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SOLEAM

* *

*

METROPOLE AIX MARSEILLE

CONCESSION CAPELETTE

N°T 1600911CO

COMPTE RENDU ANNUEL À LA COLLECTIVITÉ

AU 31 DÉCEMBRE 2021

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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SOMMAIRE

I. RAPPORT DE PRESENTATION .............................................................................................................. 4 1) CARACTERISTIQUES DE LA CONCESSION D’AMENAGEMENT ...................................................................................... 4 2) CARACTÉRISTIQUES PHYSIQUES DE L’OPÉRATION D’AMÉNAGEMENT ....................................................................... 5 3) ÉLÉMENTS FINANCIERS DE L’OPÉRATION D’AMÉNAGEMENT ...................................................................................... 6

II. RAPPEL DES ORIENTATIONS STRATEGIQUES ET POINT SUR SON DEVELOPPEMENT ACTUEL .......... 7 1) LA ZAC DANS SON CONTEXTE :...................................................................................................................................... 7 2) LES ORIENTATIONS STRATEGIQUES DU PROJET D’AMENAGEMENT : ....................................................................... 10

III. RAPPEL DES GRANDS ÉVÈNEMENTS DE L’ANNÉE ÉCOULÉE ET ÉCARTS CONSTATÉS 2021.......... 12 ZAC de la CAPELETTE .............................................................................................................................................................................12 1) LES DEPENSES ............................................................................................................................................................. 12 a. Les acquisitions foncières...........................................................................................................................................................12 b. Les Dossiers en phase « Études » ................................................................................................................................................13 c. Les dossiers en phase « Travaux »..............................................................................................................................................13 d. Le budget « Dépenses annexes » ................................................................................................................................................15 e. La rémunération du « Concessionnaire » ..................................................................................................................................15 2) LES RECETTES.............................................................................................................................................................. 16 a. Les cessions .................................................................................................................................................................................16 b. Le budget « Divers» .....................................................................................................................................................................16 c. Le budget « Participation Concédant» ......................................................................................................................................16 ECOLE CAPELETTE .................................................................................................................................................................................17 1) LES DEPENSES ............................................................................................................................................................. 17 2) LES RECETTES.............................................................................................................................................................. 18 CAP EST-POLE DE LOISIRS .....................................................................................................................................................................19 1) LES DEPENSES ............................................................................................................................................................. 19 LA TRESORERIE DE L’OPERATION CAPELETTE ....................................................................................................................................19

IV. LES ORIENTATIONS POUR L’ANNÉE 2022 ET SUIVANTES: ........................................................... 19 1) LES DEPENSES ZAC ...................................................................................................................................................... 19 a. En ce qui concerne les acquisitions foncières ...........................................................................................................................19 b. En ce qui concerne les études .....................................................................................................................................................20 c. En ce qui concerne les travaux ...................................................................................................................................................21 d. En ce qui concerne les dépenses diverses pour la ZAC de la Capelette ...................................................................................22 e. En ce qui concerne la rémunération du concessionnaire pour la ZAC de la Capelette...........................................................22 a. En ce qui concerne les prévisions de cession .............................................................................................................................24 b. En ce qui concerne les autres Recettes : ....................................................................................................................................24 2) BILAN CONSOLIDE : LES PARTICIPATIONS DU CONCÉDANT ...................................................................................... 24 3) LES DÉPENSES DU GROUPE SCOLAIRE ....................................................................................................................... 25 4) LES RECETTES DU GROUPE SCOLAIRE : LA PARTICIPATION DE LA VDM À LA RÉALISATION DU GS .......................... 26 5) LES DEPENSES ET RECETTES DU LOTISSEMENT CAP EST ET DU POLE DE LOISIRS ................................................. 26 a. Les dépenses................................................................................................................................................................................26 b. Les recettes..................................................................................................................................................................................27

V. L’ANALYSE POSTE PAR POSTE DES VARIATIONS CONSTATÉES ENTRE LE BUDGET APPROUVÉ ET LE NOUVEAU BUDGET PRÉVISIONNEL :.......................................................................................................... 28

VI. ANNEXES ........................................................................................................................................ 39 Bilan prévisionnel consolide AU 31/12/21 ............................................................................................................................ 39 *ZAC CAPELETTE : Bilan prévisionnel AU 31/12/21 ..............................................................................................................................40 Échéancier de trésorerie prévisionnelle ZAC CAPELETTE.................................................................................................... 41

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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TABLEAU DES ECARTS-TTC CONCESSION CAPELETTE ........................................................................................................ 43 TABLEAU DES ECARTS-TTC CONCESSION CAPELETTE ........................................................................................................ 44 ECART 2021-TTC CONCESSION CAPELETTE ......................................................................................................................... 45 *ECOLE CAPELETTE : ..............................................................................................................................................................................46 BILAN ET Échéancier de trésorerie prévisionnelle ............................................................................................................... 46 TABLEAU DES ECARTS-TTC ECOLE CAPELETTE ................................................................................................................... 47 ECART 2021-TTC ECOLE CAPELETTE .................................................................................................................................... 48 *POLE CAP EST : .....................................................................................................................................................................................49 BILAN ET Échéancier de trésorerie prévisionnelle POLE CAP EST ....................................................................................... 49 TABLEAU DES ECARTS-TTC POLE CAP EST ........................................................................................................................... 50 *POLE DE LOISIRS : ................................................................................................................................................................................51 BILAN ET Échéancier de trésorerie prévisionnelle POLE DE LOISIR .................................................................................... 51 ECHÉANCIER Consolidé......................................................................................................................................................... 51 TABLEAU DES ECARTS-TTC POLE DE LOISIRS ...................................................................................................................... 52 ECART 2021-TTC CAP EST/POLE DE LOISIRS ........................................................................................................................ 52

TABLEAU DES ACQUISITIONS .................................................................................................................... 53 TABLEAU DES CESSIONS ....................................................................................................................................................... 54

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I. RAPPORT DE PRESENTATION

1) CARACTERISTIQUES DE LA CONCESSION D’AMENAGEMENT

Nature juridique : Concession d’Aménagement

Titulaire de la Concession : MARSEILLE AMENAGEMENT puis SOLEAM suite à une procédure de fusion-absorption aboutie le 28/11/2013.

Concédant : Ville de Marseille

Concession d’aménagement : délibération du conseil municipal n° 96/450/EUGE du 22 juillet 1996, notifiée le 15 octobre 1996

Durée initiale : 6 ans à compter du 15 octobre 1996

Avenant n°1 modifiant la rémunération du titulaire (CM du 30/11/98)

Avenant n°4 modifiant le terme « concession » en Convention Publique d’Aménagement et la participation de la Ville (CM du 29/10/01)

Avenant n°5 intégrant la réalisation de l’équipement public de CAP EST et la participation de la Ville (CM du 21/06/04) Avenant n°6 modifiant le périmètre, la durée et la participation financière de la convention (CM du 15/11/04) Avenant n°7 modifiant la durée et la participation financière de la convention (CM du 10/12/07) Avenant n°8 modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 5/10/09) Avenant n°9 modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 25/10/10) Avenant n°10 constatant la réduction de la participation de la Ville à l’équilibre du bilan et modifiant son échéancier de versement (CM du 17/10/11).

Avenant n°11 modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 25/06/12). Avenant n°12 en date du 14/03/2014 actant du transfert de la concession d’aménagement à la SOLEAM Avenant n°13 modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 10/10/2014) Avenant n°14 prorogeant la concession de 5 ans, actant la clôture financière de la ZAC Ferrié-Capelette et modifiant l’échéancier de versement de la participation de la ville de Marseille à l’équilibre du bilan (CM du 16/12/2015). Avenant n°15 substituant la Métropole Aix Marseille Provence à la Ville de Marseille en qualité d’autorité concédante, en date du 28 avril 2016

Avenant n°16 (convention n°17/0107) modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 15 décembre 2016)

Avenant n°17 (convention n°17/0863) modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 13/7/17) Avenant n°18 (convention n°19/0504) intégrant la réalisation d’un équipement scolaire au programme des équipements publics (Délib n°URB 007-5869/19/BM du 16/5/19)

Avenant n°19 (convention n°19/0706) modifiant la durée de la concession au 15/10/23, en intégrant la réalisation d’un groupe scolaire d’un montant de 19M€, le montant et l’échéancier de versement de la participation (CM du 20/6/19) Avenant n°20 (convention n°T1600911 CO) modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 17/12/20 et Délib n° URBA 026-9315/20/CM)

Avenant n°21 (convention n° Z211113COV) modifiant l’échéancier de versement de la participation (CM du 17/12/20 et Délib n° URBA 014-10530/21/BM)

Échéance actuelle : 15/10/2021->15/10/2023->15/10/25

Mode de rémunération : Rémunération forfaitaire 22 868 €

5% sur les dépenses HT

7% sur les recettes HT (commercialisation)

5% sur les recettes HT (gestion)

pour la rémunération de liquidation : 0.5% de la demi-

somme des dépenses et des recettes HT

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2) CARACTÉRISTIQUES PHYSIQUES DE L’OPÉRATION D’AMÉNAGEMENT

Superficie actuelle : 90,5 ha

Première extension approuvée CM du 29/03/1999 (avenant n°2)

Deuxième extension du périmètre approuvée CM du 22/12/2000 (avenant n°3) Troisième extension du périmètre approuvée CM du 15/11/2004 (avenant n°6)

Vocation de la ZAC de la Capelette : Mixte (activités, bureaux, commerces, logements)

Programme des équipements publics ZAC : Voiries, réseaux, ouvrage d’art pour le franchissement de l’Huveaune, aménagements de

surface aux abords du Bd Rabatau, Mail des

Aciéries

Programme global de construction ZAC : 207 000 m2 SHON

Maîtrises foncières ZAC : 30 230 m2 déjà acquis et 116 650 m2 restant à

acquérir

Commercialisation par l’aménageur en ZAC : 14 940 m2 SHON déjà cédés et 74 000 m2 restant à commercialiser

MONTAGE OPÉRATIONNEL MIS EN OEUVRE

Dossier de réalisation ZAC Ferrié Capelette : Approbation par délibération du CM n° 98/1006/EUGE du 21/12/1998

Dossier de Création ZAC Capelette: Approbation par délibération du CM

n° 04/1029/TUGE du 15/11/2004

Dossier de Réalisation ZAC Capelette: Approbation par délibération du CM n° 07/1238/TUGE du 10/12/2007

Dernière modification du POS/PLU : 19/112/19

DUP : obtenue le 29/10/2009 et prorogée le 23/10/2014

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3) ÉLÉMENTS FINANCIERS DE L’OPÉRATION D’AMÉNAGEMENT

Dernier bilan : approuvé le 7/10/2021 par la Métropole Délib. n°URB 019- 10327/21/BM

Budget d’origine : 13,66 Millions € TTC

Budget du CRAC au 31/12/2016 : 164,061 Millions € TTC

Budget du CRAC au 31/12/2018 : 169 154 981 € TTC

Budget du CRAC au 31/12/2019 : 170 745 715 € TTC

Budget du CRAC au 31/12/2020 : 168 759 359 € TTC

Budget du CRAC au 31/12/2021 : 168 793 722 € TTC (hors ex école VDM)

Participation d’origine : 9,48 Millions € TTC

Participation (au 31/12/2016): 44 544 232 € TTC

Participation versée au 31/12/2016 : 29,67 Millions € TTC

Participation (au 31/12/2018): 52 593 713 € TTC (hors école capelette)

Participation versée au 31/12/2018 : 32,076 Millions € TTC (hors école capelette)

Participation (au 31/12/2019): 52 593 713 € TTC (hors école capelette)

Participation versée au 31/12/2019 : 32,076 Millions € TTC (hors école capelette)

Participation (au 31/12/2020): 52 593 713 € TTC (hors école capelette)

Participation versée au 31/12/2020 : 32,076 Millions € TTC (hors école capelette)

Participation (au 31/12/2021): 52 593 713 € TTC (hors école capelette)

Participation versée au 31/12/2021 : 32,076 Millions € TTC (hors école capelette)

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II. RAPPEL DES ORIENTATIONS STRATEGIQUES ET POINT SUR SON

DEVELOPPEMENT ACTUEL

1) LA ZAC DANS SON CONTEXTE :

Par délibération du Conseil Municipal du 22 Juillet 1996, la Ville de Marseille a approuvé la convention de concession de la Capelette confiée à MARSEILLE AMENAGEMENT.

La ZAC Ferrié Capelette a été créée par délibération du 27 octobre 1997 sur le terrain de l'ancien Parc Rabatau (ex-MURE) afin de permettre l’implantation d’activités liées aux métiers de l’automobile. Le dossier de réalisation a été approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 21 décembre 98.

Un avenant n°2 à la convention publique, validant l'extension du périmètre de la concession pour permettre l'acquisition de SPMP/RIVIERA, a été approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 29 mars 1999.

Une réflexion globale d'urbanisme sur la zone, intégrant les projets du quartier et notamment le Parc du 26ème centenaire, a été menée.

Un avenant n°3 à la convention a été approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 22 décembre 2000, validant : • d’une part l’extension du périmètre, initialement de 5,7 hectares porté par avenant n° 2 à 7,7 hectares, puis par avenant n°3 à 28,6 hectares soit 20,9 hectares supplémentaires, • d’autre part la prorogation de 5 années supplémentaires à la durée initiale de 6 ans.

Un avenant n°4 a été approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 29 octobre 2001 pour adopter les termes de « Convention Publique d’Aménagement » et préciser la participation financière de la Ville au bilan arrêté au 31/12/2000.

Un avenant n°5 a été approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 21 juin 2004 visant à étendre les missions de Marseille Aménagement pour la réalisation d’un équipement scolaire prévu à l’arrêté de lotir de Cap Est et augmentant la participation correspondant à la construction de cet équipement.

Afin de poursuivre les actions entreprises dans le quartier de la Capelette, le Conseil Municipal avait validé dans sa séance du 16/12/2002 :

• l’organisation de la concertation préalable au projet de création de la ZAC de la Capelette, • les études préalables à la création de la ZAC de la Capelette, confiées en mandat à MARSEILLE AMENAGEMENT, • le schéma fonctionnel de la future ZAC.

Un avenant n°6 a été approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 15 novembre 2004 afin : - d’étendre le périmètre de la Convention Publique d’Aménagement de la Capelette pour y intégrer les terrains figurant au périmètre de la ZAC de la Capelette,

- de proroger la durée de la convention de 4 années, soit jusqu’au 15 octobre 2011, - de préciser l’échéancier de versement de la participation de la Ville, qui est inchangée.

Un avenant n°7 a été approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 10 décembre 2007 pour proroger la convention publique de 5 années supplémentaires.

Les avenants n°8 et 9, ont été approuvés par le Conseil Municipal lors de ses séances des 5 octobre 2009 et 25 octobre 2010, pour validation du nouvel échéancier de versement de la participation, qui est inchangée.

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Un avenant n°10, approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 17 octobre 2011, est venu constater la réduction de la participation de la collectivité à l’équilibre du bilan et acter la modification de son échéancier de versement.

Enfin, l’avenant n°11 approuvé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 25 juin 2012 est venu modifier l’échéancier de versement de la participation de la Collectivité à l’équilibre du bilan, cette participation restant inchangée.

Sur le quartier Menpenti, un arrêté de lotir pour le lotissement CAP EST a été délivré le 14/08/02 portant sur un programme de 14 lots de logements, bureaux et commerces avec la création d’une école et d’une crèche. Les premiers programmes de logements ont été livrés en avril 2006 et se sont poursuivis en 2007. La cession du lot 1 à LOGIS MEDITERRANEE a été réitérée en la forme authentique en décembre 2011, permettant ainsi la réalisation d’un programme de logements sociaux

Les travaux de l’ouvrage de franchissement du Jarret ont été réceptionnés au 1er trimestre 2009.

Le groupe scolaire de 3 classes de maternelle et 5 classes primaires a été livré pour la rentrée scolaire de septembre 2007.

Le Palais Omnisports de Marseille Grand Est (POMGE) comprenant deux patinoires (une ludique et une olympique) et un skate park a été inauguré le 11 décembre 2009.

En décembre 2011, le terrain voisin a été cédé à un promoteur privé pour la réalisation d’un Pôle de Loisirs et de commerces. Cependant courant 2014, face à l’ouverture de nombreux centres commerciaux la Ville de Marseille a demandé au promoteur la reprise de ce projet afin de diminuer sa surface commerciale. Aujourd’hui ce projet est en cours de redéfinition.

Le dossier de création de la ZAC de la Capelette a été approuvé au Conseil Municipal du 15 novembre 2004.

Le dossier « Loi sur l’eau » a été déposé en septembre 2006. L’avis favorable du commissaire enquêteur a été transmis par la Préfecture en date du 9 février 2007, le projet d’arrêté a été adressé à l’aménageur le 9 mai 2008. L’arrêté a été délivré le 16 juin 2008.

