Déliberation - 5. 1 Deliberation Approbation Compte Financier Unique 2025 Annexe

Documents similaires

Déliberation - CM04052026 03 Tamponnee Budget annexe Lotissement

Déliberation - CM04052026 02 tamponnee Budget annexe Pepinieres d

Déliberation - CM04052026 04 Tamponnee Budget annexe Lotissement

unknown - 2026 06 076 Annexe Approbation du Compte Financier

unknown - Compte Financier Unique 2023 Note de présentation

unknown - Compte Financier Unique 2022 Note de présentation

unknown - 2026.4.49.2 annexe maquette Compte Financier Uniqu

unknown - Compte financier unique

Déliberation - Deliberation 01 Compte Financier Unique 2025 de la

Déliberation - Délibération+n°1+compte+financier+unique+ +approba

Déliberation - 5. 1 Deliberation Approbation Compte Financier Unique 2025 Annexe Document publié le Samedi 6 juin 2026 à 08h40 par la commune de Tranche-sur-Mer. Lien du pdf (Déliberation - 5. 1 Deliberation Approbation Compte Financier Unique 2025 Annexe)Thèmes du document : Banque, Investissement et développement économique, Économie et finances, 1

Note de présentation synthétique retraçant les informations essentielles du

Compte Financier Unique 2025

Pour rappel, le Compte Financier Unique (CFU) retrace l’ensemble des dépenses et des recettes de l’année 2025. Il se substitue au compte de gestion et au compte administratif.

À la clôture de l’exercice 2025, le résultat du budget principal fait apparaître :

∑ un excédent de 1 591 312,95 € pour la section de fonctionnement (13 229 586,53 € en recettes – 11 638

273,58 € en dépenses) ,

∑ un déficit de 1 455 808.42 € pour la section d’investissement (3 982 962.05 € en recettes – 5 438 770.47

€ en dépenses) ,

∑ soit un résultat global de 135 504.53 €.

1 - La section de fonctionnement

Le budget de fonctionnement permet à la collectivité d’assurer le quotidien. Cette section regroupe l’ensemble des dépenses et des recettes nécessaires au fonctionnement courant et récurrent des services communaux.

a) Les dépenses : 11 638 273,58 euros

Chapitre 011 – Charges à caractère général : 3 089 994,01 euros

Ce chapitre regroupe les dépenses courantes (fluides, fournitures, prestations de services).

Une légère hausse est constatée par rapport à 2024 (+71 070.48 €), traduisant une relative stabilité malgré un contexte inflationniste toujours présent, notamment sur les assurances et certaines prestations.

Les principales évolutions sont les suivantes :

∑ Eau et assainissement (60611) = 50 911.56 € : -24 834 € → retour à un niveau plus courant après un pic

en 2024

∑ Électricité (60612) = 416 976.10 € : -48 277 € → baisse confirmant la détente sur les prix de l’énergie

∑ Combustibles (60621) = 11 855.62 € : +8 778 € → hausse ponctuelle significa#ve

∑ Carburants (60622) = 71 401.85 € : +3 049 € → légère augmentation

∑ Alimentation (60623) = 40 277.99 € : -3 669 € → baisse malgré un niveau d’ac#vité stable

∑ Autres fournitures (6068) = 129 271.19 € : +17 672 € → hausse notable des besoins

∑ Prestations de services (611) = 67 488.72 € : -3 780 € → légère diminution2

∑ Locations mobilières (61358) = 133 503.74 € : +14 190 € → augmenta#on liée aux équipements et événe-

ments

∑ Entretien des terrains (61521) = 152 371.19 € : -2 208 € → stabilité globale

∑ Entretien bâtiments publics (615221) = 65 043.50 € : -38 305 € → baisse marquée après interventions

importantes en 2024

∑ Maintenance (6156) = 138 002.52 € : +25 933 € → hausse liée à l’entretien courant

∑ Assurances (6161) = 125 716.49 € : +61 086 € → forte augmenta#on des primes

∑ Formation (6184) = 29 551.80 € : +20 395 € → effort accru en forma#on des agents

∑ Fêtes et cérémonies (6232) = 400 492.68 € : +11 463 € → dynamisme de la poli#que événemen#elle

∑ Transports de personnes (6245) = 331 046.11 € : +25 814 € → hausse liée à l’activité

∑ Télécommunications (6262) = 73 776.98 € : -5 679 € → légère baisse

∑ Nettoyage des locaux (6283) = 76 870.19 € : +2 215 € → stabilité globale

Globalement, les dépenses sont maîtrisées, avec des ajustements liés aux besoins réels des services et à certaines hausses contraintes (assurances, maintenance).

