unknown - Note Breve Synthetique 2023 2024 Mise en ligne le 22 avril 2024

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unknown - Note Breve Synthetique 2023 2024 Mise en ligne le 22 avril 2024 Document publié le Lundi 22 avril 2024 par la commune de Champdôtre. Lien du pdf (unknown - Note Breve Synthetique 2023 2024 Mise en ligne le 22 avril 2024)Thèmes du document : Banque, Fiscalité, Investissement et développement économique, １

NOTE BREVE ET SYNTHETIQUE

SUR LE COMPTE ADMINISTRATIF 2023

ET LE BUDGET PRIMITIF 2024

VOTÉS LE 11 AVRIL 2024

L'article 107 de la loi NOTRe (portant nouvelle organisation territoriale de la République) du 7 août 2015 crée de nouvelles obligations relatives à la présentation et à l'élaboration des budgets locaux. Ainsi, cette note brève et synthétique retrace les informations financières essentielles de la collectivité.

La population totale de CHAMPDOTRE : source INSEE

Année 2015 Année 2017 Année 2020 Année 2021 Année 2022 Année 2023 Année 2024 588

habitants

598 habitants 606 habitants 610 habitants 605

habitants

601

habitants

598

habitants

La population de CHAMPDOTRE reste globalement stable.

L’analyse des ratios de CHAMPDOTRE

 Dépenses de fonctionnement (DF) / population DGF :

2015 2016 2019 2020 2021 2022 2023 606.57 € 602.47 € 599,54 € 588,78 € 574.21 € 590.87 € 611.58 €

 Recettes de fonctionnement (RF) / population DGF :

2015 2016 2019 2020 2021 2022 2023 604.19 € 600.11 € 640,37 € 617,34 € 672,38 € 750.41 € 858.00 €

Ces 2 ratios, permettent de constater que les DF restent inférieures aux RF.

 Produit des impositions directes / population :

2016 2017 2019 2020 2021 2022 2023 296.46 € 304.03 € 253,45 € 247,90 € 245.89 € 266.49 € 286.65 €

Ce ratio est de nouveau en augmentation depuis 2022, explicable par la hausse progressive et régulière des bases d’imposition par l’Etat ; avec une hausse de l’assiette des bases d’imposition de 7.1 % en 2023. En raison de cette hausse significative, la commune a choisi de ne pas augmenter les taux des taxes directes locales de la Commune en 2023. On constate une légère baisse de la population depuis 2022.

En raison notamment du projet de réhabilitation de l’ancien restaurant estimé à près de 900 000 € HT, le conseil municipal, a décidé d’augmenter les taux des taxes en 2024.

1 - DONNEES SYNTHETIQUES SUR LA SITUATION FINANCIERE DE LA COMMUNE２

Taux de contributions directes – Année 2024

Taux d'imposition 2024 :

- Taxe foncière bâti : 32.62 %

- Taxe foncière non bâti : 28.16 %

- Taxe d’habitation sur les résidences secondaires : 11.72 %

- Cotisation foncière des entreprises : Fiscalité Professionnelle Unique : attribution de compensation versée par la Communauté de communes Auxonne-Pontailler CAP Val de Saône : 55 860 €.

Le conseil municipal décide en 2024 de hausser les taux des taxes directes locales en passant de 31,67% à 32,62% pour la taxe foncière propriété bâtie ; de 27,34% à 28,16% pour la taxe foncière propriété non bâtie ; et de 11,38% à 11,72% pour la taxe d’habitation, par rapport à l’année 2023.

 Encours de la dette/population :

2015 2016 2019 2020 2021 2022 2023 105,12 € 104,41 € 349,95€ 320,17 € 309,30 € 275.59 € 718.27 €

L’accroissement du taux d’encours de la dette par rapport à la population entre 2022 et 2023 s’explique par la signature du 4ème emprunt de la commune (emprunt de 300 000€). A noter : les revenus locatifs du bâtiment viendront compenser le montant des échéances du 4ème emprunt.

Ainsi, la commune de CHAMPDOTRE a quatre emprunts à rembourser.

- Le premier emprunt a été contracté auprès du Crédit Mutuel en 2016 avec une première échéance en mars 2016 pour l’acquisition d’un bâtiment sis 35 grande rue à Champdôtre. Prêt de 40 000€ sur 10 ans au taux fixe de 1.62 % soit jusqu’au 05/12/2025.