Le Programme des Équipements Publics a été validé au Conseil Municipal du 2 octobre 2006 et au Conseil de Communauté du 9 octobre 2006.

Le dossier de modification de POS/PLU a été déposé en Préfecture début mars 2007. L’enquête publique s’est déroulée du 28 mars au 30 avril 2007. Le commissaire enquêteur a remis un avis favorable le 29 mai 2007. La 10ème modification du PLU a été validée au Conseil de Communauté du 29 juin 2007.

Le dossier de réalisation de la ZAC Capelette a été validé par le Conseil Municipal lors de sa séance du 10 décembre 2007 en même temps que le CRAC arrêté au 31/12/2006.

Ce dossier a fait l’objet de trois recours :

- un recours contentieux, enregistré au Tribunal Administratif le 15 avril 2008, a fait l’objet d’un désistement le 18 septembre 2008

- deux recours gracieux, l’un du 28 janvier 2008 et l’autre du 4 février 2008, ont été rejetés à l’issue du délai légal de réponse de 2 mois

Un dossier d’enquêtes conjointes d’Utilité Publique et parcellaire a été déposé le 15 mai 2008. L’enquête publique s’est déroulée du 25 septembre au 30 octobre 2008. La Préfecture a transmis le 5 février 2009 les rapports et conclusions du commissaire enquêteur, avec avis favorable assorti de deux réserves : l’une sur la préservation des habitations de la copropriété du 64 rue Curtel et l’autre sur la conservation des ruines de l’ancienne chapelle du boulevard Bonnefoy.

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La déclaration de projet, approuvée au Conseil Municipal du 25 mai 2009, a validé la préservation des habitations du 64 rue Curtel et a suivi les recommandations de la DRAC demandant un relevé de l’ancienne chapelle avant sa démolition. L’arrêté de DUP a été délivré par la Préfecture le 29 octobre 2009.

La société MARSEILLE AMENAGEMENT a été dissoute à l’issue d’une fusion-absorption avec la SOLEAM, Société Publique Locale, à compter du 28/11/2013, et la concession d’aménagement a été transférée à la SOLEAM par délibération du Conseil Municipal n° 13/077/FAEM du 07/10/2013.

La Déclaration d’Utilité Publique a été prorogée de 5 ans, par arrêté préfectoral le 23/10/2014, modifiant ainsi l’arrêté préfectoral du 29/10/2009.

Le CRAC au 31/12/2014 a permis la prise en compte des conclusions de l’audit mené par le groupement FCL/SETEC sur la concession d’aménagement de la Capelette et intègre une prorogation de 5 années afin de permettre une parfaite réalisation d’une première phase de l’opération, à engagement financier constant. Le solde des aménagements se fera après la reprise des études urbaines et l’intégration des contraintes liées au nouveau PPRI de l’Huveaune, dont le porté à connaissance aux collectivités a été fait par la Préfecture des Bouches du Rhône en novembre 2014. Ce CRAC au 31/12/2014 a également permis de clôturer financièrement la ZAC Ferrié Capelette, pour laquelle aucun mouvement de trésorerie n’avait été constaté depuis 2012 (mise à part des ajustements analytiques). Par l’avenant n°14, ce CRAC a été validé au conseil municipal du 16/12/2015.

Au 31/12/2015, les opérations d’aménagements de la Ville de Marseille ont été transférées à la Communauté Urbaine MPM, puis à la Métropole au 01/01/2016 de la manière suivante :

Par délibérations des 26 juin 2006 et 23 octobre 2015 n°S FAG 5/519/CC et FCT008-1420/15/CC, le Conseil Communautaire de la Communauté Urbaine Marseille Provence Métropole a défini l'intérêt communautaire.

Par délibération du 26 octobre 2015 n°15/1071/UAGP, le Conseil Municipal de la Ville de Marseille a approuvé qu'en application de l'article L. 5215-20, du Code Général des Collectivités Territoriales, les 18 opérations d'aménagement pré-citées relèvent de la compétence de la Communauté urbaine Marseille Provence Métropole et suite au porté à connaissance du Préfet en date du 27 novembre 2015, le Conseil Communautaire a délibéré dans les mêmes termes en date du 21/12/2015 n° FCT 010-1585/15/CC.

Dans ce cadre, et compte tenu de ces évolutions législatives, l'objet même de la concession d'aménagement de la Capelette relève de la compétence exclusive de la Communauté urbaine, avec faculté de substitution au bénéfice de la Métropole Aix-Marseille au 1er janvier 2016, induisant ainsi la compétence de cette dernière pour l'ensemble des opérations d'aménagement précitées.

En date du 28 décembre 2015, Monsieur Le Préfet des Bouches du Rhône a pris un arrêté portant transfert à La Communauté Urbaine Marseille Provence Métropole des opérations d’aménagement en cours des communes de Marseille (dont la concession de la Capelette) et de La Ciotat.

En suite et en conséquence, le transfert à la Métropole de la concession d’aménagement de la Capelette est intervenu au 01/01/2016. Dans ce cadre l’avenant n°15 à la concession d’aménagement, en date du 28 avril 2016, a eu pour objet de substituer la Métropole Aix Marseille Provence à la Ville de Marseille en qualité de concédant.

Le CRAC au 31/12/2016 prend acte des orientations prises au CRAC au 31/12/2015 et de la nécessité de reprendre le parti d’aménagement de l’opération. Dans ce cadre, des études et marchés ont été lancés par le Concédant et le concessionnaire :

- une étude lancée par le concédant mi 2018, de définition de programmation urbaine, reposant sur un diagnostic partagé et la co-construction du programme avec les habitants et usagers du secteur - un marché négocié ou un dialogue compétitif lancé par le concessionnaire pour la définition du projet

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Le CRAC 2017 n'a pas été approuvé et le CRAC 2018 prend acte de la réalisation par l'aménageur d'1 GS sur la Capelette ayant fait l'objet d'une modification du PEP. Cet équipement sera mis à la charge financière de la Ville via 1 convention financière. Par ailleurs, le CRAC et l'avenant n°19 actent la prorogation de 2 années de la concession, une augmentation de la participation d'équilibre due notamment à la suppression de certaines recettes de cession de charges foncières (parc Bonnefoy, groupe scolaire, parking Fonderie), ainsi qu'une nouvelle rémunération pour les acquisitions à l'euro symbolique.

Le CRAC au 31/12/2019 a été approuvé le 17/12/2020 et acte du déroulé des travaux à réaliser dans le cadre de la ZAC à savoir la construction du Groupe scolaire, la viabilisation de l’îlot 15, les travaux de raccordement et de desserte de la SEM, les travaux de démolition de réhabilitation et de mise en sécurité du bâti et du site.

Le CRAC au 31/12/2020 a été approuvé le 07/10/2021 et acte du déroulé la continuité des actions réalisée en 2019 qui doivent se poursuivre en 2022 et 2023.

Le présent CRAC au 31/12/2020 est dans la continuité de ces orientations et se compose : - D’un sous bilan correspondant au périmètre de la ZAC Capelette, phase 1. - D’un sous bilan pour les terrains hors périmètre de la ZAC Capelette, à savoir le lotissement CAP EST et l‘assiette foncière du Pôle de Loisirs et du palais de la Glace.

- D’un sous bilan correspondant au Groupe scolaire Capelette

2) LES ORIENTATIONS STRATEGIQUES DU PROJET D’AMENAGEMENT :

CONCESSION CAPELETTE : Plan de Localisation

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CONCESSION CAPELETTE : PLUi applicable

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III. RAPPEL DES GRANDS ÉVÈNEMENTS DE L’ANNÉE ÉCOULÉE ET ÉCARTS CONSTATÉS 2021

ZAC de la CAPELETTE

1) LES DEPENSES

Le montant des dépenses prévues était de 4 067 315 € TTC à comparer à 962 521 € TTC payés soit un écart de -3 104 794 € (variation de -76%).

a. Les acquisitions foncières

Les écarts entre le prévisionnel et le réalisé s’expliquent de la manière suivante :

• Poste 110 : les fonds pour l’acquisition ont été versés. L’acquisition n’a pas pu être finalisée et sera finalement réalisée par la Métropole.

• Poste 114 : l’éviction commerciale concernant le 174/180 Bd Rabatau (pour 85 000€) n’a pas été réalisée des négociations sont en cours pour un relogement possible en 2022. Cette dépense n’est donc pas maintenue. • Poste 106 : l’acquisition n’ayant pas abouti du fait de souci avec des divisions en volume, les fonds nous ont été restitués par le notaire en 2021. Cette acquisition reste à réaliser.

• Poste 150 : les frais annexes ont été plus importants que prévus pour assurer le suivi des dossiers en cours du fait des frais d’avocats engagés dans le cadre des procédures d'expropriation en cours. • Poste 118 : la nécessité de cette acquisition est confirmée dans le cadre du projet d’aménagement des espaces publics desservant le groupe scolaire et sera à réaliser en 2022. Des accords amiables étant en cours sur le Nord de la parcelle, cette surface sera l’objet d’une seconde phase d’échanges. • Poste 120 : Cette acquisition a été réalisée par rapport à l’élargissement de la rue Curtel dans la constitution de l’entrée / sortie Nord-Est de la ZAC depuis et vers l’avenue de la Capelette .

• Poste 123 et 128 : Ces dépenses prévues en 2021 ont été décalées en 2022 et 2023 par rapport aux délais des procédures et sous réserve de résorption des duretés foncières existantes.

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 177/110-Acq Rue G. Eiffel-Sci Fl -1 1

B : 177/114-Evictions Commerciales -85 000 -85 000 -100%

B : 177/106-Acq Place Rabatau Bonnefoy (Erilia) 40 204 -40 204

B : 177/149-Préemption

B : 177/150-Frais Annexes ZAC Capelette -36 269 -41 920 5 651 16%

1-Budget Foncier -121 269 -1 717 -119 552 -99%

B : 177/118-Elarg. Lazer P72 Partie Nexilis -25 000 -25 000 -100%

B : 177/120-Elarg. Haut Curtel N59 Sci Mediterranée -29 116 -29 116

B : 177/123-Ilot 19-O 70 Vhj -30 000 -30 000 -100%

B : 177/128-Solde Acq Copro m2 -354 000 -354 000 -100%

1a-Budget Enquête Parcellaire -438 116 -29 116 -409 000 -93%

TOTAL BUDGET FONCIER -559 385 -30 833 -528 552 -94%

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b. Les Dossiers en phase « Études »

Concernant les études générales de la ZAC, les dépenses ont été plus faibles que prévu, 45 276€ TTC au lieu de 57 398€ TTC, du fait de l’étude de remise à plat menée par la Métropole. Il s’agit de relevé topographique, de mise à jour du plan parcellaire et de réalisation de plan de division dans le cadre des régularisations foncières.

Le montant des dépenses prévues concernant l’AMO rétrocession était de 18 000 € à comparer au 24 960 € réglés, l’écart de 39% s’explique par un avancement plus important que prévu de cette prestation afin de transmettre aux services gestionnaires les éléments nécessaires à leur participations aux démarches de reprise en gestion des ouvrages.

c. Les dossiers en phase « Travaux »

Les écarts entre le prévisionnel et le réalisé s’expliquent de la manière suivante : • Travaux abords École Gs : La réalisation des travaux qui devait démarrer courant 2021 a été décalée en 2022. Cette dépense est à reporter sur 2022.

• Pour le poste 351 : Ces interventions sont à réaliser en parallèle des travaux d’aménagement des espaces publics du Groupe scolaire pour ceux liés à cette opération. Ils seront prévus pour l’année 2022. • Pour le poste 356 : il s’agit du solde du paiement des travaux de la 2nde et dernière phase d’aménagement de la place Rabatau – Argile après la fin de la GPA.

• Pour le poste 358 : Cette dépense s’explique par le solde du marché suite à la réception des travaux. L’écart de + 26 756 € s’explique par les besoins d’entretien et de gestion d’un ouvrage non encore rétrocédé à la collectivité (complément de plantations et de barriérage).

• Pour le poste 359 : travaux sont décalés en 2023, dans l’attente du relogement des ultras.

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 177/200-Etudes Generales ZAC -39 398 -20 316 -19 082 -48%

B : 177/201-AMO Rétrocession -18 000 -24 960 6 960 39%

1a-Budget Etudes Générales -57 398 -45 276 -12 122 -21%

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

2-Budget Travaux Abords Ecole Gs -1 200 000 -1 200 000 -100%

2-Budget Travaux Abords Ilot 12-15-16 -12 264 -12 264 -100%

B : 177/351-Travaux VRD (Modification Réseaux) -76 299 -76 299 -100%

B : 177/356-Tvx Place 1 et 2 : Rabatau Bonnefoy-Chemin de l'Argile -12 469 -21 801 9 332

B : 177/358-Tvx Parking Fonderie+dépollution -44 094 -70 850 26 756 61%

B : 177/359-Tvx Voie 02 Liaison Bonnefoy-Rabatau -228 000 -228 000 -100%

B : 177/368-Tvx Divers-Raccordements -66 710 -5 749 -60 961 -91%

B : 177/369-Tvx Abords Ilot 08-Carrefour Bonnefoy-Capelette -35 527 -35 527 -100%

B : 177/370-Tvx Aménagements Provisoires Ilot 13 -5 286 -5 286 -100%

B : 177/375-Travaux Réhabilitation (Occupation Transitoire +maison

Rabatau) -41 871 -5 976 -35 895 -86%

B : 177/379-Travaux de Raccordement du Bâtiment Sem sur le

Boulevard Lazer -22 791 -16 791 -6 000 -26%

2-Budget Travaux -533 047 -121 167 -411 880 -77%

TOTAL BUDGET TRAVAUX -1 745 311 -121 167 -1 624 144 -93%

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• Pour le poste 368 : les dépenses correspondent à l’acompte pour le dévoiement des réseaux Enedis sur le boulevard Lazer, en préalable aux travaux préparatoires des abords du groupe scolaire. Les autres dépenses sont décalées sur 2022 et 2023.

• Pour le poste 369 : les sommes correspondent au solde du marché travaux en cours dont les travaux doivent reprendre en 2022, suite à de nouvelles modifications demandées par les services métropolitains et la mise aux normes PMR.

• Pour le poste 370 : Ce marché fait l’objet d’un contentieux et est à solder en 2022. • Pour le poste 375 : Pour ce poste, il a été décidé de vendre les bâtiments du bd Rabatau Matalon en l’état sans réhabilitation. Seuls les diagnostics amiante ont été réalisés. La provision est conservée et décalée sur 2022 pour la réhabilitation du hangar Corania dans le cadre du relogement des Ultras et du reste du patrimoine Soleam le nécessitant.

• Pour le poste 379 : les travaux ont été sur évalués. Il n’y a plus de dépense à prévoir sur ce poste.

Travaux démolition :

Les écarts entre le prévisionnel et le réalisé s’expliquent de la manière suivante : • Pour le poste 300 : une consultation a été lancée en 2021 pour la réalisation d’ une étude dans le but d’identifier les démolitions à réaliser. Les démolitions seront prévues pour l’année 2022 et suivantes. Une provision est à conserver pour les mises en sécurité et la gestion des squats.

• Pour le poste 312 : le relogement de l’association des « Ultras » de l’OM ayant pris du retard, cette démolition est décalée sur 2022. Néanmoins, des relevés bâtimentaires ont été réalisés.

• Pour le poste 313 : des interventions ont été réalisées dans le cadre des échanges avec « SANITOR » afin de finaliser les démarches administratives du transfert au 44 rue Gustave Eiffel. Les travaux restant à réaliser sont reportés sur 2022.

• Pour le poste 315 : il n’y a pas eu d’intervention nécessaire en 2021. Néanmoins, la provision doit être maintenue dans la perspective des travaux des concessionnaires à venir, notamment les demandes de consignations préalables aux démolitions ainsi que pour la réalisation des diagnostics préalables nécessaires aux démolitions futures.

Travaux de dépollution et imprévus :

Les écarts concernant ces budgets s’expliquent de la manière suivante : des travaux de dépollution sont nécessaires dans le cadre du Groupe scolaire et l’aménagement de ses abords. Les travaux prévus fin 2021 ont été reportés sur 2022, ces dépenses sont décalées sur 2022 et 2023 selon le déroulée de la réalisation de fouilles archéologiques.

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 177/300-Demolitions (Mise en Sécurité , Murage...) -46 739 -46 739 -100%

B : 177/312-Démolition R5 Partielle -62 936 -4 404 -58 532 -93%

B : 177/313-Démolition Sanitor+ 174/180 Rabatau -76 155 -32 801 -43 354 -57%

B : 177/315-Divers (Services Concédés, Diag) -53 993 -53 993 -100%

2a-Budget Démolitions -239 823 -37 205 -202 618 -84%

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 177/325-Dépollution -359 005 -359 005 -100%

B : 177/331-Honoraires Dépollution -14 303 -14 303 -100%

2c-Budget Dépollution -373 308 -373 308 -100%

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Honoraires techniques :

Le montant des dépenses prévues était de 447 667 € à comparer aux 120 409 € réglées.