Chapitre 012 – Charges de personnel : 4 737 944.84 euros

Les charges de personnel augmentent de 293 886,90 €.

Cette évolution s’explique par :

∑ le recours au personnel non titulaire,

∑ la revalorisation des rémunérations,

∑ l’évolution des charges sociales.

Chapitre 65 – Autres charges de gestion courante : 1 313 432,34 euros

Ce chapitre est en hausse de 221 295,20 €.

Cette évolution s’explique principalement par :

∑ l’augmentation de la subvention à la SPL Office de tourisme,

∑ la hausse de certaines contributions obligatoires,

∑ l’évolution des charges de gestion diverses.

Chapitre 66 – Charges financières : 369 958,70 euros

Les charges financières augmentent de 81 978,61 € (+28,5 %), en lien avec :

∑ les emprunts contractés,

∑ le maintien de taux d’intérêt élevés.

Autres chapitres

∑ Chapitre 014 : stabilité (1 792 919,11 €)

∑ Chapitre 042 : légère baisse des dotations aux amortissements

∑ Chapitre 67 : hausse ponctuelle liée aux cessions d’immobilisations

∑ Chapitre 68 : provisions marginales3

b) Les recettes : 13 229 586,53 euros

Chapitre 70 – Produits des services : 1 574 794,33 euros

Forte progression (+225 273,07 €), portée par :

∑ la redevance d’occupation du domaine public (+66 006 €),

∑ la redevance de stationnement (+36 904 €),

∑ les services culturels et périscolaires,

∑ diverses recettes annexes.

Chapitre 73 / 731 – Fiscalité : 8 881 581,42 euros

Hausse de 405 446,66 € (+4,8 %), liée à :

∑ l’augmentation des bases fiscales,

∑ la progression des droits de mutation (+247 298 €),

∑ une dynamique toujours forte de la taxe de séjour.

Chapitre 74 – Dotations et participations : 2 364 200,86 euros

Légère hausse (+36 722,13 €), notamment grâce à :

∑ la progression de la Dotation de Solidarité Rurale,

∑ le maintien des concours de l’État.

Chapitre 75 – Autres produits de gestion courante : 229 625,13 euros

Baisse notable (-111 058,31 €), liée principalement à :

∑ la diminution des pénalités et recettes exceptionnelles constatées en 2024,

∑ la baisse des redevances de concession.

Chapitre 77 – Produits exceptionnels : 106 199,79 euros

Hausse liée :

∑ aux cessions d’immobilisations,

∑ aux régularisations comptables.4

Chapitre 013 – Atténuation des charges : 53 229,32 euros

Ce chapitre comprend principalement :

∑ les remboursements sur rémunérations du personnel (maladie, accidents, etc.).

Conclusion

L’exercice 2025 se caractérise par :

∑ une maîtrise globale des dépenses de fonctionnement, malgré certaines hausses contraintes (personnel,

assurances, charges financières),

∑ une progression dynamique des recettes, notamment fiscales et liées aux services,

∑ un résultat de fonctionnement excédentaire solide.

La situation financière de la commune reste saine et équilibrée, permettant de maintenir un niveau de service public élevé tout en conservant des marges de manœuvre pour les investissements futurs.

2 - La section d’investissement

La section d’investissement retrace les opérations patrimoniales de la collectivité : acquisitions, travaux, rembour- sement du capital de la dette ainsi que les ressources correspondantes (autofinancement, subventions, em- prunts).

a) Les dépenses d’investissement

En 2025, les dépenses d’investissement (hors restes à réaliser) s’élèvent à 5 438 770,47 €.

Les principales dépenses hors opérations

∑ Remboursement du capital de la dette :

o Emprunts : 1 279 719,18 €

o Avances CAF : 23 000,00 €

! " # soit un total de 1,30 M€, traduisant un effort soutenu de désendettement. ∑ Créances immobilisées : 145 000 €

∑ Opérations d’ordre (amortissements, cessions, régularisations) : montants limités sans impact sur la tré-

sorerie.

