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Acte - PRESENTATION CA 2023 COMMUNE
Conseil Municipal - Présentation CA 2023
Document publié le Lundi 26 février 2024 par la commune de Moirans-en-Montagne.
Lien du pdf (Conseil Municipal - Présentation CA 2023)
Thèmes du document : Banque, Économie et finances, Investissement et développement économique,
MOIRANS
en Gntaqgue |
Capitale du jouet
COMPTES
ADMINISTRATIFS
2023
Conseil Municipal du 26 février 2024 S O M M A I R E
01 Budget Général
03
02
04
Budget annexe
de l’Eau
Analyse financière
2014-2023
Budget annexe
Lotissement
Mairie de Moirans-en-Montagne
05 Capacité de désendettement 06 Affectation des résultats 2023 ZWMNEZUN
= BUDGET GENERAL
Mairie de Moirans-en-Montagne
Tableau n°1 : CA 2023 Fonctionnement par chapitre - Dépenses
Tableau n°2 : CA 2023 Fonctionnement par chapitre – Recettes
Tableau n°3 : CA 2023 Investissement par chapitre - Dépenses
Tableau n°4 : CA 2023 Investissement par chapitre – Recettes
Tableau n°5 : Compte Administratif 2023 – Ratios
Tableau n°6 : Compte Administratif 2023 / Résultat global CA 2023
AG Charges
VITESCNATGES financières Gestion 3% oO courante
11%
Charges à
Charges de caractère
personnel général
35% 51%
W
7
TNTRS
Mnm£eNn<Æ
CA 2023 – Budget Général – Section de fonctionnement - Dépenses Tableau n°1 CA 2022 BP 2023 CA 2023 Commentaires
011 Charges à caractère général 772 921 999 183 994 991
Electricité 71 832 € (57 800 € en 2022) - Tour de France 194 684 € -
Travaux de purge Mt Robert 22 488 € - Protection suite éboulem ent
+ études 35 683 € - Rénovation parquet SDF (7 000 €) - Reprise voirie
stade, rue du m oulin,entrée cam ping (21 492 €) - Interphone GSRM
(4 000 €) - TEC (police interco 10 000 €- SDIS 9 000 € - Chef de projet
PVD 4 500 € - Urbanism e 16 800 €)
12 Charges de personnel 663 506 698 077 696 390 Revalorisation du point d'indice en 2023 ,passages d'indices
014 Atténuation de produits 41 469 0 0
65 Autres charges Gestion courante 189 221 259 005 220 372
Opération Façade 16 277 € - Subvention OGEC 58 900 € - Fonds de
concours Ideklic 1 000 € / Subvention CCAS 2 000 € / Noel au Pays
du Jouet 5 000 €
66 Charges financières 54 452 50 435 50 122 Extinction de la dette
67 Charges exceptionnelles - -
68 Dotations et provisions - 550.00 541 Provision pour perte sur créances irrecouvrables
TOTAL DEPENSES REELLES 1 721 569 2 007 250 1 962 416 CA 2023 “epee Atténuation de
provisions
4%
charges
1%
. Produits des
Autres produits de services
SENTE \ 16%
Dotations et De et
participations taxes
25% 44%
N
NU 7
= 2 NN
Z À PT = Ÿ "=
n£z Wn
CA 2023 – Budget Général – Section de fonctionnement - Recettes Tableau n°2 CA 2022 BP 2023 CA 2023 Commentaires 013 Atténuation de charges 37 612 33 000 36 588 Rem boursem ent arrêts m aladie
70 Produits des services 506 870 247 968 432 682
Ventes de bois 333 200 € - Loyer ITAS 10 200 € - Rem b.frais ALSH
32 850 € et Chauffage crèche 9 860 € TEC - Concession 8 445 € -
73 Impôts et taxes 1 213 921 1 185 544 1 206 020
+ 7.1 % base d'im position(+67 800 €) - Attribution com pensation