L’écart de – 327 258 € s’explique notamment par le fait que le lancement de certaines opérations a dû être décalé ou par l’ avancement plus faible des dossiers dans l’attente d’arbitrage pour lancer les études de MOE sur les abords du groupe scolaire (faisabilité parc sur l’îlot 13) et le prolongement de la rue Arnodin (relogement des Ultras).

d. Le budget « Dépenses annexes »

Les écarts s’expliquent de la manière suivante :

• Pour le poste 500 : des dépenses non prévues ont été réalisées notamment pour le gardiennage et le nettoyage du parking du POMGE, à la demande de la mairie de secteur et avec l’accord préalable de la DAD, le remplacement des bornes d’accès devant le POMGE ainsi que de diverses interventions sur les propriétés SOLEAM (parking provisoire sur l’îlot 15, parcelle M2), ce qui explique l’écart important entre le réel et le prévisionnel 2021. De nouvelles mises sous surveillance ont également été nécessaires suite au départ des occupants courant 2021.

• Pour le poste 502 : poste sous-estimé au CRAC précédent du fait de la réévaluation de la prime d’assurance par le prestataire.

• Pour le poste 503 : poste surestimé du fait de remboursement suite à des prises en compte de cessions non prises en compte par les impôts.

e. La rémunération du « Concessionnaire »

Les écarts pour ces postes sont liés aux dépenses et recettes réalisées dans l’année. La rémunération sur recettes est liée à la réitération du 44 Eiffel avec CAP 10 mais également à la signature du compromis de vente avec CINE’M à un prix inférieur à celui des prix de la ZAC (260€/m2 au lieu de 300€/m2) et la baisse de la SDP globale (baisse de 9 763 m2 à 8 000m2 de SDP).

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 177/400-Honoraires Techniques ZAC Capelette -447 667 -120 409 -327 258 -73%

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 177/500-Charges de Gestion ZAC Capelette -132 213 -280 866 148 653 112%

B : 177/501-Perte Définitive Associations+ Taxe sur les Salaires -128 -128

B : 177/502-Assurance -6 453 -36 873 30 420 471%

B : 177/503-Taxes Foncières -188 542 -146 480 -42 062 -22%

3-Budget Depenses Annexes -327 336 -464 347 137 011 42%

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 177/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -193 211 -36 293 -156 918 -81%

B : 177/A320-Rémunération sur Recettes 7% -118 739 -103 060 -15 679 -13%

B : 177/A325-Rémunération sur Participations 7%

B : 177/A327-Rémunération sur Recettes/Loyers -5 137 -3 931 -1 206 -23%

4-Budget Remuneration -317 087 -143 284 -173 803 -55%

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2) LES RECETTES

Le montant des recettes attendues était de 1 657 492€ TTC à comparer à 990 787€ TTC reçues soit un écart de -666 705€ (variation de -40%).

a. Les cessions

Sur l’année 2021, une seule cession a eu lieu, celle concernant le 44 rue G. Eiffel. Par rapport aux cessions Bonnefoy, la promesse de vente du cinéma fait l’objet d’une caution et non d’un versement numéraire.

b. Le budget « Divers»

Pour le poste 500 : poste sous-évalué au CRAC précédent du fait de la mise en place de nouvelles conventions en 2021. Poste 501 : poste sous-évalué du fait de la restitution des produits financiers du au décalage des dates entre le versement des fonds et la signature des actes. Versement des fonds pour la convention SEMM.

c. Le budget « Participation Concédant»

La participation du concédant, de 400 000 € pour 2021, n’a été versée que le 18 janvier 2022.

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

A : 177/146-Cessions Bonnefoy 303 358 -303 358 -100%

A : 177/155-Ilot 15

A : 177/156-44 Eiffel 864 575 864 575

1a-Budget Cessions 1 167 933 864 575 -303 358 -26%

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

A : 177/500-Produits Locatifs ZAC Capelette 82 359 97 831 15 472 19%

A : 177/501-Produits Divers 7 200 28 381 21 181 294%

A : 177/520-Remboursement Dépollution

3-Budget Divers 89 559 126 212 36 653 41%

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

A : 177/400-Participations Metropole à l'Équilibre 400 000 -400 000

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ECOLE CAPELETTE

1) LES DEPENSES

Globalement le montant des dépenses est inférieur de 72%. Les écarts entre le prévisionnel et le réalisé s’expliquent de la manière suivante :

- Poste 100 : CRAC précédent légèrement surévalué aux vues de l’acquisition réalisée en décembre 2021. - Poste 200 : CRAC précédent légèrement surévalué.

- Postes 400 à 402 : études en suspens suite aux demandes de compléments d’études/précisions de la Ville à décalage des dépenses provisionnées en 2021 pour toutes les prestations intellectuelles. - Poste 403 : missions complémentaires facturées non prévues au marché initial (faisabilité modification accès Wilson + étude de désimperméabilisation de la cour), formalisées par avenant début 2021. - Postes 404 et 405 : conditions non requises pour affermir la tranche optionnelle concernant le Gymnase (foncier, PLUi) à décalage des dépenses provisionnées en 2021 pour le Gymnase en 2022. - Postes 303 + 305 à 307 : décalage du planning global de l’opération (travaux préparatoires + Groupe Scolaire) qui engendre un décalage de toutes les dépenses travaux.

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 1774/100-Acquisition Foncier Ilot 11 et Ilot 12 -526 920 -506 773 -20 147 -4%

E-Budget Foncier -526 920 -506 773 -20 147 -4%

B : 1774/200-Etudes de Site (Géomètre, Géotechnique) -14 934 -9 564 -5 370 -36%

B : 1774/201-Etudes et Assistances Diverses (Dont Programmiste)

B : 1774/400-Ordonnance Pilotage Coordination OPC -14 400 -14 400 -100%

B : 1774/401-Bureau Contrôle Ct -12 720 -12 720 -100%

B : 1774/402-Coordinateur Sécurité CSPS -5 854 -5 854 -100%

B : 1774/403-Maitrise d'Oeuvre (Ecole) -288 000 -295 121 7 121 2%

B : 1774/404-Maitrise d'Oeuvre (Gymnase) -65 056 -65 056 -100%

B : 1774/405-Maitrise d'Oeuvre (Miss Compl TF) -93 000 -93 000 -100%

B : 1774/406-Maitrise d'Oeuvre (To)

B : 1774/407-Maitrise d'Oeuvre (Dépollution)

A-Budget Marchés de Services -493 964 -304 685 -189 279 -38%

B : 1774/300-Services Concédés/Raccordements

B : 1774/302-Travaux Divers

B : 1774/303-Travaux Ecole -600 000 -600 000 -100%

B : 1774/304-Travaux Gymnase

B : 1774/305-Dépollution -600 000 -600 000 -100%

B : 1774/306-Provision pour Révision de Prix -288 900 -288 900 -100%

B : 1774/307-Tolérance sur Montant Travaux -168 000 -168 000 -100%

B : 1774/501-1% Artistique -24 000 -24 000 -100%

B-Budget Travaux Ecole Capelette -1 680 900 -1 680 900 -100%

B : 1774/502-Assurance TRC et Do -186 420 -186 420 -100%

B : 1774/504-Frais de Repro / Pub. Officielle /Divers -10 824 -12 556 1 732 16%

C-Budget Divers Ecole Capelette -197 244 -12 556 -184 688 -94%

B : 1774/A300-Rémunération sur Dépenses 5% -126 738 -38 241 -88 497 -70%

F-Budget Remuneration Ecole Capelette -126 738 -38 241 -88 497 -70%

Sous-total dépenses -3 025 766 -862 255 -2 163 511 -72%

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- Poste 501 : modification de programme sur le 1% artistique, il a été décidé de dédier ce budget à la fourniture de mobilier extérieur pour les cours extérieures du Groupe Scolaire (ombrières étanches), la procédure 1% artistique n’a donc pas été initiée comme initialement prévu.

- Poste 502 : décalage du planning global de l’opération (travaux préparatoires + Groupe Scolaire) qui engendre un décalage de toutes les dépenses travaux donc les dépenses liées aux assurances sont décalées de la même manière.

- Poste 504 : CRAC précédent sous-évalué, dépenses liées au référé préventif imputées sur cette ligne. - Poste 300 : l’écart est lié aux dépenses réalisées dans l’année.

Cette opération est financée par la Ville de Marseille par une convention financière tripartite entre la Ville de Marseille, la Métropole et la Soléam. Cette convention doit faire l’objet d’un avenant afin de tenir compte de l’augmentation des dépenses actées au CRAC précédent.

2) LES RECETTES

Le décalage du planning global de l’opération (travaux préparatoires + Groupe Scolaire) engendre un décalage de toutes les dépenses de l’opération. C’est pourquoi les demandes de participations ont été revues à la baisse selon les prévisions mises à jour.

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

A : 1774/330-Participations Ville Equipement Ecole Capelette 8 166 170 1 907 020 6 259 150 -77%

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CAP EST-POLE DE LOISIRS

1) LES DEPENSES

Le montant des dépenses prévues était de 135 691 € TTC à comparer à 1 167 € TTC payées soit un écart de -134 524€

Des frais d’acquisition de terrain RFF ont été régularisés poste 110.

La clôture de Panofrance n’a pas été validée par le concédant, ce qui explique l’écart de 99% sur le réalisé.

LA TRESORERIE DE L’OPERATION CAPELETTE

Trésorerie CONSOLIDEE à fin 2020 : -232 571 €

Trésorerie CONSOLIDEE prévue fin 2021(crac 2020) : 2 381 393€

TRESORERIE CONSOLIDEE FIN 2021 : +925 744 €

IV. LES ORIENTATIONS POUR L’ANNÉE 2022 ET SUIVANTES:

1) LES DEPENSES ZAC

a. En ce qui concerne les acquisitions foncières

Les acquisitions foncières prévues pour les prochaines années sont :

• Les derniers lots de copropriété de la parcelle 855 M 2, impactés par le bassin de rétention, l’élargissement de la rue Curtel et le redressement du boulevard des Aciéries,

• Évictions commerciales (mosquée),

• Acquisition par voie amiable ou d’expropriation du foncier nécessaire à la réalisation des abords du groupe scolaire (Wilson),

• Acquisition de voie privée pour intégration dans le domaine public,

• Acquisition de plusieurs fonciers utiles pour le recalibrage de voies de circulation existantes et notamment l’élargissement des trottoirs et création de stationnements.

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 1771/110-Frais Annexes Panofrance -1 112 1 112

1-Budget Foncier -1 112 1 112

B : 1771/305-Travaux Dépollution Lots Cap Est -15 822 -15 822 -100%

2-Budget Travaux -15 822 -15 822 -100%

B : 1771/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -655 -56 -599 -92%

B : 1771/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -119 214 -119 214 -100%

4-Budget Remuneration -119 869 -56 -119 813 -100%

Sous-total dépenses -135 691 -1 167 -134 524 -99%

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b. En ce qui concerne les études

Études générales ZAC

- Études pour la gestion des biens acquis par la SOLEAM dans l’attente de la reprise de la ZAC : 15K€ TTC en 2022, 9K€ TTC en 2023, 60K€ TTC en 2024 puis 35K€ TTC en 2025.

- AMO Rétrocession des équipements publics réalisés : 25K€ TTC en 2022 et le solde en 2023.

Un total de166€ TTC sur 4 ans.

Honoraires sur travaux

• Avancement de la maîtrise d’œuvre (contrat INGEROP en cours) pour l’aménagement de la ZAC : 30K€ TTC entre 2022 et 2023 (jusqu’en fin de GPA des dernier travaux réalisé qui se termine en février 2023), • Études de maitrise d’œuvre pour la desserte du nouveau groupe scolaire de la Capelette : 350K€ TTC, o 40% en 2022

o 15% en 2023

o 45% en 2024

• Mission d’OPC pour les abords du groupe scolaire Pour 99K€ TTC,

o 25% en 2022

o 15% en 2023

o 60% en 2024

• Études de maîtrise d’œuvre relative à la desserte Sud du projet « Bleu Capelette » et liaison « Bonnefoy / Rabatau » : 249K€ TTC,

o 15% en 2022

o 10% en 2023

o 75% en 2024

• Études de maîtrise d’œuvre pour le programme de démolitions et suivi des travaux de démolition ou de mise en sécurité 120K€ TTC,

o 20% en 2022

o 10% en 2023

o 70% en 2024

• Études géotechniques et de détection de pollution en corrélation avec les travaux prévus : 42K€ TTC, - Voies de desserte du groupe scolaire

- Boulevard Lazer

o 50% en 2022

o 10% en 2023

o 40% en 2024

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct Budget actualisé

B : 177/200-Etudes Generales ZAC -1 350 000 -265 278 -1 615 278 -1 496 329 -14 518 -9 473 -59 825 -35 133

B : 177/201-AMO Rétrocession -60 000 -12 000 -72 000 -24 960 -25 440 -21 600

1a-Budget Etudes Générales -1 410 000 -277 278 -1 687 278 -1 521 289 -39 958 -31 073 -59 825 -35 133

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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• Mission SPS pour le suivi de l’ensemble des opérations de la ZAC hors Groupe Scolaire 80K€ TTC, o 50% en 2022

o 25% en 2023

o 25% en 2024

• Étude de maîtrise d’œuvre pour la pérennisation du parc : 158K€TTC,

o 10% en 2022

o 90% en 2023

• Étude de maîtrise d’œuvre pour la requalification de la rue Gustave Eiffel : 204K€TTC, o 21% en 2023

o 44% en 2024

o 35% en 2025

• Étude de maîtrise d’œuvre pour la réalisation d’un liaison douce sur le boulevard des Aciéries : 120K€TTC, o 12% en 2022

o 53% en 2023

o 35% en 2024

• Étude de dépollution : 285K€TTC à solder en 2022 pour 18K€ TTC.

Le total des honoraires représente environ 1,48M€TTC sur 4 ans.

c. En ce qui concerne les travaux

Aménagements VRD :

• Travaux abords école Groupe Scolaire :

=> Poste 350 : travaux voirie desserte (BUDGET 2-Tvx abords école): réalisation des travaux préparatoires soit 41% 2022, 15% en 2023 et des aménagements définitifs soit 38% sur 2024 et 5% en 2025. => Poste 364 : reprise parc provisoire soit 91% en 2024, le solde en 2025.

• Poste 325 : Travaux de dépollution: à réaliser en totalité en 2022 pour 293K€TTC. • Travaux abords îlot 12-15-16 : Marché de viabilisation des abords de l’îlot 16 à solder pour 12K€ TTC. • Poste 351 : Modification réseaux : 18K€ TTC en 2022 et 2023, 24K€ TTC en 2024 et 17K€ TTC en 2025. • Poste 358 : Provisions de 18K€ TTC sur 2022 et 2023 pour assurer l’entretien et la gestion de ce parking. • Poste 359 : Travaux liaison Bonnefoy / Rabatau et desserte Sud « Bleu Capelette » : 1,8M€ TTC. Ces travaux sont étroitement liés aux avancées du projet Bleu Capelette et au relogement des Ultras soit 45% en 2023 et 2024 puis 10% en 2025.

• Poste 368 : Raccordements : 48K€ TTC sur 2022, 132K€TTC sur 2023.

• Poste 369 : Solde travaux abords ilot08 : 47K€ TTC en 2022.

• Poste 370 : Solde travaux abords ilot13 : 5,3K€ TTC en 2022. Ce montant correspond au solde des travaux déjà réalisés. Des travaux de pérennisation devront être envisagés et ne sont pas pris en compte dans ces prévisions(cf. poste 364). Les travaux réalisés et de pérennisation ainsi que leurs montants peuvent être justifiés en remplacement du mail des aciéries prévu au PEP de la ZAC qui ne sera pas réalisé (foncier non maîtrisé). Mais préalablement cela doit faire l'objet d'une validation politique de la Métropole et de la Ville. • Poste 375 : Travaux réhabilitation (occupation transitoire + maisons Rabatau) : 180K€ TTC en 2022 pour le relogement des Ultras, : 118K€ TTC en 2023 et 2024 puis le solde en 2025.

Soit 8,45M€ TTC sur 4 ans.

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct Budget actualisé

B : 177/400-Honoraires Techniques ZAC Capelette -2 678 124 -531 369 -3 209 493 -2 232 740 -314 958 -125 125 -536 670

B : 177/401-Honoraires Techniques Parc Ilot 13 -132 000 -26 400 -158 400 -15 840 -142 560

B : 177/402-Honoraires Techniques Eiffel -170 000 -34 000 -204 000 -42 000 -90 000 -72 000

B : 177/403-Honoraires Techniques Acieries -100 000 -20 000 -120 000 -14 400 -63 600 -42 000

2e-Budget Honoraires Techniques -3 080 124 -611 769 -3 691 893 -2 232 740 -345 198 -373 285 -668 670 -72 000

B : 177/331-Honoraires Dépollution -237 629 -47 303 -284 932 -266 710 -18 220 -2

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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Démolitions :

Budget 2a :

Travaux de mise en sécurité murage.. : 167K€ TTC sur 4 ans

Démolitions diverses 719K€ TTC y compris les parcelles 855 R5 et SANITOR sur 2 ans. Divers (diag) : 186K€ TTC sur 4 ans

Soit 1,07M€TTC sur 4 ans.

