément
à l'article
L.225-39
du
Code
de
Commerce,
nous
vous
communiquons,
en
annexe
2 du
présent
rapport,
la liste
de
ces
conventions
courantes.
23
Informations
concernant
les
mandataires
sociaux
Conformément
aux
dispositions
de
l'article
L.
225-102-1,
al.3
du
Code
de
Commerce,
nous
vous
communiquons
en
annexe
3
du
présent
rapport
de
gestion,
la
liste
de
l'ensemble
des
mandats
et
fonctions
exercées
dans
toutes
sociétés
par
chacun
des
mandataires
sociaux
de
l’entreprise.
24
Examen
des
mandats
des
dirigeants
et des
commissaires
aux
comptes
24.1
Mandats
des
Commissaires
aux
Comptes
Il'est
rappelé
qu'à
l'issue
de
la
clôture
des
comptes
de
l’exercice
2011,
l'Assemblée
Générale
a
décidé
de
désigner,
pour
six
exercices,
soit
jusqu’au
jour
de
l’Assemblée
Générale
tenue
de
statuer
sur
les
comptes
de
l'exercice
2017,
comme
Commissaire
aux
Comptes,
“Titulaire,
la Société
KPMG
Audit
Sud-Ouest,
société
d'expertise
comptable
et de
commissariat
aux
comptes,
dont
le siège
social
est
Rue
Carmin,
31676
LABEGE
CEDEX
“_
Suppléant,
la Société
KPMG
Audit
Sud-Est,
société
d'expertise
comptable
et de
commissariat
aux
comptes,
dont
le siège
social
est
480
avenue
du
Prado,
13269
MARSEILLE
CEDEX
8
A
l'occasion
de
la
présente
clôture
des
comptes
de
l'exercice
2013
aucune
évolution
de
ces
mandats
ne
doit
être
envisagée.
24.2
Mandats
des
Administrateurs
et Représentants
Ilest
rappelé
qu'au
cours
de
l'exercice,
aucune
modification
concernant
les
mandats
exercés
au
sein
de
l’entreprise
n’a
été
effectuée.
25
Modification
des
statuts
de
l’entreprise
au
cours
de
l'exercice
IL'est
rappelé
qu’au
cours
de
l'exercice,
aucune
modification
concernant
les
statuts
de
l’entreprise
n’a
été
effectuée. a ©
GERTRUDE
SAEM
2014
Informations confidentielles
29 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
Pexercice
2013
26
Prises
de
contrôle
et de
participations
dans
le capital
social
de
sociétés
Depuis
juillet
2008,
l’entreprise
participe
à
100
%
au
capital
de
la Société
GERTRUDE
Algérie
EURL.
Cette
dernière
est
confrontée
à
des
déséquilibres
financiers
chroniques,
largement
expliqués
lors
d’Assemblées
Générales
antérieures
et
principalement
dues
à
un
mauvais
partage
des
activités
entre
GERTRUDE
SAEM
et
GERTRUDE
Algérie
EURL
lors
de
la
signature
en
2008
du
contrat
avec
ALSTOM
Transport
pour
la réalisation
de
la 1°
ligne
de
tramway
de
la ville d'Alger.
En
conséquence,
le
maintien
en
activité
de
cette
filiale
impose
une
recapitalisation
régulière
de
la
part
de
sa
Maison
Mère
pour
compenser
ses
pertes
« mécaniques
».
Pour
procéder
à
ces
recapitalisations,
la
démarche
retenue
s’est
portée
sur
des
décisions
d'abandon
de
compte
courant
au
profit
de
la
filiale,
opérées
de
façon
effective,
en
fonction
de
ses
besoins
et
de
la
clôture
de
ses
exercices.
Pour
l'exercice
2013
un
abandon
de
créances
de
6 000
€ a été
consenti
par
GERTRUDE
SAEM.
Il est
à
noter
que
cet
abandon
de
créance
est
consenti
sous
la forme
d’un
abandon
à caractère
commercial,
cette
condition
permettant
alors
de
maintenir
la déductibilité
fiscale
du
montant
abandonné
au
profit
de
la filiale.
Notons
qu'à
l'issue
de
ce
nouvel
abandon
de
créances,
44
853
€ sont
conservés
sur
les
comptes
courants
débiteurs
de
l’entreprise
et que
la totalité
de
cette
somme
devra
également
être
abandonnée
au
profit
de
la
filiale
au
cours
des
prochains
exercices.
A cet
effet,
il est
rappelé
que
l'ensemble
des
versements
effectuées
au
profit
de
la filiale,
depuis
sa
création,
ont
tous
fait
l’objet
d’une
autorisation
d'abandon
de
créances,
approuvée
au
cours
de
différents
Conseils
d'Administration
de
l’entreprise.
Ilest
également
rappelé
que
la totalité
des
versements
effectués
au
profit
de
la filiale
est
provisionnée
à
100%. Le
capital
social
de
la filiale
reste
inchangé.
EE"
—
—_—_———_—"————"—a—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Informations confidentielles
30 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
27
Activités
des
filiales
et des
sociétés
contrôlées
Le
tableau
présentant
les données
relatives
aux
filiales
et
participations
détenues
par
l’entreprise
est
annexé
au
bilan
comptable
présenté
en
annexe
6 de
notre
rapport
de
gestion.
27.1
GERTRUDE
AMERICA
LATINA
Date
de
prise
de
participation
: Novembre
2000
Siège
social
Av.
Florada
61,
(Bustia
136),
17310
Lloret
de
Mar
— GIRONA,
ESPANA
%
détenu
10%
Activités
: Agent
exclusif
pour
la
promotion
et
la vente
du
système
Gertrude
Temps
Réel
en
Amérique
Latine
(Argentine,
Brésil,
Chili,
Colombie,
Costa
Rica,
Equateur,
Guatemala,
Honduras,
Mexique,
Nicaragua,
Panama,
Paraguay,
Pérou,
Salvador
et Venezuela)
ainsi
qu’au
Maroc
depuis
2009.
Informations impliquée
directement
dans
l'obtention
de
5
contrats
majeurs
signés
par
notre
entreprise,
GERTRUDE
AMERICA
LATINA
donne
un
niveau
élevé
de
satisfaction
dans
les
missions
d'avant-vente
qui
lui
sont
confiées.
Aucune
modification
n’est
envisagée
à court
terme.
27.2
CONSORTIUM
SEMEX
/ GERTRUDE
Date
de
prise
de
participation
: Juillet
1999
Siège
social
Chapultepec
1836
Ote,
Apdo
postal
171,
64800
MONTERREY,
Nuevo
Léon,
Mexique
%
détenu
50%
Activités
: Réalisation
de
l'organisation
du
réseau
de
gestion
du
trafic
urbain
de
l’Aire
Métropolitaine
de
Monterrey
et exploitation
du
système
pendant
10
ans.
Informations Le
contrat
d'installation
et
d'exploitation
du
système
de
gestion
de
trafic
de
l’Aire
Métropolitaine
de
Monterrey
est
théoriquement
clos
depuis
le
3
mai
2011.
Compte
tenu
des
difficultés
rencontrées
à
clore
définitivement
ce
contrat
et
à
percevoir
le
règlement
des
dernières
factures
émises
sur
ce
marché,
le
Consortium
a
été
maintenu
en
activité
durant
le
présent
exercice.
Au
cours
de
l’année
2014,
le
maintien
en
activité
du
Consortium
sera
examiné
à
l'issue
du
solde
des
paiements
dus
par
le
client
et
en
fonction
des
nouvelles
activités
commerciales
à venir.
27.3
GERTRUDE
Algérie
EURL
Date
de
prise
de
participation : Juillet
2008
Siège
social
Val
d'Hydra,
Hydra,
Alger.
%
détenu
100%
Activités “
Les
études,
la conception,
la
réalisation,
la
maintenance
et
l'exploitation
de
systèmes
de
gestion
déployés
par
la société
GERTRUDE
SAEM
"Les
prestations
d'assistance
à maîtrise
d'ouvrage
et
la réalisation
d'opérations
de
maîtrise
d'œuvre
en
ingénierie
du
trafic
urbain
et de
gestion
des
déplacements
urbains
“L'intégration
de
système
de
gestion
du
trafic
et
des
déplacements
urbains
privés
et
collectifs.
A
l'issue
de
l'exercice
2013,
les
capitaux
propres
de
la filiale
sont
maintenus
au
niveau
de
187
706.22
DA.
La
situation
de
cette
filiale
est
présentée
de
façon
détaillée
dans
le rapport
de
gestion
de
son
exercice
2013,
fourni
en
annexe
5 du
présent
document.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Taformations confidentielles
31 GERTRUDE
SAEANI
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
28
Evolution
prévisible
et
perspectives
d'avenir
{Article
L 232-1-I°
du
Code
de
Commerce)
28.1
Compte
de
Résultat
prévisionnel
pour
l'exercice
2014
Nous
présentons
ci-dessous
le compte
de
résultat
prévisionnel
pour
l'exercice
2014,
estimé
au
début
du
mois
de
janvier.
Chiffre
d'Affaires
3 702
807
Amortissements
8 500
Consommation
des
stocks
214
154
Achats
Matériel
pour
revente
160
000
Sous
Traitance
409
000
Marge
Brute
Totale
2 911
153
Budget
Charges
y/c
Salaires
et
Charges
2 670
000
Primes
Fin
année
18
000
intérimaires
10 000
Provisions
Commissions
70
367
Provisions
Congés
Payés
5000
Provisions
Risques
- Autres
0
REPRISES
PROVISIONS
42
062
Excédent
Exploitation
179
848
Transfert
Charges
et
Divers
+
24
000
Brevet
- Charges
- Intérêts
- Amende
5000
Résultat
Exploitation
198
848
Créance
Algérie
Année
N-1
0
Créance
Algérie
Année
Courante
0
Résultat
financier
-3
000
Résultat
Avant
Int.
et
Impôts
195
848
Intéressement
(8,25%)
16157
Résultat
Fiscal
200
012
Crédit
Impôt
Compétitivité
27
105
Crédit
Impôt
Recherche
0
Impôt
Société
(33,33%)
39
559
Résultat
Net
140
132
A
la date
de
rédaction
du
présent
rapport
et tenant
compte
des
évolutions
survenues
au
cours
de
l'exercice,
nous
vous
confirmons
que
l'objectif
de
résultat
net
positif
de
140
000
€ est
maintenu.
La
présente
estimation
met
en
évidence
les enseignements
principaux
suivants.
“Baisse
prévisionnelle
du
chiffre
d’affaires
principalement
liée
à la
baisse
des
activités
de
négoce
*
Légère
baisse
prévisionnelle
de
la
Marge
Brute
Totale
"Baisse
d'environ
100
000
€ du
bénéfice
net
estimé
"Le
résultat
prévisionnel
ci-dessus
permettrait
aux
fonds
propres
de
l’entreprise
d'atteindre
l'objectif
établi
à la fin
de
l’année
2010
avec
1 600
000
€.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
32 GERTRUDE
SAEAI
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
28.2
Objectifs
pour
l'exercice
2014
Après
avoir
donné
une
très
forte
priorité
à nos
activités
de
production
au
cours
des
exercices
2011,
2012
et
2013,
les
objectifs
proposés
pour
l’année
2014
sont
principalement
les suivants.
“Réduction
du
poids
des
« objectifs
financiers
internes
» initiés au
2°"°
semestre
2010
et destinés
à créer
les
conditions
d’un
niveau
minimum
de
sécurité
financière
pour
l’entreprise
o
Rappelons
qu’en
2010
la situation
financière
de
l’entreprise
était
très
inquiétante
[Comparaison des situations financières
"MM
sept.-10
Placement
Compte
à Termes
0€
Trésorerie
Fin
de
Mois
-124
078
€
Dettes
pour
congés
payés
non-pris
-412
681€
Dettes
pour
intéressement
à payer
0€
Dettes
d'impôts
restant
à payer
{Acompte
et
crédit
d'impôt
déduit)
0€
Balance
des
Tiers
Fournisseurs
-1172442€
Compte
Courant
GERTRUDE
Algérie
(Non
provisionné)
151
160
€
Cession
de
Créances
à OSEO
{C'est
un
emprunt)
320
839
€
Anticipation
Déduction
TVA
(Fournisseurs)
192
579
€
Résultante
-2
373
778
€
o
Rappelons
également
que
le type
de
marché
et
de
projet
de
notre
entreprise
confère
un
caractère
très
fluctuant
de
ses
activités
et
de
son
chiffre
d’affaires.
En
d’autres
termes,
une
année
«
catastrophe
»
est
un
événement
plausible
Le
«
niveau
minimum
de
sécurité
financière
pour
l’entreprise
» a
pour
objectif
de
pouvoir
amortir
un
tel
événement,
sans
mettre
en
péril
immédiat
l’entreprise
et sans
remettre
en
cause
ses
plans
stratégiques
et ses
différents
plans
d'actions
o
“
Analyse
fonctionnelle
de
l’entreprise
et de
ses
axes
de
réorganisation
»
Relance
des
activités
de
développement
"Renforcement
des
démarches
commerciales,
amonts,
prospects
et clients
"Compte
tenu
des
«
Produits
constatés
d'avance
» à la clôture
de
l'exercice
2013
et de
la
rapidité
avec
laquelle
une
partie
des
clients
ont
réglé
nos
factures
au
cours
des
mois
de
novembre
et
décembre
dernier,
la trésorerie
de
l’entreprise
est
logiquement
prévue
en
baisse
au
cours
de
l’année
2014
pour
atteindre
un
seuil
estimé
de
1 300
000
€ au
soir
du
31
décembre
2014.
2277
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Zluformations coufidentielles
33 GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
28.3
Prévisionnel
des
disponibilités
réelles à
la fin
de
l'exercice
2014
Pour
parfaire
l'analyse
prévisionnelle
de
l'exercice
2014,
nous
présentons
ci-dessous,
en
fonction
des
objectifs
fixés
pour
l’année,
l'étude
combinée
de
différents
postes
synthétisant
les
disponibilités
réelles
et
durables,
déduction
faite
des
dettes
connues.
Les
prévisions
pour
le
mois
de
décembre
2014
sont
saisies
dans
la
colonne
saisie
en
bleu.
[comparaison des situations financières "MMM
déc.-07
sept.-10
déc.-12
déc.-13
déc.-14
Placement
Compte
à Termes
0€
0€
100
244
€
502158
€
610
000
€
Trésorerie
Fin de
Mois
796
366€|
-124078€|
1063591€|
1411882€|
1300000€
Dettes
pour
congés
payés
non-pris
-336450€|
-412681€|
-400628€|
-417852€|
-400000€
Dettes
pour
intéressement
à payer
-256
200
€
0€
-20321€
-18
998
€
-20
000
€
Dettes
d'impôts
restant
à payer
(Crédit
déduit)
-67
700
€
0€
0€
26718€
0€
Balance
des
Tiers
Fournisseurs
-253
166
€ |
-1
172
442€
-19444€|
-264888€|
-150000€
Compte
Courant
GERTRUDE
Algérie
(Non
provisionné)
0€|
-151160€
0€
0€
0€
Cession
de
Créances
à OSEO
{C'est
un
emprunt)
0€|
-320839€
0€
0€
0€
Anticipation
Déduction
TVA
(Fournisseurs)
-30230€|
-192579€
0€
0€
0€
Résultante
-147
380
€ |
-2
373
778€
663
442€|
1239020€|
1340000€
28.4
Carnet
de
commande
pour
l’année
2015
En
utilisant
la même
méthode
que
les
années
précédentes,
afin
que
les
résultats
puissent
être
comparés
d’une
année
sur
l’autre,
le
portefeuille
client
ou
encore
carnet
de
commande
est
estimé
sur
un
horizon
glissant
de
3 années
et
régulièrement
remis
à jour
en
fonction
des
enregistrements
commerciaux
et des
clôtures
d'exercices.
Ce
carnet
de
commande
est
composé
de
tous
les
projets
en
cours
ou
projetés,
répartis
suivants
3 familles.
“Les
contrats
signés
et
planifiés
en
fonction
des
jalons
connus
d'exécution,
affectés
d’un
coefficient
de
réussite
de
100
%
“
Les
contrats
sur
le point
d'être
signés
ou
en
cours
de
renouvellement,
en
général
affectés
d’un
coefficient
de
réussite
de
80
à 95
%
"Les
contrats
en
projet
ou
en
démarche
commerciale,
le plus
souvent
affectés
d’un
coefficient
de
réussite
de
3à25%
Au
fil des
années,
cette
méthode
a montré
un
très
fort
taux
de
fiabilité
et
les
budgets
prévisionnels
des
exercices
sont
réalisés
à partir
des
données
issues
de
cette
analyse.
Au
jour
de
la
rédaction
du
présent
rapport,
les
données
pour
l’exercice
2015
sont
synthétisées
comme
suit.
Statut
du
Carnet
de
Commande
2015
Contrats
signés
59,62
%
Contrats
en
cours
de
signature
ou
à renouvellement
82,76
%
Ces
chiffres
constituent
un
point
de
vigilance
dans
la mesure
où
ils sont
inférieurs
de
10
à 15
%
à ceux
des
3
années
précédentes.
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles
34 GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de Gestion
de l'exercice
2013
29
Rappel
des
axes
structurants
de
développement
de
l’entreprise
29.1
Organisation
des
ressources
et des
responsabilités
L'entreprise
poursuit
le déploiement
et
la
mise
en
place
progressive
de
l’organisation
de
ses
ressources
et de
ses
pôles
d'activités,
telle
que
synthétisée
ci-dessous.
Direction
Générale
Pôle
Administratif
Y
Administration
générale
Y
Gestion
financière
Responsables
de
Missions
- Pôles
d'activités
Comptabilité Secrétariat
Planification,
Coordination,
Contrôle,
Risques
Projets
Innovations,
Intégration
technologique,
»]
Assistant à la coordination
Projets
x
L
Responsables
Grands
Comptes
- Responsables
d'Affaires
Pôle
Ingénierie
Métier
Pôle
Innovations
Y
ÿ
Pôle
Technique
Pôle
Représentation
et Force
de
Vente
Compte
tenu
du
très
fort
niveau
de
sollicitation
du
personnel,
uniquement
pour
honorer
l’exécution
de
nos
contrats,
la
mise
en
place
de
cette
organisation
générale
est
faite
de
façon
progressive
et
étape
par
étape.
29.2
Organisation
de
l’action
commerciale
Même
si les
niveaux
de
production
que
l’entreprise
doit
honorer
sont
très
élevés,
l’entreprise
poursuit
son
développement
commercial
suivant
ses
3 axes
prioritaires.
#
Valorisation
de
notre
1°
point
fort
(Portefeuille
Client)
“Valorisation
de
notre
2*"*
point
fort
à
l'export
(Attraction
des
Partenaires)
*
Amélioration
de
notre
point
faible
(Nouveaux
prospects
sur
le marché
français)
————…—…—….….….….…"….
.
_]_]—]_]—
—
—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
Informations
confidentielles
W GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de l'exercice 2013
L'animation
de
notre
démarche
commerciale
par
notre
force
commerciale
est
elle-même
assurée
au
travers
de
3
axes
principaux
“Nos
propres
ressources
internes
pour
la valorisation
de
notre
portefeuille
client
et
la recherche
de
nouveaux
prospects
en
France.
=
Des
agents
commerciaux
commissionnés
sur
affaires.
Cette
partie
de
notre
organisation
commerciale
nous
permet
de
nous
positionner
sur
différents
projets
à l'export,
le plus
souvent
en
partenariat
avec
des
entreprises
locales.
*
Nos
partenaires,
prêts
à «
refaire
» des
affaires
avec
nous.
Cette
partie
de
notre
organisation
nous
permet
de
nous
positionner
sur
différents
projets
en
consacrant
un
investissement
commercial
modéré.
29.3
Développement
technique
de
l’entreprise
En
fonction
de
ses
moyens,
l’entreprise
poursuit
également
son
développement
technologique
dans
le but
de
pouvoir
étendre
la gamme
de
son
offre
autour
des
5 pôles
ci-dessous.
Accroitre
l'image
et la perception
|
de la Maintenance
GERTRUDE
ER
Système Intégral
Performance
=]
Système
=
Système
Créer une
gamme
…
Valoriser
les compétences
Etudes et Ingénierie
Système
Æ
1°" Contrôle
«Distribution
Export
»
———.—…—…—….….….….…..….…_….……"
—_………….…"…—…—….… …"…" …"…"…"…"…"… …—….……—_.….…….…" -_-_._…—…—…—………_…_……—…—…—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
36 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
30
Points
de
vigilance
en
2014
et
2015
Au
cours
des
années
2014
et
2015,
5 sujets
principaux
devront
faire
l'objet
de
toute
notre
vigilance.
“La
complexification
croissante
des
projets
Ÿ
Les
exigences
en
termes
de
documentations,
justifications,
démonstrations,
réceptions
représentent
des
parts
de
plus
en
plus
grandes
du
temps
passé
à l'exécution
des
contrats
Ÿ
Ce
temps
est
en
général
difficile
à estimer
correctement
et
dans
tous
les
cas
difficile
à totalement
valoriser
dans
les
offres
*
En
conséquence,
les
marges
sortantes
calculées
sur
nos
contrats
sont
généralement
plus
faibles
que
celles
qu'elles
pouvaient
être
5 ou
10
ans
en
arrière
Ÿ
L'entreprise
doit
poursuivre
ses
évolutions
sur
ses
méthodes
de
travail
“
La
surcharge
des
équipes
*
Les
niveaux
de
charge
de
travail
sont
extrêmement
élevés
et
pas
toujours
très
bien
répartis
Ÿ
Il peut
y avoir
un
processus
d'usure
Ÿ
L'entreprise
doit
poursuivre
l'amélioration
de
son
organisation
ainsi
que
la valorisation
des
efforts
collectifs
et
individuels
“
La
pression
de
la concurrence
Ÿ
Certaines
villes
clientes
de
GERTRUDE
sont
des
cibles
connues
pour
certains
de
nos
concurrents
Ÿ
Les
niveaux
de
compétitions
rencontrés
lors
des
appels
d'offres
imposent
une
capacité
à proposer
des
conditions
financières
attractives
pour
préserver
des
chances
de
succès
"
Les
efforts
commerciaux
de
l’entreprise
Ÿ
Notre
culture
commerciale
doit
être
renforcée
Ÿ
Notre
organisation
commerciale
doit
également
être
optimisée
“
Un
fléchissement
des
projets
envisagés
et
lancés
par
les
collectivités
est
sensible
depuis
le début
de
l’année
2014.
Dans
la durée,
ce
fléchissement
peut
devenir
un
point
de
risque
réel
pour
l’entreprise.
Société
GERTRUDE
SAEM
Le
Conseil
d'Administration
————…—……"…"
"pan...
—_—
©
GERTRUDIE:
SAEM
2014
Tuformations confidentielles
37 GERTRUDE
SAEM
29 Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
Société
GERTRUDE
SAEM
EIRE)
aa
—_—
Rapport
de Gestion sur les opérations
de l'exercice clos le 31
Décembre
2013 U GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
>
GERTRUDE
a<€
L
Société
Anonyme
d'Economie
Mixte
&
gert
au
capital
de
594
551,17
£uros
Siège
social
9 rue
de
Ségur
-
33000
BORDEAUX
RCS
BORDEAUX
n°
321
523
086
EXERCICE
2013
RAPPORT
DE
GESTION
DE
L'EXERCICE
CLOS
LE 31
DECEMBRE
2013
ANNEXE
01
Tableau
des
Résultats
de
l'Entreprise
des
Cinq
Derniers
Exercices
——…
“re
——…—… —————…—…—…"…"”"”"”"”."…"."."…————…—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles DC CO EE ee Er D D 7 EI Ce CC Ce ee € cl SAEM GERTRUDE
TB
RÉSULTATS
SUR
5 ANS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
NATURE
DES
INDICATIONS
Exercice
2013
Exercice
2012
Exercice
2011
Exercice
2010
Exercice
2009
1- Capital
en
fin
d'exercice
- Capital
social
- Nombre
des
actions
ordinaires
existantes
(A)
- Nombre
des
actions
à dividende
prioritaire
(sans
droit
de
vote
existantes)
(A)
mms
- Nombre
maximal
d'actions
futures
à créer
:
. par
conversion
d'obligations
. par exercice
de droits
de souscription
IL-
Opérations
et résultat
de
l'exercice
= Chiffre
d'affaires
hors
taxes
- Résultat
avant
impôts
(B),
participation
des
salariés,
dotations
et reprises
sur amortissements,
dépréciations,
PTOVISIONS....
nr nrrsrnrrrenennnnenss
- Impôts
sur les bénéfices
- Participation
des
salariés
due
au titre de
l'exercice
…
- Résultat
net (C)
- Dotations
et reprises
sur amortissements,
dépréciations,
provisions
- Résultat
distribué
(D)
…
III -
Résultat
par
action
- Résultat
avant
impôts,
participation
des
salariés
et
dotations
ct reprises
sur amorts,
dépréciations,
provisions æ (B) / (A)... nn - Résultat après
impôts,
participation des salariés mais
avant
dotations
et reprises
sur amorts,
dépréciations,
provisions - Résultat après
impôts,
participation des salariés et
dotations
et reprises
sur amorts,
dépréciations,
provisions
= (C)
/ (A)
- Dividende
attribué
à chaque
action
+ (D) /
(A)
- Effectif moyen
des salariés
employés
pendant
l'exercice - Montant
de
Ja masse
salariale de
l'exercice
- Montant
des
sommes
versées
au titre des
avantages
sociaux
de
l'exercice
(sécurité
sociale,
oeuvres
sociales)
594
551
3 000
4 082
868
383
106
110
671
18
998
237
850
15
587
127.70 84.48 79.28
26
1261
295
598
185
594
551 3 000
3415101 441
027
139
699
20
321
244
802
36
205
147.01 93.67 81.60
27
1244
903
593
158
594
551
3 000
3
820
120
231167 36331
8 795
130 779 55
262
77.06 62.01 43.59
27
1 260
997
625
769
594
551 3 000
4 522
884
72
360
-189
682
102
508
159
534 24.12 87.35
34.17
36
1 501
009
748
685
594
551
3 000
4 248
788
-737
880
-385
181
-245.96 -128.39 -128.39
46
1 861 362 903
470
CABINET
CAGEC
AUDIT
54/10} GERTRUDE
SAEËEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de l'exercice
2013
>
g
GERTRUDE
A€
]
Société
Anonyme
d'Economie
Mixte
wWgert
au capital de 594 551,17 Euros
Siège
social
9 rue
de
Ségur
-
33000
BORDEAUX
RCS
BORDEAUX
n° 321
523
086
EXERCICE
2013
RAPPORT
DE
GESTION
DE
L’EXERCICE
CLOS
LE 31
DECEMBRE
2013
ANNEXE
02
Liste
des
Conventions
Courantes
et
Règiementées
a
©
GERTRUDE
SAEM
2014
— Informations confidentielles To Se oo ou CE CO CO ED EC OS © © ee © © GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
29
septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
Liste
des
Conventions
Courantes
Passées
avec
une
Collectivité
Territoriale
Actionnaires
de
l’Entreprise
DESIGNATION
DE
LA
COLLECTIVITE
: Communauté
Urbaine
de
Bordeaux
(LA
CUB)
1°
Contrat
: Marché
Public
Négocié
« Maintenance
des
logiciels
du
Poste
Central
de
gestion
du
trafic
de
LA
CUB
»
Durée
Fin
du
Montant
HT
Minimal
du
Facturation
HT
Référence
Contrat
Contrat
pendant
l'Exercice
Analytique
4 ans
mars-15
297
648€
78
280
€
BOD
R 01
04
11
2"
Contrat
: Marché
Public
Négocié
« Adaptation
de
logiciels
de
régulation
et de
micro-régulation
des
carrefours
à feux
dans
le cadre
de
la gestion
centralisée
de
la circulation
»
Durée
Fin
du
Montant
HT
Minimal
du
Facturation
HT
Référence
Contrat
Contrat
pendant
l'Exercice
Analytique
4
ans
mars-17
100
000
€
(*)
231435
€
BOD
R
01
06
13
{*)
Le
présent
marché
a
pris
effet
au
mois
de
mars
2013.
{*)
Le
montant
facturé
pendant
l'exercice
et
présenté
tient
également
compte
des
facturations
établies
dans
le
cadre
du
marché
similaire
précédent.
3/7
Contrat
: Bail
locatif d’un
immeuble
appartenant
à la Communauté
Urbaine
de
Bordeaux
« Location
du
siège
de
la société
GERTRUDE
SAEM
au
9 rue
de Ségur
à 33000
Bordeaux
»
Durée
Fin
du
Dépense
HT
Contrat
pendant
l'Exercice
9 ans
dec-20
51816 €
a
—__
——"
2
LE ©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles
1 GERTRUDE
SAEM
29
septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
Liste
des
Conventions
Règlementées
passées
au
cours
de
l’exercice
DESIGNATION
DE
L’ENTITE
CONCERNEE
: GERTRUDE
Algérie
EURL
(Filiale
de
GERTRUDE
SAEM)
© Abandon
de
créance
consenti
au
profit
de
l'EURL
GERTRUDE
Algérie
—
Personne
concernée
M.
Eric
Franceries,
Directeur
Général
Délégué
de
la
SAEM
GERTRUDE
et
gérant
de
l'EURL
GERTRUDE
Algérie.
-
Nature
et objet
Conformément
à
la décision
du
conseil
d'administration
du
6 décembre
2012,
un
abandon
de
créance
a
été
consenti
au
profit
de
l'EURL
GERTRUDE
Algérie,
filiale
de
la SAEM
GERTRUDE.
-
Modalités
Cet
abandon
de
créance,
de
type
commercial
et
consenti
sans
clause
de
retour
à meilleure
fortune,
s'élève
à 6 000
€.
