Conseil Municipal - 240208 ROB 2024 MB

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BUDGETAIRE 2024

COMMUNE DES MARTRES DE VEYRE

CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024SOMMAIRE

I. LE CONTEXTE ECONOMIQUE ET FINANCIER DE LA LOI DE FINANCE 2024 a) Le contexte général

b) Les dispositions de la LF24 pour les communes

II. LES FINANCES DE LA COMMUNE

a) Le CA prévisionnel 2023 en fonctionnement

b) Le CA prévisionnel 2023 en investissement

c) Analyse rétrospective

III. LES PROSPECTIVES

a) Le BP provisoire 2024 (demandes initiales)

b) Prospectives 2024-2028

IV. ORIENTATIONS BUDGETAIRES

a) Propositions de la commission

b) Nouveaux BP 2024 proposés et prospectives

c) Ratios des nouveaux BP 2024 proposés

V. BUDGET ANNEXE LES MARTRES ENERGIE

VI. ANNEXES

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

2I. LE CONTEXTE ECONOMIQUE ET FINANCIER

DE LA LOI DE FINANCES 2024

a) Le contexte général

b) Les dispositions du PLF 24 pour les communes

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024 3I. LE CONTEXTE ECONOMIQUE ET FINANCIER - LF 2024

A. LE CONTEXTE GÉNÉRAL

Les indicateurs macro-économiques pour 2024 :

• Le taux de croissance en volume : -7,9% en 2020 / +6,8% en 2021 / +2,7% en 2022 / +1% en 2023 ➔ prévision +1,4% en 2024 au PLF (vs +0,9% BDF)

• L’inflation (IPC) : +0,2% en 2020 / +1,6% en 2021 / +5,4% en 2022 ➔+4,9% en 2023 (vs +4,3% prévision) ➔ prévision +2,6% en 2024 (alimentation +2,3%, produits +0,5%, énergie +5,3%, service +3,1%)

• Les taux d’intérêts : taux directeur BCE en stabilisation (3,9% en 2024 vs 3,8% en 2023)

• L’emploi : dynamique en 2022 (+445 000 créations), ralentit en 2023 : +195 000 créations ➔ prévision progression constante 2024 +195 000 créations

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

4Tableau 3 : Chiffres-clés

En % du PIB, sauf mention contraire

Dette publique totale

Dette publique hors soutien à la zone euro

Dépense publique hors crédits d'impôt

Progression en valeur (%)

Progression en volume (%)

Progression en volume hors soutien d'urgence et relance

(2)°

Prélèvements obligatoires

Taux de prélèvements obligatoires corrigé des effets du

. bouclier tarifaire

2022

111,8

109,3

57,7

4,1

41,1

2,9

45,4

45,6

2023

109,7

107,4

55,9

3,4

-1,3

0,0

44,0

44,4

2024

109,7

107,6

55,3

3,0

0,5

0,9

44,1

44,4

I. LE CONTEXTE ECONOMIQUE ET FINANCIER – LF 2024

A. LE CONTEXTE GÉNÉRAL

Les indicateurs des finances publiques pour 2023 :

En 2024, l’arrêt progressif des mesures de soutien permettrait une amélioration du déficit public à 4,4% (vs 4,9% en 2023) avec pour objectif un retour en dessous de 3% en 2027. L’ensemble de l’administration (APUC/APUL/ASSOC) doit contribuer à l’effort de réduction du déficit global et afin de suivre la trajectoire tracée par la LPFP 23-27 (sans contraintes spécifiques fixées pour les APUL).

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

5Evolution Dotations (en €)

2023/2024

Dotation de solidarité urbaine 2 655 738 650 2 795 738 650 140 000 0001 |

Dotation de solidarité rurale 2 077 344 903 2 227 344 903 150 000 000

Dotation nationale de péréquation 794 059 417 794 059 417 0

Dotation d'intercommunalité 1683 271 339 1773 271 339 90 000 000 — |

Total 7 210 414 309 7 430 414 309 380 000 000

I. LE CONTEXTE ECONOMIQUE ET FINANCIER – LF 2024

B. LES DISPOSITIONS DE LA LF24 POUR LES COMMUNES

• Revalorisation des bases TF 2023 : +3,9%

• Dotations de l’Etat :

La part forfaitaire restera stable

FCTVA : les natures 211 et 212 sont réintégrées dans le calcul automatisé (les travaux en régie sont toujours exclus)

• Les aides :

• Reconduction du « Filet de sécurité » pour les collectivités (400M€n sur exercice 2023)

• Maintien du « Amortisseur électricité » (sans limite de taille, plus de plafond à 500€/Mwh, couverture de 75%, seuil de déclenchement à 250€/Mwh)

• Continuité du « Fonds vert » pour les projets en faveur du climat et de la biodiversité.

• Stagnation de l’enveloppe DETR et DSIL

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

6

+7,2%

+5,3%II. LES FINANCES DE LA COMMUNE

a) Le CA prévisionnel 2023 en fonctionnement

b) Le CA prévisionnel 2023 en investissement

c) Analyse rétrospective

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024 7|

II. LES FINANCES DE LA COMMUNE A. LE CA PREVISIONNEL 2023 - FONCTIONNEMENT

8

CHAPITRE LIBELLE BUDGET 2022 CA 2022 BUDGET 2023 CA 2023 % REAL

011 CHARGES A CARACTERE GENERAL 1 025 110,00 938 944,35 1 223K€ 1 010K€ 80%

011 "Enveloppe de réserve" 43K€

012 DEPENSES DE PERSONNEL 1 781 349,43 1 767 114,00 1 865K€ 1 842K€ 99%

65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTES DONT SUBVENTIONS 386 210,00 380 336,65 405K€ 385K€ 95%

002 DEFICIT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 0K€ 0%

TOTAL DEPENSES DE GESTION COURANTE 3 192 669,43 3 086 395,00 3 536K€ 3 238K€ 92%

66 CHARGES FINANCIERES 70 000,00 62 352,19 105K€ 101K€ 96%

67 CHARGES EXCEPTIONELLES 8 000,00 5 309,28 15K€ 11K€ 76%

68 DOTATIONS AUX PROVISIONS - - 2K€ 0K€ 10%

TOTAL DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT 3 270 669,43 3 154 056,47 3 658K€ 3 351K€ 92%

023 VIREMENT A LA SECTION D'INVESTISSEMENT 150 000,00 - 123K€ 0K€ 0%

042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 141 724,00 141 723,07 121K€ 769K€ 636%

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 291 724,00 141 723,07 244K€ 769K€ 316%

TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 3 562 393,43 3 295 779,54 3 901K€ 4 120K€ 106%

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

CHAPITRE LIBELLE BUDGET 2022 CA 2022 BUDGET FINAL 2023 CA 2023 % REAL

013 ATTENUATION DE CHARGES 150 000,00 168 414,14 102K€ 92K€ 90%

70 PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 304 000,00 328 711,31 346K€ 387K€ 112%

73 IMPOTS ET TAXES 1 975 250,00 2 075 753,65 2 120K€ 2 265K€ 107%

74 DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS 936 565,00 960 712,93 1 091K€ 993K€ 91%

75 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 38 200,00 42 044,75 39K€ 44K€ 114%

002 EXCEDENT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 98 413,33 98 413,33 162K€ 162K€ 100%

TOTAL DES RECETTES DE GESTION COURANTES 3 502 428,33 3 674 050,11 3 859K€ 3 944K€ 102%

77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 24 960,00 27 951,09 20K€ 679K€ 3346%

78 REPRISE DE PROVISIONS - - 2K€ 0K€ 0%

TOTAL DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT 3 527 393,43 3 702 006,60 3 881K€ 4 623K€ 119%

042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 35 000,00 - 20K€ 12K€ 59%

TOTAL DES RECETTES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 35 000,00 - 20K€ 12K€ 59%

TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 3 562 393,43 3 702 006,60 3 901K€ 4 635K€ 119%

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 0K€ 406K€ 0K€ 515K€

RESULTAT COMPTABLE DE L'EXERCICE 308K€ 353K€

Pour rappel : Excédent reporté 98K€ 162K€II. LES FINANCES DE LA COMMUNE

A. LE CA PREVISIONNEL 2023 - FONCTIONNEMENT

Résultat de clôture 2023 (prévisionnel) : 514 802,34€

En dépenses de fonctionnement : -460K€

• Un faible taux de réalisation sur les charges à caractère

général (80%, hors enveloppe de réserve)

Des dépassements sur certaines lignes (surtout entretien et

réparation) résorbés par les marges ci-dessus.

