Acte - DCC 2025 154 01 Annexe 06 PJ Presentation BUDGET 2026 ECLA

Documents similaires

Acte - DCC 2025 119 01 Annexe 06 PJ ECLA DOB 2026 Pre

Acte - DCC 2025 092 01 Annexe DCC 2025 092 Modification

Acte - DCC 2025 114 01 Annexe DCC 2025 114 Z PJ Statu

Acte - DCC 2025 087 01 Annexe DCC 2025 087 Debat sur or

Acte - DCC 2025 122 01 Annexe DCC 2025 122 Z PJ Prese

Acte - DCC 2025 079 01 Annexe DCC 2025 079 Approbation

Acte - DCC 2025 033 01 Annexe DCC 2025 033 PJ

Déliberation - DCC 2025 060 02 Annexe DCC 2025 060PJ2 ECLA Deci

Acte - DCC 2025 165 01 Annexe DCC 2025 165 PJ 1 Appro

Acte - DCC 2025 169 01 Annexe DCC 2025 169 ZPJ Subven

Acte - DCC 2025 154 01 Annexe 06 PJ Presentation BUDGET 2026 ECLA Document publié le Jeudi 4 décembre 2025 par la commune de Lons-le-Saunier. Lien du pdf (Acte - DCC 2025 154 01 Annexe 06 PJ Presentation BUDGET 2026 ECLA)Thèmes du document : Eau et assainissement, Banque, Handicap et inclusivité, gs Eé y:

— Lons Asglo—

BUDGET PRIMITIF 2026

Commission Finances 4 décembre 20251/ Équilibre général du budget principal

3/ La section d’investissement en dépenses et en recettes

2/ La section de fonctionnement en dépenses et en recettes

4/ Les éléments d’analyse : les ratios, la dette et l’épargne

5/ Les budgets annexes

2Recettes de fonctionnement

29 237 158 €

Dont impôts et taxes : 21 558 536 €

Dont dotations et participations : 5 890 344 €

Dont produits des activités : 1 646 000 €

Transfert à la section d’investissement :

Amortissements : 1 600 000 €

Virement de section : 2 089 694 €

Subventions d’investissement : 623 594 €

Fonctionnement

Investissement

Dépenses de fonctionnement

25 697 264 €

Dont charges à caractère général : 3 717 273 €

Dont charges de personnel : 9 400 300 €

Dont attributions de compensation : 2 663 000 €

Dont autres charges de gestion courante : 7 750 391 €

Dont charges financières : 510 300 €

BUDGET PRIMITIF 2026 : Equilibre général

Remboursement du capital de la dette : 1 768 083 €

Amortissements et régularisations avances sur

marchés : 230 000 €

Dépenses d’équipement :

5 750 603 €

Amortissements : 150 000 €

Recours à l’emprunt : 2 555 198 €

3

Transfert de la section de fonctionnement :

Amortissements et regul. avances : 1 680 000 €

Virement de section : 2 089 694 €

FCTVA : 800 000 €RS

TS

TT

mil

lit

EN

Section de fonctionnement

présentation générale des Budgets Primitifs

4

SECTION DE FONCTIONNEMENT BP 2022 BP 2023 BP 2024 BP 2025 BP 2026

RECETTES DE GESTION 26 246 383 € 26 523 300 € 29 277 796 € 29 021 270 € 29 237 158 €

Produits des services (Chapitre 70) 1 443 700 € 1 455 000 € 1 546 100 € 1 618 940 € 1 646 000 €

Impôts et taxes (Chapitres 73 et 731) 18 786 000 € 19 322 000 € 21 381 272 € 21 304 586 € 21 558 536 €

Dotations et participations (Chapitre 74) 5 826 693 € 5 617 000 € 6 056 024 € 5 870 344 € 5 890 344 €

Autres produits (Chapitre 75) 139 990 € 109 300 € 244 400 € 227 400 € 142 278 €

Atténuation de charges (Chapitre 013) 50 000 € 20 000 € 50 000 € - € - €

DÉPENSES DE GESTION 21 978 273 € 23 997 800 € 26 670 844 € 24 803 966 € 25 180 964 €

Charges à caractère général (Chapitre 011) 3 133 758 € 3 985 380 € 3 566 534 € 3 614 695 € 3 717 273 €

Dépenses de personnel (Chapitre 012) 9 302 930 € 10 202 700 € 9 752 492 € 9 300 000 € 9 400 300 €

