Déliberation - Note de Presentation bp CNE 2026 3

Documents similaires

Compte-Rendu - note de presentation bp cne 2023

Déliberation - NOTE DE PRESENTATION BP CNE 2025

Déliberation - NOTE DE PRESENTATION BP CNE 2024

Déliberation - NOTE DE PRESENTATION BP CNE 2023

Conseil Municipal - NOTE DE PRESENTATION BP CNE 22

Déliberation - NOTE DE PRESENTATION CA CNE 23

Déliberation - NOTE DE PRESENTATION CFU CNE 24

Compte-Rendu - note de presentation ca cne 23

Conseil Municipal - NOTE DE PRESENTATION BP ASS 22

Déliberation - NOTE DE PRESENTATION BP ASSAINISS 25

Déliberation - Note de Presentation bp CNE 2026 3 Document publié le Jeudi 1 janvier 2026 par la commune de Camps-Saint-Mathurin-Léobazel. Lien du pdf (Déliberation - Note de Presentation bp CNE 2026 3)Thèmes du document : Tourisme, Banque, Logement, COMMUNE DE CAMPS-SAINT-MATHURIN-LEOBAZEL

NOTE DE PRESENTATION BREVE ET SYNTHETIQUE

RETRACANT LES INFORMATIONS ESSENTIELLES

BUDGET PRIMITIF COMMUNAL 2026

Le budget retrace l’ensemble des dépenses et des recettes prévues et autorisées pour l’année dans le respect des

principes budgétaires et comptables : annualité, antériorité, universalité, unité budgétaire, sincérité, spécialité et

équilibre.

Le « cycle » budgétaire est le suivant : budget primitif, décision(s) modificative(s), compte administratif.

Le Budget a été voté par le Conseil Municipal le 24 Avril 2026

I - LA SECTION DE FONCTIONNEMENT :

Dépenses Fonctionnement

Chap. Libelle

Prévisions

2025

Prévisions

2026

023 Virement à la section d’investissement 388 110.00 261 533,31

011 Charges de gestion générale 196 850.51 230 100,00

60 Achats et variation des stocks 71 300.00 85 500,00

61 Services extérieurs 86 900.51 99 900,00

62 Autres services extérieurs 30 150.00 36 200,00

63 Impôts, taxes, versements assimiles 8 500.00 8 500,00

012 Charges de personnel 196 600.00 202 100,00

62 Autres services extérieurs 7 000.00 8 000,00

64 Charges de personnel 189 600.00 194 100,00

014 Atténuation de produits

73 IMPÔTS ET TAXES 220 561.00 225 029,00

74 Dotations et participations 151 675,00 43 710,00

65 Autres charges de gestion courante 106 020.00 131 712,00

66 Charges financières (Intérêts emprunts) 1 734.00 13 178,00

68 Dotations aux provisions 200.00 200,00

042 9 718.00 11 090,00

68 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PRO 9 718.00 11 090.00

TOTAL GENERAL 1 271 468,51 1 118 652,31

I-1 – DEPENSES GENERALES (Chapitre 011) :

60

Eau et assainissement 2 000.00

Énergie – Électricité 28 000.00

Combustibles 26 000.00

Carburants 5 000.00

Fournitures 24 500.00

61

Dépenses d’entretien du patrimoine communal 75 300.00

Assurances 19 000.00

Analyses eau baignade + Divers 5 600.0062

Pub, publication, relations publiques, animations et cérémonies 25 000.00

Communications (Télécom, Internet, Timbres, déplacements…) 5 300.00

Frais bancaires, honoraires, cotisations, services ext 5 900.00

63 Imposition 8 500.00

TOTAL 230 100,00

I-2 – DEPENSES DE PERSONNEL (chapitre 012) :

Rémunération du personnel titulaire 112 000.00

Rémunération du personnel non titulaire 15 000.00

Rémunération surveillance de baignade et autre pers. extérieur 8 000.00

Cotisations (CNFPT, CDG, URSSAF, retraites, SMACL, COS, …) 67 100.00

TOTAL 202 100.00

1-3 ATTENUATION DE PRODUITS (chapitre 014)

