Offres
API
Connexion
Documents similaires
Déliberation - r glement budg taire et financier
unknown - commission batiments rapport budg taire 2026
Déliberation - 20240319de01 de bat orientations budge taires
unknown - Communauté de communes - Portes de Vassivière - D
Déliberation - 22 02 01 De bat sur les Orientations Budge taire
unknown - Communauté de communes - Portes de Vassivière - D
unknown - de bat orientation budge taire 2012 FR 178?1715511
unknown - de bat orientation budge taire 2014 FR 176?1715511
unknown - rapport sur les orientations budge taires 2024
unknown - de bat orientation budge taire 2015 FR 175?1715511
unknown - d bat orientation budg taire
Document publié le Samedi 18 avril 2026 à 02h49 par la commune de Gornac.
Lien du pdf (unknown - d bat orientation budg taire)
Thèmes du document : Investissement et développement économique, Logement, Aménagement du territoire,
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
2026
DEBAT D’ORIENTATION
BUDGETAIRE Page 2
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
I. PRÉAMBULE .......................................................................................................................................................................................................................................... 5
II. LA COMMUNAUTÉ DES COMMUNES .................................................................................................................................................................................................... 7
A. LE TERRITOIRE .................................................................................................................................................................................................................................................. 8
B. SES COMPETENCES .......................................................................................................................................................................................................................................... 10
1. Compétences obligatoires ..................................................................................................................................................................................................................... 10
2. Compétences optionnelles ..................................................................................................................................................................................................................... 11
3. Compétences facultatives ...................................................................................................................................................................................................................... 12
C. LES CARACTERISTIQUES FINANCIERES .................................................................................................................................................................................................................. 13
III. ANALYSE DEPUIS 2020 .....................................................................................................................................................................................................................14
A. LES DEPENSES ................................................................................................................................................................................................................................................. 15
1. L’Évolution des dépenses de fonctionnement depuis 2020 ................................................................................................................................................................... 15
2. Les effectifs de la Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers .................................................................................................................................... 16
3. Les coûts par compétence : les compétences obligatoires .................................................................................................................................................................... 20 a) Aménagement de l’espace pour la conduite d’actions d’intérêt communautaire ....................................................................................................................................................... 20 b) Actions de développement économique ..................................................................................................................................................................................................................... 20 c) Gestion des milieux aquatiques et préventions des inondations ................................................................................................................................................................................. 23 d) Collecte et traitement des déchets des ménages et assimilés ..................................................................................................................................................................................... 24
4. Les coûts par compétence : les compétences optionnelles .................................................................................................................................................................... 27 a) Protection et mise en valeur de l’environnement et soutien aux actions maitrise demande énergie ........................................................................................................................ 27 b) Politique du logement social ........................................................................................................................................................................................................................................ 27 c) Création, aménagement et entretien de la voirie communautaire ............................................................................................................................................................................. 28 d) Construction, aménagement, entretien et gestion des équipements sportifs ............................................................................................................................................................ 31 e) Action sociale d’intérêt communautaire ...................................................................................................................................................................................................................... 33 (1) Multiaccueils à Targon et Sauveterre-de-Guyenne, Relais Assistantes Maternelles .......................................................................................................................................... 33 (2) Accueils de Loisirs Sans Hébergement de Targon et Sauveterre-de-Guyenne + Séjours intégrés...................................................................................................................... 34 (3) Point Rencontres Jeunes et Espace Jeunes et séjours intégrés .......................................................................................................................................................................... 35 (4) Restes à charge de toutes les structures Petite Enfance/Enfance/Jeunesse ...................................................................................................................................................... 35 (5) Service jeunesse ................................................................................................................................................................................................................................................. 36 (6) Mission Locale, CLIC ........................................................................................................................................................................................................................................... 36 f) Création et Gestion des France Service ........................................................................................................................................................................................................................ 37
5. Les coûts par compétences : les compétences facultatives ................................................................................................................................................................... 38 a) Construction d’un bâtiment à Targon destiné à des professionnels de santé regroupés en Maison de Santé Pluridisciplinaire ................................................................................ 38 b) Aménagement numérique du territoire....................................................................................................................................................................................................................... 39 Page 3
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
(1) La fibre ................................................................................................................................................................................................................................................................ 39
(2) Le Conseil numérique ......................................................................................................................................................................................................................................... 39
c) Contribution au Service Départemental d’Incendie et de Secours .............................................................................................................................................................................. 40
d) Entretien des chemins de randonnées inscrits au Schéma Départemental ................................................................................................................................................................. 41
e) Coordination et prise en charge d’animations des bibliothèques du territoire ........................................................................................................................................................... 41
f) Soutien aux associations .............................................................................................................................................................................................................................................. 42
g) Le Projet Social de Territoire ........................................................................................................................................................................................................................................ 43
h) La mobilité.................................................................................................................................................................................................................................................................... 43
i) Transition écologique et développement durable ....................................................................................................................................................................................................... 45
6. Le coût de l’énergie – Évolution ............................................................................................................................................................................................................. 46
B. LES RECETTES ............................................................................................................................................................................................................................................. 48
1. Évolution des recettes de fonctionnement depuis 2020 ........................................................................................................................................................................ 48
2. Les recettes ménages............................................................................................................................................................................................................................. 49
3. La fiscalité entreprise ............................................................................................................................................................................................................................. 51
4. La Dotation d’Intercommunalité (DGF) ................................................................................................................................................................................................. 52
C. AUTRES ÉLÉMENTS FINANCIERS ................................................................................................................................................................................................................. 53
1. Les travaux et subventions perçues ....................................................................................................................................................................................................... 53
2. La dette .................................................................................................................................................................................................................................................. 54 a) Liste des emprunts ....................................................................................................................................................................................................................................................... 54 b) Évolution de la dette et remboursements ................................................................................................................................................................................................................... 55
3. Les balances depuis 2020 – Au 17 janvier 2025 ..................................................................................................................................................................................... 56
4. Évolution de l’épargne ........................................................................................................................................................................................................................... 57
D. LES RELATIONS FINANCIÈRES ENTRE LA COMMUNAUTÉ DES COMMUNES ET SES COMMUNES MEMBRES .............................................................................................. 58
1. Les Fonds de concours ........................................................................................................................................................................................................................... 58
2. Le FPIC ................................................................................................................................................................................................................................................... 59
3. La CLECT VOIRIE ..................................................................................................................................................................................................................................... 60
E. AUTRES INVESTISSEMENTS PRÉVISIONNELS – EXERCICE 2026................................................................................................................................................................... 63
1. Construction d’un dojo à Sauveterre-de-Guyenne ................................................................................................................................................................................. 63
2. Projet de construction bâtiment d’un ALSH et EJ à Sauveterre-de-Guyenne ......................................................................................................................................... 63
3. Travaux piscine ...................................................................................................................................................................................................................................... 63
4. Création d’une salle de sport à Targon .................................................................................................................................................................................................. 63
5. Les travaux d’entretien courants sur les bâtiments ............................................................................................................................................................................... 63 Page 4
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne Page 5
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
I. PRÉAMBULE Page 6
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Le débat d’orientation budgétaire est une obligation légale pour les communes d’au moins 3500 habitants, les établissements publics
de coopération intercommunale qui comprennent au moins une commune de 3500 habitants et plus, ainsi que dans les
départements (articles L 2312-1, L 5211-36 et L 3312-1 du CGCT). Il a pour vocation de donner à l’organe délibérant les informations
nécessaires qui lui permettront d’exercer, de manière effective, son pouvoir de décision à l’occasion du vote du budget.
L’article 107 de la loi NOTRE complète les dispositions relatives à la forme et au contenu du débat. En effet, le DOB doit désormais
faire l’objet d’un rapport d’orientation budgétaire. Ce rapport, prévu par l’article L 2312-1 du CGCT, doit comporter :
• Les orientations budgétaires envisagées par la communauté des communes portant sur les évolutions prévisionnelles des
dépenses et des recettes, en fonctionnement comme en investissement.
Sont notamment précisées les hypothèses d'évolution retenues pour construire le projet de budget, notamment en matière
de concours financiers, de fiscalité, de tarification, de subventions ainsi que les principales évolutions relatives aux relations
financières entre la commune membre et l’établissement public de coopération intercommunale à fiscalité propre
• La présentation des engagements pluriannuels, notamment les orientations envisagées en matière de programmation
d’investissement comportant une prévision des dépenses et des recettes.
• Des informations relatives à la structure et la gestion de l’encours de dette contractée et les perspectives pour le projet de
budget. Elles présentent notamment le profil de l’encours de dette que vise la collectivité pour la fin de l’exercice auquel se
rapporte le projet de budget.
La Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers ne comportant pas de commune membre de plus de 3 500 habitants,
et par conséquent n’étant pas soumise à l’obligation de tenir un Débat d’Orientation Budgétaire dans les 2 mois précédant le vote
du budget, souhaite néanmoins se conformer aux objectifs du DOB :
• Informer ses membres de la situation financière de la collectivité
• Discuter de ses orientations budgétaires futures. Page 7
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
II. LA COMMUNAUTÉ DES
COMMUNES Page 8
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
A. LE TERRITOIRE
La communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers est issue de la fusion le 1er janvier 2017 des Communautés des
Communes du Targonnais et Sauveterrois, et extension à la commune de Saint-Laurent-du-Bois.