5
©
GERTRUDE
SAEM
2074
Tuformations confidentielles
2 GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
>
GERTRUDE
Aa€
l
Société
Anonyme
d'Economie
Mixte
wgert
au capital de 594 551,17 €uros
Siège
social
9 rue
de
Ségur
-
33000
BORDEAUX
RCS
BORDEAUX
n° 321
523
086
EXERCICE
2013
RAPPORT
DE
GESTION
DE
L'EXERCICE
CLOS
LE
31
DECEMBRE
2013
ANNEXE
03
Mandats
et
Fonctions
————…——.—..————————…————"——
———————————_——————
—.————
©
GERTRUDE
SAEM
2014
— Informations confidentielles CS D C CC 27 QD Ce CC CE Ce EE Ce CC QI CT C2 UC C2 GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
29
septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
Liste
des
Mandats
et Fonctions
CONTE
Pascal
Représentant
de
SOCIETE
DES
SIGNALISATIONS,
Administrateur
de
GERTRUDE
SAEM
Mandats
Exercés
Organismes
Fonctions
occupées
Administrateur
GERTRUDE
SAEM
Représentant
permanent
Directeur
Général
LACROIX
TRAFIC
CAILLET
Jean-Daniel
Représentant
de
CCI
de
Bordeaux,
Administrateur
de
GERTUDE
SAEM
Mandats
Exercés
Organismes
Fonctions
occupées
Administrateur
GERTRUDE
SAEM
Représentant
permanent
Membre
élu
CCIB
Représentant
permanent
Gérant
Mer
&
Espace
Gérant
Gérant
JDC
Compagnie
Gérant
Administrateur
CGPME
Vice-Président
chargé
du
développement
durable
Membre
du
bureau
CGPME
33
Vice-Président
Institut
Français
pour
la
Aquitaine
Membre
de
l'IFPEB
Performance
Energétique
du
Trésorier
Bâtiment Construction
Durable
et
Membre
de
CDPEA
Performance
Energétique
en
Président
MINET
Jean-Luc
Représentant
de
EXPANSO
HOLDING,
Administrateur
de
GERTUDE-SAEM
NOM
DE
LA
SOCIETE
FORME
ET
ADRESSE
MANDAT
— FONCTION
EXPANSO
HOLDING
SA,
33000
Bordeaux
RCS
387
861
354
Membre
du
Directoire
-
Directeur
général
EXPANSO
CAPITAL
SAS,
33000
Bordeaux
RCS
428
160
907
Administrateur
- Directeur
Général
AQUITAINE
VALLEY
SA,
33520
Bruges
RCS
493
178
693
Membre
du
Conseil
de
Surveillance
-
RP
d'EXPANSO
HOLDING
BATIGESTION
SAS,
33700
Mérignac
RCS
349
084
103
Administrateur
RP
d'EXPANSO
HOLDING
BATIMAP
SA,
33700
Mérignac
RCS
470
201
369
Administrateur
RP
d’
EXPANSO
HOLDING
BATIMUR
SAS,
33700
Mérignac
RCS
349
084
715
Administrateur
RP
d’
EXPANSO
HOLDING
GERTRUDE-SAEM,
33000
Bordeaux
RCS
321
523
086
Administrateur
RP
EXPANSO
HOLDING
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles GERTRUDE
SAEM
Conseil
d'Administration
29
septembre
2014
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
FRANCERIES
Eric
Directeur
Général
Délégué
de
GERTRUDE
SAEM
Mandats
Exercés
Organismes
Fonctions
occupées
Directeur
Général
Délégué
| GERTRUDE
SAEM
Directeur
Commercial
Gérant
GERTRUDE
Algérie
EURL |
Gérant
SR
—
—————
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d’Admunistration
Rapport
de
Gestion
de
l’exercice
2013
RD
GERTRUDE
a€
Société
Anonyme
d'Economie
Mixte
Fp6rt
au capital de 594 551,17 Euros
Siège
social
9
rue
de
Ségur
-
33000
BORDEAUX
RCS
BORDEAUX
n°
321
523
086
1
EXERCICE
2013
RAPPORT
DE
GESTION
DE
L’EXERCICE
CLOS
LE 31
DECEMBRE
2013
ANNEXE
04
Informations
Relatives
aux
échéances
des
Dettes
Fournisseurs
2
©
GERTRUDE
SAËM
2014
— Informations confidentielles 5 OO SE Se ee ee Q ES SO OO OO Co Cr Eu GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de l'exercice
2013
Informations
relatives
à l'échéance
des
Dettes
Fournisseurs
{Article
L 441-6-1
du
Code
de
Commerce)
Echéances
des
Dettes
Fournisseurs
au
soir du
31
décembre
2013
Échéances
des
Dettes
Fournisseurs
| |
France
Etranger
Termes
à
30
jours
ou
moins
1946.71
€
Termes
de
30
à 45
jours
247
171.58
€
Termes
de
45
à 60 jours
322157€
Termes
supérieurs
à 60
jours
12
548.42
€
Montant Total
||
264 888.28 €
0,00 €
Echéances
des
Dettes
Fournisseurs
au
soir du
31
décembre
2012
Échéances
des
Dettes
Fournisseurs
| |
France
Etranger
Termes
à
30
jours
ou
moins
39
448.83
€
Termes
de
30
à 45
jours
26
994.54
€
Termes
de
45
à 60
jours
13
001.45
€
Termes
supérieurs
à 60 jours
Montant Total
||
79 444.82 €
0,00€
——
—
——
©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations confidentielles S © € © ms ee QC ee em ee ee ee ee es GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l'exercice
2013
>
GERTRUDE
a€
Société
Anonyme
d'Economie
Mixte
&
gert
au
capital
de
594
551,17
€uros
Siège
social
9 rue
de
Ségur
-
33000
BORDEAUX
RCS
BORDEAUX
n°
321
523
086
EXERCICE
2013
RAPPORT
DE
GESTION
DE
L'EXERCICE
CLOS
LE 31
DECEMBRE
2013
ANNEXE
05
Rapport
de
Gestion
pour
l'exercice
2013
de
la filiale
GERTRUDE
Algérie
EURL
a
aa—a—_—_———]—"——m
EL
ep
©
GERTRUDE
SAEM
2014
— Informations confidentielles ee os or 7 CT Se ee ee eo oO OO ee or OU 2 7 OT CO ED ee
arv
Algérie
EURL
RAPPORT
DE
GESTION
SUR
LES
OPERATIONS
DE
L'EXERCICE
CLOS
LE
31
DECEMBRE
2013
GERTRUDE
Algérie
EURL
N°35
Val
d’hydra,
Hydra Alger SOMMAIRE
LE
Arrêté
des
comptes
annuels
de
l'exercice
2013
[IR
Historique
et
fonctionnement
de
fa société
[LR
Evénements
survenus
entre
la fin
de
l’exercice
et
la
rédaction
du
présent
rapport
de
gestion
IV.
Perspectives
2014
V.
Maintien
à
niveau
des
capitaux
propres
de
l’entreprise
avec
l'exercice
2013
VI.
Convention
à
passer
entre
GERTRUDE
SAEM
et GERTRUDE
Algérie
EURL
VII.
Rappel
sur
l’organisation
des
activités
de
2013
VIN.
Clôture
Nous
vous
avons
réunis
en
assemblée
générale
ordinaire
en
application
des
statuts
et
du
Code
de
commerce. Nous
allons
vous
rendre
compte
de
l'activité
de
la
Société
au
cours
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013,
des
résultats
de
cette
activité
et
des
perspectives
d'avenir.
Nous
vous
demandons
d’approuver
les
comptes
et
d’affecter
les
résultats
de
l'exercice
clos
le 31
décembre
2013. Les
convocations
prescrites
par
la
loi vous
ont
été
régulièrement
adressées
et
tous
les
documents
et
pièces
prévus
par
la
réglementation
en
vigueur
ont
été
tenus
à
votre
disposition
dans
les
délais
impartis,
fixant
notamment
à
l'ordre
du
jour
de
la
présente
Assemblée
Générale
Ordinaire,
l'approbation
des
comptes
annuels
de
l'exercice
clos
le 31
Décembre
2013.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
3 L
ARRETE
DES
COMPTES
ANNUELS
DE
L’'EXERCICE
2013
La
comptabilité
est
confiée
à
un
expert
comptable
agréé,
inscrit
au
tableau
de
l'Ordre
National
des
Experts
Comptables
et
Commissaires
aux
Comptes,
M.
BOUGHENOU
OMAR,
élisant
domicile
cité
n°
111
Sidi-Yahia
Bir-Mourad-Raïs
(Alger)
La
comptabilité
est
tenue
conformément
aux
normes
nationales
algériennes
en
vigueur.
Au
31
décembre
2013,
l'actif total
net
s'élève
à
huit
millions
cent
quarante
et
un
mille
quatre
cent
quatre
vingt
dix-huit
dinars
et vingt
neuf
centimes
(8
141
498,29
DA)
contre
onze
millions
cent
dix
neuf
mille
quatre
cent
quatre-vingt
quatre
dinars
et
quatre-vingt
trois
centimes
(11
119
484,83
DA).
L'exercice
2013
affiche
une
perte
d'exploitation
de
seize
mille
deux
cent
vingt
six dinars
et
quatre-vingt
cinq
centimes
(-16
226,85
DA)
A
l'issue
de
l'exercice
2013,
les
capitaux
propres
s'élèvent
à cent
quatre-vingt
sept
mille
sept
cent
six dinars
et
quatre-vingt
cinq
centimes
(187
706.22
DA).
Priorités
pour
l’année
2013
Compte
tenu
de
la
situation
des
comptes
de
l’entreprise
au
soir
du
31
décembre
2012
et
du
potentiel
d'activités
à
réaliser
au
cours
de
l’année,
les
actions
menées
en
2013
ont
suivi
3
priorités
majeures.
“Assurer
la production
des
prestations
confiées
à
la société
»
Maintenir
les
capitaux
propres
de
l’entreprise,
ces
derniers
ayant
été
redressés
au
cours
des
exercices
2011
et
2012
"Agir
pour
que
le carnet
de
commande
de
l’entreprise
soit
accru
à courts
et moyens
termes
Ces
trois
priorités
ont
été
menées
au
cours
de
l’ensemble
de
l’année
2013
et sont
détaillées
dans
le
présent
rapport
de
gestion.
Commentaires
sur
le bilan
et
le résultat
de
l'exercice
2013
Les
états
financiers
de
l'exercice
2013
ont
été
établis
conformément
au
nouveau
référentiel
comptable
Algérien
(Système
Comptable
et
Financier)
devenu
obligatoire
depuis
le
1“
janvier
2010.
Pour
plus
de
détail
le lecteur
peut
consulter
les
annexes
aux
états
financiers.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
4 Résultat
comptable
de
l’exercice
2013
Les
comptes
affichent
un
résultat
net
pour
l'exercice
2013
de
- 16
226.85
DA.
Ce
résultat
net
très
légèrement
déficitaire
impose
les
remarques
principales
suivantes.
“
L’excédent
brut
d'exploitation
reste
négatif
à - 458
870,20
DA.
“
(l'est
en
revanche
capital
de
constater
que
l'excédent
brut
d'exploitation
est
proche
de
l'équilibre
et,
de
loin,
le meilleur
jamais
affiché
par
l'entreprise.
“Cette
amélioration
de
l’activité
de
l’entreprise
se
traduit
également
par
une
croissance
de
18%
de
la
production
de
l'exercice
2013
par
rapport
au
précédent.
“Un
résultat
financier
positif
de
611
714.40
DA
conséquence
de
l'abandon
de
créances,
consenti
par
GERTRUDE
SAEM
au
profit
de
GERTRUDE
Algérie
EURL,
cette
dernière
ayant
fait
l'exposé,
par
l'intermédiaire
de
son
Gérant,
devant
le
Conseil
d'Administration
de
GERTRUDE
SAEM
des
motifs
pour
introduire
une
action
en
abandon
de
créances.
Cette
résolution
a été
prise
le 6 décembre
2012,
lors
de
la
réunion
du
Conseil
d'Administration
de
GERTRUDE
SAEM,
ce
dernier
fixant
sur
le
sujet
un
montant
maximal
autorisé
pouvant
faire
l’objet
d’un
abandon
de
créance,
à
utiliser au
mieux,
en
fonction
des
besoins
de
GERTRUDE
Algérie
EURL.
En
conséquence
l'exercice
2013
se
synthétise
par
les
données
suivantes.
"Une
perte
nette
comptable
de
- 16
226.85
DA.
"Pas
d'impôt
sur
les
Bénéfices
des
Sociétés
(1BS)
à acquitter,
mais
paiement
d’une
taxe
forfaitaire
obligatoire
de
cinq
mille
dinars
algériens
(5 000,00
DA).
L'exercice
2013
a permis
le maintien
des
capitaux
propres
de
GERTRUDE
Algérie
EURL.
Retard
de
production
et
besoin
du
soutien
de
la
Maison
Mère
Au
cours
des
exercices
2011
et
2012,
des
retards
importants
ont
été
constatés
dans
l'exécution
de
la 1°
ligne
de
tramway
d’Alger,
non
imputables
à
notre
entreprise.
Ces
retards
n'avaient
alors
pas
permis
de
facturer
les sommes
prévues
par
GERTRUDE
Algérie
EURL.
Dans
ce
contexte
et sur
la
base
des
argumentations
développées
par
le Gérant,
l'introduction
de
l’action
en
abandon
de
créances
par
la
Maison
Mère
au
profit
de
sa
filiale
initiée
en
2011
a
été
répétée
en
2012.
Par
cette
action,
l'objectif
de
la
Maison
Mère
est
de
soutenir
sa
filiale
en
attendant
que
la
signature
de
nouveaux
contrats
permette
à sa
filiale
d'assurer
sa
pleine
autonomie.
L'effort
commercial
engagé
par
GERTRUDE
Algérie
EURL
est
largement
décrit
dans
les
chapitres
suivants
mettant
en
particulier
l'accent
sur
les
nouveaux
contrats
signés
au
cours
des
années
2012
et
2013,
justifiant
en
cela
les
actions
de
soutien
menées
par
la
Maison
Mère
décrites
dans
le
paragraphe
suivant.
Eu
cours
de
l'exercice
2013,
l’activité
de
la
société
liée
à
l'exécution
de
la
1°*"°
ligne
de
tramway
d'Alger
a
enfin
été
plus
soutenue.
Malgré
de
nouveaux
légers
retards
cette
activité
a
permis
de
générer
une
production
à
hauteur
de
9
183
837,76
DA
pour
l'exercice
2013.
Ce
niveau
de
production
est
le
plus
élevé
enregistré
par
l’entreprise
depuis
sa
création
en
2008.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clas
le
31
décembre
2013
5 Rappel
de
la résolution
adoptée
par
GERTRUDE
SAEM
en
décembre
2012
suite
à l'introduction
de
l’action
en
abandon
de
créances
financières.
Le
présent
paragraphe,
précise
la
nature
de
la
résolution
prise
en
Conseil
d'Administration
de
GERTRUDE
SAEM,
en
date
du
6 décembre
2012.
Réunion
du
Conseil
d'Administration
de
GERTRUDE
SAEM
du
6 décembre
2012.
Extrait
du
Procès-verbal
de
la réunion
Le
Directeur
Général
Délégué,
Gérant
de
GERTRUDE
Algérie
EURL,
effectue
un
bref rappel
du
contexte
général
et du
contexte financier
de
la filiale
algérienne.
Il cite
ensuite
les principales
caractéristiques
de
l'exercice
2012
=“
Aboutissement
de
l'installation
de
la majorité
des
carrefours
à feux
(1er
contrat signé
en
2008
et
avenant
n° 1 signé
en
2010:
en
cours
d'exécution)
“Signature,
avec
Alstom,
de
l'avenant
n° 2 portant
le montant
des
commandes
à 308
000
€
Ceci
a pour
conséquence
le déclenchement,
par
la filiale,
d’une facturation
significative
lui permettant
d'assumer
le règlement
d’une
partie
des factures
émises
par ses sous-traitants.
Néanmoins,
ne
pouvant
encore
supporter seule
ses
propres
charges financières,
GERTRUDE
Algérie
EURL
bénéficie
des
avances
de fonds
effectuées
par
GERTRUDE-SAEM.
Au
cours
de
l'exercice
2012,
des
transferts
de fonds
ont
ainsi été
opérés,
pour
un
montant
de
87 000
€.
Cependant,
afin
que,
d’une
part,
la filiale puisse
parvenir
à assumer
elle-même
le règlement
de ses propres
charges financières
et d’autre
part,
l'intérêt,
pour
GERTRUDE-SAEM
d’honorer
le contrat
principal
signé
avec
ALSTOM,
il est proposé
de
procéder,
pour
l'exercice
2012,
à un
nouvel
abandon
de
créances
d'un
montant
maximal
de
87 000
€, montant
correspondant
à l’ensemble
des fonds
versés
à GERTRUDE
Algérie
EURL
au
titre
de
cet exercice.
Compte
tenu
de
l'analyse
des
chiffres
de
la filiale
algérienne
et de
l'intérêt
de poursuivre
cette
activité,
cet
abandon
de
créances
de
type financier,
intervenant
dans
un
cadre
contractuel,
est consenti
sans
condition
résolutoire
de
retour
à meilleure
fortune
et pour
un
montant
maximal
de
87
000
€,
ce
montant
devant
être
ajusté
en fonction
des
comptes
définitifs
de
la filiale.
Cette
décision
est adoptée
par
le Conseil
d'Administration
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
6 Signature
de
contrat
au
cours
de
l'exercice
2013
Rappel
est
fait
que
l’argumentaire
développé
par
le
Gérant
de
GERTRUDE
Algérie
EURL
aux
membres
du
Conseil
d'Administration
de
GERTRUDE
SAEM,
au
cours
des
années
2011
et
2012,
a
également
mis
en
évidence
la
nécessité
d’accroitre
le carnet
de
commande
de
ladite
filiale.
C'est
dans
ce
cadre
que
GERTRUDE
SAEM
a
poursuivi
les
négociations
avec
ALSTOM
Transport
France
et
ALSTOM
Algérie
SPA
pour
que
des
extensions
d'activités
soient
conclues
et
que
ces
dernières
accroissent
les
contrats
commerciaux
de
GERTRUDE
Algérie
EURL.
Entamées
dès
la
fin
de
l’année
2011,
ces
négociations
ont
été
poursuivies
au
début
de
l’année
2013,
se
concluant
finalement
par
la
signature
du
contrat
attendu,
au
cours
du
2°"
semestre
2013.
Ces
extensions
d'activités
ont
permis
à
GERTRUDE
Algérie
EURL
d’accroitre
le
montant
cumulé
de
ses
contrats
signés
le
portant
ainsi
de
12
340
600,00
DA
au
soir
du
31
décembre
2011
à
49
387
169,00
DA
au
soir
du
31
décembre
2013,
favorisant
ainsi
un
exercice
2013
et
des
exercices
futurs
proches
de
l'équilibre,
tout
en
réduisant
les
éventuels
apports
de
fonds
de
la
Maison
Mère.
De
nouvelles
négociations
pour
de
nouvelles
extensions
d'activités
ont
été
déclenchées
à
la
fin
de
l’année
2013.
L'année
2014
pourrait
ainsi
permettre
la signature
de
nouveaux
contrats.
Mouvement
de
personnel
au
cours
de
l’exercice
2013
Compte
tenu
de
la
reprise
des
activités
de
production
de
la
société
et
des
perspectives
pour
l’année
2014,
le
contrat
de
travail
signé
avec
Monsieur
ABBOU
Mohamed
a été
prolongé
au
mois
de
juin
2013,
ceci
pour
une
durée
de
1 an.
Faits
survenus
entre
la date
de
clôture
de
l'exercice
2013
et la
rédaction
du
rapport
de
gestion
Le
début
de
l’année
2014
confirme
les activités
prévues,
même
si les
possibilités
de
facturation
restent
faibles,
compte
des
jalons
contractuels.
Les
encaissements
enregistrés
au
début
de
l’année
ont
permis
d’honorer
la
majeure
partie
des
factures
émises
par
nos
sous-traitants.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
7 Calcul
du
montant
de
l’affectation
de
l'abandon
de
créance
en
produit
financier
exceptionnel
pour
l'exercice
2013
De
même
que
les
nouveaux
retards
du
marché
de
construction
de
la
ligne
de
tramway
retardent
les
facturations
de
GERTRUDE
Algérie
EURL,
les
facturations
des
sous-traitants
Algériens
de
l’entreprise
sont
également
retardées.
En
conséquence
et
conformément
à
la
résolution
prise
en
Conseil
d'Administration
de
GERTRUDE
SAEM,
une
partie
de
la créance
abandonnée
incluant
des
fonds
versés
au
cours
de
l’année
2012
pour
anticiper
d'éventuelles
factures
à
honorer,
mais
finalement
non
émises
par
les
sous-traitants,
sera
affectée
à
l'exercice
2014
dès
réception
des
factures
correspondantes
aux
travaux
sous-traités
réalisés
en
2014
au
lieu
de
2013.
Dans
ce
cadre,
l'apport
en
trésorerie
du
03/12/2012
de
611
714,40
DA
a fait
l’objet
d’un
abandon
de
créance
conformément
à
la décision
prise
par
la Conseil
d'Administration
en
date
du
6 décembre
2012
et
affecté
aux
produits
financiers
exceptionnels
de
l'exercice
2013
Il subsiste
dans
les
comptes
de
la société
des
apports
en
trésorerie
reçus
de
la GERTRUDE
SAEM
au
cours
de
l'exercice
2012
et
n'ayant
pas
fait
l’objet
d'abandon
de
créances,
dont
voici
le détail
:
DATE
LIBELLE
CREDIT
16/02/2012 | APPORT
EN
TRESORERIE
/ GERTRUDE
SAEM
3 075
543,00
10/04/2012 | APPORT
EN
TRESORERIE
/ GERTRUDE
SAEM
1 611
036,80
Pour
mémoire,
rappel
est
fait que
le montant
de
l'abandon
de
créances,
affecté
à l'exercice
2011
était
d’un
montant
de
21
165
954,26
DA
et
que
celui
affecté
à l'exercice
2012
était
de
5 931
907,80
DA.
L'ordre
de
priorité
de
l'abandon
des
créances
est
dicté
par
des
considérations
économiques
afin
de
ne
pas
pénaliser
la société,
en
raison
du
retard
pris
dans
la facturation,
ce
retard
ne
lui étant
de
surcroit
pas
imputable. Bilan
et
résultat
pour
l'exercice
2013
Le
bilan,
les
immobilisations,
l’état
de
l'inventaire
physique
des
investissements
et
le compte
de
résultat
de
l'exercice
2013
sont
présentés
dans
les
paragraphes
du
présent
document.
Le
résultat
net
pour
l’exercice
2013
est
de
-16
226,85
DA.
Les
capitaux
propres
de
l’entreprise
se trouvent
ainsi
portés
à
la valeur
de
187
706,22
DA.
Concernant
les
investissements
nécessaires
au
fonctionnement
de
la
société,
ces
derniers
ayant
été
principalement
réalisés
au
cours
des
exercices
2008
et 2009,
il n'a
pas
été
procédé
à de
nouveaux
investissements
au
cours
de
l'exercice
2013.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
8 Bilan
arrêté
au
31
décembre
2013
Le
bilan
arrêté
au
31
décembre
2013
s'établit
comme
suit.
BILAN
(ACTIF)
Amort.
Libellé
Brut
=
Net
2011
Provis.
ACTIFS
NON
COURANTS
Autres
immobilisations
corporelles
282
322,39
218
444,20
63
878,19
108
079,40
Prêts
et autres
actifs
financiers
non
160
000,00
0
160
000,00
160
000,00
courants TOTAL
ACTIF
NON
COURANT
442 322,39
|
218 444,20|
22387819]
268079,40
ACTIF
COURANT
Clients
1973
261,93
0
1197326193
2382
352,79
Autres
débiteurs
160
000,00
0
160
000,00
218
799,98
Impôts
et assimilés
2 009
351,68
0
2009351,68
2529
539,34
Disponibilités
et assimilés
Trésorerie
3
775
006,49
0
3775006,49
5720
713,32
TOTAL
ACTIF
COURANT
7:917
620,10
0,00!
7917
620,10 |
10
851
405,43
TOTAL
GENERAL
ACTIF
8
359
942,49
218
444,20|
8
141
498,29 |
11
119
484,83
BILAN
(PASSIF)
Libellé
2013
2012
CAPITAUX
PROPRES
Capital
émis
100
000,00
100
000,00
Résultat
net
Report
à nouveau
Part
de
la société
consolidante
TOTALI PASSIFS
NON-COURANTS
PASSIFS
COURANTS:
Fournisseurs
et comptes
rattachés
Impôts Autres
dettes
Trésorerie
passif
TOTALII TOTAL
GENERAL
PASSIF
(1+11)
-16
226,85
180
718,72
103
933,07
-76
785,65
203
933,07
203
933,07,
0
0
3
192
038,79
5 517
418,68 6 038,83
4761
753,28
5 392
094,25
7917
620,10]
10915
551,76
8 141
498,29|
11119
484,83
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
9 Actif
du
bilan
Autres
immobilisations
corporelles
L'état
de
l'inventaire
physique
des
investissements,
conforme
aux
livres
comptables,
fait
ressortir
les
éléments
suivants.
IL
Taux
Date
Valeur
:
Go
Compte |
Libellé
Amortis. | acquisition
| d'acquisition
Fournisseur
BUROO1
|218400 | BUREAU
AVEC
RETOUR
+ CAISSON
10%
25/03/2010
|20 000,00
|S.A.T.L
BUROO2 |
218400 |
BUREAU
1.4
+ CAISSON
MOBILE
10%
25/03/2010
|10 000,00
|S.AT.L
ARM00!1 |
218400 | ARMOIRES
A
ETAGERES
(02)
10%
25/03/2010
|13 000,00
|S.AT.L
INFOO1
|218501
| UC
HP
COMPAQ
DX
400
/
20%
06/01/2009 |
50
747,66
OUR
00
:
INFOO2
|218501 |
ECRAN
LCT
TFT
19°
/
HP
20%
06/01/2009 |
17
094,02
D
a
F
INFO03
|218502 |
IMPRIMANTE
/ EPSON
SX
105
33%
06/01/2009 | 4 957,27
os
a
HS
INFO04
|218600 | APPAREIL
PHOTO
SONY
5750
20%
06/01/2009 |
14
102,56
| EURL
MPC
2000
INFOO5
|218501 |
LAPTOP
LENOVO
3000
N
500/NS
747F |
20%
06/01/2009 | 59
813,08
FOUBA
2000 -
nu
u
EURL
ARC-EN-
INFO06
|218700 | CANAPES
CONVERTIBLES
"CLIC-CLAC"
|
10%
01/08/2009 | 59
600,00
CIEL
MEUBLES
MOB001 |
218600 |
TELEPHONE
MOBILE
NOKIA
1208
100%
16/12/2008 | 5
059,08
AE
7
MOBOO0?2 |
218700 |
TELEVISEUR
SAMSUNG
20%
18/08/2009 |
10
940,17
SAMHA
MOB003 |
218700 |
REFRIGERATEUR
SAMSUNG
20%
18/08/2009 |
17
008,55
SAMHA
Total
282
322,39
I n’y
a
pas eu
de
nouvelles
acquisitions
au
cours
de
l'exercice
2013.
q
Prêts
et
autres
actifs
financiers
non
courants
Cette
rubrique
renferme
la
caution
de
garantie
représentant
un
mois
de
loyer
versée
au
nouveau
bailleur,
soit
160
000,00
DA.
Elle
sera
restituée
lorsque
GERTRUDE
ALGERIE
EURL
quittera
les
lieux.
Autres
débiteurs
: 160
000,00
DA
Cette
rubrique
enregistre
le loyer
comptabilisé
d'avance
du
mois
de janvier
2014.
Le
détail
de
ce
poste
figure
dans
les
annexes
aux
états
financiers
de
l'exercice.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013 impôts
et assimilés
: 2 009
351,68
DA
Dans
cette
rubrique
figure
les
éléments
suivants.
-
Le
précompte
TVA
de
1 971
339,68
DA
à valoir
sur
les factures
futures
-
Les
acomptes
sur
IBS
versés,
soit
38
012,00
DA
Trésorerie
: 3 7775
006,49
DA
Dans
cette
rubrique
apparaît
le total
des
soldes
des
comptes
de
banque
et
de
caisse,
soit
respectivement
:
- Banque
(Banque
Extérieur
d'Algérie)
: 3 746
539,49
DA
- Caisse
: 28
467,00
DA
Passif du
bilan
Capitaux
propres
: 187
706,22
DA
Les
capitaux
propres
présentent
un
solde
positif
de
187
706,22
DA
composé
du
capital
social
(+
100
000,00
DA),
de
résultat
enregistré
en
2013
soit
-16
226,85
DA
et
du
montant
du
report
à
nouveau
cumulés
des
exercices
antérieurs
qui
s'élève
à 103
933,07
DA.
Passifs
courants
Les
passifs
courants
sont
représentés
par
les soldes
des
comptes
principaux
suivants.
Fournisseurs
et comptes
rattachés
: 3 192
038,79
DA
Ce
poste
contient
les factures
comptabilisées
et
non
payées
au
31
décembre
2013.
Le
détail
de
ce
poste
figure
dans
les
annexes
aux
états
financiers
de
l’exercice.
Autres
dettes
: 4
761
753,28
DA
Dans
cette
rubrique
figure
pour
l’essentiel
le
solde
des
apports
en
trésorerie
faits
par
l’associé
unique
et
n'ayant
pas
été
affectés
au
produit
financier
exceptionnel
de
l'exercice
2013
ou
des
précédents
pour
un
montant
de
4
685
579,80
DA.
Le
détail
de
ce
poste
figure
dans
les
annexes
aux
états
financiers
de
l'exercice.
Résultat
de
l’exercice
2013
: 71
133,15
DA
Le
poste
«
Résultat
» exprime
le gain
d'exploitation
de
l'exercice
2013.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
11 Tableau
des
comptes
de
résultats
au
31/12/2013
Le
compte
de
résultat
de
l'exercice
2013
est
détaillé
dans
le tableau
ci-dessous.
