Séance - 58 d1608194570390

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Séance - 58 d1608194570390 Document publié le Mardi 30 juin 2020 par la commune de Vénissieux. Lien du pdf (Séance - 58 d1608194570390)Thèmes du document : Budget, Démocratie, Banque, République Française

Conseil Municipal

Séance publique 07/12/20

Délibération n° 2020/21

Régie autonome de la restauration scolaire et sociale - relevé provisoire des résultats d'exploitation de l'exercice 2020

Nombre de conseillers municipaux en exercice : 49

Nombre de présents : 40

Date de la convocation : 01/12/20

Compte rendu affiché : 14/12/20

Transmis en préfecture : 14/12/20

Numéro de télétransmission unique :

069-216902593-20201207-36035-BF-1-1

Présidente : Mme Michèle PICARD

Secrétaire :

Elu(e)s :

Mme Estelle JELLAD

Présent(e)s : Mme Michèle PICARD, Mme Yolande PEYTAVIN, M. Pierre-Alain MILLET, Mme Saliha PRUDHOMME-LATOUR, M. Idir BOUMERTIT, Mme Véronique FORESTIER, M. Lanouar SGHAIER, Mme Samira MESBAHI, M. Djilannie BEN MABROUK, Mme Véronique CALLUT, Mme Souad OUASMI, M. Nicolas PORRET, Mme Patricia OUVRARD, M. Hamdiatou NDIAYE, Mme Monia BENAISSA, M. Nacer KHAMLA, Mme Valérie TALBI, M. Jean-Maurice GAUTIN, Mme Joëlle CONSTANTIN, M. Albert NIGRA, M. Pierre MATEO, M. Said ALLAOUI, Mme Sandrine PICOT, M. Jeff ARIAGNO, Mme Nathalie DEHAN, Mme Amel KHAMMASSI, Mme Christelle CHARREL, Mme Sophia BRIKH, M. Karim SEGHIER, M. Aurélien SCANDOLARA, M. Murat YAZAR, M. Benoît COULIOU, Mme Aude LONG, M. Maurice IACOVELLA, M. Lotfi BEN KHELIFA, Mme Fatma HAMIDOUCHE, M. Yalcin AYVALI, Mme Estelle JELLAD, M. Christophe GIRARD, M. Lionel PILLET.

Absent(e)s : M. Damien MONCHAU.

Excusé(e)s :

Dépôt de pouvoir : M. Bayrem BRAIKI à M. Pierre-Alain MILLET, M. Yannick BUSTOS à M. Nicolas PORRET, M. Mustapha GHOUILA à M. Maurice IACOVELLA, M. Farid BEN MOUSSA à M. Yalcin AYVALI, Mme Fazia OUATAH à Mme Estelle JELLAD, Mme Camille CHAMPAVERE à M. Lotfi BEN KHELIFA, Mme Marie-Danielle BRUYERE à M. Christophe GIRARD, Monsieur Frédéric PASSOT à M. Lionel PILLET.

Conseil Municipal du 07/12/20 - page 1République Française

Conseil Municipal

Séance publique 07/12/20

Rapport n° 21

Régie autonome de la restauration scolaire et sociale - relevé provisoire des résultats d'exploitation de l'exercice 2020

Direction Ressources Financières

Mesdames, Messieurs,

La Régie autonome de la restauration scolaire et sociale fait l’objet d’un budget annexe au budget de la Ville

dont l’exécution donne lieu chaque année à la restitution d’un relevé provisoire d’exploitation au 30 juin.

Pour l’année 2020, le budget de fonctionnement de la Régie, s’élève à 2 432 453.89 € (budget

supplémentaire inclus).

Au 30 juin 2020, les sommes mandatées sont conformes à la balance arrêtée par le Comptable public et se

répartissent de la façon suivante :