Aléas : Provision de 1,3M€ TTC (budget imprévus). Ce poste est prévu en dépense en 2024 et 2025, lié à la réalisation des abords du cinéma, la dépollution du terrain SIFER et de la requalification du boulevard des Aciéries.

d. En ce qui concerne les dépenses diverses pour la ZAC de la Capelette

Poste 500 : charges de gestion estimées à 445K€ TTC sur 4 ans, hors demandes imprévues. Poste 501 : Taxe sur salaire : 73K€ TTC sur 4 ans.

Poste 502 : Assurance induite par le patrimoine estimées à 118K€ TTC sur 4 ans. Poste 503 : Taxe foncière induite par le patrimoine estimé à 466K€ TTC sur 4 ans.

e. En ce qui concerne la rémunération du concessionnaire pour la ZAC de la Capelette

- L’avenant n°18 à la concession de La Capelette a intégré une nouvelle forme de rémunération liée aux dossiers d’acquisitions qui ne font pas l’objet de paiement. En effet, la parcelle P41 rue Eiffel nécessite la signature d’un accord de tous les co-lotits (soit environ 12 co-lotits dont des personnes morales) pour vendre leurs droits sur cette parcelle à SOLEAM à l’€ symbolique. Il sera nécessaire de sortir cette emprise du lotissement pour acquisition par la Métropole.

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct Budget actualisé

B : 177/325-Dépollution -1 957 183 -384 660 -2 341 843 -2 048 384 -293 460 1

B : 177/326-Terres Stockées Ilot 13 -280 694 -56 138 -336 832 -336 832

B : 177/329-Evacuation Parcelle m2 -44 396 -8 879 -53 275 -53 275

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct Budget actualisé

2-Budget Travaux Abords Ecole Gs -4 600 000 -920 000 -5 520 000 -1 739 408 -632 048 -2 816 498 -332 046

2-Budget Travaux Abords Ilot 12-15-16 -846 056 -169 211 -1 015 267 -1 003 003 -12 264

2-Budget Travaux Réalisés -4 169 896 -848 412 -5 018 308 -5 018 308

B : 177/351-Travaux VRD (Modification Réseaux) -8 002 759 -1 559 974 -9 562 733 -9 486 436 -17 924 -17 924 -23 899 -16 550

B : 177/358-Tvx Parking Fonderie+dépollution -483 744 -96 748 -580 492 -544 492 -18 000 -18 000

B : 177/359-Tvx Voie 02 Liaison Bonnefoy-Rabatau -1 500 000 -300 000 -1 800 000 -810 000 -810 000 -180 000

B : 177/368-Tvx Divers-Raccordements -373 234 -73 820 -447 054 -266 470 -47 911 -132 675 2

B : 177/369-Tvx Abords Ilot 08-Carrefour Bonnefoy-Capelette -388 206 -77 641 -465 847 -418 768 -47 079

B : 177/370-Tvx Aménagements Provisoires Ilot 13 -384 852 -76 970 -461 822 -456 538 -5 286 2

B : 177/375-Travaux Réhabilitation (Occupation Transitoire +maison Rabatau) -453 559 -84 204 -537 763 -62 221 -179 128 -118 565 -118 565 -59 284

B : 177/379-Travaux de Raccordement du Bâtiment Sem sur le Boulevard Lazer -13 993 -2 798 -16 791 -16 791

2-Budget Travaux -11 600 347 -2 272 155 -13 872 502 -11 251 716 -315 328 -1 097 164 -952 464 -255 830

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct Budget actualisé

B : 177/300-Demolitions (Mise en Sécurité , Murage...) -744 762 -137 084 -881 846 -714 698 -54 683 -52 856 -27 308 -32 301

B : 177/312-Démolition R5 Partielle-174/180 Rabatau -400 000 -80 000 -480 000 -4 404 -240 350 -235 246

B : 177/313-Démolition Sanitor -300 000 -59 877 -359 877 -116 418 -206 222 -37 237

B : 177/315-Divers (Services Concédés, Diag) -225 000 -44 956 -269 956 -83 622 -43 673 -47 676 -47 676 -47 309

2a-Budget Démolitions -1 669 762 -321 917 -1 991 679 -919 142 -544 928 -373 015 -74 984 -79 610

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct Budget actualisé

B : 177/500-Charges de Gestion ZAC Capelette -2 900 000 -395 961 -3 295 961 -2 850 427 -227 571 -116 049 -47 857 -54 057

B : 177/501-Perte Définitive Associations+ Taxe sur les Salaires -745 037 -70 428 -815 465 -742 682 -147 -9 971 -62 667 2

B : 177/502-Assurance -290 000 -290 000 -172 417 -32 456 -40 000 -40 000 -5 127

B : 177/503-Taxes Foncières -2 477 000 -2 477 000 -2 011 211 -155 000 -160 000 -150 788 -1

B : 177/A510-TVA non Récupérable -33 769 6 154 -27 615 -27 615

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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On envisage donc une rémunération forfaitaire calculée sur la base de 120€HT/m2 (base d’acquisition actuelle de la voirie sur cette opération) pour une surface de 11 168m2 soit 1 340 160€ de base pour une rémunération à 5% soit 67 008€ en 2022. Le dossier de réitération est en cours. La cession sera signée par la Métropole.

- La rémunération sur dépenses : 5% des dépenses HT

Base 2022 : 3 811 420 € HT soit 190 571 €

- La rémunération sur recettes : 7% des recettes HT

Recettes sous compromis :

2023 : 2 080 000 € HT CV TARIZZO soit 72 800€

Recettes à venir :

• 2 appartements appartenant à SOLEAM (Rue Saurel) :

2022/2023 : 170 000€ HT CV+AA soit 11 900€.

2022/2023 : 195 501€ HT AA soit 13 685€.

• Maisons Rabatau :

2024 : 600 000€ HT AA soit 42 000€.

• Ilot 15 :

Base 2023 : 6 239 200€ HT CV soit 218 372€.

Base 2025 : 6 239 200€ HT AA soit 218 372€.

- L’avenant n°16 à la concession de La Capelette intègre l’évolution de l’îlot 15 et le remboursement de la rémunération perçue sur la participation constructeur signée en 2012 d’un montant de 314 034€ (projet abandonné par le promoteur et changement de stratégie quant au sort de l’îlot 15) sur le montant de la vente à venir. Le CRAC 2021 prévoit un compromis en 2023 et un acte en 2025.

- La rémunération sur loyers : 5% des recettes HT.

- La rémunération de liquidation : 0,5% de la demi-somme des dépenses et des recettes HT.

- La rémunération sur dépenses (groupe scolaire) : 5% des dépenses HT.

Base 2022 : 2 834 740 € HT soit 141 737€.

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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LES RECETTES ZAC

a. En ce qui concerne les prévisions de cession

• En 2023 : Prévision de signature d’un compromis sur l’ilot 15, vente du terrain pour la réalisation du Cinéma ;

• En 2022 et 2023 : Prévision de cession des biens de retour (appartements servant au relogement), • En 2024 : Prévision de cession des maisons Rabatau,

• En 2025 : vente de l’îlot 15.

b. En ce qui concerne les autres Recettes :

Perception de loyers de particuliers pour lesquelles la SOLEAM est propriétaire de logements: • Bail habitation du 17 mars 2016 pour 781€ /mois.

Perception de loyers d’entreprises pour lesquelles la SOLEAM est propriétaire des murs : • Bail commercial au 66 bd des aciéries du 1er décembre 2021 pour 2 500€/mois, • Bail commercial au 174/180 Rabatau du 1er décembre 2002 pour 1 887€/mois, • Bail commercial sur la place Ferrié capelette du 20 mars 2007 pour 9 506€/trimestre (Speedy).

Perception de convention occupation temporaire pour lesquelles la SOLEAM est propriétaire des surfaces : • Parking provisoire 44 gustave Eiffel pour 6 000€/semester,

• 75 bd des acieries pour une base vie des travaux du Tram à 16 000€/an,

• 74 Curtel (du 27/10/17) pour un local de stockage à 1 800€/an.

2) BILAN CONSOLIDE : LES PARTICIPATIONS DU CONCÉDANT

Elles restent stables à 52 593 713€ TTC

Déjà versées AMP au 31/12/20 :17 000 000€ et 21 076 000€ VDM (ex concédant) Prévu 2021 : 400 000 € payé début 2022

Prévu 2022 : 2 741 305€

Prévu 2023 : 11 893 283€

Désignation Section cadastrale Propriétaire ou acquéreur Montant HT Surface Prix au M2

Versement

de fonds Date AA

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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3) LES DÉPENSES DU GROUPE SCOLAIRE

Pour les honoraires techniques :

• Mission d’Ordonnancement Pilotage et Coordination : mission globale pour le suivi des travaux du Groupe Scolaire et des espaces publics aux abords – part imputée sur l’opération 1774 = 123K€ HT avec les prévisions suivantes :

o 5% en 2022

o 40% en 2023

o 50% en 2024

o 5% en 2025

• Mission de Contrôle Technique = 44,5 K€ HT avec les prévisions suivantes : o 10% déjà réglés

o 15% en 2022

o 30% en 2023

o 40% en 2024

o 5% en 2025

• Mission de Coordination de sécurité et de protection de la santé = 33 K€ HT avec les prévisions suivantes : o 5% en 2022

o 15% en 2023

o 75% en 2024

o 5% en 2025

• Mission de maîtrise d’œuvre du Groupe Scolaire 1 268 K€ HT budgétisés avec le découpage suivant : o MOE École (missions de base + missions complémentaires) 995 K€ HT avec les prévisions suivantes : § 55% déjà réglés

§ 10% en 2022

§ 15% en 2023

§ 15% en 2024

§ 5% en 2025

o MOE Gymnase (TO) 191 K€ HT avec les prévisions suivantes :

§ 45% en 2022

§ 15% en 2023

§ 35% en 2024

§ 5% en 2025

Le total des honoraires techniques représente environ 1,8M€ TTC sur 2 ans.

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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Pour le Groupe Scolaire :

• Poste 200 : études de site 58 K€ HT avec 80% déjà réglés, 10% en 2022, 10% en 2023 ; • Poste 201 : études et assistances diverses 40 K€ HT avec 90% déjà réglés, 10% en 2022 ; • Poste 300 : Services concédés / raccordement 14K€ HT en 2022,18 K€ HT en 2023, 28 K€ HT en 2024 ; • Poste 302 : Travaux divers 73,3 K€ HT 100% prévus en 2022 ;

• Poste 303 : Travaux École 8 300 K€ HT avec 10% en 2022, 45% en 2023, 35% en 2024, 10% en 2025 ; • Poste 304 : Travaux Gymnase 2 400 K€ HT avec 40% en 2023, 50% en 2024, 10% en 2025 ; • Poste 305 : Dépollution 875 K€ HT avec 85% en 2022, 15% en 2023 ;

• Poste 306 : Provision pour révisions de prix 963 K€ HT répartis à 15% sur 2022, 30% sur 2023, 30% sur 2024 et 25% sur 2025 ;

• Poste 307 : tolérance sur montant travaux 560 K€ HT répartis à 25% sur 2022, 25% sur 2023, 25% sur 2024 et 25% sur 2025 ;

• Poste 320 : Imprévus sur coûts travaux 586 K€ HT répartis à 50% en 2023 et 50% en 2024 ; • Poste 409 : Provision évolution marchés de service 54 k€ HT 100% en 2025 ; • Poste 501 : 1% artistique 107 K€ HT avec 100% en 2024 ;

• Poste 502 : Assurance TRC et Do 186 K€ HT prévus en 2022 ;

• Poste 504 Frais de repro / Pub. Officielle / divers 20 K€ HT avec 90% déjà réglés, 10% en 2022.

Le total des dépenses travaux représente environ 17M€ TTC sur 2 ans.

4) LES RECETTES DU GROUPE SCOLAIRE : LA PARTICIPATION DE LA VDM À LA RÉALISATION DU GS

Le montant total s’élève à la somme de 20,9M€TTC.

2022 : 3 500 000€

2023 : 7 000 000€

2024 : 6 600 512€

2025 : 1 924 512€

Prévoir un avenant pour le complément de 2 174 362€TTC (validation VDM nécessaire)

5) LES DEPENSES ET RECETTES DU LOTISSEMENT CAP EST ET DU POLE DE LOISIRS

a. Les dépenses

- Pour Cap Est, les quelques dépenses prévues sont liées à des soldes de marchés et à quelques éventuelles interventions sur les VRD réalisées avant rétrocession à la Métropole. La SOLEAM sera en mesure de présenter un bilan de clôture sur la base des éléments suivants :

• Le montant des dépenses HT s’élève à la somme de :

o Budget foncier : 2 812 110€

o Budget travaux : 16 101 102€

o Budget travaux école : 3 441 063,72€

• Le montant des recettes HT s’élève à la somme de :

o Budget divers : 430 346€+ 10 407 116€ (hors produits financiers)

o Budget cessions : 14 497 765€

• Soit au total :47 689 502,7€

• La moitié 23 844 751,4€*0,05% = 119 870€ (Rém. De liquidation) à prendre sur 2022.

- Pour le Pôle de Loisirs et de Commerces, il n’y a pas de dépense prévue en 2022, ce dossier étant bloqué et en attente d’une redéfinition.

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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Prévision 2022/2023 : 1,5M€ pour la réalisation de travaux de dépollution, de voiries et réseaux aux abords des projets y compris honoraires techniques et rémunération du concessionnaire. Ce montant sera à affiner une fois le projet du promoteur validé.

b. Les recettes

Suite à un contentieux relatif à la pollution du sol du terrain d’assiette jouxtant le terrain d’assiette du PALAIS DE LA GLACE ET DE LA GLISSE vendu par RFF (aujourd’hui SNCF), lot D (îlot 1 et voie nouvelle), une expertise judiciaire de Monsieur THEVENIN a été déposée le 20 juillet 2009.

Le Tribunal de Grande Instance de MARSEILLE a condamné la SNCF à payer à la SOLEAM la somme de 1.400.816, 20 € HT, soit 1 680 979,44 € TTC, par un jugement du 11 décembre 2018.

La SNCF a fait appel de cette décision de Justice. Par un arrêt en date du 23 novembre 2021, la Cour d’Appel a confirmé le jugement querellé sauf en ce qui concerne la TVA sur les frais de dépollution (puisque la SOLEAM est assujettie à la TVA). Le SNCF Réseau a formé un pourvoi en cassation à l’encontre de l’arrêt de la Cour d’Appel le 31 janvier 2022.

• Estimation des délais procéduraux du dossier afférent au lot D :

Le délai procédural devant Cour de Cassation est actuellement d’un an et demie. Dans l’hypothèse où l’arrêt de la Cour d’Appel ferait l’objet d’une cassation totale ou partielle, ce dossier serait à nouveau renvoyé devant la Cour d’Appel. Le délai de cette nouvelle procédure d’appel pourrait être d’environ deux ans.

Un second contentieux porte sur le terrain destiné à accueillir le pôle de loisir Capelette (lot B, parcelle R66 et R67). L’expert THEVENIN a déposé son rapport d’expertise partiel le 31 décembre 2017. Une dépollution du terrain réalisée par Marseille Aménagement a ensuite été constatée par M. THEVENIN. Une procédure a été initiée devant le Tribunal Judiciaire de MARSEILLE pour obtenir le remboursement des frais de dépollution à hauteur de 1 707 724,33 € TTC. Des échanges en vue de trouver une solution amiable ont eu lieu avant la procédure (ils sont désormais obligatoires) et sont toujours en cours. Une audience de procédure (audience de mise en état) est prévue le 7 avril prochain.

• Estimation des délais procéduraux du dossier afférent au lot B :

Le délai de la procédure pendante devant le Tribunal judiciaire peut être évalué, compte tenu de l’engorgement actuel de cette juridiction, a trois ans. Par ailleurs, dans les dossiers judiciaires connexes relatifs à la pollution de terrains vendus par SNCF RESEAU au sein de la ZAC de la Capelette, les jugements de première instance intervenus entre la SOLEAM et SNCF RESEAU ont fait l’objet d’une procédure devant la Cour d’Appel voire d’un pourvoi devant la Cour de Cassation. Eu égard à l’enjeu financier de ce dossier, il est fort probable qu’une procédure devant la Cour d’appel soit initiée par SNCF RESEAU ou la SOLEAM selon le résultat du futur jugement du Tribunal Judiciaire. Comme cela a été indiqué ci-dessus, le délai de la procédure d’appel peut être estimé à l’heure actuelle à deux ans.