Elle est composée de 49 communes :
Baigneaux
Bellebat
Bellefond
Blasimon
Castelmoron-d’Albret
Castelviel
Caumont
Cazaugitat
Cessac
Cleyrac
Coirac
Courpiac
Cours-de-Monségur
Coutures-sur-Drot
Daubèze
Dieulivol
Faleyras
Frontenac
Gornac
Ladaux
Landerrouet-sur-Segur
Lugasson
Martres
Mauriac
Mesterrieux
Montignac
Mourens
Neuffons
Le Puy
Porte-de-Benauge
Rimons
Romagne
Saint-Antoine-du-Queyret
Saint-Brice
Saint-Félix-de-Foncaude
Saint-Ferme
Sainte-Gemme
Saint-Hilaire-du-Bois
Saint-Laurent-du-Bois
Saint-Martin-de-Lerm
Saint-Martin-du-Puy
Saint-Pierre-de-Bat
Saint-Sulpice-de-Guilleragues
Saint-Sulpice-de-Pommiers
Sauveterre-de-Guyenne
Soulignac
Soussac
Taillecavat
Targon Page 9
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne Page 10
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
B. SES COMPETENCES
1. COMPETENCES OBLIGATOIRES
• Aménagement de l’espace pour la conduite d’actions d’intérêt communautaire
La Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers exerce de plein droit en lieu et place des communes membres, les
compétences suivantes : Schéma de Cohérence Territoriale et schéma de secteur
• Actions de développement économique dans les conditions prévues à l’article L4251-17
o Création, aménagement, entretien et gestion de zones d’activités industrielle, commerciale, tertiaire, artisanale,
touristique, portuaire ou aéroportuaire ;
o Politique locale du commerce et soutien aux activités commerciales d’intérêt communautaire
o Promotion du tourisme dont la création d’office de tourisme
• Gestion des milieux aquatiques et prévention d’inondations telles que prévu dans l’article L 211-7 du code de l’environnement
(compétence transférée aux syndicats)
o L’aménagement d’un bassin ou d’une fraction de bassin hydrographique ;
o L’entretien et l’aménagement d’un cours d’eau, canal, lac ou plan d’eau y compris les accès à ce cours d’eau, à ce
canal, à ce lac ou à ce plan d’eau ;
o La défense contre les inondations et contre la mer ;
o La protection et la restauration des sites, des écosystèmes aquatiques et des zones humides ainsi que des formations
boisées riveraines ; Page 11
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
• Aménagement, entretien et gestion des aires d’accueil des gens du voyage et des terrains familiaux locatifs définis aux 1° à
3° du II de l’article 1er de la loi n° 2000-614 du 5 juillet 2000 relative à l’accueil et à l’habitat des gens du voyage ;
• Collecte et traitement des déchets des ménages et assimilés (compétence transférée aux syndicats)
2. COMPETENCES OPTIONNELLES
La Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers exerce en lieu et place des communes, pour la conduite d’actions,
les compétences relevant des groupes suivants :
• Protection et mise en valeur de l’environnement et soutien aux actions de maîtrise de la demande d’énergie
• Politique du logement social d’intérêt communautaire et action, par des opérations d’intérêt communautaire en faveur du
logement des personnes défavorisées
• Politique de la Ville
Élaboration du diagnostic du territoire et définition des orientations du contrat de ville ;
o Animation et coordination des dispositifs contractuels de développement urbain, de développement local et
d’insertion économique et sociale ainsi que des dispositifs locaux de prévention de la délinquance ;
o Programmes d’actions définis dans le contrat de ville.
• Création, aménagement et entretien de la voirie d’intérêt communautaire
• Construction, aménagement, entretien et gestion des équipements sportifs d’intérêt communautaire
• Action sociale d’intérêt communautaire Page 12
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
• Création et gestion de maisons de services au public et définition des obligations de service public y afférentes en application
de l’article 27-2 de la loi n° 2000-321 du 12 avril 2000 relative aux droits des citoyens dans leurs relations avec les
administrations.
3. COMPETENCES FACULTATIVES
• Construction d’un bâtiment à Targon destiné à des professionnels de santé regroupés en Maison de Santé Pluridisciplinaire
• Aménagement numérique du territoire
• Contribution au Service Départemental d’Incendie et de Secours
• Entretien des chemins de randonnées inscrits au schéma départemental
• Coordination et prise en charge d’animations des bibliothèques du territoire. (Actions initiées par les bibliothèques du territoire)
• Soutien aux associations sportives et culturelles
• Coordination des actions inter-associatives. Page 13
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
C. LES CARACTERISTIQUES FINANCIERES
2017
52 communes 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Population INSEE 17 146 16 843 16 851 16 813 16 804 16 820 16 800 16 848 16 896
Population DGF 17 692 17 384 17 381 17 351 17 348 17 367 17 348 17 416 17 457
Potentiel
fiscal/hab/moyen
EPCI
473.82 488.92 508.96 520.03 524.78 521.88 559.39 617.47 660.58
Rev/hab/moyen de
l’EPCI 11 969.31 12 259.98 12 827.61 12 899.49 13 237.35 13 209.49 13 353.08 14 195.30 14 681.91
Rev/hab/moyen de la
France 14 303.97 14 501.00 14 707.05 15 081.60 15 656.18 15 809.30 16 052.63 17 008.37 17 766.40
CIF 0.336907 0.364351 0.432234 0.509803 0.499841 0.489306 0.501642 0.493383 0.504079 Page 14
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
III. ANALYSE DEPUIS 2020 Page 15
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
A. LES DEPENSES
1. L’ÉVOLUTION DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT DEPUIS 2020
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Chapitre 011
Charge gestion générale 2 471 141.58 € 2 961 323.20 € 2 937 371.49 € 2 909 959.91 € 3 567 253.67 € 1 079 689.17 €
60 Achats et variation des stocks 183 903.00 € 181 011.80 € 224 225.09 € 294 933.28 € 293 716.18 € 265 903.86 €
61 Services extérieurs 304 727.62 € 335 270.20 € 275 721 53 € 431 535.08 € 388 633.09 € 462 117.13 €
62 Autres services extérieurs 1 974 988.96 € 2 431 814.91 € 2 430 669.11 € 2 175 697.98 € 2 877 426.40 € 344 925.66 €
63 Impôts, taxes et versements assimilés 7 522.00 € 13 226.29 € 6 755.76 € 7 793.57 € 7 478.00 € 6 742.52 €
Chapitre 012
Charges de personnel 1 977 677.01 € 2 177 920.31 € 2 443 033.09 € 2 594 513.88 € 2 858 325.28 € 2 804 665.64 €
62 Autres services extérieurs 5 078.76 € 12 798.32 € 13 525.28 € 6 330.32 € 10 588.68 € 12 421.95 €
63 Impôts, taxes et versements assimilés 12 755.22 € 13 952.22 € 15 729.96 € 7 793.57 € 44 062.72 € 43 379.42 €
64 Charges de personnel 1 959 843.03 € 2 151 169.77 € 2 413 777.85 € 2 548 510.61 € 2 803 673.88 € 2 748 864.27 €
014 : Atténuation de produits 848 030.98 € 847 989.18 € 852 426.93 € 848 776.42 € 896 374.90 € 2 185 203.25 €
65 : Autres charges de gestion courante 934 925.66 € 917 165.43 € 901 925.90 € 1 168 411.67 € 1 189 183.98 € 2 352 402.86 €
66 : Charges financières 119 378.33 € 109 926.41 € 107 744.65 € 103 534.44 € 111 296.03 € 93 775.19 €
67 : Charges exceptionnelles 66 932.13 € 54 513.50 € 25 925.53 € 60 042.08 € 29 141.38 € 10 648.87 €
68 : Dot Provisions 117 000.00 308 132.81 € 108 016.28 €
042 : Section à section 208 740.86 € 292 412.79 € 214 696.53 € 148 649.61 € 306 677.71 € 743 841.93 €
67 Charges exceptionnelles 103 310.30 € 25 925.53 € 6 920.00 € 0.00 € 507 897,69 €
68 Dotations aux amortissements 208 740.86 € 189 102.49 € 214 696.53 € 141 729.61 € 306 667.71 € 235 944.24 €
TOTAL (sans report) 6 626 827.05 € 7 478 250.82 € 7 483 124.12 € 7 833 888.01€ 9 266 385.76 € 9 378 243.19 € Page 16
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
2. LES EFFECTIFS DE LA COMMUNAUTE DES COMMUNES RURALES DE L’ENTRE-DEUX-MERS
Évolution des effectifs
Années Titulaires Contractuels Emplois aidés Total
2020 50 52 0 102
2021 57 53 0 110
2022 58 42 0 100
2023 63 44 0 107
2024 59 41 0 100
2025 57 41 0 98
Évolution de l’ensemble des effectifs par services
Années Administratif Coordination Multiaccueil RPE ALSH / EJ / PRJ / Piscine Technique Total
2020 7 3 20 3 52 17 102
2021 14 3 25 2 55 11 110
2022 14 3 19 2 50 12 100
2023 15 4 21 2 55 10 107
2024 15 4 20 2 48 11 100
2025 15 4,5 25 3 42,5 8 98
0
20
40
60
80
100
120
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Titre du graphique
Titulaires Contractuels Emplois aidés Total
0
20
40
60
80
100
120
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Administratif Coordination
Multiaccueil RPE
ALSH / EJ / PRJ / Piscine Technique
Total Page 17
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Évolution des titulaires par services
Années Administratif Coordination Multiaccueil RPE ALSH / EJ / PRJ / Piscine Technique Total
2020 7 3 17 2 16 5 50
2021 12 2 19 1 19 4 57
2022 12 2 16 1 21 6 58
2023 14 2 18 2 21 6 63
2024 14 2 16 2 19 6 59
2025 13 2,5 16 2 17,5 6 57
Évolution des contractuels par services
Années Administratif Coordination Multiaccueil RPE ALSH / EJ / PRJ / Piscine Technique Total
2020 0 0 3 1 36 12 52
2021 2 1 6 1 36 7 53
2022 2 1 3 1 29 6 42
2023 1 2 3 0 34 4 44
2024 1 2 4 0 29 5 41
2025 2 2 9 1 25 2 41
0
10
20
30
40
50
60
70
2020 2021 20222 2023 2024 2025
0
10
20
30
40
50
60
2020 2021 20222 2023 2024 2025 Page 18
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Équivalents temps pleins rémunérés en 2025
y compris les agents en disponibilité, mutés, en retraite ou recruté en cours d’année
Administratif Coordination Multiaccueil RPE ALSH / EJ / PRJ / Piscine Technique Total
Titulaires 13 2,5 15,67 1,95 14,4 4,91 52,43
Contractuels 2 2 5 0,27 17,71 1,86 28,84
Total 15 4,5 20,67 2,22 32,11 6,77 81,27
2025 - Contractuels 2025 - Titulaires
Temps complet (TC) Temps non complet (TNC) Emplois permanents à TC Emplois permanents à TNC
15 26 42 15
2025
• Augmentation statutaire
o 5 avancements de grades
o 30 avancements d’échelons
• Assurance du personnel CNP
o 6.70% en 2023
o 8% en 2024
o 8 % en 2025
o 7.33 % en 2026
2026
• Augmentations statutaires : 24 avancements d’échelons
• Conseil numérique non renouvelé
• Participation de la collectivité à hauteur de 50% pour la
prévoyance
• Participation de la collectivité à hauteur de 15 € /agent
pour le contrat santé
• Augmentation du taux CNRACL employeur à compter du
1/1/2025 - + 4 points soit 34.65 % au lieu de 31.65 % - + 3
points en 2026 : 37.65 % Page 19
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Le service de remplacement des secrétaires de mairie
Coûts agent CdC Refacturation communes
Rémunération Heures rémunérées Frais de déplacements Rémunération Heures rémunérées Frais de déplacements
49 399,89 € 1 820 1 213,26 € 21 434,50 € 673,25 901,71 €
Remplacement agent dans les écoles – 2 mois
Coûts agent CdC Refacturation communes
Rémunération Heures rémunérées Frais de déplacements Rémunération Heures rémunérées Frais de déplacements
5 727,68 € 303,34 260,14 € 5 296,56 € 266 186,37 €
Part des remplacements dans le temps
de travail de l’agent
2023 67 %
2024 48,5 %
2025 45,7 % Page 20
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
3. LES COUTS PAR COMPETENCE : LES COMPETENCES OBLIGATOIRES
a) Aménagement de l’espace pour la conduite d’actions d’intérêt communautaire
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
Syndicat Mixte Sud-
Gironde
SCoT / PCAET
16 998,23 € 7 509,56 €
20 533,38 €
+ 3 372,21 €
régularisation de
2021
20 840,40 € 19 082,80 € 19 157,60 €
23 916,09 €
(17 457 habitants
X 1,37 €)
CAUE 1 000,00 € 2019 - 2020 500,00 € / 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 €
2026 Projections : À compléter
Le coût de la révision du SCoT est intégrée en 2026
b) Actions de développement économique
• Création, Aménagement, entretien de la Zone d’activités Baraillot
o Aménagement de la ZAE - Lancement du marché pour l’Assistance à Maitrise d’Ouvrage
2026 Projections : À compléter
La dépense sera imputée sur le budget annexe ZAE BARAILLOT – 80 940,00 € Page 21
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
• Politique locale du commerce et soutien aux activités commerciales d’intérêt communautaire
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
PETR Cœur Entre-Deux-Mers 52 120,30 € 52 092,40 € 56 164,99 59 682,82 € 61 334,42 € 58 823,13 € 61 116,16 €
Actions Collectives de Proximité (ACP) / / / / 1 557,00 € 30 529,69 € 42 900,00 €
Aides de la CdC / Règlement d’Intervention
CdC / / / / 6 000,00 € 13 782,00 € 40 000,00 €
Total 52 120,30 € 52 092,40 € 56 164,99 € 59 682,82 € 67 334,42 € 103 134,82 € 144 0161,16 €
Dispositifs 2025 2026 - Prévisionnel
Actions Collectives
de Proximité (ACP)
• Budget prévisionnel voté en 2025 : 48 443,00 €
correspondant à 25 000 € de 2025 + 23 443,00 € reste à
honorer de 2024
• Exécuté en 2025 : 30 529,69 €
• Reste à honorer fin 2025 : 17 913,31 €
• 17 913,31 € reste à honorer fin 2025 + 25 000,00 €
• Budget 2026 = 42 913,31 €
Aides de la CdC
Règlement
d’Intervention CdC
• Budget prévisionnel voté en 2025 : 36 000,00 €
correspondant à 25 000 € de 2025 + 11 000,00 € restant à
honorer de 2023 et 2024.