DEPENSES

Chapitre Budgété Mandaté

011 Charges à caractère général 1 205 328.00€ 419 466.64€

012 Charges de personnel et frais assimilés 1 081 591.00 € 79 632.45 €

65 Autres charges de gestion courante 500.00 € 0,56 €

67 Charges exceptionnelles 1000.00 € 496€

042 Opérations d’ordres 35 000.00 € 0 €

022 Dépenses imprévues 109 034.00 € 0 €

Total 2 432 453.89 € 499 595.65 €

Conseil Municipal du 07/12/20 - page 2République Française

Conseil Municipal

Séance publique 07/12/20

RECETTES

Chapitre Budgété Mandaté

013 Atténuations de charges 10 000.00 € 0.00 €

70 Ventes de produits finis et intermédiaires 2 231 980.00 € 744 314.45 €

75 Autres produits de gestion courante 0.00 € 0.87 €

77 Produits exceptionnels 0.00 € 0.00 €

042 Opérations d’ordres 35 000.00 € 0.00 €

002 Excédent de fonctionnement reporté 155 473.89 € 0.00 €

002 Total 2 432 453.89 € 744 315.32€

Le Conseil municipal,

Le rapport de Madame Le Maire, entendu,

Vu l'avis du Bureau municipal du 2 novembre 2020 après en avoir délibéré,

A l'unanimité des suffrages exprimés

- Prend acte du relevé provisoire de la régie autonome de la restauration scolaire et sociale

Ainsi fait et délibéré les jour, mois et an susdits et ont signé les membres présents.

Pour expédition certifiée conforme

Pour le Maire

La Première Adjointe

Yolande PEYTAVIN

Conseil Municipal du 07/12/20 - page 3Régie Autonome de la

Restauration Scolaire et Sociale

Relevé provisoire des résultats d’exploitation

1er janvier au 30 juin de l’année 2020page | 1

Régie Autonome de Restauration Scolaire et Sociale

SOMMAIRE

1 – RELEVE PROVISOIRE DES RESULTATS D’EXPLOITATION - BALANCE ARRETEE PAR LE COMPTABLE PUBLIC ...............2

2 – DEPENSES SUR LA PERIODE ...........................................................................................................................3

3 – RECETTES SUR LA PERIODE ...........................................................................................................................5

4 - EVOLUTION DES EFFECTIFS DE RESTAURATION ................................................................................................6

5 – EVOLUTION DU COUT DE L’ASSIETTE ...............................................................................................................6page | 2

1 – RELEVE PROVISOIRE des résultats d’exploitation - Balance arrêtée par le Comptable public

La Régie autonome de la restauration scolaire et sociale fait l’objet d’un budget annexe au budget de la Ville dont l’exécution donne lieu chaque année à la restitution d’un relevé provisoire d’exploitation au 30 juin.

Pour l’année 2020, le budget de fonctionnement de la Régie, s’élève à 2 432 453.89 € (budget supplémentaire inclus).

Au 30 juin 2020, les sommes mandatées sont conformes à la balance arrêtée par le Comptable public et se répartissent de la façon suivante :

DEPENSES

Chapitre Budgété Mandaté

011 Charges à caractère général 1 205 328.00 € 419 466.64 €

012 Charges de personnel et frais assimilés 1 081 591.00 € 79 632.45 €

65 Autres charges de gestion courante 500.00 € 0.56 €

67 Charges exceptionnelles 1 000.00 € 496.00 €

042 Opérations d’ordres 35 000.00 € 0.00 €

022 Dépenses imprévues 109 034.89 € 0.00 €

Total 2 432 453.89 € 499 595.65 €

RECETTES

Chapitre Budgété Mandaté

013 Atténuations de charges 10 000.00 € 0.00 €

70 Ventes de produits finis et intermédiaires 2 231 980.00 € 744 314.45 €

75 Autres produits de gestion courante 0.00 € 0.87 €

77 Produits exceptionnels 0.00 € 0.00 €

042 Opérations d’ordres 35 000.00 € 0.00 €

002 Excédent de fonctionnement reporté 155 473.89 € 0.00 €

002 Total 2 432 453.89 € 744 315.32 €

Toutefois, les dépenses et recettes arrêtées au 30 juin 2020 par le Comptable public ne sont pas les montants réels correspondants à la période, aussi afin de pouvoir analyser l’activité, sont prises en compte dans le présent rapport l’ensemble des dépenses et recettes qui se rattachent à l’activité du 1er semestre.

L’activité de la Régie de restauration a été fortement impactée par la crise sanitaire liée à la covid-19. Le budget supplémentaire voté en juin a acté la gratuité de la mise à disposition du personnel ville jusqu’au 3 Juillet 2020, ainsi que l’utilisation par la régie de l’excédent comptable 2019.page | 3

2 – DEPENSES sur la période

Les dépenses considérées correspondent aux dépenses mandatées à la Trésorerie à la date du 30 juin auxquelles s’ajoutent les dépenses en instance de traitement sur cette période.