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

28

V. L’ANALYSE POSTE PAR POSTE DES VARIATIONS CONSTATÉES ENTRE LE BUDGET APPROUVÉ ET LE NOUVEAU BUDGET PRÉVISIONNEL :

ZAC de la CAPELETTE

I - LES DÉPENSES

1.1 • Acquisitions et frais divers

Le « budget Foncier » a baissé globalement :

-Poste 114 : suite au relogement des Ultras l’éviction commerciale est abandonnée. -Poste 123 : les indemnités pour l’expropriation de la parcelles concernées est inférieures aux estimations initiales.

-Poste 128 : les indemnités pour l’expropriation des parcelles concernées sont supérieures aux estimations initiales.

-Poste 150 : les frais d’acquisition ont été réévalués selon les montants réels des acquisitions en cours.

1.2 • Études générales et particulières

Ce poste augmente globalement du fait de la prolongation de la concession en 2025.

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT

1-Budget Foncier Réalisé -39 192 707 -39 192 707

B : 177/106-Acq Place Rabatau Bonnefoy (Erilia) -40 204 -40 204

B : 177/109-P41 Rue Eiffel -2 -1 -1

B : 177/110-Acq Rue G. Eiffel-Sci Fl -200 000 -200 000

B : 177/114-Evictions Commerciales -5 589 608 -5 504 608 -85 000

B : 177/149-Préemption -46 000 -46 000

B : 177/150-Frais Annexes ZAC Capelette -1 365 158 -1 380 105 14 947

B : 177/160-Relogement -8 060 -8 060

1-Budget Foncier -7 249 032 -7 178 978 -70 054

B : 177/118-Elarg. Lazer P72 Partie Nexilis -25 000 -25 000

B : 177/120-Elarg. Haut Curtel N59 Sci Mediterranée -29 116 -29 116

B : 177/123-Ilot 19-O 70 Vhj -30 000 -19 130 -10 870

B : 177/128-Solde Acq Copro m2 -1 639 000 -1 676 590 37 590

1a-Budget Enquête Parcellaire -1 723 116 -1 749 836 26 720

Budget actualisé

TOTAL BUDGET FONCIER -48 164 855 -48 121 521 -43 334

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

1a-Budget Etudes Générales -1 353 091 -1 410 000 56 909

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

29

1.3 • Travaux et honoraires techniques

Le budget « travaux » diminue du fait :

• Poste 359 : de la surévaluation des coûts de réalisation du débouchée de la rue Arnodin sur le bd Rabatau.

• Poste 375 : de la réduction des coûts de travaux de réhabilitation suite à la décision de vendre les maisons Rabatau en l’état.

Le budget « travaux » augmente du fait :

• Poste 364 : de la création d’une ligne pour la réalisation des travaux de reprise du parc provisoire de l’îlot 13 afin de le pérenniser.

• Poste 358 : de la réévaluation du coût des travaux pour l’entretien et les reprises éventuelles sur le parking Fonderie non rétrocédé à ce jour.

• Poste 369 : des travaux à réalisés suites aux reprises demandées par les services dans le cadre de la réception du chantier.

Le poste démolitions a été réajusté selon les dépenses réellement effectuées sur les réseaux et diagnostics divers.

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 177/350-Abors Ecole Gs -3 500 000 -3 500 000

B : 177/364-Reprise Parc Provisoire -1 100 000 1 100 000

2-Budget Travaux Abords Ecole Gs -3 500 000 -4 600 000 1 100 000

2-Budget Travaux Abords Ilot 12-15-16 -846 056 -846 056

2-Budget Travaux Réalisés -4 169 702 -4 169 896 194

B : 177/351-Travaux VRD (Modification Réseaux) -8 002 760 -8 002 759 -1

B : 177/358-Tvx Parking Fonderie+dépollution -431 447 -483 744 52 297

B : 177/359-Tvx Voie 02 Liaison Bonnefoy-Rabatau -1 900 000 -1 500 000 -400 000

B : 177/368-Tvx Divers-Raccordements -373 234 -373 234

B : 177/369-Tvx Abords Ilot 08-Carrefour Bonnefoy-Capelette -378 579 -388 206 9 627

B : 177/370-Tvx Aménagements Provisoires Ilot 13 -384 852 -384 852

B : 177/375-Travaux Réhabilitation (Occupation Transitoire +maison Rabatau) -560 000 -453 559 -106 441

B : 177/379-Travaux de Raccordement du Bâtiment Sem sur le Boulevard Lazer -18 993 -13 993 -5 000

2-Budget Travaux -12 049 865 -11 600 347 -449 518

TOTAL BUDGET TRAVAUX -20 565 623 -21 216 299 650 676

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

2a-Budget Démolitions Réalisées -1 964 657 -1 964 657

B : 177/300-Demolitions (Mise en Sécurité , Murage...) -744 762 -744 762

B : 177/312-Démolition R5 Partielle-174/180 Rabatau -400 000 -400 000

B : 177/313-Démolition Sanitor -300 000 -300 000

B : 177/315-Divers (Services Concédés, Diag) -286 046 -225 000 -61 046

2a-Budget Démolitions -1 730 808 -1 669 762 -61 046

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

30

Le budget « dépollution » baisse du fait de la réévaluation des dépollutions réalisées pour l’aménagement du groupe scolaire suite à la remise des offres.

Le poste « imprévus » est revu à la baisse pour tenir comptes des aléas rencontrés sur les travaux en cours.

Le budget « honoraires techniques » est revu à la hausse pour tenir compte des études restantes à venir : • MOE pour la pérennisation du parc,

• MOE pour la requalification de la rue Eiffel,

• MOE pour la réalisation d’une voie douce sur le boulevard des Aciéries entre la place Ferrié et le futur Groupe Scolaire de la Capelette.

Ces hausses sont en grande partie compensées par l’arrêt de la mission générale d’Ingérop sur la ZAC prévue en 2023.

1.4 • Charges de gestion et taxe foncière

Ce poste est revu à la hausse afin de mieux répondre aux besoins de l’opération observé en termes de gestion de ZAC (mise en sécurité, reprise d’aménagement suite à dégradation, entretien des espaces non rétrocédés, réalisation d’aménagements transitoires, etc. ) ainsi qu’en terme de taxes foncière set assurances aux vues des dépenses déjà réalisées à ce jour.

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 177/325-Dépollution -2 043 237 -1 957 183 -86 054

B : 177/326-Terres Stockées Ilot 13 -280 694 -280 694

B : 177/329-Evacuation Parcelle m2 -44 396 -44 396

B : 177/331-Honoraires Dépollution -234 365 -237 629 3 264

2c-Budget Dépollution -2 602 692 -2 519 902 -82 790

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

2d-Budget Imprévus -1 104 898 -978 988 -125 910

B : 177/400-Honoraires Techniques ZAC Capelette -3 059 211 -2 678 124 -381 087

B : 177/401-Honoraires Techniques Parc Ilot 13 -132 000 132 000

B : 177/402-Honoraires Techniques Eiffel -170 000 170 000

B : 177/403-Honoraires Techniques Acieries -100 000 100 000

2e-Budget Honoraires Techniques -3 059 211 -3 080 124 20 913

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 177/500-Charges de Gestion ZAC Capelette -2 500 000 -2 900 000 400 000

B : 177/501-Perte Définitive Associations+ Taxe sur les Salaires -745 037 -745 037

B : 177/502-Assurance -148 000 -290 000 142 000

B : 177/503-Taxes Foncières -2 246 252 -2 477 000 230 748

B : 177/A510-TVA non Récupérable -33 769 -33 769

3-Budget Depenses Annexes -5 673 058 -6 445 806 772 748

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

31

1.5 • Rémunérations (sur recettes, dépenses et liquidation)

Ces postes suivent l’évolution des dépenses et des recettes de l’opération, telles qu’enregistrées dans ce CRAC au 31/12/2021.

Le calcul des « rémunérations sur recettes » et « rémunération sur dépenses » est basé sur les modalités suivantes : 7 % sur les recettes HT, 5% sur les recettes de gestion HT, et 5 % sur les dépenses HT. Le calcul de la rémunération de liquidation est basé sur les modalités suivantes : « 0,5 % de la demi somme de l’ensemble des recettes et dépenses HT constatées dans l’opération, à l’exclusion des frais financiers, de sa propre rémunération et des participations du concédant à l’équilibre financier de l’opération ».

1.6 • Frais financiers court terme et long terme

RAS

II - LES RECETTES

1.1 • Cession charges foncières

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 177/A300-Rémunération Forfaitaire -11 434 -11 434

B : 177/A302-Rémunération sur Dossiers Acq à l'€ -67 008 -67 008

B : 177/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -4 412 721 -4 361 327 -51 394

B : 177/A311-Rémunération sur Frais Financiers 98 ZAC Capelette -16 910 -16 910

B : 177/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 285 955 -1 247 680 -38 275

B : 177/A325-Rémunération sur Participations 7% -1 437 530 -1 437 530

B : 177/A326-Rémunération sur Recettes Particulières -187 047 -187 047

B : 177/A327-Rémunération sur Recettes/Loyers -102 000 -102 000

B : 177/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -322 260 -324 838 2 578

4-Budget Remuneration -7 842 865 -7 755 774 -87 091

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

5-Budget Frais Financiers -3 456 545 -3 456 545

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

1-Budget Cessions Réalisées 4 297 213 4 297 213

A : 177/146-Cessions Bonnefoy ZAC Capelette 5 666 479 5 218 499 -447 980

A : 177/149-Ventes Biens de Relogement+maison Rabatau 317 702 965 501 647 799

A : 177/154-Ilot 12

A : 177/155-Ilot 15 6 239 200 6 386 000 146 800

A : 177/156-44 Eiffel 864 575 864 575

A : 177/158-Ilot 13-Vente Vdm Parc 845 600 -845 600

1a-Budget Cessions 13 933 556 13 434 575 -498 981

TOTAL BUDGET CESSIONS 18 230 769 17 731 788 -498 981

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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Ce poste est diminué du fait de la baisse du prix de cession de terrain pour la réalisation d’un projet de cinéma (réduction de la SDP) et de la suppression de la recette de cession du parc de l’îlot 13 à la Ville de Marseille. Les recettes prévisionnelles sur les biens de retours et l’îlot 15 ont été revue à la hausse du fait de l’ajout des maisons Rabatau et de la redéfinition de la programmation de l’ilot 15 en cours d’étude.

Pour mémoire, les prix bilan pour les terrains cédés de la ZAC s’établissent comme suit :

POUR LES PROGRAMMES DE LOGEMENTS :

* Logement libre : 600 € HT le m2 SDP

* Logement à prix maîtrisés : 300 € HT le m2 SDP

Selon la délibération du Conseil Municipal du 7 octobre 2013, le prix de vente des logements maîtrisés doit être plafonné à 2 350 € HT, parking compris, par m2 de surface de référence (surface habitable augmentée des annexes accessibles depuis le logement dans la limite de 9 m2).

* Logement social : 220 € HT le m2 SDP

* Bureau : 250 € HT le m2 SDP

* Commerces 600 € HT le m2 SDP divisé par 2

1.2 • Participations constructeurs / Reversement Part. Constructeurs

RAS

Pour mémoire, les prix des participations constructeurs, versées par les opérateurs privés lors des dépôts de permis de construire, ont été fixés comme suit :

En logement libre 300 € le m2 SDP

En logement à prix maîtrisés 150 € le m2 SDP

En logement social 100 € le m2 SDP

En bureaux 160 € le m2 SDP

En commerce 300 € le m2 SDP divisé par 2, selon les dispositions du PLU alors en vigueur lors de réalisation des opérations concernées

Ces participations sont révisables en fonction de l’indice TP01, la valeur de l’indice de base étant celui connu au 1er juin 2008 soit 630,70.

1.3 • Produits Divers et financiers

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

A : 177/200-Participations Constructeurs ZAC Capelette 20 586 311 20 586 311

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

A : 177/500-Produits Locatifs ZAC Capelette 2 435 348 2 680 000 244 652

A : 177/501-Produits Divers 150 141 247 362 97 221

A : 177/520-Remboursement Dépollution 1 777 064 1 777 064

A : 177/A401-Produits Financiers 186 132 186 132

3-Budget Divers 4 548 685 4 890 558 341 873

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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Le poste de produits divers englobe la refacturation à la SEMM du parking provisoire au 44 Eiffel et la location de divers locaux SOLEAM dont le 66 bd des Aciéries et le hangar Brossette rue Curtel.

1.4• Subventions

RAS

1.5 • Participation Collectivité

Le montant total de la participation reste identique à l’échelle de l’opération totale. L’augmentation de la participation de la Métropole vient de la reventilation entre le budget 177-Capelette et 1773-Pôle de Loisirs.

CAP EST

I - LES DÉPENSES

2.1 • Acquisitions et Études générales

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

2-Budget Subventions 284 420 284 420

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

A : 177/400-Participations Metropole à l'Équilibre 30 776 401 32 034 588 1 258 187

A : 177/411-Participation Ville de Marseille à l'Équilibre du Bilan 23 091 717 23 091 717

4-Budget Participations 53 868 118 55 126 305 1 258 187

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT

B : 1771/100-Acquisitions Foncières Panofrance -2 792 135 -2 792 135

B : 1771/110-Frais Annexes Panofrance -19 975 -21 087 1 112

1-Budget Foncier -2 812 110 -2 813 222 1 112

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

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2.2 • Travaux et honoraires techniques

2.3 • Charges de gestion, promotion et taxe foncière

RAS

2.4 • Rémunérations (sur recettes, dépenses et liquidation)

Le calcul des « rémunérations sur recettes » et « rémunération sur dépenses » est basé sur les modalités suivantes : 7 % sur les recettes HT, 5% sur les recettes de gestion HT, et 5 % sur les dépenses HT.

Le calcul de la rémunération de liquidation est basé sur les modalités suivantes : « 0,5 % de la demi somme de l’ensemble des recettes et dépenses HT constatées dans l’opération, à l’exclusion des frais financiers, de sa propre rémunération et des participations du concédant à l’équilibre financier de l’opération ».

Ces postes suivent l’évolution des dépenses et des recettes de l’opération, telles qu’enregistrées dans ce CRAC au 31/12/2020.

2.5 • Frais financiers court terme et long terme

RAS

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1771/200-Etudes Générales Panofrance -277 997 -277 997

B : 1771/300-Démolition Panofrance -93 000 -93 000

B : 1771/301-Démolition Caserne Eguison -345 372 -345 372

B : 1771/304-VRD Infrastructures Publiques -3 625 146 -3 625 146

B : 1771/305-Travaux Dépollution Lots Cap Est -8 486 157 -8 472 976 -13 181

B : 1771/306-Déplacement Ligne Edf -1 310 085 -1 310 085

B : 1771/307-Couverture du Jarret -651 128 -651 128

B : 1771/308-Aménagement Paysagers -877 599 -877 599

B : 1771/320-Travaux Imprévus Cap Est -12 337 -12 337

B : 1771/400-Honoraires Techniques Cap Est -422 281 -422 281

2-Budget Travaux -16 101 102 -16 087 921 -13 181

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1771/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -950 473 -949 870 -603

B : 1771/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 018 659 -1 018 659

B : 1771/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -119 214 -119 214

4-Budget Remuneration -2 088 346 -2 087 743 -603

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

35

II - LES RECETTES

2.3 • Participation Collectivité

La suppression de la dépense de travaux liée à un marché caduque génère une économie de la participation.

POLE DE LOISIRS

I - LES DÉPENSES

2.2 • Travaux et honoraires techniques

Les prévisions de dépense du pôle de loisirs ont été remontées sur le bilan de concession Capelette.

2.4 • Rémunérations (sur recettes, dépenses et liquidation)

Le calcul des « rémunérations sur recettes » et « rémunération sur dépenses » est basé sur les modalités suivantes : 7 % sur les recettes HT, 5% sur les recettes de gestion HT, et 5 % sur les dépenses HT. Le calcul de la rémunération de liquidation est basé sur les modalités suivantes : « 0,5 % de la demi somme de l’ensemble des recettes et dépenses HT constatées dans l’opération, à l’exclusion des frais financiers, de sa propre rémunération et des participations du concédant à l’équilibre financier de l’opération ».

Ces postes suivent l’évolution des dépenses et des recettes de l’opération, telles qu’enregistrées dans ce CRAC au 31/12/2021.

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

A : 1771/400-Participations Metropole à l'Équilibre -3 -12 676 -12 673

A : 1771/411-Participations Ville Panofrance -1 973 608 -1 973 608

4-Budget Participations -1 973 611 -1 986 284 -12 673

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1773/200-Etudes Générales Plc -359 848 -359 848

B : 1773/300-Dépollution Pôle de Loisirs -7 411 649 -6 620 197 -791 452

B : 1773/301-Travaux Pôle de Loisirs -1 163 218 -1 163 218

B : 1773/320-Travaux Imprévus Pole de Loisirs -357 962 -357 962

B : 1773/400-Honoraires Techniques Pôle de Loisirs -300 000 -266 027 -33 973

2-Budget Travaux -9 592 677 -8 409 290 -1 183 387

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1773/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -758 545 -699 376 -59 169

B : 1773/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 000 757 -1 000 757

B : 1773/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -81 731 -78 772 -2 959

4-Budget Remuneration -1 841 033 -1 778 905 -62 128

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

36

II - LES RECETTES

2.2 • Remboursements frais de dépollution et divers

RAS

2.3 • Participation Collectivité

La diminution de 1 245 K€ vient de la reventilation entre le budget 177-Capelette et 1773-Pôle de Loisirs.