• Exécuté en 2025 : 13 782,00 €
• Reste à honorer fin 2025 : 15 142,00 €
• 15 142,00 € reste à honorer fin 2025 + 25 000,00 €
• Budget 2026 = 40 142,00 €
2026 Projections : À compléter
Maintenir le montant des Actions Collectives de Proximité à 25 000,00 € + Subvention aide de la CdC via le SRDEII 25 000,00 €
PETR : 3,10 €/habitant en 2022 - 3,40 € /habitant en 2023 - 3,40 €/habitant en 2024 – 3,35 €/habitant en 2025 Page 22
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
• Promotion du tourisme
Dépenses
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
Gironde Tourisme 200,00 € 200,00 € 200,00 € 200,00 € 250,00 € 250,00 € 250.00 €
Entre-Deux-Mers
Tourisme
121 00,00 €
+ loyer 6 164,21 €
131 000,00 €
+ 1 002,86 €
Maintenance logiciel
hébergeurs
+ 5 166,30 € loyers
jusqu’au 30/11/2021
131 000,00 € 131 000,00 € 134 000,00 € 134 000,00 € 134 000.00 €
Pays d’Art et
d’Histoire 3 372,21 € 3 563,51 € 3 372,21 € 1 166,92 € / /
Total 130 736,42 € 140 932,67 € 134 572,21 € 132 366,92 € 134 250,00 € 134 250,00 € 134 250.00 €
Exercices Montant total Taxe de séjour Part CDC Part Département Part SGPSO
Recette
Taxe de
séjour
2020 42 472.97 € 38 611.79 € 3 861.18 €
2021 53 522.55 € 48 656.86 € 4 865.69 €
2022 49 967.78 € 49 967.78 € 4 996.78 €
2023 55 301.85 € 50 274.41 € 5 027.44 €
2024 83 625.87 € 66 338.73 € 6 633.87 € 22 555.80 €
2025 75 049.09 € 52 129.65 € 5 208.93 € 17 710.51 € Page 23
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
c) Gestion des milieux aquatiques et préventions des inondations
Dépenses
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
SMER 38 629,86 € 37 629,08 € 53 798,37 € 52 400,00 € 52 378,70 € 105 618,00 € 105 420,00 €
DROPT AVAL 41 707,00 € 41 707,00 € 41 386,70 € 41 386,70 € 41 386,70 € 41 386,70 € 41 386,80 €
SMABVO 27 000,30 € 26 971,99 € 27 866,00 € 27 719,00 € 27 719,00 € 27 719,00 € 36 034,70 €
Total 107 337,16 € 106 308,07 € 123 051,07 € 121 505,70 € 121 484,40 € 174 723,70 € 182 841,50 €
Recettes
2024 2025
Produit voté Taxe GEMAPI 124 000,00 € 175 000,00 €
• Perçu 121 412,00 € 172 534,00 €
• Compensation 2 693,00 € 2 693,00 €
• Total 124 105,00 € 175 227,00 €
Dégrèvement GEMAPI 2 367,00 € 3 491,00 €
Total GEMAPI 121 738,00 € 171 736,00 €
2026 Projections : À compléter
Voter un produit GEMAPI pour équilibrer la dépense et pallier aux dégrèvements Page 24
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
d) Collecte et traitement des déchets des ménages et assimilés Page 25
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Hors salaire de l’agent en charge de la facturation et hors créances éteintes, admissions en non valeur et annulations de titres
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
SEMOCTOM
Dépenses – Chapitre 011
Article 65568 754 084,00 € 803 003,50 € 894 819,20 € 982 444,94 € 1 012 234,10 € 1 045 725,17 € Taxe à compter
de 2026 :
960 000 € Recettes – Chapitre 70 – 73 – 75 – 77 749 525,40 € 856 452,19 € 921 081,41 € 1 048 030,42€ 1 151 572,54 € 1 131 034,98 €
Différences R - D - 10 558,60 € 53 448,69 € 26 262,21 € 65 585,48 € 139 338,44 € 85 310,81 €
USTOM
Dépenses – Chapitre 011 + 014 1 004 616,75 € 1 371 119,65 € 1 261 104,67 € 917 614,07 € 1 554 074,61 € 1 246 133,14 €
Chapitre 014 :
1 546 000 €
(1 450 000 € +
96 000 €
recouvrement
facturations entre
2015 et 2024
Recettes – Chapitre 70 – 73 – 75 – 77 1 112 669,14 € 1 288 829,44 € 1 302 452,30 € 1 319 843,13 € 1 405 211,14 € 1 374 277,96 € 1 450 000.00 €
Différences R - D 108 052,39 € - 82 290,21 € 41 347,63 € 402 229,06 € - 148 863,47 128 144,82 €
SICTOM
Dépenses – Chapitre 011 + 014 23 156,75 € 27 045,43 € 28 462,00 € 29 895,92 € 31 380,75 € 32 117,26 €
32 000 € Recettes – Chapitre 70 – 73 – 75 – 77 24 674,28 € 28 601,12 € 29 308,68 € 31 160,24 € 32 365,34 € 32 975,26 €
Différences R - D 1 517,53 € 1 555,69 € 846,68 € 1 264,32 € 984,59 € 858,00 €
Les 3 syndicats
Dépenses – Chapitre 011 + 014 +
Article 65568 1 781 857,50 € 2 201 168,58 € 2 184 385,87 € 1 929 954,93 € 2 597 689,46 € 2 323 974,57 € 2 538 000.00 €
Recettes – Chapitre 70 – 73 – 75 – 77 1 880 868,82 € 2 173 882,75 € 2 252 842,39 € 2 399 033,79 € 2 589 149,02 € 2 538 288,20 € 2 442 000.00 €
Différences R - D 99 011,32 € - 27 285,83 € 68 456,52 € 469 078,86 € - 8 540,44 € 214 313,63 € Page 26
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
2022 2023 2024 2025 Prévisions 2026
Créances éteintes + Admises en non valeurs + Titres annulés sur exercices antérieur
SEMOCTOM 8 738,59 € 21 701,96 € 15 855,30 € 38 357,80 €
103 000.00 € USTOM 20 401,19 € 66 330,14 € 40 866,13 € 104 172.10 €
SICTOM 277,44 € 666,40 € 484,04 € 429,74 €
Total 29 417,22 € 88 698,50 € 57 205,47 € 142 959.64 €
2026 Projections : À compléter
Maximiser le recouvrement de la facturation émise
S’assurrer que le niveau des recettes soit égal ou légèrement supérieur au niveau des dépenses Page 27
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
4. LES COUTS PAR COMPETENCE : LES COMPETENCES OPTIONNELLES
a) Protection et mise en valeur de l’environnement et soutien aux actions maitrise demande énergie
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
SIPHEM 86 920,00 € 93 695,40 € 97 148,80 € 97 255,20 € 97 148,80 € 97 529,60 € 97 759,20 €
2026 Projections : À compléter
b) Politique du logement social
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Opération OPAH
DD
2026 Projections : À compléter Page 28
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
c) Création, aménagement et entretien de la voirie communautaire
Dépenses
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
Fonctionnement
(entretien &
réparations)
117 611,89 € 109 302,79 € 19 146,87 € 119 489,55 € 72 570,40 € 68 446,23 € 100 000.00 €
Investissement
(Réseaux & voirie) 1 652 159,34 € 1 289 806,45 € 1 822 772,47 € 1 104 565,96 € 937 544,35 € 1 007 775,22 € 1 000 000.00 €
Total 1 769 771,23 € 1 399 109,24 € 1 841 919,34 € 1 224 055,51 € 1 010 114,75 € 1 076 221,45 € 1 100 000.00 €
Avec facture de
2024 et décompte
final :
27 027,13 €
Recettes
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
Conseil
Départemental
Subventions 2019 Subventions 2020 Subventions 2021 Subventions 2022 Subventions 2023 / /
75 000,00 € 75 000,00 € 75 000,00 € 75 000,00 € 11 250,00 € / /
Reversement Taxe sur l’exploitation des infrastructures de transport de longue distance TEIT LD ( 31 415 € - 11 708,38 €) 19 706,62 €
CLECT
1 158 786,26 € 1 158 786,26 € 1 158 786,26 € 1 287 894,20 € 948 399,30 € 948 399,30 € 948 399,30 €
2,30 € ml X 559 954
ml
2,70 € ml X 351 259
ml
2,70 € ml X 351 259
ml
2,70 € ml X 351 259
ml
Total 1 233 786,26 € 1 233 786,26 € 1 233 786,26 € 1 362 894,20 € 959 649,30 € 968 105,92 € 948 399.30 € Page 29
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Recettes
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
FCTVA
539 606,14 € 231 293,05 € 207 307,51 € 281 173,27 € 172 293,59 € 151 004,18 € 180 000.00 €
254 555,73 € de 2019
+ 285 050,41 € de
2020
4e trimestre 2020
(5 060,68 €) + 3
trimestres 2022
(226 232,37 €)
Dépenses de l’année
X taux FCTVA 16,404 %
FCTVA Réellement perçu dans l’année
(FCTVA de N-1 + part N)
Recettes totales perçues :
Subvention + FCTVA aui aurait dû être perçu
(dépenses de l’année N X 16,404%) + CLECT
Différence entre
Recettes et
Dépenses
2020 290 313,27 € 285 050,41 € 2020 2020 1 518 836,67 € - 250 934,56 €
2021 229 509,88 € 131 293,05 € 2021 2021 1 463 296,14 € 64 186,90 €
2022 302 148,45 € 207 307,51 € 2022 2022 1 535 934,71 € - 305 984,63 €
2023 200 794,07 € 281 173,27 € 2023 2023 1 582 814,21 € 358 758,70 €
2024 165 699,22 € 172 293,59 € 2024 2024 1 125 348,52 € 115 233,77 €
2025 176 543,37 € 151 004,18 € 2025 2025 1 144 649,29 € 68 427,84 €
Le 27 novembre 2023, par délibération n° DEL_2023_092 le Conseil Communautaire a décidé à la majorité :
- DE RESTITUER les voies classées catégorie 3 aux communes membres, la Communauté des Communes conservant les voies classées
catégories 1 et 2 :
36 votes POUR la restitution des voies catégorie 3 aux communes membres, 18 votes CONTRE la restitution des voies catégorie 3 aux
communes membres, 1 Abstention, 2 Non Votants ; Page 30
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
- D’AUGMENTER en 2024 la participation des communes membres à hauteur de 2.70 € le ml de voirie transféré à la Communauté des
Communes :
31 votes POUR l’augmentation à hauteur de 2.70 € le ml, 24 votes CONTRE l’augmentation à hauteur de 2.70 € le ml, 2 Abstentions.