La réalité des dépenses engagées sur cette période correspond à 798 817.30€ soit 32.84% du budget annuel alloué (38.08% en 2019).

Chapitre 011 « Charges à caractère général » : 39.09% réalisé (42.90% en 2019)

Les achats alimentaires réalisés sur la période représentent 40.49% de la ligne de crédit allouée (44.02% en 2019). C’est le poste le plus important du chapitre 11. Ils représentent plus de 84 % des charges à caractère général de la Régie de restauration. Plusieurs explications peuvent être données concernant la baisse des charges alimentaires :

o L’arrêt des activités scolaire et crèche dû à la pandémie COVID19 et la reprise partielle de ces activités du 11 mai au 03 juillet.

Les achats alimentaires évoluent selon le nombre de convives et varient selon le coût de l’assiette.

Chapitre 012 « Charges du personnel et frais assimilés » : 30.25% réalisé (44.53% en 2019)

Compte 6215 - personnels affectés par la collectivité de rattachement :

27.68% réalisé (44.99% en 2019)

Les charges de personnel s’élèvent à 246 997.77 €.

Elles concernent le personnel mis à disposition par la Ville à la Régie sur la mission de restauration (achats/magasin, fabrication, livraison, qualité, administration).

Le budget alloué pour cette ligne de crédit prend en compte le poste d’un cuisinier pour renforcer l’équipe de cuisine suite à l’intégration de 5 crèches municipales. Ce démarrage a été reporté au 31 août.

Seules les heures réellement effectuées par ce personnel pour la mission de restauration sont facturées par la Ville sur le budget annexe de la Régie de restauration.

Sur la période du confinement et déconfinement, la ville a acté le non remboursement par la RARSS des mises à disposition de personnel de la ville pour un montant de 331 496€.

Compte 64* - Salaires et charges du personnel Régie :

44.11% réalisé (43.30% en 2019)

Les salaires bruts et les charges rattachées s’élèvent à 80 132.69€.

Le paiement des 10/12 du 13ème mois de la rémunération des agents, versé au mois de novembre, explique la quotité inférieure à 50% de la réalisation du budget sur le 1er semestre.page | 4

N° Compte

Libellés Budget

primitif 2020

BS

Budget autorisé 2020

(A)

Balance Trésorerie au 30/06

(B)

En attente Trésorerie

(A)+(B)

Dépenses

réelles Reste à réaliser Budget

réalisé en % Budget réalisé en % (2019)

011 Charges à caractère général 1 649 478 € -444 150 € 1 205 328,00 € 419 466,64 € 51 723,86 € 471 190,50 € 734 137,50 € 39,09% 42,90%

601 Achats Alimentaires 1 386 758 € -409 150 € 977 608,00 € 346 850,34 € 48 979,67 € 395 830,01 € 581 777,99 € 40,49% 44,02%

