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Ordre du Jour - odj cm du 5 fevrier 2024
Procès Verbal - pv du cm du 6 juin 2024
Procès Verbal - pv du cm du 25 mars 2024
Conseil Municipal - rob2025 cm 10022025 final 1
Document publié le Lundi 10 février 2025 par la commune de Verrières-le-Buisson.
Lien du pdf (Conseil Municipal - rob2025 cm 10022025 final 1)
Thèmes du document : Investissement et développement économique, Fiscalité, Sécurité sociale,
CONSEIL
MUNICIPAL
a me
1X sé à ‘
verrieres-le-buisson.fr 1e | @ Verriereslebuisson
Verrières-le-Buisson 2 PE © Qmairie91370 A
Jeudi 10 février 2025 © \erriereslebuisson
© @mairie91370
verrieres-le-buisson.fr
Verrières-le-Buisson
RAPPORT D’ORIENTATION
BUDGETAIRE 2025 Nécessité de conserver une approche prudente et prudentielle : la
censure puis le vote n’ont pas modifié l’état des finances publiques et
l’impératif de recalage de la trajectoire financière, et partant les cibles
que peuvent constituer les collectivités en termes de contribution …
❑ Un contexte économique non dénué d’incertitudes
❑ Des finances publiques françaises à la peine, source de nouvelles contraintes annoncées pour l’État et pour le monde local PLF 2025 et PLFSS 2025
ADOPTES le 5 février 2025
Les Incidences communales @ \erriereslebuisson
© @mairie91370
verrieres-le-buisson.fr
Verrières-le-Buisson
PLF 2025 : MISE A CONTRIBUTION DU SECTEUR PUBLIC LOCAL dont VERRIERES
Un nouveau mécanisme de prélèvement sur recettes des collectivités locales destiné à freiner la dépense publique locale de 3 Md€: le fonds de réserve.
Finalement dénommé le DILICO (Dispositif de lissage conjoncturel des recettes fiscales des collectivités territoriales ): évalué à 272 K€ (redistribué à 90% via le fonds de péréquation sur 3 ans)
Ecrêtement de la DGF : Evalué à 105 K€ (montant de la DGF passe de 760 K€ à 650 K€)
PLFSS 2025 : Redressement du déficit de la SECURITE SOCIALE
Redressement du déficit de la Caisse de retraite CNRACL par une hausse des cotisations de retraite de 3 points (passage de 31,65% à 34,65%) évalué pour Verrières à 155 K€ pour 2025. PLF 2025 amendé par Le Sénat (vers. PLF 2025 initial (version Barnier) Déc 2024) Projet de loi spéciale LFI 2025 votée février 2025
Ajustement assiette (fin éligibilité
dép. de fonct.) et réduction taux VLB impactée (225k€ potentiels) VLB non impactée VLB non impactée VLB non impactée FCTVA (de 16,4% à 14,85%)
ru VLB non impactée VLB impactée (305k€) VLB non impactée VLB impactée (275k€)
DGF montant global
abondement enveloppes DSU/DSR VLB non concernée VLB non concernée VLB non concernée VLB non concernée
ecretement forfakaire VLB impactée (238k€) VLB largement moins impactée (35k€) VLB impactée (238k€) VLB moins impactée (105k€)
|Gel dynamique de TVA VLB non concernée VLB non concernée VLB non concernée VLB non concernée
(Hausse cotisations CNRACL VLB impactée (224k€) VLB impactée (155k€) VLB impactée (155k€) VLB impactée (155k€)
impact total estimé 1 687k€ l 495k€ Î 393k€ 535k€
PLF 2025 : L’EVOLUTION de la MISE A CONTRIBUTION DU
SECTEUR PUBLIC LOCAL- VERRIERES dotation forfaitaire VLB (en €)
", dotation forfaitaire vPLF25 Sénat g dotation forfaitaire vPLF25 adopté #m dotation forfaitaire vPLF25 Barnier
1 000 000
900 000
818 023 786 280
800000 759 020
_ =
_
700 000 = =
651 486 600 000
500 000
400 000
00 006 345 465 +.
»“
“
200 000 » 176 183
100 000 “ n 1 695
: 459 2022 2023 2024 205 2026 2027 2028 2029
EVOLUTION DE LA
DOTATION GENERALE
DE
FONCTIONNEMENT 1000000
300000
809000
700000
600000
500000
409000
300000
200000
100000
©
Prélèvement FPIC 1m Prélèvement FSRIF total FPIC et FSRIF
677 452 637 085
518 410
433 301 160
0
5 n
433301 412925
I i 1 496
480 827
553 414
614 523
E
a
553 414
»
614 523
.