• Bon taux de réalisation sur les autres chapitres

• Charges de personnel 99%

• Autres charges 95%

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

9

Nature Libelle BUDGET 2023 CA 2023 % de réalisation

CHARGES A CARACTERE GENERAL 1 265 853,22 1 010 170,46 80%

60611 Eau et assainissement 34 513,00 15 332,88 44%

60612 Energie - Electricité 190 000,00 137 343,64 72%

60613 Chauffage urbain 136 000,00 81 883,69 60%

6068 Autres matières et fournitures 87 421,53 38 494,20 44%

615231 Voiries 37 000,00 15 898,32 43%

615232 Réseaux 23 370,00 4 005,00 17%

En recettes réelles de fonctionnement : +54K€

• +13,5K€ en taxe foncière

• +16K€ en surtaxe eaux minérales

• +25K€ en remboursement d’indemnité

journalières

CA 2022 CA 2023

RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 406K€ 515K€

RESULTAT COMPTABLE DE L'EXERCICE 308K€ 353K€

Pour rappel : Excédent reporté 98K€ 162K€

EPARGNE BRUTE (CAF BRUT) 427K€ 472K€

EPARGNE NETTE (CAF NET) 175K€ 253K€II. LES FINANCES DE LA COMMUNE

B. LE CA PREVISIONNEL 2023 - INVESTISSEMENT

* Vous trouverez le détail des opérations d’investissement en annexe 1 et 2 RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

10

CHAPITRE LIBELLE CA 2022 RAR 2022 BUDGET FINAL 2023 CA 2023 RAR 2023

20 Immobilisations incorporelles 16K€ 19K€ 37K€ 27K€ 8K€

204 Subventions d'équipement versées 23K€ 0K€ 37K€ 20K€ 16K€

21 Immobilisations corporelles 144K€ 0K€ 519K€ 113K€ 5K€

23 Immobilisations en cours 890K€ 2 998K€ 5 138K€ 1 864K€ 2 195K€

TOTAL DES DEPENSES D'EQUIPEMENT 1 073K€ 3 016K€ 5 730K€ 2 025K€ 2 223K€

16 Emprunts et dettes 221K€ 219K€ 0K€

27 Autres immobilisations financières 49K€ 50K€ 50K€ 0K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES DEPENSES FINANCIERES 301K€ 0K€ 271K€ 269K€ 7K€

TOTAL DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT 1 374K€ 3 016K€ 6 009K€ 2 295K€ 2 230K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 0K€ 20K€ 12K€ 0K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 339K€ 196K€ 176K€ 0K€

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 339K€ 0K€ 216K€ 188K€ 0K€

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 1 713K€ 3 016K€ 6 225K€ 2 482K€ 2 230K€

DEPENSES D'INVESTISSEMENT

CHAPITRE LIBELLE CA 2022 RAR 2022 BUDGET FINAL 2023 CA 2023 RAR 2023

13 Subventions d'investissement reçues 726K€ 1 278K€ 2 027K€ 666K€ 1 417K€

16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 0K€ 2 400K€ 1 500K€ 900K€

1687 Remboursement du Capital du B. Annexe 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES RECETTES D'EQUIPEMENTS 726K€ 1 278K€ 4 427K€ 2 166K€ 2 317K€

10 Dotations, fonds divers et reserves 366K€ 0K€ 437K€ 435K€ 0K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 270K€ 270K€ 0K€

024 PRODUIT DES CESSIONS D'IMMOBILISATION 0K€ 650K€ 0K€ 0K€

27638 Remb capital solaire dome 1K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES RECETTES FINANCIERES 366K€ 0K€ 1 359K€ 705K€ 0K€

TOTAL DES RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT 1 093K€ 1 278K€ 5 785K€ 2 871K€ 2 317K€

021 VIREMENT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 0K€ 123K€ 0K€ 0K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 142K€ 121K€ 769K€ 0K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 339K€ 196K€ 176K€ 0K€

TOTAL DES RECETTES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 480K€ 0K€ 439K€ 945K€ 0K€

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 1 573K€ 1 278K€ 6 225K€ 3 817K€ 2 317K€

RECETTES D'INVESTISSEMENT

RESULTAT D'INVESTISSEMENT 270K€ -1 739K€ - 1 335K€ 87K€II. LES FINANCES DE LA COMMUNE

C. ANALYSE RETROSPECTIVE

• Les finances de la

commune sont saines

• Fonctionnement contraint

: augmentation des

charges et peu de levier

en recettes

• Bon résultat et épargne

brute

• Situation d’endettement

saine (délai de

désendettement maitrisé)

• Grosses opérations

d’équipement en cours

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

11

Postes/Ratios CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 Evolution

PRODUITS DE FONCTIONNEMENT (=70+73+74+75+76+77+042) (= hors 013 et 002) 3 095 108 3 284 363 3 435 179 4 380 287

Dont Excédent reporté 98 149 77 455 98 413 162 227

CHARGES DE FONCTIONNEMENT 2 785 802 2 963 405 3 127 365 3 377 466

Dont Charges de personnel pour ratio (=012-013) 1 412 591 1 513 261 1 598 700 1 750 184

RRI 540 765 1 691 156 1 502 636 2 871 435

Dont Excédent I reporté - - 410 044 270 456

Dont Excédent de fonctionnement capitalisé 330 000 330 000 300 000 244 000

Dont emprunt - 1 200 000 - 1 500 000

DRI 764 479 1 386 057 1 373 902 2 294 645

Dont Capitial de la dette 287 137 235 108 252 402 219 257

Dont Déficit reporté 118 606 121 737 - -

Dont Dépense brut d'équipement 301 819 975 980 1 072 874 2 025 350

ENCOURS DE DETTE actuelle 2 618 080 3 582 972 3 330 570 4 611 313

Ratios de Gestion - - - - RESULTAT COMPTABLE DE L'EXERCICE 309 306 320 958 307 814 352 575 Epargne brute (CAF brut) =résultat comptable + amortissement 423 820 441 993 449 537 472 236 Epargne nette (CAF net) 136 683 206 885 197 135 252 978 DELAI DE DESENDETTEMENT 6 8 7 10

Ratios financiers - - - - DRF/HAB 663 704 739 814 IMPOTS/HAB 382 395 413 456 DETTE/HAB 649 887 825 1 152 DGF/HAB 200 209 215 220 012/DRF 53% 53% 54% 54% (DRF+DETTE)/RRF (Marge d'autofinancement) 96% 94% 94% 79% DEQ/RRF (Taux d'équipement) 10% 30% 31% 46% DETTE/RRF (Taux d'endettement) 85% 109% 97% 105%III. LES PROSPECTIVES

a) Le BP provisoire 2024 (demandes initiales)

b) Prospectives 2024-2027 (au fil de l’eau)

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024 12III. LES PROSPECTIVES

A. LE BP PROVISOIRE 2024 - FONCTIONNEMENT

13

CHAPITRE LIBELLE BUDGET 2023 CA 2023 % REAL BP 2024 INITIAL EVOLUTION (BU23)

011 CHARGES A CARACTERE GENERAL 1 223K€ 1 010K€ 80% 1 255K€ 2,6%

011 "Enveloppe de réserve" 43K€ 194K€ 348,7%

012 DEPENSES DE PERSONNEL 1 865K€ 1 842K€ 99% 2 106K€ 12,9%

65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTES DONT SUBVENTIONS 405K€ 385K€ 95% 408K€ 0,7%

002 DEFICIT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 0K€ 0% 0K€ 0,0%

TOTAL DEPENSES DE GESTION COURANTE 3 536K€ 3 238K€ 92% 3 963K€ 12,1%

66 CHARGES FINANCIERES 105K€ 101K€ 96% 151K€ 44,0%

67 CHARGES EXCEPTIONELLES 15K€ 11K€ 76% 10K€ -33,3%

68 DOTATIONS AUX PROVISIONS 2K€ 0K€ 10% 1K€ -50,0%

TOTAL DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT 3 658K€ 3 351K€ 92% 4 126K€ 12,8%

023 VIREMENT A LA SECTION D'INVESTISSEMENT 123K€ 0K€ 0% 200K€ 63,2%

042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 121K€ 769K€ 636% 150K€ 24,0%

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 244K€ 769K€ 316% 350K€ 43,7%

TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 3 901K€ 4 120K€ 106% 4 476K€ 14,7%

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT - DEMANDES DES SERVICES

CHAPITRE LIBELLE BUDGET 2023 CA 2023 % REAL BP 2024 INITIAL EVOLUTION (BU23)

013 ATTENUATION DE CHARGES 102K€ 92K€ 90% 133K€ 30,3%

70 PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 346K€ 387K€ 112% 392K€ 13,4%

73 IMPOTS ET TAXES 2 120K€ 2 265K€ 107% 2 339K€ 10,4%

74 DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS 1 091K€ 993K€ 91% 1 017K€ -6,7%

75 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 39K€ 44K€ 114% 38K€ -1,2%