Tableau d’amortissement - Emprunt pour l’acquisition d’un bâtiment communal 35 grande Rue

Date

d'échéance

Capital de

départ Amortissement Intérêts Versement

Capital

restant dû

Taux

d'intérêt

05/03/2016 40 000.00 923.21 14.04 1 085.21 39 076.79 0.41

05/06/2016 39 076.79 926.95 158.26 1 085.21 38 149.84 0.41

05/09/2016 38 149.84 930.70 154.51 1 085.21 37 219.14 0.41

05/12/2016 37 219.14 934.47 150.74 1 085.21 36 284.67 0.41

05/03/2017 36 284.67 938.26 146.95 1 085.21 35 346.41 0.41

05/06/2017 35 346.41 942.06 143.15 1 085.21 34 404.35 0.41

05/09/2017 34 404.35 945.87 139.34 1 085.21 33 458.48 0.41

05/12/2017 33 458.48 949.70 135.51 1 085.21 32 508.78 0.41

05/03/2018 32 508.78 953.55 131.66 1 085.21 31 555.23 0.41

05/06/2018 31 555.23 957.41 127.80 1 085.21 30 597.82 0.41３

05/09/2018 30 597.82 961.29 123.92 1 085.21 29 636.53 0.41

05/12/2018 29 636.53 965.18 120.03 1 085.21 28 671.35 0.41

05/03/2019 28 671.35 969.09 116.12 1 085.21 27 702.26 0.41

05/06/2019 27 702.26 973.02 112.19 1 085.21 26 729.24 0.41

05/09/2019 26 729.24 976.96 108.25 1 085.21 25 752.28 0.41

05/12/2019 25 752.28 980.91 104.30 1 085.21 24 771.37 0.41

05/03/2020 24 771.37 984.89 100.32 1 085.21 23 786.48 0.41

05/06/2020 23 786.48 988.87 96.34 1 085.21 22 797.61 0.41

05/09/2020 22 797.61 992.88 92.33 1 085.21 21 804.73 0.41

05/12/2020 21 804.73 996.90 88.31 1 085.21 20 807.83 0.41

05/03/2021 20 807.83 1 000.94 84.27 1 085.21 19 806.89 0.41

05/06/2021 19 806.89 1 004.99 80.22 1 085.21 18 801.90 0.41

05/09/2021 18 801.90 1 009.06 76.15 1 085.21 17 792.84 0.41

05/12/2021 17 792.84 1 013.15 72.06 1 085.21 16 779.69 0.41

05/03/2022 16 779.69 1 017.25 67.96 1 085.21 15 762.44 0.41

05/06/2022 15 762.44 1 021.37 63.84 1 085.21 14 741.07 0.41

05/09/2022 14 741.07 1 025.51 59.70 1 085.21 13 715.56 0.41

05/12/2022 13 715.56 1 029.66 55.55 1 085.21 12 685.90 0.41

05/03/2023 12 685.90 1 033.83 51.38 1 085.21 11 652.07 0.41

05/06/2023 11 652.07 1 038.02 47.19 1 085.21 10 614.05 0.41

05/09/2023 10 614.05 1 042.22 42.99 1 085.21 9 571.83 0.41

05/12/2023 9 571.83 1 046.44 38.77 1 085.21 8 525.39 0.41

05/03/2024 8 525.39 1 050.68 34.53 1 085.21 7 474.71 0.41

05/06/2024 7 474.71 1 054.94 30.27 1 085.21 6 419.77 0.41

05/09/2024 6 419.77 1 059.21 26.00 1 085.21 5 360.56 0.41

05/12/2024 5 360.56 1 063.50 21.71 1 085.21 4 297.06 0.41

05/03/2025 4 297.06 1 067.81 17.40 1 085.21 3 229.25 0.41

05/06/2025 3 229.25 1 072.13 13.08 1 085.21 2 157.12 0.41

05/09/2025 2 157.12 1 076.47 8.74 1 085.21 1 080.65 0.41

05/12/2025 1 080.65 1 080.65 4.38 1 085.03 0.00 0.41

- Le deuxième emprunt a été contracté auprès du Crédit Mutuel en 2018 avec une première échéance en septembre 2018 pour l’acquisition d’un bâtiment servant de nouvel atelier communal sis Impasse de la Tille à Champdôtre. Prêt de 100 000€ sur 15 ans au taux fixe de 1.28 % soit jusqu’au 30/06/2033.