PROJECTION DES
CONTRIBUTIONS
FPIC, FSRIF ATTERRISSAGE 2024 SECTION
DE
FONCTIONNEMENT
SECTION
D'INVESTISSEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2023 COMPTE ADMINISTRATIF 2024
REC BE
£ Dépenses de gestion 2 Dépenses de gestion
Z Z
22,0 M€ nacattes de © 228 M€ Recettes de fonctionnement 2 fonctionnement
25,5 M€ à 25,4 M€
Frais financiers 0,2 M€ 6 Frais financiers 0,4 M€
3 Épargne brute Épargne brute
3,2 M€ 2,2 M€
Z Remboursement Épargne brute us Remboursement Épargne brute
d'emprunt 2,0 M€ 3,2 M€ Ë d'emprunt 2,2 M€ 2,2 M€
ê
D u nt Recettes définitives > u nt Recettes définitives
nvestissements £ nvestissements 3,1 M€ 5 2,3 M€
Z
7,1 M€ O 8,2 M€ Emprunts a Emprunts
3,6 M€ ÿ 0,4 M€ Îa fonds de roulement +0,2 M€ îa fonds de roulement -5,4 M€
@ Verriereslebuisson
© Qmairie91370
verrieres-le-buisson.fr
Verrières-le-Buisson Evolution des taux d'épargne de Verrières-le-Buisson (en % des
RRF)
—+— Taux d'épargne de gestion (= avant frais financiers) —— Taux d'épargne brute (= après frais financiers)
25,0%
20,0%
15,0%
9,0%
50% :
00% :
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Evolution de la capacité de désendettement de Verrières-le-Buisson
(en années)
20
18
16
14
Limite LPFP 2018-2022 = 12 ans
12
Premier seuil de vigilance = 10 ans
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 LES GRANDES
LIGNES DES
ORIENTATIONS
BUDGETAIRES
COMMUNALES
2025 Le maintien du niveau et de la qualité des services au public
accessibles à tous, sans augmentation des impôts fonciers.
La recherche d’une maîtrise des coûts de fonctionnement au
maximum, notamment par la sobriété et l'efficacité
énergétique, sachant que des augmentations des charges de
personnels, dues à des évolutions exogènes, est inévitable.
La poursuite de l'accompagnement des politiques
socioculturelles, éducatives, environnementales et de
sécurité.
Le maintien du soutien aux associations, malgré les
contraintes financières.
Le maintien d'un niveau d'investissements suffisant pour
l'amélioration du cadre de vie, la transition écologique et
la maintenance/amélioration du patrimoine. LE FONCTIONNEMENT LES RECETTES @ Verriereslebuisson
© @mairie91370
verrieres-le-buisson.fr
Verrières-le-Buisson
RECETTES REELLES PREVISIONNELLES DE FONCTIONNEMENT 2024
CHAPITRE BP 2024 (+DM) REALISE 2024 BP 2025 prévisionnel VARIATION BP 2024/2025
13 Atténuations de charges 266 000,00 € 250 217,00 € 307 000,00 € 15,4%
70 Produits des services 1 207 750,00 € 1 130 458,00 € 1 279 000,00 € 5,9%
73 Impôts et taxes 21 377 089,00 € 21 948 605,00 € 22 037 000,00 € 0,90% 21 832 088,00 €
74 Dotations et participations
1 926 880,00 €
1 642 199,00 € 1 848 000,00 € 1,50% 1 820 860,00 €
75 Autres produits gestion courante 429 000,00 € 408 479,00 € 413 000,00 € -3,72%
77 Produits exceptionnels 5 000,00 € 1 800,00 €
Total
recettes
réelles
25 221 719,00 €
25 381 758,00 € 25 904 000,00 € 1,25% 25 583 698,00 € IMPÔTS ET TAXES :
PRINCIPALES
RECETTES
Taxe d’habitation bases 1 550 791
taux 17,92 %
produit 277 742 €
Taxe foncière Bases 36 189 888
Taux 41,72%
Produit 15 098 421 €
Foncier non bâti Bases 50 480
Taux 58,98%
Produit 29 773 €
TOTAL 15 406 096 €
AUTRES TAXES ET DOTATIONS
Attribution de compensation CPS 2,29 M€
Droits de mutation 0,8 M€ DOTATIONS ET
PARTICIPATIONS
PRODUITS DES
SERVICES
AUTRES PRODUITS
La dotation globale de fonctionnement (DGF), (env.650 K€).