TEC 344 503 € - Reversem ent FPIC 22 556 € - Droits de m utation
60 056 € - Taxe électricité 71 977 €
74 Dotations et participations 564 324 647 287 694 105
DGF 37 500 € - DSR 187 232 € / Com pensation TF 359 015 € /
Participation région et départem ent TDF 36 500 € - Titres sécurisés
9 000 €
75 Autres produits de gestion courante 106 317 82 723 101 396
Location des appartem ents volatile. Reprise de location Salle des
Fêtes
76 Produit financier 5 0 11
77 Produits des cessions d'immo 30 176 174 000 Cession ex trésorerie158 000 € - Terrain PONTA 16 000 €
78 Reprise amort, provisions 201 100 000 100 924 Reprise provision pour risque lotissem ent
TOTAL DES RECETTES REELLES 2 459 426 2 296 522 2 745 726 N
JU Z
NT = Ÿ Pl =
MEN n<Æ
CA 2023 – Budget Général – Section d’investissement- Dépenses Tableau n°3 CA 2022 BP 2023 CA 2023 Commentaires
16 Emprunt et dettes assimilées 333 247 342 344 339 976 Remboursement de la dette , remboursement des cautions (logements communaux)
20 Immobilisations incorporelles 3 504 4 200 2 040.00 Refonte Site internet
204 Subventions d'équipement versées 13 879 165 420 100 420.00 Travaux effacement réseaux rue Voltaire 2e tranche
21 Immobilisations corporelles 274 032 912 426 675 410
2111 Acquisition de terrain 4 346 98 780 80 092 Vulpillat(7 936 €), Perrier (72 156 €)
2117 Acquisition parcelles boisées 80 048 6 600
2116 Travaux cimetière 5 380 0
21311 Construction & aménagement bâtiments admin 2 383 Installation d'un bouton alerte pour accueil Mairie
21312 Construction et aménagement bâtiments scolaires 23 421 24 240 24 020 Relamping Ecoles
21318 Construction et aménagt autres bâtiments publics 35 441 111 260 75 862
Gendarmerie 20 933 € , local escaliers SDF 4 944 €,
Moirans Solidarité Couverture, façade, porte 15 238 €,
portes sectionnelles Techniques 14 635€ - Façades rue
proudhon 10 500 €
Aménagement aire de fitness et pumptrack 324 096 292 602
démolition 3 ilôts en centre ville 35 328
Aménagement Foot 5 sur Plateau sportif 144 000
2152 Aménagements et installations de voirie 8 946 82 010 35 806
bordures massifs 6 075€, reprise carrefour pasteur/jura18
792 €, - piliers portail Vulpillat 5 036 €, habillage
conteneurs 1 521 € - arrêt routier poste 8 196 €
Travaux réseau eaux pluviales 5 239 Montée de la Bessoule
Matériel incendie 2 657 Pannaux évacuation + extincteurs Hôtel de ville
215738 Matériel de voirie 3 165 71 421 85 323
Panneaux signalisation 1 951 € - Corbeilles voirie 10 075
€ - Barrières voirie 6 240 €, clôtures chantiers 2 174 €,
aérogommage 12 840 €, béliers anti-intrusion (x2) 46 454
€
2158 Autres installations, matériels et outillages techniques 70 403 14 780 7 080 Coupleur inclinable pour Minipelle 7 080 €
2183 - matériel de bureau et informatique 18 083 1 750 1 739 Equipement informatique Techniques 1 750 €
2184 - Mobilier 7 395 25 600 19 331 Mobilier salle des fetes 17 796 €, sièges et bureau accueil mairie 1 110 € - armoire métallique 426€
2188 2188 - Autres matériels 9 508 8 825 15 842 équipements techniques 2 441 €, vaisselle SDF 9 618 €, téléphones écoles 210 €, corbeilles CIGOGNE 1694 €