Tableau d’amortissement - Emprunt pour l’acquisition d’un bâtiment servant de nouvel atelier communal

Date

d'échéance

Capital de

départ Amortissement Intérêts Versement

Capital

restant dû

Taux

d'intérêt

30/09/2018 100 000,00 1 514,44 344,56 1 859,00 98 485,56 0,32

31/12/2018 98 485,56 1 519,29 315,15 1 834,44 96 966,27 0,32

31/03/2019 96 966,27 1 524,15 310,29 1 834,44 95 442,12 0,32

30/06/2019 95 442,12 1 529,03 305,41 1 834,44 93 913,09 0,32

30/09/2019 93 913,09 1 533,92 300,52 1 834,44 92 379,17 0,32

31/12/2019 92 379,17 1 538,83 295,61 1 834,44 90 840,34 0,32

31/03/2020 90 840,34 1 543,75 290,69 1 834,44 89 296,59 0,32

30/06/2020 89 296,59 1 548,69 285,75 1 834,44 87 747,90 0,32４

30/09/2020 87 747,90 1 553,65 280,79 1 834,44 86 194,25 0,32

30/12/2020 86 194,25 1 558,62 275,82 1 834,44 84 635,63 0,32

30/03/2021 84 635,63 1 563,61 270,83 1 834,44 83 072,02 0,32

30/06/2021 83 072,02 1 568,61 265,83 1 834,44 81 503,41 0,32

30/09/2021 81 503,41 1 573,63 260,81 1 834,44 79 929,78 0,32

30/12/2021 79 929,78 1 578,66 255,78 1 834,44 78 351,12 0,32

30/03/2022 78 351,12 1 583,72 250,72 1 834,44 76 767,40 0,32

30/06/2022 76 767,40 1 588,78 245,66 1 834,44 75 178,62 0,32

30/09/2022 75 178,62 1 593,87 240,57 1 834,44 73 584,75 0,32

30/12/2022 73 584,75 1 598,97 235,47 1 834,44 71 985,78 0,32

30/03/2023 71 985,78 1 604,09 230,35 1 834,44 70 381,69 0,32

30/06/2023 70 381,69 1 609,22 225,22 1 834,44 68 772,47 0,32

30/09/2023 68 772,47 1 614,37 220,07 1 834,44 67 158,10 0,32

30/12/2023 67 158,10 1 619,53 214,91 1 834,44 65 538,57 0,32

30/03/2024 65 538,57 1 624,72 209,72 1 834,44 63 913,85 0,32

30/06/2024 63 913,85 1 629,92 204,52 1 834,44 62 283,93 0,32

30/09/2024 62 283,93 1 635,13 199,31 1 834,44 60 648,80 0,32

30/12/2024 60 648,80 1 640,36 194,08 1 834,44 59 008,44 0,32

30/03/2025 59 008,44 1 645,61 188,83 1 834,44 57 362,83 0,32

30/06/2025 57 362,83 1 650,88 183,56 1 834,44 55 711,95 0,32

30/09/2025 55 711,95 1 656,16 178,28 1 834,44 54 055,79 0,32

30/12/2025 54 055,79 1 661,46 172,98 1 834,44 52 394,33 0,32

30/03/2026 52 394,33 1 666,78 167,66 1 834,44 50 727,55 0,32

30/06/2026 50 727,55 1 672,11 162,33 1 834,44 49 055,44 0,32

30/09/2026 49 055,44 1 677,46 156,98 1 834,44 47 377,98 0,32

30/12/2026 47 377,98 1 682,83 151,61 1 834,44 45 695,15 0,32

30/03/2027 45 695,15 1 688,22 146,22 1 834,44 44 006,93 0,32

30/06/2027 44 006,93 1 693,62 140,82 1 834,44 42 313,31 0,32

30/09/2027 42 313,31 1 699,04 135,40 1 834,44 40 614,27 0,32

30/12/2027 40 614,27 1 704,47 129,97 1 834,44 38 909,80 0,32

30/03/2028 38 909,80 1 709,93 124,51 1 834,44 37 199,87 0,32

30/06/2028 37 199,87 1 715,40 119,04 1 834,44 35 484,47 0,32

30/09/2028 35 484,47 1 720,89 113,55 1 834,44 33 763,58 0,32

30/12/2028 33 763,58 1 726,40 108,04 1 834,44 32 037,18 0,32

30/03/2029 32 037,18 1 731,92 102,52 1 834,44 30 305,26 0,32

30/06/2029 30 305,26 1 737,46 96,98 1 834,44 28 567,80 0,32

30/09/2029 28 567,80 1 743,02 91,42 1 834,44 26 824,78 0,32

30/12/2029 26 824,78 1 748,60 85,84 1 834,44 25 076,18 0,32

30/03/2030 25 076,18 1 754,20 80,24 1 834,44 23 321,98 0,32

30/06/2030 23 321,98 1 759,81 74,63 1 834,44 21 562,17 0,32

30/09/2030 21 562,17 1 765,44 69,00 1 834,44 19 796,73 0,32

30/12/2030 19 796,73 1 771,09 63,35 1 834,44 18 025,64 0,32

30/03/2031 18 025,64 1 776,76 57,68 1 834,44 16 248,88 0,32

30/06/2031 16 248,88 1 782,44 52,00 1 834,44 14 466,44 0,32

30/09/2031 14 466,44 1 788,15 46,29 1 834,44 12 678,29 0,32

30/12/2031 12 678,29 1 793,87 40,57 1 834,44 10 884,42 0,32

30/03/2032 10 884,42 1 799,61 34,83 1 834,44 9 084,81 0,32

30/06/2032 9 084,81 1 805,37 29,07 1 834,44 7 279,44 0,32５

30/09/2032 7 279,44 1 811,15 23,29 1 834,44 5 468,29 0,32

30/12/2032 5 468,29 1 816,94 17,50 1 834,44 3 651,35 0,32

30/03/2033 3 651,35 1 822,76 11,68 1 834,44 1 828,59 0,32

30/06/2033 1 828,59 1 828,59 5,85 1 834,44 0,00 0,32

- Le troisième emprunt a été contracté auprès de la Caisse d’Epargne en 2019 avec une première échéance en mars 2020 pour l’acquisition du bâtiment de l’ancien Restaurant sis 2 rue de la Gare à Champdôtre. Prêt de 100 000€ sur 15 ans au taux fixe de 0,81 % soit jusqu’au 25/12/2034.

Tableau d’amortissement - Emprunt pour l’acquisition du bâtiment de l’ancien Restaurant