GROUPE SCOLAIRE CAPELETTE

I - LES DÉPENSES

2.1 • Marchés de service

La ligne 405 « MOE – Missions complémentaires TF » a été intégrée à la ligne 403 pour simplifier les lignes concernant la MOE. De la même manière, la partie tranche optionnelle Gymnase du marché de MOE a été basculée de la ligne 404 à la ligne 406.

Le budget disponible pour la MOE Dépollution n’a pas été dépensé et ne le sera pas. Ce budget est donc reporté sur la ligne 305 dédiée aux travaux de dépollution sur le périmètre du Groupe Scolaire.

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

A : 1773/400-Participations Metropole à l'Équilibre 741 308 -504 207 -1 245 515

A : 1773/411-Participations Ville Pole de Loisirs -1 250 752 -1 250 752

4-Budget Participations -509 444 -1 754 959 -1 245 515

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT

B : 1774/200-Etudes de Site (Géomètre, Géotechnique) -58 195 -58 195

B : 1774/201-Etudes et Assistances Diverses (Dont Programmiste) -40 000 -40 000

B : 1774/400-Ordonnance Pilotage Coordination OPC -123 480 -123 480

B : 1774/401-Bureau Contrôle Ct -44 525 -44 525

B : 1774/402-Coordinateur Sécurité CSPS -33 030 -33 030

B : 1774/403-Maitrise d'Oeuvre +miss Compl (Ecole) -863 200 -995 200 132 000

B : 1774/404-Maitrise d'Oeuvre (Gymnase) -238 000 -82 000 -156 000

B : 1774/405-Maitrise d'Oeuvre (Miss Compl TF) -132 000 -132 000

B : 1774/406-Maitrise d'Oeuvre Gymnase (To) -35 000 -191 395 156 395

B : 1774/407-Maitrise d'Oeuvre (Dépollution) -70 000 -70 000

B : 1774/408-Indemnités Concours (4 Candidats) -170 250 -170 250

B : 1774/409-Provision Évolution Marchés de Service -54 018 -54 018

A-Budget Marchés de Services -1 861 698 -1 792 093 -69 605

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

37

2.2 • Travaux et honoraires techniques

La ligne 305 « Dépollution » augmente du fait de la réévaluation des dépollutions à réaliser pour l’aménagement du groupe scolaire suite à la remise des offres. La ligne 407 compense légèrement cette augmentation de 375 639 € HT. Un dépassement de +305 639 est néanmoins à noter.

2.3 • Charges diverses

Ce poste est inchangé.

2.4 • Acquisition

Comme précisé précédemment, cet écart s’explique car le CRAC précédent avait légèrement surévalué le coût de l’acquisition réalisée en décembre 2021. Comme le foncier est à présent maîtrisé, cette ligne peut être diminuée conformément au budget non dépensé sur cette ligne.

2.5 • Rémunérations (sur recettes, dépenses et liquidation)

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1774/300-Services Concédés/Raccordements -60 000 -60 000

B : 1774/302-Travaux Divers -73 300 -73 300

B : 1774/303-Travaux Ecole -8 300 000 -8 300 000

B : 1774/304-Travaux Gymnase -2 400 000 -2 400 000

B : 1774/305-Dépollution -500 000 -875 639 375 639

B : 1774/307-Tolérance sur Montant Travaux -560 000 -560 000

B : 1774/320-Imprévus sur Coûts Travaux -586 505 -586 505

B : 1774/501-1% Artistique -107 000 -107 000

B-Budget Travaux Ecole Capelette -12 586 805 -12 962 444 375 639

B : 1774/306-Provision pour Révision de Prix -963 000 -963 000

D-Budget Travaux Ecole Capelette -963 000 -963 000

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1774/502-Assurance TRC et Do -186 420 -186 420

B : 1774/504-Frais de Repro / Pub. Officielle /Divers -20 000 -20 000

C-Budget Divers Ecole Capelette -206 420 -206 420

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1774/100-Acquisition Foncier Ilot 11 et Ilot 12 -671 441 -649 317 -22 124

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

B : 1774/A300-Rémunération sur Dépenses 5% -814 468 -828 664 14 196

B : 1774/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -40 723 -41 433 710

F-Budget Remuneration Ecole Capelette -855 191 -870 097 14 906

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

38

Le calcul des « rémunération sur dépenses » est basé sur les modalités suivantes : 5 % sur les dépenses HT. Le calcul de la rémunération de liquidation est basé sur les modalités suivantes : « 0,5 % de la demi somme de l’ensemble des recettes et dépenses HT constatées dans l’opération, à l’exclusion des frais financiers, de sa propre rémunération et des participations à l’équipement ».

Ces postes suivent l’évolution des dépenses et des recettes de l’opération, telles qu’enregistrées dans ce CRAC au 31/12/2021.

II - LES RECETTES

2.1 • Participation Ville de Marseille

Ce montant doit faire l’objet d’un avenant n°1 à la convention tripartite (VDM,AMP,SOLEAM).

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/20 HT au 31/12/21 ECART

En Euros Budget préc. HT Budget actualisé

A : 1774/330-Participations Ville Equipement Ecole Capelette 17 144 556 17 443 371 298 815

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

39

VI. ANNEXES

BILAN PREVISIONNEL CONSOLIDE AU 31/12/21

Désignation lignes budgétaires HT TVA TTC

En Euros

B : 1-Dépenses.Acquisitions -56 826 669 -253 443 -57 080 112

B : 2-Dépenses.Etudes -2 200 059 -432 739 -2 632 798

B : 3-Dépenses.Travaux -68 005 203 -13 429 455 -81 434 658

B : 4-Dépenses.Honoraires techniques -6 063 026 -1 216 479 -7 279 505

B : 5-Dépenses.Divers -7 645 447 -607 698 -8 253 145

B : 6-Dépenses.Rémunération -12 647 353 -12 647 353

B : 7-Dépenses.Financiers -5 012 574 -3 -5 012 577

Sous-total dépenses -158 400 331 -15 939 817 -174 340 148

A : 1-Recettes.Ventes 46 526 089 8 260 749 54 786 838

A : 10-Recettes.Participations équipements VDM 21 039 269 4 193 611 25 232 880

A : 2-Recettes.Participations constructeurs 20 586 311 20 586 311

A : 3-Recettes.Subventions 284 420 58 590 343 010

A : 4-Recettes.Participation équilibre concédant 51 385 062 1 208 652 52 593 714

A : 5-Recettes.Divers 18 336 388 972 626 19 309 014

A : 6-Recettes.Financiers 242 794 242 794

Sous-total recettes 158 400 333 14 694 228 173 094 561

Sous-total TVA -1 1 245 588

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

40

*ZAC CAPELETTE : Bilan prévisionnel AU 31/12/21

Désignation lignes budgétaires HT TVA TTC

En Euros

1-Budget Foncier Réalisé -39 192 707 -47 270 -39 239 977

1-Budget Foncier -7 178 978 -196 533 -7 375 511

1a-Budget Enquête Parcellaire -1 749 836 -1 749 836

1a-Budget Etudes Générales -1 410 000 -277 278 -1 687 278

2-Budget Travaux Abords Ecole Gs -4 600 000 -920 000 -5 520 000

2-Budget Travaux Abords Ilot 12-15-16 -846 056 -169 211 -1 015 267

2-Budget Travaux Réalisés -4 169 896 -848 412 -5 018 308

2-Budget Travaux -11 600 347 -2 272 155 -13 872 502

2a-Budget Démolitions Réalisées -1 964 657 -391 465 -2 356 122

2a-Budget Démolitions -1 669 762 -321 917 -1 991 679

2c-Budget Dépollution -2 519 902 -496 980 -3 016 882

2d-Budget Imprévus -978 988 -195 798 -1 174 786

2e-Budget Honoraires Techniques -3 080 124 -611 769 -3 691 893

3-Budget Depenses Annexes -6 445 806 -460 235 -6 906 041

4-Budget Remuneration -7 755 774 -7 755 774

5-Budget Frais Financiers -3 456 545 -4 -3 456 549

Sous-total dépenses -98 619 378 -7 209 027 -105 828 405

1-Budget Cessions Réalisées 4 297 213 635 810 4 933 023

1a-Budget Cessions Abandonnées

1a-Budget Cessions 13 434 575 2 308 346 15 742 921

2-Budget Subventions 284 420 58 590 343 010

3-Budget Divers 25 476 869 556 664 26 033 533

4-Budget Participations 55 126 305 1 208 650 56 334 955

Sous-total recettes 98 619 382 4 768 060 103 387 442

Sous-total TVA -3 3 2 440 963

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

41

ÉCHEANCIER DE TRESORERIE PREVISIONNELLE ZAC CAPELETTE

Désignation lignes budgétaires TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct

1-Budget Foncier Réalisé -39 239 977 -39 239 977

B : 177/106-Acq Place Rabatau Bonnefoy (Erilia) -40 204 -40 204

B : 177/109-P41 Rue Eiffel -1 -1 1 -1

B : 177/110-Acq Rue G. Eiffel-Sci Fl -200 000 -200 000

B : 177/114-Evictions Commerciales -5 504 608 -5 282 808 -221 800

B : 177/149-Préemption -46 000 -46 000

B : 177/150-Frais Annexes ZAC Capelette -1 575 308 -1 503 549 -37 481 -2 996 -31 282

B : 177/160-Relogement -9 390 -9 391 1

1-Budget Foncier -7 375 511 -6 841 749 -37 480 -2 997 -493 285

B : 177/118-Elarg. Lazer P72 Partie Nexilis -25 000 -25 000

B : 177/120-Elarg. Haut Curtel N59 Sci Mediterranée -29 116 -29 116

B : 177/123-Ilot 19-O 70 Vhj -19 130 -19 130

B : 177/128-Solde Acq Copro m2 -1 676 590 -585 000 -284 590 -107 000 -700 000

1a-Budget Enquête Parcellaire -1 749 836 -614 116 -328 720 -107 000 -700 000

1a-Budget Etudes Générales -1 687 278 -1 521 289 -39 958 -31 073 -59 825 -35 133

B : 177/350-Abors Ecole Gs -4 200 000 -1 739 408 -632 048 -1 616 498 -212 046

B : 177/364-Reprise Parc Provisoire -1 320 000 -1 200 000 -120 000

2-Budget Travaux Abords Ecole Gs -5 520 000 -1 739 408 -632 048 -2 816 498 -332 046

2-Budget Travaux Abords Ilot 12-15-16 -1 015 267 -1 003 003 -12 264

2-Budget Travaux Réalisés -5 018 308 -5 018 308

B : 177/351-Travaux VRD (Modification Réseaux) -9 562 733 -9 486 436 -17 924 -17 924 -23 899 -16 550

B : 177/358-Tvx Parking Fonderie+dépollution -580 492 -544 492 -18 000 -18 000

B : 177/359-Tvx Voie 02 Liaison Bonnefoy-Rabatau -1 800 000 -810 000 -810 000 -180 000

B : 177/368-Tvx Divers-Raccordements -447 054 -266 470 -47 911 -132 675 2

B : 177/369-Tvx Abords Ilot 08-Carrefour Bonnefoy-Capelette -465 847 -418 768 -47 079

B : 177/370-Tvx Aménagements Provisoires Ilot 13 -461 822 -456 538 -5 286 2

B : 177/375-Travaux Réhabilitation (Occupation Transitoire +maison Rabatau) -537 763 -62 221 -179 128 -118 565 -118 565 -59 284

B : 177/379-Travaux de Raccordement du Bâtiment Sem sur le Boulevard Lazer -16 791 -16 791

2-Budget Travaux -13 872 502 -11 251 716 -315 328 -1 097 164 -952 464 -255 830

2a-Budget Démolitions Réalisées -2 356 122 -2 356 122

B : 177/300-Demolitions (Mise en Sécurité , Murage...) -881 846 -714 698 -54 683 -52 856 -27 308 -32 301

B : 177/312-Démolition R5 Partielle-174/180 Rabatau -480 000 -4 404 -240 350 -235 246

B : 177/313-Démolition Sanitor -359 877 -116 418 -206 222 -37 237

B : 177/315-Divers (Services Concédés, Diag) -269 956 -83 622 -43 673 -47 676 -47 676 -47 309

2a-Budget Démolitions -1 991 679 -919 142 -544 928 -373 015 -74 984 -79 610

B : 177/325-Dépollution -2 341 843 -2 048 384 -293 460 1

B : 177/326-Terres Stockées Ilot 13 -336 832 -336 832

B : 177/329-Evacuation Parcelle m2 -53 275 -53 275

B : 177/331-Honoraires Dépollution -284 932 -266 710 -18 220 -2

2c-Budget Dépollution -3 016 882 -2 705 201 -311 680 -1

2d-Budget Imprévus -1 174 786 -685 293 -489 493

B : 177/400-Honoraires Techniques ZAC Capelette -3 209 493 -2 232 740 -314 958 -125 125 -536 670

B : 177/401-Honoraires Techniques Parc Ilot 13 -158 400 -15 840 -142 560

B : 177/402-Honoraires Techniques Eiffel -204 000 -42 000 -90 000 -72 000

B : 177/403-Honoraires Techniques Acieries -120 000 -14 400 -63 600 -42 000

2e-Budget Honoraires Techniques -3 691 893 -2 232 740 -345 198 -373 285 -668 670 -72 000

B : 177/500-Charges de Gestion ZAC Capelette -3 295 961 -2 850 427 -227 571 -116 049 -47 857 -54 057

B : 177/501-Perte Définitive Associations+ Taxe sur les Salaires -815 465 -742 682 -147 -9 971 -62 667 2

B : 177/502-Assurance -290 000 -172 417 -32 456 -40 000 -40 000 -5 127

B : 177/503-Taxes Foncières -2 477 000 -2 011 211 -155 000 -160 000 -150 788 -1

B : 177/A510-TVA non Récupérable -27 615 -27 615

3-Budget Depenses Annexes -6 906 041 -5 804 352 -415 174 -326 020 -301 312 -59 183

B : 177/A300-Rémunération Forfaitaire -11 434 -11 434

B : 177/A302-Rémunération sur Dossiers Acq à l'€ -67 008 -67 008

B : 177/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -4 361 327 -3 721 381 -190 571 -168 728 -193 352 -87 295

B : 177/A311-Rémunération sur Frais Financiers 98 ZAC Capelette -16 910 -16 910

B : 177/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 247 680 -663 622 -18 739 -318 373 -11 724 -235 222

B : 177/A325-Rémunération sur Participations 7% -1 437 530 -1 751 566 157 017 157 019

B : 177/A326-Rémunération sur Recettes Particulières -187 047 -187 048 1

B : 177/A327-Rémunération sur Recettes/Loyers -102 000 -100 798 -1 206 4

B : 177/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -324 838 -324 838

4-Budget Remuneration -7 755 774 -6 452 759 -277 524 -330 084 -205 076 -490 331

5-Budget Frais Financiers -3 456 549 -3 456 544 -5

Sous-total dépenses -105 828 405 -89 417 018 -4 367 662 -3 272 686 -5 764 122 -3 006 917

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

42

Désignation lignes budgétaires TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct Budget actualisé

1-Budget Cessions Réalisées 4 933 023 4 933 027 -4

A : 177/146-Cessions Bonnefoy ZAC Capelette 6 249 645 3 753 645 2 496 000

A : 177/149-Ventes Biens de Relogement+maison Rabatau 965 501 170 000 195 501 600 000

A : 177/154-Ilot 12

A : 177/155-Ilot 15 7 663 200 766 320 6 896 880

A : 177/156-44 Eiffel 864 575 864 575

A : 177/158-Ilot 13-Vente Vdm Parc

1a-Budget Cessions 15 742 921 4 618 220 170 000 3 457 821 600 000 6 896 880

2-Budget Subventions 343 010 343 010

A : 177/200-Participations Constructeurs ZAC Capelette 20 586 311 20 586 311

A : 177/500-Produits Locatifs ZAC Capelette 3 149 791 2 874 922 121 191 137 069 16 604 5

A : 177/501-Produits Divers 281 464 188 345 35 760 57 360 -1

A : 177/520-Remboursement Dépollution 1 829 835 1 829 835

A : 177/A401-Produits Financiers 186 132 186 129 3

3-Budget Divers 26 033 533 25 665 542 156 951 194 429 16 604 7

A : 177/400-Participations Metropole à l'Équilibre 32 034 588 17 000 000 3 141 305 11 893 283