Atténuation produits (Chapitre 014) 2 745 100 € 3 015 000 € 4 602 667 € 4 322 697 € 4 313 000 €

Autres charges courantes (Chapitre 65) 6 796 485 € 6 794 720 € 8 749 151 € 7 566 574 € 7 750 391 €

ÉPARGNE DE GESTION 4 268 110 € 2 525 500 € 2 606 952 € 4 217 304 € 4 056 194 €

Intérêts de la dette existante (Chapitre 66) 562 000 € 532 000 € 517 000 € 516 849 € 510 300 €

Charges financières hors intérêts des emprunts (chapitre 66) - € - € 3 800 € 5 300 €

Produits exceptionnels (chapitre 77 hors cessions) 5 000 € 5 000 € 10 000 € - € - €

Charges exceptionnelles (chapitre 67) 5 500 € 8 500 € 5 500 € 5 300 € 5 000 €

Dotations aux provisions (chapitre 68) 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €

ÉPARGNE BRUTE (CAF) 3 704 610 € 1 989 000 € 2 089 652 € 3 688 855 € 3 539 894 €

Quote part des subventions d'investissement transférée au compte

de résultat (recettes d'ordre chapitre 042) 90 000 € 100 800 € 104 000 € 102 299 € 150 000 €

Dotations aux amortissements (dépenses d'ordre chapitre 040) 1 460 000 € 1 611 000 € 1 675 054 € 1 630 270 € 1 600 000 €

Virement à la section d'investissement (023) 2 334 610 € 478 800 € 518 598 € 2 160 884 € 2 089 894 €Attribution de compensation

132 827 €

TEOM 1%

4750 000 €

22%

TASCOM

835610 €

4%

Taxe de séjour

130 000 €

0,6%

COMPENSATION

CVAE

2948074€

14%

Rôles supplémentaires

50 000€

0,2% IFER

315412 €

1%

Recettes de fonctionnement

Chapitres 73 et 731 – Impôts et taxes : 21,6 M€

5

Ces prévisions intègrent une

stabilité des taux de

fiscalité sur les impôts

directs locaux et une

réduction des fractions de

TVA par rapport aux

montants perçus en 2025.

L’évolution de BP à BP (hors

TEOM) est de – 0,1 % soit

-20 K€.ECiA —— Lons Agglo ——

Autres

Etat - Compensation TF 110500 €

- CVAE - CFE 2%

oo 850 000 € DGF - Dotation de

Participations 14% compensation

Département

50 000 €

1%

2029 140€

34%

CAF

1503 500 €

26%

DGF - Dotation

d'intercommunalité

1335 204€

23%

Recettes de fonctionnement

Chapitre 74 – Dotations et participations : 5,9M€

6

Les dotations et participations sont

stables (+20 K€) dans l’ensemble.

Avec une réduction sur la DGF mais une

augmentation sur les compensations.

Pas d’inscription de FCTVA de

fonctionnement4 000 000 €

3 500 000 €

3 000 000 €

2 500 000 €

2 000 000 €

1 500 000 €

1 000 000 €

500 000 €

0€

10 000 000 € 3717 273€

3 614 695€ 3481738€ 3 563 206€

3222 ç5a€ 3 333 076€

2 992 326€ 8 000 000 €

2 681 408€

000 000 €

4 000 000 €

2 000 000 €

0€ CA 2020 CA2021 CA2022 CA2023 CA2024 BP2025 CA 2025 BP 2026

anticipé

10 027 062 €

9 405 141 € 9 406 869 € 9 400 300 € 9 300 000 €

8 541 688 € 8 684 804 € 8 896 300 €

CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 20 nn) 3 CA 2024 BP 2025 CA 2025 BP 2026 > nn)

anticipé

’

Dépenses de fonctionnement

7

Evolution des charges à caractère général (Chap. 011)

Une évolution des charges à caractère général de +2,8 %

par rapport au BP 2025, soit + 102 K€.