Date

d'échéance

Capital de

départ Amortissement Intérêts Frais Versement

Capital

restant dû

Taux

d'intérêt

25/03/2020 100 000,00 1 569,15 222,75 0,00 1 791,90 98 430,85 0,20

25/06/2020 98 430,85 1 572,33 199,32 0,00 1 771,65 96 858,52 0,20

25/09/2020 96 858,52 1 575,51 196,14 0,00 1 771,65 95 283,01 0,20

25/12/2020 95 283,01 1 578,70 192,95 0,00 1 771,65 93 704,31 0,20

25/03/2021 93 704,31 1 581,90 189,75 0,00 1 771,65 92 122,41 0,20

25/06/2021 92 122,41 1 585,10 186,55 0,00 1 771,65 90 537,31 0,20

25/09/2021 90 537,31 1 588,31 183,34 0,00 1 771,65 88 949,00 0,20

25/12/2021 88 949,00 1 591,53 180,12 0,00 1 771,65 87 357,47 0,20

25/03/2022 87 357,47 1 594,75 176,90 0,00 1 771,65 85 762,72 0,20

25/06/2022 85 762,72 1 597,98 173,67 0,00 1 771,65 84 164,74 0,20

25/09/2022 84 164,74 1 601,22 170,43 0,00 1 771,65 82 563,52 0,20

25/12/2022 82 563,52 1 604,46 167,19 0,00 1 771,65 80 959,06 0,20

25/03/2023 80 959,06 1 607,71 163,94 0,00 1 771,65 79 351,35 0,20

25/06/2023 79 351,35 1 610,96 160,69 0,00 1 771,65 77 740,39 0,20

25/09/2023 77 740,39 1 614,23 157,42 0,00 1 771,65 76 126,16 0,20

25/12/2023 76 126,16 1 617,49 154,16 0,00 1 771,65 74 508,67 0,20

25/03/2024 74 508,67 1 620,77 150,88 0,00 1 771,65 72 887,90 0,20

25/06/2024 72 887,90 1 624,05 147,60 0,00 1 771,65 71 263,85 0,20

25/09/2024 71 263,85 1 627,34 144,31 0,00 1 771,65 69 636,51 0,20

25/12/2024 69 636,51 1 630,64 141,01 0,00 1 771,65 68 005,87 0,20

25/03/2025 68 005,87 1 633,94 137,71 0,00 1 771,65 66 371,93 0,20

25/06/2025 66 371,93 1 637,25 134,40 0,00 1 771,65 64 734,68 0,20

25/09/2025 64 734,68 1 640,56 131,09 0,00 1 771,65 63 094,12 0,20

25/12/2025 63 094,12 1 643,88 127,77 0,00 1 771,65 61 450,24 0,20

25/03/2026 61 450,24 1 647,21 124,44 0,00 1 771,65 59 803,03 0,20

25/06/2026 59 803,03 1 650,55 121,10 0,00 1 771,65 58 152,48 0,20

25/09/2026 58 152,48 1 653,89 117,76 0,00 1 771,65 56 498,59 0,20

25/12/2026 56 498,59 1 657,24 114,41 0,00 1 771,65 54 841,35 0,20

25/03/2027 54 841,35 1 660,60 111,05 0,00 1 771,65 53 180,75 0,20

25/06/2027 53 180,75 1 663,96 107,69 0,00 1 771,65 51 516,79 0,20

25/09/2027 51 516,79 1 667,33 104,32 0,00 1 771,65 49 849,46 0,20

25/12/2027 49 849,46 1 670,70 100,95 0,00 1 771,65 48 178,76 0,20