2128 SN
\u & \ À Z NN 77 À
ni Ÿ ">
\ NW = MZ \ "M =
CA 2023 – Budget Général – Section d’investissement- Dépenses Tableau n°3
CA 2022 BP 2023 CA 2023 Commentaires
23 Immobilisation en cours 1 985 212 2 022 560 1 375 228
Hôtel de ville et Grenette - Mise aux normes SSI et Accessibilité 123 270 6 400 10 718 Chassi de désenfumage et relevé scanner 3D
Eglise Saint Nicolas - Rénovation façade Nord et pignon 305 303 61 974 49 933 Tranche 1 & 2
Accessibilité- SSI - reno énergétique salle des fêtes et cinéma 19 348 40 000 43 002 Mission maitrise d'œuvre et études
Projet urbain et paysager - Place Robert Monnier 5 520 Relevé scanner 3D
Projet urbain et paysager - Parvis arrière hotel de ville , rue voltaire 179 858 - € 1 800 Relevé scanner 3D
Constrution CLSH Tom Pouce 14 730
Voie cyclable 15 000 Mission maitrise d'œuvre
Projet urbain et paysager - Ilot salle des fêtes / av Jean Jaures 903 572 50 436 40 336 Travaux de plantation - relevé scanner 3D
Projet urbain et paysager - Opération Balcon 19 440 18 360 10 080
Projet urbain et paysager - Parvis du musée 235 754 1 291 310 1 085 073
Projet urbain et paysager - Tranche 2023 Voltaire / côte du four 1 085 387 546 74 216
Aménagement espaces publics (tranche 2024) 30 000 16 500 Mission maitrise d'œuvre
Programme Elum 8 481 30 000
SIDEC - Eclairage public parvis musée 87 250 24 575
SIDEC - Renovation éclairage public (RVS) abors du musée 91 620 28 910
SIDEC - Eclairages publics rue Voltaire 38 050 38 050 Acompte 80 %
020 Dépenses imprévues
TOTAL DEPENSES REELLES (+ restes à réaliser) 2 609 874 3 446 950 2 493 074 | 12
A "|
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ll
CA 2023 – Budget Général – Section d’investissement- Recettes Tableau n°4 Budget 2022 CA 2022 BP 2023 CA 2023 Commentaires
10 Dotations, fonds divers et réserve 915 720 896 741 1 242 016 1 254 847
190 000 165 033 340 000 352 692
10 700 16 689 13 000 13 140 715 020 715 019 889 016 889 015 13 Subventions d'investissement 1 745 770 937 769 1 853 097 901 144 Forêt communale - Routes forestières 219 548 Hôtel de ville et Grenette - Mise aux normes SSI et Accessibilité 145 941 100 242 27 768 26 689 SOLDE Ecole primaire plan numérique - Mairie écran 9 010 11 573 Sécurisation abords de l'école 3 387 chaufferie Biomasse 94 884 94 884 Acquisition capteurs CO2 1 449 1 686
Eglise St Nicolas Renovation façade nord 204 920 102 008 130 861 37 115 reste à percevoir : 38 885 € (RAR 2023)
Projet urbain et paysager - Tranche 2023 Voltaire / côte du four 265 907 50 % en 2023 Parvis arrière Hôtel de ville et Grenette 155 401 107 703 47 698 45 422 SOLDE
Opération balcon 5 550 5 550 2 100
Air de fitness et Pumptrack 140 000 116 000 reste à percevoir : 24 000 € (RAR 2023)
Foot 5 sur plateau sportif 96 000 Champ de foire et cinéma 567 009 395 508 171 500 168 777 SOLDE
Aménagement abords du Musée et des écoles 342 058 120 778 967 813 505 041 Reste à percevoir : 313 429 € (RAR 2023) 138 Autres subvention invest. non transf.