Evolution des charges de personnel (Chap. 012)

Une évolution des charges de personnel de +1,1% pour

prendre en compte les réalisations de 2024-2025.EC! A Ben as = —— Lons Agglo ——

17 7 9 000 000 €

8 000 000 €

7O00000€ 6412 199€

6 000 000 €

5 000 000 €

4 000 000 €

3 000 000 €

2 000 000 €

1 000 000 €

O0 €

CA 2020

EE CA2020 mt CA2021

7 008951€ 7 041 704€

6626388€

CA 2021

m CA 2022

7742066€ > 566574€

CA 2022 CA 2023 CA 2024

EH CA2023 M CA 2024 BP 2025

7 069 085 €

BP 2025 CA 2025

anticipé

H CA 2025 anticipé

7750391€

BP 2026

m BP 2026

Autres participations,

145 657 €, 2% Elus, 201400 €,

3%

Contribution au SDIS,

1406 200€, 18%

Contribution au SICTOM,

4750 000€, 61%

Dépenses de fonctionnement

L’évolution entre le BP 2025 et BP 2026 est de +2,4 % intégrant une augmentation prévisionnelle de +1% pour la contribution au SDIS et au SICTOM par rapport aux montants versés en 2025.

8

Evolution des autres charges de gestion courante (Chap. 65)

Répartition des charges de gestion couranteECiLA —— Lons Agglo ——

700 000 €

634 760€

600 000 € Lac igoe

520 699€ 522 149€ 493 753€ 500 757€ 294095€ 510300€ 500 000 €

400 000 €

300 000 €

200 000 €

100 000€

-€

CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 CA 2024 BP 2025 CA 2025 BP 2026

anticipé

m CA2020 mCA2021 MmCA2022 MmCA2023 M CA2024 BP 2025 m CA2025 anticipé 1 BP 2026

Dépenses de fonctionnement

9

Evolution des charges financières (Chap. 66)

L’évolution des charges financières est liée au vieillissement de la dette et au niveau de l’encours. Toute la dette est adossée à des taux fixes.5000 000 €

4500 000 €

4000 000 €

3500 000 €

3000 000 €

2500 000 €

2000 000 €

1500 000 €

1000 000 €

500 000 €

- €

CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 CA 2024 BP 2025 CA 2025 anticipé

ni

4408 228 €4322697 €4286918 €4 313 000

€3 614 277

€3 128 384 €2 971 890 #3 108 255

CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 CA 2024 BP 2025 CA 2025

anticipé

BP 2026

m BP 2026

FNGIR, 1390 000 £,

32%

Reversements de fiscalité,

30 000 €, 1%

Dépenses de fonctionnement

Le montant du FNGIR est fixe. Les variations les plus sensibles au sein de ce chapitre concernent les attributions de compensation, avec notamment la prise en compte du transfert des ATSEM aux communes à partir de 2024. La contribution au FPIC est en diminution

10

Evolution des atténuations de produits(Chap. 014)

Répartition des atténuations de produits+ |/#

Léo! À Be Vas =

— Lors Asélo— La section d’investissement

11 Pour rappel le BP 2024 intègre la reprise des résultats 2023. Les résultats de 2025 seront repris et affectés lors de la DM1 de 2026.

SECTION D'INVESTISSEMENT BP 2022 BP 2023 BP 2024 BP 2025 BP 2026

RECETTES D’INVESTISSEMENT 9 958 294 € 4 276 333 € 8 218 125 € 8 577 320 € 7 748 686 €

Recettes d'ordre d'investissement 3 794 610 € 2 190 800 € 3 275 054 € 3 695 155 € 3 769 894 €

Excédent de fonctionnement versé à la section d'investissement (chapitre 021) 2 334 610 € 478 800 € 1 675 054 € 3 695 155 € 2 089 894 €

Amortissement des immobilisations (chapitre 040) 1 460 000 € 1 610 000 € 1 600 000 € - € 1 600 000 €

Opérations patrimoniales (chapitre 041) - € 102 000 € - € - € 80 000 €

Recettes réelles d'investissement 6 163 684 € 2 085 533 € 4 943 071 € 4 882 165 € 3 978 792 €

Opérations pour compte de tiers - € 90 000 € - € - € - €

FCTVA (10222) 1 186 582 € 245 000 € 965 191 € 952 066 € 800 000 €

Subventions (chapitre 13) 3 478 405 € 250 533 € 2 477 880 € 1 091 869 € 623 594 €

Emprunts (chapitre 16) 1 498 697 € 1 500 000 € 1 500 000 € 2 838 230 € 2 555 198 €

DÉPENSES D’INVESTISSEMENT 9 958 294 € 4 276 333 € 9 146 503 € 8 673 319 € 7 748 686 €

Dépenses d'ordre d'investissement 90 000 € 202 800 € 104 000 € 102 299 € 230 000 €