Les principales opérations d’équipement

L’année 2025 est marquée par un niveau d’investissement particulièrement élevé, structuré autour de plusieurs projets majeurs :

1. Centre de remise en forme (opération 329)

$ % 2 376 232,31 €

Il s’agit de l’opération structurante de l’exercice, comprenant :5

∑ travaux de construction et d’aménagement,

∑ équipements sportifs et de bien-être (fitness, cryothérapie, sauna, hammam),

∑ mobilier et équipements techniques.

2. Voirie (opération 248)

$ % 593 355,46 €

Programme important de travaux :

∑ réfection de voiries (Bourdaisies, Parc du Rocher, La Terrière…),

∑ aménagements urbains,

∑ signalisation et sécurité,

∑ développement de la vidéoprotection.

3. Réserves foncières (opération 104)

$ % 228 616,20 €

Principales opérations :

∑ acquisition et travaux sur la maison Jousseaume,

∑ démolitions et aménagements fonciers.

4. Bâtiments divers (opération 305)

$ % 112 231,93 €

Travaux de mise aux normes, sécurité et entretien du patrimoine communal.

5. Équipements et services techniques (opération 106)

$ % 131 599,14 €

∑ renouvellement de matériel,

∑ acquisition de véhicules,

∑ amélioration des locaux techniques.

6. Autres investissements significatifs

∑ Secteur sportif : 79 636,20 €

∑ Plages et littoral : 153 224,93 €

∑ Services administratifs : 120 740,32 €6

∑ Environnement : 22 663,00 €

∑ Culture / animation / enseignement : 19 096,92 €

! " # Ces dépenses traduisent une politique d’investissement équilibrée entre :

∑ grands projets structurants,

∑ entretien du patrimoine,

∑ amélioration du cadre de vie.

b) Les recettes d’investissement

Les recettes d’investissement s’élèvent à 3 982 962,05 €.

Elles se composent principalement de :

1. Autofinancement et épargne

∑ Excédent de fonctionnement capitalisé (1068) : 1 686 452,45 €

! " # Il constitue la principale ressource d’investissement et témoigne de la bonne santé financière de la collecti- vité.

2. Fiscalité et dotations

∑ FCTVA : 651 537,66 €

∑ Taxe d’aménagement : 64 061,00 €

3. Emprunt

∑ Emprunt d’équilibre : 1 000 000,00 €

4. Produits de cessions

∑ Cessions d’immobilisations : 61 420,29 €

∑ Plus-values : 43 958,04 €

5. Amortissements (opérations d’ordre)

∑ Dotations : environ 226 000 €

6. Subventions d’investissement7

Plusieurs subventions viennent soutenir les projets :

∑ Région (centre de remise en forme) : 150 000 €

∑ Autres subventions (équipements, biodiversité, etc.)

c) Résultat de la section d’investissement

∑ Dépenses : 5 438 770,47 €

∑ Recettes : 3 982 962,05 €

! " # Résultat de l’exercice 2025 : -1 455 808,42 €

Avec reprise du déficit antérieur :

∑ Déficit reporté 2024 : -1 466 014,94 €

! " # Résultat cumulé d’investissement : -2 921 823,36 €

Conclusion générale

L’exercice 2025 se caractérise par :

∑ un niveau d’investissement très soutenu, porté par des projets structurants majeurs, notamment le

centre de remise en forme,

∑ un effort important sur les infrastructures (voirie, bâtiments, équipements),

∑ un financement reposant sur un équilibre entre autofinancement solide et recours à l’emprunt.

Malgré un déficit d’investissement significatif, celui-ci s’explique par la réalisation d’équipements structurants et reste cohérent avec la stratégie pluriannuelle d’investissement de la commune.

L’équilibre global est assuré par :

∑ la solidité de la section de fonctionnement,

∑ une capacité d’autofinancement élevée,

∑ et un endettement maîtrisé.

Conclusion :

∑ La commune maintient une gestion équilibrée en fonctionnement avec un excédent de 547 k€.

∑ Les investissements sont importants, portés par des projets structurants.