A : 177/411-Participation Ville de Marseille à l'Équilibre du Bilan 24 300 367 24 300 367

4-Budget Participations 56 334 955 41 300 367 3 141 305 11 893 283

Sous-total recettes 103 387 442 76 860 166 3 468 256 15 545 533 616 604 6 896 883

C : 177/A610-Emprunts Encaissements 23 220 064 23 220 064

C : 177/A620-Avances Encaissements 12 500 000 12 500 000

C : 177/A520-Crédit de TVA Remboursé 4 023 925 13 016 -4 036 941

D : 177/A520-TVA Reversée 2 440 963 -2 524 509 4 965 472

D : 177/A610-Remboursement Emprunts -23 220 064 -23 220 067 3

D : 177/A620-Remboursement Avances -12 500 000 -12 500 000

Sous-total trésorerie transitoire 2 440 963 13 999 413 13 016 -12 500 000 928 534

Trésorerie brute 1 442 561 556 171 329 018 -4 818 500

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

43

TABLEAU DES ECARTS-TTC CONCESSION/ZAC CAPELETTE

Désignation lignes budgétaires TTC au 31/12/20 TTC au 31/12/21 ECART

En Euros Budget approuvé Budget actualisé TTC

1-Budget Foncier Réalisé -39 280 181 -39 280 181

B : 177/109-P41 Rue Eiffel -1 -1

B : 177/110-Acq Rue G. Eiffel-Sci Fl -200 000 -200 000

B : 177/114-Evictions Commerciales -5 589 608 -5 504 608 -85 000

B : 177/149-Préemption -46 000 -46 000

B : 177/150-Frais Annexes ZAC Capelette -1 547 718 -1 575 308 27 590

B : 177/160-Relogement -9 390 -9 390

1-Budget Foncier -7 392 717 -7 335 307 -57 410

1a-Budget Enquête Parcellaire -1 723 116 -1 749 836 26 720

B : 177/200-Etudes Generales ZAC -1 546 574 -1 615 278 68 704

B : 177/201-AMO Rétrocession -72 000 -72 000

1a-Budget Etudes Générales -1 618 574 -1 687 278 68 704

B : 177/350-Abors Ecole Gs -4 200 000 -4 200 000

B : 177/364-Reprise Parc Provisoire -1 320 000 1 320 000

2-Budget Travaux Abords Ecole Gs -4 200 000 -5 520 000 1 320 000

2-Budget Travaux Abords Ilot 12-15-16 -1 015 267 -1 015 267

B : 177/316-Travaux Matlassor ZAC Capelette -102 609 -102 609

B : 177/317-Travaux Dattes Lavagne ZAC Capelette -1 170 648 -1 170 648

B : 177/318-Travaux Sfic ZAC Capelette -54 854 -54 854

B : 177/319-Travaux Spmp ZAC Capelette -354 678 -354 678

B : 177/321-Tvx Rond Point Alexander Paillas -18 672 -18 672

B : 177/322-Travaux Bonnefoy ZAC Capelette -272 338 -272 338

B : 177/323-Tvx Securisation Aménagement Curtel Abord École -498 515 -498 515

B : 177/324-Tvx Piles de Pont Rabatau -78 845 -78 845

B : 177/352-Tvx Voie 07-Voie 13-Rue Curtel-Ilot 18 -1 024 920 -1 024 920

B : 177/355-Tvx Cadet-Lazer-Bessede -603 206 -603 206

B : 177/356-Tvx Place 1 et 2 : Rabatau Bonnefoy-Chemin de l'Argile -829 691 -839 023 9 332

2-Budget Travaux Réalisés -5 008 976 -5 018 308 9 332

B : 177/351-Travaux VRD (Modification Réseaux) -9 562 733 -9 562 733

B : 177/358-Tvx Parking Fonderie+dépollution -517 736 -580 492 62 756

B : 177/359-Tvx Voie 02 Liaison Bonnefoy-Rabatau -2 280 000 -1 800 000 -480 000

B : 177/368-Tvx Divers-Raccordements -447 054 -447 054

B : 177/369-Tvx Abords Ilot 08-Carrefour Bonnefoy-Capelette -454 295 -465 847 11 552

B : 177/370-Tvx Aménagements Provisoires Ilot 13 -461 822 -461 822

B : 177/375-Travaux Réhabilitation (Occupation Transitoire +maison Rabatau) -669 950 -537 763 -132 187

B : 177/379-Travaux de Raccordement du Bâtiment Sem sur le Boulevard Lazer -22 791 -16 791 -6 000

2-Budget Travaux -14 416 381 -13 872 502 -543 879

2a-Budget Démolitions Réalisées -2 356 122 -2 356 122

B : 177/300-Demolitions (Mise en Sécurité , Murage...) -882 421 -881 846 -575

B : 177/312-Démolition R5 Partielle-174/180 Rabatau -480 000 -480 000

B : 177/313-Démolition Sanitor -359 877 -359 877

B : 177/315-Divers (Services Concédés, Diag) -343 211 -269 956 -73 255

2a-Budget Démolitions -2 065 509 -1 991 679 -73 830

B : 177/325-Dépollution -2 445 108 -2 341 843 -103 265

B : 177/326-Terres Stockées Ilot 13 -336 832 -336 832

B : 177/329-Evacuation Parcelle m2 -53 275 -53 275

B : 177/331-Honoraires Dépollution -281 015 -284 932 3 917

2c-Budget Dépollution -3 116 230 -3 016 882 -99 348

2d-Budget Imprévus -1 325 877 -1 174 786 -151 091

2e-Budget Honoraires Techniques -3 674 042 -3 691 893 17 851

B : 177/500-Charges de Gestion ZAC Capelette -2 827 166 -3 295 961 468 795

B : 177/501-Perte Définitive Associations+ Taxe sur les Salaires -815 465 -815 465

B : 177/502-Assurance -148 000 -290 000 142 000

B : 177/503-Taxes Foncières -2 246 252 -2 477 000 230 748

B : 177/A510-TVA non Récupérable -27 615 -27 615

3-Budget Depenses Annexes -6 064 498 -6 906 041 841 543

B : 177/A300-Rémunération Forfaitaire -11 434 -11 434

B : 177/A302-Rémunération sur Dossiers Acq à l'€ -67 008 -67 008

B : 177/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -4 412 721 -4 361 327 -51 394

B : 177/A311-Rémunération sur Frais Financiers 98 ZAC Capelette -16 910 -16 910

B : 177/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 285 955 -1 247 680 -38 275

B : 177/A325-Rémunération sur Participations 7% -1 437 530 -1 437 530

B : 177/A326-Rémunération sur Recettes Particulières -187 047 -187 047

B : 177/A327-Rémunération sur Recettes/Loyers -102 000 -102 000

B : 177/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -322 260 -324 838 2 578

4-Budget Remuneration -7 842 865 -7 755 774 -87 091

5-Budget Frais Financiers -3 456 545 -3 456 549 4

Sous-total dépenses -104 556 900 -105 828 405 1 271 505

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

44

TABLEAU DES ECARTS-TTC CONCESSION/ZAC CAPELETTE

Désignation lignes budgétaires TTC au 31/12/20 TTC au 31/12/21 ECART

En Euros Budget approuvé Budget actualisé TTC

1-Budget Cessions Réalisées 4 933 023 4 933 023

A : 177/146-Cessions Bonnefoy ZAC Capelette 6 787 221 6 249 645 -537 576

A : 177/149-Ventes Biens de Relogement+maison Rabatau 317 702 965 501 647 799

A : 177/155-Ilot 15 7 487 040 7 663 200 176 160

A : 177/156-44 Eiffel 864 575 864 575

A : 177/158-Ilot 13-Vente Vdm Parc 1 014 720 -1 014 720

1a-Budget Cessions 16 471 258 15 742 921 -728 337

2-Budget Subventions 343 010 343 010

A : 177/200-Participations Constructeurs ZAC Capelette 20 586 311 20 586 311

A : 177/500-Produits Locatifs ZAC Capelette 2 859 453 3 149 791 290 338

A : 177/501-Produits Divers 167 164 281 464 114 300

A : 177/520-Remboursement Dépollution 1 829 835 1 829 835

A : 177/A401-Produits Financiers 186 132 186 132

3-Budget Divers 25 628 895 26 033 533 404 638

A : 177/400-Participations Metropole à l'Équilibre 30 776 401 32 034 588 1 258 187

A : 177/411-Participation Ville de Marseille à l'Équilibre du Bilan 24 300 367 24 300 367

4-Budget Participations 55 076 768 56 334 955 1 258 187

Sous-total recettes 102 452 954 103 387 442 934 488

Sous-total trésorerie transitoire 2 103 949 2 440 963 337 014

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

45

ECART 2021-TTC CONCESSION/ZAC CAPELETTE

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

1-Budget Foncier Réalisé

B : 177/110-Acq Rue G. Eiffel-Sci Fl -1 1

B : 177/114-Evictions Commerciales -85 000 -85 000 -100%

B : 177/106-Acq Place Rabatau Bonnefoy (Erilia) 40 204 -40 204

B : 177/149-Préemption

B : 177/150-Frais Annexes ZAC Capelette -36 269 -41 920 5 651 16%

1-Budget Foncier -121 269 -1 717 -119 552 -99%

B : 177/118-Elarg. Lazer P72 Partie Nexilis -25 000 -25 000 -100%

B : 177/120-Elarg. Haut Curtel N59 Sci Mediterranée -29 116 -29 116

B : 177/123-Ilot 19-O 70 Vhj -30 000 -30 000 -100%

B : 177/128-Solde Acq Copro m2 -354 000 -354 000 -100%

1a-Budget Enquête Parcellaire -438 116 -29 116 -409 000 -93%

B : 177/200-Etudes Generales ZAC -39 398 -20 316 -19 082 -48%

B : 177/201-AMO Rétrocession -18 000 -24 960 6 960 39%

1a-Budget Etudes Générales -57 398 -45 276 -12 122 -21%

B : 177/350-Plateforme Gs et Tvx des Voiries de Desserte (Voies 01 Et -1 200 000 -1 200 000

B : 177/361-Tvx Voie 07 Devant Ilot 15 + Abords V01 et V12

2-Budget Travaux Abords Ecole Gs -1 200 000 -1 200 000

B : 177/376-Voie 11: Trav St Jean , de V06 à V23 -12 264 -12 264 -100%

2-Budget Travaux Abords Ilot 12-15-16 -12 264 -12 264 -100%

B : 177/351-Travaux VRD (Modification Réseaux) -76 299 -76 299 -100%

B : 177/356-Tvx Place 1 et 2 : Rabatau Bonnefoy-Chemin de l'Argile -12 469 -21 801 9 332

B : 177/358-Tvx Parking Fonderie+dépollution -44 094 -70 850 26 756 61%

B : 177/359-Tvx Voie 02 Liaison Bonnefoy-Rabatau -228 000 -228 000 -100%

B : 177/368-Tvx Divers-Raccordements -66 710 -5 749 -60 961 -91%

B : 177/369-Tvx Abords Ilot 08-Carrefour Bonnefoy-Capelette -35 527 -35 527 -100%

B : 177/370-Tvx Aménagements Provisoires Ilot 13 -5 286 -5 286 -100%

B : 177/375-Travaux Réhabilitation (Occupation Transitoire +maison

Rabatau) -41 871 -5 976 -35 895 -86%

B : 177/379-Travaux de Raccordement du Bâtiment Sem sur le Boulevard Lazer -22 791 -16 791 -6 000 -26%

2-Budget Travaux -533 047 -121 167 -411 880 -77%

B : 177/300-Demolitions (Mise en Sécurité , Murage...) -46 739 -46 739 -100%

B : 177/312-Démolition R5 Partielle -62 936 -4 404 -58 532 -93%

B : 177/313-Démolition Sanitor+ 174/180 Rabatau -76 155 -32 801 -43 354

B : 177/315-Divers (Services Concédés, Diag) -53 993 -53 993 -100%

2a-Budget Démolitions -239 823 -37 205 -202 618 -84%

B : 177/325-Dépollution -359 005 -359 005

B : 177/331-Honoraires Dépollution -14 303 -14 303 -100%

2c-Budget Dépollution -373 308 -373 308 -100%

B : 177/400-Honoraires Techniques ZAC Capelette -447 667 -120 409 -327 258 -73%

2e-Budget Honoraires Techniques -447 667 -120 409 -327 258 -73%

B : 177/500-Charges de Gestion ZAC Capelette -132 213 -280 866 148 653 112%

B : 177/501-Perte Définitive Associations+ Taxe sur les Salaires -128 -128

B : 177/502-Assurance -6 453 -36 873 30 420 471%

B : 177/503-Taxes Foncières -188 542 -146 480 -42 062 -22%

3-Budget Depenses Annexes -327 336 -464 347 137 011 42%

B : 177/A302-Rémunération sur Dossiers Acq à l'€

B : 177/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -193 211 -36 293 -156 918 -81%

B : 177/A320-Rémunération sur Recettes 7% -118 739 -103 060 -15 679 -13%

B : 177/A325-Rémunération sur Participations 7%

B : 177/A327-Rémunération sur Recettes/Loyers -5 137 -3 931 -1 206 -23%

4-Budget Remuneration -317 087 -143 284 -173 803 -55%

Sous-total dépenses -4 067 315 -962 521 -3 104 794 -76%

A : 177/146-Cessions Bonnefoy 303 358 -303 358

A : 177/155-Ilot 15

A : 177/156-44 Eiffel 864 575 864 575

1a-Budget Cessions 1 167 933 864 575 -303 358 -26%

A : 177/500-Produits Locatifs ZAC Capelette 82 359 97 831 15 472 19%

A : 177/501-Produits Divers 7 200 28 381 21 181 294%

A : 177/520-Remboursement Dépollution

3-Budget Divers 89 559 126 212 36 653 41%

A : 177/400-Participations Metropole à l'Équilibre 400 000 -400 000

4-Budget Participations 400 000 -400 000

Sous-total recettes 1 657 492 990 787 -666 705 -40%

Sous-total TVA 16 238 86 451 -70 213

Variation -2 393 585 114 717 -3 841 712

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

46

*ECOLE CAPELETTE :

BILAN ET ÉCHEANCIER DE TRESORERIE PREVISIONNELLE

Désignation lignes budgétaires HT TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct

B : 1774/200-Etudes de Site (Géomètre, Géotechnique) -58 195 -11 639 -69 834 -58 164 -6 360 -5 310

B : 1774/201-Etudes et Assistances Diverses (Dont Programmiste) -40 000 -8 000 -48 000 -42 240 -5 760

B : 1774/400-Ordonnance Pilotage Coordination OPC -123 480 -24 696 -148 176 -7 750 -58 817 -74 393 -7 216

B : 1774/401-Bureau Contrôle Ct -44 525 -8 905 -53 430 -4 620 -7 200 -18 000 -21 810 -1 800

B : 1774/402-Coordinateur Sécurité CSPS -33 030 -6 606 -39 636 -378 -2 400 -4 800 -29 658 -2 400

B : 1774/403-Maitrise d'Oeuvre +miss Compl (Ecole) -995 200 -212 661 -1 207 861 -611 537 -133 505 -192 000 -226 050 -44 769

B : 1774/404-Maitrise d'Oeuvre (Gymnase) -82 000 -16 225 -98 225 -95 971 -2 254

B : 1774/406-Maitrise d'Oeuvre Gymnase (To) -191 395 -37 569 -228 964 -101 685 -42 000 -79 200 -6 079

B : 1774/408-Indemnités Concours (4 Candidats) -170 250 -34 050 -204 300 -204 300

B : 1774/409-Provision Évolution Marchés de Service -54 018 -10 804 -64 822 -64 822

A-Budget Marchés de Services -1 792 093 -371 155 -2 163 248 -1 017 210 -264 660 -320 927 -431 111 -129 340

B : 1774/300-Services Concédés/Raccordements -60 000 -12 000 -72 000 -16 851 -21 574 -33 574 -1

B : 1774/302-Travaux Divers -73 300 -14 660 -87 960 -87 960

B : 1774/303-Travaux Ecole -8 300 000 -1 660 000 -9 960 000 -1 200 000 -4 200 000 -3 600 000 -960 000

B : 1774/304-Travaux Gymnase -2 400 000 -480 000 -2 880 000 -1 200 000 -1 440 000 -240 000

B : 1774/305-Dépollution -875 639 -175 128 -1 050 767 -900 000 -150 767

B : 1774/307-Tolérance sur Montant Travaux -560 000 -112 000 -672 000 -168 000 -168 000 -168 000 -168 000

B : 1774/320-Imprévus sur Coûts Travaux -586 505 -117 301 -703 806 -351 903 -351 903

B : 1774/501-1% Artistique -107 000 -21 400 -128 400 -128 400

B-Budget Travaux Ecole Capelette -12 962 444 -2 592 489 -15 554 933 -2 372 811 -6 092 244 -5 721 877 -1 368 001