IMPOTS ET TAXES (73 ):

Prélèvement coefficient correcteur TH 207 029.00

Prélèvement DILICO 5 000.00

Fonds péréquation ress. com. et intercom 13 000.00

TOTAL 225 029.00

DOTATIONS ET PARTICIPATIONS (74 ):

Autres revers./Dotations, participations 43 710.00

CHARGES DE GESTION COURANTE (65) :

Subventions aux associations – aides communales 14 600.00

Participation SIVOM MERCOEUR +COMCOM Déchets CAMPING 61 500.00

Indemnités des élus - cotisations 33 500.00

Secours -Non-valeurs-autres charges 2 500.00

Subventions aux budgets annexes

• Eau

• Assainissement

• Subvention section de Queyrol

4 000.00

11 500.00

1 500.00

Autres 2 612.00

TOTAL 131 712.00

CHARGES FINANCIERES (66) :

Intérêts des emprunts réglés à l’échéance

• Section Mazeyrat

• Construction accueil Camping

7.00

1 617.00

Intérêts Prêt FFN Mazeyrat 11 554.00

TOTAL 13 178.00

I-4 – Dotation amortissement et provisions (68) :

Dotation aux provisions (réelle) 200.00 Dotation aux amortissements (Op. D’ordre) 11 090.00

I-5– Virement à la section d’investissement (Autofinancement) : 261 533,31Recettes Fonctionnement

Chap. Libelle

Prévisions

2025

Prévisions

2026

002 Résultats de fonctionnement reporté 265 579.51 250 576.31

Chapitres non globalisés

64 Remboursement charge de personnel 100.00 100.00

70 Ventes prod.fabr.,prest.serv.,march 16 237.00 17 810.00

73 Impôts et taxes 766 429.00 702 499.00

74 Dotations et participations 129 658.00 47 815.00

75 Autres produits de gestion courante 93 465.00 99 852.00

TOTAL GENERAL 1 271 468.51 1 118 652.31

002 – RESULTATS POSITIF REPORTES : 250 576,31 €

II – 1 Charges de personnel : Remboursement Mutuelle : 100.00 €

II-2 – Produits des services et du patrimoine (Chapitre 70) :

Redevance d’occupation du domaine public 1 760.00 Rembours Taxes ordures ménagères locataires 1 800.00 Régie Activités touristiques : Cartes de Pêche 1 200.00 Régie Activités touristiques : loc. emplacements de Camping 4 000.00 Régie Activités touristiques : Location pédalo, paddle 1 000.00 Régie Activités touristiques : Vente boissons – glaces 3 200.00 Régie Activités touristiques : Location lave-linge 200.00 Régie Activités touristiques : Vente jetons borne Camping -car 100.00 Mise à disposition de personnel aux budgets Eau et Assainissement 4 550.00 TOTAL 17 810.00

II-3 – Impôts et taxes (Chapitre 73) : 702 499.00 €

Produits issus de la fiscalité reversée par l’EPCI 332 402.00 FNGIR 27 860.00 TOTAL 360 262.00

Produit fiscal attendu 280 541.00 Autres contributions directes 0.00 TADEM (taxe com. add. droit mut. ou pub. foncière) 1 900.00 Taxe sur les pylônes électriques 59 796.00 TOTAL 342 237.00

II-5 – Dotations et participations (Chapitre 74) :

Dotation élu local 4 819.00 Dotation biodiversité et aménités rurales 5 488.00 FCTVA sur les dépenses de fonctionnement N-1 720.00 Etat – Compensation exonération taxes foncières 36 111.00 Autres participations (élections + recensement) 677.00 TOTAL 47 815.00II-6 – Produits de gestion courante (Chapitre 75) :

Loyers des logements communaux et locations saisonnières :

• Logements communaux :

• Régie Activités touristiques : Locations chalets Camping :

• Location salle des fêtes :

85 668.00

54 768.00

30 000.00

900.00

Redevance des fermages +

Baux concessions

1 079.00

500.00

Redevance sur énergie hydraulique 5 805.00 Autres produits divers 6 800.00 TOTAL 99 852.00