∑ La stratégie repose sur le recours maîtrisé à l’emprunt, l’autofinancement et les subventions pour mainte-

nir la soutenabilité financière.Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit) 3 059,70 € 3 059,70 €

752 - Revenus des immeubles non affecté à des activités prof. 200,00 € 8 055,85 €

757 - Redevances versées par les fermiers et concessionnaires 13 600,00 € 0,00 €

TOTAL 75 13 800,00 € 8 055,85 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 16 859,70 € 11 115,55 €

6068 - Autres matières et fournitures 2 000,00 € 1 199,00 €

6156 - Maintenance 2 000,00 € 2 472,24 €

6226 - Honoraires 0,00 € 250,00 €

6061 - Fournitures non stockables (eau, énéergie..) 2 000,00 € 421,92 €

618 - Divers 0,00 € 1 070,00 €

61523 - Entretien et réparations réseaux 0,00 € 976,00 €

61521 - Entretien et réparations bâtiments publics 5 300,00 € 660,00 €

61558 - Autres biens mobiliers 0,00 € 217,50 €

6168 - Autres 0,00 € 1 404,90 €

611 - Sous-traitance générale 0,00 € 640,00 €

63512 - Taxes foncières 2 000,00 € 0,00 €

TOTAL 011 13 300,00 € 9 311,56 €

023 - Virement à la section d'investissement 3 059,70 € 0,00 €

6811 - Dotations aux amortissements immos corporelles et incorporelles 500,00 € 486,40 €

TOTAL 042 500,00 € 486,40 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 16 859,70 € 9 797,96 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 27 049,50 € 27 049,50 €

021 - Virement de la section d'exploitation 3 059,70 € 0,00 €

28131 - Bâtiments 100,00 € 94,04 €

28128 - Autres terrains 400,00 € 392,36 €

TOTAL 040 500,00 € 486,40 €

16878 - Remb, autres dettes 0,00 € 10 000,00 €

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 30 609,20 € 37 535,90 €

2135 - Installat° générales, agencements, aménagements des construct° 15 000,00 € 0,00 €

2128 - Autres terrains 13 809,20 € 21 852,08 €

2131 - Bâtiments 1 800,00 € 4 166,67 €

2188 - Autres 0,00 € 440,83 €

TOTAL 21 30 609,20 € 26 459,58 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 30 609,20 € 26 459,58 €

Chapitre 16 - Emprunts et dettes assimilées

INVESTISSEMENT - DEPENSES

Chapitre 21 - Immobilisations corporelles

CFU 2025 - AERODROME

INVESTISSEMENT - RECETTES

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapitre 021 - Virement de la section d'exploitation

Chapitre 040 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 023 - Virement à la section d'investissement

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

CFU 2025 - AERODROME

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit)

Chapitre 75 - Autres produits de gestion courante

FONCTIONNEMENT - DEPENSES

Chapitre 011 - Charges à caractère généralCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit) 3 721 504,33 € 3 721 504,33 €

TOTAL 002 3 721 504,33 € 3 721 504,33 €

70611 - Redevance d'assainissement collectif 493 800,00 € 967 218,18 €

70613 - Participations pour assainissement collectif 50 000,00 € 49 255,00 €

TOTAL 70 543 800,00 € 1 016 473,18 €

74 - Subventions d'exploitation 31 100,00 € 0,00 €

TOTAL 74 31 100,00 € 0,00 €

7588 - Autres 15 000,00 € 0,58 €

TOTAL 75 15 000,00 € 0,58 €

773 - Mandats annulés (exerc. antérieurs) 0,00 € 23,83 €

TOTAL 77 0,00 € 23,83 €

777 - Quote-part des subventions d'investissement virées au résultat de l'exercice 206 100,00 € 206 039,00 €

TOTAL 042 206 100,00 € 206 039,89 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 4 517 504,33 € 4 944 041,81 €

Chapitre 77 - Produits exceptionnels

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 75 - Autres produits de gestion courante

CFU 2025 - ASSAINISSEMENT

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit)

Chapitre 70 - Ventes de produits fabriqués, prest services, marchandises

Chapitre 74 - Subventions d'exploitationCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