16 Emprunt et dettes assimilées 400 000 400 000 350 000 350 000
165 Dépôts et cautionnements reçus 2 600 462 2 819 938
20 Immobilisations incorporelles 0
21 Immobilisations corporelles
23 Immobilisation en cours 78 357
Remboursement avance forfaitaire 16 080
ilot du musée - SIDEC Eclairage public 19 678 Trop versé sur travaux
ilot du musée - SIDEC Eclairage public 36 487 Trop versé sur travaux
Ilot salle des fêtes - Avoir sur facture lot 2 6 112 Solde marché - révision de prix
27 Autres Immobilisation financières
0
TOTAL DES RECETTES REELLES 3 104 390 2 234 972 3 664 552 2 585 286
Excédent de fonctionnement capitalisés
Taxe d'aménagement
FCTVA CA 2023 – Budget Général – Ratios financiers Tableau n°5
Ratios CA 2022 CA 2023 Moyenne de la strate CG 2020 Nom bre d'habitants (Insee - Fiche DGF) 2 233 2 241 Dépenses réelles de fonct. / hab 771 € 814 € 708 € Mesure le niveau de service rendu
Produit Impôts directs / hab 437 € 469 € 420 € Mesure l'importance des recettes liées à l'impôt
Recettes réelles de fonct. / hab 1 101 € 1 225 € 900 € Mesure les moyens financiers
Encours de dette 2 676 684 € 2 687 163 €
Encours de dette / hab. 1 199 € 1 199 € 698 € Mesure l'ampleur de l'endettement
DGF / hab. (avec DSR) 89 € 104 € 152 € Contribution de l'Etat au fonctionnement de la collectivité
Dotations et Participations / hab. 105 € 150 € 226 €
Ratios CA 2022 CA 2023 Moyenne de la strate CG 2020 Nom bre d'habitants (Insee - Fiche DGF) 2 233 2 241 Frais de personnel / dépenses réelles 36.6% 33.6% 52% Mesure la charge de personnel de la collectivité
Frais de personnel / hab 280 € 279 € 379 €
Dette / RRF 15.8% 14.2% 22% Mesure la charge de la dette par rapport à la richesse
Subventions versées / hab 44 € 46 € 47 €
Charges financières / hab 24 € 22 € 24 € Mairie de Moirans-en-Montagne
Compte administratif 2023 – Résultat global
Tableau n°6
CA 2022 CA 2023
Fonctionnement
Dépenses réelles 1 721 570 1 962 416
Dépenses d'ordre 329 336 284 685
Déficit de fonctionnement N-1
TOTAL des DEPENSES 2 050 906 2 247 100
Recettes réelles 2 459 427 2 745 726
Recettes d'ordre 368 868 239 847
TOTAL des RECETTES 2 828 295 2 985 574
Excédent de fonctionnement N-1 (affectation du résultat) 679 255 561 688
TOTAL des RECETTES CUMULEES 3 507 550 3 547 262
Résultat N 1 456 644 1 300 161
BUDGET GENERAL Mairie de Moirans-en-Montagne
Compte administratif 2023 – Résultat global
Tableau n°6
CA 2022 CA 2023
Investissement
Dépenses réelles 2 609 875 2 493 074
Dépenses d'ordre 591 400 239 847
TOTAL des DEPENSES 3 201 275 2 732 922
Reste à réaliser à reporter en 2024 166 152 96 519
TOTAL des DEPENSES 3 367 427 2 829 441
Solde d'éxécution N-1 660 069 1 068 562
TOTAL des DEPENSES Cumulées 4 027 496 3 898 003
Recettes réelles 2 234 974 2 759 286
Recettes d'ordre 557 808 110 685
TOTAL des RECETTES 2 792 781 2 869 971
Reste à réaliser à reporter en 2024 345 698 376 314
TOTAL des RECETTES 3 138 479 3 246 285
Solde d'exécution N-1
TOTAL des RECETTES cumulées 3 138 479 3 246 285
RESULTAT N avec les restes à réaliser -889 016 -651 718
RESULTAT 567 627 648 444
Résultat N de fonct ionnement - Résult at N d'invest issement avec les report s
BUDGET GENERAL NI CD ZWMNEZUN