002 EXCEDENT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 162K€ 162K€ 100% 515K€ 217,3%

TOTAL DES RECETTES DE GESTION COURANTES 3 859K€ 3 944K€ 102% 4 435K€ 14,9%

77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 20K€ 679K€ 3346% 10K€ -50,7%

78 REPRISE DE PROVISIONS 2K€ 0K€ 0% 1K€ -50,0%

TOTAL DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT 3 881K€ 4 623K€ 119% 4 446K€ 14,5%

042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 20K€ 12K€ 59% 30K€ 50,0%

TOTAL DES RECETTES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 20K€ 12K€ 59% 30K€ 50,0%

TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 3 901K€ 4 635K€ 119% 4 476K€ 14,7%

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 0K€ 515K€ 0K€

RESULTAT COMPTABLE DE L'EXERCICE 353K€

Pour rappel : Excédent reporté 162K€ 515K€III. LES PROSPECTIVES

A. LE BP PROVISOIRE 2024 - FONCTIONNEMENT

A retenir :

• Charges à caractère général : +2,6% sur budget

• Inflation

• Maintien du niveau élevé des inscriptions concernant les fluides • + + entretien et réparation et travaux régie

• + maintenance nouveau logiciel finance/RH

• Charges de personnel : +12,9% (+241K€)

• +2% GVT (36K€) + avancement de grade (10K€) + 5 pt d’indice (26K€) + NBI et + taux de cotisation sociale (4K€)

• +1 ETP (2 remplacements de mi-temps thérapeutique) = 35K€ • +4 ETP (3 remplacements + 1 EV) = 140K€

+41K€ en remboursement des indemnités journalières (recettes, chapitre 013)

• Charges financières : +16K€ d’intérêt sur le nouvel emprunt + 34K€ marge évolution des taux

• Proposition d’un transfert de résultat de fonctionnement en investissement 200K€

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

14III. LES PROSPECTIVES

A. LE BP PROVISOIRE 2024 - INVESTISSEMENT

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

15

CHAPITRE LIBELLE BUDGET FINAL 2023 CA 2023 RAR 2023 NOUVELLE INSCRIPTION BP 2024

20 Immobilisations incorporelles 37K€ 27K€ 8K€ 2K€ 10K€

204 Subventions d'équipement versées 37K€ 20K€ 16K€ 65K€ 81K€

21 Immobilisations corporelles 519K€ 113K€ 5K€ 573K€ 578K€

1040 AMENAGEMENT ALSH-CANTINE 0K€ 0K€ 0K€ 100K€ 100K€

RACHAT TERRAINS EPF 52K€ 52K€

*NI ENVELOPPE D'INVESTISSEMENT COURANT 96K€ 94K€ 1K€ 375K€ 376K€

TOITURE ECOLE DE MUSIQUE 32K€ 0K€ 0K€ 35K€ 35K€

ADAP 12K€ 12K€

23 Immobilisations en cours 5 138K€ 1 864K€ 2 195K€ 1 034K€ 3 229K€

1040 AMENAGEMENT ALSH-CANTINE 3 950K€ 1 822K€ 1 902K€ 210K€ 2 112K€

1044 AMENAGEMENT DES SALADIS 254K€ 14K€ 188K€ 10K€ 198K€

230021 ENGAZONNEMENT STADE DE FOOT 72K€ 0K€ 72K€ 14K€ 86K€

230025 CIMETIERE 860K€ 26K€ 33K€ 800K€ 833K€

TOTAL DES DEPENSES D'EQUIPEMENT 5 730K€ 2 025K€ 2 223K€ 1 675K€ 3 898K€

13 Remboursement subv plan relance cantine 7K€ 0K€ 7K€ 0K€ 7K€

16 Emprunts et dettes 221K€ 219K€ 0K€ 279K€ 279K€

16 Emprunts et dettes assimilés 212K€ 219K€ 0K€ 265K€ 265K€

16 Remboursement étalement EPF SMAF 14K€ 14K€

27 Autres immobilisations financières 50K€ 50K€ 0K€ 14K€ 14K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 0K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES DEPENSES FINANCIERES 271K€ 269K€ 7K€ 293K€ 300K€

TOTAL DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT 6 009K€ 2 295K€ 2 230K€ 1 968K€ 4 198K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 20K€ 12K€ 0K€ 30K€ 30K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 196K€ 176K€ 0K€ 100K€ 100K€

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 216K€ 188K€ 0K€ 130K€ 130K€

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 6 225K€ 2 482K€ 2 230K€ 2 098K€ 4 328K€

DEPENSES D'INVESTISSEMENTMETTENT

l F

FAT

THE

III. LES PROSPECTIVES

A. LE BP PROVISOIRE 2024 - INVESTISSEMENT

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

16

CHAPITRE LIBELLE BUDGET FINAL 2023 CA 2023 RAR 2023 NOUVELLE INSCRIPTION BP 2024

13 Subventions d'investissement reçues 2 027K€ 666K€ 1 417K€ 0K€ 1 417K€

1033 TRAVAUX 51K€ 0K€ 51K€ 0K€ 51K€

1040 AMENAGEMENT ALSH-CANTINE 1 693K€ 547K€ 1 202K€ 0K€ 1 202K€

1043 RESEAU DE CHALEUR 6K€ 0K€ 6K€ 0K€ 6K€

1044 AMENAGEMENT DES SALADIS 157K€ 0K€ 157K€ 0K€ 157K€

16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 2 400K€ 1 500K€ 900K€ 43K€ 943K€

TOTAL DES RECETTES D'EQUIPEMENTS 4 427K€ 2 166K€ 2 317K€ 43K€ 2 360K€

10 Dotations, fonds divers et reserves 437K€ 435K€ 0K€ 191K€ 191K€

10222 FCTVA 154K€ 154K€ 0K€ 161K€ 161K€

10226 Taxe d'aménagement 39K€ 37K€ 0K€ 30K€ 30K€

1068 Excédents de fonctionnement capitalisés 244K€ 244K€ 0K€ 0K€ 0K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 270K€ 270K€ 0K€ 1 327K€ 1 327K€

024 PRODUIT DES CESSIONS D'IMMOBILISATION 650K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

27638 Remb capital solaire dome 1K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES RECETTES FINANCIERES 1 359K€ 705K€ 0K€ 1 518K€ 1 518K€

TOTAL DES RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT 5 785K€ 2 871K€ 2 317K€ 1 561K€ 3 878K€

021 VIREMENT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 123K€ 0K€ 0K€ 200K€ 200K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 121K€ 769K€ 0K€ 150K€ 150K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 196K€ 176K€ 0K€ 100K€ 100K€

TOTAL DES RECETTES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 439K€ 945K€ 0K€ 450K€ 450K€

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 6 225K€ 3 817K€ 2 317K€ 2 011K€ 4 328K€

RECETTES D'INVESTISSEMENTIII. LES PROSPECTIVES

A. LE BP PROVISOIRE 2024 - INVESTISSEMENT

A retenir en dépenses :

• Opérations à finir en 2024 :

• AMO DSP réseau de chaleur

• Construction du restaurant scolaire tranche ferme et travaux complémentaires (+210K€) • Etudes et l’aménagement des Saladis (+10K€)

• Engazonnement du terrain de foot (+14K€)

• Marché de mobilier Cantine/ALSH (+100K€)

• Travaux d’éclairage public via TE63 (chap. 204) : EP cimetière + Candélabres RD225 + EP cheminement complexe sportif + EP rue de Chamblade (opération Cantine/ALSH)

• Opérations à démarrer en 2024 :

• Travaux de construction d’un nouveau cimetière 800K€

• Toiture école de musique (34K€)

• Ad’Ap

• Rachat des parcelles EPF (cimetière et autres) avec étalement sur 3 ans (chap. 21/041) • Emprunt du budget principal vers le budget annexe 18K€ (chap. 27)

• Enveloppe d’investissement courant annuel de 177K€ (arbitrage à faire) + 200K€ de réserve (urgences, aléas)

• Travaux régie à immobiliser 30K€

• Ecritures patrimoniales 100K€ (régularisation d’écritures achat parcelles EPF) = opération blanche (même montant en dépense et en recette)

17III. LES PROSPECTIVES

A. LE BP PROVISOIRE 2024 - INVESTISSEMENT

A retenir en recettes :

• Solde de subvention à recevoir :