2026 Projections : À compléter
Fixer un montant maximal tenant compte des possibilités de l’année N Page 31
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
d) Construction, aménagement, entretien et gestion des équipements sportifs
Dépenses de fonctionnement
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Salle Possamaï 17 896,44 € 23 524,31 € 27 780,40 € 27 544,61 € 27 088,35 € 23 167,75 €
Vestiaires de foot 4 510,48 € 4 561,78 € 10 620,69 € 12 274,54 € 7 835,53 € 5 585,70 €
Piscine
44 513,92 € 46 201,31 € 55 143,49 € 70 375,15 € 71 553,52 € 62 848,19 €
Avec rémunération MNS et autres contractuels
Entretien
+ 7 995 € - Eau 1 885 € -
Électricité + 4 090 €
Avec Rémunération MNS et autres contractuels
Emprunt piscine
capital + Intérêt 38 505,14 € 38 505,14 € 38 505,14 € 38 505,14 € 38 505,14 € 38 505,14 €
City Stade / 296,92 € 241,20 € / 550,42 € /
Mur escalade
Rimons / 1 638,00 € 1 000,00 € 6 478,34 € 7 216,00 € 8 800,00 €
Tennis 8,99 € / / / 1 363,00 € /
Total 105 434,97 € 114 727,46 € 133 290,92 € 155 177.78 € 154 111.96 € 138 906.78 €
Emprunt piscine 620 000,00 € - 20 ans
Taux fixe 2,16 % - Remboursement de 04/2016 à 04/2035 Page 32
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Recettes de fonctionnement
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Piscine
1 152,00 € entrées
+ 574 € buvette
= 1 726 €
908,47 € remb
rémunération + 2 456 €
entrées + 1238,50
buvette + 8 542,44 €
remboursement
électricité
= 13 145,41 €
7 217 €
(5 078 € entrées +
2 139 € buvette)
8 293,86 €
(4 530 € entrées +
2 674 € buvette +
1 089,86 € remb
électricité)
6 542 €
(4 451,50 € entrées +
2 090,50 € buvette)
7 876,50 €
(5 580,50 € entrées +
2 296 € buvette)
+ 951,20 remb
assurance
Dépenses d’investissement
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Salle Possamaï 17 432,94 € 15 639,00 € 3 714,36 € / 2 693,88 € /
Vestiaires foot 2 777,25 € / / / 2 676,00 € /
Piscine / 12 800,07 € 1 056,00 € 2 825,76 € 1 179,76 € 125 219,18 €
City stade 10 746,00 € / / / / /
Mur escalade / / 16 590,44 € 13 411,27 € / /
Tennis 683,79 € / 1 212,00 € / / /
Construction DJO / / / / 19 049,60 € 268 945,20 €
TOTAL 31 639,98 € 28 439,07 € 22 572,80 € 16 237,03 € 25 599,24 € 394 164,38 €
2026 Projections : À compléter
Construction du Dojo à Sauveterre-de-Guyenne + Travaux d’entretien des bâtiments notamment toit du multiaccueil à Sauveterre-
de-Guyenne Page 33
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
e) Action sociale d’intérêt communautaire
(1) Multiaccueils à Targon et Sauveterre-de-Guyenne, Relais Assistantes Maternelles
Services 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Multiaccueil à
Targon
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 470 359,27 € 477 630,70 € 526 901,99 € 532 417,49 € 545 939,00 € 508 706,88 €
Recettes 216 741,54 € 317 001,45 € 291 652,75 € 324 994,61 € 337 030,43 € 363 829,67 €
Différences R – D - 253 617,73 € - 160 629,25 € - 235 249,24 € - 207 422,88 € - 208 908,57 € - 144 877,21 €
Nombres d’heures facturées 27 559 36 590 41 265 41 839 41 580 40 876
Nombre d’enfants accueillis 51 51 48 40 46 38
Multiaccueil à
Sauveterre-de-
Guyenne
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 368 365,31 € 373 275,93 € 393 868,43 € 391 104,83 € 435 161,89 € 461 944,71 €
Recettes 179 742,73 € 268 179,80 € 261 609,25 € 238 488,74 € 255 325,94 € 309 374,59 €
Différences R – D - 188 622,58 € - 105 096,13 € - 132 259,18 € - 152 616,09 € - 179 835,95 € - 152 570,12 €
Nombres d’heures facturées 20 726 27 581 29 587 30 291 31 836 29 616
Nombre d’enfants accueillis 53 47 44 45 39 35
Relais Petite
Enfance
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 61 373,89 € 55 089,08 € 65 247,57 € 76 871,73 € 88 752,68 € 81 035,66 €
Recettes 35 305,16 € 55 084,12 € 58 913,44 € 47 440,27 € 43 386,02 € 54 164,10 €
Différences R – D - 26 068,73 € - 4,96 € - 6 334,13 € - 29 431,46 € - 45 366,66 € - 26 871,56 €
Total différences R – D - 468 309,04 € - 265 730,34 € - 373 842,55 € - 389 470,43 € - 434 111,18 € - 324 318,89 € Page 34
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
(2) Accueils de Loisirs Sans Hébergement de Targon et Sauveterre-de-Guyenne + Séjours intégrés
Services 2020 2021 2022 2023 2024 2025
ALSH à Targon
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 309 526,36 € 327 622,73 € 376 550,19 € 397 695,79 € 459 026,02 € 456 290,14 €
Recettes 86 305,30 € 182 952,17 € 146 880,45 € 176 035,75 € 208 355,58 € 202 235,86 €
Différences R – D - 223 221,06 € - 144 670,56 € - 229 669,74 € - 221 660,04 € - 250 670,45 € - 254 054,28 €
Nombres d’heures facturées 52 960 40 682 51 888 54 128 55 872 56 824
Nombre d’enfants accueillis 328 286 278 326 313 355
ALSH à Sauveterre-
de-Guyenne
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 340 717,22 € 363 907,99 € 398 449,46 € 405 115,50 € 437 311,60 € 355 578,40 €
Recettes 82 653,04 € 167 296,40 € 213 843,91 € 205 767,03 € 150 134,12 € 214 529,95 €
Différences R – D - 258 064,18 € - 196 611,59 € - 184 605,55 € - 199 348,47 € - 287 177,49 € - 141 048,45 €
Nombres d’heures facturées 51 755 50 149 55 864 58 264 53 888 52 664
Nombre d’enfants accueillis 250 242 285 280 254 255
Total différences R – D - 481 285,24 € - 341 282,15 € - 414 275,29 € - 421 008,51 € - 537 847,93 € - 395 102,74 € Page 35
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
(3) Point Rencontres Jeunes et Espace Jeunes et séjours intégrés
Services 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Point Rencontre
Jeunes à Targon
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 101 496,85 € 132 366,15 € 88 151,39 € 126 403,90 € 114 197,10 € 113 315,03 €
Recettes 10 498,02 € 37 352,79 € 41 466,55 € 14 233,17 € 47 717,74 € 43 905,51 €
Différences R – D - 90 998,83 € - 95 013,36 € - 46 684,84 € - 112 170,73 € - 66 479,36 € - 69 409,52 €
Nombres d’heures facturées 9 557 10 249 5 077 5 192 9 106 12 913
Nombre d’enfants accueillis 77 131 162 71 100 95
Espace jeunes
à Sauveterre-de-
Guyenne
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 54 231,78 € 62 138,57 € 86 277,76 € 119 077,98 € 149 383,05 € 140 176,94 €
Recettes 16 053,74 € 26 067,86 € 31 313,54 € 38 369,48 € 51 127,59 € 44 205,84 €
Différences R – D - 38 178,04 € - 36 070,71 € - 54 964,22 € - 80 708,50 € -98 255,46 € - 95 971,10 €
Nombres d’heures facturées 6 896 9 831 11 866 13 021 15 888 9 370
Nombre d’enfants accueillis 69 89 119 143 128 107
Total différences R – D - 129 176,87 € - 131 084,04 € - 101 679,06 € - 192 879,23 € - 164 734,82 € - 165 380,63 €
(4) Restes à charge de toutes les structures Petite Enfance/Enfance/Jeunesse
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Reste à charge toutes les structures - 1 078 771,15 € - 738 096,56 € - 889 766,90 € - 1 003 358,17 € - 1 136 693,93 € - 884 802,25 €
Emprunt Pôle Targon 650 000 € - 25 ans et 4 mois
Taux fixe 4,26 % - Remboursement de 02/2008 à 02/2033
Remboursement annuels échéance capital et intérêts = 41 307,94 € Page 36
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
(5) Service jeunesse
Services 2025
Jeunesse
Dépenses (Chapitres 011 + 012 +
65 + 67 – Atténuation de charges) 44 777,36 €
Recettes 24 463,09 €
Différences R – D - 20 314,27 €
2026 Projections : À compléter
(6) Mission Locale, CLIC
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Mission Locale des 2 Rives 43 800,00 € 43 724,52 € 43 716,96 € 43 764,84 € 43 716,96 € 43 888,32 € 43 991,64 €
CLIC 13 880,80 € 14 745,80 € 14 761,95 € 14 761,98 € 14 745,80 € 14 803,60 € 14 838,45 €
Total 57 680,80 € 58 470,32 € 58 478,91 € 58 526,82 € 58 462,76 € 58 691,92 € 58 830,09 €
2026 Projections : À compléter Page 37
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
f) Création et Gestion des France Service
Services 2020 2021 2022 2023 2024 2025
France services
Targon
Dépenses / 30 118,08 € 87 245,20 € 79 668,96 € 91 135,06 € 92 158,41 €
Recettes avec atténuation de
charges et loyer CPTS / 15 470,33€ 31 611,31 € 38 382,69 € 46 500,00 € 56 500,00 €
Différences R – D / - 14 647,75 € - 55 633,89 € - 27 286,70 € - 44 635,06€ - 35 658,41 €
France services
Sauveterre-de-
Guyenne
Dépenses 54 747,24 € 54 278,17 € 59 669,03 € 85 132,98 € 70 585,35 € 99 382,90 €