25/03/2028 48 178,76 1 674,09 97,56 0,00 1 771,65 46 504,67 0,20

25/06/2028 46 504,67 1 677,48 94,17 0,00 1 771,65 44 827,19 0,20６

25/09/2028 44 827,19 1 680,87 90,78 0,00 1 771,65 43 146,31 0,20

25/12/2028 43 146,31 1 684,28 87,37 0,00 1 771,65 41 462,03 0,20

25/03/2029 41 462,03 1 687,69 83,96 0,00 1 771,65 39 774,34 0,20

25/06/2029 39 774,34 1 691,11 80,54 0,00 1 771,65 38 083,23 0,20

25/09/2029 38 083,23 1 694,53 77,12 0,00 1 771,65 36 388,70 0,20

25/12/2029 36 388,70 1 697,96 73,69 0,00 1 771,65 34 690,74 0,20

25/03/2030 34 690,74 1 701,40 70,25 0,00 1 771,65 32 989,34 0,20

25/06/2030 32 989,34 1 704,85 66,80 0,00 1 771,65 31 284,49 0,20

25/09/2030 31 284,49 1 708,30 63,35 0,00 1 771,65 29 576,19 0,20

25/12/2030 29 576,19 1 711,76 59,89 0,00 1 771,65 27 864,43 0,20

25/03/2031 27 864,43 1 715,22 56,43 0,00 1 771,65 26 149,21 0,20

25/06/2031 26 149,21 1 718,70 52,95 0,00 1 771,65 24 430,51 0,20

25/09/2031 24 430,51 1 722,18 49,47 0,00 1 771,65 22 708,33 0,20

25/12/2031 22 708,33 1 725,67 45,98 0,00 1 771,65 20 982,66 0,20

25/03/2032 20 982,66 1 729,16 42,49 0,00 1 771,65 19 253,50 0,20

25/06/2032 19 253,50 1 732,66 38,99 0,00 1 771,65 17 520,84 0,20

25/09/2032 17 520,84 1 736,17 35,48 0,00 1 771,65 15 784,67 0,20

25/12/2032 15 784,67 1 739,69 31,96 0,00 1 771,65 14 044,98 0,20

25/03/2033 14 044,98 1 743,21 28,44 0,00 1 771,65 12 301,77 0,20

25/06/2033 12 301,77 1 746,74 24,91 0,00 1 771,65 10 555,03 0,20

25/09/2033 10 555,03 1 750,28 21,37 0,00 1 771,65 8 804,75 0,20

25/12/2033 8 804,75 1 753,82 17,83 0,00 1 771,65 7 050,93 0,20

25/03/2034 7 050,93 1 757,37 14,28 0,00 1 771,65 5 293,56 0,20

25/06/2034 5 293,56 1 760,93 10,72 0,00 1 771,65 3 532,63 0,20

25/09/2034 3 532,63 1 764,50 7,15 0,00 1 771,65 1 768,13 0,20

25/12/2034 1 768,13 1 768,14 3,51 0,00 1 771,65 0,00 0,20

- Le quatrième emprunt : a été contracté en 2023 auprès du Crédit Mutuel pour la réhabilitation de l’ancien restaurant sis 2 rue de la Gare à Champdôtre en services communaux et logements. Prêt de 300 000 € sur 15 ans au taux fixe de 2,35 %. 1èreéchéance en mars 2023. Dernière échéance en décembre 2037.

Tableau d’amortissement - Emprunt pour la réhabilitation de l’ancien restaurant en services communaux et logements