Participation de la Caisse des Allocations familiales (CAF)
(env.800 K€)
▪ loyers logements communaux,
▪ loyers baux commerciaux
▪ redevances d’occupation du domaine public (413 K€)
Cinéma, spectacles, prestations familles (1279 K€ ) + ÿ
verrieres-le-buisson.fr L4 @ \erriereslebuisson
Verrières-le-Buisson ÆJWBX\1 © Gmairie91370
REPARTITION RECETTES REELLES PREVISIONNELLES DE FONCTIONNEMENT 2025
Atténuations de
charges; 307 000,00 €;
1%
Produits des services;
1279 000,00 €;
5%
Impôts et taxes;
22037 000,00 €;
85%
Dotations et
participations;
1848 000,00 €;
7%
Autres produits
gestion courante;
413 000,00 €;
2% @ \erriereslebuisson
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verrieres-le-buisson.fr
Verrières-le-Buisson
Conclusions
Les recettes réelles de
fonctionnement sont
anticipées à 25,904 M€
soit une augmentation
de 1,25% (300 K€) par
rapport au budget 2024;
Pas d’augmentation du
taux de la taxe foncière;
Une baisse de la DGF,
sans compter les
prélèvements de plus de
800 K€ LES DEPENSES @ \erriereslebuisson
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Verrières-le-Buisson
DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT PREVISIONNELLES
CHAPITRE BP 2024 (+ DM) REALISE 2024 BP 2025 PREVISIONNEL VARIATION BP 2024/2025
11 Charges à caractère général 7 121 098,00 € 6 314 984,00 € 6 555 000,00 € -7,9% 6 971 098,00 €
12 Charges de personnel 14 405 600,00 € 14 358 627,00 € 15 000 000,00 € 4,4% 14 555 600,00 €
14 Atténuation de produits 749 000,00 € 709 959,00 € 880 000,00 € 17,50% 713 913,00 €
65 Autres charges de gestion courantes 1 543 005,00 € 1 388 998,00 € 1 363 912,00 € -11,6%
66 Charges financières 380 000,00 € 223 865,00 € 476 135,00 € 25% 67 Dépenses exceptionnelles 10 000,00 € 262,00 € 3 000,00 € -70%
TOTAL 24 208 704,00 € 22 996 695,00 € 24 278 047,00 € 0,28% 24 173 616,00 € Principales
charges à
caractère
général:
6 555 K€
• Fluides: eau, gaz, électricité, carburant: 1 470 K€
• Contrats de prestation de service:
• Espaces verts: 550 K€
• DSP Restauration: 335 K€
• Nettoyage voirie: 240 K€
• Nettoyage locaux: (en cours de réajustement)
• Contrats de maintenance et d’entretien:
• Réseaux et ascenseurs: 190 K€
• Réparations et peinture: 180 K€
• Petits travaux de voirie: 165 K€
• Terrains sportifs: 75 K€
• Maintenance logiciels: 45 K€
• Navette: 40 K€
• Primes d’assurance: 204 K€ a. s
* @ Verriereslebuisson
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FRAIS DE PERSONNEL
CA 2023 réalisé BP 2024 total dont
DM
2024 réalisé BP 2025 prévisionnel
Frais de personnel 13 831 844 14 556 000 14 359 000 15 000 000
Dépenses de
fonctionnement
22 269 450 24 208 704 22 996 695 24 278 000
Ratio frais de personnel /
dépenses de
fonctionnement
62,1% 60.1% 62,4 % 61,8% PRELEVEMENT SUR LES
RECETTES:
857 K€
(Atténuation de produits)
FPIC 4 K€
FSRIF 477 K€ ( + 110 K€)
SRU 104 k€
DILICO 272 K€ ( 90% remboursés sur 3 ans) Principaux AUTRES
POSTES DE
DEPENSES DE
FONCTIONNEMENT:
1 364 K€
➢ Autres charges de gestion courante : 1 364 K€
▪ CCAS : 300 K€
▪ Subventions aux associations : 330 K€
▪ La contribution au fonctionnement des écoles privées sous
contrat (200 K€)
▪ Le fonctionnement courant et le développement de la
sécurité informatique (passage en SaaS) (320 K€)
▪ Les rémunérations des élus (182 K€)
➢ Les intérêts des emprunts : (476 K€) * @ Verriereslebuisson
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Verrières-le-Buisson
DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT PREVISIONNELLES
Charges à caractère
général
6555 000,00 €
27%
Charges de personnel
15000 000,00 €
62%
Atténuation de
produits
880 000,00 €
4%
Autres charges de
gestion courantes
1363 912,00 €
5%
Charges financières
476 135,00 €
2% @ \erriereslebuisson
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Verrières-le-Buisson
Conclusions
Les dépenses réelles
de fonctionnement
sont anticipées à
24 278 047,00 € soit