Recettes avec atténuation de
charges 31 117,64 € 30 000,00 € 53 066,24 € 52 382,26 € 62 320,98 € 57 961,87 €
Différences R – D - 23 629,60 € - 24 278,17 € - 6 602,79 € - 46 750,29€ - 8 264,37 € - 41 421,03 €
Reste à charge des 2 France services - 23 629,60 € - 38 925,92 € - 62 236,68€ - 74 036,99€ - 52 899,42 € - 77 079,44 €
Acquisition bâtiments avec
frais notarié 210 889,33 €
Montants des travaux FS
Targon de 2019 à 2021 639 487,84 €
Hors aménagement intérieur
(bureaux, ordinateurs, téléphonie…) 52 918,37 €
Subventions perçues 278 942,00 €
Coût en investissement 571 435,17 € Sur 15 ans sans taux emprunt appliqué 38 095,68 €
274
2987
3989
3994
4596
2309
3129
3837
4417
6400
2583
6116
7826
8411
10996
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
2021 2022 2023 2024 2025
Évolution de la fréquentation des
France services
FS Targon FS Sauveterre-de-Guyenne Total Page 38
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
2026 Projections : À compléter
Générer des recettes par la location des bureaux coworking
Location d’un bureau au CPTS – Loyer 1 500,00 € annuel
5. LES COUTS PAR COMPETENCES : LES COMPETENCES FACULTATIVES
a) Construction d’un bâtiment à Targon destiné à des professionnels de santé regroupés en Maison
de Santé Pluridisciplinaire
2020 2021 2022 2023 2024 2025
MSP
Dépenses 2 587,06 € 11 410,10 € 10 659,15 € 12 216,63 € 10 245,58 € 9 345,76 €
Emprunt renégocié
capital + intérêt 80 077,44 € 80 077,44 € 80 077,44 € 80 037,44 € 80 037,44 € 80 077,44 €
Recettes 90 360,00 € 90 360,00 € 90 900,00 € 91 189,44 € 91 604,16 € 93 139,95 €
Recettes – Dépenses 7 695,50 € - 1 127,54 € 163,41 € - 1 064,63 € 1 321,14 € 3 716,75 €
Renégociation de l’emprunt
1 483 850 € empruntés – 25 ans
Taux fixe 2,45 % - Remboursement 10/2018 à 10/2042 Page 39
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
b) Aménagement numérique du territoire
(1) La fibre
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Gironde Numérique 5 900,00 € 5 900,00 € 5 864,00 € 6 128,00 € 6 242,00 € 6 167,00 €
Gironde Numérique Services mutualisées 15 824,00 € 15 824,00 € 16 140,00 € 16 786,00 € 17 121,00 € 18 072,00 €
Emprunt fibre capital 164 588,60 € 167 171,25 € 169 794,40 € 172 458,74 € 175 164,87 € 177 913,47 €
Emprunt fibre intérêts 51 127,32 € 48 544,67 € 45 923,52 € 43 257,18 € 40 551,05 € 37 802,45 €
Sous total emprunt 215 715,92 € 215 715,92 € 215 717,92 € 215 715,92 € 215 715,92 € 215 715,92 €
Total dépenses 237 439,92 € 237 439,92 € 237 721,92 € 238 629,92 € 239 078,92 € 239 954,92 €
Emprunt fibre 3 700 000 € - 20 ans
Taux fixe 1,46 % - Remboursement 12/2017 à 09/2037
Participation CdC Rurales Entre-Deux-Mers Fibre 917 973 € en 2019
(2) Le Conseil numérique
2022 sur 9 mois 2023 2024 2025
Nombre d’accompagnements
individuels 456 538 397 308
Nombre d’usagers en
accompagnement individuel 55 69 56 73
Nombre d’ateliers collectifs 3 7 5 19
Nombre de participants aux
ateliers collectifs 29 116 53 164
Subvention Caisse des dépôts : 25 000 € année 2021 et 2022 / 20 000 € année 2023 / 17 500 € année 2024 / 12 500 € année 2025
0
100
200
300
400
500
600
2021 2022 2023 2024
Nb d'accompagnement individuels
Nb d'usagers en individuel
Nb d'ateleirs collectifs Page 40
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Conseillère numérique 2021 2022 2023 2024 2025
Dépenses 9 614,39 € 31 416,26 € 49 881,40 € 36 120,16 € 34 425,17 €
Recettes / 40 174,09 € 45 000,00 € 17 805,86 € /
Coût - 9 614,39 € 8 757,83 € - 4 881,40 € - 18 314,30 € - 34 425,17 €
Dont 1 013,24 €
Investissement
Dont 1 665,92 €
Investissements
Dont 244,98 €
Investissement
2026 Projections : À compléter
Non reconduction du service
c) Contribution au Service Départemental d’Incendie et de Secours
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
SDIS Subventions 17 835,43 € 17 835,43 € 17 835,43 € 7 081,46 € 7 081,46 € / /
SDIC Contribution 272 388,52 € 275 524,90 € 279 657,81 € 297 052,50 € 316 034,14 € 305 721,71 € 289 191,65 €
TOTAL 290 173,95 € 293 360,33 € 297 493,24 € 304 133,96 € 323 115,60 € 305 721,71 € 289 191,65 €
CLECT depuis 2018 : 284 112 €
2026 Projections : À compléter Page 41
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
d) Entretien des chemins de randonnées inscrits au Schéma Départemental
Prévision des dépenses : 200 000 €
PRÉVISIONS
40 000 € Études
+
160 000 € Travaux
Subvention département
Réalisé 200 000 €
2022 + 2023 13 080,00 €
2024 4 000,00 €
2025 41 086,38 €
TOTAL 58 166,38 €
2026 Projections : À compléter
e) Coordination et prise en charge d’animations des bibliothèques du territoire
Dépenses 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Bibliothèque –
Maintenance logiciel 11 049,06 € 3 975,94 € 3 044,02 € 3 161,82 € 3 368,92 € 3 462,52 €
2026 Projections : À compléter Page 42
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
f) Soutien aux associations
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Radio AIETEM 3 000,00 € 3 000,00 € 3 000,00 € 3 000,00 € 3 000,00 € /
Associations Fonctionnement 77 175,00 € 61 560,00 € 66 900,00 € 50 500,00 € 66 065,00 € 63 290,00 €
Associations Manifestation / 18 451,00 € 15 400,00 € 40 800,00 € 25 485,00 € 21 450,00 €
Associations Achat de matériel / / / 1 400,00 € 900,00 € 1 150,00 €
Coordination PST avec Cap Solidaire 9 497,63 € 15 500,04 € 18 826,04 € 26 325,41 € 21 982,04 € 35 005,68 €
Total 89 672,63 € 98 511,04 € 104 126,04 € 122 025,41 € 117 432,04 € 120 895,68 €
Avec TUS
7 500 €
Avec TUS
13 990,04 €
Avec TUS
34 005,68 €
2026 Projections : À compléter Page 43
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
g) Le Projet Social de Territoire
Chapitre 011 2023 2024 2025
Bus des curiosités 1 255,00 € 3 063,50 € 3 473,00 €
EXPLOZIK 13 880,92 € 15 909,69 € /
Jazz en Balade 1 000,00 € 2 000,00 € 2 000,00 €
Cinéma Plein Air 2 750,00 € 2 819,10 € 3 591,30 €
Association Passerelle / 8 100,00 € 8 100,00 €
EVS de Blasimon / 1 800,00 € 1 800,00 €
Total 18 885,92 € 33 692,29 € 18 964,30 €
Subventions aux associations 17 405,73 € 7 992,00 € 9 000,00 €
TOTAL GÉNÉRAL 36 291,65 € 41 684,29 € 27 964,30 €
2026 Projections : À compléter
h) La mobilité
2023 2024 2025
CAP SOLIDAIRE – TUS Transport d’Utilité Sociale 7 500,00 € 10 000,00 € 30 000,00 €
Convention annuelle 3 994,41 € 3 990,04 € 4 005,68 €
Total 11 494,40 € 13 990,04 € 34 005,68 € Page 44
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
03/2023 à 03/2024 – 1 an 04/2024 à 11/2024 – 8 mois Au 15/12/2025
Nombre d’usagers 92 68 habitants ont utilisé le service en 2024/2025 – 45 utilisateurs réguliers
Nombre de trajet 781 736 746
Objet des trajets Santé – Insertion – Alimentation – Accès aux droits Santé – Insertion – Alimentation – Administratif – Loisirs / vie sociale
Destinations principales Cadillac – La Sauve-Majeure – Sauveterre-de-Guyenne – Libourne – Langon – Pellegrue - Créon
Sauveterre-de-Guyenne – St Brice –
Targon – St Pierre-de-Bat – Podensac –
Cadillac – Beguey – Langoiran –
Camblanes-et-Meynac – St Caprais-de-
Bordeaux – Langon – La Sauve-Majeure
– La Réole – Créon – Monségur –
Gironde-sur-Dropt – Rauzan – St Magne-
de-Castillon – Libourne – Coutras –
Lormont – Pellegrue – Ste Foy-le-Grande
– Fargues-Saint-Hilaire
Communes de résidence des
usagers
25 communes de résidences
Sauveterre-de-Guyenne – Targon –
Blasimon – Faleyras – Frontenac –
Daubèze…
19 communes de résidence
Sauveterre-de-Guyenne (14) – Targon
(10) – St Brice (5) – Taillecavat (2) –
Blasimon – Castelmoron-d’Albret –
Castelviel – Cazaugitat – Cleyrac –
Coirac – Coutures-sur-Drot – Frontenac –
Gornac – Marres – Mauriac – Romagne
– Ste-Gemme – St Ferme – St Sulpice-de-
Pommiers…
19 communes de résidence
Sauveterre-de-Guyenne (14) – Blasimon
(6) – Targon (5) – St Brice – taillecavat –
Castelmoron-d’Albret – Castelviel (2) –
Coirac – Soussac (2) – Faleyras (2) – St
Sulpice-de-Pommiers (2) – Bellebat –
Mesterrieux – Neuffons – Daubèze – Ste
Gemme – St Hilaire-du-Bois – Mauriac –
St Pierre-de-Bat Page 45
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
i) Transition écologique et développement durable
Recrutement d’1 agent en charge de la transition écologique et développement durable à compter du 6 janvier 2025.