Subventions d'investissement transférées au compte de résultat (chapitre 040) 90 000 € 100 800 € 104 000 € 102 299 € 150 000 €

Opérations patrimoniales (chapitre 041) - € 102 000 € - € - € 80 000 €

Dépenses réelles d'investissement 1 845 000 € 1 968 000 € 1 980 600 € 1 950 000 € 1 768 083 €

Déficit reporté (chapitre 001) - € - € 110 600 € - € - €

Remboursement du capital des emprunts (chapitre 16) 1 775 000 € 1 878 000 € 1 870 000 € 1 950 000 € 1 768 083 €

Opérations pour le compte de tiers 70 000 € 90 000 € - € - € - €

Dépenses d'équipements brutes 8 023 294 € 2 105 533 € 7 061 903 € 6 621 020 € 5 750 603 €

Frais d'études (chapitre 20) 377 920 € 254 700 € 651 000 € 1 335 720 € 656 100 €

Subventions d'équipement versées (chapitre 204) 327 500 € 126 000 € 399 250 € 295 000 € 465 238 €

Immobilisations corporelles (chapitre 21) 3 009 874 € 1 569 833 € 2 578 853 € 4 770 300 € 4 579 265 €

Immobilisations en cours (chapitre 23) 4 308 000 € 155 000 € 3 290 729 € 220 000 € 50 000 €

Participations et créances rattachées (chapitre 26) - € - € 142 071 € - € - €ECiLA —— Lons Agglo ——

Regul° avances sur

| marchés, 80 000€,

Emprunt d'équilibre, 1%

2555 198 €, 33% Autofinancement, 3689 894 €, 48%

FCTVA, 800 000€, |

10% Subv.

d'investissement,

623 594 €, 8%

La section d’investissement : les ressources

12

Répartition des recettes d’investissement

Le montant du besoin

d’emprunt sera actualisé en

décision modificative n°1 de

2026, avec la reprise des

résultats de 2025.

Les subventions inscrites en

2026 correspondent aux

notifications attendues sur la

Plaine de jeux, le GES-

COSEC, et les tennis du

SolvanBATIMENTS *, 732 000€ OPAH RU, 308 000 €

ENFANCE JEUNESSE,

48 171€ CULTURE,

56 409 €

INFORMATIQUE,

40 985 €

ACCUEIL DES GENS

DU VOYAGE, 80 000 €

EAUX PLUVIALES,

252000 €

LES DÉPENSES D’ÉQUIPEMENT 2026

13

Les dépenses

d’équipement s’élèvent à

5 750 603 € au BP 2026.

Répartition des dépenses d’équipement par compétence

*BATIMENTS :

Tous Bâtiments dont

accessibilité 245 000 €

Culturel 120 000 €

Petite enfance 367 000 €Es: B— ON y: — Lons Asglo— Les investissements 2026

14

Les principaux projets 2026 Projet

807 - VOIRIE D'INTERET COMMUNAUTAIRE 1 215 000 €

481 - CENTRE AQUA'REL 677 200 €

452 - STADE D'ATHLETISME 512 000 €

6071 - MULTI ACCUEIL VICTOR HUGO 339 586 €

716 - PROGRAMME LOCAL DE L'HABITAT (PLH) 308 000 €

8071 - VOIRIE ZONES ACTIVITES 295 000 €

TRAVAUX DE GESTION DES EAUX PLUVIALES 252 000 €

821 - OUVRAGES D'ART 200 000 €

7081 - PLUI 189 000 €

464 - GES/COSEC 187 000 €

4541 - TENNIS DU SOLVAN 186 200 €

458 - EQUIPEMENTS COMMUNS STADES 138 400 €

215 - MATERIEL ROULANT 110 000 €

529 - THEATRE 90 000 €

462 - SALLE TSCHAEN 86 000 €

398 - ACCESSIBILITE BATIMENTS 85 000 €

910 - APPUI IMMOBILIER ENTREPRISE 80 000 €

537 - MEDIATHEQUE-BIBLIOTHEQUE-CINEMAS 74 394 €

811 - AIRE DE GRAND PASSAGE 45 000 €

4551 - STADE EN PRESLE 40 000 €Es: Lu Vo Le LÀ —— Lons Agglo ——

6000 000 €

/ 5000 000 €

4000 000 €

3000 000 €

2000 000 €

1000 000 €

5 859 288€

À 644 629€ 4413 830€ 4420669€ 4103 381€

3 990 065 €

3 539 894€

2953614€ 2618 606€ 2 960 683 €

2724255€ 1771811€

2484 393€

1483 614€ 1024 178€ 2 192 232€

CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 CA 2024 CA 2025 anticipé BP 2026

— Epargne Brute = "fpargne Nette

Des éléments d’analyse :

évolution des niveaux d’épargne

15

L’épargne brute se stabilise à

plus de 4 M€ en réalisation

prévisionnelle.