6061 - Fournitures non stockables (eau, énergie,..) 5 000,00 € 568,63 €

6063 - Fournitures d'entretien et de petit équipement 5 000,00 € 260,40 €

6068 - Autres matières et fournitures 4 000,00 € 0,00 €

61521 - Entretien et réparations bâtiments publics 0,00 € 3 234,00 €

61523 - Entretien et réparations réseaux 279 050,00 € 1 915,00 €

6156 - Maintenance 0,00 € 860,55 €

618 - Divers 20 000,00 € 0,00 €

622 - Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 111 000,00 € 44 070,68 €

623 - Publicité, publications, relations publiques 1 000,00 € 0,00 €

626 - Frais postaux et frais de télécommunications 2 000,00 € 323,70 €

TOTAL 011 427 050,00 € 51 232,96 €

6215 - Personnel affecté par la collectivité de rattachement 130 000,00 € 130 000,00 €

TOTAL 012 130 000,00 € 130 000,00 €

6541 - Créances admises en non-valeur 3 000,00 € 0,00 €

6542 - Créances éteintes 3 000,00 € 0,00 €

6588 - Autres charges diverses de gestion courante 5 000,00 € 0,00 €

TOTAL 65 11 000,00 € 0,00 €

66111 - Intérêts réglés à l'échéance 6 000,00 € 5 847,75 €

66112 - Intérêts - Rattachement des ICNE 950,00 € 0,00 €

661121 - Montant des ICNE de l'exercice 0,00 € 938,25 €

TOTAL 66 6 950,00 € 6 786,00 €

023 - Virement à la section d'investissement 3 471 504,33 € 0,00 €

TOTAL 023 3 471 504,33 € 0,00 €

6811 - Dotations aux amortissements immos corporelles et incorporelles 471 000,00 € 470 521,55 €

TOTAL 042 471 000,00 € 470 521,55 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 4 517 504,33 € 658 540,51 €

Chapitre 66 - Charges financières

Chapitre 023 - Virement à la section d'investissement

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

FONCTIONNEMENT - DEPENSES

Chapitre 011 - Charges à caractère général

Chapitre 012 - Charges de personnel et frais assimilés

Chapitre 65 - Autres charges de gestion couranteCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 813 354,90 € 813 354,90 €

TOTAL 001 813 354,90 € 813 354,90 €

021 - Virement de la section d'exploitation 3 471 504,33 € 0,00 €

TOTAL 021 3 471 504,33 € 0,00 €

2812 - Agencements et aménagements de terrains 3 458,92 € 3 458,92 €

2813 - Constructions 266 427,87 € 265 949,42 €

28156 - Matériel spécifique d'exploitation 199 423,21 € 199 423,21 €

28158 - Autres 1 690,00 € 1 690,00 €

TOTAL 040 471 000,00 € 470 521,55 €

1641 - Emprunts en euros 0,00 € 0,00 €

TOTAL 021 0,00 € 0,00 €

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 4 755 859,23 € 1 283 876,45 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

203 - Frais d'études, de recherche, de développ. et frais d'insertion 50 000,00 € 7 700,00 €

TOTAL 20 50 000,00 € 7 700,00 €

2156 - Matériel spécifique d'exploitation 238 000,00 € 94 140,00 €

TOTAL 21 238 000,00 € 94 140,00 €

2315 - Installations, matériel et outillage techniques 4 080 259,23 € 0,00 €

TOTAL 23 4 080 259,23 € 0,00 €

1641 - Emprunts en euros 73 000,00 € 72 848,05 €

1687 - Autres dettes 0,00 € 0,00 €

16878 - Remb. autres dettes 108 500,00 € 108 468,89 €

TOTAL 16 181 500,00 € 181 316,94 €

1391 - Subventions d'équipement 0,00 € 0,00 €

13911 - Subv. trans. Collectivité de rattachement 206 100,00 € 611,50 €

13918 - Subv. trans. Autres tiers 0,00 € 205 428,39 €

TOTAL 040 206 100,00 € 206 039,89 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 4 755 859,23 € 489 196,83 €

Chapître 16 - Emprunts et dettes assimilées

Chapître 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sections

Chapitre 16 - Emprunts et dettes assimilés

INVESTISSEMENT - DEPENSES

Chapître 20 - Immobilisations incorporelles

Chapître 21 - Immobilisations corporelles

Chapître 23 - Immobilisations en cours

CFU 2025 - ASSAINISSEMENT

INVESTISSEMENT - RECETTES

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapitre 021 - Virement de la section d'exploitation