II - LA SECTION D’INVESTISSEMENT :

Rappel des Restes à réaliser à reporter au Budget 2026 :

RESTES A REALISER DEPENSES RECETTES Investissement

20 – Travaux FDEE 19 9 613.00 21 -Bâtiments publics :

- Cloisons WC Publics + Abri pupitre station

4 640.00

21 – Bâtiments privés :

- Porte Sanitaire Camping

1 043.00

21 – Réseau de voirie :

- Travaux de voirie 2025 (Subv. CD19)

- Piste de Tonde

19 953.00

6 102.00

10 119.00

21 – Installation de voirie : Signalisation 4 671.00 231

– Hôtel-Restaurant : Rénovation énergétique salle de restauration HT

- Réfection toiture Eglise de Saint Mathurin

15 444.00

18 048.00

79 514.00 10 119.00

Dépenses Investissement

Chap. Libelle

Prévisions

2025

Prévisions

2026

001 Solde d’exécution section investissement 79 086.28 139 890.35

000 Non individualisées

204 Subventions d'équipement versées 27 800.00 18 613.00

21 Immobilisations corporelles 207 713.00 234 519.00

23 Immobilisations en cours 418 976.00 321 990.77

00 Financières

16 Emprunts et dettes assimilées 30 550.00 30 551.00

TOTAL GENERAL 764 125.28 745 564.12

III -1– Le 001 – SOLDE D’EXECUTION NEGATIF REPORTE : 139 890.35 €III-2 – Emprunts et dettes assimilées :

Annuité emprunt :

• Section Mazeyrat

• Construction accueil Camping

11 342.00

230.00

11 112.00

Dépôts et cautionnements reçus 5 346.00 Dettes autres organismes : Prêt FFN Section Mazeyrat 13 863.00 TOTAL 30 551.00

III-3 – Subventions d’équipement versées (hors opérations) (chapitre 204) :

Report Prévisions Total

Aides communales aux particuliers : 4 000.00 4 000.00 Travaux avec participation FDEE /COMCOM 9 613.00 5 000.00 14 613.00 TOTAL 18 613.00

III-4 - Investissement mobiliers et immobiliers (Chapitre 21) : 234 519.00

PROJETS Report Prévisions Total

Agencement et aménagement de terrains 2 210.00 2 210.00

Bois Section de Queyrol 2 210.00 2 210.00

Bâtiments publics 4 640.00 10 200.00 14 840.00 Eglise Camps : Vitraux + Horloge 6 500.00 6 500.00 Eglise Belpeuch : Horloge cloches 1 700.00 1 700.00

WC Public Camps 825.00 1 000.00 1 825.00

Abri pupitre station 3 815.00 1 000.00 4 815.00

Bâtiments privés 1 043.00 93 000.00 94 043.00 Réfection toiture logements + Désamiantage + Menuiseries 90 000.00 90 000.00

Porte Bât Sanitaire Camping 1 043.00 1 000.00 2 043.00

Travaux logements- bâtiments communaux Divers 2 000.00 2 000.00

Réseau de voirie 26 055.00 25 600.00 51 655.00 Programme de travaux de voirie 2025 19 953.00 19 553.00

Piste de tonde 6 102.00 6 102.00

Programme de travaux de voirie 2026 25 600.00 25 600.00

Installation de voirie 4 671.00 1 000.00 5 671.00

Signalisation passages piétons 4 671.00 1 000.00 5 671.00

Autres réseaux

Autres installation, matériel, outillage technique 3 100.00 3 100.00

Remplacements extincteurs + 10 ans 3 100.00 3 100.00

Matériel informatique 2 000.00 2 000.00

Autre immobilisations corporelles 60 000.00 60 000.00

III-5 - Investissement immobiliers en cours (Chapitre 231) : 321 990.77

Immobilisations en cours 33 492.00 288 498.77 321 990.77 Eglise de Saint Mathurin : Réfection de la toiture 18 048.00 18 048.00

Hôtel-Rest : Rénovation énergétique salle de restauration 12 870.00 250 000.00 262 870.00