Les prévisions d’épargne au

BP 2026 ne prennent pas en

compte la reprise des

excédents 2025.25 000 000 €

20 000 000 €

15 000 000 €

10 000 000 €

5 000 000 €

0 €

20 836 549€

8,0

19 218 297 € 19 019 883€ 18 543 040€

LE 17 744 381€

4,0

4,1 4,3

4,5

3,1

CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 CA 2024 CA 2025 anticipé

En cours de dette au 31/12/N = (Capacité de désendettement en années

18 531 496€

5,2

BP 2026

Des éléments d’analyse :

Évolution de la dette

La variation de la capacité de désendettement est fortement liée à l’épargne brute. L’encours de dette diminue progressivement (-3,1 M€ entre 2020 et 2025). Avec la reprise des résultats de 2025, le montant de l’encours de dette à fin 2026 sera à un niveau équivalent à 2025. 16rm HA

CE | # 4

Ce En —

17

Les ratios obligatoires

2023 2024 2025 2026

Ratios EPCI à FP Ratios EPCI à FP

15 000 hab. à 30 000 à

30 000 hab. 50 000 hab.

Population DGF 36 669 36 606 36 673 36 892

Dépenses réelles de fonctionnement (DRF) 24 540 300,00 27 198 145,00 25 332 415,20 25 697 264,00

Recettes réelles de fonctionnement (RRF) 26 528 300,00 29 287 802,00 29 021 270,20 29 237 158,00

Ratio n°1 : DRF/Population 669,24 738,06 690,76 696,55 397,99 399,60

Ratio n°2 : Produits des impositions directes / Population 144,54 161,17 164,43 165,56 1 83,27 1 76,30

Ratio n°3 : RRF/Population 723,45 742,80 791,35 792,51 480,71 478,93

Ratio n°4 : Dépenses d’équipement brut/ Population 57,42 192,92 180,54 155,88 1 01 ,86 98,77

Ratio n°5 : Encours de dette / Population 505,79 502,94 454,66 502,32 202,37 202,21

Ratio n°6 : DGF / Population 96,13 96,30 93,61 91,19 49,09 54,89

Ratio n°7 : Dépense de personnel / DRF 41,58 % 39% 37% 36,6% 42,0% 43,8%

Ratio n°9 : DRF + Remb. K de la dette / RRF 99,59 % 101% 94% 93,9% 86,9% 87,5%

Ratio n°10 : Dépenses d’équipement brut / RRF 7,94 % 10% 9% 19,7% 21 ,2% 20,6%

Ratio n°11 : Encours de la dette / RRF 69,91 % 68% 57% 63,4% 42,1 % 42,2%

* Source : DGCL - Donnée DGFIP, comptes de gestion, budgets principaux - opérations réelles ; INSEE (population totale en 2024 - année de référence 2021).

Compte de gestion 2024*+ |/#

Léo! À Be Vas =

— Lors Asélo—

f

BUDGETS ANNEXES

Budget Annexe Transport et Mobilité

Budget Opérations Commerciales et Industrielles

Budget Unités de Production et Vente d’Électricité

Budget Annexe Régie Eau

Budget Annexe Régie Assainissement

18+ |/74

Léo! À Be Vas =

— Lons Agglo—

Recettes d’exploitation

7 370 860,72 €

Dont Produits des services : 6 663 020,72 €

Dont Subventions d’exploitation : 287 840 €

Dont PSE : 400 000 €

Transfert à la section d’investissement :

Amortissements : 1 030 000 €

Virement de section : 172 724,01 €

Subventions d’investissement : 0 €

Exploitation

Investissement

Dépenses d’exploitation

6 275 136,71 €

Dont charges à caractère général : 1 287 050 €

Dont charges de personnel : 985 786,71 €

Dont autres charges de gestion courante : 3 246 800 €

Dont charges financières : 23 000 €

Budget annexe Régie eau

Remboursement du capital de la dette : 265 000 €

Amortissements : 107 000 €

Dépenses d’équipement :