Date

d'échéance

Capital de

départ Amortissement Intérêts Frais Versement

Capital

restant dû

Taux

d'intérêt

10/03/2023 300 000,00 4 184,94 176,25 0,00 4 361,19 295 815,06 0,59

10/06/2023 295 815,06 4 209,53 778,72 0,00 4 988,25 291 605,53 0,59

10/09/2023 291 605,53 4 234,26

1

713,18 0,00 5 947,44 287 371,27 0,59

10/12/2023 287 371,27 4 259,13

1

688,31 0,00 5 947,44 283 112,14 0,59

10/03/2024 283 112,14 4 284,16

1

663,28 0,00 5 947,44 278 827,98 0,59

10/06/2024 278 827,98 4 309,33

1

638,11 0,00 5 947,44 274 518,65 0,59

10/09/2024 274 518,65 4 334,64

1

612,80 0,00 5 947,44 270 184,01 0,59

10/12/2024 270 184,01 4 360,11

1

587,33 0,00 5 947,44 265 823,90 0,59７

10/03/2025 265 823,90 4 385,72

1

561,72 0,00 5 947,44 261 438,18 0,59

10/06/2025 261 438,18 4 411,49

1

535,95 0,00 5 947,44 257 026,69 0,59

10/09/2025 257 026,69 4 437,41

1

510,03 0,00 5 947,44 252 589,28 0,59

10/12/2025 252 589,28 4 463,48

1

483,96 0,00 5 947,44 248 125,80 0,59

10/03/2026 248 125,80 4 489,70

1

457,74 0,00 5 947,44 243 636,10 0,59

10/06/2026 243 636,10 4 516,08

1

431,36 0,00 5 947,44 239 120,02 0,59

10/09/2026 239 120,02 4 542,61

1

404,83 0,00 5 947,44 234 577,41 0,59

10/12/2026 234 577,41 4 569,30

1

378,14 0,00 5 947,44 230 008,11 0,59

10/03/2027 230 008,11 4 596,14

1

351,30 0,00 5 947,44 225 411,97 0,59

10/06/2027 225 411,97 4 623,14

1

324,30 0,00 5 947,44 220 788,83 0,59

10/09/2027 220 788,83 4 650,31

1

297,13 0,00 5 947,44 216 138,52 0,59

10/12/2027 216 138,52 4 677,63

1

269,81 0,00 5 947,44 211 460,89 0,59

10/03/2028 211 460,89 4 705,11

1

242,33 0,00 5 947,44 206 755,78 0,59

10/06/2028 206 755,78 4 732,75

1

214,69 0,00 5 947,44 202 023,03 0,59

10/09/2028 202 023,03 4 760,55

1

186,89 0,00 5 947,44 197 262,48 0,59

10/12/2028 197 262,48 4 788,52

1

158,92 0,00 5 947,44 192 473,96 0,59

10/03/2029 192 473,96 4 816,66

1

130,78 0,00 5 947,44 187 657,30 0,59

10/06/2029 187 657,30 4 844,95

1

102,49 0,00 5 947,44 182 812,35 0,59

10/09/2029 182 812,35 4 873,42

1

074,02 0,00 5 947,44 177 938,93 0,59

10/12/2029 177 938,93 4 902,05

1

045,39 0,00 5 947,44 173 036,88 0,59

10/03/2030 173 036,88 4 930,85

1

016,59 0,00 5 947,44 168 106,03 0,59

10/06/2030 168 106,03 4 959,82 987,62 0,00 5 947,44 163 146,21 0,59

10/09/2030 163 146,21 4 988,96 958,48 0,00 5 947,44 158 157,25 0,59

10/12/2030 158 157,25 5 018,27 929,17 0,00 5 947,44 153 138,98 0,59

10/03/2031 153 138,98 5 047,75 899,69 0,00 5 947,44 148 091,23 0,59

10/06/2031 148 091,23 5 077,40 870,04 0,00 5 947,44 143 013,83 0,59

10/09/2031 143 013,83 5 107,23 840,21 0,00 5 947,44 137 906,60 0,59

10/12/2031 137 906,60 5 137,24 810,20 0,00 5 947,44 132 769,36 0,59

10/03/2032 132 769,36 5 167,42 780,02 0,00 5 947,44 127 601,94 0,59

10/06/2032 127 601,94 5 197,78 749,66 0,00 5 947,44 122 404,16 0,59

10/09/2032 122 404,16 5 228,32 719,12 0,00 5 947,44 117 175,84 0,59

10/12/2032 117 175,84 5 259,03 688,41 0,00 5 947,44 111 916,81 0,59８

10/03/2033 111 916,81 5 289,93 657,51 0,00 5 947,44 106 626,88 0,59

10/06/2033 106 626,88 5 321,01 626,43 0,00 5 947,44 101 305,87 0,59

10/09/2033 101 305,87 5 352,27 595,17 0,00 5 947,44 95 953,60 0,59

10/12/2033 95 953,60 5 383,71 563,73 0,00 5 947,44 90 569,89 0,59

10/03/2034 90 569,89 5 415,34 532,10 0,00 5 947,44 85 154,55 0,59

10/06/2034 85 154,55 5 447,16 500,28 0,00 5 947,44 79 707,39 0,59

10/09/2034 79 707,39 5 479,16 468,28 0,00 5 947,44 74 228,23 0,59

10/12/2034 74 228,23 5 511,35 436,09 0,00 5 947,44 68 716,88 0,59

10/03/2035 68 716,88 5 543,73 403,71 0,00 5 947,44 63 173,15 0,59

10/06/2035 63 173,15 5 576,30 371,14 0,00 5 947,44 57 596,85 0,59

10/09/2035 57 596,85 5 609,06 338,38 0,00 5 947,44 51 987,79 0,59

10/12/2035 51 987,79 5 642,01 305,43 0,00 5 947,44 46 345,78 0,59

10/03/2036 46 345,78 5 675,16 272,28 0,00 5 947,44 40 670,62 0,59