LIBELLE
2013
2012
Ventes
et
produits
annexes
9
183
837,76
7
750
046,57
I-PRODUCTION
DE L'EXERCICE
9 183
837,76
7750
046,57
Achats
consommés
-43
540,00
-64
589,00
Services
extérieurs
et
autres
consommations
-8
314
691,86
-12
813
332,31
II-CONSOMMATION
DE
L'EXERCICE
-8358
231,86
=12877.821,31
I-VALEUR
AJOUTEE
D'EXPLOITATION
(1-11}
825
605,90
-5
127:774,74
Charges
de
personnel
-1
093
778,10
-411
600,00
Impôts,
taxes
et versements
assimilés
-190
698,00
-63
353,00
IV-EXECDENT
BRUT
D'EXPLOITATION
-458
870,20
-5
602727,74
Autres
produits
opérationnels
1,05
Autres
charges
opérationnelles
-25
372,14
Dotations
aux
amortissements,
provisions
et
pertes
de
valeurs
-44
201,21
-44
201,21
V- RESULTAT
OPERATIONNEL
-528 442,50
-5 646 928,95
Produits
financiers
611
714,40
5
931
913,40
Charges
financières
-12
138,75
-44
026,15
IV-RESULTAT
FINANCIER
599
575,65
5887.887,25
IV-RESULTAT
ORDINAIRE
AVANT
IMPOTS
{ V+VI}
71133,15
240
958,30
Impôts
exigibles
sur
résultats
ordinaires
-60
239,58
TOTAL
DES
PRODUITS
DES
ACTIVITES
ORDINAIRES
9795
553,21
13,681
959,97
TOTAL
DES
CHARGES
DES
ACTIVITES
ORDINAIRES
-9:724
420,06
-13
501
241,25
VINI-RESULTAT
NET
DES
ACTIVITES
ORDINAIRES
71133,15
180:718,72
Eléments
extraordinaires
(Produits)
Eléments
extraordinaires
(Charges)
-87
360,00
IX-RESULTAT
EXTRAORDINAIRE
-87:360,00
X-RESULTAT
NET
DE
L'EXERCICE
-16
226,85
180:718,72
Produits
financiers
Le
montant
de
611
714,40
DA
représente
l'abandon
de
créance
consentie
par
la
Maison
Mère
de
la société
affecté
aux
produits
financiers
au
titre
de
l'exercice
2013.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
12 Produits
d'exploitation
Avec
9
183
837,76
DA
de
facturation
en
2013,
la
société
réalise
au
cours
de
l’exercice
2013
le
plus
haut
niveau
de
facturation
depuis
sa
création
en
2008.
En
parallèle
et au
cours
de
ce
même
exercice,
la société
a dû
enregistrer
un
accroissement
de
la facturation
de
ses
sous-traitants
pour
le marché
source
de
l’activité
de
la société.
En
conséquence,
le présent
exercice
2013
constitue
une
année
de
transition
pendant
laquelle
le soutien
de
sa
Maison
Mère,
concrétisé
par
un
abandon
de
créance
et
par
un
produit
financier
pour
la société,
s’est
avéré
une
nouvelle
fois
nécessaire.
ilest
cependant
primordial
de
noter
qu’au
cours
de
l’année
2013,
l’entreprise
n’a
pas
perçu
de
versement
de
trésorerie
de
la
part
de
sa
Maison
Mère.
Ceci
tend
à confirmer
l’évolution
positive
des
activités
de
l'entreprise. Charges
d'exploitation
Les
charges
d'exploitation
de
l'exercice
2013
se
montent
à
9 811
780,06
DA,
réparties
comme
suit.
ELECTRICITE
ET GAZ
21 850,00
FOURNIT.
D'ENTRET
& PETITS
EQU
21 690,00
SOUS-TRATANCE
GENERALE
5 098 000,00
LOCATION
BUREAUX
(SIEGE)
480 000,00
LOCATION
LOGEMENT
DE FONCTION
1 440 000,00
HONORAIRES
EXPERT COMPTABLE
840 000,00
HONORAIRES
NOTAIRES
27 790,00
HONORAIRES
COMMIS.
AUX
COMPTES
100 000,00
AUTRES
HONORAIRES
2 400,00
PUBLICITE
33 710,00
FRAIS TELEPHONE
MOBILE
77 795,25
FRAIS DE TELEPHONE
FIXE
3 148,61
ABONNEMENT
INTERNET
211 848,00
RÉMUNÉRATION
DU
PERSONNEL
600 000,00
PRIME
DE PANIER
99 000,00
PRIME
DE DISPONIBILITE
72 000,00
INDEMNITE
VEHICULE
84 000,00
PRIME
EXCEPTIONNELLE
60 000,00
COTISATIONS
AUX
ORGANISMES
SOC
174 720,00
COTISATION
OPREBAT
0,013
4 058,10
TAXE
SUR
ACTIVITE
PROF.
(TAP)
190 670,00
AUTRES
IMPÔTS
ET TAXES
(HORS !
28,00
AMENDES
ET PÉNALITÉS,
SUBVENTI
25
372,14
AUTRES
CHARGES
FINANCIÈRES
12 138,75
CHARGES
S/EXERCICES
ANTERIEURS
87 360,00
DOTATIONS
AUX
AMORTISSEMENTS
44 201,21
TOTAL
CHARGES
EXPLOITATION
9 811 780,06
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
13 HISTORIQUE
ET
FONCTIONNEMENT
DE
LA
SOCIETE
Les
éléments
majeurs
suivants
précisent
les
raisons
de
la
création
de
la société
et
les
évènements
principaux
s’y
rapportant.
Au
moment
de
la création
de
GERTRUDE
Algérie
EURL
Création
de
la société
GERTRUDE
Algérie
EURL
en
2008
pour
une
implantation
durable
en
Algérie.
Signature
d’un
contrat
avec
ALSTOM
Algérie
Spa,
pour
la réalisation
d’une
partie
des
prestations
liées à la mise
en œuvre
de la 1%" ligne de tramway
d’ALGER.
Titulaire,
auprès
d'ALSTOM
Algérie
Spa
de
ce
contrat,
les
projets
identiques
à ORAN
et
CONSTATINE
ainsi
que
des
projets
d’étude
et de
gestion
de
trafic
comme
à
MOSTAGONIEM
ou
à ALGER,
constituaient
des
cibles
potentielles
pour
la société
ainsi
que
pour
sa
Maison
Mère
GERTRUDE
SAEM
(France).
Le
Conseil
d'Administration
de
GERTRUDE
SAEM,
au
cours
de
l’année
2008,
s’est
prononcé
favorablement
et à l'unanimité
pour
cet
investissement
en
Algérie.
Au
cours
des
années
2009,
2010,
2011
Les
années
2009,
2010
et
2011
n’ont
pas
permis
de
contracter
de
nouveaux
projets,
ni d’accroitre
le
carnet
de
commande
de
l’entreprise.
Des
retards
successifs,
non
imputables
à
l’entreprise,
ont
créé
un
déséquilibre
financier
récurrent,
dans
la mesure
où
l’entreprise
n’a jamais
été
en
position
de
facturer
les
prestations
prévues
et
initialement
planifiées
en
2008,
2009
et
2010.
L'entreprise,
titulaire
pour
l'instant
de
ce
seul
marché
et
de
façon
évidente,
a
subi
cette
situation,
se
traduisant
par
la
facturation
cumulée
de
seulement
30%
de
son
carnet
de
commande,
au
cours
des
années
2008,
2009,
2010
et
2011.
Dans
ce
contexte,
l’entreprise
n’a
eu
d’autre
choix
que
de
solliciter
et d’obtenir
le soutien
de
sa
Maison
Mère,
aux
travers
d’avances
de
fonds,
initialement
remboursables
et
ayant
été
imputés
sur
le compte
courant
de
l’entreprise.
Au
cours
de
l’année
2011
Un
nouveau
Gérant
a
été
nommé
en
juin
2011,
Monsieur
Eric
Franceries
De
nouveaux
retards
dans
l'exécution
du
tramway
d'Alger
n’ont
pas
permis
à la société
de
réaliser
les
prestations
initialement
prévus,
conduisant
par
ailleurs
à ne
pas
remplacer
Monsieur
Amine
TOUBALINE,
démissionnaire
de
la
société
en
2011
Dans
une
situation
mettant
en
évidence
la
nécessité
d’accroitre
le carnet
de
commande
de
l’entreprise,
la décision
a été
prise
d'accorder
la priorité
à
la négociation
menée
avec
ALSTOM
pour
les
extensions
du
projet.
Dans
ce
contexte,
l’entreprise
a
sollicité
et
obtenu
la
confirmation
du
soutien
financier
de
sa
Maison
Mère.
A
la demande
du
nouveau
Gérant
l’entreprise
a obtenue
la conclusion
favorable
d'une
action
en
abandon
de
créance
et
l’autorisation
d'affecter
la
majeure
partie
des
fonds
reçus
aux
produits
financiers
de
l’année
2011.
Maintien
des
contrats
avec
nos
conseillers,
Expert
Comptable
et
Commissaire
aux
Comptes.
Maintien
du
contrat
de
mise
à disposition
d’un
véhicule
avec
chauffeur
afin
de
faciliter
le
déplacement
des
équipes
techniques
et administratives
de
GERTRUDE
SAEM
venant
de
France
pour
exécuter
les tâches
lui incombant
sur
ce
projet.
Des
opportunités
d'extension
d’activité
pour
l’entreprise
sont
devenues
concrètes
au
cours
du
2ème
semestre
de
l’année
2011,
laissant
espérer
l'obtention
d’une
extension
de
contrat
au
cours
de
l'année
2012.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
14 Au
cours
de
l’année
2012
“
La
production
s'est
accélérée.
“
Le
contrat
espéré
a finalement
été
signé
au
mois
de
mai
2012,
augmentant
par
voie
de
conséquence
le carnet
de
commande
de
la société
de
plus
de
18
000
000
de
DA,
alors
même
que
le
cumul
des
enregistrements
commerciaux
précédents,
obtenus
depuis
la création
de
l’entreprise
ne
représentaient
qu'environ
12
500
000
de
DA.
=
Afin
d'assurer
la
relance
de
la
production
de
la société
et de
préparer
ses
futurs
exercices,
la société
a embauché
un
nouvel
ingénieur
au
mois
de juin
2012,
à ce
stade,
pour
une
durée
déterminée
de
12
mois.
“*
Des
négociations
pour
de
nouvelles
extensions
d’activité
ont
été
initiées
au
cours
du
second
semestre
de
l’année.
Le
début
de
l’année
2013
devrait
voir
l'aboutissement
de
ces
nouveaux
contrats,
préparant
ainsi
des
exercices
2013
et 2014
plus
favorables.
Au
cours
de
l’année
2013
“
L'accroissement
de
la
production
est
confirmé.
“Un
nouveau
contrat
a été
signé
en
octobre
2013
avec
ALSTOM
Algérie
SPA,
augmentant
par
voie
de
conséquence
le carnet
de
commande
de
l’entreprise.
“Afin
d'assurer
la
relance
de
la production
de
la société
et
de
préparer
ses
futurs
exercices,
la société
a confirmé
le contrat
du
nouvel
ingénieur
embauché
au
mois
de juin
2012.
“
Des
négociations
pour
de
nouvelles
extensions
d’activité
ont
été
initiées
au
cours
du
second
semestre
de
l’année.
Ill.
EVENEMENTS
IMPORTANTS
SURVENUS
ENTRE
LA
DATE
DE
CLOTURE
ET
LA
REDACTION
DU
PRESENT
RAPPORT
DE
GESTION
Activités
de
GERTRUDE
Algérie
EURL
Le
début
de
l'année
2014
confirme
la
relance
de
l’activité
de
la société.
Malgré
cette
reprise
d'activité,
compte
tenu
que
l’entreprise
ne
maîtrise
pas
la
livraison
des
travaux
préparatoires
qui
lui
permettent
de
réaliser
ses
propres
prestations,
il a été
décidé
de
ne
pas
engager
l'entreprise
dans
de
nouvelles
dépenses.
En
conséquence : —
Aucune
embauche
complémentaire
n’est
décidée
à ce jour.
-
La
Maison
Mère
de
l’entreprise
a décidé
de
maintenir
le soutien
opérationnel
apporté
à la filiale
en
mettant
à disposition
de
sa
filiale
du
personnel
technique
de
GERTRUDE
SAEM,
sous
la forme
de
missions
ponctuelles
réalisées
en
Algérie.
Poursuite
des
démarches
commerciales
visant
des
contrats
complémentaires
L'entreprise
poursuit
ses
démarches
de
prospection
afin
d'obtenir
de
nouveaux
contrats
pour
des
activités
portant
sur
l'allongement
de
la
ligne
de
tramway
d’Alger
ainsi
que
pour
des
activités
liées
à des
projets
tramway
pour
d’autres
villes
en
Algérie.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
15 IV.
EVOLUTION
PREVISIBLE
ET
PERSPECTIVES
2014
L'année
2013
a permis
d'obtenir
la signature
avec
Alstom
d’un
nouveau
contrat,
ce
dernier
portant
le total
des
commandes
enregistrées
par
la société
depuis
sa
création
d'environ
12
300
000
DA
à environ
49
000
000
DA.
Ilest
important
de
noter
que
cette
augmentation
du
carnet
de
commande
de
la société
concerne
exclusivement
les
nouvelles
activités
confiées
à GERTRUDE
dans
le cadre
d’une
extension
d'activité
conclue
pour
l'allongement
de
la ligne
de
tramway
et
dont
l'essentiel
des
activités
se
déroulera
en
2013,
2014.
2015. En
conséquence,
compte
tenu
de
ce
dernier
contrat
signé
avec
ALSTOM
Algérie
Spa,
le carnet
de
commande
de
la société
au
soir
du
31
décembre
2013
peut
être
synthétisé
comme
suit.
Contrats
Statut
Montants
DA
CA
restant
à facturer
sur
le contrat
principal
Signé
617
030
CA
restant
à facturer
sur
l'avenant
1
Signé
0
CA
restant
à facturer
sur
l'avenant
2
Signé
9 676
423
CA
restant
à facturer
sur
l'avenant
3
Signé
18
457
653
Total
28
751
105
La
composition
de
ce
carnet
de
commande
permet
d'envisager
une
situation
équilibrée
de
la société
pour
les
années
2014
et
2015
sans
qu’un
soutien
massif
de
la
Maison
Mère
ne
soit
nécessaire.
En
tenant
compte
des
éléments
présentés
ci-dessus,
l’évolution
des
activités
produites
par
GERTRUDE
Algérie
EURL
depuis
sa
création
pourrait
être
synthétisée
par
le graphique
suivant.
Activités
de
GERTRUDE
Algérie
EURL
15 000
000
hp
10 000
000
PT
=
S 000
000
0
-5 000
000
-10 000
000
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Réserve
——
Ventes
et Produits
annexes
—B—
Réserve
CA
pour
exercices
futurs
—à—
Résultat
Opérationnel
Ces
perspectives
créent
les
meilleures
conditions
de
progression
de
GERTRUDE
Algérie
EURL
depuis
sa
création. Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
16 V.
MAINTIEN
A
NIVEAU
DES
CAPITAUX
PROPRES
DE
L'ENTREPRISE
AVEC
L'EXERCICE
2013
Dès
la clôture
de
l’exercice
comptable
clos
au
31/12/2008
et
l'apparition
des
premiers
déficits,
GERTRUDE
SAEM,
par
l'intermédiaire
de
son
représentant
et
en
Assemblée
Générale
de
GERTRUDE
Algérie
EURL,
a
affiché
sa
volonté
de
maintenir
sa
filiale
en
activité.
Au
soir
du
31
décembre
2010,
l’entreprise
ne
disposait
plus
de
capitaux
propres
qui,
compte
tenu
des
déficits
cumulés,
affichait
un
solde
négatif
de
-13
329
084.97
DA.
Depuis
le début
de
l’année
2011,
des
actions
sont
menées
pour
que
les
capitaux
propres
de
l'entreprise
retrouvent
un
solde
règlementaire
et
positif et
que
ces
derniers
soient
au
minimum
maintenus
stables
ou
qu'ils
bénéficient
d’une
croissance
réaliste.
L'exercice
2012
a ainsi
permis
de
réussir
cet
objectif de
stabilité
et de
légère
croissance
avec
des
capitaux
propres
de
l’entreprise
affichant
un
solde
positif de
203
933,07
DA.
L'exercice
2013
a ainsi
permis
de
consolider
cet
objectif
minimum
de
stabilité
des
capitaux
propres
de
l’entreprise
affichant
un
solde
positif de
187
706,22
DA.
VI.
CONVENTION
ENVISAGEE
A
PASSER
ENTRE
GERTRUDE
SAEM
ET
GERTRUDE
Algérie
EURL
Conformément
aux
termes
du
rapport
de
gestion
pour
l'exercice
2011,
nous
rappelons
que
la société
GERTRUDE
SAEM
a sollicité
le Gérant
de
sa
filiale
pour
que
soit
formalisée
la signature
d’une
convention
entre
la
Maison
Mère
et
la filiale,
fixant
les types
de
frais
de
cette
dernière,
et
leurs
modalités
de
prise
en
charge
par
la Maison
Mère.
Compte
tenu
de
la situation
de
l’entreprise
depuis
le début
de
l'exercice
2013
et avec
l'accord
de
la Maison
Mère,
la mise
en
place
de
ladite
convention
a été
suspendue.
Cette
situation
de
l’entreprise,
dite
«
nouvelle
situation
» est
déterminée
par
les éléments
principaux
suivants.
“
En2
années,
de
nouveaux
contrats
ont
été
signés
avec
ALSTOM
Algérie
Spa,
en
2 ans,
pour
plus
de
36
000
0000
DA
“
Dans
la
mesure
où,
au
cours
de
l’année
2013,
aucun
nouveau
versement
financier
de
la
Maison
Mère
au
profit
de
sa
filiale,
n’a
été
effectué,
l'exercice
2013
a confirmé
le redressement
financier
de
l’entreprise
et sa
possible
autonomie
financière
à moyens
termes
“
De
nouvelles
négociations
sont
en
cours
pour
la signature
de
nouveaux
contrats
avec
Alstom
Algérie
Spa
“
De
nouvelles
et
récentes
négociations
sont
également
en
cours
pour
la signature
de
nouveaux
contrats
pour
des
projets
tramways
lancés
dans
d’autres
villes
de
l'Algérie
Cette
convention
sera
remise
à l’ordre
du
jour,
si la société
se trouvait
à nouveau
dans
une
situation
financière
délicate
impliquant
un
nouveau
soutien
massif
de
sa
Maison
Mère.
Comme
cela
est
confirmé
depuis
le début
de
l’année
2014,
la Maison
Mère
ne
soutient
plus
sa
filiale
par
des
apports
financiers.
En
revanche,
la Maison
Mère
maintient
son
soutien
logistique
par
l’organisation
de
missions
ponctuelles
de
ses
équipes
techniques.
Ces
missions
sont
décidées
par
la
Maison
Mère
et
permettent
un
accompagnement
et
un
transfert
de
compétence
vers
le personnel
de
sa
filiale.
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
17 VIL.
RAPPELS
SUR
L'ORGAINSATION
DES
ACTIVITES
DE
2013
Rappel
est
fait qu’au
cours
de
l’exercice
2013,
ALSTOM
Algérie
Spa
est
resté
le seul
client
de
l’entreprise,
et
ce
malgré
quelques
contacts
initiés
pour
d’autres
projets.
Malgré
cela,
le
carnet
de
commande
de
l’entreprise
a profité
d’une
évolution
positive.
Dans
ces
conditions,
il
est
apparu
important
de
reconduire
le
contrat
de
travail
signé
avec
Monsieur
Mohamed
ABBOU,
pour
une
nouvelle
durée
de
12
mois.
Dans
ce
contexte,
la
majorité
des
prestations
réalisées
en
Algérie,
en
relation
avec
le
projet
de
tramway
d'Alger
ont
été
exécutées
et
coordonnées
par
Monsieur
ABBOU.
L'organisation
des
ressources
est
restée
complétée
par
du
personnel
de
GERTRUDE
SAEM,
assurant
un
soutien
et
un
transfert
de
compétence,
depuis
son
siège,
ainsi
qu’en
mission
ponctuelle
sur
site
à
Alger,
les
équipes
françaises
logeant
à
ces
occasions
dans
le
logement
du
Gérant,
mis
à
leur
disposition.
Par
la compétence
de
ces
spécialistes,
le soutien
apporté
par
la
Maison
Mère
concerne
majoritairement
les
thèmes
suivants.
-
Etudes
techniques
et
études
d'ingénierie
de
trafic
-
Assistance
pour
les
mises
en
service
-
Coordination
générale
du
projet
tramway
d’Alger
-
Formation
et transfert
de
compétences
Monsieur
Mohamed
ABBOU
est
destiné
à organiser
et à
manager
les
ressources
complémentaires
que
l'entreprise
pourrait
être
amenée
à embaucher,
dans
l'hypothèse
où
les
négociations
commerciales
engagées
pour
le projet
tramway
d'Alger
mais
également
pour
des
projets
dans
d’autres
villes
algériennes
permettraient
de
conclure
de
nouveaux
contrats
commerciaux.
Enfin,
à
l'instar
des
exercices
passés,
au
regard
des
conditions
actuelles
de
fonctionnement
de
la
société
GERTRUDE
ALGERIE
EURL
et
compte
tenu
du
statut
du
gérant
au
sein
de
la
société
mère
GERTRUDE
SAEM,
il est
rappelé
que
le Gérant
de
l’entreprise
ne
perçoit
aucune
rémunération
pour
sa
mission
de
gérance.
En
effet
les
conditions
d'exploitation
de
l’entreprise
restent
dans
une
phase
de
lancement
qui
s’avère
plus
longue
que
prévue.
Le
niveau
d'activité
généré
par
l’entreprise
reste
encore
faible
mais
il devrait
progresser
dans
les
années
à venir,
comme
spécifié
dans
le paragraphe
décrivant
les
perspectives
d'avenir.
VIIT.
CLOTURE
Nous
espérons
que
ce
qui
précède
recevra
votre
agrément
et que
vous
voudrez
bien
approuver
l'arrêté
des
comptes.
Le
Gérant
Eric
FRANCERIES
Rapport
de
gestion
sur
les
opérations
de
l'exercice
clos
le
31
décembre
2013
18 CI 3 € EE] GERTRUDE
SAEN
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gesüon
de l'exercice
2013
>
GERTRUDE
Aa€
Société
Anonyme
d'Economie
Mixte
F
gert
au
capital
de
594
551,17
€uros
Siège
social
9
rue
de
Ségur
-
33000
BORDEAUX
RCS
BORDEAUX
n°
321
523
086
EXERCICE
2013
RAPPORT
DE
GESTION
DE
L'EXERCICE
CLOS
LE 31
DECEMBRE
2013
ANNEXE
06
Détail
des
comptes
et du
bilan
de
la société
au
soir
de
la clôture
de
l'exercice
2013
RE
—LLELELELZ_LEÂZ_aZE—aZaZ_—_—_—_—
©
GERTRUDE
SAEM
2014
— Informations confidentielles SO Ce CE CC CE SC ee es me ee © es GERTRUDE
SAEM
29
Septembre
2014
Conseil
d'Administration
Rapport
de
Gestion
de
l’exercice
2013
Détail
des
comptes
et
du
bilan
de
la société
au
soir
du
31
décembre
2013
Les
comptes
de
la
société
au
soir
de
l'exercice
clos
en
décembre
2013
sont
détaillés
dans
le document
séparé,
édité
par
notre
Expert-Comptable,
le Cabinet
CAGEC
AUDIT.
Ce
document
détaille
les
informations
suivantes.
*
Attestation
de
résultat
pour
l'exercice
clos
le 31
décembre
2013
"Comptes
annuels
"Annexe
comptable
“"
Détail
des
comptes
o
Bilan
au
soir du
31
décembre
2013
o
Compte
de
résultat
de
l'exercice
clos
le 31
décembre
2013
"
Analyses
du
bilan
"Etats
de
gestion
"Tableaux
des
immobilisations
et
amortissements
Ce
document
est
annexé
au
rapport
de
gestion
de
l’exercice
et
présenté
séparément.
EE ©
GERTRUDE
SAEM
2014
—
Informations
confidentielles 2 OO Ce D CO Ce OO Cr ET CO CT CDD 3 j C3 TI }j C3 1 Ÿ
Cagec-audit CABIHKET LE GESTICH
ET D'EXPERRISE COMPTABLE
SAEM
GERTRUDE
9 Rue
de
Segur
33000
BORDEAUX
neenenosnosasensnaasnénenseensensene
EXERCICE
2013
manesacenansssassanseraes:
Siège social : 68
Cours
Marc
Nouaux
- 33000
BORDEAUX
Tél. :05
56
52 14 64
- Fax
:05
56
52
14 69
- secretarlat@cagecaudlit.fr
Cabinet
secondaire
: 4 Avenue
Albert
Français
- 33680
LACANAU
Tél.
:05
56
03
56
86
- Fax
:05
56
52
14
69
www.cagecaudit.fr SOMMAIRE
Attestations
et rapports
COMPTES
ANNUELS Bilan
Actif
Bilan Passif Compte
de
résultat
synthétique
ANNEXE
COMPTABLE Règles
et méthodes
comptables
Immobilisations
corporelles
Amortissements Provisions Immobilisation
financière
- Liste
Filiales
Immobilisation
financière
- Tableau
Filial.
Actif circulant - Créances Cptes
de
régularisation
Actif
Composition
du
capital
social
Tb ver.
capitaux
propres
Etat des
dettes
Cptes
de
régularisation
Passif
Engagements Les effectifs Chiffre d'affaires
DETAIL
DES COMPTES Bilan Actif Détaillé Bilan
Passif Détaillé
Compte
résultat
détaillé
ANALYSES
DU
BILAN
ETATS
DE
GESTION Chiffres significatifs Soldes
Intermédiaires
de
Gestion
Capacité
d'autofinancement
Tb
résultats
sur $ ans
IMPRIMES
FISCAUX
Réel
Normal
BIC
TABLEAUX
DES
IMMOBILISATIONS
ET
AMORTISSEMENTS
CABINET
CAGEC
AUDIT
œ 1e Un à
10 li 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 26 27 29 30 32 34 37 33 50 si 52 53 54 55 56 84 —
85
C5 Es € CE 6 ED SO = © OO Ou En) © | SAEM
GERTRUDE
ATTESTATION Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Dans
le cadre de la mission de Présentation des comptes
annuels qui a été réalisée pour le
compte
de
:
SAEM
GERTRUDE
Pour
l'exercice
du
01/01/2013
au
31/12/2013
et conformément
aux
termes
de
notre
lettre de
mission,
nous
avons
effectué
les diligences
prévues
par
la
norme
professionnelle
du
Conseil
Supérieur
de
l’Ordre
des
Experts-
Comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue niunaudit ni un examen
limité.
Sur
la
base
de
nos
travaux,
nous
n’avons
pas
relevé
d'éléments
remettant
en
cause
la
cohérence
et la vraisemblance
des
comptes
annuels
pris dans
leur ensemble.
Ces comptes
annuels
sont joints
à la présente attestation,
ils sont paginés conformément
au
sommaire figurant en tête du présent document,
ils se caractérisent parles données suivantes :
- Total
du
bilan
3176100.86
€
- Chiffre
d'affaires
4082
868.37
€
- Résultat
net
comptable
237
849.88
€
Fait
à Bordeaux
Le 07/05/2014 Valérie
LAGRANGE
ADER
Expert
comptable
4/10t
CABINET
CAGEC
AUDIT COMPTES
ANNUELS
Ë ] L j SAËM
GERTRUDE
BILAN
ACTIF
Du
01/01/2013
au
31/12/2013 Valeurs
au
31/12/13
Valeurs
au
ACTIF
Val.
Brutes
Amort.
&
dépréc.
Vel, Nettes
31/12/12
Capital
souscrit
non
appelé
ACTIF
IMMOBILISÉ
Immobilisations
incorporelles
Frais d'établissement Frais
de
développement
Concessions,
brevets
et droits
similaires
41
521.13
38
244,92
3276.21
6
162.83
Fonds
commercial
(1)
Autres
immobilisations
incorporeiles
Immobilisations
incorporelles
en
cours
Avances
et acomptes
Immobilisations
corporelles
Terrains Constructions Installations
tech,
matériel
et outillages
industriels
11
150.76
8 458.83
2 691.93
2353.92
Autres
immobilisations
corporelles
211
447.19
191
112.09
20
335.10
9 742.07
Immobilisations
corporelles
en
cours
Avances
et acomptes
Immobilisations financières
(2)
Participations Créances
rattachées
à des
participations
Titres
immobilisés
de
l'activité de
portefeuille
Autres titres immobilisés
37 208.21
27 683.04
9 525.17
9 525.17
Prêts Autres
immobilisalions
financières
3
116.55
3116.55
3115.81
TOTAL
(1)
304
443.84
265
498.88
38
944.96
30
899.80
ACTIF
CIRCULANT
Stocles et en-cours
Matières
premières
ct autres
approvisionnements
En-cours
de
production
(biens
et services)
12
714.33
Produits
intermédiaires
et finis
Marchandises
214
254.00
214
254.00
81
539.00
Avances
et acomples
versés sur commandes
12 548.42
12
548.42
Créances
Clients (3)
756
645.81
756
645.81
1 145 080.93
Clients
douteux,
litigieux
(3)
281
106.08
272
804,78
8 301.30
1 626.61
Clients Factures
à établir (3}
63
657.89
63
657.89
400
394,79
Personnel
et comptes
rattachés
(3)
46.30
46.30
Créances
fiscales
et sociales
(3)
67
679.80
67
679.80
27211.35
Groupe
et associés
(3)
44
853.67
44
853.67
Débiteurs
divers (3}
43
338.00
43
338.00
78 877.36
Capital
souscrit
- appelé
non
versé
Valeurs
mobilières
de placement
Actions
propres
Autres titres
502
158.90
502
158.90
100 244,00
Instruments
de trésorerie
Disponibilités
F411
882.44
1411
882.44
1063
591.08
Charges
constatées
d'avance
(3)
48
325.81
48
325.81
33
844.08
TOTAL
(I)
3 446
497.12
317
658.45
3 128
838.67
2 945
123.53
Charges
à répartir
sur
plusieurs
exercices
(II])
Primes
de remboursement
des
emprunts
(IV)
Écarts
de conversion
actif
(V)
8317.23
8317.23
TOTAL
GÉNÉRAL(I
+ 11 +
JE + IV +
V)
3759 258.19
583157.33|
3 176 100.86
2 976 023.33
(1)
Dont
droit au
bail
12) Dont à moins d'un an (brut) 13} Dent à plus d'utt an (brut)
6/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM GERTRUDE BILAN
PASSIF
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
PASSIF
a S2A3
au SA?