2 959 376 €

Dont

Dont immobilisations incorporelles : 50 000 €

Dont immobilisations corporelles : 2 909 376€

Amortissements : 107 000 €

Transfert de la section de fonctionnement :

Amortissements : 1 030 000 €

Virement de section : 172 724,01 €

Recours à l’emprunt : 2 128 651,99 €

(à ajuster en DM 2026 avec la reprise des résultats de 2025)

19ECiA —— Lons Agglo ——

Section d’ exploitation : 6 275 136,71 €

Budget régie eau

0 €

200 000 €

400 000 €

600 000 €

800 000 €

1 000 000 €

1 200 000 €

CA 2023 CA 2024 BP 2025 BP 2026

Les principales charges d'exploitation

charges à caractère général (011) charges financières (66)

charges de personnel (012)

0 €

1 000 000 €

2 000 000 €

3 000 000 €

4 000 000 €

5 000 000 €

6 000 000 €

7 000 000 €

CA 2023 CA 2024 BP 2025 BP 2026

6 102 852 € 6 219 251 € 5 934 000 €

6 663 021 €

Les recettes d'exploitation (chapitre 70)

20ECiA —— Lons Agglo — 29 Budget régie eau

0 €

500 000 €

1 000 000 €

1 500 000 €

2 000 000 €

2 500 000 €

3 000 000 €

3 500 000 €

CA 2023 CA 2024 BP 2025 BP 2026

2 378 471 €

1 452 112 €

1 955 329 €

3 331 376 €

21

Les dépenses d’investissement : 3 331 376 €

(dont 2 959 376 € de dépenses d’équipement)+ |/#

Léo! À Be Vas =

— Lors Asélo—

7

Les grands projets 2026

- Maintenir un taux élevé de renouvellement de canalisation (1 555 176 € HT)

-LONS-LE-SAUNIER – giratoire du 44e RI (323 ml) : 405 102 €

-CONLIEGE - Rue Haute tranche 1 (490 ml + 420 ml) : 354 500€

-COURLAOUX - Rue du Centre (205 ml) : 60 353€

-LONS-LE-SAUNIER - Rue Chevalerie (313 ml) : 112 519 €

-LONS-LE-SAUNIER - Rue Echenaud (1134 ml) : 372 881 €

-LONS-LE-SAUNIER - Rue Fontaine aux Daims (280 ml) : 59 683 €

-MONTAIGU Source de La Doye (680 ml) : 55 176 €

- Réhabiliter l’usine d’ultra filtration (1 000 000 € HT)

22+ |/#

Léo! À Be Vas =

— Lons Agglo—

Les grands projets 2026

Préserver la qualité de l’eau : 992 450 € (subventions Agence de l’eau : 710 590 €) - Mettre en œuvre la stratégie foncière : Etat des lieux des Baux ruraux environnementaux (4 000 €), ORE (70 000 € - subv AE à 50 %)

- Finaliser les PSE1 (400 000 € - subv AE à 100 %) et engager les PSE2 (75 000 € - subv AE à 70 %) - Financer les minimis agricoles (45 000 €)

- Suivi agricole et sanitaire (40 750 €)

- Mettre en œuvre la DUP de Montaigu : indemniser les agriculteurs (52 500 € - subv AE à 70%), acquérir le PPI de La Doye (15 000 € - subv AE à 70 %)

Optimiser et sécuriser l’exploitation des installations selon les conclusions du PGSSE - Equipement chloromètres Trenal, Montaigu, Moiron (15 000 €)

- Réfection armoire électrique Villevieux – marché public (60 000 €)

- Sectorisation (20 000 €)

- Entretien/maintenance sur réseau dont réducteurs de pression (10 000 €) - Renouvellement des compteurs : de 400 à 500/an sur les 10 prochaines années (50 000 €)

23+ |/74

Léo! À Be Vas =

— Lons Agglo—

Recettes d’exploitation

3 557 938,71€

Dont Produits des services : 3 525 938,71 €

Dépenses d’équipement

3 861 133 €

Dont immobilisations incorporelles : 48 203 €

Dont immobilisations corporelles : 3 812 930 €

Subventions d’investissement : 700 000 €

Exploitation

Investissement

Remboursement du capital de la dette : 255 000 €

FCTVA : 463 289,04 €

Dépenses d’exploitation

2 509 733,01 €

Dont charges à caractère général : 1 392 582 €

Dont charges de personnel : 974 151,01 €

Dont autres charges de gestion courante : 2 000 €

Dont charges financières : 138 000 €

Transfert à la section d’investissement :