= BUDGET ANNEXE DE L’EAU
Mairie de Moirans-en-Montagne
Tableau n°7 : CA 2023 Fonctionnement par chapitre – Dépenses & Recettes
Tableau n°8 : CA 2023 Investissement par chapitre – Dépenses & Recettes N Ÿ
NŸ /T =
Wnm<Æ
lu
AS TE
Ÿ M =
AE
CA 2023 - FONCTIONNEMENT Tableau n°7 Dépenses de fonctionnement CA 2022 BP 2023 CA 2023 011 Charges à caractère général 19 819.72 47 188.00 38 201.93 6061 Fournitures non stockables 13 039.72 20 000.00 20 735.93 Consommation d'eau commune 13 039.72 20 000.00 20 735.93 6152 Entretien et réparations sur biens immobiliers 0.00 5 000.00 0.00 61558 Autres biens mobiliers 0.00 5 000.00 0.00 Réparation de poteaux d'incendie 5 000.00 6287 Remboursement de frais 6226 Honoraires 6 780.00 17 188.00 17 466.00 Contrôle DSP - Devis S. Paulin 4 092.00 14 092.00 17 466.00 Etude Plan Pluriannuel Investissements - Veolia Campagne de tests débit pression 2 688.00 MOE - Etude sur canalisation rue Roche Rive Schéma communal de défense incendie - AMO 3 096.00 66 Charges financières 20 741.19 18 351.00 18 350.30 66111 Intérêts des emprunts, dettes 22 262.92 19 940.00 19 940.00 661121 ICNE de l'exerice 15 910.06 14 322.00 14 320.36 661122 ICNE de l'exercice N-1 -17 431.79 -15 911.00 -15 910.06 67 Charges exceptionnelles TOTAL DES DEPENSES REELLES 40 560.91 65 539.00 56 552.23
023 Virement à la section d'investissement 388 198.00
042 Opérations d'ordre de transfert entre section 98 641.00 98 641.00 98 641.00 6811 Dotation aux amort. Immos incorp et copr 98 641.00 98 641.00 98 641.00
TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE 98 641.00 486 839.00 98 641.00
TOTAL DES DEPENSES D'EXPLOITATION 139 201.91 552 378.00 155 193.23
Recettes de fonctionnement
CA 2022 BP 2023 CA 2023
70 Ventes de produits fabriqués, prestations 223 851.38 221 500.00 211 160.51
70111 Aux locataires 1 500.00 3 092.72
70121 Contre valeur taxe sur les consommations d'eau 223 851.38 220 000.00 208 067.79
75 Autres produits de gestion courante 3 605.61 3 600.00 3 976.68
757 Frais de contrôle Veolia 3 605.61 3 600.00 3 976.68
77 Produits exceptionnels (sinistre PI)
TOTAL DES RECETTES REELLES 227 456.99 225 100.00 215 137.19
042 Opérations d'ordre de transfert entre section 29 453.93 29 454.00 29 453.93
777 Subventions transférées au résultat 29 453.93 29 454.00 29 453.93
778 Trop perçu SDEI
Remboursement PI Tongea
TOTAL DES RECETTES D'ORDRE 29 453.93 29 454.00 29 453.93
TOTAL DES RECETTES D'EXPLOITATION 256 910.92 254 554.00 244 591.12
002 Excédent antérieur reporté 180 114.96 297 824.00 297 824.00
TOTAL DES RECETTES D'EXPLOITATION 437 025.88 552 378.00 542 415.12
RESULTAT 297 823.97 387 221.89 N / 1] Ÿ $ ee =
| BE ET W\ == À nl Æ
CA 2023 - INVESTISSEMENT Tableau n°8 Dépenses d'investissement CA 2022 BP 2023 CA 2023 21 Immobilsations corporelles 0.00 100 000.00 0.00 Travaux de sectorisation EP rue Pasteur Reprise alimentation Place de Verdun Réducteur de pression - Rte de St-Laurent
23 Immobilisations en cours 0.00 300 130.00 0.00
16 Emprunts et dettes assimilée 61 886.38 64 555.00 64 554.68
TOTAL DES DEPENSES REELLES 61 886.38 464 685.00 64 554.68
040 Opérations d'ordre de transfert entre section 29 453.93 29 454.00 29 453.93