10/06/2036 40 670,62 5 708,50 238,94 0,00 5 947,44 34 962,12 0,59

10/09/2036 34 962,12 5 742,04 205,40 0,00 5 947,44 29 220,08 0,59

10/12/2036 29 220,08 5 775,77 171,67 0,00 5 947,44 23 444,31 0,59

10/03/2037 23 444,31 5 809,70 137,74 0,00 5 947,44 17 634,61 0,59

10/06/2037 17 634,61 5 843,84 103,60 0,00 5 947,44 11 790,77 0,59

10/09/2037 11 790,77 5 878,17 69,27 0,00 5 947,44 5 912,60 0,59

10/12/2037 5 912,60 5 912,60 34,74 0,00 5 947,34 0,00 0,59

 DGF (dotation forfaitaire)

2013 2014 2015 2016 2017 2019 2020 2021 2022 2023 Estimation 2024

51 571

€

49 503 € 39 357

€

35 371

€

30 840

€

24 199

€

23 284

€

21 556

€

19 620

€

19 354 € 18 837 €

On constate que la dotation forfaitaire a diminué de plus de 63% depuis 2013.

 DGF (dotation forfaitaire) / population :

2013 2014 2015 2016 2018 2020 2021 2022 2023 88,45€ 84,04 € 66,93 € 59,44 € 56,55 € 53,05 € 49,02 € 32.42 € 32.20 €

Ce ratio confirme la baisse tendancielle du niveau de la DGF par habitant et donc un niveau de financement de l’Etat à l’habitant de plus en plus faible, la population restant quant à elle stable.

 Dépenses de personnel / dépenses de fonctionnement :

2015 2016 2017 2020 2021 2022 2023 30,99% 41,32 % 41,09 % 42,57 % 40,71% 43.85 % 42.85 %

Les charges de personnel apparaissent dans les dépenses de fonctionnement au chapitre 012. Ce ratio mesure la charge de personnel de la collectivité. C’est un coefficient de rigidité, car c’est la part de la dépense incompressible quelle que soit la population de la collectivité. On peut remarquer une augmentation des dépenses entre 2015 et 2016-2017. Cette hausse s’explique par le fait que l’agent technique est passé de temps non complet (18 heures hebdomadaires) à temps complet en février 2016, et que la secrétaire de mairie a été remplacée en janvier 2016, qui est passée au temps complet au mois de mai 2016 alors que son prédécesseur était à 21 heures hebdomadaires. De plus, l’agent technique responsable de l’entretien des bâtiments est, depuis 2018, mis à disposition de la Communauté９

de Communes d’Auxonne-Pontailler CAP Val de Saône en tant que surveillant de cantine 6 heures par semaine ; quotité en plus de ses heures de travail habituelles.

Depuis, le ratio est stable, le tableau des effectifs n’ayant qu’été peu modifié. La baisse du taux entre 2022 et 2023 s’explique par une stabilité des dépenses de personnel mais à contrario par une légère hausse des dépenses de fonctionnement en 2023.

En mars 2024, la mise à disposition de l’agent technique responsable de l’entretien des bâtiments vers la communauté de communes Auxonne-Pontailler en tant que surveillant de cantine a pris fin.

Tableau des effectifs communaux au 11 avril 2024

Filière Grade/Emploi Fonctions Temps de travail

Statut Susceptible

d'être

pourvu par

voie

contractuelle

Postes

pourvus

Postes

vacants

Administrative Attaché territorial Secrétaire de mairie 35/35ème Titulaire oui 1 0

Administrative

Adjoint

administratif

Agent Postal

Communal 15,50/35ème

Contractuel

(CDI) oui 1 0

Technique

Adjoint technique

principal 2ème classe Agent technique 35/35ème

Titulaire

oui 1 0

Technique

Adjoint technique

1ère classe Agent d’entretien 16/35ème

Contractuel

(CDI) oui 1 0

Animation Adjoint d’animation ASEM

28/35ème

annualisés

Titulaire

oui 1 0

Culturelle

Adjoint du

patrimoine

Gérant de

bibliothèque 1,50/35ème

Contractuel

(CDD) oui 1 0

Fonctionnement

Recettes 831 680,43 €

Dépenses 367 561,91 €

Résultat de l'exercice 464 118,52 €

Investissement

Recettes 372 108,31 €

Dépenses 385 431,13 €

RAR Recettes 30 000 €

Résultat de l'exercice 16 677,18

Solde définitif au 31/12/2023 480 795,70 €

a) ...détient une part de capital

Crédit Agricole Région Bourgogne (36 parts sociales) soit pour un total d’intérêts de parts sociales en 2023 à 0,97 € (au 16 mai 2023).