6021 Consommables 37 000 € 37 000,00 € 24 971,40 € -6 545,97 € 18 425,43 € 18 574,57 € 49,80% 29,71%

60222 Produits entretien 40 000 € -10 000 € 30 000,00 € 8 908,48 € 6 545,97 € 15 454,45 € 14 545,55 € 51,51% 34,19%

60223 Fournitures cuisine 12 000 € 12 000,00 € 806,40 € 7,56 € 813,96 € 11 186,04 € 6,78% 38,21%

6026 Emballages Cond. 65 000 € -25 000 € 40 000,00 € 18 877,49 € 782,81 € 19 660,30 € 20 339,70 € 49,15% 41,25%

6032 Variation stocks autres approv. 10 000 € 10 000,00 € 0,00 € 10 000,00 € 0,00% 0,00%

6063 Fournit. entretien/petit mat. 7 000 € 7 000,00 € 0,00 € 0,00 € 7 000,00 € 0,00% 8,76%

6064 Fournit.Administ. 4 250 € 4 250,00 € 1 047,63 € 1 047,63 € 3 202,37 € 24,65% 60,72%

6068 Autres mat. Et fournitures 5 000 € 5 000,00 € 0,00 € 132,00 € 132,00 € 4 868,00 € 2,64% 22,92%

611 Sous traitance 18 000 € 18 000,00 € 3 304,37 € 571,68 € 3 876,05 € 14 123,95 € 21,53% 64,50%

6135 Locations mobilière 23 000 € 23 000,00 € 5 480,06 € 1 060,50 € 6 540,56 € 16 459,44 € 28,44% 29,74%

61558 Entretien, réparation 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

6156 Maintenance 5 500 € 5 500,00 € 4 044,68 € 4 044,68 € 1 455,32 € 73,54% 70,33%

6161 Multirisques 3 300 € 3 300,00 € 3 215,50 € 3 215,50 € 84,50 € 97,44% 97,44%

617 Etudes et recherches 10 360 € 10 360,00 € 0,00 € 10 360,00 € 0,00% 34,14%

618 Divers (documentation,abts) 6 000 € 6 000,00 € 699,03 € 699,03 € 5 300,97 € 11,65% 32,04%

6225 Indemnités au comptable et aux régisseurs 110 € 110,00 € 110,00 € 110,00 € 0,00 € 100,00% 100,00%

6226 Honoraires 500 € 500,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00% 0,00%

6227 Frais d'actes et contentieux 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

6231 Annonces et insertions 9 000 € 9 000,00 € 1 080,00 € 1 080,00 € 7 920,00 € 12,00% 52,92%

6233 Foires et expositions (salon) 3 400 € 3 400,00 € 0,00 € 3 400,00 € 0,00% 0,00%

6251 Voyages et déplacements 500 € 500,00 € 70,37 € 19,98 € 90,35 € 409,65 € 18,07% 65,06%

6256 Missions 300 € 300,00 € 0,00 € 300,00 € 0,00% 0,00%

6261 Frais postaux 300 € 300,00 € 110,89 € 59,66 € 170,55 € 129,45 € 56,85% 26,76%

6283 Frais de nettoyage des locaux 2 200 € 2 200,00 € 0,00 € 2 200,00 € 0,00% 0,00%

012 Charges de personnel et frais assimilés 1 413 087 € -331 496 € 1 081 591,00 € 79 632,45 € 247 497,79 € 327 130,24 € 754 460,76 € 30,25% 44,53%

6215 Personnel affecté par la collectivité de rattachement 1 223 781 € -331 496,00 € 892 285,00 € 0,03 € 246 997,74 € 246 997,77 € 645 287,23 € 27,68% 44,99%

6218 Autre personnel extérieur au service 7 000 € 7 000,00 € 0,00 € 7 000,00 € 0,00% 0,00%

6333 Part.Formation prof. 646 € 646,00 € -0,22 € -0,22 € 646,22 € -0,03% 0,00%

6411 Salaires et appointements 117 494 € 117 494,00 € 54 252,64 € 286,62 € 54 539,26 € 62 954,74 € 46,42% 44,87%

6413 Primes diverses 213 € 213,00 € 213,43 € 213,43 € -0,43 € 100,20% 0,00%

6414 Indemnités et avant. Divers 600 € 600,00 € 300,00 € 300,00 € 300,00 € 50,00% 50,00%

6451 URSSAF 44 340 € 44 340,00 € 17 772,00 € 17 772,00 € 26 568,00 € 40,08% 42,35%

6453 Cotisations retraite 5 598 € 5 598,00 € 2 399,00 € 2 399,00 € 3 199,00 € 42,85% 39,77%

6454 Cotisations ASSEDIC 4 759 € 4 759,00 € 2 209,00 € 2 209,00 € 2 550,00 € 46,42% 44,84%

6458 Cotisations autres organismes sociaux 5 850 € 5 850,00 € 2 700,00 € 2 700,00 € 3 150,00 € 46,15% 44,40%

6474 Versement aux autres œuvres sociales 2 456 € 2 456,00 € 0,00 € 2 456,00 € 0,00% 0,00%

6475 Méd. Travail/Pharmacie 350 € 350,00 € 0,00 € 350,00 € 0,00% 22,84%

648 Autres charges Pers. 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

042 opération d'ordre de transfert entre section 35 000 € 0 € 35 000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 35 000,00 € 0,00% 0,00%