Amortissements : 1 374 500 €

Virement de section : 26 436,70 €

Amortissement : 352 731 €

Amortissement : 352 731 €

Transfert de la section de fonctionnement :

Amortissements : 1 374 500 €

Virement de section : 26 436,70 €

Recours à l’emprunt : 1 904 638,25 €

(à ajuster en DM 2026 avec la reprise des résultats de 2025)

Budget annexe Régie assainissement

24ECiA —— Lons Agglo —— Budget régie assainissement

0 €

200 000 €

400 000 €

600 000 €

800 000 €

1 000 000 €

1 200 000 €

1 400 000 €

1 600 000 €

CA 2023 CA 2024 BP 2025 BP 2026

Les principales charges d'exploitation

charges à caractère général (011) charges financières (66)

charges de personnel (012)

0 €

500 000 €

1 000 000 €

1 500 000 €

2 000 000 €

2 500 000 €

3 000 000 €

3 500 000 €

4 000 000 €

CA 2023 CA 2024 BP 2025 BP 2026

3 368 289 €

3 539 171 € 3 462 130 € 3 525 939 €

Les recettes d'exploitation (chapitre 70)

25

Section d’ exploitation : 2 509 733,01€ECiA —— Lons Agglo — 29 Budget régie assainissement

0 €

500 000 €

1 000 000 €

1 500 000 €

2 000 000 €

2 500 000 €

3 000 000 €

3 500 000 €

4 000 000 €

4 500 000 €

5 000 000 €

CA 2023 CA 2024 BP 2025 BP 2026

2 695 542 €

4 148 358 €

4 644 456 € 4 468 864 €

26

Les dépenses d’investissement : 4 468 864 €

(dont 3 861 133 € de dépenses d’équipement)+ |/#

Léo! À Be Vas =

— Lors Asélo—

Les grands projets 2026

Poursuivre les travaux de mise en séparatif selon les priorités du schéma directeur (2 220 000 € HT)

- Montmorot – rue Calmette (mise en séparatif 530 ml) : 345 000 €

- Courlans-rue Fontaine/chalet - tranche 2 (mise en séparatif 840 ml) : 476 126 € - Courlans-liaison Val de Sorne (chemisage 2 400 ml) : 491 500 €

- l'Etoile-rue Bernard (mise en séparatif 880 ml) : 407 609 €

- L'Etoile-route de Ruffey (mise en séparatif 50 ml) : 30 000 €

- Courlaoux – rue Centre (mise en séparatif 150 ml) : 58 000 €

- Lons le Saunier – Giratoire rocade (sécurisation) : 15 889 €

- Conliège – rue Haute (mise en séparatif 450 ml) : 385 876 €

- Travaux d'exploitation renouvellement – réparations : 70 000 €

27Budget annexe Transport et Mobilité

Recettes d’exploitation

2 730 000 €

Dont Impôts et taxes : 1 500 000 €

Dont Subventions d’exploitation : 1 230 000 €

Dépenses d’investissement : 900 000 €

Dont immobilisations incorporelles : 80 000 €

Dont immobilisations corporelles : 790 000 €

Dont immobilisations en cours : 30 000 €

Subventions d’investissement : 174 776 €

Exploitation

Investissement

Dépenses d’exploitation

2 507 227 €

Dont charges à caractère général : 308 377 €

Dont charges de personnel : 86 850 €

Dont autres charges de gestion courante : 2 112 000 €

Amortissements : 28 000 €

Régularisations avances sur marchés : 30 000 €

Amortissements : 28 000 €

Transfert à la section d’investissement :

Amortissements : 80 000 €

Virement : 170 773 €

Transfert de la section de fonctionnement :

Amortissements : 80 000 €

Régul. Avances sur marchés : 30 000 €

Virement : 170 773 €

28

FCTVA : 145 175 €

Recours à l’emprunt : 357 276 €#

BR. IP.

me.