une augmentation de
0,28 % (70 K€) par
rapport au BP 2024;
Une baisse des charges
de caractère général
de 8% ( 570 K€) par
rapport au BP 2024;
Des prélèvements se
montant à 850 K€. INVESTISSEMENT ET NM @ \erriereslebuisson
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Verrières-le-Buisson
RECETTES D’INVESTISSEMENT PREVISIONNELLES REPORTS INCLUS
CHAPITRE BP 2024 BP 2024 TOTAL (dont DM) REALISE 2024 BP 2025 PREVISIONNEL
13 Subventions d’investissement 1 209 000,00 € 6 504 208,00 € 2 188 768,00 € 2 053 350,00 €
16 Emprunts 426 500,00 € 426 500,00 € 2 000 000,00 €
10222 FCTVA 1 300 000,00 € 130 000,00 € 1 143 612,00 € 1 200 000,00 €
10226 Taxe d’aménagement 100 000,00 € 100 000,00 € 118 660,00 € 100 000,00 €
24 Cessions d’immobilisation 600 000,00 €
Restes à réaliser 5 721 708,00 € 2 756 339,00 €
040 Dotations d'amortissement 1 200 000,00 € 1 200 000,00 € 722 278,00 € 1 400 000,00 €
021 Virement de la section de fonctionnement 2 655 464,00 € 2 655 464,00 € 2 655 464,00 € 2 100 000,00 €
1068+001 Excédent de fonctionnement capitalisé + Résultat antérieur 4 266 868,00 € 1 100 000,00 €
Autres opérations d’ordre 100 000,00 €
TOTAL 10 831 332,00 € 16 737 880,00 € 7 255 282,00 € 13 309 689,00 € Excédent de Subventions
fonctionnement d'investissement;
capitalisé + 2053 350,00 £; 15%
Résultat antérieur;
1100 000,00 €; 8% Emprunts;
n 2000 000,00 €: 15%
Virement de la FCTVA:
section de 1200 000,00... fonctionnement:
2100 000,00 €; 16%
Taxe d'aménagement;
Dotations 100 000,00 €; 1%
1400 000,00 £. 11% EL Cessions —— Restes à réaliser; d’immobilisation:;
2756 339,00 €; 21% 600 000,00 £; 4%
@ Verriereslebuisson
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REPARTITION RECETTES D’INVESTISSEMENT PREVISIONNELLES DEPENSES D’INVESTISSEMENT PREVISIONNELLES REPORTS INCLUS
CHAPITRE BP 2024 Reports inclus BP 2024 TOTAL (dont DM) + Reports REALISE 2024 BP 2025 prévisionnel Reports inclus
204 Subventions d’équipement 150 000,00 € 346 366,00 € 100 315,00 € 100 000,00 €
20 (dont
opérations)
Immobilisations
incorporelles 578 800,00 € 938 087,00 € 325 583,00 € 1 274 535,00 €
21 (dont
opérations)
Immobilisations
corporelles 2 608 185,00 € 7 028 618,00 € 4 032 706,00 € 4 226 334,00 €
23 (dont
opérations)
Immobilisations en
cours 590 000,00 € 5 657 629,00 € 3 690 412,00 € 66 550,00 €
16 Remboursement emprunts 2 241 000,00 € 2 241 000,00 € 1 496 944,00 € 2 887 056,00 €
Opérations d’ordre 110 000,00 € 110 000,00 € 82 519,00 € 892 000,00 €
Restes à réaliser 9 989 000,00 € 3 863 214,00 €
TOTAL 16 266 985 € 16 321 700,00 € 9 728 479,00 € 13 309 689 € DEPENSES D’INVESTISSEMENT PREVISIONNELLES REPORTS INCLUS
Subventions
d’équipement
100 000,00 €
1%
Immobilisations
incorporelles
1274 535,00 €
9%
Immobilisations
corporelles
4226 334,00 €
32%
Remboursement
emprunts
2887 056,00 €
22%
Opérations d’ordre
892 000,00 €
7%
Restes à réaliser
3863 214,00 €
29% PRINCIPALES DEPENSES
PREVISIONNELLES
D’INVESTISSEMENT
2025
REPORTS INCLUS
La fin de la
réhabilitation du Centre
Culturel André Malraux
et des alentours (1,5 M€
en complément des
reports) ;
Les études préalables à
la constitution de ZAC
pour la ZAE des Petits
Ruisseaux (350 000 €) ;
Les campagnes
annuelles de réparation
des voiries (500 000 €) ;
Les travaux nécessaires
au réaménagement de
la Potinière afin d’en
faire un pôle d’activités
culturelles et physiques
après la réouverture du
Centre Culturel André
Malraux ;
Des travaux sur la
tribune du stade R.
Desnos et ses
dépendances (250 K€) ;
La poursuite du
déploiement de la vidéo
protection (120 K€).
Végétalisation de la cour
d’HEO Clos Fleuri pour
600 K€,
Travaux dans les écoles
et crèches (190 K€) ;
Poursuite des
investissements en
matière d’informatique
(240 K€) ;
La sécurisation de
l’éclairage et de la
signalisation sur la voirie
(180 K€) ;
Les études préalables
pour poursuivre la
rénovation et au
réaménagement du
complexe sportif de la
Vallée à la Dame ;