• AMO DSP réseau de chaleur

• Construction du restaurant scolaire

• Etudes et aménagement des Saladis

• Engazonnement du terrain de foot

• Nouvelles subventions à inscrire : 0 (des subventions demandées mais non notifiées : toiture école de musique, mobilier Cantine/ALSH et divers selon l’enveloppe d’investissement courant décidée

• Nouvel emprunt : 0

• Etalement sur 3 ans pour le rachat des parcelles EPF (cimetière et autres) (chap. 16/041)

• FCTVA investissement déjà notifié

• Excédent de fonctionnement capitalisé : 0

• Résultat d’investissement reporté : 1 344 534,24€ - 7 313,329€ = 1 327 220,91€ (apurement du compte 1069 suite au passage à la M57 1/10)

• Transfert de la section de fonctionnement : 200K€

• Ecritures patrimoniales 100K€ (régularisation d’écritures achat parcelles EPF) = opération blanche (même montant en dépense et en recette)

18III. LES PROSPECTIVES

B. PROSPECTIVES 2024-2028 - INVESTISSEMENT 19

CHAPITRE LIBELLE BP 2024 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

20 Immobilisations incorporelles 10K€ 10K€ 0K€ 0K€ 0K€

204 Subventions d'équipement versées 81K€ 81K€ 46K€ 18K€ 10K€

21 Immobilisations corporelles 578K€ 378K€ 111K€ 328K€ 111K€

*NI ENVELOPPE D'INVESTISSEMENT COURANT 376K€ 176K€ 100K€ 100K€ 100K€

EGLISE 0K€ 0K€ 0K€ 216K€

ADAP 12K€ 12K€ 12K€ 12K€ 11K€

23 Immobilisations en cours 3 229K€ 3 229K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES DEPENSES D'EQUIPEMENT 3 898K€ 3 698K€ 157K€ 346K€ 121K€

13 Remboursement subv plan relance cantine 7K€ 7K€

16 Emprunts et dettes 279K€ 279K€ 265K€ 268K€ 258K€

27 Autres immobilisations financières 14K€ 14K€ 28K€ 13K€ 12K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 0K€ 0K€ 7K€ 15K€ 0K€

TOTAL DES DEPENSES FINANCIERES 300K€ 300K€ 301K€ 296K€ 270K€

TOTAL DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT 4 198K€ 3 998K€ 458K€ 642K€ 391K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 30K€ 30K€ 30K€ 30K€ 30K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 100K€ 100K€ 15K€ 15K€ 15K€

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 130K€ 130K€ 45K€ 45K€ 45K€

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 4 328K€ 4 128K€ 503K€ 687K€ 436K€

DEPENSES D'INVESTISSEMENT PROSPECTIVES

CHAPITRE LIBELLE BP 2024 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

13 Subventions d'investissement reçues 1 417K€ 1 417K€ 0K€ 0K€ 0K€

16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 943K€ 943K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES RECETTES D'EQUIPEMENTS 2 360K€ 2 360K€ 0K€ 0K€ 0K€

10 Dotations, fonds divers et reserves 191K€ 191K€ 331K€ 572K€ 47K€

1068 Excédents de fonctionnement capitalisés 0K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 1 327K€ 1 327K€ 0K€ 0K€ 44K€

27638 Remb capital solaire dome 0K€ 0K€ 0K€ 2K€ 2K€

TOTAL DES RECETTES FINANCIERES 1 518K€ 1 518K€ 331K€ 574K€ 93K€

TOTAL DES RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT 3 878K€ 3 878K€ 331K€ 574K€ 93K€

021 VIREMENT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 200K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 150K€ 150K€ 150K€ 150K€ 150K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 100K€ 100K€ 15K€ 15K€ 15K€

TOTAL DES RECETTES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 450K€ 250K€ 165K€ 165K€ 165K€

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 4 328K€ 4 128K€ 496K€ 739K€ 258K€

RECETTES D'INVESTISSEMENT PROSPECTIVES

RESULTAT D'INVESTISSEMENT 0K€ 0K€ -7K€ 52K€ -179K€

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024EE El

III. LES PROSPECTIVES

B. PROSPECTIVES 2024-2027 - FONCTIONNEMENT

20

Ces résultats sont sous réserve que:

• Les charges de personnel restent au même niveau que 2024 (avec les remplacements)

• Que les taux de réalisations sont « corrects » (93% sur 011; 99% sur 012; 95% sur 65)

• Qu’il n’y ait pas d’autres subventions d’investissement octroyées

EN DEPENSES EN RECETTES

prévision +2,6% en 2024 (alimentation +2,3%, produits +0,5%, énergie +5,3%,

service +3,1%) Revalorisation des bases TF de 3,9% en 2024 puis suivre l'inflation prévisionnel N-1

Décrue de l'inflation à 2,6% en 2024; puis 2%; 1,75%; 1,75% Evolution TF des Loubrettes

Nombre d'enfant constant (338 en 2024), idem population globale Tarif balayeuse stable

Moins de TF à payer (- la perception et le couvent) à partir de 2024 Diminution DMTO (ralentissement des ventes immo)

Chapitre 012 : GVT à 4% par an entre 2025-2028

HYPOTHESES AU FIL DE L'EAU

TAUX

2023 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

TFB (BASE) 41,53% 4 430K€ 4 545K€ 4 636K€ 4 718K€

TFNB (BASE) 88,40% 37K€ 38K€ 39K€ 40K€

TH (BASE) 14,93% 254K€ 260K€ 265K€ 270K€

COMPENSATION EXO TF 14K€ 14K€ 14K€ 14K€

FNGIR 4K€ 4K€ 4K€ 4K€

COEFFICIENT CORRECTEUR -23K€ -23K€ -23K€ -23K€

1 906K€ 1 956K€ 1 995K€ 2 030K€

1 886K€ 1 936K€ 1 975K€ 2 010K€

TOTAL LOUBRETTES ET FIN EXO 2023 45K€ 46K€ 47K€ 48K€

1 931K€ 1 981K€ 2 022K€ 2 057K€

TOTAL 1259

DONT FDL

TOTAL FDL

PROSPECTIVE AU FIL DE L'EAU

TAXE

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

ENCOURS DE DETTE (13 dossiers auprès de 5 emprunteurs) 5 247 021 4 994 572 4 739 289 4 481 314

Ratios de Gestion

RESULTAT CUMULE FONCTIONNEMENT 496 342 410 612 280 859 102 291

RESULTAT COMPTABLE DE L'EXERCICE (FONCT) 18 460 - 85 730 - 129 754 - 178 568 -

Pour rappel : Excédent reporté 514 802 496 342 410 612 280 859

Epargne brute (CAF brut) =résultat comptable + amortissement 133 540 66 270 22 246 26 568 -

Epargne nette (CAF net) 131 460 - 186 730 - 233 754 - 284 568 -

DELAI DE DESENDETTEMENT 39 75 213

Ratios financiers

DRF/HAB 937 966 991 1 020

IMPOTS/HAB 493 506 517 526

DETTE/HAB 1 338 1 273 1 208 1 143

DGF/HAB 230 236 243 250

012/DRF 53% 54% 55% 55%

(DRF+DETTE)/RRF (Marge d'autofinancement) 103% 105% 106% 107%

DEQ/RRF (Taux d'équipement) 102% 4% 9% 3%

DETTE/RRF (Taux d'endettement) 138% 130% 121% 113%

PROSPECTIVE AU FIL DE L'EAU Postes/RatiosIV. LES ORIENTATIONS BUDGETAIRES

a) Propositions de la commission

b) Nouveaux BP 2024 proposés et prospectives

c) Ratios des nouveaux BP 2024 proposés

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024 21IV. LES ORIENTATIONS BUDGETAIRES

A. PROPOSITIONS DE LA COMMISSION

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

22

Au vue des prospectives au fil de l’eau, la commission Finances propose de :

• Réduire le chapitre 011 (hors enveloppe de réserve) = -1,1% vs Budget final 2023 *voir annexe n°3 dépenses de fonctionnement arbitré 2024

➔ augmentation de l’enveloppe de réserve

• Limiter l’augmentation du 011 (hors enveloppe de réserve) à +1,5% par an entre 2025-2027 malgré l’inflation attendue

• Se prononcer sur l’augmentation du taux de TF de 1,5 points (+3,61%) ou de 2 points (+4,82%) et de façon proportionnelle (TFNB et TH aussi)

• Limiter l’enveloppe d’investissement courant annuel de 2024 à 167K€ au lieu de 176K€ *voir annexe n°4 opérations d’investissement validées 2024

• Limiter le plus possible des dépenses d’investissement pour garder un maximum de résultat de fonctionnement en fonctionnementIV. LES ORIENTATIONS BUDGETAIRES

