Offres
API
Connexion
Documents similaires
Conseil Municipal - ndeg 5a presentation breve et synthetique du cfu
Conseil Municipal - 050 e presentation breve et synthetique du cfu 202
Déliberation - 135 c note breve et synthetique
Déliberation - 141 a presentation breve et synthetique du bp 2021
unknown - 018 a presentation breve et synthetique du cfu 2
Déliberation - ndeg 5 a presentation breve et synthetique du comp
unknown - CFU 2024 NOTE BREVE ET SYNTHETIQUE
unknown - note de presentation breve et synthetique bp2021
Conseil Municipal - note de presentation breve et synthetique compte 2
unknown - Presentation breve et synthetique CFU 2025
Conseil Municipal - ndeg7 b presentation breve et synthetique du cfu 2023
Document publié le Mardi 16 avril 2024 par la commune d'Octeville-sur-Mer.
Lien du pdf (Conseil Municipal - ndeg7 b presentation breve et synthetique du cfu 2023)
Thèmes du document : Banque, Économie et finances, Budget,
Conseil municipal d’Octeville-sur-mer
Séance du 16 avril 2024
Dossier n°7B
Présentation brève et synthétique du compte financier unique 2023
L’épargne de gestion (différence entre les recettes et les dépenses de gestion courante avant intérêts de la dette) s’élève à 1 260 376 € contre 542 070 € en 2022, soit une augmentation de 718 306 €.
Evolution des recettes de fonctionnement
CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 CA 2021 CFU 2022 CFU 2023
Atténuations de
charges 36 000 84 000 76 363 44 245 72 322 111 850 96 333
Produits des
services 483 000 538 000 550 332 483 517 408 746 423 839 507 079
Impôts et taxes 4 133 000 4 178 000 4 172 209 4 138 418 3 761 515 3 752 776 4 117 414
Dotations 909 000 951 000 814 307 792 328 1 411 595 1 463 010 1 706 329
Autres produits 94 000 49 000 57 927 65 393 34 220 65 437 52 035
T otal recettes de
gestion courante 5 656 000 5 800 000 5 671 138 5 523 902 5 688 398 5 816 912 6 479 192
NB : les chiffres ont été arrondis.
L’augmentation des recettes réelles de fonctionnement s’élève à 662 245 € par rapport à 2022. Cette hausse est principalement dûe à :
- La revalorisation par l’Etat des valeurs locatives à hauteur de 7.10 % (+300 K€) - Des prestations de services en hausse (pérscolaire, cantine, accueil de loisirs…) (+93K€) - Le versement exceptionnel d’une dotation « filet de sécurité » (+ 185 K€) - Une modification de la modalité de versement de la DSC (5 versements dans l’année) (+76K€)
- Différentes régularisations sur titres antérieurs (+16K€) Les dépenses de fonctionnement
CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 CA 2021 CFU 2022 CFU 2023 charges caractère
général 1 080 000 1 022 000 1 042 794 965 119 972 308 1 174 515 1 347 840 charges de
personnel 2 673 000 2763 000 2 704 864 2 736 849 2 839 024 3 195 348 3 054 358 autres charges 729 000 754 000 684 102 679 312 672 115 721 441 669 840 Autres dép. de
fonctionnement 96 000 97 000 82 468 76 708 99 365 183 538 146 777 total dépenses
gestion courante 4 578 000 4 636 000 4 514 228 4 457 988 4 586 811 5 274 842 5 218 816 total recettes
gestion courante 5 656 000 5 800 000 5 671 138 5 523 902 5 688 398 5 816 912 6 479 192 Epargne de gestion 1 078 000 1 164 000 1 156 910 1 065 914 1 101 587 542 070 1 260 376
« Les dépenses de gestion courante ont diminué56 026 € par rapport à 2022». Cette diminution est principalement liée à
- Une hausse des coûts d’énergie (+202 K€),
- Une diminution de la masse salariale (- 141 K€),
- Une diminution des fournitures de voirie (-30 K€)
- Une baisse du FPIC (-48 K€)
Synthèse des excédents de fonctionnement
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 (1) Résultat
fonctionnement
réalisé
160 435 297 000 457 310 332 000 388 970 -218 341 413 704
(2) report excédent
N-1 699 739 699 739 699 739 700 000 700 000 700 000 481 658 (3) Charges
financières 263 000 248 000 233 273 219 530 204 416 199 018 218 311 (4) Amortissements 906 000 691 000 709 291 590 049 524 032 2 912 700 615 790 (5) Produits
exceptionnels 257 000 73 000 228 095 75 613 17 421 1 157 792 6 168 (6) Epargne de
gestion (hors
produits
exceptionnels)
1078 000 1164 000 1 156 910 1 065 914 1 101 587 542 070 1 260 376
(7) = (6-3) Epargne
brute 815 000 915 000 923 637 846 384 897 171 343 052 1 042 065 L’exercice 2023 dégage une épargne brute en hausse de 699 013 € par rapport à 2022, s’expliquant notamment par les augmentations des recettes de gestion courantes détaillées ci- dessus.
Excédent de financement de l’exercice 2023
Recettes d’investissements 2023 2 906 610.14 € (1)
Dépenses d’investissements 2023 3 208 795.96 € (2)
Excédent de financement sur l’année 2023 - 302 195.82 € (3) = (1-2)
Report du CFU 2022 Excédent de 3 007 463.97 € (4)
Excédent à reporter sur 2024 2 705 278.15 € (5) = (4+3)
Restes à réaliser en dépenses au 31
décembre 2023
414 042.05 € (6)
Restes à réaliser en recettes au 31
décembre 2023
250 000 € (7)
Différence entre les restes à réaliser - 164 042.05 € (8) = (5-6+7)
Affectation de l’excédent de fonctionnement 2023
Recettes de fonctionnement 2023 6 774 118.11 € (1)
Dépenses de fonctionnement 2023 6 360 413.82 € (2)
Dont Charges rattachées 128 838.20 € (3)
Résultat de fonctionnement 2023 413 704.29 € (4) = (1-2-3)
Report du CFU 2022 Excédent de 481 658.92 € (5)
Excédent de fonctionnement à reporter en
2024
895 363.21 € (6=4+5)
On retrouvera ces montants dans le budget supplémentaire 2024.