041 Opérations patrimoniales
TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE 29 453.93 29 454.00 29 453.93
TOTAL DES DEPENSES D'INVESTISSEMENT 91 340.31 494 139.00 94 008.61
D001 Déficit d'investissement reporté N-1 6 228.28
TOTAL DES DEPENSES D'INVESTISSEMENT AVEC DEFICIT 97 568.59 494 139.00 94 008.61
Recettes d'investissement CA 2022 BP 2023 CA 2023 13 Subventions d'investissement 0.00 16 Emprunts reçus
10 Dotations, fonds divers et réserves 6 228.28 0.00 0.00
1068 Autres réserves - Affectation du résultat 6 228.28 0.00
TOTAL DES RECETTES REELLES 6 228.28 0.00 0.00
021 Virement de la section d'exploitation 388 198.00
040 Opérations d'ordre entre section 98 641.00 98 641.00 98 641.00 041 Opérations patrimoniales
TOTAL DES RECETTES D'ORDRE 98 641.00 486 839.00 98 641.00
R001 Excédent d'investissement reporté N-1 7 300.00 7 300.00
TOTAL DES RECETTES D'INVESTISSEMENT 104 869.28 486 839.00 105 941.00
RESULTAT DE L'ANNEE 7 301 0 11 932 OM © ZWMNEZUN
= BUDGET ANNEXE
LOTISSEMENT LES CUEILLES
Mairie de Moirans-en-Montagne
Tableau n°9 : CA 2023 Fonctionnement & Investissement – Dépenses & Recettes
Bilan global du lotissement EN
7 N 2 2 À
Ve TA Ne NN =
Nn£ Wn =
CA 2023 – Budget lotissement les Cueilles Tableau n°9
002 - Déficit reporté 77 893 7015 - Vente parcelles - 001 - Excédent reporté 115 615
6045 -Etudes, Honoraires 7473 Subv enion équilibre -
605 - Trav aux 15 635
66111 - I ntérêt emprunts 2 081
6226 - Honoraires Lamartine - 1641 - Rembt capital 2023 29 990 €
95 609 - 29 990 115 615
Déficit fonct : 95 609 € - Excédent invest : 85 625 €
Intérêts emprunts Capital emprunts Le transfert des résultats du lotissement passera par les comptes 001 & 002
Prêt Euribor 10 ans : 1 347.95 € 9 628.74 €
Prêt taux fixe 10 ans : 733.41 € 20 361.19 € Montants définitifs à intégrer aux comptes du Budget Général :
2 081.36 € 29 989.93 € Recette investissement 001 : 85 625 €
Dépense de fonctionnement 002 : 95 609 € -
Capital restant dû au 31/12/2023 : 85 625 €
Ces montants seront intégrés lors de l'affectation des résultats 2023
Section de Fonctionnement Section d'Investissement
Dépenses Recettes Dépenses Recettes 1 E
= :
M ze La =
CA 2023 – Budget lotissement les Cueilles
BILAN GLOBAL
Tableau n°9
année Travaux rembt interêts FRAIS vente parcelle 2011 59 950.00 € 2012 66 770.00 € 2013 12 238.41 € 2014 549 248.98 € / 2015 62 126.81 € 6 990.00 € 37 559.17 € 2016 / 7 532.75 € 37 559.00 € 2017 / 4 199.29 € 27 841.67 € 2018 / 3 526.67 € 6 249.00 € 102 375.00 € 2019 / 1 902.20 € 22 913.00 € 348 399.99 € 2020 1 667.34 € 2 590.69 € 29 520.83 € 2021 1 350.32 € 8 332.00 € 117 216.66 € 2022 1 272.36 € 4 166.00 € 59 283.33 € 2023 15 635.08 € 2 081.36 € 0.00 € 0.00 € 2024 85 650.64 €
total 851 619.92 € 30 522.29 € 44 250.69 € 759 755.65 €
Coût global lotissement au 31/12/2023 : 926 392.90 € surface lotissement 13703 m²
soit un prix de revient au m2 : 67.61 € HT
Budget annexe LOTISSEMENT LES CUEILLES
HT TTC
Prix de vente HT au m2 : 54.17 € 65.00 €
Prix de revient HT au m2 : 67.61 € 81.13 €
Perte sur vente au m² -13.44 € -16.13 €
Moins value réalisée -13.44 € x 13 703 m² = -184 168.32 € -221 001.98 € Emprunt à rembourser 85 625.18 € 85 625.18 €