B. NOUVEAUX BP 2024 ET PROSPECTIVES - FONCTIONNEMENT

23

CHAPITR

E LIBELLE

BUDGET

2023

BP 2024

INITIAL

BP 2024

ARBITRE

EVOLUTION

(BF23) CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

BP 2024

ARBITRE

EVOLUTION

(BF23) CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

011 CHARGES A CARACTERE GENERAL 1 223K€ 1 255K€ 1 209K€ -1,1% 1 124K€ 1 141K€ 1 159K€ 1 176K€ 1 209K€ -1,1% 1 124K€ 1 141K€ 1 159K€ 1 176K€

011 "Enveloppe de réserve" 43K€ 194K€ 311K€ 311K€ 618,9% 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

012 DEPENSES DE PERSONNEL 1 865K€ 2 106K€ 2 106K€ 12,9% 2 085K€ 2 169K€ 2 255K€ 2 346K€ 2 106K€ 12,9% 2 085K€ 2 169K€ 2 255K€ 2 346K€

65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTES DONT SUBVENTIONS 405K€ 408K€ 408K€ 0,7% 398K€ 398K€ 404K€ 409K€ 408K€ 0,7% 398K€ 398K€ 404K€ 409K€

002 DEFICIT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 0K€ 0K€ 0,0% 0K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0,0% 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DEPENSES DE GESTION COURANTE 3 536K€ 3 963K€ 4 034K€ 14,1% 3 608K€ 3 708K€ 3 818K€ 3 931K€ 4 034K€ 14,1% 3 608K€ 3 708K€ 3 818K€ 3 931K€

66 CHARGES FINANCIERES 105K€ 151K€ 151K€ 44,0% 150K€ 158K€ 143K€ 138K€ 151K€ 44,0% 150K€ 158K€ 143K€ 138K€

67 CHARGES EXCEPTIONELLES 15K€ 10K€ 10K€ -33,3% 6K€ 6K€ 6K€ 6K€ 10K€ -33,3% 6K€ 6K€ 6K€ 6K€

68 DOTATIONS AUX PROVISIONS 2K€ 1K€ 1K€ -50,0% 2K€ 2K€ 2K€ 2K€ 1K€ -50,0% 2K€ 2K€ 2K€ 2K€

TOTAL DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT 3 658K€ 4 126K€ 4 196K€ 14,7% 3 766K€ 3 874K€ 3 969K€ 4 077K€ 4 196K€ 14,7% 3 766K€ 3 874K€ 3 969K€ 4 077K€

023 VIREMENT A LA SECTION D'INVESTISSEMENT 123K€ 200K€ 200K€ 63,2% 0K€ 0K€ 0K€ 0K€ 200K€ 63,2% 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 121K€ 150K€ 150K€ 24,0% 150K€ 150K€ 150K€ 150K€ 150K€ 24,0% 150K€ 150K€ 150K€ 150K€

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 244K€ 350K€ 350K€ 43,7% 150K€ 150K€ 150K€ 150K€ 350K€ 43,7% 150K€ 150K€ 150K€ 150K€

TOTAL DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 3 901K€ 4 476K€ 4 546K€ 16,5% 3 916K€ 4 024K€ 4 119K€ 4 227K€ 4 546K€ 16,5% 3 916K€ 4 024K€ 4 119K€ 4 227K€

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT - DEMANDES DES SERVICES PROPOSITION TF +1,5 POINTS PROPOSITION TF +2 POINTS

CHAPITR

E LIBELLE

BUDGET

2023

BP 2024

INITIAL

BP 2024

ARBITRE

EVOLUTION

(BF23) CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

BP 2024

ARBITRE

EVOLUTION

(BF23) CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

013 ATTENUATION DE CHARGES 102K€ 133K€ 133K€ 30,3% 133K€ 133K€ 133K€ 133K€ 133K€ 30,3% 133K€ 133K€ 133K€ 133K€

70 PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 346K€ 392K€ 392K€ 13,4% 383K€ 383K€ 383K€ 383K€ 392K€ 13,4% 383K€ 383K€ 383K€ 383K€

73 IMPOTS ET TAXES 2 120K€ 2 339K€ 2 410K€ 13,7% 2 408K€ 2 441K€ 2 483K€ 2 520K€ 2 433K€ 14,8% 2 432K€ 2 465K€ 2 507K€ 2 545K€

74 DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS 1 091K€ 1 017K€ 1 017K€ -6,7% 1 013K€ 1 030K€ 1 044K€ 1 072K€ 1 017K€ -6,7% 1 013K€ 1 030K€ 1 044K€ 1 072K€

75 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 39K€ 38K€ 38K€ -1,2% 33K€ 33K€ 33K€ 33K€ 38K€ -1,2% 33K€ 33K€ 33K€ 33K€

002 EXCEDENT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 162K€ 515K€ 515K€ 217,3% 515K€ 610K€ 646K€ 644K€ 515K€ 217,3% 515K€ 634K€ 694K€ 716K€

TOTAL DES RECETTES DE GESTION COURANTES 3 859K€ 4 435K€ 4 505K€ 16,7% 4 485K€ 4 629K€ 4 721K€ 4 783K€ 4 529K€ 17,4% 4 508K€ 4 677K€ 4 794K€ 4 881K€

77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 20K€ 10K€ 10K€ -50,7% 10K€ 10K€ 10K€ 10K€ 10K€ -50,7% 10K€ 10K€ 10K€ 10K€

78 REPRISE DE PROVISIONS 2K€ 1K€ 1K€ -50,0% 1K€ 1K€ 1K€ 1K€ 1K€ -50,0% 1K€ 1K€ 1K€ 1K€

TOTAL DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT 3 881K€ 4 446K€ 4 516K€ 16,4% 4 496K€ 4 640K€ 4 732K€ 4 794K€ 4 540K€ 17,0% 4 519K€ 4 688K€ 4 805K€ 4 892K€

042 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 20K€ 30K€ 30K€ 50,0% 30K€ 30K€ 30K€ 30K€ 30K€ 50,0% 30K€ 30K€ 30K€ 30K€

TOTAL DES RECETTES D'ORDRES DE FONCTIONNEMENT 20K€ 30K€ 30K€ 50,0% 30K€ 30K€ 30K€ 30K€ 30K€ 50,0% 30K€ 30K€ 30K€ 30K€

TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 3 901K€ 4 476K€ 4 546K€ 16,5% 4 526K€ 4 670K€ 4 762K€ 4 824K€ 4 570K€ 17,1% 4 549K€ 4 718K€ 4 835K€ 4 922K€

RECETTES DE FONCTIONNEMENT PROPOSITION TF +1,5 POINTS PROPOSITION TF +2 POINTS

RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 0K€ 0K€ 0K€ 610K€ 646K€ 644K€ 597K€ 0K€ 634K€ 694K€ 716K€ 695K€

RESULTAT COMPTABLE DE L'EXERCICE 95K€ 36K€ -3K€ -46K€ 119K€ 60K€ 22K€ -21K€

Pour rappel : Excédent reporté 515K€ 515K€ 610K€ 646K€ 644K€ 515K€ 515K€ 634K€ 694K€ 716K€

EPARGNE BRUTE (CAF BRUT) 247K€ 188K€ 149K€ 106K€ 271K€ 212K€ 174K€ 131K€IV. LES ORIENTATIONS BUDGETAIRES

B. NOUVEAU BP 2024 ET PROSPECTIVE - INVESTISSEMENT 24

CHAPITRE LIBELLE BP 2024 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

20 Immobilisations incorporelles 10K€ 10K€ 0K€ 0K€ 0K€

204 Subventions d'équipement versées 81K€ 81K€ 46K€ 18K€ 10K€

21 Immobilisations corporelles 578K€ 369K€ 112K€ 328K€ 111K€

*NI ENVELOPPE D'INVESTISSEMENT COURANT 376K€ 167K€ 100K€ 100K€ 100K€

EGLISE 0K€ 0K€ 0K€ 216K€

ADAP 12K€ 12K€ 12K€ 12K€ 11K€

23 Immobilisations en cours 3 229K€ 3 229K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES DEPENSES D'EQUIPEMENT 3 898K€ 3 688K€ 158K€ 346K€ 121K€

13 Remboursement subv plan relance cantine 7K€ 7K€

16 Emprunts et dettes 279K€ 279K€ 265K€ 268K€ 258K€

16 Emprunts et dettes assimilés 265K€ 265K€ 253K€ 256K€ 258K€

16 Remboursement étalement EPF SMAF 14K€ 14K€ 12K€ 12K€

27 Autres immobilisations financières 14K€ 14K€ 28K€ 13K€ 12K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 0K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES DEPENSES FINANCIERES 300K€ 300K€ 293K€ 281K€ 270K€