Chapitre 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sectionsCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

71351 - Variation des stocks autres que terrains 200 000,00 € 0,00 €

TOTAL 002 200 000,00 € 0,00 €

75888 - Autres produits divers de gestion courante 5,00 € 0,00 €

TOTAL 75 5,00 € 0,00 €

773 - Mandats annulés ou atteints par la déchéance quadriennale 247 091,08 € 0,00 €

TOTAL 77 247 091,08 € 0,00 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 447 096,08 € 0,00 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat de fonctionnement reporté 247 091,08 € 247 091,08 €

TOTAL 002 247 091,08 € 247 091,08 €

71355 - Variation des stocks de terrains aménagés 200 000,00 € 0,00 €

TOTAL 042 200 000,00 € 0,00 €

6588 - Autres charges diverses de gestion courante 5,00 € 0,00 €

TOTAL 65 5,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 447 096,08 € 247 091,08 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

3555 - Terrains aménagés 200 000,00 € 0,00 €

TOTAL 040 200 000,00 € 0,00 €

1641 - Emprunts en euros 190 932,89 € 0,00 €

TOTAL 16 190 932,89 € 0,00 €

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 390 932,89 € 0,00 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 190 932,89 € 190 932,89 €

TOTAL 001 190 932,89 € 190 932,89 €

3551 - Produits finis (autres que terrains aménagés) 200 000,00 € 0,00 €

TOTAL 040 200 000,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 390 932,89 € 190 932,89 €

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapître 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sections

CFU 2025 - COMMERCES ET LOGEMENTS

INVESTISSEMENT - RECETTES

Chapître 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sections

Chapître 16 - Emprunts et dettes assimilées

INVESTISSEMENT - DEPENSES

Chapitre 002 - Résultat de fonctionnement reporté

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 65 - Autres charges de gestion courante

CFU 2025 - COMMERCES ET LOGEMENTS

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 75 - Autres produits de gestion courante

Chapitre 77 - Produits exceptionnels

FONCTIONNEMENT - DEPENSESCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit) 63 884,37 € 63 884,37 €

TOTAL 002 63 884,37 € 63 884,37 €

706 - Prestations de services 0,00 € 0,00 €

70878 - REmboursement de frais par des tiers 27 230,00 € 24 981,97 €

TOTAL 70 27 230,00 € 24 981,97 €

752 - Revenus des immeubles non affecté à des activités pro. 10 000,00 € 4 265,04 €

757 - Redevances versées par les fermiers et concessionnaires 60 000,00 € 60 000,00 €

7588 - Autres 1,00 € 0,39 €

TOTAL 75 70 001,00 € 64 265,43 €

773 - Mandats annulés (exerc. Antérieurs) 0,00 € 0,00 €

TOTAL 77 0,00 € 0,00 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 161 115,37 € 153 131,77 €

Chapitre 77 - Produits exceptionnels

CFU 2025 - LOCATIONS DIVERSES

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit)

Chapitre 70 - Ventes de produits fabriqués, prestation de services, marchandises

Chapitre 75 - Autres produits de gestion couranteCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

6061 - Fournitures non stockables (eau, énergie,..) 33 000,00 € 28 243,54 €

6063 - Fournitures d'entretien et de petit équipement 4 200,00 € 6 847,56 €

6068 - Autres matières et fournitures 6 500,00 € 2 686,57 €

611 - Sous-traitance générale 700,00 € 1 537,35 €

61521 - Entretien et réparations bâtiments publics 2 290,67 € 3 991,43 €

61523 - Entretien et réparations réseaux 3 500,00 € 2 980,00 €

61528 - Entretien et réparations autres biens immobiliers 7 000,00 € 12 573,65 €

61551 - Matériel roulant 1 340,00 € 0,00 €

61558 - Autres biens mobiliers 4 000,00 € 507,20 €

6156 - Maintenance 1 500,00 € 1 143,22 €

618 - Divers 600,00 € 552,50 €

6226 - Honoraires 1 200,00 € 273,76 €

6236 - Catalogues et imprimés 200,00 € 0,00 €

6241 - Transports sur achats 2 000,00 € 0,00 €

6262 - Frais de télécommunications 700,00 € 603,66 €

6283 - Frais de nettoyage des locaux 8 000,00 € 0,00 €

635111 - Cotisation foncière des entreprises 0,00 € 367,00 €

TOTAL 011 76 730,67 € 62 307,44 €

6215 - Personnel affecté par la collectivité de rattachement 30 000,00 € 30 000,00 €