Déficit global : -269 793.50 € -306 627.16 €
RESULTATS DU LOTISSEMENT ZWMNEZUN
= ANALYSE FINANCIERE
2014 - 2023
Mairie de Moirans-en-Montagne
Tableau n°10 : CAF brute et CAF nette (tableau et histogramme)
Tableau n°11 : Fonds de roulement – évolution
Tableau n°12 : Investissements réalisés – Budgets consolidés MN OH ON OH NOR ND om mm | mm mm mm mm
L ui IE IE IE Ut dt IE dl |
LILILLIILL CDD LL
CA 2023 – Capacité d’autofinancement brute et nette Tableau n°10
CAF brute consolidée (2 budgets)
CAF nette consolidée (2 budgets)
CAF nette négative : je ne peux plus rembourser mes emprunts avec mes revenus nets
CAF brute CA 2014 CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 Budget principal 444 175 € 542 128 € 554 806 € 429 462 € 512 452 € 570 144 € 726 194 € 641 706 € 712 616 € 515 452 €
Budget Eau 51 850 € 55 455 € 50 306 € 51 039 € 80 457 € 171 453 € 157 687 € 184 269 € 186 896 € 158 585 €
Budgets
consolidés 496 025 € 597 583 € 605 112 € 480 501 € 592 909 € 741 597 € 883 881 € 825 975 € 899 512 € 674 037 €
CAF nette CA 2014 CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 Budget principal 85 070 € 182 975 € 237 604 € 103 106 € 178 592 € 216 104 € 362 501 € 335 919 € 379 613 € 175 930 €
Budget Eau -13 029 € -6 € -7 611 € -10 219 € 16 654 € 104 988 € 88 449 € 114 204 € 125 010 € 94 030 €
Budgets
consolidés 72 041 € 182 969 € 229 993 € 92 886 € 195 246 € 321 092 € 450 950 € 450 123 € 504 623 € 269 960 € 1 000 000 €
900 000 €
800 000 €
700 000 €
600 000 €
500 000 €
400 000 €
300 000 €
200 000 €
100 000 €
0€
CA 2014 CA 2015 CA 2016
es Budget principal
Evolution de la CAF brute
CA 2017 CA 2018 CA 2019
sn Budget Eau
CA 2020 CA 2021 CA 2022
——Budgets consolidés
CA 2023
600 000 €
500 000 €
400 000 €
300 000 €
200 000 €
100 000 €
Evolution de la CAF nette
CA CA CA CA CA CA CA CA CA CA
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
CA 2023 – Capacité d’autofinancement brute et nette Tableau n°10 Me AN y É N ZX Ÿ M = Ÿ mn WmnEN nes
Analyse financière – 2014 à 2023 Tableau n°11
Fonds de roulement – Définition
• C’est la somme des excédents définitifs que la commune a dégagé au cours du temps
• Résultat de fonctionnement de N-1 (dépenses – recettes) – déficit d’investissement avec les restes à réaliser de N-1
2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 En €
648 444 € 561 687 679 255 850 723 316 786 574 869 255 604 534 460 501 311 478 865
Fonds de
roulement
avec les
restes à
réaliser (2 D oo Po Ce
EE
&Ÿ
y 7
NZ
Ÿ = Ÿ mn
WmnEN nes
Analyse financière – 2014 à 2023 Tableau n°12
Investissements réalisés – Budgets consolidés
2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 Investisseme
nts
2 249 617 € 2 442 780 € 1 826 873 € 1 716 248 € 2 316 703 € 662 728 € 1 020 852 € 671 581 € 500 774 € 945 972 € Budget
principal
0 € 0 € 5 351€ 6 508 € 0 € 0 € 0 € 44 844 € 35 157 € 50 713 € Budget Eau
2 249 617 € 2 442 780 € 1 832 224 € 1 722 756 € 2 316 703 € 662 728 € 1 020 852 € 716 425 € 535 931 € 996 685 € Budgets
consolidés
En 2015, 2016 et 2017, les investissements ont été financés par l’autofinancement et le prélèvement sur le fonds de roulement.