TOTAL DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT 4 198K€ 3 988K€ 451K€ 628K€ 391K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 30K€ 30K€ 30K€ 30K€ 30K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 100K€ 100K€ 15K€ 15K€ 15K€

TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 130K€ 130K€ 45K€ 45K€ 45K€

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 4 328K€ 4 118K€ 496K€ 673K€ 436K€

DEPENSES D'INVESTISSEMENT NOUVELLE PROPOSITION

CHAPITRE LIBELLE BP 2024 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

13 Subventions d'investissement reçues 1 417K€ 1 417K€ 0K€ 0K€ 0K€

16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 943K€ 943K€ 0K€ 0K€ 0K€

TOTAL DES RECETTES D'EQUIPEMENTS 2 360K€ 2 360K€ 0K€ 0K€ 0K€

10 Dotations, fonds divers et reserves 191K€ 191K€ 331K€ 572K€ 47K€

1068 Excédents de fonctionnement capitalisés 0K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

001 RESULTAT D'INVESTISSEMENT REPORTE 1 327K€ 1 327K€ 2K€ 0K€ 59K€

27638 Remb capital solaire dome 0K€ 0K€ 0K€ 2K€ 2K€

TOTAL DES RECETTES FINANCIERES 1 518K€ 1 518K€ 333K€ 574K€ 107K€

TOTAL DES RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT 3 878K€ 3 878K€ 333K€ 574K€ 107K€

021 VIREMENT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 200K€ 0K€ 0K€ 0K€ 0K€

040 OPERATION D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 150K€ 150K€ 150K€ 150K€ 150K€

041 OPERATIONS PATRIMONIALES 100K€ 100K€ 15K€ 15K€ 15K€

TOTAL DES RECETTES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT 450K€ 250K€ 165K€ 165K€ 165K€

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 4 328K€ 4 128K€ 498K€ 739K€ 272K€

RECETTES D'INVESTISSEMENT NOUVELLE PROPOSITION

RESULTAT D'INVESTISSEMENT 0K€ 9K€ 2K€ 66K€ -164K€ETAT DE L'EXTINCTION DE LA DETTE

(avec emprunt CDC)

450 000,00

400 000,00

350 000,00

300 000,00

250 000,00

200 000,00

150 000,00

100 000,00

50 000,00

+90 €907 t90C T90C 0907 6907 8902 LOT 9902 SOC soc €sOc TOC ISO 0507 6v0c 8v0c Lvoz 9v0c Svoc LAAUTA €voc Troc Troc Ov0Oc 6£0C 8€0c LEO 9£0c SOC LANTA ££oc TeOc T£OC O£OZ 6t0c 820 LToc 920 Soc vcoc £coc

M INTERETS m AMORTISSEMENTA4

IV. LES ORIENTATIONS BUDGETAIRES

C. NOUVEAU BP 2024 – RATIOS ET DETTE

25

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

L’encours de dette est de 4 611 312,58€ au 01/01/2024

Le tirage des 900K€ déjà souscrits est prévu pour avril 2024

L’encours de dette sera donc de 5 247 021,07€ au 31/12/2024

Il s’agit de 13 dossiers auprès de 5 emprunteurs, tous classés 1A

CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

ENCOURS DE DETTE (13 dossiers auprès de 5 emprunteurs) 5 247 021 4 994 572 4 739 289 4 481 314 5 247 021 4 994 572 4 739 289 4 481 314

Ratios de Gestion

RESULTAT CUMULE FONCTIONNEMENT 496 342 410 612 280 859 102 291 610 013 646 242 643 600 597 248

RESULTAT COMPTABLE DE L'EXERCICE (FONCT) -18 460 -85 730 -129 754 -178 568 95 210 36 229 -2 642 -46 352

Pour rappel : Excédent reporté 514 802 496 342 410 612 280 859 514 802 610 013 646 242 643 600

Epargne brute (CAF brut) =résultat comptable + amortissement 133 540 66 270 22 246 -26 568 247 210 188 229 149 358 105 648

Epargne nette (CAF net) -131 460 -186 730 -233 754 -284 568 -17 790 -64 771 -106 642 -152 352

DELAI DE DESENDETTEMENT 39 75 213 21 27 32 42

Ratios financiers

DRF/HAB 937 966 991 1 020 926 953 977 1 005

IMPOTS/HAB 493 506 517 526 511 525 535 545

DETTE/HAB 1 338 1 273 1 208 1 143 1 338 1 273 1 208 1 143

DGF/HAB 230 236 243 250 230 236 243 250

012/DRF 53% 54% 55% 55% 54% 54% 55% 56%

(DRF+DETTE)/RRF (Marge d'autofinancement) 103% 105% 106% 107% 100% 102% 103% 104%

DEQ/RRF (Taux d'équipement) 102% 4% 9% 3% 101% 4% 9% 3%

DETTE/RRF (Taux d'endettement) 138% 130% 121% 113% 135% 127% 119% 111%

PROSPECTIVE AU FIL DE L'EAU NOUVELLE PROPOSITION + 1,5 pt TF Postes/Ratios

CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

5 247 021 4 994 572 4 739 289 4 481 314

633 555 693 938 715 933 694 650

118 752 60 383 21 995 -21 284

514 802 633 555 693 938 715 933

270 752 212 383 173 995 130 716

-8 498 -52 977 -94 365 -127 284

19 24 27 34

926 953 977 1 005

517 531 542 551

1 338 1 273 1 208 1 143

230 236 243 250

54% 54% 55% 56%

100% 101% 102% 103%

100% 4% 9% 3%

135% 126% 118% 110%

NOUVELLE PROPOSITION + 2 pt TFIV. LES ORIENTATIONS BUDGETAIRES

D. NOUVEAU BP 2024 – FISCALITE

26

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

NOUVEAU

TAUX CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

NOUVEAU

TAUX CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

TFB (BASE) 41,53% 43,03% 4 430K€ 4 545 483,70 4 636 393,37 4 717 530,25 43,53% 4 430 296,00 4 545 483,70 4 636 393,37 4 717 530,25

TFNB (BASE) 88,40% 91,59% 37 277,24 38 246,45 39 011,38 39 694,08 92,66% 37 277,24 38 246,45 39 011,38 39 694,08

TH (BASE) 14,93% 15,47% 253 600,16 260 193,76 265 397,64 270 042,10 15,65% 253 600,16 260 193,76 265 397,64 270 042,10

COMPENSATION EXO TF 14 396,00 14 396,00 14 396,00 14 396,00 14 396,00 14 396,00 14 396,00 14 396,00

FNGIR 4 459,00 4 459,00 4 459,00 4 459,00 4 459,00 4 459,00 4 459,00 4 459,00

COEFFICIENT CORRECTEUR 23 155,00 - 23 155,00 - 23 155,00 - 23 155,00 - 23 155,00 - 23 155,00 - 23 155,00 - 23 155,00 -

1 975 431,41 2 026 904,43 2 067 528,52 2 103 785,52 1 998 435,50 2 050 506,62 2 091 602,75 2 128 281,05

1 954 956,41 2 006 429,43 2 047 053,52 2 083 310,52 1 977 960,50 2 030 031,62 2 071 127,75 2 107 806,05

BASE 49 757,38 51 051,07 52 072,09 52 983,36 49 757,38 51 051,07 52 072,09 52 983,36

BASE 90 231,08 92 577,09 94 428,63 96 081,13 90 231,08 92 577,09 94 428,63 96 081,13

EXO FIN 2023 (état 1387TF) 12 710,00 13 040,46 13 301,27 13 534,04 12 710,00 13 040,46 13 301,27 13 534,04

TF 21 410,60 21 967,28 22 406,62 22 798,74 21 659,39 22 222,53 22 666,98 23 063,66

TF 19 413,22 19 917,96 20 316,32 20 671,86 19 638,80 20 149,40 20 552,39 20 912,06

TF 5 469,11 5 611,31 5 723,54 5 823,70 5 532,66 5 676,51 5 790,04 5 891,37

TOTAL LOUBRETTES ET FIN EXO 2023 - 46 292,93 47 496,55 48 446,48 49 294,29 - 46 830,85 48 048,45 49 009,42 49 867,08

- 2 001 249,34 2 053 925,98 2 095 500,00 2 132 604,81 - 2 024 791,34 2 078 080,07 2 120 137,17 2 157 673,13

ECART 70 625,99 72 462,27 73 911,52 75 204,97 94 167,99 96 616,36 98 548,69 100 273,29

BASE 776,82 807,12 828,10 844,66 859,44 807,12 828,10 844,66 859,44

Effet de la revalorisation des bases seule 322,61 12,58 21,30 28,18 34,31 12,58 21,30 28,18 34,31