B : 1774/502-Assurance TRC et Do -186 420 -186 420 -186 420

B : 1774/504-Frais de Repro / Pub. Officielle /Divers -20 000 -3 615 -23 615 -20 853 -2 763 1

C-Budget Divers Ecole Capelette -206 420 -3 615 -210 035 -20 853 -189 183 1

B : 1774/306-Provision pour Révision de Prix -963 000 -192 600 -1 155 600 -120 000 -360 000 -360 000 -315 600

D-Budget Travaux Ecole Capelette -963 000 -192 600 -1 155 600 -120 000 -360 000 -360 000 -315 600

B : 1774/100-Acquisition Foncier Ilot 11 et Ilot 12 -649 317 -952 -650 269 -651 294 1 025

E-Budget Acq Ecole Capelette -649 317 -952 -650 269 -651 294 1 025

B : 1774/A300-Rémunération sur Dépenses 5% -828 664 -828 664 -75 519 -141 737 -275 700 -261 864 -73 844

B : 1774/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -41 433 -41 433 -41 433

F-Budget Remuneration Ecole Capelette -870 097 -870 097 -75 519 -141 737 -275 700 -261 864 -115 277

Sous-total dépenses -17 443 371 -3 160 811 -20 604 182 -1 764 876 -3 087 366 -7 048 871 -6 774 852 -1 928 217

A : 1774/330-Participations Ville Equipement Ecole Capelette 17 443 371 3 488 674 20 932 045 1 907 020 3 500 000 7 000 000 6 600 512 1 924 513

4-Budget Participations Équipements 17 443 371 3 488 674 20 932 045 1 907 020 3 500 000 7 000 000 6 600 512 1 924 513

Sous-total recettes 17 443 371 3 488 674 20 932 045 1 907 020 3 500 000 7 000 000 6 600 512 1 924 513

Sous-total tva -327 864 -327 864

Trésorerie brute 142 144 554 778 505 907 331 567 -1

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

47

TABLEAU DES ECARTS-TTC ECOLE CAPELETTE

Désignation lignes budgétaires TTC au 31/12/20 TTC au 31/12/21 ECART

En Euros Budget approuvé Budget actualisé TTC

A-Budget Marchés de Services -2 234 038 -2 163 248 -70 790

B : 1774/300-Services Concédés/Raccordements -72 000 -72 000

B : 1774/302-Travaux Divers -87 960 -87 960

B : 1774/303-Travaux Ecole -9 960 000 -9 960 000

B : 1774/304-Travaux Gymnase -2 880 000 -2 880 000

B : 1774/305-Dépollution -600 000 -1 050 767 450 767

B : 1774/307-Tolérance sur Montant Travaux -672 000 -672 000

B : 1774/320-Imprévus sur Coûts Travaux -703 806 -703 806

B : 1774/501-1% Artistique -128 400 -128 400

B-Budget Travaux Ecole Capelette -15 104 166 -15 554 933 450 767

C-Budget Divers Ecole Capelette -210 022 -210 035 13

D-Budget Travaux Ecole Capelette -1 155 600 -1 155 600

E-Budget Acq Ecole Capelette -671 441 -650 269 -21 172

B : 1774/A300-Rémunération sur Dépenses 5% -814 468 -828 664 14 196

B : 1774/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -40 723 -41 433 710

F-Budget Remuneration Ecole Capelette -855 191 -870 097 14 906

Sous-total dépenses -20 230 458 -20 604 182 373 724

A : 1774/330-Participations Ville Equipement Ecole Capelette 20 573 467 20 932 045 358 578

4-Budget Participations Équipements 20 573 467 20 932 045 358 578

Sous-total recettes 20 573 467 20 932 045 358 578

Sous-total tva -343 009 -327 864 -15 145

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

48

ECART 2021-TTC ECOLE CAPELETTE

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 1774/100-Acquisition Foncier Ilot 11 et Ilot 12 -526 920 -506 773 -20 147 -4%

E-Budget Foncier -526 920 -506 773 -20 147 -4%

B : 1774/200-Etudes de Site (Géomètre, Géotechnique) -14 934 -9 564 -5 370 -36%

B : 1774/201-Etudes et Assistances Diverses (Dont Programmiste)

B : 1774/400-Ordonnance Pilotage Coordination OPC -14 400 -14 400 -100%

B : 1774/401-Bureau Contrôle Ct -12 720 -12 720 -100%

B : 1774/402-Coordinateur Sécurité CSPS -5 854 -5 854 -100%

B : 1774/403-Maitrise d'Oeuvre (Ecole) -288 000 -295 121 7 121 2%

B : 1774/404-Maitrise d'Oeuvre (Gymnase) -65 056 -65 056 -100%

B : 1774/405-Maitrise d'Oeuvre (Miss Compl TF) -93 000 -93 000 -100%

B : 1774/406-Maitrise d'Oeuvre (To)

B : 1774/407-Maitrise d'Oeuvre (Dépollution)

A-Budget Marchés de Services -493 964 -304 685 -189 279 -38%

B : 1774/300-Services Concédés/Raccordements

B : 1774/302-Travaux Divers

B : 1774/303-Travaux Ecole -600 000 -600 000 -100%

B : 1774/304-Travaux Gymnase

B : 1774/305-Dépollution -600 000 -600 000 -100%

B : 1774/306-Provision pour Révision de Prix -288 900 -288 900 -100%

B : 1774/307-Tolérance sur Montant Travaux -168 000 -168 000 -100%

B : 1774/501-1% Artistique -24 000 -24 000 -100%

B-Budget Travaux Ecole Capelette -1 680 900 -1 680 900 -100%

B : 1774/502-Assurance TRC et Do -186 420 -186 420 -100%

B : 1774/504-Frais de Repro / Pub. Officielle /Divers -10 824 -12 556 1 732 16%

C-Budget Divers Ecole Capelette -197 244 -12 556 -184 688 -94%

B : 1774/A300-Rémunération sur Dépenses 5% -126 738 -38 241 -88 497 -70%

F-Budget Remuneration Ecole Capelette -126 738 -38 241 -88 497 -70%

Sous-total dépenses -3 025 766 -862 255 -2 163 511 -72%

A : 1774/330-Participations Ville Equipement Ecole Capelette 8 166 170 1 907 020 6 259 150 -77%

4-Budget Participations Équipements 8 166 170 1 907 020 6 259 150 -77%

Sous-total recettes 8 166 170 1 907 020 6 259 150

Variation 5 140 404 1 044 765 4 095 639

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

49

*POLE CAP EST :

BILAN ET ÉCHEANCIER DE TRESORERIE PREVISIONNELLE POLE CAP EST

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023

En Euros Cumul Prév. Prév.

1-Budget Foncier -2 813 222 -3 086 -2 816 308 -2 816 309 1

B : 1771/200-Etudes Générales Panofrance -277 997 -54 481 -332 478 -332 477 -1

B : 1771/300-Démolition Panofrance -93 000 -18 228 -111 228 -111 228

B : 1771/301-Démolition Caserne Eguison -345 372 -67 552 -412 924 -412 924

B : 1771/304-VRD Infrastructures Publiques -3 625 146 -710 367 -4 335 513 -4 335 511 -2

B : 1771/305-Travaux Dépollution Lots Cap Est -8 472 976 -1 663 040 -10 136 016 -10 133 296 -1 001 -1 719

B : 1771/306-Déplacement Ligne Edf -1 310 085 -256 776 -1 566 861 -1 566 861

B : 1771/307-Couverture du Jarret -651 128 -127 621 -778 749 -778 749

B : 1771/308-Aménagement Paysagers -877 599 -172 010 -1 049 609 -1 049 608 -1

B : 1771/320-Travaux Imprévus Cap Est -12 337 -2 418 -14 755 -14 755

B : 1771/400-Honoraires Techniques Cap Est -422 281 -82 768 -505 049 -505 047 -2

2-Budget Travaux -16 087 921 -3 155 261 -19 243 182 -19 240 456 -1 001 -1 725

3-Budget Depenses Annexes -430 346 -68 917 -499 263 -499 258 -5

B : 1771/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -949 870 -949 870 -949 874 4

B : 1771/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 018 659 -1 018 659 -1 018 658 -1

B : 1771/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -119 214 -119 214 -119 214

4-Budget Remuneration -2 087 743 -2 087 743 -1 968 532 -119 214 3

5-Budget Frais Financiers -1 556 028 -1 556 028 -1 556 031 3

Sous-total dépenses -22 975 260 -3 227 264 -26 202 524 -26 080 586 -120 215 -1 723

1-Budget Cessions 14 497 765 2 678 507 17 176 272 17 176 271 1

3-Budget Divers 10 463 778 241 114 10 704 892 10 704 892

A : 1771/400-Participations Metropole à l'Équilibre -12 676 -12 676 -12 676

A : 1771/411-Participations Ville Panofrance -1 973 608 1 -1 973 607 -1 973 607

4-Budget Participations -1 986 284 1 -1 986 283 -1 973 607 -12 676

Sous-total recettes 22 975 259 2 919 622 25 894 881 25 907 556 -12 675

Sous-total TVA 1 -1 307 639 304 920 1 001 1 718

Trésorerie brute 131 890 12 676 -4

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

50

TABLEAU DES ECARTS-TTC POLE CAP EST

Désignation lignes budgétaires TTC au 31/12/20 TTC au 31/12/21 ECART

En Euros Budget approuvé Budget actualisé TTC

1-Budget Foncier -2 815 196 -2 816 308 -1 112

B : 1771/200-Etudes Générales Panofrance -332 478 -332 478

B : 1771/300-Démolition Panofrance -111 228 -111 228

B : 1771/301-Démolition Caserne Eguison -412 924 -412 924

B : 1771/304-VRD Infrastructures Publiques -4 335 513 -4 335 513

B : 1771/305-Travaux Dépollution Lots Cap Est -10 149 112 -10 136 016 13 096

B : 1771/306-Déplacement Ligne Edf -1 566 861 -1 566 861

B : 1771/307-Couverture du Jarret -778 749 -778 749

B : 1771/308-Aménagement Paysagers -1 049 609 -1 049 609

B : 1771/320-Travaux Imprévus Cap Est -14 755 -14 755

B : 1771/400-Honoraires Techniques Cap Est -505 049 -505 049

2-Budget Travaux -19 256 278 -19 243 182 13 096

3-Budget Depenses Annexes -499 263 -499 263

B : 1771/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -949 870 -949 870

B : 1771/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 019 262 -1 018 659 603

B : 1771/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -119 214 -119 214

4-Budget Remuneration -2 088 346 -2 087 743 603

5-Budget Frais Financiers -1 556 028 -1 556 028

Sous-total dépenses -26 215 111 -26 202 524 12 587

1-Budget Cessions 17 176 272 17 176 272

3-Budget Divers 10 704 892 10 704 892

A : 1771/400-Participations Metropole à l'Équilibre -12 676 -12 676

A : 1771/411-Participations Ville Panofrance -1 973 608 -1 973 607 1

4-Budget Participations -1 973 608 -1 986 283 -12 675

Sous-total recettes 25 907 556 25 894 881 -12 675

Sous-total TVA 307 555 307 639 84

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

51

*POLE DE LOISIRS :

BILAN ET ÉCHEANCIER DE TRESORERIE PREVISIONNELLE POLE DE LOISIR

ECHÉANCIER Consolidé

Désignation lignes budgétaires HT au 31/12/21 TVA TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023

En Euros Cumul Prév. Prév.

1-Budget Foncier -5 242 609 -5 602 -5 248 211 -5 248 210 -1

B : 1773/200-Etudes Générales Plc -359 848 -70 539 -430 387 -430 386 -1

B : 1773/300-Dépollution Pôle de Loisirs -6 620 197 -1 284 012 -7 904 209 -7 904 209

B : 1773/301-Travaux Pôle de Loisirs -1 163 218 -227 991 -1 391 209 -1 391 209

B : 1773/400-Honoraires Techniques Pôle de Loisirs -266 027 -52 179 -318 206 -234 270 -83 936

2-Budget Travaux -8 409 290 -1 634 721 -10 044 011 -9 960 074 -83 937

3-Budget Depenses Annexes -335 620 -47 553 -383 173 -383 174 1

B : 1773/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -699 376 -699 376 -694 758 -4 618

B : 1773/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 000 757 -1 000 757 -1 000 757

B : 1773/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -78 772 -78 772 -78 772

4-Budget Remuneration -1 778 905 -1 778 905 -1 695 515 -83 390

Sous-total dépenses -15 766 424 -1 687 876 -17 454 300 -17 286 973 -167 327

1-Budget Cessions 14 296 535 2 638 085 16 934 620 16 934 620

A : 1773/501-Produits Divers 60 503 60 503 60 503

A : 1773/502-Remboursement RFF/Pôle de Loisirs 3 164 344 174 846 3 339 190 1 916 086 1 423 104

3-Budget Divers 3 224 847 174 846 3 399 693 1 976 589 1 423 104

A : 1773/400-Participations Metropole à l'Équilibre -504 207 -504 207 -504 207

A : 1773/411-Participations Ville Pole de Loisirs -1 250 752 -1 250 752 -1 250 752

4-Budget Participations -1 754 959 -1 754 959 -1 250 752 -504 207

Sous-total recettes 15 766 423 2 812 931 18 579 354 17 660 457 918 897

Sous-total TVA 1 -1 -1 125 055 -1 164 330 39 275

Trésorerie brute -790 846 -790 846 -1

Budget actualisé

Cumul des prévisions TTC TTC au 31/12/21 A fin 2021 2022 2023 2024 2025

En Euros Cumul Prév. Prév. Prév. 15-oct

Total recettes 173 094 557 126 636 033 6 968 257 23 451 755 7 217 116 8 821 396

Total dépenses -174 340 151 -138 800 198 -7 575 238 -10 490 607 -12 538 974 -4 935 134

Total trésorerie transitoire 2 390 868 13 949 319 13 015 -12 500 000 928 534

Trésorerie globale 925 744 332 779 834 920 -4 486 938 -6

Budget actualisé

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

52

TABLEAU DES ECARTS-TTC POLE DE LOISIRS

ECART 2021-TTC CAP EST/POLE DE LOISIRS

Désignation lignes budgétaires TTC au 31/12/20 TTC au 31/12/21 ECART

En Euros Budget approuvé Budget actualisé TTC

1-Budget Foncier -5 248 211 -5 248 211

B : 1773/200-Etudes Générales Plc -430 387 -430 387

B : 1773/300-Dépollution Pôle de Loisirs -9 324 272 -7 904 209 -1 420 063

B : 1773/301-Travaux Pôle de Loisirs -1 391 209 -1 391 209

B : 1773/400-Honoraires Techniques Pôle de Loisirs -318 206 -318 206

2-Budget Travaux -11 464 074 -10 044 011 -1 420 063

3-Budget Depenses Annexes -383 173 -383 173

B : 1773/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -758 545 -699 376 -59 169

B : 1773/A320-Rémunération sur Recettes 7% -1 000 757 -1 000 757

B : 1773/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -81 731 -78 772 -2 959

4-Budget Remuneration -1 841 033 -1 778 905 -62 128

Sous-total dépenses -18 936 491 -17 454 300 -1 482 191

A : 1773/144-Cession Terrain PCg Vdm 2 150 000 2 150 000

A : 1773/145-Vente Pôle de Loisirs 14 784 620 14 784 620

1-Budget Cessions 16 934 620 16 934 620

A : 1773/501-Produits Divers 60 503 60 503

A : 1773/502-Remboursement RFF/Pôle de Loisirs 3 339 190 3 339 190

3-Budget Divers 3 399 693 3 399 693

A : 1773/400-Participations Metropole à l'Équilibre 741 308 -504 207 -1 245 515

A : 1773/411-Participations Ville Pole de Loisirs -1 250 752 -1 250 752

4-Budget Participations -509 444 -1 754 959 -1 245 515

Sous-total recettes 19 824 869 18 579 354 -1 245 515

Sous-total TVA -888 378 -1 125 055 236 677

Désignation lignes budgétaires PREV. REEL ECART Variation

En Euros 2021 2021 %

B : 1771/110-Frais Annexes Panofrance -1 112 1 112

1-Budget Foncier -1 112 1 112

B : 1771/305-Travaux Dépollution Lots Cap Est -15 822 -15 822 -100%

2-Budget Travaux -15 822 -15 822 -100%

B : 1771/A310-Rémunération sur Dépenses 5% -655 -56 -599 -92%

B : 1771/A340-Rémunération de Liquidation (0,05%) -119 214 -119 214 -100%

4-Budget Remuneration -119 869 -56 -119 813 -100%

Sous-total dépenses -135 691 -1 167 -134 524 -99%

C : 177/A520-Crédit de TVA Remboursé 2 635 2 635

Sous-total TVA 2 635 -1 279 3 914

Ecart Année 2021 TTC: 1771-PANOFRANCE

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

53

TABLEAU DES ACQUISITIONS

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022OP.177 ZAC CAPELETTE - CRAC 2021

54

TABLEAU DES CESSIONS

Reçu au Contrôle de légalité le 16 décembre 2022