2 – PRESENTATION AGREGEE DES RESULTATS DU BUDGET PRINCIPAL AU 31/12/2023

3 – LISTE DES ORGANISMES POUR LESQUELS LA COMMUNE…１０

b) ... a versé une subvention en 2023

Tiers Objet Montant

ASSOCIATION DES FÊTES Culture-Loisirs- Sports 500 €

ASSOCIATION FOOTBALL FCLA Culture-Loisirs- Sports 1 100 €

COOPERATIVE SCOLAIRE ELEMENTAIRE Scolaire 1 000 €

DON DU SANG Social/humanitaire 100 €

MAIRIE de Champdôtre

Vue d'ensemble du fonctionnement

DEPENSES

DE FONCTIONNEMENT

Budget primitif 2024

Propositions Nouvelles

011 - Charges à caractère général 159 418,68

012 - Charges de personnel et frais assimilés 168 955,00

014 - Atténuations de produits 33 336,73

65 - Autres charges de gestion courante 63 584,74

66 - Charges financières 10 000,00

67 - Charges exceptionnelles 1 000,00

68 – Dotations provisoires semi-budgétaires 461,00

023 – Virement à la section d’investissement 350 486,23

042 – Opé d’ordre transfert entre sections 11 445,30

Total dépenses réelles 436 755,47

Total dépenses d'ordre 361 931,53

Total dépenses de fonctionnement 798 687,00

RECETTES

DE FONCTIONNEMENT

Budget primitif 2024

Propositions Nouvelles

70 - Produits des services, domaine et ventes diverses 24 904,33

73 - Impôts et taxes 65 860,00

731 – Impositions directes 198 571,00

74 - Dotations et participations 59 706,15

75 - Autres produits de gestion courante 73 026,00

76 – Produits financiers 1,00

77 – Produits exceptionnels

013 – Atténuations de charges 500,00

Total recettes réelles 422 568,48

002 - Excédent de fonctionnement reporté 464 118,52

Total recettes de fonctionnement 886 687,00

4 – BUDGET 2024１１

MAIRIE de Champdôtre

Vue d'ensemble de l'investissement

DEPENSES

D'INVESTISSEMENT

Budget primitif 2024

Propositions

Nouvelles

001 – Déficit d’investissement reporté 13 322,82

16 - Emprunts et dettes assimilés 36 000,00

20 - Immobilisations incorporelles 0,00

204 – Subventions d’équipement versées 15 000,00

21 - Immobilisations corporelles 63 750,00

23 – Immobilisations en cours 0,00

Total dépenses réelles hors opérations 128 072,82 Opération n°202301 – Réhabilitation ancien

restaurant 641 000,00

041 – Opérations patrimoniales 106 424,84

Total dépenses d'investissement 875 497,66

RECETTES

D'INVESTISSEMENT

Budget primitif 2024

Propositions

Nouvelles

10 - Dotations, fonds divers et réserves 11 141,29

13 - Subventions d'investissement reçues 36 000,00

16 - Emprunts et dettes assimilés 200 000,00

Total recettes réelles hors opérations 247 141,29 Opération n°202301 – Réhabilitation ancien

restaurant 160 000,00

021 - Virement de la section de fonctionnement 350 486,23

040 - Opé d’ordre transfert entre sections 11 445,30

041 – Opérations patrimoniales 106 424,84

Total recettes d'ordre 468 356,37

001 – Solde d’exécution positif reporté 0,0

TOTAL Recettes d’investissement 875 497,66

L’année 2024 sera marquée par plusieurs travaux et investissements :

- Réhabilitation de l’ancien restaurant (en vue d’y regrouper au rez-de-chaussée des services publics (APC, Bibliothèque, Salle de restauration et périscolaire pour les écoles), et deux logements à l’étage) : Finalisation des demandes de subventions ; appel d’offres pour le choix des entreprises et début des travaux.

- Finalisation de la rampe PMR d’accès de la Mairie

- Aménagement du parking en face de l’agence postale communale et de l’entrée du Village côté Tréclun

- 4ème tranche de rénovation de l’éclairage public : installation de LED.

5 – PROJETS POUR L’ANNEE 2024