Effet de la revalorisation des bases + taux 24,69 33,72 40,85 47,21 28,72 37,86 45,07 51,50 Delta entre base seule et base + taux 12,11 12,42 12,67 12,89 16,14 16,56 16,89 17,19

BASE 2 183,87 2 269,04 2 328,04 2 374,60 2 416,15 2 269,04 2 328,04 2 374,60 2 416,15

Effet de la revalorisation des bases seule 906,96 35,37 59,87 79,21 96,47 35,37 59,87 79,21 96,47

Effet de la revalorisation des bases + taux 69,41 94,79 114,83 132,71 80,75 106,43 126,70 144,79

Delta entre base seule et base + taux 34,04 34,92 35,62 36,24 45,38 46,56 47,49 48,32

BASE 3 406,88 3 539,75 3 631,78 3 704,42 3 769,24 3 539,75 3 631,78 3 704,42 3 769,24

Effet de la revalorisation des bases seule 1 414,88 55,18 93,40 123,57 150,49 55,18 93,40 123,57 150,49

Effet de la revalorisation des bases + taux 108,28 147,88 179,13 207,03 125,98 166,04 197,66 225,87

Delta entre base seule et base + taux 53,10 54,48 55,57 56,54 70,79 72,64 74,09 75,38

NOUVELLE PROPOSITION +2 POINTS NOUVELLE PROPOSITION +1,5 POINTS

TAXE TAUX 2023

POUR LE CONTRIBUABLE en valeur (petit

appartement)

POUR LE CONTRIBUABLE en valeur

(maison de 100m²)

POUR LE CONTRIBUABLE en valeur

(grande maison)

ESTIMATION POUR LA COMMUNE TOTAL 1259

DONT FDL

TOTAL FDL

+ 2 points

soit +4,82%

+ 1,5 points

soit +3,61%V. BUDGET ANNEXE

LES MARTRES ENERGIE

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024 27V. BUDGET ANNEXE LES MARTRES ENERGIE 28

BP 2022 CA 2022 BP 2023 CA 2023 BP 2024 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

Dépenses de fonctionnement 2 000,00 - 1 413,23 - 773,84 - 2 297,11 3 680,00 4 400,00

011 Charges à caractère général 2 000,00 - 213,23 - 773,84 2 280,00 2 280,00 2 280,00

002 Déficit de fonctionnement reporté - - - - -

023 Transfert en section d'investissement 1 200,00 -

042 Amortissement des immos 17,11 1 400,00 2 120,00

Recettes de fonctionnement 2 000,00 - 1 413,23 0,46 773,84 773,84 3 135,21 4 304,98 4 091,85

70 Produit des services 2 000,00 - 1 413,23 - 773,38 773,38 2 161,37 3 266,87 3 266,87

75 Autres poduits de gestion courante 0,46

002 Excédent de fonctionnement reporté 0,46 0,46 773,84 838,11 624,98

042 Amortissement des subventions 200,00 200,00 200,00

Résultat de fontionnement - - - 0,46 - 773,84 838,11 624,98 308,15 -

BP 2022 CA 2022 BP 2023 CA 2023 BP 2024 CA 2024 CA 2025 CA 2026 CA 2027

Dépenses d'investissement 20 000,00 - 36 200,00 427,69 34 572,31 30 661,16 18 200,00 1 700,00 1 700,00

21 Immobilisation 20 000,00 - 35 000,00 427,69 34 572,31 30 661,16 18 000,00

1687 REMBOURSEMENT DU CAPITAL au BP 1 200,00 - - 1 500,00 1 500,00

001 Déficit d'investissement reporté - - - - -

042 Amortissement des subventions - 200,00 200,00 200,00

Recettes d'investissement 20 000,00 - 36 200,00 30 000,00 34 572,31 34 572,31 18 928,26 2 128,26 2 548,26

13 Subventions d'investissement 20 000,00 - 5 000,00 - 5 000,00 5 000,00

001 Excédent d'investissement reporté 29 572,31 29 572,31 3 911,15 728,26 428,26

1687 emprunt (du BP) 30 000,00 30 000,00 - 15 000,00

021 Transfert de la section de fonctionnement 1 200,00 - - - - - -

042 Amortissement des immos - 17,11 1 400,00 2 120,00

Résultat d'investissement - - - 29 572,31 - 3 911,15 728,26 428,26 848,26

SECTION DE FONCTIONNEMENT

SECTION D'INVESTISSEMENT

• Les panneaux de le Mairie ont été raccordés en décembre 2023 en autoconsommation avec revente du surplus, facturation en 2024. • Les panneaux sur le local « La Poste » vont être posés en été 2024 pour une mise en service en octobre 2024 en revente totale. • Le projet sur bâtiment « Le Chantou » est annulé car non faisable techniquement (amiante). • Un seul projet restant prévu sur 2025 : bâtiment du Foot, en revente totale. • Le tarif de revente totale a fortement baissé ces derniers trimestre (14,74€/MWh au 4TR2023 vs 20,35€/MWh au 2TR2023). C’est le tarif du 4TR2023 qui est en vigueur actuellement et qui sert pour le calcul de la prospective.VI. ANNEXES