En 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 et 2023 les investissements ont été financés par l’autofinancement et l’emprunt, ce qui a permis de consolider le fonds de roulement. LN) CD ZWMNEZUN
= CAPACITE DE DESENDETTEMENT
Mairie de Moirans-en-Montagne
Tableau n°13 : En cours de dette consolidé CR ES
He JO JE JO JT JD JE CE HE DO DE JE DE HE
Cu JN NN NN NN DM NN EN
&
Vs Ms
WmENn<Æ
ZW EN
Z
CA 2023 - Dette Tableau n°13
Capacité de désendettement – Budget Principal
2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 Dette
2 687 163 € 2 676 684 € 3 009 687 € 2 515 474 € 2 229 167 € 2 383 171 € 2 717 118 € Encours de la dette
515 452 € 715 036€ 641 706 € 714 565 € 570 144 € 512 542 € 429 462 € CAF brute
5,2 ans 3,7 ans 4,7 ans 3,5 ans 3,9 ans 4,6 ans 6,3 ans Capacité de désendettement
Une zone sous surveillance commence autour de 11-12 années. Une zone dangereuse au-delà de 15 années
Encours de dette consolidé
TOTAL Eau Budget principal Encours de la Dette
3 529 988 € 812 870 € 2 717 118 € Encours de la dette 2017
3 132 246 € 749 075 € 2 383 171 € En cours de la dette 2018
2 911 860 € 682 693€ 2 229 167 € Encours de la dette 2019
3 128 929 € 613 455 € 2 515 474 € En cours de la dette 2020
3 553 077 € 543 390 € 3 009 687 € En cours de la dette 2021
3 158 187 € 481 503€ 2 676 684 € En cours de la dette 2022
3 104 112 € 416 949 € 2 687 163 € En cours de la dette 2023 SO CD ZWMNEZUN
= AFFECTATION DES RESULTATS 2023
Mairie de Moirans-en-Montagne CA 2023 – Affectation des résultats 2023 Tableau n°14 BUDGET GENERAL
Résultat 2022 Résultat 2023 Cumul Proposition d'affectation
(Reports) pour budget 2024
FONCTIONNEMENT 561 688.53 € 738 473.49 € 1 300 162.02 € Recette Fonct 002 : 648 443.68 €
-95 609.99 € 1 204 552.03 € Recette Fonct 002 : 638 658.87 €
INVESTISSEMENT -1 068 562.48 416 844.14 € -651 718.34 € Recette Invest 1068 : 651 718.34 €
85 625.18 € -566 093.16 € Recette Invest 1068 : 566 093.16 €
BUDGET EAU
Résultat 2022 Résultat 2023 Cumul Proposition d'affectation
(Reports) pour budget 2024
FONCTIONNEMENT 297 823.97 € 89 397.89 € 387 221.86 € Recette Fonct 002 : 387 221.86 €
INVESTISSEMENT 7 300.69 € 4 632.39 € 11 933.08 € Pas d'affectation au 1068
Report en recette 001 : 11 933.08 €
BUDGET LOTISSEMENT LES CUEILLES (pour information)
Résultat 2022 Résultat 2023 Cumul Proposition d'affectation
(Reports) pour budget 2024
FONCTIONNEMENT 77 892.82 € - 17 717.17 € - 95 609.99 € - A reporté sur Budget Général 2024
INVESTISSEMENT 115 615.11 € 29 989.93 € - 85 625.18 € A reporté sur Budget Général 2024
Intégration résultat Lotissement Les Cueilles
Intégration résultat Lotissement Les Cueilles