Ancienne école Camps : Aménagement de logements 38 498.77 38 498.77Recettes Investissement

Chap. Libelle

Prévisions

2025

Prévisions

2026

021 Virement de la section de fonctionnement 388 110.00 261 533.31

024 Produits de cession d’immobilisation 0.00 0.00

000 Non individualisées

10 Dotations, fonds divers et réserve 113 740.28 235 862.35

13 Subventions d'investissement 247 211.00 231 732.46

16 Emprunts et dettes assimilées 5 346.00 5 346.00

040

28 AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS 9 718.00 11 090.00

TOTAL GENERAL 764 125.28 745 564.12

IV - 1 - Virement de la section de fonctionnement (Autofinancement) : 261 533,31

IV - 2 – Cessions : 0.00

IV - 3 – Dotations, fonds divers et réserves :

FCTVA sur investissement N-1 : 26 577.00 Excédents de fonctionnement capitalisés 209 285.35 TOTAL 235 862.35

IV - 4 - Subvention d’équipement :

Département : 92 234.00 €

Report Prévisions Total

Programme de voirie 2025 10 119,00 10 119.00

Rénovation énergétique Salle de Restauration HR 71 996.00 71 996.00

Programme de voirie 2026 10 119.00 10 119.00

Etat : 139 498.46 €

Fonds vert : Rénovation énergétique Salle de

Restauration HR

139 498.46 139 498.46

IV - 5 – Emprunt et dettes assimilées :

Cautions logements : 5 346.00

IV - 6 – Dotation amortissement et provisions (Op. Budg) (chapitre 28) : 11 090.00 €III – GESTION DE LA DETTE :

Le Budget de la Commune a 2 emprunts en cours :

- Construction du bâtiment d’accueil du Camping souscrit le 07/12/2021 pour un montant de 200 000.00 € sur 18 ans (taux fixe de 0.97 %),

- Reboisement de la Section de Mazeyrat souscrit en 1997 pour un montant de9 009,74 € sur 40 ans (Taux

fixe de 0,25 %)

Evolution de la dette 2026 - 2040

Dette restante Capital remboursé Intérêts

2026 169 464,72 € 11 341,08 € 1 623,67 €

2027 158 123,64 € 11 341,66 € 1 515,31 €

2028 146 781,98 € 11 342,24 € 1 406,95 €

2029 135 439,74 € 11 342,81 € 1 298,60 €

2030 124 096,93 € 11 343,39 € 1 190,25 €

2031 112 753,54 € 11 343,97 € 1 081,89 €

2032 101 409,57 € 11 344,56 € 973,52 €

2033 90 065,01 € 11 345,14 € 865,16 €

2034 78 719,87 € 11 345,72 € 756,80 €

2035 67 374,15 € 11 346,31 € 648,44 €

2036 56 027,84 € 11 346,90 € 540,07 €

2037 44 680,94 € 11 347,66 € 431,53 €

2038 33 333,28 € 11 111,11 € 323,33 €

2039 22 222,17 € 11 111,11 € 215,56 €

2040 11 111,06 € 11 111,13 € 107,78 €

169 464,79 € 12 978,86 €

IV – LE PERSONNEL :

La Commune dispose d’un personnel titulaire de 4 agents (dont 1 agent sur 2 postes) et elle fait appel à un renfort de personnel contractuel sur la période estivale.

Répartition par services :

• Service administratif : 1 poste titulaire :

- 1 Agent Rédacteur à 35 h

• Service Technique : 2 postes titulaires :

- 1 Agent de Maîtrise à 35 h ; (Voirie, bâtiments, réseaux, espaces verts)

- 1 Agent technique à 18 heures(annualisé) (Ménage des bâtiments)

• Service Animation : 2 postes titulaires :

- 1 Agent d’animation à 35 h

- 1 Agent d’animation pour épicerie à 7,59 h (annualisé)

3 postes contractuels (Juillet-Août) :

- 1 Agent saisonnier d’accueil et animation à 35 h

- 1 Agent saisonnier pour l’épicerie à 35 h

- 1 Agent saisonnier d’accueil et animation à 25 h