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024 29V. ANNEXES

1. DETAIL DES OPERATIONS D’INVESTISSEMENT 2023

30

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

Chapitres Opérations Désignation Total Budget Réalise RAR

20 37 002,00 27 450,00 7 500,00

1031 ETUDES 0,00 0,00 0,00

1043 RESEAU DE CHALEUR 18 582,00 16 530,00 0,00

230006 AUDIT DU CLOCHER DE L'ÉGLISE 7 500,00 0,00 7 500,00

230007 CONFORMITÉ ADMINISTRATIVE 6 000,00 6 000,00 0,00

230009 DIAGNOSTIQUE RÉSEAU EP 0,00 0,00 0,00

230012 CRÉATION DU NOUVEAU SITE INTERNET 4 920,00 4 920,00 0,00

230018 PUBLICATION PLUI 0,00 0,00 0,00

204 36 564,53 20 474,52 16 004,80

1033 TRAVAUX 1 180,00 1 095,00 0,00

1034 ECLAIRAGE PUBLIC 21 909,53 5 904,53 16 004,80

*NI Non individualisé 13 475,00 13 474,99 0,00

21 518 749,16 113 265,66 4 564,15

1032 ACQUISITIONS 533,27 274,01 259,26

1033 TRAVAUX 368 992,93 0,00 0,00

1040 AMENAGEMENT ALSH-CANTINE 0,00 0,00 0,00

1042 REHABILITATION SALLE DES FETES 19 805,82 17 517,00 3 344,40

230001 CHANGEMENT ÉCLAIRAGE SALLE DES SPORTS 0,00 0,00 0,00

230002 CRÉATION DE VESTIAIRE FEMME AU CTM 31 116,00 31 116,00 460,49

230003 MISE EN PLACE COFFRET ÉLECTRIQUE MARCHÉ 1 871,22 1 871,22 0,00

230004 COMPLÉMENT DE CHAUFFAGE MAIRIE 4 634,68 4 634,68 0,00

230005 OPÉRATION VÉGÉTALISATION SUITE ABATTAGE 2 000,00 441,87 0,00

230008 RÉSEAU EAUX USÉES SALLE SOUS LA SCÈNE 7 927,20 7 927,20 0,00

230010 CHAUSSÉE RUE DE JOLIVET 17 310,00 17 310,00 0,00

Chapitres Opérations Désignation Total Budget Réalise RAR

230011 RACK À VÉLO SUR VOIRIE 0,00 0,00 0,00

230013 MEUBLE DE RANGEMENT SALLE DE LA MONNE 0,00 0,00 0,00

230014 ACHAT DE LITS MATERNELLE 0,00 0,00 0,00

230015 ACHAT CAVURNES CIMETIÈRE 3 900,00 3 900,00 0,00

230016 ACHAT DE NOUVEAUX PC À LA MATERNELLE 163,86 163,86 0,00

230017 RENOUVELLEMENT DES PC ADJ/DÉLÉG/AGENTS 5 405,46 5 405,46 0,00

230019 ACHATS DE PARCELLE LES CAVALIERS 2 500,00 2 000,00 500,00

230020 ACHATS DIVERSES PARCELLES 8 820,00 8 534,84 0,00

230021 ENGAZONNEMENT DU STADE DE FOOT 0,00 0,00 0,00

230022 TOITURE ECOLE DE MUSIQUE 31 599,20 0,00 0,00

230023 ACHAT DE LAMPE DE PROJECTEUR 0,00 0,00 0,00

230024 NOUVELLE VERRIERE ANNEXE ECOLE MATERNELL 0,00 0,00 0,00

230026 TRAVAUX SALLE DES COMMISSIONS 1 516,03 1 516,03 0,00

230027 CREATION DE 4 DALLES POUR ABRIBUS 8 160,00 8 160,00 0,00

230028 ACHAT BANC ROUGE 759,60 759,60 0,00

230029 ACHAT DE TABLES ECOLE MATERNELLE 177,94 177,94 0,00

230030 ACHAT D'ASPIRATEURS PERI 842,98 842,98 0,00

230031 ACHAT DE SOUFLEUR ST EV 712,97 712,97 0,00

23 5 138 093,45 1 864 160,27 2 194 594,71

1040 AMENAGEMENT ALSH-CANTINE 3 949 772,02 1 821 987,53 1 902 410,54

1042 REHABILITATION SALLE DES FETES 2 412,24 2 412,24 0,00

1044 AMENAGEMENT DES SALADIS 254 224,79 13 780,50 187 979,77

230021 ENGAZONNEMENT DU STADE DE FOOT 71 684,40 0,00 71 684,40

230025 CREATION D'UN NOUVEAU CIMETIERE 860 000,00 25 980,00 32 520,00V. ANNEXES

2. DETAIL DES RECETTES D’INVESTISSEMENT 2023

31

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

Chapitres Désignation Opérations Désignation Total Budget Réalise RAR

10 Dotations, fonds divers et reserves 436 974,32 434 599,14 0,00

10222 FCTVA 153 695,32 153 695,32 0,00

10226 Taxe d'aménagement 39 279,00 36 903,82 0,00

1068 Excédents de fonctionnement capitalisés 244 000,00 244 000,00 0,00

13 Subventions d'investissement reçues 2 026 773,74 666 379,30 1 416 508,72

1033 TRAVAUX 50 620,00 0,00 51 121,00

1040 AMENAGEMENT ALSH-CANTINE 1 693 033,10 547 005,50 1 201 641,08

1041 RENOVATION ENERGETIQUE ECOLE MATERNELLE 119 374,00 119 373,80 0,00

1043 RESEAU DE CHALEUR 6 450,00 0,00 6 450,00

1044 AMENAGEMENT DES SALADIS 157 296,64 0,00 157 296,64

16 Emprunts et dettes assimilés 2 400 000,00 1 500 000,00 900 000,00

*NI Non individualisé 2 400 000,00 1 500 000,00 900 000,00

SUBVENTION Total notifié Demandé Encaissé Solde à demander

DETR 2022 ETAT 663 781,00 407 429,00 407 429,00 256 352,00

DSIL 2022 ETAT 398 283,00 270 244,92 270 244,92 128 038,08

FIC 2021 DEPARTEMENT 134 400,00 134 400,00 134 400,00 -

FIC EXCEPTIONNEL 2021 DEPARTEMENT 67 200,00 20 160,00 20 160,00 47 040,00

BOIS LOCAL 2021 DEPARTEMENT 50 000,00 - 50 000,00

FIC 2021 PLAN DE RELANCE DEPARTEMENT 60 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00

BONUS BOIS LOCAL REGION 44 876,00 - 44 876,00

TOTAL DES SUBVENTIONS PHASE 1 1 418 540,00 862 233,92 862 233,92 556 306,08

DETR 2023 ETAT 246 723,00 74 017,00 74 017,00 172 706,00

CAF ETAT 55 613,48 55 613,48 55 613,48

CONTRAT REGION VILLE REGION 175 000,00 - - 175 000,00

FIC 2023 DEPARTEMENT 171 389,00 51 416,70 51 417,00 119 972,00

TOTAL DES SUBVENTIONS PHASE 2 648 725,48 181 047,18 181 047,48 467 678,00

RECAP DEMANDES ET ENCAISSEMENT PHASE 2

RECAP DEMANDES ET ENCAISSEMENT PHASE 1

Détail des subventions Cantine/ALSH (total opération):

2 067 265,48€

de subvention

soit 55,6% des

dépenses HT.V. ANNEXES

3. DEPENSES DE FONCTIONNEMENT ARBITRE 2024

32

RAPPORT D'ORIENTATION BUDGETAIRE 2024 – CONSEIL MUNICIPAL DU 15 FEVRIER 2024

CHAPITRE Articles Désignation GEST ANTENNE BP 2024 ARBTRAGE MT FINAL commentaire

011 615221 Entretie et réparation des bâtiments publics ST BATHDV 18 126,00 -13 126,00 5 000,00

5176€ Toile tendue salle du Conseil,

1050€ bureau accueil, 6900€

piétements tables salle du Conseil,

5000€ remplacement moquette

011 615221 Entretie et réparation des bâtiments publics ST BATSPORT 36 250,00 -32 600,00 3 650,00

5000€ Remplacement brûleur

chaudière, 3650€ dallage pour chalet,

6000€ remplacement panneau

affichage, 21600 peinture salle de

basket, vestiaires + hall,

011 6156 Maintenance ST BATEHPAD 1 159,59 -1 159,59 0,00 Dépense réaffectée à l'ehpad

TOTAL 011 1 254 928,59 -46 285,59 1 208 643,00V. ANNEXES

4. OPERATIONS D’INVESTISSEMENT COURANT VALIDEES 2024

33

Les montants en rouge ont été réduits par la commission

Les services ont déposé 414K€ en demandes de priorité 1 pour une enveloppe maximale possible de 167K€. Au vu des prospectives, la commission finance a arbitré et validé 141,8K€ de dépenses d’investissement courant ci -dessous:

SERVICE ANTENNE CATEGORIE Libellé de l'opération Détails et justification des travaux

AG BATHDV INFORMATIQUE 3 PC adjoints Remplacement de matériel obsolète 1 600,00

AG BAT INFORMATIQUE Autocom Replacement autocom Mairie et liaison ALSH 8 000,00

COM COM INGENIEURIE Maquette Bulletin municipal Refonte nécessaire du bulletin municipal (maquette datant de 2013) pour un nulletin plus attractif et dans l'air du temps. Devis Cler Dodu + autres illustrateurs / graphistes à consulter 1 000,00

CULT BATSDF EQUIPEMENT Achat praticable Remplacement procénium 4 000,00

COM COM INFORMATIQUE Smartphone Pour la prise de photos et vidéos HD et faciliter la gestion des réseaux sociaux (Téléphone 500 à 1000€ & abonnement (environ 40€/mois)) 1 500,00

PERI ALSH EQUIPEMENT Lits maternelle Renouvellement lits usés et cassés 600,00

SF SF INFORMATIQUE Logiciel Finance/RH Changement de logiciel (Cosoluce devenu obsolete) 45 000,00

URBA URBA IMMO Parcelle Petit Prince Régularisation du Batiment 16 000,00

URBA URBA IMMO Frais de notaire Acquisition 2023 1 800,00

URBA URBA IMMO Parcelles diverses Acquisition 2024 selon besoins 5 000,00

ST RESEAUX RESEAUX Remplacement réseaux EP amianté Remplacement réseaux EP amianté rue Monenade 25 140,00

ST EV ESPACE VERT Arbres Acquisition 2024 selon besoins 2 000,00

ST EV ESPACE VERT Mission haie Accompagnement pour végétalisation de la commune 2 000,00

ST AUTO AUTO Achat jantes+pneus hiver Jantes supplémentaires avec pneus hiver pour poidslourd 2 930,00

ST MOYGEN EQUIPEMENT Programme anti-moustique Pièges à moustiques tigre 900,00

ST ST EQUIPEMENT Batterie dorsale Grosse capacité pour matériel électrique (KIT AR 3000L CORDON + ADAPTATEUR + HARNAIS) 2 100,00

ST ST EQUIPEMENT Chargeur rapide STIHL Chargeur pour roulement des batteries sur une journée 312,00

ST ST EQUIPEMENT Remplacement compresseur + distribution air Compresseur à remplacer 2 000,00

ST ST EQUIPEMENT divers matéreils Meuleuse, perceuse, outillage… 1 000,00

ST VC VOIRIE Installations de voierie Corbeilles de ville et distriliasses et autres 3 000,00

ST BATSPORT BATIMENT Remplacement chaudière Refaire la chaufferie en utilisant les chaudières évacuées avec construction réseau de chaleur 28 200,00

ST BATDOJO EQUIPEMENT Tatamis Remplacement tatamis sinistré 7 500,00

ST BATREST BATIMENT Plans d'évacuation Plans d'évacuation du future bâtiment cantine/ALSH 2 000,00

ST BATREST BATIMENT Cylindres Cylindres SIMONS VOOS + transpondeurs pour nouveau bâtiment cantine/ALSH 3 350,00

MONTANT

(TTC)

Nature de la Dépense