CAPITAUX
PROPRES
Capital
(dont versé:
O0
)
594
551.17
594
551,17
Primes
d'émission,
de
fusion,
d'apport
Écarts
de
réévaluation
Écart
d'équivalence
Réserves
Réserve
légale
59
455.12
59
455.12
Réserves
statutaires
ou
contractuelles
54
835.05
54
835.05
Réserves
réglementées
Auires réserves
Report
à nouveau
328
453.23
283
651.06
Résultat
de
l'exercice
(bénéfice
ou
perte)
237
849.88
244
802.17
SITUATION
NETTE
1475
144.45
1237
294,57
Subventions
d'investissement
Provisions
réglementées
TOTAL
(1)
1 475
144.45
1237
294,57
AUTRES
FONDS
PROPRES
Produit
des
émissions
de
titres
participatifs
Avances
conditionnées
TOTAL
(1) Bis
PROVISIONS Provisions
pour
risques
13
728.23
12
988.00
Provisions
pour
charges
TOTAL
(I)
13
728.23
12
988.00
DETTES
(1}
Emprunts
obligataires
convertibles
Autres
emprunts
obligataires
Emprunts
et dettes
auprès
des
établissements
de
crédit (2)
Emprunts
et dettes
financières
diverses
(3)
Groupe
ct associés
4230.60
4 230.60
Avances
et acomptes
reçus sur commandes
en cours
Fournisseurs
264
888.28
79
444,82
Fournisseurs, factures
non parvenues
68
874.34
4775441
Dettes
fiscales
et sociales
828
555.46
801
379.55
Dettes
sur immobilisations
et Comptes
rattachés
Autres
dettes
86
977.14
87
423.07
Instruments
de trésorerie
Produits constatés d'avance
433
256.22
703
607.20
TOTAL
(I)
1 686
782.04
1723
839.65
Écarts
de conversion
passif
(IV)
446.14
1901.11
TOTAL
GÉNÉRAL
(1 +
II +
II +EV)
3 176 100.86
2 976 023.33
(4) Dont à plus d'un ais £)
Dont à motns d'in an
4 686
78204
1723
840.00
{2) Dont concours
bancaires
courants
et saldes créditeurs de banques
(3)
Dont
emprunts
partictpatifs
7h01
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM GERTRUDE
COMPTE
DE
RÉSULTAT
SYNTHÉTIQUE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Variation
Au
31/12/13
Au
31/12/12
en valeur
en
%
Produits
d'exploitation
(1)
Ventes
de
marchandises
dont
à l'exportation
:
Production
vendue
(biens
et services)
4 082
868.37
3415
101.31
667
767.06
19.55
dont
à l'exportation
:
842
789.87
Montant
net du
chiffre
d'affaires
4 082
868.37
3415
101.31
667
767.06
19.55
Production
stockée
-12
714.33
-1271433
Production
immobilisée
Subventions
d'exploitation
Reprises
sur provisions
(et amortissements),
transferts
18
850.45
70
532.36
51
681.91
1321
de
charges
Autres produits
606.29
123.47
482.82
391.04
TOTAL
DES
PRODUITS
D'EXPLOITATION
(1}
4 089
610.78
3 485 757.14
603 853.64
17.32
Charges
d'exploitation
(2)
Achats de marchandises Variation
de stocks
Achats
de matières
premières
et autres
approvisionnements Variation
de
stocks
-132
715.00
202
000.60
-334
715.60 |
-165.70
Autres
achats
et charges
externes
1 870
481.01
814
425.56
5056
055.45
129.67
Impôts,
taxes et versements
assimilés
82
705.84
80 442.55
2263.29
2.81
Salaires
et traitements
1261
295.34
1 244
903.39
16
391.95
1.32
Charges
sociales
598
184,98
593
157.55
5 027.43
0.85
Dotations
aux
amortissements
et dépréciations
Sur
immobilisations
: dotations
aux
amortissements
16
151.04
8
183.44
7967.60
97.36
Sur
immobilisations
: dotations
aux
dépréciations
Sur actif circulant
: dotations
aux
dépréciations
4 696.00
34
531.26
-29
835.26
-86.40
Dotations
aux
provisions
Autres charges
4 029.89
770.42
3259.47
423.08
TOTAL
DES
CHARGES
D'EXPLOITATION
(II)
3 704
829.10
2 978 414.77
726 414.33
24.39
RÉSULTAT
D'EXPLOITATION
(1-11)
384
781.68
507
342.37
-122
560.69 |
-24.16
Quates-parts
de
résultat
sur
opérations
faites
encommun Bénéfice
ou
perte
transférée
(11H)
Perte
ou
bénéfice
transféré
(IV)
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
14 029.98
1779.06
(2) Dom charges afférentes à dles exercices amérieurs
45 689.67
631547
8/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
COMPTE
DE
RÉSULTAT
SYNTHÉTIQUE
(SUITE)
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Veriation
Au
31/12/13
Au
31/12/12
en
valeur
en
%
Produits
financiers
De
participation
(3)
D'autres
valeurs
mob.
et créances d'actif immob.
(3)
Autres
intérêts et produits assimilés
(3)
4174.25
2 615.00
1 559.25
59.63
Reprises
sur prov.
et dépréciations
et transf.
de
charges
6 000.00
4 553.62
1 446.38
31.76
Différences positives de change
895.91
-895.91
|-100.00
Produits
nets sur cessions
de val.mob.
de placement
TOTAL
DES
PRODUITS
FINANCIERS
( V)
10 174.25
8 064.53
2109.72
26.16
Charges
financières
Dotations
amortissements,
dépréciations,
provisions
831723
46
686.55
-38
369.32
|
-82.18
intérêts et charges assimilées
(4)
4 158.96
4379.67
-220.71
-5.04
Différences
négatives
de change
2514.38
81.08
2433.30
Charges
sur cessions
de
valeurs
mob.
de placement
TOTAL
DES
CHARGES
FINANCIÈRES
( V1)
14 990.57
51
147.30
-36156.73
|
-70,69
RÉSULTAT
FINANCIER
(V-VE)
-4 816.32
-43
082.77
38
266.45
88.82
RÉSULTAT
COURANT
avt impôts (I-II+IUI-IV+V-VI)
379
965.36
464
259.60
-84
294.24 |
-18.16
Produits
exceptionnels
Sur opérations
de
gestion
14 630.19
4 719.06
9851.13
|
206.13
Sur opérations
en
capital
Reprises
sur prov.,
dépréciations
et transferts
de
charges
964.00
-964.00
|
-100.00
TOTAL
DES
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
( VIT)
14 630.19
5743.06
8887.13
|
154.75
Charges
exceptionnelles
Sur
opérations
de gestion
27 076.67
65
180.49
-38
103.82
-58.46
Sur opérations
en
capital
Dotations
amortissements,
dépréciations,
provisions
TOTAL
DES
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
(VIII)
27 076.67
65 180.49
-38 103.82 |
-58.46
RESULTAT
EXCEPTIONNEL
-12
446.48
-59
437.43
46
990.95
79.06
Participation
des
salariés
aux
résultats
(IX)
18
998.00
20
321.00
-1323.00
-6.51
Impôt
sur les bénéfices (X)
710
671.00
139 699.00
-29 028.00 |
-20.78
TOTAL
DES
PRODUITS
(I-+II+V+VII)
4 114 415.22
3 499 564.73
614 850.49
17.57
TOTAL
DES
CHARGES
(DHIV+VI+VIDHIX+X)
3 876 565.34
3 254 762.56
621
802.78
19.10
Bénéfice
ou
Perte
237
849.88
244
802.17
-6952.29 |
-2.84
€) Dont produits concernant les entités liées (4)
Dont
intérêts concernant
les entités
liées
9/101
CABINET
CAGEC
AUDIT ANNEXE
COMPTABLE
CABINET CAGEC
AUDIT SAEM GERTRUDE
RÈGLES
ET
MÉTHODES
COMPTABLES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
RÈGLES
ET
MÉTHODES
COMPTABLES
Les
conventions
générales
comptables
ont
été
appliquées,
dans
le
respect
du
principe
de
prudence,
conformément
aux
hypothèses
de
base
:
- continuité
de
l'exploitation
- permanence
des
méthodes
comptables
d'un
exercice
à l'autre
- indépendance
des
exercices
et conformément
aux
règles
générales
d'établissement
et de présentation
des
comptes
annuels.
La
méthode
de
base
retenue
pour
l'évaluation
des
éléments
inscrits
en comptabilité
est
la méthode
des
coûts
historiques. Un
abandon
de créances
à caractère
commercial
a été accordé
à la filiale Algérienne
pour
un montant
de 6.000
€ Les
comptes
annuels
au
31/12/2013
ont été
établis
dans
le respect
des
dispositions
du
plan
comptable
général
approuvé
par
arrêté
ministériel
du
22/06/1999,
la
loi
N°
83-353
du
30/04/1983
et
le
décret
83-1020
du
29/11/1983,
et conformément
aux
dispositions
des
règlements
comptables
2000-06
et 2003-07
sur
les passifs,
2002-10
sur
l’amortissement
et
la
dépréciation
des
actifs
et
2004-06
sur
la
définition,
la
comptabilisation
et
évaluation
des
actifs.
Pour
l'application
de ces
règlements,
l'entité a choisi
la méthode
prospective.
Les
principales
méthodes
sont
les suivantes
:
Immobilisations
corporelles
Les
amortissements
pour dépréciation
sont calculés
suivant le mode
linéaire
ou
dégressif en fonction
de la durée
d'utilisation ou
de
la durée
d'usage
prévue
:
-
Agencement
et aménagement
des
constructions
10
ans
-
Matériels
et outillages
industriels
entre
2 &
5
ans
-
Matériel
de transport
entre
2 &
4
ans
-
Matériel
de bureau
entre
3 &
5
ans
-
Frais
de recherches
&
dvpt
entre
| &
2
ans
-
Frais
de
logiciel
l'an
Participations,
autres
titres
immobilisés,
valeurs
mobilières
de
placement
La
valeur
brute
est
constituée
par
le
coût
d'achat
hors
frais
accessoires.
Lorsque
la valeur
d'inventaire
est
inférieure
à la valeur
brute,
une
provision
pour
dépréciation
est constituée
du
montant
de
la différence.
11/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAËM GERTRUDE
RÈGLES
ET
MÉTHODES
COMPTABLES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Stocks Les
stocks
sont évalués
au
prix de revient.
La valeur
brute
des
marchandises
et des
approvisionnements
comprend
le prix
d'achat
et les frais accessoires.
Les
travaux
en
cours
sont
valorisés
selon
la
méthode
de
l'avancement,
dans
Le cadre
de
contrats
à long
terme.
Créances Les
créances
sont
valorisées
à leur
valeur
nominale.
Une
provision
pour
dépréciation
est
pratiquée
lorsque
la
valeur
d'inventaire
est
inférieure
à la
valeur
comptable.
Une
provision
est
constituée
lorsque
certaines
difficultés
de
recouvrement
se
présentent.
Crédit
d’impôt
compétitivité
et emploi
(CICE)
Le
CICE
est comptabilisé
en
diminution
des
charges
de
personnel,
présent
dans
un
sous-compte
64.
Au
titre
de
l'exercice
clos
le 31/12/2013,
le CICE
s'élève
à
17
222
€.
Le
CICE
a pour
objet
le
financement
de
l'amélioration
de
la
compétitivité
des
entreprises,
à travers
notamment
des
efforts
en
matière
d'investissement,
de
recherche,
d'innovation,
de
formation,
de
recrutement,
de
prospection
de
nouveaux
marchés,
de
transition
écologique
et
énergétique
et
de
reconstitution
de
leur
fonds
de
roulement
(art.
244
quater
C
du
CGI).
L'entreprise
ne
peut utiliser
le CICE
pour
:
- financer
une
hausse
de
la part des
bénéfices
distribués
- Augmenter
les rémunérations
des
personnes
exerçant
des
fonctions
de direction.
12/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
IMMOBILISATIONS
CORPORELLES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
CABINET
CAGEC
AUDIT
CADRE
A
IMMOBILISATIONS
Ve
nan,
STE
début
d'exercice
|
suite
à réévaluation
|
acquisitions
ë
Frais
d'établissement,
de
recherche
et
de
développement
TOTAL!
22
968.00
ô 2
Autres
postes
d'immobilisations
incorporelles
TOTAL
I
44
945.35
3
638.00
Terrains
Sur
sol
propre
Constructions
|
Sur
sol
d'autrui
Instal.géné.,
agencts
&
aménagts
const.
#
Installations
techniques,
matériel
&
outillage
indust.
12081.71
1779.00
ë
Instal.
géné.,
agencts
&
aménagts
divers
2 866.00
8
Autres
immos
|
Matériel
de
transport
26
671.22
18
250.04
S |
corporelles
Matériel
de
bureau
&
info.,
mobilier
205
036.26
564.12
Emballages
récupérables
&
divers
Immobilisations
corporelles
en
cours
Avances
et
acomptes
TOTAL
III
246
655.19
20
593.16
Participations
évaluées
par
mise
en
équivalence
ÿ
Autres
participations
5 |
Autres
titres
immobilisés
37
208.21
£
Prêts
et autres
immobilisations
financières
311581
0.74
M
TOTAL
IV
40
324.02
0.74
TOTAL
GENERAL
(1+
EE+
II1+
IV)
354
892.56
24
231.96
CADRE
B
IMMOBILISATIONS
Dinan
Valeur
brute
des
|Réévaluation
légal
par
virt
poste
par
cessions
immob.
fin
ex.
Valeur
d'origine
ë
Frais
d'étbs,
de
recherche
&
de
dével.
TOTALI
22
968.00
8
Autres
postes
d'immob.
incorporelles
TOTAL
I!
7062.22
41
521.13
Terrains
Sur
sol
propre
Constructions
|
Sur
sol
d'autrui
Ins.
gal.
agen.
amé.
cons
#
Instiech.,
mat.
outillage
indus.
2 709.95
11
150.76
5
Ins.
gal.
agen.
amé.
div.
2 866.00
S|
Autres
immos|
Matériel
de transport
4 406.96
40
514.30
81
corporelles
|
Mat.bureau,
info.,
mob.
37
533.49
168
066.89
Emballages
récup.
div.
Immos
corporelles
en
cours
Avances
et
acomptes
TOTAL
U
44
650.40
222
597.95
Part.
évaluées
par
mise
en
equivalence
ÿ
Autres
participations
5
Autres
titres
immobilisés
37
208.21
2 |
Prêts
&
autres
immob.
financières
3
116.55
|
TOTAL
IV
40
324.76
TOTAL
GENERAL
(1+11+311+1V)
74
680.62
304
443.84
13/101 SAEM
GERTRUDE
AMORTISSEMENTS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
ë
Sur
sol
autrui
S
Inst
ägenc.
et amén.
Inst,
techniques
mat.
et outil.
Inst. gales,
agenc.
am
divers
8
Mat.
transport
&
Mat.
bureau
mobilier
Æ
Emballages
récup,
divers TOTAL
CADRE
A
SITUATIONS
ET
MOUVEMENTS
DE
L'EXERCICE
DES
AMORTISSEMENTS
TECHNIQUES
:
ru
Diminutions
:amort.
Montant
des
IMMOBILISATIONS
a
| mees
|
sortisdel'acuiret
amortissements
AMORTISSABLES
reprises
à la
fin
de
l'exercice
Frais
d'établissement,
de
recherche
TOTAL
22
968.00
22
968.00
et
de
développement
Autres
immobilisations
incorporelles
TOTAL
38
782.52
6488.92
7 026.52
38
244.92
Terrains
Sur
sol
propre
Constructions
|
Sur
sol
d'autrui
Inst.
générales
agen.
aménag.
cons.
Inst.
techniques
matériel
et
outil.
industriels
9
727.79
1440.99
2
709.95
8458.83
Inst,
générales
agencem.
amén.
div.
1139.15
286.60
1425.75
Autres
immos
|
Matériel
de
transport
19
707.53
7207.68
4 406.96
22
508.25
corporelles
Mat.
bureau
et
informatique,
mob.
203
984,73
726.85
37
533.49
167
178.09
Emballages
récupérables
divers
TOTAL
234
559.20
9 662.12
44
650.40
199
570.92
TOTAL
GENERAL
296
309.72
16
151.04
74
644.92
237
815.84
CADRE
B
VENTILATION
DES
MOUVEMENTS
AFFECTANT
LA
PROVISION
POUR
AMORTISSEMENTS
DÉROGATOIRES
DOTATION:
PRISES
Immobilisations
=
Qu
>
-
RE
Mouv.
net
des
rtissabl
Différentiel
de
Mode
Amort.
fiscal
|Différentiel
de
Mode
Amort.
fiscal
| amorts
fin
de
amortissanles
durée
dégressif
exceptionnel
durée
dégressif
exceptionnel
|
l'exercice
Frais
d'établissements
TOTAL
Immob,
incorporelles
TOTAL
Terrains Sur
sol
propre
Frais d'acquisition
de
titres
de
participations
TOTAL
GÉNÉRAL
Total
général
non
ventilé MOUVEMENTS
BE
L'EXERCICE
AFFECTANT
LES
CHARGES
REPARTI
SUR
PLUSIEURS
EXERCICES
CADRE
C
«
Montant
net
au
début
de
l'exercice
Augmentations
Montant
net
a la
fin de
l'exercice
Dotations
de
l'exercice
aux
amortissements
Frais
d'émission
d'emprunt
à étaler
Primes
de
remboursement
des
obligations
CABINET
CAGEC
AUDIT
14/101 SAEM GERTRUDE PROVISIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
TABLEAU
DES
PROVISIONS
Montant
au
début |
AUGMENTATIONS
:
Nature
des
provisions
:
:
ï
P
de l'exercice
Dotations
de l'exercice
DIMINUTIONS
:
Reprises de l'exercice
Montant
à la fin
de
l'exercice
Prov.
pour
reconstit.
gisements
miniers
et pétroliers
Provisions
pour
investissements
Provisions
pour
hausse
des
prix
Amnortissements
dérogatoires
Dont
majorations
exceptionnelles
de 30
%
Prov.
fiscales
implantat.
étranger
avant
01/01/92
Prov.
fiscales
implantat.
étranger
après
01/01/92
Pour
prêts
d'installation
Autres
provisions
réglementées
Provisions réglementées
TOTAL]
Provisions
pour
litiges
Prov.
pour
garanties
données
aux
clients
Prov.
pour
pertes sur marchés
à terme
Provisions
pour
amendes
et pénalités
Provisions
pour
pertes
de
change
8317.23
Prov.
pour
pensions
et obligations
similaires
Provisions
pour
impôts
Prov.
pour
renouvellement
des
immobilisations
Prov.
pour
gros
entretien
et grandes
réparations
Prov.
pour
chges
sociales,
fiscales / congés
à payer
Autres
provisions
pour
risques et charges
12
988.00
TOTAL
IT
12 988.00
8317.23
Provisions pour risques et charges
7577.00 7577.00
8317.23 5411.00 13 728.23
- incorporelles - corporelles
{immobilisations
|- Titres mis en équivalence - titres
de
participation
- autres
immobs
financières
27
683.04
Sur
stocks
et en
cours
Sur
comptes
clients
268
108.78
4
696.00
Autres
provisions
pour
dépréciation
50
853.67
TOTAL
II
346
645.49
4 696.00
Provisions pour dépréciation
6 000.00 6 000.00
27
683.04
272
804.78
44 853.67 345 341.49
TOTAL
GENERAL
(1 + II +
HI)
359
633.49
13
013.23
13 577.00
359
069.72
Dont
provisions
pour
pertes
à terminaison - d'exploitation
4 696.00
Dont
dotations &
reprises
- financières
8317.23
- exceptionnelles
7 577.00 6 000.00
Titre
mis
en équivalence
: montant
de
la dépréciation
à la clôture
de
l'exercice
calculée
15/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
IMMOBILISATION
FINANCIÈRE
- LISTE
FILIALES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
(Articles
R123-196
à R123-198
du
Code
de
commerce)
FILIALES
ET
PARTICIPATIONS
Filiales
et
participati
Capitaux
Q.
P. du
capital | Résultat
dernier
Capital
propres
_
détenu
en
%
exercice
clos
que
le capital
A. RENSEIGNEMENTS
DÉTAILLÉS
CONCERNANT
LES
FILIALES
ET
PARTICIPATIONS
1.
Filiales
(+ 50%
du
capital
détenu
par
la société)
GERTRUDE
ALGERIE
-
-
1 037.00
100.00
1265.00
2.
Participations
(10
à 50%
du
capital
détenu
par
la société)
GERTRUDE
AMERICA
LATINA
- -
3 005.00
10.00
541.00
CONSORTIUM
SEMEX
-
-
2 770.00
50.00
13 671.00
B.
RENSEIGNEMENTS
GLOBAUX
CONCERNANT
LES
AUTRES
FILIALES
ET
PARTICIPATIONS
1. Filiales
non
reprises
en
À
:
a. Françaises b.
Etrangères
2. Participations
non
reprises
en
A
:
a. Dans
des
sociétés
françaises
b.
Dans
des
sociétés
étrangères
16/101
CABINET
CAGEC
AUDIT BAENGERTRUDE
IMMOBILISATION
FINANCIÈRE
- TABLEAU
FILIAL,.
Du
01/01/2013 au 31/12/2013
(Articles
R123-196
à R123-198 du
Code de commerce}
Informations financières (5)
Q.P, da espital
dltres détenus (7) (8)
détenu es %
Capital (6)
Capitaus propres
autres que le capital {8) {10
Valears comptables des
par la société et non encvre
rettbeursés (7){9)
Montant des coutions ei
avals donnés par La société
am
Prés et avances consentis
Fülsles et participations {1}
Brute
None
deraier exercice écoulé (7) 410)
Cuiftre d'afTaires hors taxes du
Résuliais (bénéfices
où perte du dernier
esertice cles) (D) (10)
Dividendes cncalssés par la
société au cours de l'exercice
em
Obuervations
À. RENSEIGNEMENTS
DÉTAILLÉS
CONCERNANT
LES
FILIALES ET PARTICIPATIONS CI-DESSUS (2} (3) 1. Filiales (+ 50% du capital détenu par Ia société) GERTAUDE
ALGERIE -
-
10374
100.09
3
135.00
44
353.00
2. Participations
(10 à 50%
du
capital détenu
par
la
socié
GERTRUDE
AMERICA LATINA-
3005.
10.00
30 437.00)
CONSORTIUM
SEMEX-
-
2770.04
500%
2619.00!
E. RENSEIGNEMENTS
GLOBAUX CONCERNANT
LES AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS 1. Filiales non reprises au SA : a. Filiales frençaises b Filisles étrangères 2. Participations
non
reprises
au
A
:
2 Dans des sociétés françaises b. Dans des sociétés étrangères
54439.09
1265.00! 541.00} 13 671.00)
En cures
l'entité l'utilisera
comples
Si le montant
éd
Îe montant dé l'écart de rééraluetion dans
la colonne Obiere
dktien
à
‘déduction des
rernboursements)
à la
clôture
de l'extscice ci, dunJe colonne Observations, les pririsious conitisutes
ke cas debat.
colonne Le total
des prêts 61
sont
re
4
ne
ei, der de
ei
10)
S'i s'agit d'un exercice dort La clôture ne coincide pas avec ceîle de l'exercice de ta société, le
177101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
ACTIF
CIRCULANT
- CRÉANCES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
STOCKS
ET
TRAVAUX
EN
COURS
Des
pénalités
de retard
sont à prévoir sur
le marché
de
la Pologne.
Ces
pénalités
ont
été estimées
et intégrées
dans
le prix du
marché
pour
un
montant
de
290
K€.
ÉTAT
DES CRÉANCES
À LA CLÔTURE
DE L'EXERCICE
ÉTAT
DES
CRÉANCES
Montant
brut
Alan
au
plus
A
plus
d'un
an
: 3
Créances
rattachées
à des participations
ES {
Prêts (1) (2)
<
à |
Autres
immobilisations
financières
3 116.55
3116.55
Clients
douteux
ou
litigieux
281
106.08
281
106.08
Autres
créances
clients
820
303.70
820
303.70
Créances
rep.
titres
prêtés
_: prov /dep.
antér
es
|
Personnel
et comptes
rattachés
46.30
46.30
E
Sécurité
sociale
et autres organismes
sociaux
68.00
68.00
à
Impôts
sur les bénéfices
40
370.00
40
370.00
o
Etat &
autres
Taxe
sur la valeur ajoutée
27
241.80
27
241.80
ü
coll. publiques
|
Autres
impôts,
taxes
&
versements
assimilés
E
Divers
<
Groupe
et associés
(2)
44
853.67
44
853.67
Débiteurs
divers
(dont
créances
rel. op.
de
pens.
de
titres)
55
886.42
55
886.42
Charges
canstatées
d'avance
48
325.81
48
325.81
TOTAUX
1321
318.33
1318
201.78
3116.55
E
(IX
Montant |
* Créances
représentatives detitres prêtés
S
- Prêts
accordés
en
cours
d'exercice
$
a
des
- Remboursements
obtenus
en cours
d'exercice
Prêts &
avances
consentis
aux
associés
(pers.physiques)
18/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
CPTES
DE
RÉGULARISATION
ACTIF
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
{Articles
R123-196
à R123-198
du
Code
de commerce)
CHARGES
CONSTATÉES
D'AVANCE CHARGES
CONSTATÉES
D'AVANCE
MONTANT
Exploitation
48
325.81
Financiers Exceptionnels
TOTAL
48 325.81
PRODUITS
À RECEVOIR
PRODUITS
À
RECEVOIR
INCLUS
DANS
LES
POSTES
SUIVANTS
DU
BILAN
MONTANT
Créances
rattachées
à des
participations
Autres
immobilisations
financières
Créances
clients
et
comptes
rattachés
63
657.89
Autres
créances
3452.30
Disponibilités
TOTAL
67
110.19
19/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
COMPOSITION
DU
CAPITAL
SOCIAL
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
COMPOSITION
DU
CAPITAL
SOCIAL
s
VALEUR
NOMRE
NOMINALE
Titres
composant
le capital
social
au début
de
l'exercice
3 000.00
198.18
Titres émis
pendant
l'exercice
Titres
remboursés
pendant
l'exercice
Titres
composant
le capital
social
à la fin de
l'exercice
3 000.00
198.18
AFFECTATION
DU RÉSULTAT
TABLEAU
D'AFFECTATION
DU RÉSULTAT
DE L'EXERCICE
PRÉCÉDENT
(Entreprises soumises
à l'impôt sur les sociétés)
Report
à nouveau
de
l'exercice
précédent
283
651.00
Résultat
de
l'exercice
précédent
244
802.17
Prélèvements
sur
les réserves
Total
des
prélèvements
sur
les
réserves
TOTAL
DES
ORIGINES
528
453.17
- Réserves
légales
Affectations
aux
réserves
- Autres
réserves
Dividendes Autres
répartitions
Report
à nouveau
528
453.00
TOTAL
DES
AFFECTATIONS
528 453.00
20/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUPE
TB
VAR.
CAPITAUX
PROPRES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
TABLEAU
DES
VARIATIONS
DES
CAPITAUX
PROPRES
CABINET
CAGEC
AUDIT
SOLDE
INITIAL
AUGMENTATION
DIMINUTION
SOLDE
FINAL
Capital
social
594
551.17
594
551.17
Primes
liées au
capital
social
Ecart
de réévaluation
Réserves
Reserve
légale
59 455.12
59
455.12
Reserves
indisponibles
Réserves
statutaires
ou
contractuelles
54
835.05
54
835.05
Réserves
réglementées
Autres réserves
Ecart
d'équivalence
Report
à nouveau
283
651.06
244
802.17
528
453.23
Résultat de l'exercice
244
802.17
237
849.88
244
802.17
237
849.88
TOTAL
1237
294.57
482
652.05
244
802.17
1 475
144.45
21/101 SAEM GERTRUDE
ETAT
DES
DETTES
Du
_01/01/2013
au
31/12/2013
ÉTAT
DES
DETTES
À LA
CLÔTURE
DE
L'EXERCICE
A
plus
d'1
an
&
5
ÉTAT
DES
DETTES
Montant
brut
À
1 an
au
plus
À
plus
de
5 ans
aus
au
plus
Emprunts
obligataires
convertibles
(1)
Autres
emprunts
obligataires
(1)
Emprunts
&
dettes
|
à
!an
max.
à l'origine
etbs
de
crédit
(1)
à plus
d'
1an
à l'origine
Emprunts
&
dettes
financières
divers
(1) (2)
Fournisseurs
&
comptes
rattachés
333
762.62
333
762.62
Personnel
&
comptes
rattachés
308
395.77
308
395.77
Sécurité
sociale
&
autres
organismes
sociaux
338
046.78
338
046.78
Etat
&
Impôts
sur
les
bénéfices
autres
Taxe
sur
la
valeur
ajoutée
128
893.91
128
893.91
collectiv.
|
Obligations
cautionnées
publiques
|
Autres
impôts,
taxes
&
assimilés
53
219.00
53
219.00
Dettes
sur
immobilisations
&
cptes
rattachés
Groupe
&
associés
(2)
4
230.60
4
230.60
Autres
dettes
(dt
det.
rel.
opér.
de
titr.}
86
977.14
86
977.14
Dette
représentative
des
titres
empruntés
Produits
constatés
d'avance
433
256.22
433
256.22
TOTAUX
1 686
782.04
1 686
782.04
0)
l'Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts
remboursés
en
cours
d'exercice
@) | Montant
divers
emprunts,
dettes/associés
Renvois
CABINET
CAGEC
AUDIT
2201 SAEM
GERTRUDE
CPTES
DE
RÉGULARISATION
PASSIF
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
(Articles
R123-196
à R123-198
du
Code
de
commerce)
PRODUITS
CONSTATÉS
D'AVANCE
PRODUITS
CONSTATÉS
D'AVANCE
MONTANT
Exploitation
433
256.22
Financiers Exceptionnels TOTAL
DES
PRODUITS
CONSTATÉS
D'AVANCE
433
256.22
CHARGES
À
PAYER
CHARGES
À
PAYER
INCLUSES
DANS
LES
POSTES
SUIVANTS
DU
BILAN
MONTANT
Emprunts
obligataires
convertibles
Autres
emprunts
obligataires
Emprunts
et dettes
auprès
des
établissements
de
crédit
Emprunts
et dettes
financières
divers
Dettes
fournisseurs
et
comptes
rattachés
68
874.34
Dettes
fiscales
et
sociales
508
545.12
Dettes
sur
immobilisations
et
comptes
rattachés
Autres
dettes
86977.14
TOTAL
DES
CHARGES
À
PAYER
664
396.60
23/10!