6031 Variation stocks alimentaires 35 000 € 35 000,00 € 35 000,00 €

65 Autres charges de gestion courante 500 € 0 € 500,00 € 0,56 € 0,00 € 0,56 € 499,44 € 0,11% 0,08%

6541 Créances admise en non valeur 500 € 500,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00% 0,00%

658 Charges div.gest.courante 0 € 0,00 € 0,56 € 0,00 € 0,56 € -0,56 €

3 098 065 € -775 646,00 € 2 322 419,00 € 499 099,65 € 299 221,65 € 798 321,30 € 1 524 097,70 € 34,37% 43,29%

67 Charges exceptionnelles 1 000 € 0,00 € 1 000,00 € 496,00 € 0,00 € 496,00 € 504,00 € 49,60% 0,00%

6711 Intérêts moratoires et pénalités sur marchés 500 € 500,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00% 0,00%

6712 Pénalités, amendes fiscales et pénales 0,00 € 0,00 € 0,00 €

6718 Autres charges Exceptionnelles 0,00 € 0,00 € 0,00 €

672 Reversement de l'excédent à la collectivité 0,00 € 0,00 € 0,00 € #DIV/0! 0,00%

6722 Charges exploit. Sur exercice antérieur 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

673 Titres exploit. Sur exercice antérieur 500 € 500,00 € 496,00 € 496,00 € 4,00 € 99,20% 0,00%

022 Dépenses imprévues 123 683 € -14 648,11 € 109 034,89 € 0 € 109 034,89 € 0,00% 0,00%

TOTAL DEPENSES 3 222 748 € -790 294,11 € 2 432 453,89 € 499 595,65 € 299 221,65 € 798 817,30 € 1 633 636,59 € 32,84% 38,08%page | 5

3 – RECETTES sur la période

Les recettes considérées correspondent aux recettes prises en charge par la Trésorerie à la date du 30 juin auxquelles il faut rajouter les recettes en instance de traitement sur cette période.

La réalité des recettes réalisées sur cette période correspond à 909 221.72 € soit 37.38% du budget annuel alloué (42.35% en 2019).

La facturation des repas par la Régie de restauration à la Ville s’effectue sur la base des prix de vente conformes à la délibération n° 2020/12 du 3 février 2020.

70-Ventes de produits finis

La Régie a réalisé au 30 juin : 40.74% des ventes qu’elle avait budgétisé (45.12% en 2019).

Les recettes s’élèvent à 908 639.30 €.

Les recettes scolaires ont été fortement impactées par la fermeture des écoles pendant 2 mois, puis par leurs accueils partiels et progressifs jusqu’aux vacances scolaires d’été.

N° Compte Libellés

Budget primitif

2020 BS

Budget autorisé

2020 (A)

Balance

Trésorerie au

30/06 (B)

En attente Trésorerie (A)+(B)

Recettes réelles Reste à réaliser Budget réalisé

en %

Budget réalisé

en % 2019

002 Excédent de fonctionnement reporté 155 473,89 € 155 473,89 € 155 473,89 € 0,00% 0,00%

013 Atténuation de charges 10 000 € 0,00 € 10 000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10 000,00 € 0,00% 0,00%

6032 Variations stocks autres approv, 10 000 € 10 000,00 € 0,00 € 0,00 € 10 000,00 € 0,00% 0,00%

64198 Remboursements sur rémunération du personnel 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

042 Opérations d'ordre de transfert entre section 35 000 € 0,00 € 35 000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 35 000,00 € 0,00% 0,00%

6031 Variations stocks alimentaires 35 000 € 35 000,00 € 0,00 € 0,00 € 35 000,00 € 0,00% 0,00%

70 Ventes de produits fabriqués et prestations de service 3 177 748 € -945 768 € 2 231 980,00 € 744 314,45 € 164 824,90 € 909 220,85 € 1 322 759,15 € 40,74% 45,12%

701 Ventes de produits finis et intermédiaires 3 175 694 € -945 155,00 € 2 230 539,00 € 744 314,45 € 164 324,85 € 908 639,30 € 1 321 899,70 € 40,74% 45,12%

7011 Vente de produits scolaires 2 700 962 € -891 117,00 € 1 809 845,00 € 644 411,15 € 142 065,15 € 786 476,30 € 1 023 368,70 € 43,46% 45,78%