Dépenses 2024 :
o Communication cadastre solaire : 300 €
Dépenses 2025 :
o Communication France Renov - cadastre solaire – thermographie aérienne : 2 680 €
o Prestation Thermographie aérienne : 5 280 €.
2026 Projections : À compléter
Actions dans le cadre du PCAET Fonds Verts (délibération du 8 décembre 2025)
Subvention à hauteur de 143 129,00 € (71 564,80 € déjà perçu en novembre 2025)
Études boucle autoconsommation + plan paysage / Actions développement durable : Formations + Animations Page 46
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
6. LE COUT DE L’ENERGIE – ÉVOLUTION
Énergie - Électricité
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Siège CdC 4 283,00 € 3 798,21 € 6 065,11 € 8 256,77 € 9 494,35 € 5 370,86€
FS Targon / 203,23 € 3 250,35 € 4 082,03 € 2 988,87 € 2 864,39 €
Salle Sport 4 121,21 € 3 292,88 € 7 966,97 € 11 694,65 € 13 366,17 € 12 895,64 €
Vestiaires de foot – Targon 4 106,21 € 3 711,03 € 4 212,72 € 5 958,91 € 4 568,86 € 3 063,05 €
Piscine 25 785,10 € 7 024,40 € 11 184,00 € 15 273,28 € 13 177,88 € 6 379,44 €
ASLH à Sauveterre-de-Guyenne 2 003,73 € 2 043,76 € 3 557,83 € 6 158,73 € 4 288,27 € 2 984,99€
ALSH à Mauriac 964,55 € 959,29 € 933,55 € 992,65 € 1 024,47 € 1 066,79 €
ALSH à Targon 2 801,33 € 2 642,75 € 3 268,54 € 8 398,53 € 7 139,35 € 5 142,08 €
Espace Jeunes à Sauveterre-de-Guyenne 858,75 € 875,90 € 1 595,32 € 2 716,60 € 1 938,21 € 1 348,59 €
Point Rencontre Jeune à Targon 2 054,32 € 1 938,02 € 2 409,75 € 6 158,92 € 4 016,46 € 4 113,67 €
Relais Petite Enfance (RAM) 2 662,23 € 1 370,76 € 3 237,31 € 6 031,75 € 3 606,33 € 1 538,41 €
Multiaccueil à Targon 5 745,69 € 2 850,29 € 3 483,24 € 8 958,42 € 5 928,19 € 5 435,91 €
Multiaccueil à Sauveterre-de-Guyenne 2 988,08 € 1 966,77 € 6 991,30 € 11 376,48 € 8 026,74 € 4 662,31 €
Total 58 374,20 € 32 677,29 € 58 155,99 € 96 057,72 € 79 564,15 € 56 866,13 €
Y compris factures de 2017 et 20118
Erreur EDF >> Remboursement en 2021 de 8 542,44 € (article 7718) Page 47
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Recettes Photovotaïques
2020 perçues 6 265,14 € Du 25/04/2019 au 25/04/2020 10 753 kWh livrés X 0,30894 €/kWh = 3 322,03 €
Du 24/08/2019 au 24/02/2020
4370 kWh livrés X 0,67348 € / kWh = 2 943,11 €
Du 25/02/2020 au 24/08/2020
Pas de relevé
20221 perçus 20 987,59 € Du 25/04/2020 au 25/04/2021 7 366 kWh X 0,30986 € / kWh = 2 282,43 €
Du 24/08/2020 au 24/02/2021
6 589 kWh livrés X 0,67256 € / kWh = 4 431,50 €
Du 25/02/2020 au 24/08/2021
10 444 kWh livrés X 0,67256 € / kWh = 7 024,22 €
Arriérés 24/02/2020 au 24/08/2020
10 779 kWh livrés X 0,67348 € / kWh = 7 259,44€
2022 perçus 13 638,47 € DU 25/04/2021 au 25/04/2022 6 609 kWh livrés X 0,30952 € / kWh = 2 045,62 €
Du 24/08/2021 au 24/02/2022
6 329 kWh livrés X 0,68544 € / kWh = 4 338,15 €
Du 24/02/2022 au 24/08/2022
10 584 kWh livrés X 0,68544 € / kWh = 7 254,70 €
2023 perçus 14 207,66 € Du 25/04/2022 au 25/04/2023 7 832 kWh livrés X 0,31233 € / kWh = 2 446,17 €
Du 24/08/2022 au 24/02/2023
5 699 kWh livrés X 0,73967 € / kWh = 4 215,38 €
Du 24/02/2023 au 24/08/2023
10 202 kWh livrés X 0,73967 € / kWh = 7 546,11 €
2024 perçus 13 770,38 € Du 25/04/2023 au 25/04/2024 7 253 kWh livrés X 0,32152 € / kWh = 2 331,98 €
Du 24/08/2023 au 24/02/2024
5 091 kWh livrés X 0,77433 € / kWh = 3 942,11 €
Du 24/02/2024 au 24/08/2024
9 681 kWh livrés X 0,77433 € / kWh = 7 496,29 €
2025 perçus 14 043,56 € Du 25/04/2024 au 25/04/2025 7 094 kWh livrés X 0,32294 € / kWh = 2 290,94 €
Du 24/08/2024 au 24/02/2025
5 163 kWh livrés X 0,76286 € / kWh = 3 938,65 €
Du 24/02/2025 au 24/08/2025
10 243 kWh livrés X 0,76286 € / kWh = 7 813,97 €
2026 Projections : À compléter
Tableau de suivi des consommations en kWh – Vigilance ++
Accultaration des agents aux gestes économie d’énergie Page 48
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
B. LES RECETTES
1. ÉVOLUTION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT DEPUIS 2020
2020 2021 2022 2023 2024 2025
013 : Atténuation des charges 39 777,17 € 122 020,33 € 169 416,15 € 136 382,07 € 183 835,30 € 14 253,62 €
64 : Charges de personnel 39 777,17 € 122 020,33 € 169 416,15 € 136 382,07 € 183 835,30 € 14 253,62 €
70 : Produits des services du domaine 1 993 263,53 € 2 349 608,77 € 2 422 857,44 € 2 591 600,05 € 2 811 220,67 € 2 862 551,27 €
73 : Impôts et Taxes 3 949 540,77 € 3 954 607,62 € 4 180 776,72 € 4 525 673,16 € 2 675 728,67 € 2 719 975,48 €
731 : Impositions directes / / / / 1 639 107,87 € 2 197 434,65 €
74 : Dotations et participations 1 599 197,47 € 2 068 706,62 € 2 133 201,50 € 2 038 787,12 € 2 228 079,51 € 2 338 851,07 €
75 : Autres produits de gestion courante 91 361,58 € 90 361,37 € 90 663,85 € 96 183,46 € 113 038,83 € 285 489,92 €
77 : Produits exceptionnels 44 539,58 € 173 856,99 € 19 883,92 € 12 905,00 € 15 739,17 € 511 535,63 €
78 : Reprise sur amortissement 9 848,27 € / / 122,43 € / 34 493,00 €
042 : Section à section 42 355,29 € 55 665,59 € 42 355,29 € 42 364,66 € 42 356,06 € 112 833,20 €
TOTAL Sans report 7 769 883,66 € 8 814 827,29 € 9 059 154,87 € 9 444 017,95 € 9 709 105,85 € 11 077 417,84 € Page 49
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
2. LES RECETTES MENAGES
La hausse principale des recettes liées à la fiscalité des ménages est due à l’augmentation mécanique des bases fiscales.
Depuis 2021, le Conseil Communautaire ne vote plus le taux de la taxe d’habitation, celle-ci étant remplacée par une fraction de la
TVA Nationale
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Prévisionnel 2026
Taux non
modifiés
Produit TH 1 223 466,00 € 170 694,00 € 174 873,00 € 232 397,00 € 254 256,00 € 225 718,00 € 219 849.00 €
Compensation TH 116 441,00 € / / / / 220,00 € 220,00 €
Fraction TVA / 1 179 129,00 € 1 220 521,00 € 1 335 353,00 € 1 334 961,00 € 1 338 546,00 € 1 345 301.00 €
Sous total TH 1 339 907,00 € 1 349 823,00 € 1 395 394,00 € 1 567 750,00 € 1 589 217,00 € 1 564 484,00 € 1 565 370.00 €
Produit TFB 114 371,00 € 157 059,00 € 163 623,00 € 211 576,00 € 229 690,00 € 248 770,00 € 253 469.00 €
Compensation TFB 24,00 € 3 650,00 € 3 798,00 € 4 210,00 € 3 917,00 € 3 362,00 € 2 799.00 €
Sous total TFB 117 395,00 € 160 709,00 € 167 421,00 € 215 786,00 € 233 607,00 € 252 132,00 € 256 268.00 €
Produit TFNB 50 869,00 € 50 901,00 € 52 577,00 € 67 331,00 € 73 261,00 € 64 888,00 € 64 952.00 €
Compensation TFNB 5,00 € 7,00 € 6,00 € 10,00 € 15,00 € 20,00 € 22,00 €
Produit taxe additionnelle TFNB 14 300,00 € 14 720,00 € 15 472,00 € 16 604,00 € 17 142,00 € 17 025,00 € 16 970.00 €
Sous total TFNB 65 174,00 € 65 628,00 € 68 055,00 € 83 945,00 € 90 418,00 € 81 933,00 € 81 944,00 €
TOTAL FISCALITÉ MÉNAGE 1 519 476,00 € 1 576 160,00 € 1 630 870,00 € 1 867 481,00 € 1 913 242,00 € 1 898 549,00 € 1 903 582,00 € Page 50
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Taux votés en 2024 Taux votés en 2025
TFB 1,76 % 1,85 %
TFNB 3,23 % 3,39 %
THA 11,97 % 12,57 %
2026 Projections : À compléter
Évolution des taux FB FNB ?? uniques taux sur lesquels le Conseil Communautaire détient un pouvoir décisionnel
Ces recettes correspondent aux bases X par un taux voté en Conseil Communautaire
En 2021 ces recettes correspondent à 13.19 % du montant total de la fiscalité ménages (hors compensations)
En 2022 ces recettes correspondent à 13.26 % du montant total de la fiscalité ménages (hors compensations)
En 2023 ces recettes correspondent à 14.93 % du montant total de la fiscalité ménage (hors compensations).