CABINET
CAGEC
AUDIT SAËM
GERTRUDE
ENGAGEMENTS Du
01/01/2013
au
31/12/2013
(Articles
R123-196
à R123-198
du
Code
de
commerce)
DROIT
INDIVIDUEL
À
LA
FORMATION
(DIF)
Au
31/12/2013,
le
nombre
d'heures
de
formation
ouvertes
par
le
DIF
s'élevait
pour
l'ensemble
du
personnel
présent,
à 2
868
heures.
Cet engagement
n'a pas
été
comptabilisé.
Aucune
demande
de
formation
n'a été faite à ce titre,
INDEMNITÉ
DE
DÉPART
À LA
RETRAITE
L'indemnité
de
départ
à la
retraite
s'élève
à la
clôture
de
l'exercice
à
118
434.82
Euros.
Cet
engagement
n'a
pas
été
comptabilisé.
La
société
a conclu
un
contrat
d'assurance
avec
la
GAN,
couvrant
les
indemnités
de
départ
à la
retraite
de
ses
salariés
moyennant
une
cotisation
trimestrielle
appelée
sur
la
base
des
salaires
versés.
ENGAGEMENTS
DONNÉS
AUTRES
DIRIGEANTS
FILIALES
PARTICI- PATIONS
AUTRES
ENTREPRISES
LIÉES
MONTANT
Effets
escomptés
non
échus
Cautionnements,
avals
et garanties
donnés
par
la société
Engagements
assortis
de sûretés
réelles
Intérêts
à échoir
Assurances
à échoir
Autres
engagements
donnés
:
Contrats
de
crédits-bails
Contrats
de
locations
financement
TOTAL
(1)
40
138.80
40
138,80
40
138.80
40
138.80
AUTRES
DIRIGEANTS
PROVISIONS
MONTANT
Engagements
en
matière
de pensions TOTAL
40
138,80
40
138.80
ENGAGEMENTS
REÇUS
CABINET
CAGEC
AUDIT
24/101 SAEM GERTRUDE
ENGAGEMENTS Du
01/01/2013
au
31/12/2013
{Articles
R123-196
à R123-198
du
Code
de
commerce)
AUTRES
DIRIGEANTS]
FILIALES
FARTICR
Een
MONTANT
PATIONS
LIÉES
Cautionnements,
avals
et
garanties
reçus
par
la
société
Sûretés
réelles
reçues
Actions
déposées
par
les
administrateurs
Autres
engagements
reçus
LCL
Caution
de
retenue
de
garantie
marché
8241.43
8241.43
privé LCL
Garantie
de
ler
demande-bonne
fin
de
8241.43
8241.43
marché LCL
Garantie
directe/marché
étranger bonne
fin
13
102.86
13
102.86
18054
5
CIC
Cautions
marchés
français
328
619.57
328
619.57
CIC
Cautions
marchés
étranger
5 586.98
5 586.98
CIC
Cautions
marchés
étranger
617
030
DZD
278
266.00
278
266.00
CIC
Contre-garanties
données
divers
36000
3207.13
3207.13
MAD
TOTAL
645
265.40
645
265.40
CABINET
CAGEC
AUDIT
25/101 SAEM GERTRUDE
LES
EFFECTIFS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
LES
EFFECTIFS
31/12/2013
31/12/2012
Personnel
salarié :
Ingénieurs
et cadres
13.00
14.00
Agents
de maîtrise
11.00
4.00
2.00
2.00
Employés
et techniciens
Ouvriers Personnel
mis
à disposition
:
Ingénieurs
et cadres
Agents
de maîtrise
Employés
et techniciens
Ouvriers
26/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUPE
CHIFFRE
D'AFFAIRES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
CABINET
CAGEC
AUDIT
VENTILATION
DE
L'IMPÔT
RÉSULTATS
ECENCEENN
Base taxable
LS.
Résultat après
impôt
impôt
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
384 781.68
505 735.61
125 922.28
258 859.40
RÉSULTAT FINANCIER
4 816.32
-28 485.32
-1 092.51
2276.19
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
-12 44648
-12 446.48
-3 099.02
-9 347.46
PARTICIPATIONS DES SALARIÉS
-18 998.00
-20 321.00
-5 059.69
-13 938.31
27/01 SAEM
GERTRUDE
HONORAIRES
COMMISS.
AUX
CPTES
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
COMMISSAIRES
AUX
COMPTES
MONTANT
DES
HONORAIRES
VERSÉS
AUX
COMMISSAIRES
AUX
COMPTES
Exercice
Exercice
N-1
Commissariat
aux
comptes,
certification,
examen
des
comptes
individuels
et
consolidés
:
22 500
22 033
Total
22
500.00
22
033.00
28/101
CABINET
CAGEC
AUDIT ue ee ee © es En © EE
DETAIL
DES
COMPTES SAEM
GERTRUDE
BILAN
ACTIF
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
À
CTIF
Valeurs
nettes
au
Valeurs
nettes
au
Variation
31/12/13
31/12/12
en
valeur
en
%
ACTIF
IMMOBILISÉ
Immobilisations
incorporelles
Frais
de
développement
20300000
frois
rech.
&
developnt
22
968.06
-22
968.00
-100.00
28030000
amort.frais
de
rech.&
dev
-22
968.00
22
968.00
100.00
Concessions,
brevets
et
droits
similaires
3276.21
6
162.83
-2
886.62
46.84
20500000
frais
de
logiciels
4152113
#4
945.35
-3
424.22
-7.62
28050000
amortissements
logiciels
-38
244,92
-38
782,52
537.60
139
Immobilisations
corporelles
Installations
tech.,
matériel
et
outillages
indus.
2
691.93
2353.92
338.01
14.36
21540000
materiel
et
outillage
11150,76
42
081.71
-930.95
-7,71
28154000
amort.
mat.
et
outillage
-8
458.83
-9
727.79
1 268.96
43,04
Autres
immobilisations
corporelles
20
335.10
9 742.07
10
593.03
108.73
21810000
installation
ameg
agenct
2
866.60
2
866.00
21820000
materiel
de
transport
40
514.30
26
671.22
13
843.08
51.90
21830000
materiel
de
bur
&
info
89
397.50
125
645.80
-36
248.10
-28.85
21840000
mobilier
de
bureau
78
669.39
79
390.46
-721.07
0.91
28181000
amort.
installat.agencems
-1
425,75
1139.15
-286.60
-25.16
28182000
amort,
mat.
de
transport
-22
508.25
-19
707.53
-2
800.72
-14.21
28183000
amort.
mat,
bureau
&
info
-88
508.70
-124
819.86
36311.16
29.09
28184000
amort.
mobilier
de
bureau
-78
669.39
-79
164.87
493.48
0.63
Immobilisations
financières
(2)
Autres
titres
immobilisés
9525.17
9525.17
27110000
titres
de
participation
37
208.21
37
208.21
29710000
provision
déprée.
titres
-27
683.04
-27
683.04
Autres
immobilisations
financières
3116.55
3115.81
0.74
0.02
27500000
depois
et
cautionnements
3116.55
3
H5.81
0.74
0.02
TOTAL
(1)
38
944.96
30
899.80
8
045.16
26.04
ACTIF
CIRCULANT
Stocks
et
en-cours
En
cours
de
production
(biens
et
services)
12
714.33
-12
714.33
-100.00
34500000
en-cours
de
production
1271433
-1271433
-100.00
Marchandises
214
254.00
81
539.00
132
715.00
162,76
37100000
stocks
de
marchandises
214
254.00
81
539.00
132
715.00
16276
Avances
et
acomptes
versés
sur
commandes
12
548.42
12
548.42
40910000
fournisseurs
-avances
versées
12
548,42
12
548.42
Créances
(3)
Clients
(3)
756
645.81
1145
080.93
-388
435.12
-33.92
41100000
clients
731
319.36
1121
761.67
-390 442.31
-34.81
41170000
clients
retenue
garantie
25
326.45
23
319.26
2007.19
8.61
Clients
douteux,
litigieux
(3)
281
106.08
269
735.39
11
370.69
4.22
41600000
clients
douteux
281
106.08
269
735.39
11370.69
4.22
Provisions
pour
dépréciations
des
clients
-272
804.78
-268
108.78
-4
696.00
+175
49100000
provision
clients
douteux
-272
804.78
-268
108,78
-4
696.00
-1.75
Clients
Factures
à établir
(3)
63
657.89
400
394.79
-336
736.90
-84.10
41800000
clients
fact
a
etablir
63
657.89
400
394.79
-336
736.90
-84.10
30/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
7
7
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
ACTIF
Valeurs
nettes
au
Valeurs
nettes
au
Variation
31/12/13
31/12/12
en valeur
en%
Personnel
et comptes
rattachés
(3)
46.30
46.30
Créances
fiscales et sociales
(3)
67
679.80
2721135
40
468.45
148.72
43870000
organismes
sociaux - pdt à rec
68.00
68.00
44400000
etat impot s/benefices
40 370.00
13 652.00
26
718.00
195.71
44562000
1v.a. sur immobilisations
818.30
-818.30
-100.00
44566000
1v.a.
deductible
21
086.05
7294.12
13 791.93
189.08
44586000
tva sur fnp
6155.75
5446.93
708.82
13.01
Groupe
et associés
(3)
45530000
cc gertrude
algérie
44 853.67
50 853.67
-6 000.00
-11.80
49500000
prov.deprec.cptes
groupes
44
853.67
-50
853.67
6 000.09
11.80
Débiteurs
divers
(3)
43
338.00
78
877.36
-35
539.36
45.06
40980000
fournisseurs
avoirs
à rec
767,00
-767.00
-100.00
46700000
debiteurs divers
1 399,50
-1 399.50
-100.00
46710000
retenue de garantie s/créances
40 000.00
60 000.00
-20 000.00
-33.33
46870000
produits a recevoir
3 338.00
16 710.86
-13 372.86
-80.02
Valeurs
mobilières
de
placement
Autres
titres
502
158.90
100
244,00
401
914.90
400.94
50710000
compte
à terme
500
000.00
100 000.00
400 000.00
400.00
50870000
intérêts à recevoir s/cat
2 158.90
244.00
1 914,90
784.80
Disponibilités
1 411
882.44
1 063
591.08
348
291.36
32.75
51200100
banques
débit
1411
378.74
1 063
008.80
348 369,94
3277
53100000
caisses
503.70
582.28
-78.58
-13.50
Charges
constatées
d'avance
(3)
48 325.81
33
844.08
14 481.73
42.79
48600000
charg.constaiees
d'avance
48 325.81
33 844.08
14 481.73
42.79
TOTAL
(ID)
3
128
838.67
2
945
123.53
183
715.14
6.24
Écarts de conversion
actif (V)
8317.23
8317.23
47610000
ecart conversion
actif
8317.23
8317.23
TOTAL
GÉNÉRAL
(I+H-+ILIHIV+V)
3
176
100.86
2
976
023.33
200
077.53
6.72
31/i01
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
BILAN
PASSIF
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
PASSIF
Valeurs
au
Valeurs
au
Variation
31/12/13
31/12/12
en
valeur
en%
CAPITAUX
PROPRES
Capital
{dont
versé:
0
)
594
551.17
594
551.17
10100000
capital
social
594
551.17
594
551.17
Réserves
Réserve
légale
59
455.12
59
455.12
10610000
reserve
legale
59
455.12
5945512
Réserves
statutaires
ou
contractuelles
54
835.05
54
835.05
10630000
reserve
statutaire
54
835.05
54
835.05
Report
à nouveau
528
453.23
283
651.06
244
802.17
86.30
11000000
report
à
nouveau
créditeur
528
453.23
528
453.23
41900000
report
à
notveau
débiteur
283
651.06
-283
651.06
-100.00
Résultat
de
l'exercice
(bénéfice
ou
perte)
237
849.88
244
802.17
-6
952.29
-2.84
SITUATION
NETTE
1475
144.45
1237
294.57
237
849.88
19.22
TOTAL
(1)
1
475
144.45
1237
294,57
237
849.88
19.22
AUTRES
FONDS
PROPRES
TOTAL
(1)
Bis
PROVISIONS Provisions
pour
risques
13
728.23
12
988.00
740.23
5.70
15150000
pravision
perte
de
change
8317.23
831723
15180000
provision
pour
risques
S
411.00
12
988.00
-7
577,00
-58.34
TOTAL
(IF)
13
728.23
12
988.00
740.23
5.70
DETTES
(1)
Groupe
et
associés
4 230.60
4230.60
45102000
group.
gertrude/miane
4
230.60
4
230.60
Fournisseurs
264
888.28
79
444.82
185
443.46
233.42
40110000
fournisseurs
264
888.28
79
444.82
185
413.46
233.42
Fournisseurs,
factures
non
parvenues
68
874.34
47
754.41
21
119.93
44.23
40810000
faurnisseurs-
fact
n/parv
68
874.34
4775441
21
19.93
44.23
Dettes
fiscales
et
sociales
828
555.46
801
379.55
27175.91
3.39
42820000
dettes
prov.
plconges
pay
283
019.55
264
405.03
18
614.52
7.04
42840000
dettes
prov.particip®salariés
18
998.00
20
321.00
-1
323,00
-6.51
42860000
pers,
a/
charges
à payer
6378.22
1174.88
5 203.34
442.88
43100000
urssaf
107
961,06
121
744.00
-13
753.00
-11.30
43700200
rafp-rerfd
872.34
483,48
388.86
80.43
43700300
cips
23
777.00
24
574.35
-797.35
-3.24
43700400
gan
9 400.82
9873.71
172.89
1,79
43760600
crica
cadres
27
174.00
33
801,45
6627.45
-19.61
43700700
cnracl
fonctionnaires
21
931.27
2193127
43860000
organismes
sociaux
146
930.35
136
222,72
10
707.63
7.86
44550000
1.1.0.
a decaisser
74
756.00
13
986.00
60
770.00
434.51
44571000
tva
collectée
42715.64
401
389.30
-58
673.66
-57.87
44572000
1va
collectée
8.50
%
1929.85
1929.85
44587000
tva
sur
fae
9 492.42
2207242
-12
580.00
-$6.99
44860000
impots
et
taxes
a payer
53
219.00
51
361.21
1857.79
3.62
Autres
dettes
86
977.14
87
423.07
445,93
-0.51
46750000
créditeurs
divers
9 627.63
-9
627.63
-100.00
46860000
charges
diverses
a payer
86
977.14
77
795.44
9 181.70
11.80
32/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
BILAN
PASSIF
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Valeurs
au
Valeurs
au
Variation
PASSIF
311213
31/12/12
en valeur
en %
Produits
constatés
d'avance
433
256.22
703
607.20
-270
350.98
-38.42
48700000
prod.
constates
d'avance
433
256.22
703
607.20
-270
350.98
-38.42
TOTAL
(El)
1 686
782.04
1723
839.65
-37
057.61
“2.15
Écarts
de
conversion
passif
(IV)
446.14
1 901.11
-1
454,97
-76.53
47710000
ecart
conversion
pass{f
446.14
1901.11
-1
454.97
76.53
TOTAL
GÉNÉRAL
(IHHI+IH+IV)
3
176
100.86
2 976
023.33
200
077.53
6.72
{4}
Dont
à moins
d'un
an
41 686
782.04
1723
840.00
33/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
COMPTE
RÉSULTAT
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Variation
Au
31/12/13
Au
31/12/12
en valeur
en
%
Produits
d'exploitation
(1}
Production
vendue
(biens
et services)
4 082
868.37
3415101.31
667
767.06
19.55
70600000
prestations
services
3 240
078.50
2 589
604.12
650
474.38
25.12
70602000
travx
es prest.serv.intra
576
972.46
391
729.58
-14
757.12
+249
70610000
travx
&
prest.serv.
exo
265
817.41
233
767.61
32
049.80
1371
dont
à l'exportation
:
842
789.87
Montant
net du
chiffre
d'affaires
4 082
868.37
3415
101.31
667
767.06
19.55
Production
stockée
-1271433
-12
714.33
71345000
variation prestations eu-cours
«1271433
1274.33
Reprises
sur provisions
(amoris),
transferts
de
charges
18
850.45
70
532.36
-51
681.91
-73.27
78150000
reprise prov.pour risque
7 577.00
7577.00
78174000
rep. prov.
dépr.
cpte clt
48 642.50
48
642.50
-100.00
79100000
transfert de charges
1127345
21 889.86
-10 616.41
-48,50
Autres
produits
606.29
123.47
482.82
391.04
75800000
produits
divers gestion
606.29
123.47
482.82
391.04
TOTAL
DES
PRODUITS
D'EXPLOITATION
(1)
4 089
610.78
3 485
757.14
603
853.64
17.32
Charges
d'exploitation
(2)
Variation
de
stocks
-132
715.00
202
000.60
-334
715.60
-165.70
60300000
variation des stocks
-132
715.00
202
000.60
-334
715,60
-165.70
Autres
achats
et charges
externes
1 870
481.0I
814
425.56
1 056
055.45
129.67
60510000
achats pour revente
707
035.52
46 879.27
660
156.25
60520000
sous traitance
+428 136.09
69
799.24
358 336.85
513.38
60600060
ach.
n'stock.mat.& fourn.
18 417.01
1178172
6 635.29
56.32
60610000
eau gaz
électricité
28.00
-28.00
-100.00
60640000
fournit.
administratives
7 843.94
571203
2131.91
37.32
61300000
location
véhicules
20 629.26
25 702.63
-5 073.37
-19,74
61320000
locations
immobilieres
76 868.85
73 343.72
3 525.13
481
61350000
locations materiel de
bur
20
726.11
1397277
6753.34
48.33
61351000
locations
logiciels
973.36
973.36
61400000
charges
locatives
3357.59
3231.78
125.81
3.89
61500000
entretien
es reparations
21
936.32
23 525.92
-1
589.60
-6.76
61550000
entrer repar.mattransp.
4 621.00
5398.15
71115
14,40
61560000
entretien des locaux
10 656.28
9 903.74
752.54
7.60
61570000
maintenance
informatique
35,70
35.70
61600000
assurances
9 353,61
4727,22
4 626,39
97.87
61611000
responsabilité
civile
21
009.71
27 861.65
-6 851.94
-24,59
61614000
assurance
décénale
3434.70
3225.81
208.89
6.48
61641000
bris de machine
3 099.97
4239.32
-1139,35
-26.88
61642000
assurance
auto
8981.43
8 563.30
418,13
4.88
61810000
documentation
generale
331347
2395.87
917.60
38.30
61850000
frais
de séminaires
500,00
300.00
200.06
66.67
62110000
personnel intérimaire
12 427,93
1 697.85
10 730.08
631.98
62220000
comm.couriages sur ventes
49 019.40
36 614,62
12 404.78
33.88
62260000
honoraires
53
412.50
74 391,11
-20
978.61
-28.20
62270000
frais
d'actes
13257
754.98
-622.41
8244
62300000
publicite
rel. publiques
600.00
300.00
300.00
100.00
62310000
annonces
et insertions
1 HIL98
-L
11198
-100,00
62340000
cadeaux
a la clientele
2228.19
121651
1011.68
83.16
62370000
publications
43.43
43,43
-100.00
62400000
transports
1736.18
2 105.90
-369.72
-17.56
62510000
voyages deplacements
118 990.94
114 671.88
4319.06
377
62515000
rembt frais
déplacements
37
777,90
42
440.84
4
662.94
-10.99
62516060
déplac.avions
et location
véhi
134
147.84
124
183.13
9 964.71
8.02
347101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
COMPTE
RÉSULTAT
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Variation
Au
31/12/13
Au
31/12/12
en
valeur
en
%
62550000
frais démérragement
2 968.55
2 968.55
62570000
missions
et réceptions
28
663.17
20
029.15
8 634,02
4311
62610000
affranchissements
2331.87
2
700.08
-368.21
13.64
62620000
télécommmications
39 369.10
38 263.84
1 105.26
2.89
62700000
services
bancaires
15 494.95
13 308.12
218683
16.43
62800000
divers services extérieurs
250.00
250.00
Impôts,
taxes
et versements
assimilés
82
705.84
80
442.55
2263.29
2.81
63120000
taxe d'apprentissage
8464.23
8 390.96
73.27
0.87
63130000
taxe formation
continue
20
408.98
20
259,94
149.04
0.74
63131000
fonnation
continue
par
organis
351883
3196.56
322.27
10.08
63200000
charg.fiscales/cong.a pay
508.17
312.76
195.41
62.48
63330000
investiss.
construction
5 601.36
5539.33
62.03
1412
63510000
cvae
et cfe
21
164.00
21
501.00
-337.00
-157
63512000
taxe foncière
2126.21
1 968.00
158.21
8.04
63516000
taxe/vehic.touris.stes
10 511.00
11 440.00
-929.00
-8.12
63540000
droits d'enregistrement
48.66
48.66
63710000
contrib.soc.de solidarite
7125.00
6 220.00
905.00
14,55
63780000
taxes diverses
322940
1 614.00
1 615.40
100.09
Salaires
et traitements
1261
295.34
1 244
903.39
16
391.95
1.32
64100000
rennimeration
personnel
1256
128.65
1 241
274,19
14 854,46
1.20
64140000
indemn.&
avantages
divers
5 166.69
3 629.20
4537.49
42.36
Charges
sociales
598
184.98
593
157.55
5
027.43
0.85
64500000
charges sociales
579
942.71
570 236.36
9 706.35
1.70
64501000
charges s/prov.congés payés
9277.38
9277.38
64700000
autres
charg.de personnel
24 228.65
21
083.76
3 144.89
14,92
64750000
medecine
du
travail
1958.24
1837.43
120.81
6.57
64900000
crédit
d'impôt
compétitivité
-17 222.00
-17 222.00
Dotations
aux
amortissements
et dépréciations
Sur immobilisations
: dotations aux amortissements
16
151.04
8 183.44
7 967.60
97.36
68111000
dotamort.immo.incorp.
6488.92
698.88
5 790.04
828.47
68112000
dotation
amort.immobilis.
9 662.12
7 484.56
2177.56
29.09
Sur
actif circulant
: dotetions
aux
dépréciations
4 696.00
34
531.26
-29
835.26
-86.40
68174000
dot.provis créances dont.
4 696.00
34 531.26
-29 835.26
-86.40
Autres
charges
4 029.89
770.42
3
259.47
423.08
65100000
redevances
brevet
250.06
210.00
40.00
19.05
65800000
charges
div. gestion
3779.89
560.42
3219.47
57447
TOTAL
DES
CHARGES
D'EXPLOITATION
(11)
3
704
829.10
2 978
414.77
726
414.33
24,39
RÉSULTAT
D'EXPLOITATION
(1 - II)
384
781.68
507
342.37
-122
560.69
-24.16
Quotes-parts
de résultat sur opérat.
faites
en
commun
Produits
financiers
Autres
intérêts et produits
assimilés
417425
2 615.00
1559.25
59.63
76000000
produits financiers
3891.27
1496.47
2 394.80
160.03
76300000
revenus autres
créances
282.98
874.53
-591.55
-67.64
76400000
revenus
des valeurs
nob.
244.00
-244.00
-100.00
Reprises
sur prov.
et dépréciations
et transf.
de
charges)
6 000.00
4
553.62
1 446.38
31.76
78660000
rep.proy.deprec.elt financier
6 000.00
4553.62
1 446.38
31.76
Différences
positives
de change
895.91
-895.91
-100.00
76600000
gains
de
change
895.91
895.97
-100.06
35/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
COMPTE
RÉSULTAT
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Variation
Au
31/12/13
Au
31/12/12
en
valeur
en
%
TOTAL
DES
PRODUITS
FINANCIERS
( V)
1617425
8 064.53
2109.72
26.16
Charges
financières
Dotations
amortissements,
dépréciations,
provisions
8317.23
46
686.55
-38
369.32
-82.18
68650000
dotat.
provision
risques
110.89
12
988.00
-12877.11
+99.15
68660000
doiat.prov.deprec.elt
fin
8 206.34
33
698.55
-25
492.21
-75.65
Intérêts
et
charges
assimilées
4
158.96
4379.67
-220.71
-5.04
66110000
interets
des
emprunts
4 158.96
4379.67
-220.71
-5.04
Différences
négatives
de
change
2514.38
81.08
2433.30
66600000
ecart
de
change
2514.38
81.08
2431.30
TOTAL
DES
CHARGES
FINANCIÈRES
(VI)
14
990.57
51
147.30
-36
156.73
-70.69
RÉSULTAT
FINANCIER
(V -
VI)
-4
816.32
-43
082.77
38
266.45
88.82
RÉSULTAT
COURANTavt
impôts
CHA+HOI-IV+V-VI)
379
965,36
464
259.60
-84
294.24
-18.16
Produits
exceptionnels
Sur
opérations
de
gestion
14
630.19
4
779.06
9851.13
206.13
77180000
prodexceptionneis
divers
600.21
600.21
77200000
produits
s/exercices
ant.
14
029,98
4779.06
9250.92
193.57
Reprises
sur
prov.,
déprécialions
et
transf.
de
charges
964.09
964.00
-100.00
79700000
transfert
de
charges
exception
964.00
964.00
-100.00
TOTAL
DES
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
(VII)
14
630.19
5 743.06
8 887.13
154,75
Charges
exceptionnelles
Sur
opérations
de
gestion
27
076.67
65
180.49
-38
103.82
-58.46
67100000
charges
except.
3264.62
-3
264.62
-100.00
67110000
pénalités
sur
marchés
3 387.00
5 387.00
67140000
créances
irrecouvrables
6 000.08
55
400.00
49
400.00
-89.17
67200000
charges
s/ex. ant.
15
689.67
6515.87
9173.80
140.79
TOTAL
DES
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
(VE)
27
076.67
65
180.49
-38
103.82
-58.46
RÉSULTAT
EXCEPTIONNEL
(VE
- VI)
-12
446.48
-59
437.43
46
990.95
79.06
Participation
des
salariés
aux
résultats
(IX)
18
998.00
20
321.00
-1
323.00
-6.51
69100000
intéressement
des
salariés
18
998.00
20
321.00
-1
323.60
-651
Impôt
sur
les
bénéfices
(X)
110
671.00
139
699.00
-29
028.00
-20.78
69500000
impot
sur
les
benefices
111
271.00
141
299.00
-30
028.00
-21,25
69910000
crédit
d'impôs
-600.00
-1
600.00
1 000.00
62.50
TOTAL
DES
PRODUITS
(F#I1t+V+VII)
4114
415.22
3 499
564.73
614
850.49
17.57
TOTAL
DES
CHARGES
(H-+HV-+VI+VILI+IX+X)
3 876
565.34
3254
762.56
621
802.78
19.10
Bénéfice
ou
Perte
237
849,88
244
802.17
-6
952.29
-2.84
1)
Dont
produits
afférents
à sles
exercices antérieurs
14
029.98
4779.06
(2)
Dont
charges
afférentes
à des
exercices
amérieurs
15
689.67
651587
36/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
COMPTE
RÉSULTAT
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Variation
.
Au
31/12/13
Au
31/12/12
en
valeur
en
%
62550000
frais
déménagement
2 968.55
2 968.55
62570000
missions
et
réceptions
28
663.17
20
029.15
8
634.02
43.11
62610000
affranchissements
2331.87
2700.08
-368.21
-13.64
62620000
télécommunications
39
369.10
38
263.84
1105.26
2.89
62700000
services
bancaires
15
494.95
13
308.12
2 146.83
16.43
62800000
divers
services
extérieurs
250.00
250.00
Impôts,
taxes
et
versements
assimilés
82
705.84
80
442.55
2
263.29
2.81
63120000
taxe
d'apprentissage
8
464.23
8 390.96
73.27
0.87
63130000
taxe
formation
continue
20
408.98
20
259.94
149.04
0.74
63131000
formation
continue par
organis
3518.83
3196.56
322.27
10.08
63200000
charg.fiscales/cong.a
pay
508.17
312.76
19541
62.48
63330000
investis.
construction
5 601.36
5539.33
62.03
1412
63510000
cvae
et
cfe
21
164.00
21
501.00
-337,00
-1.57
63512000
taxe
foncière
2126.21
1 968.00
158.21
8.04
63516000
taxe/vehic.touris.stes
10511.00
11
440.00
929.00
8.12
63540000
droits
d'enregistrement
48.66
48.66
63710000
contrib.soc.de
solidarite
7125.60
6220.00
905.00
14.55
63780000
taxes
diverses
3229.40
1 614,00
1 615.40
100.09
Salaires
et
traitements
1261
295.34
1244
903.39
16
391.95
1.32
64100000
remmeration
personnel
1256
128.65
1241274,19
14
85446
1.20
64140000
indemn.&
avantages
divers
5 166.69
3 629.20
1537.49
42.36
Charges
sociales
598
184.98
593
157.55
5
027.43
0.85
64500000
charges
sociales
579
942.71
570
236.36
9 706.35
1.70
64501000
charges
s/prov.congés
payés
9 277.38
9
277.38
64700000
autres
charg.de
personnel
24
228.65
21
083.76
3
144.89
14.92
64750000
medecine
du
travail
1958.24
1837.43
120,81
6.57
64900000
crédit
d'impôt
compétitivité
-17
222.00
-17
222.00
Dotations
aux
amortissements
et
dépréciations
Sur
immobilisations
:dotations
aux
amortissements
16
151.04
8 183.44
7 967.60
97.36
68111000
dot.amort.immo.incorp.
6488.92
698.88
5
790.04
828.47
68112000
dotation
amort.immobilis.
9 662.12
7 484.56
2177.56
29.09
Sur
actif
circulant
:dotations
aux
dépréciations
4
696.00
34
531.26
-29
835.26
-86.40
68174000
dorprovis
créances
dont.
+4 696.00
34
531.26
-29
835.26
86.40
Autres
charges
4
029.89
770.42
3259.47
423.08
65100000
redevances
brevet
250.00
210.00
40.00
19.05
65800000
charges
div.
gestion
3779.89
560.42
3219.47
574.47
TOTAL
DES
CHARGES
D'EXPLOITATION
(11}
3
704
829.10
2
978
414,77
726
414.33
24.39
RÉSULTAT
D'EXPLOITATION
(1-11)
384
781.68
507
342.37
-122
560.69
-24.16
Quotes-parts
de
résultat
sur
opérat.
faîtes
en
commun
Produits
financiers
Autres
intérêts
et
produits
assimilés
4174.25
2615.00
1559.25
59.63
76000000
produits
financiers
3891.27
1496.47
2 394.80
160,03
76300000
revenus
autres
créances
282.98
874.53
-591.55
-67.64
76400000
revenus
des
valeurs
mob.