ooln - _

RECETTES D'EXPLOITATION

PRINCIPALES CHARGES D'EXPLOITATION

2 500 000 € 1 800 000 €

1600 000 € /

2 000 000 €

1400 000 €

1 500 000 € 1200 000 €

1000 000 €

1 000 000 € 800 000 €

600 000 € =} 900 000 €

400 000 €

0€ 200 000 € Charges à caractère général 011 Autres charges de gestion courante 65 Versement mobilité 73 Subveñtion d' ion 74

mCA 2022 CA 2023 CA 2024 m BP 2025 CA 2025 prev # BP 2026 m CA 2022 CA 2023 CA 2024 sBP 2025 CA 2025 prev mBP 2026

✓ 900 000 € d’investissement

✓ 2 507 227 € d’exploitation

Ce budget annexe retrace les flux financiers relatifs aux coûts des transports urbains et scolaires, au versement mobilité et aux travaux afférents. Depuis 2025 l’ensemble des crédits est inscrit TTC à l’exception des locations de vélos.

Budget annexe Transport et Mobilité

29+ |/#

Léo! À Be Vas =

— Lors Asélo—

✓ Voie douce Lons - Perrigny La Lième 1ere tranche : 300 000 €

✓ Voie verte Lons Bercaille : 300 000 €

✓ Voie PLM – études : 50 000 €

✓ Sécurisation et aménagements cyclables : 125 000 €

✓ Aménagement de cheminements dans les communes : 10 000 €

✓ Acquisition de vélos à assistance électrique pour la location : 15 000 €

Ces investissements seront financés par des subventions (174 776 €), du FCTVA (145 175 €) et un recours à l’emprunt (357 276 €).

Le montant de l’emprunt sera actualisé avec la reprise des résultats 2025 en DM1 2026.

✓ Les Grands Projets 2026

Budget annexe Transport et Mobilité

30+ |/4x

Léo! À Be Vas =

— Lons Asglo—

Recettes de fonctionnement

351 935 €

Uniquement des produits de gestion courante

Fonctionnement

Investissement

Dépenses de fonctionnement

154 935€

Dont charges à caractère général : 146 260 €

Dont charges financières : 8 675 €

Budget annexe Opérations Commerciales et

Industrielles

Transfert à la section d’investissement :

Virement : 197 000 €

Remboursement du capital de la dette :

197 000 €

Transfert de la section de fonctionnement :

Virement : 197 000 €

31ECiLA —— Lons Agglo ——

CHARGES D'EXPLOITATION

160 000 €

140 000 €

120 000 €

100 000 €

80 000 €

60 000 €

40 000 €

20 000 €

0€

Charges à caractère général Charges financières

HCA 2022 mCA2023 mCA2024 MmBP 2025 CA 2025 prev BBP 2026

✓ 197 000 € de dépenses d’investissement (remboursement du capital de la dette )

✓ 154 935 € de fonctionnement

Ce budget annexe retrace les flux financiers relatif à l’aménagement des zones industrielles, artisanales et commerciales avant leur vente.

Budget annexe Opérations Commerciales et

Industrielles

32Recettes d’exploitation

37 577 €

Uniquement des Ventes de produits fabriqués

Dépenses d’investissement

0 €

Transfert à la section d’investissement

Amortissements : 30 777 €

Amortissements : 30 777 €

Exploitation

Investissement

Dépenses d’exploitation

6 800 €

Uniquement des charges à caractère général

Budget annexe Unités de Production et Vente

d’Électricité

33Es: Lun Vas Le D. —— Lons Agglo ——

35 000 €

30 000 €

25 000 €

20 000 €

15 000 €

10 000 €

5 000 €

0€

LÀ

CHARGES D'EXPLOITATION

Charges à caractère général

CA 2022 = CA 2023 mn CA 2024 BBP 2025

Dotations aux amortissements

CA 2025 prev BBP 2026

45 000 €

40 000 €

35 000 €

30 000 €

25 000 €

20 000€

15 000 €

10 000 €

5 000 €

-€

RECETTES D'EXPLOITATION

Redevanc

?’ 5 au mCA2022 mCA2023 MmCA2024 MmBP 2025 CA 2025 prev = BP 2026 7 GE

✓ 6 800 € d’exploitation

✓ Pas d’investissement

Ce budget annexe retrace les flux financiers relatifs à la vente d’électricité. Les principales charges sont liées aux amortissements et à l’entretien des installations et les recettes correspondent aux produits de la vente d’électricité.

Budget annexe Unités de Production et Vente

d’Électricité

34