En 2024 ces recettes correspondent à 15.83 % du montant total de la fiscalité ménage (hors compensations)
En 2025 ces recettes correspondent à 16.52 % du montant total de la fiscalité ménage (hors compensations) Page 51
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
3. LA FISCALITE ENTREPRISE
Évolution Fiscalité Entreprises
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
Produit CFE 520 029,00 € 358 562,00 € 379 785,00 € 412 789,00 € 473 657,00 € 941 692,00 € 995 368.00 €
Compensation CFE 33 291,00 € 117 347,00 € 139 024,00 € 157 732,00 € 208 993,00 € 196 608,00 € 177 217.00 €
Sous total CFE 553 320,00 € 475 909,00 € 518 809,00 € 570 581,00 € 682 650,00 € 1 168 300,00 € 1 172 585.00 €
CVAE 341 268,00 € 328 430,00 € 318 231,00 € / / / /
Compensation CVAE / / / 349 878,00 € 348 398,00 € 358 939,00 € 360 933.00 €
Sous total CVAE / / / 349 878,00 € 348 398,00 € 358 939,00 € 360 933.00 €
IFER 151 319,00 € 153 469,00 € 168 728,00 € 183 046,00 € 188 747,00 € 201 459,00 € 204 084.00€
TASCOM 94 431,00 € 94 094,00 € 102 165,00 € 103 875,00 € 97 376,00 € 115 032,00 € 115 032,00 €
DCRTP 235 815,00 € 235 815,00 € 235 815,00 € 235 815,00 € 232 839,00 € 178 888,00 € 51 696.00 €
FNGIR 252 232,00 € 252 232,00 € 252 232,00 € 252 232,00 € 252 232,00 € 252 232,00 € 252 232,00 €
TOTAL FISCALITÉ ENTREPRISES 1 628 385,00 € 1 539 949,00 € 1 595 980,00 € 1 695 427,00 € 1 802 242,00 € 2 274 850,00 € 2 156 562.00 €
TAUX
CFE
2022 2023 2024 2025
25,95 % 26,45 % 26,75 % 26,75 %
2026 Projections : À compléter Page 52
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Évolution du taux CFE - unique taux sur lequel le Conseil Communautaire détient encore un pouvoir décisionnel.
En 2021 cette recette correspond à 23.28 % du montant total de la fiscalité entreprises (hors compensation)
En 2022 cette recette correspond à 23.80 % du montant total de la fiscalité entreprises (hors compensation)
En 2023 cette recette correspond à 24.35 % du montant total de la fiscalité entreprises (hors compensation)
En 2024 cette recette correspond à 26.28 % du montant total de la fiscalité entreprises (hors compensation)
En 2025 cette recette correspond à 42.71 % du montant total de la fiscalité entreprises (hors compensation)
4. LA DOTATION D’INTERCOMMUNALITE (DGF)
2020 2021 2022 2023 2024 2025 Prévisionnel 2026
Dotation
intercommunalité 443 735,00 € 484 056,00 € 480 783,00 € 482 383,00 € 541 035,00 € 591 536,00 € 607 735.00 €
Dotation de
compensation 155 011.00 € 151 958.00 € 88 641.00 € 147 762.00 € 145 448.00 € 140 166.00 € 135 227.00 €
TOTAL 598 746.00 € 636 014.00 € 569 424.00€ 630 145.00 € 686 483.00 € 731 702.00 € 742 962.00€ Page 53
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
C. AUTRES ÉLÉMENTS FINANCIERS
1. LES TRAVAUX ET SUBVENTIONS PERÇUES
OPÉRATIONS 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Dépenses depuis 2020 Recettes depuis 2020
11 Logiciels / / / / / / / /
12 Signalétiques / 4 216,55 € 11 198,49 € 18 165,92 € 5 250,85 € 42 793,88 € 81 625,69 € /
13 Matériel bureau / copieur / 9 644,00 € 19 160,57 € 8 968,32 € / 1 400,30 € 39 173,30 € 6 108,07 €
14 Mobilier 588,00 € 3 618,00 € / / / / 4 206,00 € /
15 Mur escalade Rimons / / 16 590,44 € 13 411,27 € / / 30 001,71 € 17 546,08 €
16 ZA Gabachot / / / / / / / /
17 ALSH Mauriac 251,98 € 588,13 € / / / / 840,11 € 813,80 €
18 ALSH Haut Benauge / / / / / / / /
19 Plaine des sports Targon / 31 303,84 € / / / / 31 303,84 € /
20 ZAE LAfon de Médouc 8 520,00 € / / / / / 8 520,00 € /
21 Voirie 1 652 159,34 € 1 289 322,02 € 1 822 772,47 €
104 565,96 €
1 104 565,96 € 937,544,35 € 1 007 775,22 € 7 814 139,36 € 265 193,60 €
22 Tennis 683,79 € / 1 212,00 € / / / 1 895,79 € /
23 France services et Siège social 7 211,76 € 1 268,70 € 8 684,11 € 3 530,24 € 13 513,28 € 1 293,55 € 35 501,64 € 89 955,42 €
24 Pôle enfance jeunesse Targon 11 355,41 € 16 298,97 € 18 994,57 € 11 777,66 € 25 276,30 € 77 280,47 € 160 983,38 € /
25 Terrain Frontenac / / / / / / / /
26 Espace jeunes – ALSH Sauveterre-de-Guyenne 806,55 € 3 025,03 € 9 684,98 € 2 575,68 € 2 995,46 € 11 396,69 € 30 484,39 € 271,27 €
27 Multiaccueil Sauveterre-de-Guyenne 4 385,63 € 32 544,96 € 1 606,86 € 13 951,20 € 7 330,00 € 1 008,79 € 60 827,44 € 18 430,06 €
28 Dojo & Salle de sport spécialisé 17 432,94 € 15 639,00 € 3 714,36 € / 2 693,88 € / 39 480,18 € 9 271,41 €
29 Extension ALSH EJ Sauveterre-de-Guyenne / / / / / / / /
30 City Stade / / / / / / / /
31 France services + Tourisme Targon 240 235,18 € 435 421,37 € 7 497,27 € 1 683,00 € 1 438,84 € / 686 275,66 € 258 942,00 €
32 Local de stockage 908,88 € / / / / / 908,88 € /
33 Piscine intercommunale / 12 800,07 € 1 056,00 € 2 825,76 € 1 179,76 € 125 219,18 € 143 080,77 € /
34 Aires de camping-car / / / / / / / /
35 Maison de santé Targon 2 437,61 € 3 331,20 € / / / 6 276,00 € 12 044,81 € /
36 Vestiaires intercommunaux 2 777,25 € / / / 2 676,00 € / 5 453,25 € /
37 ZA BARAILLOT / / / 515 268,00 € / / 515 268,00 € 6 920,00 €
38 Divers matériel 7 586,53 € 3 383,67 € 1 378,25 € 2 709,91 € 943,69 € 1 879,90 € 17 881,95 € 1 257,40 €
39 Mobilité / / / / / / / /
40 Chantier intercommunal / / / 45 872,85 € / / 45 872,85 € 45 872,85 €
41 Office de Tourisme Castelmoron d’Albret / / / 11 502,67 € / / 11 502,67 € /
44 Construction DOJO sauveterre-de-Guyenne / / / / 19 049,60 € 268 945,20 € 287 994,80 € 34 320,60 €
45 Prévention / / / / 478,32 € 4 238,61 € 4 716,93 € /
TOTAUX 1 957 340,85
€
1 862 405,62
€
1 923 550,37
€
1 756 808,44
€
1 020 370,33
€
1 579 507,79
€
10 069 983,40 € 754 902,46 € Page 54
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
2. LA DETTE
a) Liste des emprunts
Montant emprunté Taux Durée Montant de l’échéance / an – Capital + intérêt
Fibre Gironde Numérique 3 700 00,00 € La Banque Postale 1,46 % 20 ans de 12/2017 à 09/2037 215 715,92 €
Maison de santé pluridisciplinaire Targon 1 483 850,00 € Crédit Agricole 2,45 % 25 ans de 10/2018 à 10/2042 80 077,44 €
Piscine intercommunale 620 000,00 € La Banque Postale 2,16 % 20 ans de 4/2016 à 4/2035 38 505,14 €
Pôle Enfance Targon 650 000,00 € Dexia Crédit Local 4,26 % 25 ans 4 mois de 2/2008 à 2/2033 41 307,94 €
Construction DOJO 400 000,00 € 2,10 % 15 ans de 1/2026 à 10/2040 Capital 26 666,68 € - Intérêts indexés livret A
ZAE BARAILLOT 550 000,00 € Crédit Agricole 3,25 % 15 ans de 9/2023 à 6/2038 46 473,32 € Transféré budget BARAILLOT Page 55
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
b) Évolution de la dette et remboursements
Années Capital restant dû Intérêts Capital Annuités
2020 5 656 401, 75 113 755,68 261 850,76 375 606,44
2021 5 394 550,99 108 434,74 267 171,70 375 606,44
2022 5 127 379,29 102 989,40 272 617,04 375 606,44
2023 5 397 612,67 105 567,00 292 547,50 398 114,50
2024 5 104 948,52 108 763,81 313 315,95 422 079,76
2025 4 791 393,52 101 956,19 320 123,57 422 079,76
2026 4 871 023,04 101 931,18 353 768,59 455 699,77
2027 4 516 999,42 95 453,84 360 922,60 456 376,44
2028 4 155 813,39 87 559,02 368 257,42 455 816,44
2029 3 787 283,88 79 478,12 375 778,32 455 256,44
2030 3 411 224,52 71 205,61 383 490,83 454 696,44
2031 3 027 443,41 62 735,93 391 400,51 454 136,44
2032 2 635 743,06 54 063,30 399 513,14 453 576,44
2033 2 235 920,22 45 181,28 366 527,22 411 708,50
2034 1 869 073,11 37 843,83 373 304,67 411 148,50
De plus la Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers rembourse à la Communauté des Communes du Réolais en
Sud-Gironde une annuité d’emprunt de 7 009,99 € jusqu’en 2029. Page 56
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
3. LES BALANCES DEPUIS 2020 – AU 17 JANVIER 2025
Fonctionnement
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Dépenses 6 626 827,05 € 7 478 250,82 € 7 483 124,12 € 7 833 888,01 € 9 266 385,76 € 9 378 243,19 €
Recettes 7 769 883,66 € 8 814 827,29 € 9 059 154,87 € 9 444 017,95 € 9 709 105,85 € 11 077 417,74 €
1 336 576,47 € 1 143 056,61 € 1 336 576,47 € 1 576 030,75 € 1 610 129,94 € 442 720,09 € 1 699 174,65 €
Excédent fonctionnement antérieur 2 699 211,79 € 2 514 406,45 € 2 903 923,60 € 2 668 633,48 € 3 043 310,93 € 2 845 763,58 €
Résultat reporté (résultat de clôture de l’exercice + excédent antérieur) 3 842 268,40 € 3 850 982,92 € 4 479 954,35 € 4 278 763,42 € 3 486 031,02 € 4 544 938,23 €
Reprise 002 2 514 406,45 € 2 903 923,60 € 2 668 633,48 € 3 043 310,93 € 2 845 763,58 € 3 325 325,87 €
Pour section Investissement recettes investissement – Article 1068
(afin de couvrir le déficit inv + RAR) 1 327 861,95 € 947 059,32 € 1 811 320,87 € 1 235 452,49 € 640 267,44 € 1 219 612,36 €
Investissement
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Dépenses 2 356 955,27 € 2 348 925,93 € 2 329 232,57 € 2 102 626,59 € 1 487 278,43 € 2 486 765,79 €
Recettes 964 512,14 € 753 255,49 € 696 351,70 € 1 114 524,10 € 556 112,99 € 1 399 633,43 €
Recette d’excédent de fonctionnement Art 1068 1 376 762,54 € 1 327 861,95 € 947 059,32 € 1 811 320,87 € 1 235 452,49 € 640 267,44 €
Résultat clôture exercice - 15 680,59 € - 267 808,19 € - 685 821,55 € 823 218,38 € 304 287,05 € - 446 864,92 €
Excédent investissement antérieur
Déficit investissement antérieur - 749 462,54 € - 765 143,13 € - 1 032 951,32 € - 1 718 772,87 € - 895 554,49 € - 591 267,44 €
Résultat reporté (résultat de clôture de l’exercice + excédent antérieur)
002 - 765 143,13 € - 1 032 951,32 € - 1 718 772,87 € - 895 554,49 € - 591 267,44 € - 1 038 132,36 €
RAR dépenses 562 718,82 € 129 370,00 € 816 435,00 € 734 650,00 € 49 000,00 € 657 284,00 €
RAR Recettes 215 262,00 € 723 887,00 € 394 752,00 € 475 804,00 €
Sous total résultat reporté + RAR – 1068 - 1 327 861,95 € - 947 059,32 € - 1 811 320,87 € - 1 235 452,49 € - 640 267,44 € - 1 219 612,36 € Page 57
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
4. ÉVOLUTION DE L’EPARGNE
Épargne Brute = Recettes réelles de fonctionnement - Dépenses Réelles de fonctionnement.