244.00
-244.00
-100.00
Reprises
sur
prov.
et
dépréciations
ot
transf.
de
charges
6 000.00
4
553.62
1 446.38
31.76
78660000
rep.prov.deprec.elt financier
6
000.00
4 553.62
1 446,38
31.76
Différences
positives
de
change
895.91
-895.91
-100.00
76600000
gains
de
change
895.91
-895.91
-100.06
35/10!
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
COMPTE
RÉSULTAT
DÉTAILLÉ
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Variation
Au
31/12/13
Au
31/12/12
en
valeur
en
%
TOTAL
DES
PRODUITS
FINANCIERS
( V)
1017425
8
064.53
2109.72
26.16
Charges
financières
Dotations
amortissements,
dépréciations,
provisions
8317.23
46
686.55
-38
369.32
-82.18
68650000
dotat.
provision
risques
110.89
12
988.00
-12877.11
-99.15
68660000
dotat.prov.deprec.elt
fin
8206.34
33
698.55
-25
492.21
-75.65
Intérêts
et
charges
assimilées
4
158.96
4
379.67
-220.71
-5.04
66110000
imereis
des
emprunts
4 158.96
4 379.67
-220.71
-5.04
Différences
négatives
de
change
2514.38
81.08
2433.30
66600000
ecart
de
change
2514.38
81.08
2433.30
TOTAL
DES
CHARGES
FINANCIÈRES
(VI)
14
990.57
51
147.30
-36
156.73
-70,69
RÉSULTAT
FINANCIER
(-vn
-4
816.32
-43
082.77
38
266.45
88.82
RÉSULTAT
COURANT
avt
impôts
(L+LHIII-LV+V-VT)
379
965.36
464
259.60
-84
294,24
-18.16
Produits
exceptionnels
Sur
opérations
de
gestion
14
630,19
4
779.06
9851.13
206.13
77180000
prod.excepiionnels
divers
600.21
600.21
77200000
produits
s/exercices
ant,
14
029.98
4
779.06
9 250.92
193.57
Reprises
sur
prov.,
dépréciations
et
transf.
de
charges
964.00
-964.00
-100,00
79700000
transfert
de
charges
exception
964.00
964.00
-100.00
TOTAL
DES
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
(VI)
14
630.19
5
743.06
8
887.13
154.75
Charges
exceptionnelles
Sur
opérations
de
gestion
27
076.67
65
180.49
-38
103.82
-58.46
67100000
charges
except.
J 264.62
-3
264.62
-100.00
67110000
pénalités
sur
marchés
5
387.00
5
387.00
67140000
créances
irrecouvrables
6 000.00
55
400.00
19
400.00
-89.17
67200000
charges
s/ex.
ant.
15
689.67
6515.87
9173.80
140.79
TOTAL
DES
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
(VI)
27
076.67
65
180.49
-38
103.82
-58,46
RÉSULTAT
EXCEPTIONNEL
(VI
- VI)
-12
446.48
-59
437,43
46
990.95
79.06
Participation
des
salariés
aux
résultats
(IX)
18
998.00
20
321.00
-1
323,00
-6.51
69100000
intéressement
des
salariés
18
998.00
20
321.00
-1
323,00
-6.51
Impôt
sur
les
bénéfices
(X)
110
671.00
139
699.00
-29
028.00
-20.78
69500000
impot
sir
les
benefices
111271.06
141
299.00
-30
028.00
-21.25
69910000
crédit
d'impôt
-600.00
-1
600.00
4 000.06
62.50
TOTAL
DES
PRODUITS
(I+1II+V+VII)
4
114
415.22
3
499
564.73
614
850.49
17.57
TOTAL
DES
CHARGES
(II+IV+VI+VILHIX-+X)
3 876
565.34
3
254
762.56
621
802.78
19.10
Bénéfice
ou
Perte
237
849,88
244
802.17
-6
952.29
-2.84
(1)
Dont
produits
afférents
à des
exercices
antérieurs
14
029.98
4779.06
{2}
Dont
charges
afférentes
à des
exercices
amérieurs
15
689.67
651587
36/101
CABINET
CAGEC
AUDIT ANALYSES
DU
BILAN
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
IMMOBILISATIONS
INCORPORELLES
CABINET
CAGEC
AUDIT
Valeurs
à
Acquisitions
Cessions
Valeurs
l'ouverture
de
ou
à la
clôture
de
l'Exercice
PExercice
mises
H.S.
de
l'Exercice
Frais
de
Recherche
&
Développement
22
968.00]
0.00!
22
968.00]
0
Frais
de
Logiciels
44
945.35
3 602.30]
7 026.52]
4
a)
Total
6791335
3 602.30)
29 994.52
41 521.13]]
AMORTISSEMENTS
DES
IMMOBILISATIONS
INCORPORELLES
Valeurs
à
Amortissements
Cessions
Valeurs
l'ouverture
de
ou
à la
clôture
de
l'Exercice
l'Exercice
mises
HS,
de
l'Exercice
Frais
de
Recherche
&
Développement
22
968.00
0.00
22
968.00]
0.00)
Frais
de
Logiciels
38
782.52
6488.92]
7 026.52]
38
244.92]
Total
61
750.52
6 488.92
29
994.52
38
244.92)
IMMOBILISATIONS
CORPORELLES
Valeurs
à
Acquisitions
Cessions
Valeurs
l'ouverture
de
ou
à la
clôture
de
l'Exercice
l'Exercice
mises
HS.
de
l'Exercice
Matériel
et
Outillage
12081.71
1779.00
2 709.95
11
150.7
Installations
et
apencements
2
866.00
0.00!
0.00
2
866.01
Matériel
de
Transport
26
671.22]
18
250.04
4 406.96
40
514.3
Matériel
de
Bureau
&
Informatique
125
645.80
563.92,
36
812.22]
89
397.5
Mobilier
de
Bureau
19
390.46
0.20
721.27,
78
669.3
Total
246
655.19
20
593.16)
44
650.40]
222
597.95]
AMORTISSEMENTS
DES
IMMOBILISATIONS
CORPORELLES
Valeurs
à
Amortissements
Cessions
Valeurs
l'ouverture
de
ou
à la
clôture
de
l'Exercice
l'Exercice
mises
H.S.
de
l'Exercice
Matériel
et
Outillage
9 727.79
1440.99
2 709.95
8 458.83
Installations
et
agencements
1139.15
286.60!
0.00
1425,75]
Matériel
de
Transport
19
707.53
7207.68
4 406.96]
22
508.25]
Matériel
de
Bureau
&
Informatique
124
819.86
501.06
36
812.22
88
508,7
Mobilier
de
Bureau
79
164.87
225.79
721.27]
18
ds)
Total
234
559.20]
9 662.12
44
650.40
199 570.92]
38/101 SAEM
GERTRUDE
TITRES
DE
PARTICIPATION
ET
PROVISION
Participation
Provision
Titres
SA
Semex
Gertrude
2619.53
2 619.53]
Titres
Gertrude
America
Latina
30 437.36
21
pu
Titres
Gertrude
Algérie -Apport
1036.77]
Titres
Gertrude
Algérie- Supplément
apport suite_abandon
créance
2 098.55 3135.32
3135.32
3
135.32
51
Parts sociales
de
la Caisse
d'Epargne
Aquitaine
Nord
1016.00!
0.00|
Total
37208.21
27 683.04]
DEPOTS
ET
CAUTIONNEMENTS
16/02/01
- Avis
Dax
05/06/09
- Caution
Talence
12/05/09
- Caution
bureaux
17/10/2011
- Caution
maison
Metz
23/02/2012
- Caution
Snc
Gfr
01/07/2013
-
Caution
Sac
Gfr
STOCK
Alger
214
|
39/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
FOURNISSEURS
AVANCES
VERSEES
Château
Dillon
acompte
s/commande
2014
928.8
Château
Mestreguihem
ecompie
s/commande
2014
1 560,
Comm2m
acompte
s/commande
2014
2 968.47
Europcar
avoir
183.41
International
Telecomm.
facture
réglée
2 fois
2 707.7:
Fleche
Bleue
avance
pour
{axi alger
200.
Soluciones
Integrales
avance
s/commande
4 000.
Total
12 548.42]
CLIENTS
Camara
Lisbon
Casa Communauté
Urbaine
de Bordeaux
mixte
des
dela
Mairie Dax FAFIEC Mairie
de Fort de France
Le
Mans
Mairie
de Metz
Mairie
de
Mairie
de Mont
de Marsan
Mairie de Reims SA
Semex
Factures
dues
au 31/12/2013
140 453
Différence
de change
4
306.71
136
146.
Maroc
Mairie
de Saint
Paul
les Dax
Mairie
de Saint
Vincent
40/101
CABINET
CAGEC
AUDIT
46 083
]
212 270. 59 535.6 23 633 12 328.6 4 636.1
|
24 634.
|
3013. 62 034. 26 503
|
7072. 323394 136 146. 70991
|
6 164 3931
|
731319 SAEM
GERTRUDE
CLIENTS
- RETÉNUES
DE
GARANTIE
RG
Camara Sotem
RG
TAM
PROVISION
POUR
CLIENTS
DOUTEUX
Créances
Carris
22 705.
Semex
21945.
Semex_écart
de
446.1
Semex/
131
127.
Consortuim
Semex
/ Gertrude
écart
de
-3
899.
Semex
/
Gertrude
2009
21
762.
Semex
/
Gertrude
2001
à 2003
70
568
Alstom
15477.
Reims
973.11
281
106.
CLIENTS
FACTURES
À
ETABLIR
HT
5 734. 48 430.71 54
165.4
Provision
Taux
Montant
22
705.
21945 131
127.
0
21
762.
70 3
TVA
0.
9 492. 9 492.42)
PERSONNEL
ET
COMPTES
RATTACHES
Avance
sur salaires
.
ORGANISMES
SOCIAUX
- PRODUITS
À
RECEVOIR
Part
employeur
des
Tickets
Restaurant
périmés
en
attente
de
remboursement
…
41/10!
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
IMPOT
SUR
LES
BENEFICES
Créance
en arrière des
déficits
189
682.
Créance
2012
1 600.
société 2011
-36331
société 2012
-141
299.
versés
en
2013
120
167.
société
2013
-112714
Créance
600
Crédit
CICE
2013
17
222.
40
COMPTES
COURANTS
DEBITEURS
Créances
prorson
Taux
Montant
Gertrude
Algérie
44
853.67
100.00%
44
353.67
RETENUE
DE
GARANTIE
SUR
CREANCES
CEDEES
Retenue
de garantie sur créances
cédées
à OSEO
40 a
PRODUITS
A
RECEVOIR
Rernboursement
de
Formation
de Mme
Timmonier
sur la période d'octobre
à décembre
2013
3
7
COMPTE
À
TERME
CATIP
Entreprise
3ans
du
[1/09/2012
au
11/09/2015
100
000.0
TEMPO
REVENU
SEMESTRIEL
du 30/11/2013
au 31/11/2018
400
000:
Total
500 000.00]
42/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
INTERETS
À
RECEVOIR
Intérêts à 0.8%
s/6 mois
sur CATIP
Entreprise
3 ans
400.
Intérêts à
1.2%
s/ 6 mois
sur CATIP
Entreprise
3 ans
600.0!
Intérêts à 1,8%
5/6 mois
sur CATIP
Entreprise
3 ans
547.4
Intérêts
à 1.8% sur TEMPO
61i.51
Total
2158.91
870
201.
421
187.51
45
140.
50 993 13 969. 9 085.
1411
7
CHARGES
CONSTATEES
D'AVANCE
SIT
: Honoraires
A.Laparra
Maroc
janvier 2014
2 000.
Homebox
location
box
janvier
2014
279.68]
Actuprix
veille année
2014
59.8
Woliers
Kluwer
abonnement
sur 2014
1 064.41]
Tissot abonnement
sur 2014
523.5
BNP
Paribas
ler trimestre 2014
1 584.
Assurances
24
737.2:
Coopamat
matéric!
informatique
469.13]
Bureau
de Montpellier
: charges
et loyer
1 trimestre 2014
2 569.52
Maintenance
Sage 2014
3014.35
Tickets
restaurant : janvier 2014
2745.
Commissions
Laparra
sur
marché
Monterrey
Ecovia
9 278.45
Total
48 325.81
ECART
CONVERSION
ACTIF
Écart
de
change
client SEMEX
4 306.71
Ecart
de change
client douteux
Consortium
SEMEX
3 899.63
Ecart
de
change
au
31/12/2013
sur
frais
Consortium
Semex/
Gertrude
ue)
Total
8317.23]
43/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
CAPITAL
SOCIAL
du
13 Juin
1988
de réserves
du
19 Juin
1989
de réserves
du 28 Juin
1990
de réserves
du 30
1993
de réserves
3000
Actions
de
8 Euros
RESERVE
LEGALE
Solde
au 31
Décembre
1998
Affectation
résultat
1998
457347 82 322. 39 636.7 15 244 4i16 594
551.1
RESERVE
STATUTAIRE
Solde au 31 Décembre
1998
54 835.05]
REPORT
A NOUVEAU
Situation au 01/01/1997
-314 716.99
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
1996
151
180.00
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
1997
229
578.51
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
1998
89
187.53
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
1999
75
844.89
Compensation
avecc
engagements
retrait
des
exercices
précédents
-53
292.35
Affectation
du résultat bénéficiaire de l'Exercice 2000
31
195.61
Affectation du résultat déficitaire de l'Exercice 2001
-493 655.20
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
2002
39 266.78
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice 2003
42
150.25
Affectation
du résultat déficitaire de l'Exercice 2004
-38 348.82
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
2005
127 309.97
Affectation du résultat bénéficiaire de l'Exercice 2006
203
101.45
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
2007
356
736.65
Affectation
du résultat déficitaire de l'Exercice 2008
-9 993.56
Affectation
du résultat déficitaire
de l'Exercice
2009
-385
181.07
Affectation
du résultat bénéficiaire
de l'Exercice
2010
102 508.04
Affectation
du
résultat bénéficiaire
de l'Exercice
2011
130 779.38
Affectation
du résultat
bénéficiaire
de l'Exercice
2012
244
802.17
Total
528 453.23
44/10)
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
PROVISION
POUR
RISQUES
Perte sur Le marché
de Casablanca
ds
COMPTES
COURANTS
CREDITEURS
Gertrude/miane
4 230.60!
FOURNISSEURS
- FACTURES
NON
PARVENUES
HT
TVA
TIC
CAGEC-AUDIT
honoraires
2013
11
445.00)
2243.22
13 688.22]
UPS
envoi
de décembre
2013
949.63
0.00!
949.63
EDT
13 750.00)
0.00
13 750.0
Aimsun
licences
8 500.00
1 666.00
10
166.
KPMG
solde honoraires 2013
11 250.00)
2 205.00
13 455.0
SFR
consommation
décembre
2013
853.20)
167.23
1 020.41]
Sous-traitance
sur le marché
Wasko
15
845.06!
0.00
15 845.0
Total
62 592.89
6281.45)
68 874.4]
DETTES
PROVISIONNEES
POUR
CONGES
À
PAYER
Salariés
Gertrude
283
019.55!
DETTES
PROVISIONNEES
POUR
PARTICIPATION
DES
SALARTES
Iatéressement
2013
18
7
PERSONNEL
AUTRES
CHARGES
À
PAYER
Remboursement
MHL
suite
au
changement
de
caisse
de
retraite
4295.
Note
de
frais
Vicens
solde
63
Note
de
frais
EF
solde
2 076.8:
Total
63282]
CABINET
CAGEC
AUDIT
45/101 SAEM
GERTRUDE
ORGANISMES
SOCIAUX
URSSAF
Bordeaux
Décembre
2013
Régularisation
TR
2013
Bordeaux
URSSAF
Reims
Décembre
2013
RAFP CIPS GAN- CRICA CNRACL
Fonctionnaires
sociales sur
GAN
- Mutuelle
87433.
1
20518. 107 961.
107 961. 23
777.
9 400. 27
174.
21931 134
832.1
12 098.1 338
046.
ETAT
- TVA
À
DECAISSER
TVA
à payer
ressortant
de
la
déclaration
déposée
au
titre
du
mois
de
décembre
2013
74
Fe
ETAT
- IMPOTS
ET
TAXES
A
PAYER
Participation
Investissement
Construction
Année
2013
Participation
Formation
Continue
sa
Fongecif
2 733.67
Fafiec
17
426.36
Adesatt
248.95)
20
408.98
20
«854
Taxe
d'apprentissage
Année
2013
8 464.23;
Charges
fiscales
sur
provision
congés
payés
7726.43
Contribution
sociale
de
solidarité
Année
2013
7 124.00]
Complément
CVAE
Année
2013
1267.00)
Taxe
sur
les
véhicules
de
tourisme
et
de
sociétés
4ème
Trimestre
2013
2
627.00]
Total
53 219.00]
46/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
CHARGES
DIVERSES
À PAYER
2003 Frais consortium
Semex
Monterrey
01.02.03,05,09/2003
10 452.93
2007 Provision
frais 2007
Consortium
Semex
/ Gertrude
312.56]
2010
Provision
frais 2010 Consortium Semex
/ Gertrude
6 588.34]
Commissions
2010
M.
Laparra
sur factures
Monterrey
encaissées
au 31/12/11
6 720.74]
Commissions
2011
M.
Laparra
sur factures
Monterrey
encaissées
au 31/12/11
2 943.75
2011
Provision
Frais 2011
Consortium
Semex
/
Gertrude
20 418.1
Ecart de change au
31/12/2013
ne]
2012 Commissions
2012
M.
Laparra
sur factures
Monterrey
986.73
2013
Complément
commissions
M.
Laparra
sur factures
Morelia
15%
au lieu de
8%
371.44]
Marché
Casablanca
Provision
commissions
Aqua
2012
21
100.5
Provision
commissions
La parra
et Aqua
2013
8 s50]
Marché
Pologne
Provision pénalités de retard
5 387.0
Provision
commissions
M.Nuta
3
0
Total
8697.13]
PRODUITS
CONSTATES
D'AVANCE
TIC
Casablanca
2163.51
Morelia
83
774.
195
784.
Metz
Mettis
14
809.
36
725.5
433
256.
ECART
CONVERSION
PASSIF
Ecart
de change
client
douteux
SEMEX
446.14
47/10!
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
PRODUITS
EXCEPTIONNELS
Sur
Opérations
sur exercices
antérieurs
Offre
promotionnelle
Autodesk
600.00!
Remboursement
de [a caisse de retraite
14 029.98 14 629,98]
14 629.98)
Total
14 62998]
CHARGES
EXCEPTIONNELLES
Sur
Opérations
de
gestion
Pénalités
sur marché
Wasko
5 387.00
Abandon
de créances
6 000.00!
Versement
à la caisse
de retraite
15 689.67 27 076.67
27 076.67
Total
27 076.6
48/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
CABINET
CAGEC
AUDIT
RESULTAT
FISCAL
Résultat
Comptable
237
849.88]
Réintégrations
Impôt
sur les Bénéfices
111
271.00
Provision
pour
intéressement
2013
18
998.00)
Amortissements
non déductibles
des
véhicules
3 282.90)
Taxe
sur les véhicules
de tourisme
10 511.00
Contribution Sociale de Solidarité 2013
7 125.00
Investissement
Construction
2013
5 601.36
Ecarts
de conversion
passif 2013
446.14)
Provision
pour
perte
de
change
2013
8317.23
Ecarts
de conversion
actif 2012
0.00
165 552.63
165 552.63]
Déductions
Contribution
Saciale
de Solidarité
2012
6 220.00
Reprise
provision
pour risques
7 577.00
Reprise
provision
pour perte de
change
2012
0.00]
Investissement
Construction
2012
5 539.33
Ecarts
de conversion
passif 2012
3 794.14
Ecarts
de conversion
actif 2013
8317.23
Provision
pour
intéressement
2012
20 321.00
Crédit
d'impôt
apprentissage
600.00
Crédit d'impôt CICE
17 222.00) 69 590.70]
69 590.70]
Résultat fiscal
333 811.81]
IMPOSITION
Impôt
sur les bénéfices
333 812
x
33,33
%
155
271]
Total
111274
49/101 ETATS
DE
GESTION
CABINET
CAGEC
AUDIT
] L J L J | nn, ee, ST CT CE Le)
SAEM
GERTRUDE
CHIFFRES
SIGNIFICATIFS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
Du
01/04/12
Du
01/01/11
Variation
N
/ N-1
ÉLÉMENTS
DE
RENTABILITÉ
au
31/12/13
au
31/12/12
au
31/12/11
Montant
Montant
Montant
Valeur
%
Chiffre
d'affaires
4082
868.37|
341510131|]
3
820
119.85
667
767.06
19.55
Ventes
de
marchandises
Production
de
l'exercice
4070
154.04!
3415101.31|
3
820
119.85
655
052.73
19.18
Marge
commerciale
Marge
globale
3067
697.43!
3096422.20|
3
246
003.14
-28
724.77
-0.93
Valeur
ajoutée
2332388.03|
2398675.15|
2 385
660.80
-66
287.12
-2.16
Excédent
brut
d'exploitation
390
201.87
480
171.66
416
557.94
-89
969.79
-18.74
Amortissements
et
provisions
20
847.04
42
714,70
202
073.32
-21
867,66
-51.19
Résultat
d'exploitation
384
781.68
507
342.37
253
749.95
-122
560.69
-24,16
Résultat
financier
4
816.32
-43
082.77
-81
070.01
38
266.45
88.82
Résultat
courant
379
965.36
464
259.60
172
679.94
-84
294.24
-18.16
Résultat
exceptionnel
-12
446.48
-59
437.43
3225.44
46
990.95
79.06
Résultat
net
de
l'exercice
237
849.88
244
802.17
130
779.38
-6
952.29
-2.84
2
UE
RTE
Montant
Montant
Montant
Valeur
%
Capacité
d'autofinancement
253
437.15
281
007.30
186
040.97
-27
570.15
-9.81
Fonds
de
roulement
net
global
1726963.10|
1491722.15]
1256367.56||
235
240.95
15.77
Besoin
en
fonds
de
roulement
-187
078.24
327
887.07
893
181.23
-5i4
965.31
-157.06
Trésorerie
1914041.34|
1163
835.08
363
186.33
750
206.26
64.46
Du
01/01/13
Du
01/01/12
Du
01/01/11
on
RATIOS
au311213
|
au311212
|
eu31/12/11
Variation
N /N-1
Montant
Montant
Montant
Valeur
#
Crédit
clients
{en
jours)
84.73
188.63
131.23
-103.90
-55.08
Crédit
fournisseurs
(en
jours)
57.62
36.66
52.82
0.96
1.69
Rotation
stocks
{en
jours)
-589.25
170.78
1011.84
-760.03
445.03
Autonomie
financière
0.46
0.42
0.43
0.04
9.52
Capacité
de
remboursement
59.91
66.42
43.98
-6.51
-9.80
Taux
d'endettement
Rentabilité
financière
0.16
0.20
0.13
-0.04
-20.00
Rentabilité
commerciale
0.06
0.07
0.03
0.01
-14.29
51/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERFRUDE
SOLDES
INTERMÉDIAIRES
DE
GESTION
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Du
01/01/13
a %
Du
01/01/12
Variation
Au
311213
|
°
Au
311212
|
1%
en valeur
en %
CHIFFRE
D'AFFAIRES
4 082
868.37 |
100.00
3415
101.31 |
100.00!
667
767.06
19.55
Ventes
de
marchandises
- Coût
d'achat
des
marchandises
vendues
MARGE
COMMERCIALE
Production
vendue
{biens
et services)
4 082
868.37
100.31
3415
101.31
100.00
667
767.06
19.55
+ /-
Production
stockée
-12
714,33
0.31
-1271433
+
Production
immobilisée
PRODUCTION
DE
L'EXERCICE
4070
154.04 |
100.00
3415
101.31 |
100.00!
655
052.73
19.18
CHIFFRE
D'ACTIVITÉ
4 070
154.04
100.00
3415
101.31
100.00
655
052.73
19.18
- Matières
premières
-132
715.00
-3.26
202
000.60
591
-334
715.60 |
-165.70
- Sous-traitance
(directe)
1135
171.61
27.89
116
678.51
3.42
1018
493.10
872.91
MARGE
DE
PRODUCTION
3 067
697.43
75.37
3 096
422.20
90.67!
-28
724.77
-0.93
MARGE
BRUTE
TOTALE
3 067
697.43
7537
3 096
422.20
30.67,
-28
724,77
-0.93
- Autres
achats
26 260.95
0.64
17
521.75
0.51
8 739.20
49.88
- Charges
externes
709
048.45
17.37
680
225.30
19.92
28
823.15
4.24
VALEUR
AJOUTÉE
PRODUITE
2332
388.03
57.13
2 398
675.15
70.24!
-66
287,12
-2,76
Subventions
d'exploitation
- Impôts,
taxes et versements
assimilés
82
705.84
2.03
80
442.55
2.36!
2 263.29
2.81
- Salaires
et traitements
1261
295.34
30.89
1 244
903.39
36.45
16 391.95
1.32
- Charges
sociales
598
184.98
14.65
593
157.55
17.37
5 027.43
0.85
Total
-1
942
186.16
47.57
-1918
503.49
-56.18
-23
682.67
-1.23
EXCÉDENT
BRUT
D'EXPL.
390
201.87
9.56
480
171.66
14,06)
-89
969.79 |
-18.74
Reprises
sur dépréciations,
provisions,
amorts
7577.00
0.19
48
642.50
1.42]
41
065.50
-84.42
+ Transferts
de charges
d'exploitation
11273.45
0.28
21
889.86
0,64
-10
616.41
-48.50
+
Autres
produits
d'exploitation
606.29
901
123.47
482.82
391.04
- Dotations
amortissements
et dépréciations
20
847.04
0.51
42
714,70
1.25]
-21
867.66
-51.19
- Autres
charges
d'exploitation
4 029.89
0.10
770.42
0.02
3259.47
473.08
Total
-$ 420.19
-0.13
27
170.71
0.80
-32
590,90
«119.95
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
384
781.68
9.42
507
342.37
14.86)
-122
560,69
-24.16
Opérations
en
commun
+
Produits
financiers
10
174.25
0.25
8 064.53
0.24
2
109.72
26.16
- Charges
financières
14 990.57
0.37
51
147.30
1.50|
-36
156.73
-70.69
RÉSULTAT
COURANT
379
965.36
9.31
464
259.60
13.59)
-84
294.24 |
-18.16
+
Produits
exceptionnels
(1}
14 630.19
0.36
5 743.06
0.17]
8 887.13
154.75
- Charges
exceptionnelles
(2)
27
076.67
0.66
65
180.49
191
-38
103.82
-58.46
- Participation
des
salariés
18 998.00
0.47
20
321.00
0.60)
-1
323.00
-6.51
- Impôt
sur les bénéfices
(15)
110
671.00
2.71
139
699.00
4.09
-29
028.00
-20,78
Total
-142
115.48
-3,48
-219
457,43
-6.43)
77 341.95
35.24
RÉSULTAT
EXERCICE
237
849.88
5.83
244
802.17
747
-6 952.29
-2.84
(1) dont produits
cessions
éléments
cédés
(2) dont
valeurs
comptables
éléments
cédés
52/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
CAPACITÉ
D'AUTOFINANCEMENT
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Exercice
du
Exercice
N-1
01/01/13
eu
31/12/13
O1/04/12
au
31/12/12
EXCÉDENT
BRUT
D'EXPLOITATION
390
201.87
480
171.66
+
Transferts
de
charges
d'exploitation
1127345
21
889.86
+
Autres
produits
d'exploitation
606.29
123.47
-
Autres
charges
d'exploitation
4
029.89
770.42
+
Quotes-parts
de
résultat
sur opérations
faites
en
commun
+
Produits
financiers
10
174.25
8 064.53
-
Reprises
sur
Provisions
financières
6 000.00
4
553.62
=
Charges
financières
14
990.57
51
147.30
+
Dotations
aux
amortissements,
dépréciations
et
provisions
financières
8317.23
46
686.55
+
Produits
exceptionnels
14
630.19
5 743.06
-
Produits des cessions
d'éléments
d'actif
-
Subventions
d'investissement
rapportées
au
résultat
-
Reprises
sur dépréciation
ou
provisions
exceptionnelles
=
Charges
exceptionnelles
27
076.67
65
180.49
+
Valeur
comptable
des
immobilisations
cédées
+
Dotations
aux
amortissements,
dépréciations
et provisions
exceptionnelles
-
Participation
des
salariés
aux
résultats
d'entreprise
18
998.00
20
321.00
-
Impôts
sur
les
bénéfices
110
671.00
139
699.00
CAPACITÉ
D'AUTOFINANCEMENT
253
437.15
281
007.30
-
Dotations
aux
amortissements,
dépréciations
et
provisions
29
164.27
89
401.25
+
Reprises
sur
amortissements
et
provisions
13
577.00
53
196.12
+
Résultat
sur cessions
d'éléments
d'actif immobilisés
+
Subventions
d'investissement
rapportées
au résultat
RÉSULTAT
NET
COMPTABLE
237
849.88
244
802.17
53/101
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Exercice
Exercice
Exercice
Exercice
Exercice
ONE
2013
2012
2011
2010
2009
L- Capital
en fin d'exercice
- Capital
social
594
551
594
551
594
551
594
551
594
551
- Nombre
des
actions
ordinaires
existantes
(A)
3 000
3 000
3000
3 000
3 000
- Nombre
des
actions
à dividende
prioritaire
(sans
droit de
vote
existantes)
(A)
- Nombre
maximal
d'actions
futures
à créer
:
- par
conversion
d'obligations
- par exercice
de
droits
de
souscription
11 - Opérations
et
résultat
de
l'exercice
- Chiffre
d'affaires
hors
taxes
4 082
868
3415
101
3 820
120
4 522
884
4248
788
- Résultat
avant
impôts
(B),
participation
des
salariés,
dotations
et reprises
sur amortissements,
dépréciations,
PlOVISIONS.........
ne innee
383
106
441
027
231
167
72
360
-737
880
- Impôts sur les bénéfices
ue
110 671
139 699
36331
-189 682
- Participation
des
salariés
due
au
titre de
l'exercice
….