7012 Vente de produits sociaux 297 674 € -35 099,00 € 262 575,00 € 61 022,80 € 11 422,90 € 72 527,20 € 190 047,80 € 27,62% 41,05%

7013 Vente repas personnel 101 658 € -18 939,00 € 82 719,00 € 24 556,50 € 9 526,80 € 34 083,30 € 48 635,70 € 41,20% 47,94%

7014 Vente Repas ou buffets commandés 72 000 € 72 000,00 € 14 324,00 € 1 310,00 € 15 634,00 € 56 366,00 € 21,71% 30,54%

Semaine du goût 3 400 € 3 400,00 € 0,00 € 0,00 € 3 400,00 € 0,00% 0,00%

7081 Produits des services exploités dans l'intérêt du personnel (AN) 2 054 € -613,00 € 1 441,00 € 0,00 € 500,05 € 500,05 € 940,95 € 34,70% 45,29%

74 Subventions d'exploitation 0 € 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

75 Autres produits de gestion courante 0 € 0 € 0,00 € 0,87 € 0,00 € 0,87 € -0,87 €

7588 Autres 0 € 0,00 € 0,87 € 0,87 € -0,87 €

77 Produits exceptionnels 0 € 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

7711 Dédit et pénalités perçus 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

7714 Recouvrement sur créances admises en nv 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

7718 Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

773 Produits sur exercice anterieur 0 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

TOTAL RECETTES 3 222 748 € -790 294,11 € 2 432 453,89 € 744 315,32 € 164 824,90 € 909 221,72 € 1 523 232,17 € 37,38% 42,35%page | 6

4 - évolution des EFFECTIFS DE RESTAURATION

Nbre jours scolaires 84 80 80 80 80 80 80 77 77 57

Effectifs scolaires 222 436 215 723 233 389 238 565 291 338 276 448 312 634 303 717 308 273 186 665

Scolaire (moy/jour) 2 648 2 697 2 917 2 982 3 642 3 469 3 892 3 930 3 997 3 275 -18.06% 23.68%

Effectifs sociaux 33 665 33 241 34 610 34 960 29 710 29 486 27 364 28 982 23 070 15 401 7% -33.24% -54.25%

sous total 256 101 248 964 267 999 273 525 321 048 305 934 339 998 332 699 331 343 202 066 -39.02% -21.10%

Buffet/repas 3 361 3 285 3 542 2 731 2 641 1 566 2 272 2 382 2 487 1 977 1% -20.51% -41.18%

total repas usagers 259 462 252 249 271 541 276 256 323 689 307 500 342 270 335 081 333 830 204 043 -38.88% -21.36%

2016 2017 2018 2019 % activité 2019 évolution 2020/2019 2020 1er semestre

91% -39.45% -16.08%

2011 2012 2013 2014 2015 évolution 2020/2010

La crise sanitaire a fortement impacté l’activité de la Régie de restauration du 16 mars au 3 juillet avec une production réduite au minimum du 16 mars au 11 mai date de fin du confinement et une reprise en deçà de la production habituelle sur la période de déconfinement.

L’analyse des 1ers semestres des années 2020 et 2019 est significative, on observe que :

• Le nombre de jours de fonctionnement a diminué drastiquement (-20 jours)

• Le nombre total de repas produits par la Régie de restauration est en forte baisse de 38,88%

• La moyenne journalière des repas scolaires diminue de 18.06%.

• Le nombre de repas sociaux est en diminution de 33.24%

• Les prestations buffets/repas pour les manifestations Ville baissent de 20.51%

5 – évolution du COUT DE L’ASSIETTE

Le coût de l’assiette est calculé mensuellement en tenant compte des achats alimentaires, de la variation de stocks alimentaires et du nombre de convives.

Ce coût moyen pondéré pour le 1er semestre de l’année 2020 est de 1,79 € (1,82 € en 2019) soit -1,65%. Il reste inférieur au coût d’objectif budgétaire fixé à 1.90 € pour 2020 (1.90 € en 2019), tout en intégrant 22,6 % d’achats de produits BIO sur la période (24,82% en 2019).

Ce cout de l’assiette a été maitrisé malgré les dons alimentaires qui ont été faits suite à la fermeture inopinée des écoles le 16 mars, date de début du confinement.

Ces chiffres sont à relativiser du fait de l’activité réduite, conséquence de la crise sanitaire.