Cette épargne est affectée à la couverture d’une partie des dépenses d’investissement
Épargne de gestion = Recettes réelles de fonctionnement - Dépenses Réelles de fonctionnement (épargne brute) – intérêts
d’emprunt
Elle mesure l’épargne dégagée pour couvrir la gestion courante hors intérêts d’emprunt
Épargne nette = Recettes réelles de fonctionnement - Dépenses Réelles de fonctionnement – intérêts d’emprunt (épargne
de gestion) – remboursement de la dette en capital
Elle mesure l’épargne disponible après remboursement de la dette.
Années Recettes réelles de fonctionnement Dépenses réelles de fonctionnement Épargne brute Intérêt d’emprunt Épargne de gestion Annuité de la dette en capital Épagne nette
2018 7 650 099,36 € 6 217 958,33 € 1 432 141,03 € 58 309,44 € 1 373 831,59 € 317 311,53 € 1 056 520,06 €
2019 7 991 476,49 € 6 518 515,11 € 1 472 961,38 € 124 307,63 € 1 348 653,75 € 301 025,81 € 1 047 627,94 €
2020 7 727 528,37 € 6 418 086,19 € 1 309 442,18 € 119 378,83 € 1 190 063,35 € 328 219,36 € 861 843,99 €
2021 8 759 161,70 € 7 185 838,03 € 1 573 323,67 € 109 926,41 € 1 463 397,26 € 329 206,06 € 1 134 191,20 €
2022 9 061 350,18 € 7 268 427,59 € 1 792 922,59 € 107 744,65 € 1 685 177,94 € 343 868,91 € 1 341 309,03 €
2023 9 401 653,29 € 7 685 238,40 € 1 716 414,89 € 103 534,44 € 1 612 880,45 € 299 557,49 € 1 313 322,96 €
2024 9 666 749,79 € 8 959 708,05 € 707 041,74 € 111 296,03 € 595 745,71 € 320 325,94 € 275 419,77 €
2025 10 964 584,64 € 8 634 401,26 € 2 330 183,38 € 93 775,19 € 2 236 408,19 € 802 966,24 € 1 433 441,95 € Page 58
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
D. LES RELATIONS FINANCIÈRES ENTRE LA COMMUNAUTÉ DES COMMUNES ET SES
COMMUNES MEMBRES
1. LES FONDS DE CONCOURS
Communes Montant du fond de concours attribué Fonds versés Dates de versement
2021
Castelmoron-d’Albret + Rimons + St Martin-du-Puy + Caumont 23 465,05 € 23 645,05 € 22/04/2024
Targon 23 45,05 € 23 645,05 € 03/09/2024
Montignac 234,90 €
St Sulpice-de-Guilleragues 2 835,00 € 2 835,00 € 10/05/2023
TOTAL 50 000,00 € 49 765,10 €
2022
Cessac 2 765,00 € 2 765,00 € 3/11/2022
Sauveterre-de-Guyenne 15 487,00 € 15 487,00 € 17/06/2024
St Laurent-du-Bois 11 892,00 € 11 892,00 € 11/03/2024
Blasimon 19 856,00 € 19 856,00 € 03/09/2024
TOTAL 50 000,00 € 50 000,00 €
2024
Cessac 4 650,00 € 4 650,00 € 12/12/2025
2025
St Martin-de-Lerm 10 000,00 € 10 000,00 € 14/11/2024 Page 59
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
2026 Projections : À compléter
Conserve-t-on un Fonds de Concours à hauteur de 50 00,00 ?
2. LE FPIC
PART EPCI Part communes membres TOTAL
2020 239 384,00 € 230 177,00 € 469 531,00 €
2021 242 651,00 € 242 806,00 € 485 457,00 €
2022 240 892,00 € 251 419,00 € 492 311,00 €
2023 235 965,00 € 234 426,00 € 470 391,00 €
2024 223 874,00 € 229 869,00 € 453 743,00 €
2025 218 262,00 € 214 733,00 € 432 995,00 €
2026 Projections : À compléter
Répartition de droit commun – Évolution ? Page 60
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
3. LA CLECT VOIRIE
Communes Linéaire (m) à jour Total travaux TTC 2017 à 2022
Moyenne de 2017 à
2022
Total des travaux
2017 à 2022 / 6 ans
Coût moyen reste à
charge de la CdC
après déduction
FCTVA
Moyenne coût ml
de 2017 à 2022
Moyenne des
travaux/ml
Moyenne coût ml
de 2017 à 2022
restant à la charge
de la CdC après
déduction du FCTVA
2017 à 2022
50 communes 564 472 8 840 217,81 € 1 473 369,64 € 1 231 678,08 € 2,61 € 2,18 €
Travaux CdC /
Enrobé à froid / 266 277 ,92 € 44 379,65 € 37 099,62 € 0,08 € 0,07 €
AZIMUT MO / 223 807,43 € 37 301,24 € 31 182,34 € 0,07 € 0,06 €
Point à temps / 166 157,71 € 27 692,95 € 23 150,20 € 0,05 € 0,04 €
Total 564 472 9 496 460,87 € 1 582 743,48 € 1 323 110,24 € 2,80 € 2,34 €
2,08 € / ml jusqu’en 2022
Communes Linéaire (m) à jour Total travaux TTC 2023
Coût moyen reste à
charge de la CdC
après déduction
FCTVA
Moyenne coût ml
2023
Moyenne des
travaux/ml
Moyenne coût ml
2023 restant à la
charge de la CdC
après déduction du
FCTVA 2023
50 communes 559 954 1 133 951,27 € 947 937,90 € 2,03 € 1,69 €
Travaux CdC / Enrobé à froid / 41 165,40 € 34 412,63 € 0,07 € 0,06 €
AZIMUT MO / 29 543,84 € 24 697,47 € 0,05 € 0,04 €
Point à temps / 19 395,00 € 16 213,44 € 0,03 € 0,03 €
Total 559 954 1 224 055,51 € 1 023 261,44 € 2,19 € 1,83 €
2,30 € / ml jusqu’en 2023
Sauf 4 communes Page 61
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
Communes Linéaire (m) à jour Total travaux TTC 2024
Coût moyen reste à
charge de la CdC
après déduction
FCTVA
Moyenne coût ml
2024
Moyenne des
travaux/ml
Moyenne coût ml
2024 restant à la
charge de la CdC
après déduction du
FCTVA 2024
49 communes 351 259 963 728,70 € 805 638,64 € 2,74 € 2,29 €
Travaux CdC / Enrobé à froid / / / / /
AZIMUT MO / 31 426,10 € 26 270,96 € 0,09 € 0,07 €
Point à temps / 14 959,92 € 12 505,89 € 0,04 € 0,04 €
Total 559 954 1 010 114,72 € 844 415,50 € 2,88 € 2,40 €
2,70 € / ml jusqu’en 2024
Communes Linéaire (m) à jour Total travaux TTC 2025
Coût moyen reste à
charge de la CdC
après déduction
FCTVA
Moyenne coût ml
2025
Moyenne des
travaux/ml
Moyenne coût ml
2025 restant à la
charge de la CdC
après déduction du
FCTVA 2025
49 communes 351 259 1 012 971,96 € 846 804,04 € 2,88 € 2,41 €
Travaux CdC / Enrobé à froid / 1 299,35 € 1 086,20 € 0,004 € 0,003 €
AZIMUT MO / 25 594,21 € 21 395,74 € 0,07 € 0,06 €
Point à temps / 9 328,80 € 7 798,50 € 0,03 € 0,02 €
Total 559 954 1 049 194,32 € 877 084,48 € 2,99 € 2,50 €
2,70 € / ml jusqu’en 2025
2026 Projections : À compléter Page 62
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
RAPPEL
À COMPTER DE 2024
Le 27 décembre 2023, par délibération n° DEL_2023_092 , le Conseil Communautaire a décidé à la majorité :
- DE RESTITUER les voies classée catégorie 3 aux communes membres, la Communauté des Communes conservant les
voies classées catégorie 1 & 2 Page 63
Communauté des Communes Rurales de l’Entre-Deux-Mers
82, rue des Martyrs de la Résistance et de la Déportation 33540 Sauveterre-de-Guyenne
E. AUTRES INVESTISSEMENTS PRÉVISIONNELS – EXERCICE 2026
1. CONSTRUCTION D’UN DOJO A SAUVETERRE-DE-GUYENNE
2. PROJET DE CONSTRUCTION BATIMENT D’UN ALSH ET EJ A SAUVETERRE-DE-GUYENNE
3. TRAVAUX PISCINE
4. CREATION D’UNE SALLE DE SPORT A TARGON
5. LES TRAVAUX D’ENTRETIEN COURANTS SUR LES BATIMENTS
Travaux envisagés en 2026 (descriptifs et montants)
Type de travaux (Sécurisation – confort – demande des élus – demandes des agents – Amélioration du service – autres …)
Temporalité (travaux impératifs en 2026 – Non urgents – possibilité de différer en N + …)