18
998
20
321
8 795
- Résultat
net
(C}
237
850
244
802
130
779
102
508
-385
181
- Dotations
et reprises
sur amortissements,
dépréciations,
provisions
15587
36
205
55
262
159
534
- Résultat
distribué
(D)
…
IL
- Résultat
par
action
- Résultat
avant
impôts,
participation
des
salariés
et
dotations
et reprises
sur amorts,
dépréciations,
provisions
= (B}
/ (A)...
ue
127.70
147.01
77.06
24.12
-245.96
- Résultat
après
impôts,
participation
des
salariés
mais
avant
dotations
et reprises
sur amorts,
dépréciations,
provisions
84.48
93.67
62.01
87.35
-128.39
- Résultat
après
impôts,
participation
des
salariés
et
dotations
et reprises
sur amorts,
dépréciations,
provisions
= (C) / (A)
79.28
81.60
43.59
34.17
-128.39
- Dividende
attribué
à chaque
action
=
(D)
/ (A)
IV - Personne!
- Effectif moyen
des
salariés
employés
pendant
l'exercice
…
26
27
27
36
46
- Montant
de
la masse
salariale
de
l'exercice
1261
295
1244
903
1260
997
1 501
009
1861
362
- Montant
des
sommes
versées
au titre des
avantages
sociaux
de
l'exercice
(sécurité
sociale,
ocuvres
sociales)
598
185
593
158
625
769
748
685
903
470
54/10
CABINET
CAGEC
AUDIT
DC TABLEAUX
DES
IMMOBILISATIONS
ET
AMORTISSEMENTS
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Calcul
des
amortissements
à date
du
31/12/2013
Transfert
des
amortissements
à date
du
31/12/2013
ienati
VAN.
Désignation
.
=
.
,
Es
N°
Re
Datcamortiss,
|
Amontiss.
|VNCdéb.
exo.
|
Amortiss.
Amontiss.
Économique
Date
/ Mode
Acquisition
Durée
/ Mode
/ Faux
Amort.
:
:
a
:
q
Val.
à
amort
antérieurs
.
exo.
"
dés
ï
Quantité
_ Cession
_ Valeur
acquisition
Montant
TVA
|
°° *
mort
on
|
ne
A
eng
Fiscale
20300000
{Frais
rech.
&
developmt
1[Log
interface
graphiq
tps
réel
gft
30/04/07
Achat
100
Linéaire
100000!
30/04/07
|E
22
968.00
E
E
22968.00
1.0000
Afise
au
R
22
968.00
4 501.73
22
968.00)
D
D
D
Cumul
du
compte
22
968.00
E
22968.00
E
E
2296800
22
968.00)
D
D
D
E
E
E
(hors
cessions)
D
D
D
X
x
x
Cumul
linéaire
:
Cumul
dégressif
et
dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
20500000
Frais
de
logiciels
[Logiciel
autocad
15/02/07
Achat
100
Linéaire
100000!
15/02/07
|E
4865.00!
E
E
4 865.00)
50000
Mise
au
R
4 865.00
953.54
4 865.00|D
D
D
2]Log.visual
studio
pro
2005
sos
dev
08/03/07
Achat
200
Linéaire
500000!
08/03/07
|E
6
120.00]
E
E
6
120.00
6.0000
6
120.00
1199.52
6
120.00
D
D
D
3]Log.gencsis
gestion
temps
mfp
soft
13/07/07
Achat
200
Linéaire
500000!
13/07/07
|E
1260000
E
E
t260000
10.0000
12
600.00
2 469.60
12
600.00!
D
D
D
4[Log
comptabilité
100
sql
acg
sage
29/06/07
Achat
1.00
Linéaire
100000|
29/0607
|E
8 509.00)
E
E
8 500.00!
1.0000
8 500.00
1666.00
8 500.00|
D
D
D
S]Logiciel
autocad
2008
immac
19/09/07
Achat
1.00
Linénire
100000!
19/0907
|E
1160.00
E
E
1160.00
1.0000
Mise
au
R
1160.00
227.36
?160.00!
D
D
D
[Logiciel
firewall
aktea
20/09/07
Achat
1.00
Linéaire
100000!
20/09/07
|E
2 287.88]
E
E
2287.88)
1.0000
2287.88
448.42
2287.88]
D
D
D
Logiciel
genesys
16/02/09
Achat
1.00
Linéaire
100000|
16/02/09
Î|E
2 050.00)
E
E
2 050.00)
1.0000
2 050.00
401.80
2 050.00)
D
D
D
#Licence
curnet
18/02/10
Achat
1:00
Linéaire
100.000!
18/02/10
ÎE
500.76
E
E
500.76)
dise
au
R
500.76
500.76]
D
D
D
SLicence
kaspersky
26/03/12
Achat
1.00
Linéaire
100000!
26/03/12
|E
382.53]
H8.23|E
1823[E
500.76)
Mise
au
R
500.76
500.76]
D
D
D
10
Adobe
flash
pro
28/11/12
Achat
1.00
Linéaire
100.000!
28/11/12
ÎE
200.38]
1985.57|E
1985.57|E
2185.95
2185.95
2185.95]
D
D
D
11ILicence
d'aimsun
7 small
+
module
progra
21/12/12
Achat
100
Linéaire
100000|
21/12/12
Î|E
115.97
405903]E
4059.03|E
4
175.00
4
175.00
818.30
4
175.00|
D
D
D
12]
Aimsun
- licence
aimsun
small
31/12/13
Achat
1.00
Linéaire
100.000|
31/12/13
|E
E
E
3 000.00
3 000.00
3 000.00!
D
3 000
00[D
D
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
CABINET
CAGEC
AUDIT
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
Fe
:
LUN...
je
te
amorliss.
ris,
ji
iss.
D
—
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA |
Aer
Fiscale
20500000
Frais de logiciels
1AInpi
-
renouvellement
marque
czQne
2/05/13
Achat
14
Linéaire
100.090
02/05/13
E
E
159.331E
159.33
80.67
240.00
240 00| D
240.00|D
D
14ÏTss - dongle
network
09/05/13
Achat
1.00
Linéaire
100.000
09/05/13
|E
E
128.89/E
128.89
BL
200.00
200.00|
D
200.00|
D
D
15[ Acronis
backup&recovery
(log. sauvegarde
07/10/13
Achat
100
Linéaire
100.000
07/10/13
E
E
3787|E
37.87
124.43
162.30
162,30]
D
162.30|D
D
Cumul
du compte
48 547.65
E
3878252
616283[E
648892)E
4527144
327621
48 547.65|
D
3602.30]
D
D
AL S2113
E
318423
60W.60|E
637069ÛE
38 244.92
hors
cessions)
4521.13]
D
3602.30|D
D
3276.21
X
x
x
Cumul
linéaire :
6488.92
Cumul
dégressif et dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
|
21540000
Materiel etoutillage
1 Etageres entrepot
30/03/95
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
30/03/95
E
284.49)
E
E
284.49
284.49
284.49)
D
D
D
2|Perceuse sans fil leroymerlin
29/01/96
Achat
400
Linésire
25.0000
29/01/96
|E
125.14
E
E
125.14
125.14
125.14;
D
D
D
3]Modem
radio uhfpe
compatible
30/10/97
Achat
4.00
Linéaire
25.0000
30/1097
|E
1 043.06
É
E
1043.06
1 043.06
+ 043.06]
D
D
D
4[Modem radio uhfpe
30/10/97
Achat
4.00
Linéaire
25.0000
30/10/97
|E
1 043.06
E
E
1 043.06
1 043.06
1 043.06!
D
D
D
S[Topometre
std 5005
20/07/98
Achat
2.00
Linésire
50.0000
20/07/98
E
277.46
E
E
271.46!
277.46
277.46|D
D
D
6[Trumeter - topocenter
23/2403
Achat
2.00
Linéaire
50,0000
23/12/03
E
204.00!
E
E
204.00
1.0000
204.00
39.98
204.00|
D
D
D
1 App
hat
canon
a80
04
Achat
4.00
Linéaire
25.0000
30/04/04
E
768.94]
E
E
768.94!
2.0000
Mise
au R
768.94
150.71
768.94|
D
D
D
8|Camescope
canon mv
750
30/04/04
Achat
4.00
Linéaire
250000
30/04/04
E
577.22
E
E
577.22!
1.0000
Afise au R
577.22
113.14
5772\D
D
D
S|Apparcils
photo canon
powershot
04/10/06
Achat
4.00
Linéairce
25.0000
04/10/06
E
658.86]
E
E
658.86!
2.0000
Mise au R
658.86
129.14
658.86]
D
D
D
10[ Appareil
photo canon
ixus 60
15/06/06
Achat
400
Linéaire
25.0000
15/06/06
E
356.68
E
E
356.68
1.000D
Afise au R
356.68
69.91
356.68|
D
D
D
2 SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
k
:
>
. VNC.
N°
vs
Date
amortiss,
Amortiss.
VNC
déb.
exo.
Amortiss,
Amortiss.
Éc
k
Date/ Mode Acquisition
Durée / Mode / Taux Amort.
=
.
a
6
onamique
Val. à amont
érieurs
. |
del
i
Quantité _ Cession
Valeur acquisition _ Montant TVA
|
AUS.
esNensIEn ]
Sci
Fiscale
21540000
Materiel et oùtillage)
11]Detecteur de boucle
active
31/07/06
Achat
400
Linéaire
250000!
31/0706
|E
450.00
E
E
450.00!
1.0000
450.00
88.20
450.00!
D
D
D
B2]Appareil
photo
canon
ixus 55
09/02/06
Achat
4:00
Linéaire
250000[
09/0206
|E
348.25
E
E
348.25
1.0000
Afise au R
348.25
68.26
34825/D
D
D
83
Ag
il photo
pentax num
k10d
2/08
Achat
4.00
Linéaire
250000!
16/02/08
|E
744,15
E
E
744.15
1.0000
744,15
145,85
744.15]
D
D
D
14]Camescope
hdr sr10
12/07/08
Achat
4.00
Linéaire
250000!
12/0708
|E
937.40
E
E
937.40
1.0000
937.40
183.73
937.40]
D
D
D
15|Diamant évolution- scie
27/12/10
Achat
400
Linéaire
25.0000|
27/1210
|E
1 005.05)
993.951E
499.75/E
1 504,80
494.20
1 999.00
1 999.00|
D
D
D
16 Caméra
26/05/11
Achat
4.00
Linéaire
250000!
26/05/11
ÎE
904
03
1359.97IE
566.001E
1470.03
793.97
2 264.00
443,74
2264.00|D
D
D
17]Gaignard-enregistreur vidéo
06/05/13
Achat
300
Linénire
333333]
06/05/13
|E
E
21302[E
213.02
765.98
979.00
979.00
D
979.00[D
D
18|Brenner - caméra sony
22/05/13
Achat
300
Linéaire
333333]
22/05/13
|E
E
(6222|E
16222
637.78
800.00
800.00!
D
800 00|D
D
Cumul
du compte
13 860.71
E
972779
235392IE
144099|E
1116878
2691.93
13 860,71)
D
1779.00|
D
D
11
150.76
E
7017.84
235392/E
144099)E
845883
fors
cessions)
11150.76|
D
1779.00 |
D
D
2691.93
X
x
x
Cumul
linéaire
:
1 440,99
Cumul
dégressif et dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
: 21810000.
Installation
ameg
agenct
#
1]Riso - amenagement
bureau
28/07/08
Achat
1000
Linéaire
100000]
28/07/08
Î|E
544,28]
685.72|E
123.00|E
667.28
562.72
1.0009
1230.00
241.08
1 230.00]
D
D
D
2IRéfection sols de bureaux
12/05/09
Achat
1000
Linéaire
100000!
12/05/09
Î|E
594.87]
1O4LI3|E
16360|E
158.47
877.53
1.0000
1 636,00
320.66
1 636.00|
D
D
D
Cumul du compte
2 866.00
E
1139.15
172685|E
286.60
|E
1 425,75
à 440.25
2866.00]
D
D
D
2 866.00
E
1139.15
172685)E
286.60|E
1425.75
ffiors cessions)
2
866.00
D
D
D
144025
X
x
x
Cumul
linénire
:
286.60
Cumul
dégressif
ct dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
21820000
Materiel
de
transport
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Dsipeten
Dateamoniss. |
Amortiss.
| VNCdéb.exo. |
Amontiss |
Amortiss
RG
N°
|Dute / Mode Acquisition
Durée
/ Mode / Taux Amort.
É
ere
:
onomique
Val.
à amorti
térieurs
ist,
exo. |
del
ï
ï
Quantité _ Cession
Valeur acquisition
Montant TVA
SAS
A
RP
[RTE
[SEEN
Fiscale
000)
Materiel de transport
1Peugeot
partner
26/04/01
Achat
4.00
Linéaire
250000!
26/04/01
E
1167927
E
E
11679.27
1.0000
11 679.27
2289.14
11
679.27]
D
D
D
2]Scooter
125sh
honda- moto
kits
18/09/01
Achat
4.00
Linéaire
25.0000
18/99/01
E
2232.21
E
E
2232.21
10000
Mise an R
223221
437.51
223221|D
D
D
3[Velorailway
16/08/06
Achat
200
Linéaire
50.0000
16/08/06
|E
158,70
E
E
158.70
1.0000
Mise ou R
158.70
31.11
158.70]
D
D
D
4[Scooter electrique
peugeot
16/06/06
Achat
4.00
Linéaire
25.0000
16/06/06
|E
2 016.05]
E
E
2016.05
1.0000
Mise
au
R
2016.05
395.15
2016.05]
D
D
D
5]Citroen
berlingo
1691ta33
20/01/10
Achat
200
Linéaire
50.0000!
20/01/10
|E
95.00)
E
E
95.00
95.00
95.00|
D
D
D
“
Citroën
ct
74545233
20/01/10
Achat
300
Linéaire
33.3333
20/01/10
|E
93.34]
1.66/E
1.66|E
95.00)
95.00
95.00]
D
D
D
8lCitroën
c1
3276tc33
20/01/10
Achat
200
Linéaire
500000]
20/01/10
ÎE
95.00!
E
E
95.00
95.00
95.00!
D
D
D
10{Peugeot
407
11/01/12
Achat
3.00
Linésire
33.3333
11/01/12
|E
3 337.96]
6 962.04/E
343333|E
6 771.29
3 528.71
10 300.00
10 300.00!
D
D
D
11]Ucslease
- renault clio 83061r33
11/03/13
Achat
3.00
Linéaire
33.3333
11403/13
|E
E
114121/E
114121
3
108.80
4250.01
4250.01|D
4250.011D
D
V{Fip - renault kangoo
2743vr33
13/06/13
Achat
300
Linéaire
33.3333
13/06/13
|E
E
128333|E
1283.33
5716.68
700001
7000.01
D
7000.01|D
D
1[Fip
- renault kangoo
2742vr33
03/06/13
Achat
3.00
Linéaire
33.3333
03/06/13
|E
E
1348.15/E
1348.15
5651.86
7000.01
7000.01!
D
7000.011D
D
Cumul
du compte
44 921.26
E
1970753
6963.70|E
720768|E
2691521
18 006.05
4492126]
D
18250.03|
D
D
40 514.30
E
1530057
6963.70|E
7207.68|E
2250825
fhors cessions)
40 514,30]
D
18250.03|D
D
18 006.05
x
X
X
Cumul
linéaire :
7207.68
Cumul
dégressif et dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
21830000:
»
- |
Mhteriel de bur
&
info
à
1Destructeur
2202
01/04/86
Achat
500
Dégressif
400000!
01/04/86
|E
522.29]
E
Ë
522.29
522.29
522.29|
D
D
D
2]Machine
a relier
01/04/88
Achat
5.00
Dégressif
400000)
01/04/88
|E
521.38
E
E
521.38
521.38
521.38]
D
D
D
4
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Dérenetion
Date
amoniss.
|
Amontiss.
| VNCdébexo.
|
Amoniss
|
Amortiss
|
à TE
N°
isiti
:
LED
k
conomi:
Date
/ Mode
Acquisition
Durée
/ Mode
/ Taux
Amaït.
:
ñ
".
:
que
Val.
à amortir
|
entéri
exo,|
de
l'exerci
ulés
P
Quantité
Cession
Valeur
acquisition
Montant
TVA
M
AcquiER
exo,
ne
ur
AS
Fiscale
21830000
Materiel
de
bur.&
info
3]Tedelec
retroprojecteur
01/02/93
Achat
500
Dégressif
40.0000
01/02/93
E
884.20!
E
E
884.20
Mise
au
R
884.20
884.20)
D
D
D
AfTedelec
ecran
valise
01/02/93
Achat
5.00
Dégressif
400000!
01/02/93
|E
532.05
E
E
53205
Mise
au
R
53205
532.05)
D
D
D
S[Mipp
table
a dessin
01/12/93
Achat
5.00
Dégressif
400000!
01/12/93
E
4
196.52]
E
4
196.52
4
196.52
4
196.52)
D
D
D
6ÏTeleviseur
saba
12/04/95
Achat
5.00
Dégressif
40.0000
12/04/95
|E
925.49!
E
925.49
Mise
au
R
925.49
925
49]
D
D
D
Lecteur
video
samsung
12/04/95
Achat
500
Dégressif
40.0000
12/04/95
E
204
38
E
204.38
Mise
au
R
204.38
204.38]
D
D
D
SlOrdinateur
olympus
camedia
31/03/97
Achat
5.00
Linéaire
200000
3103/97
|E
1010.01
E
1010.01
1010.01
t01001[D
D
D
9fMateriel
a dession
courbes
28/11/97
Achat
4.00
Linéaire
250000]
28/1197
ÎE
693.41
E
693.41
69341
69341[D
D
D
10]Logiciel
de
suivi
de
projet
14/01/98
Achat
1.00
Linéaire
100
009
14/01/98
E
702.79]
E
702.79
702.79
702.79]
D
D
D
11]Badgeuse
35h
30/07/99
Achat
3.00
Linénire
33.3300
30/07/99
Î|E
3819.15
E
3819.15
Mise
ou
R
3819.15
786.75
3819.15
D
D
D
1A0lympus
camedia
c2000
zoom
13/09/99
Achat
300
Linésire
33,3300
13/09/99
ÎE
3254.36
E
3254.36
3 254,36
670.49
3 254,36|
D
D
D
13]Canon
np
6220
24/01/00
Achat
500
Linéaire
200000!
24/01/00
Î|E
3
188.62,
E
3
188.62
1.0000
3
188.62
656.86
3
188.62]
D
D
D
14]Canon
cad
di
np6020
24/01/00
Achat
5.00
Linéaire
200000
24/01/00
|E
1163.49
E
1163.49
1.0000
1163.49
239.68
1163.49
D
D
D
15/Machine
à plier
29/02/00
Achat
5.00
Linéaire
200000!
29/02/00
Î|E
1940.68
E
1940.68
1.0000
1940.68
399.78
1940.68]
D
D
D
16|
Motorola
gp
380
12/07/00
Achat
3.00
Linéaire
20.0000
12/07/00
|E
731.76)
Ë
731.76
1.0000
Mise
au
R
731.76
143.42
731.76,
D
D
D
17Canon
fax
20/11/00
Achat
500
Linéaire
200000!
20/11/00
Î|E
1707.43
E
1707.43
10000
Afise
au
R
1707.43
334,66
1707.43
D
D
D
18|Logiciel
montpellier
wrq
msvt-ares
23/03/01
Achat
3.00
Linéaire
33.3300|
23/03/01
E
598.82)
E
598.82
1.0000
598.82
117.37
598.82)
D
D
D
5
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
:
:
UNCNE
LE
Date amortiss, |
Amortiss
| VNC
déb.
exo.
Amorliss.
Amortiss.
p
N°_ | Date / Mode Acquisition
Durée / Mode / Taux Amort.
:
Économique
Val.
à amorti
térieurs
isi.
exo, |
del'exerci
ulés
ji
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA
SR]
LAS
ee
Rene
|
Lee
Fiscale
21830000
Materiel de'bur & info
t9|Programmateur universel eetoals
13/04/01
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
13/04/01
£E
998.54)
E
E
998.54
1.0000
998.54
195.71
998.54]
D
D
D
20|Logiciel
microsoft project/ inmac
13/07/01
Achat
3.00
Linéaire
333300
13/07/01
E
608.27]
E
E
608.27
1.0000
608.27
119.22
608.27|
D
D
D
2t]Kit geo concept-geo concept
18/01/02
Achat
1.00
Linéaire
100.000
18/01/02
|E
2 952.00!
E
E
2 952.00
1.0000
2 952.00
578.59
2952.00
D
D
D
22]Logiciel
autocad-inmac
08/02/02
Achat
1.00
Linéaire
100.000!
08/02/02
É
1 190.00!
E
E
L 190.00)
1.0000
1 190.00
233,24
1 190.00|
D
D
D
23[Micro
ordi amd
xp
1800-media
2000
25/06/02
Achat
300
Linésire
33.3300
25/06/02
E
207441
E
E
2074.41
1.0000
2074.41
406.58
2074.411D
D
D
2|Transmetteur-crcoëgener
19/07/02
Achat
300
Linézire
33.3300
19/07/02
E
433.00]
E
E
433.00!
10000
433.00
84.87
433.00
D
D
D
25|Poris seric-ares
31/07/02
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
31/07/02
ÎE
1336.00!
E
E
1336.00
1.0000
8 336.00
261.86
1 336.00!
D
D
D
%6!Log visual studio-s0s developers
01/08/02
Achat
1.00
Linéaire
100.000!
01/08/02
E
355.00]
E
E
355.00
1.0000
355.00
69,58
355.00]
D
D
D
27]Transmetteur-erco&gener
18/10/02
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
18/10/02
E
534.00!
E
E
534.00!
1.0000
534
00
104.66
534.00]
D
D
D
28/Testeur
protocole-1v2i
06/11/02
Achat
300
Linéaire
333300]
06/11/02
|E
1034.00!
E
E
1034
00
1.0000
1 034.00
202.66
1 034.00]
D
D
D
2|Logiciel
acrobat- ma2v
27/01/03
Achat
1.00
Linéaire
100.000
27/01/03
E
290.00
E
E
290.00!
1.0000
290.00
56.84
290.00|
D
D
D
30|Fax canon copieur oce -
lixxbail
19/02/03
Achat
2.00
Linéaire
50.0000
19/02/03
E
150.64
£
E
150.64
1.0000
150.64
29.53
150.64|
D
D
D
31[Logiciel
geo -
strait &
mix
07/04/03
Achat
100
Linéaire
100.000
07/04/03
E
972.00
E
E
972.00
1.0000
972.00
19051
972.00]
D
D
D
32]Micro ordi
amd
xp 2500 - media
2009
28/06/03
Achat
3.00
Linéairr
333300]
28/06/03
E
994.14
E
E
994.14
1.0000
994.14
194,85
994.14|D
D
D
33/Imprimante
laser- ares
18/08/03
Achat
300
Linéaire
33.3300
18/08/03
E
611.10!
E
E
611.10)
1.0000
615.10
119.78
611.10)
D
D
D
34] Netmaster- microtronique
13/10/03
Achat
300
Linéaire
33.3300
13/10/03
E
455.00!
E
E
455.00
1.0000
455.00
89.18
455.00]
D
D
D
6
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
CABINET
CAGEC
AUDIT
Désigration
Date
amortiss.
|
Amortiss.
|VNCdéb.exo.
|
Amortiss.
|
Amortiss
Es
N°
isiti
|
2e:
E
k
onomique
Date
/ Mode
Acquisition
Durée
/ Mode
/ Taux
Amort.
,
:
G
q
Val.
ä amortir
|
antérieurs
,|
del
lés
ï
Quantité
Cession
Valeur
acquisition
Montant
TVA
|
"*
Afi
ee
|
FtcrRe
Fiscale
21830000
Materiel
de
bur
&
info
35{Micro
ordi
dell
p
- dell
21/11/03
Achat
300
Linéaire
333300]
21/11/03
E
1678.00)
E
E
1678.00
1.0000
1678.00
328.89
1678.00]
D
D
D
36|Fastrack
- erco
&
gener
02/12/03
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
02/12/03
E
412.50!
E
E
412.50
1.0000
412.50
80.85
412.50|
D
D
D
37|Consoie
pivotante
-jpg
03/12/03
Achat
3.00
Linéaire
33,3300
03/12/03
E
530.50]
E
E
530.50)
1.0090
530.50
103.98
530.50|
D
D
D
34]Imprimante
hp
deskjet
5652
12/01/04
Achat
300
Linéaire
33.300
12/01/04
E
182.72
E
182.72
1.0000
182.72
35.81
182.72),
D
D
D
39/Set
devell
oem
nmtl
10/03/04
Achat
300
Linéaire
33.3300
10/03/04
E
283.67]
E
E
283.67
1.0000
283.67
54.24
283.67|
D
D
D
40ÏLogiciel
windows
xp
prof
18/04/04
Achat
1.00
Linéaire
100.000
18/04/04
E
428,00
E
428.00
1.0000
428.00
428.00!
D
D
D
41]Logiciel
autocad
Lt 2004
22/03/04
Achat
1.00
Linéaire
100.000
22/03/04
E
1195
00!
E
1195.00
1.0000
1195.00
234,22
1195.00)
D
D
D
#21Ordin
delloptiplex
gx
270
23/03/04
Achat
3.00
Linéaire
33.3300|
23/03/04
E
1616.81
E
1616.81
1.0000
1616.81
31689
1616.81}
D
D
D
43]Ordi
dell
optiplex
gx
270
23/03/04
Achat
3.00
Linéaire
333300
23/03/04
E
1515.19
E
1515.19
1.0000
1515.19
296.98
1515.19
D
D
D
#4fImprim.
hp
desket
5652
20/04/04
Achat
3.00
Linéaire
33,3300
20/04/04
E
165.00
E
E
165.00
10000
Mise
au
R
165.09
32.34
165.00]
D
D
D
45]|Logiciel
office
pro
03
11/05/04
Achat
1.00
Linéaire
100.000
11/05/04
E
1010.00
E
1010.00
1.0000
Mise
au
R
1010.00
197.96
1010.00!
D
D
D
46|Logiciel
usp
&
doc
pawerbuilder
17/05/04
Achat
00
Linéaire
100.000
17/05/04
|E
865.00)
E
865.00
1.0000
Mise
an
R
865.00
169,54
865.00)
D
D
D
47]Ordi.optiplex
gx
270
&
epson
aculas
23/03/04
Achat
3.00
Linéaire
333300]
23/03/04
E
1890.00!
E
i890.00)
1.0000
Mise
au
R
1890.00
370.44
1890.001
D
D
D
48|Logiciel
office pro
03
08/04/04
Achat
100
Linéaire
100,000
08/04/04
E
514.00]
E
E
514.00
1.0000
Mise
au
R
51400
100.74
514,00[
D
D
D
49[Logiciel
visio
pro
03
08/04/04
Achat
100
Linéaire
100000!
08/04/04
E
499.00
E
E
499.00)
1.0000
Afise
ai
R
499.00
97.80
499.00]
D
D
D
50|Logiciel
photoshop
v8
08/04/04
Achat
1.00
Linésire
100000!
08/04/04
E
995.00
E
E
995
00
1.0000
4fise
au
R
995.00
195.02
995.00!
D
D
D
7 SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
=
à
A
*
…
VNC.
ne
ae
Date amortiss, |
Amortiss.
|'UNC déb. exo.
Amortiss.
Amortiss,
Économique
Date / Mode
Acquisition
Durée / Mode
/ Taux Amort.
:
:
pe
ù
q
Val. à
amortir
niérieurs
. |
de l'exerc:
ï
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA
FenEn
|
ee
ARR
ec
tennis
Fiscale
2183000
Materiel
de bur & info
S1]Logiciel
adobe acrobat 60
08/04/04
Achat
1.00
Linéaire
100000
08/04/04
E
350.00
Ë
E
350.00
1.0000
Mise au R
350.00
68.60
350.00!
D
D
D
#2]Logiciel
pro filemaker 6.0
08/04/04
Achat
1.00
Linéaire
100 000
08/04/04
E
335.00
E
E
335.00
1.0000
Mise ou R
335.00
65.66
335.00|
D
D
D
33[Maj
autocad 02 vers 2004
17/05/04
Achat
1.00
Linéaire
100000
17/05/04
E
3710.00!
E
E
3710.00
1.0000
MiseauR
3710.00
727.16
3710.00!
D
D
D
S4[Logiciel
bi 2100 starter package
12/07/04
Achat
100
Linéaire
100.000
12/07/04
E
843.00
E
E
843.00
1.0000
Mise auR
843.00
165.23
843.00]
D
D
D
35]Logiciel
new etherlite 80
24/09/04
Achat
1.00
Linéaire
100.000
24/09/04
E
765.00]
£
E
765.00!
1.0000
Mise
au R
765.00
149.94
765.00!
D
D
D
56] Pda
agenda
electronique
qteck 06394
14/12/04
Achat
300
Linéaire
33.300
14/12/04
E
715.00!
E
E
715.00
1.0000
Mise
auR
715.00
140.14
715.00D
D
D
57|Pda
agenda
elect qteck 649772
17/12/04
Achat
300
Linéaire
33.3300
17/12/04
E
715.00!
E
E
715.00
1.0000 Mise
au R
715.00
140.14
715.00|
D
D
D
38|Cartes
navteq cub
30/11/05
Achat
1.00
Linéaire
100.000
30/11/05
E
2 557.80!
E
E
2 557.80
1.0000
Mise au R
2557.80
501.33
2557.80]
D
D
D
39|Licence
geo concept cub
30/11/05
Achat
£.00
Linéaire
100.000
30/11/05
E
4 964.00!
E
E
4 964.00)
1.0000
4 964.00
972,94
4 964.00]
D
D
D
&]Logiciel
ip* works
v6 jeva
09/11/05
Achat
1.00
Linésire
100.000
09/11/05
E
581.72)
E
E
581.72
10000
581.72
114.02
581.72,
D
D
D
61[Mise
a jour studio
8 mac/win
10/10/05
Achat
1.00
Linéaire
100.000
10/10/05
|E
444.01
E
E
444.0t
1.0000
Mise
au R
444.01
8703
444.01[D
D
D
62Logiciel
ms
project 2003
fr
31/08/05
Ac
1.00
Linésire
100.000
31/08/05
E
627.76!
E
E
627.76
1.0000
Afise au R
6217.76
123.04
627.76|
D
D
D
&3|Logiciel
dreamweaver
mx
2004
27/05/05
Achat
1.00
Linéaire
100.000
27/05/05
E
475.34]
E
E
475.34
1.0000
Mise auR
475.34
93.17
475.341D
D
D
&HOrdinateur
bp
rp3410-2
ib solution
27/04/05
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
27/04/05
E
4787.68]
E
E
4787.68
10000
Mise auR
4 787.68
938.39
4 787.68}
D
D
D
65|Logiciel
flash rax 2004
pro
02/02/05
Achat
1.00
Linéaire
100.000
02/02/05
E
825.17]
E
E
825.17
1.0000
Mise au R
825.17
161.73
825.17|D
D
D
él Mise
a jour
flash mx
2004
pro
02/02/05
Achat
100
Linéaie
100.000
02/02/05
E
343
24
E
E
343.24
1.0000
Afise au R
343.24
67.28
343
24/D
D
D
8
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
Date
amortiss,
|
Amontiss
| VNC
deb
Amorti
Amontiss
Ets
:
N°
isiti,
|ex0,
ones
,
onomique
Date/
me
Acquisition
Durée
; Mode
1Taux
Amort.
Val.
à amortir
|
antérieurs
Acquisi.
exo.
|
de
l'exercice
cumulés
ES
Quantité
Cession
Valeur
acquisition
Montant
TVA
21830000
;
Materiel
de
bur
&
info
67|Rachat
materiel
occasion
parsys
10!
09/11/04
Achat
100
Linéaire
100.000
09/51/04
E
3 502.75)
E
E
1 502.75
Mise
au
R
3 502.75
3 502.75]
D
D
D
68]Fax
canon
1390
22/11/06
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
22/11/06
|E
1073.01
E
E
1073.01
1.0000
Mise
au
R
1073.01
210.31
107301[D
D
D
69/Switch
hp
procurve
23/11/06
Achat
3.00
Linéaire
333300
23/11/06
|E
639.66,
E
E
639.66
2.0000
639.66
12537
639.66]
D
D
D
70|Logiciel
autocad
lt 2007
17/11/06
Achat
1.00
Linéaire
100.000
1711406
|E
2 408.70]
E
E
2 408.70)
2.0000
2 408.70
472.1!
2408.70)
D
D
D
71]Migration
paie
500
vers
sage
pack
29/09/06
Achat
100
Linéaire
100.000!
29/09/06
Î|E
1090.00]
E
E
1090.00
1.0000
1090.00
213.64
1090.00!
D
D
D
72]Logiciel
autocad
It 2007
18/08/06
Achat
100
Linéaire
100.000
18/08/06
E
2 408.70!
E
E
2408.70)
2.0000
2408.70
472.11
2 408.70]
D
D
D
73lOrdinateurs
dell
dimension
5100
01/06/06
Achat
300
Linéaire
33.3300
Ot/06/06
E
2
127,00!
E
E
2127.00!
3.0000
2
127.00
416.89
2127.00|D
D
D
74]Firewvall
12170
et
routeur
cisco
801
31/05/06
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
31/05/06
E
291000!
E
E
2910.00!
1.0000
291000
570
36
2910.00,
D
D
D
75Ordinateur
portable
dell
inspiron
09/04/06
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
09/04/06
E
1328.00!
E
E
1328.00)
1.0000
1328.00
260.29
1328.00]
D
D
D
T6[Ordinateurs
hp
rp3410
pa#900
29/03/06
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
29/03/06
E
1029532]
E
E
1029532
2.0000
10
295.32
2017.88
10
295.32]
D
D
D
T7|Micro onduleur
sens
ss800
17/03/06
Achat
300
Linéaire
33.3300
17/03/06
E
1074.15)
E
E
1074.15
1.0000
1074.15
210.53
1074.15]
D
D
D
78|Ordinateur
deli
precision
380
13/03/06
Achat
3.00
Linéaire
33.3300
13/03/06
E
1507.71
E
E
1507.71
1.0000
1507,7)
295.51
1507.71[D
D
D
79]Logiciel
autocad
light
2006
28/02/06
Achat
1.00
Linéaire
100.000
28/02/06
|E
2 392.94
E
E
2 392.94
2.0000
2392.94
469.02
2 392.94[D
D
D
80|
Module
gest°
formation
&
carrieres
01/01/06
Achat
1.00
Linéaire
100.000]
01/01/06
ÎE
1290.00!
E
E
U290.00|
1.0000
1290.00
252.84
1290
00|
D
D
D
81|Passerelle
uc-7420-1x
matrox
12/01/06
Achat
300
Linéaire
33.3300
12/01/06
|E
671.73
E
E
671.73
1.0000
671.73
131.66
671.73|D
D
D
82Imprimante
hp
laserjet
4250
mibs
27/04/07
Achat
300
Linéaire
33.3300
27/04/07
E
1264,30]
E
E
1264,30
1.0000
1264.30
247.80
1264.30]
D
D
D
9
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
\
û
Ë
3
VN.C.
N°_ | pate / Mode Acquisition
Durée/Mode/Taux Amor, | PMermontiss. |
Amoniss.
IVNCdéb.exo. |
Amontiss |
Amoriss
|" Économique
Val.
4amortir
|
antérieurs
isi
exo, |
de l'exerci
és
ï
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA
scans
SE
cr
Fiscale
21830000
Materiel de bur &info
83] Video pro rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
50.0000
03/1207
Î|E
189.39
E
189.39
1.0000
189.39
37.12
189,39
D
D
#1Gx
280
dev
rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
500000
03/1207
|E
423.93
E
423.93
3.0000
423.93
83.09
423.93]
D
D
85|Dock
rachat del]
03/12/07
Achat
200
Linéaire
500000!
03/12/07
|E
148.50]
E
148.50)
F1.0000
148.50
29.11
148.50]
D
D
86|Moniteur
crt rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
50.0000
03/1207
|E
EL.49)
E
11.49
1.0000
11.49
225
11.49[D
D
#7| Moniteur
tft rachat dell
03/12/07
Achat
2400
Linéaire
50.0000
03/12/07
|E
123.24
E
12324
3.0000
123.24
24.16
123.24]
D
D
88|Latitude x300
rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
50.0000
03/12/07
|E
585.57]
E
585.57
3.0000
585.57
114,77
585.57]
D
D
#5]Dvd+r/rw rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
50.0000
03/12/07
|E
94.64
E
94,64
2.0000
94.64
18.55
94,64]
D
D
%0]Software rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
50.0000
03/12/07
E
1 264.34]
E
5 264.34
1.0000
1264.34
247.81
1 264,34]
D
D
S1]Dell
1700
n rachat
deli
03/12/07
Achat
200
Linénire
50.0000
03/12/07
E
50.87
E
50.87
1.0000
50.87
9.97
50.87|
D
D
S2/Paweredge
rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
50.0000
03/12/07
|E
447.17]
E
447.17
1.0000
447.17
87.65
447.17
D
D
S3/Robot
rachat dell
03/12/07
Achat
200
Linéaire
50.0090
03/12/07
E
487.85)
E
487.85
1.0000
487.85
95.62
487.85]
D
D
IM6D0
rachat deil
03/12/07
Achat
200
Linésire
50.0000
03/12/07
ÎE
2 669.50}
E
2 669.50
10.0000
2 669.50
523.22
2 669.50]
D
D
95|Cm
cic bail - traceur hp
14/05/10
Achet
300
Linéaire
33.3333
14/05/10
|E
91.73
12.88|E
12.88
104.61
104.61
104.6t|D
D
S6|Ordinateur (rachat leasing)
2H01/11
Achat
2.00
Linéaire
50.0000
27/01/11
E
3784.55
141.78/E
141.78
392633
3926.33
769.56
3 926.33]
D
D
EL Hp
2 écrans
hp
zr2440w
5/10/12
Achat
300
Linésire
33.3333
05/10/12
£
58.08
671.28]E
243.12
301.20
428.16
729.36
729,36|
D
D
38|Computacenter - ecran in led
14/06/13
Achat
3.00
Linéaire
33.3333
14/06/13
E
E
61.84
61.84
277.16
339.00
339.00[
D
339.00[D
10
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
A ém
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
$
M
À
:
.
VNC,
N°
|Date/Mode Acquisition
Durée /Mode/Taux Amon, | Pnr momies. |
Amortiss
|VNCdébexo, |
Amoiss. |
Amoniss, |
écoomique
Val.äamortir
|
antérieurs
Acquisi.
exo, |
del
il
ul
1
Quantité
Cession
Valeur nequisition
Montant TVA
Fe
REA]
eme
Fiscale
Materiel de bur &
info
è
Leroy merlin- caméra dome 12/06/13
Achat
3.00
Linéaire
333333
12/06/13
E
E
4144ÎE
41.44
183.48
22492
224,92
D
224.92/D
D
Cronul
du
compte
126
209.72
E
124
819.86)
825.94|E
S01.06/E
125
32092
888.80
126 209,72)
D
563.92|D
D
89 397.50
E
8800764
82594|[E
50106[E
88 50870
(hors cessions)
89 397.50]
D
563.92/D
D
888
80
X
X
X
Cumul
linéaire :
501.06
Cumul
dégressif
et dérogatoire
:
dont
déragatoire
:
- 21840000
|
Mobilier de bureau.
Fiees
1]Bureau
ministre
01/09/85
Achat
5.00
Linéaire
200000!
01/07/85
|E
390.15
E
E
390.15
Mise au R
390.15
390,15]
D
D
D
2]Burceu dactylo
01/09/85
Achat
5.00
Linéaire
200000!
01/09/85
ÎE
177.57
E
E
177.57
177.57
177.57
D
D
D
3{Bureau
dactylo
01/09/85
Achat
5.00
Linénire
200000!
01/09/85
|E
177.57)
E
E
177,57
177.57
177.57/D
D
D
+/Fauteuil
01/09/85
Achat
5.00
Linésire
200000!
01/09/85
|E
301.47]
E
E
301.47
301.47
301.47,
D
D
D
SlArmoire
01/03/86
Achat
5.00
Linéaire
200000!
o1/03/86
|E
352.16]
E
E
352.16
352.16
352.16]
D
D
D
6]Bar de bureau
Oi/06/86
Achat
5.09
Linéaire
200000!
o1/0686
|E
502.32
E
E
502.32
502.32
502.32]
D
D
D
?|Rayonnages
labo
01/07/87
Achat
5.00
Linéaire
20.0000|
01/07/87
|E
2 031.58]
E
E
2031.58
2031.58
2031,58,D
D
D
8IBureau ministre
01/08/87
Achat
5.00
Linésire
20.0000
01/08/87
|E
361.65
E
E
361.65
361.65
361.65]
D
D
D
S|Chaises
Ot/08/87
Achat
5.00
Linéaire
200000!
o1/08/87
Î|E
518.63]
E
E
518.63
2.0900
518.63
518.63]D
D
D
10]Table telephone
01/08/87
Achat
5.00
Linéaire
20.0000|
01/0887
|E
116.32
E
E
116.32
116.32
116.32,
D
D
D
Bureau
ministre
01/08/87
Achat
5.00
Linéaire
200000|
01/08/87
|E
371.37]
E
E
371.37
371,37
371.37|
D
D
D
12|Picd carosse + alveoles
labo
01/09/87
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/09/87
E
206,57!
E
E
206,57
206.57
206
57]
D
D
D
CABINET
CAGEC
AUDIT
nn SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
ï
5
3
5
. VNC.
N°
|Dste/Mode Acqusion
Durée /Mode/Taux Amon.
[vermont |
Amotise
ME
joe
|
Amotés
|
Économique
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA
S
SA
Fiscale
21840000
Mobilier de bureau
13]Fauteuils travail
01/14/87
Achat
500
Linéaire
200000!
ot/11/87
|E
1073.61
E
E
1073.61
6.0000
107361
1073.61]
D
D
D
H|Bureau
1/2 ministre
retour
01/11/87
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/11/87
E
583.57
E
E
583.57
58357
583.57
D
D
Bb
1$]Chsises
travail
labo
OW01/88
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/88
E
600.59]
E
E
600.59
2.0000
600.59
600.59|
D
D
D
16]Chaise secretaire (mhi}
01/01/88
Achat
500
Linésire
20.0000
01/01/88
E
231.57]
E
E
231.57)
231.57
231.57
D
D
D
17] Bureau
ministre (mhl)
01/01/88
Achat
500
Linéaire
20.0000
01/01/88
E
371.37
E
E
371.37
371.37
37.34D
D
D
18lArmoire
haute a rideaux
01/03/88
Achat
5.00
Linéaire
20.0000)
01/03/88
E
388.44)
E
E
388.44
388.44
388.
44|D
D
D
19 Armoire
hte rideau 5 tablettes
01/03/88
Achat
5.00
Linésire
20.0000!
01/03/88
E
403.38
E
E
403.38
403.38
403,38] D
D
D
20] Hp
8089856
mob.pfunites
graph.
1/08/88
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/08/88
E
2911.50!
E
E
2911.50
2911.50
2911.50]
D
D
D
Z1|Armoire
airborne
en
100
01/04/89
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/04/89
E
393.78
E
E
393.78
393,78
393,78]
D
D
D
{Fauteuil
airbome
01/06/89
Achat
5.00
Linésire
200000
01/06/89
E
257.09]
E
E
257.09
257.09
257.09
D
D
D
23]Divers mobitiers
airbarne
01/07/89
Achat
500
Linéaire
20.0000
01/07/89
E
5 051.86]
E
E
5051.86)
5051.86
5 051.86]
D
D
D
241Fauteuil
(j.j.m)
01/10/89
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/10/89
E
362.83
E
E
362.83
362.83
362.831D
D
D
2${inmec mobilier
01/11/91
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/11/91
E
589.98
E
E
589.98
589.98
589.98] D
D
D
26lAir borne
fauteuil
01/11/91
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/15/91
E
429,30]
E
E
429.30
429.30
429.30[D
D
D
27|Abe solutions amenagts
bureau
01/05/91
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/05/91
E
7 860.88]
E
E
7 860.88
7 860.88
7 860.88]
D
D
D
28| Air bome
5 chaises visiteurs
01/02/93
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/02/93
E
935.17
£E
E
935.17
935.47
935.17[D
D
D
12
CABINET
CAGEC
AUDIT SAËM
GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Déseraion
Date
amortss.
|
Amortiss,
| VNC
dé
Amorts.
|
Amon,
|
TS
N°
| Date
/ Mode
Acquisition
Durée
/ Made
/ Taux
Amort.
LS
é
l
conomique
Val.
à
amorti
antérieurs
Acquisi.
exo.|
del
Î
tés
ï
Quantité
Cession
Valeur
acquisition
Montant
TVA
Fr
SIN
STE
Es
Fiscale
21840000
Mobilier
de
bureau:
2%
Air
bome
1fauteuil
01/02/93
Achat
500
Linéaire
200000!
01/02/93
E
27641
E
E
276.41
276.41
276.41}
D
D
D
30/Air
borne
armoires
rideaux
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
200000!
01/12/93
E
8211.67]
E
E
8211.67]
19.0000
8211.67
8211.67
D
D
31!
Air
bore
13
bureaux
ministre
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
6 433.04]
E
E
643304
6433.04
643304]
D
D
D
32Air
borne
bureau
1/2min.
160x80
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
347.58]
E
E
347,58
347.58
347.58)
D
D
D
33|Air
borne
bur.
ministre
140x80
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
334.78
E
E
334.78
334.78
33478)
D
D
D
3]
Air
borne
tables
startup
01/12/93
Achat
500
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
836.03!
E
E
836.03
3.0000
836.03
836.03)
D
D
D
33]
Air
borne
bureaux
startup
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
200000!
01/12/93
E
955.86)
E
E
955.86
955.86
955.86]
D
D
D
36|
Air
borne
table
conviviale
01/12/93
Achat
500
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
209.46]
E
E
209.46
209.46
209.46}
D
D
D
3Air
borne
caissons
roulants
Hir
01/12/93
Achat
500
Linéaire
200000
01/12/93
E
358.56]
E
E
358.56
2.0000
358.56
358.56]
D
D
D
38/Air
borne
caisson
roulant
2 tirr
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
179.28)
E
E
179.28
179.28
199.28]
D
D
D
3
Air
borne
chaises
travail
01/12/93
Achat
500
Linésire
200000
01/12/93
E
960.43
E
E
960.43
6.0000
960.43
960.43]
D
D
D
40!
Air
bome
chaises
visiteur
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
1097.63]
E
E
1097.63
15.0000
1097.63
1097.63[
D
D
D
41lAir
borne
fauteuils
travail
01/12/93
Achat
5.00
Linénire
20.0000
01/12/93
E
1992.20)
E
E
1992.20)
110000
1992.20
1992.20;
D
D
D
2]
Air
borne
tabourets
dessinateurs
01/12/93
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/12/93
E
231.72]
E
E
231.72
20000
231.72
231.72]
D
D
D
431
Air
borne
classeurs
10
cases
01/12/93
Achat
5.00
Linéairce
20,0000
01/12/93
E
331.12,
E
E
331.12
2.0000
Afise
au
R
331.12
331.12]
D
D
D
4[Burcau
gris
120
air
bome
01/06/94
Achat
5.00
Linéaire
200000
01/06/94
E
365.88]
E
E
365.88
365.88
265.88]
D
D
Bb
15
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
CABINET
CAGEC
AUDIT
Désignation
VNC.
N°
i
Date amortiss. |
Amortiss.
| VNCdéb.
exo. |
Amortiss.
Amortiss.
Économique
Date/ Mode
Acquisition
Durée
/ Mode
/ Taux Amort.
ï
:
BA
:
Val. à amortir
|
antéri
.
exo, |
de l'exerc
ulés
Le
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA
ES
RSC
ns
Fes
Fiscale
21840000
Mobilier
di
bureau
45|Bureau gris
160 airborne
01/06/54
Achat
500
Linéaire
20.0000
01/06/94
E
206.72]
E
E
206.72
206.72
206
72]
D
D
D
46|Caissons
roulettes air borne
01/06/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/06/94
E
365.88]
E
E
365.88
2.0000
365.88
365.88]
D
D
D
47|Chaises
spring
airbome
01/06/94
Achat
5.00
Linéairc
20.0000
01/06/94
Î|E
356.73
E
E
356.73
2.0000
356.73
356.73[
D
D
D
48|Siege dessinateur air bare
01/06/94
Achat
5.00
Linésirr
20.0000
01/06/94
|E
137.20
E
E
137.20
137.20
137.20]
D
D
D
49[Tables convergence
airbome
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
£
1584.25
E
E
158425
40000
1584.25
1 584
25]
D
D
D
30|Tables conference
airbome
01/01/54
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
|E
600.04]
E
E
600.04
2.0000
600.04
600.04!
D
D
D
S1|Fauteuils conference airbarne
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
E
2222.71
E
E
222271
10.0000
2222.71
2222.71|D
D
D
32|Fauteuil
dossier haut airbome
61/01/94
Achat
5.00
Linéaire
200000
01/01/94
E
1 685,98,
E
E
1 685.98]
1 685.98
1 685.98]
D
D
D
53|Fauteuils dossier bas airbome
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
E
2 382.50
£
E
2382.50
2.0000
2 382.50
2 382.50]
D
D
D
S4]Table de conference
airborne
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
|E
478.39]
E
£
478.39
478.39
478.39]
D
D
D
35|Convivialite
3/4 rond
airbome
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
E
622.91)
E
E
622.91
622.91
622.91|D
D
D
36|Caisson
roulettes airborne
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
E
289.96]
€
E
289,96
289.96
289.96|
D
D
D
57|Rangement
bes 2 portes airbome
01/01/94
Achat
5.00
Linésire
20.0000
01/01/94
Î|E
592.72]
E
E
592.72
592.72
592.72]
D
D
D
58| Rangement
haut 2 portes sirbome
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20,0000
01/01/94
E
686.94;
E
E
686.94
686.94
686.94[D
D
D
S9Chauffeuses
airbome
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
200000
01/01/94
Î|E
1 130.56)
E
E
1130.56
3.0000
1130.56
1 130.56]
D
Bb
D
60! Table
ronde
4/6 airborne
01/01/94
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
01/01/94
E
579.92]
E
E
579.92
579.92
579.92]
D
D
D
14 SAEM
GERTRUDE
ETAT
DES
IMMOBILISATIONS
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Deretonr
Date
amartiss,
|
Amortiss.
| VNC
déb
Amortiss,
|
Amortiss
Rs
N°
isiti
.
ESS
Ê
Û
onomique
Date
/ Mode
Acquisition
Durée
/ Mode
/ Taux
Amort.
:
:
we
:
ql
Val.
8
amortil
antéri
.
M
ulés
j
Quantité
Cession
Valeur
acquisition
Montant
TVA
FAR
SEE
RES
eo]
1de
exercise
Fr
Fiscale
21840000
Mobilier
de bureau
61/3
fauteuils
spring
dossier
std
13/03/97
Achat
500
Linéaire
20.0000
13/03/97
E
724.44}
E
E
724.44
3.0000
724.44
724.44|
D
D
D
62/Table
bureau
gris
mouchete
27/11/97
Achat
5.00
Linéaire
200000!
27/11/97
E
250.40]
E
E
250.40
250.40
250.40[
D
D
D
6317
chaises 21/08/98
Achat
5.00
Linéaire
200000!
21/08/98
E
339.20|
E
E
339.20
339.20
339.20]
D
D
D
6112
armoires 21/08/98
Achat
5.00
Linéaire
200000!
21/08/98
E
309.01
E
E
309.01
309.01
309.01]
D
D
D
65|Bureau
21/08/98
Achat
5.00
Linéaire
200000]
21/08/98
E
355.21
E
E
355.21
35521
355.21[D
D
D
66/2
tables 21/08/98
Achat
5.00
Linéaire
200000!
21/08/98
E
667.57
E
E
667.57)
667.57
667.571D
D
D
67Armoires…slibail
18/01/02
Achat
4.00
Linénire
25.0000
18/01/02
E
1010
28
E
E
1010.28
1.0090
1010.28
198
01
101028|D
D
D
68)Siege-amplitude
17/05/02
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
17/05/02
E
474.60!
E
E
474.60)
1.0000
474.60
93.02
474.60|
D
D
D
69ÏRayonnage
tubulaire:
jpg
03/02/03
Achat
500
Linéaircr
200000!
03/02/03
E
1244,95
E
E
1244.95
1.0000
1244.95
244.01
1244.95|D
D
D
70]
Armoire
a rideaux
- bur
occase
08/12/03
Achat
500
Linéaire
20.0000|
08/12/03
E
359.53]
E
E
359.53
2.0000
359.53
70.47
359.53]
D
D
D
71]Fauteuil
newpon
dossier
60cm
22/06/04
Achat
500
Linéairr
200000!
22/06/04
E
507.00]
E
E
507.00
1.0000
507.00
99.37
507.00!
D
D
D
TAEnsemble
mobilier
bureau
poirier
-
14/04/04
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
14/04/04
E
1593,47
E
E
159347
2.0000
1593.47
312.32
159347D
D
D
73|Fauteui]
laureat
confort
noir
25/10/04
Achat
5.00
Linéaire
200000!
25/10/04
E
165.00)
E
E
165.00
10009
165.00
32.34
165.00!
D
D
D
7AIChaise
haute
sokoa
24/11/04
Achat
500
Linéaire
20.0000|
24/11/04
E
130.00)
E
E
130.00
1.0000
130.00
25.48
130.00|
D
D
D
75]Fauteuil
leo
confort
noir
19/05/05
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
19/05/05
E
247.50]
E
E
247.50
5.0000
247,50
48.51
247.50]
D
D
D
76]
Fauteuil
laureat
confort
14/12/06
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
14/12/06
E
446.62)
£
E
446.62
1.0000
446.62
87,54
446.62]
D
D
D
15
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Dé
enon
Date amortiss. |
Amoniss
| VNCaéb
Amori
mas
[ET 5
N°
| Date/ Mode Acquisition
Durée / Mode /Taux Amort.
a
MOT
à
onomique
Val. àamortir |
antéri
isi,
exo.
'exerci
k
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA
KE
eurs
| Acquisl.exo. |
délexercice |
cumulés
Fiscale
21840000
Mobilier. de bureau
T1]Module
mutibloc
avec rideaux
06/09/06
Achat
5.00
Linéaire
20.0000|
06/09/06
E
401.90!
E
E
401.90)
4.0000
401.90
78.77
401.90
D
D
D
78] Armoires
a rideaux
21/07/06
Achat
5.00
Linéaire
200000!
21/07/06
E
565.90]
E
E
565.90
2.0000
565.90
110.92
565.90]
D
D
D
79|Module
multiblac sans rideaux
28/06/06
Achat
5.00
Linéaire
200000!
28/06/06
E
237.00!
E
E
237.00
3.0000
237.00
4645
237,00!
D
D
D
80|Caisson
mobile 6
Achat
5.00
Linéaire
20.0000|
22/06/06
|E
299.50)
E
E
299.50
4.0000
299.50
58.70
299.50]
D
D
D
81|Fauteuil
laureat confort noir
20/06/06
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
20/06/06
E
507.00)
E
E
507.00
3.0000
507.00
99.37
507.00|
D
D
D
82|Module
multibloc
avec
rideaux
02/06/06
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
02/06/06
E
570.00
E
E
570.00
1.0000
570.00
111.72
570.00]
D
D
D
83|Fauteuil
leo confort
noir
28/02/06
Achat
5.00
Linéaire
200000!
28/02/06
|E
218.00
E
E
218.00)
2.0000
218.00
4273
218.00|
D
D
D
SI Alinez - bureau je
28/08/08
Achat
5.00
Linéaire
200000!
28/08/08
E
684,98
103.86|E
103.86|E
788.84
1.0000
788.84
15461
788.84]
D
D
D
85]Bnineau
- aimoire
rideaux demont.
19/05/08
Achat
5.00
Linéaire
20.0000
19/05/08
E
1346.13
WT7IE
HL77|E
1 457.90)
1.0009
1457.90
285.75
457.90]
D
D
D
86| Armoire
monobloc
battante
06/02/08
Achat
5.00
Linésire
20.0000|
06/02/08
E
312.34)
10.16|E
10.16|E
522.50
L.0000
522.50
102.41
522
50|
D
D
D
Cumul du compte
79 390.66
E
7916487
225.79
|E
225.791E
79 390.66
79 390.66|
D
D
D
78 669.39
£E
78 443.60
225.79|E
225.79]E
78 669.39)
fhors
cessions)
78
669.39]
D
D
D
x
X
Xx
Cumul
linéaire
:
225.79
Curnul
dépressif
et dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
27110000
Titres de participation
1]Titres semex
gertrude
oH01/10
Achat
Non amortissable
01/01/10
|E
2619.53|E
E
2619.53
2619.53
D
D
D
2]Titres
gertrude
america
Latina
O1/01/10
Achat
Non
amortissable
01/01/10
E
30437.36|E
E
30 437.36
30 437.36
D
D
D
3|Paris sociales caisse d'epargne
aquitain
01/01/10
Achat
Non
amortissable
01/01/10
E
996.00|E
E
996.00
996.00
D
D
D
16
CABINET
CAGEC
AUDIT SAEM
GERTRUDE
Du
01/01/2013
au
31/12/2013
Désignation
ÿ
:
à
|
CL VNC.
N°
[Date / Mode Acquisition
Durte/Mode/Taux Amon, |
amens |
Annie
PL
Es
a
Quantité
Cession
Valeur acquisition
Montant TVA |
“4
L
SA
Fiscale
27110000
Titres de participation
AÎTitres eurl gertrude algerie
01/01/10
Achat
Non amortissable
oyo1/10
Î|E
1036.77|E
E
1036.77
1 036.77
D
D
D
SÎTitres gentrude alger - abandon créances
31/12/41
Achat
Non
#mortissable
2
fE
2 098.55)E
E
2098.55
2098.55
D
D
D
6]1
part sociale caisse e 34/12/12
Achat
Non smortissable
J/2I2
ÎE
2000|E
E
20.00
20.00
D
D
D
Cumul
du compte
3720821
E
3720821|E
E
3720821
D
D
D
37 208.21
E
3720821|E
E
hors
cessions)
D
D
D
37
208.21
x
X
X
Cumul
linéaire :
Cumul
dégressif et dérogatoire
:
dont dérogatoire
:
: 27500000!
Depots
et cautioniements
;
7
I[Avis appel public dax
16/02/01
Achat
Non
amortissable
16/02/01
E
76.22|E
E
76.22
76.22
D
D
D
3]Caution
garage
talence
05/06/09
Achat
Non
amortissable
05/06/09
JE
434.00|E
E
434.00
434,00
D
D
D
4}Caution
bureau montpellier
12/05/09
Achat
Non amortissable
12/05/09
|E
112095/E
E
1 120.95
112095
D
D
D
7|Caution
maison metz
17/10/11
Achat
Non amortissable
17/30/11
E
1 400.00[E
E
1 400.00
1 400.00
D
D
D
8]Complément
caution
montpellier
23/02/12
Achat
Non amortissable
23/02/12
|E
8464/E
E
84.64
84.64
D
D
D
[Complément
dépôt de garantie gfr propert
01/07/13
Achat
Non
amortissable
01/07/13
|E
E
E
0.74
0.74
D
0.74|D
D
Cunsuil du
compte
316.55
E
3HIS81IE
E
3116.55
bp
0.74|D
D
3116.55
E
311$811E
E
ffrors cessions}
D
07%4[D
D
311655
x
X
X
Cumul
linéaire :
Cumul
dégressif et dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
CUMUL
TOUS COMPTES
Fe
jee
Es
rs
Us
VNC.
aleuc
ortiss.
, EXO.
ortiss,
ortiss.
ARE
:
rares
ti
Quantité
Valeur d'acquisition
à emortir
antérieurs
Acquisi, exo. |
de l'exercice
cumulés
pren
=
293.0000
379
088.76
E
296
309.72
5858305[E
1615104/E
312 460.76
66 628.00
338
764.00|D
24
195.99|D
D
(ors
cessions)
304
443.84
E
22178303
3846482/E
1603281[E
237815.84
66 628 00
264
11908/D
24
195.99]
D
D
Cumul
Hnéaire
:
16151.04
Cumul
dégressif
et dérogatoire
:
dont
dérogatoire
:
CABINET
CAGEC
AUDIT
17