TOTAL 012 30 000,00 € 30 000,00 €

6588 - Autres charges diverses de gestion courante 1,00 € 0,00 €

TOTAL 65 1,00 € 0,00 €

678 - Autres charges exceptionnelles 1 000,00 € 0,00 €

TOTAL 67 1 000,00 € 0,00 €

023 - Virement à la section d'investissement 15 593,70 € 0,00 €

TOTAL 023 15 593,70 € 0,00 €

6811 - Dotations aux amortissements immos corporelles et incorporelles 37 790,00 € 37 788,17 €

TOTAL 042 37 790,00 € 37 788,17 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 161 115,37 € 130 095,61 €

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

FONCTIONNEMENT - DEPENSES

Chapitre 011 - Charges à caractère général

Chapitre 012 - Charges de personnel et frais assimilés

Chapitre 65 - Autres charges de gestion courante

Chapitre 67 - Charges exceptionnelles

Chapitre 023 - Virement à la section d'investissementCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 119 208,59 € 119 208,59 €

TOTAL 001 119 208,59 € 119 208,59 €

021 - Virement de la section d'exploitation 15 593,70 € 0,00 €

TOTAL 021 15 593,70 € 0,00 €

28128 - Autres terrains 643,16 € 643,16 €

28131 - Bâtiments 22 414,25 € 22 412,89 €

28135 - Install gales, agencements, aménagements des constructions 4 089,80 € 4 089,80 €

28151 - Installations complexes spécialisées 8 962,30 € 8 961,83 €

28184 - Moibilier 413,41 € 413,41 €

28188 - Autres 1 267,08 € 1 267,08 €

TOTAL 040 37 790,00 € 37 788,17 €

1641 - Emprunts en euros 0,00 € 0,00 €

165 - Dépôts et cautionnements reçus 1 500,00 € 0,00 €

TOTAL 021 1 500,00 € 0,00 €

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 174 092,29 € 156 996,76 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

2131 - Bâtiments 141 859,29 € 0,00 €

2135 - Install gales, agencements, aménagements des constructions 10 000,00 € 0,00 €

2151 - Installations complexes spécialisées 14 000,00 € 49 150,00 €

2184 - Moibilier 2 660,00 € 673,78 €

2188 - Autres 4 073,00 € 3 350,60 €

TOTAL 21 172 592,29 € 53 174,38 €

165 - Dépôts et cautionnements reçus 1 500,00 € 0,00 €

TOTAL 16 1 500,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 174 092,29 € 53 174,38 €

Chapitre 16 - Emprunts et dettes assimilés

INVESTISSEMENT - DEPENSES

Chapître 21 - Immobilisations corporelles

Chapître 16 - Emprunts et dettes assimilées

CFU 2025 - LOCATIONS DIVERSES

INVESTISSEMENT - RECETTES

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapitre 021 - Virement de la section d'exploitation

Chapitre 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sectionsCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

75822 - Prise en charge du déficit du BA à caractère admin. Par le BP 53 986,07 € 0,00 €

TOTAL 75 53 986,07 € 0,00 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 53 986,07 € 0,00 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat de fonctionnement reporté 53 985,07 € 53 985,07 €

TOTAL 002 53 985,07 € 53 985,07 €

605 - Achats de matériel, équipements et travaux 0,00 € 0,00 €

TOTAL 011 0,00 € 0,00 €

6588 - Autres charges diverses de gestion courante 1,00 € 0,00 €

TOTAL 65 1,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 53 986,07 € 53 985,07 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 0,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 0,00 € 0,00 €

CFU 2025 - LOTISSEMENT DU PERTHUIS BRETON

INVESTISSEMENT - RECETTES

NEANT

INVESTISSEMENT - DEPENSES

NEANT

Chapitre 011 - Charges à caractère général

Chapitre 65 - Autres charges de gestion courante

Chapitre 002 - Résultat de fonctionnement reporté

CFU 2025 - LOTISSEMENT DU PERTHUIS BRETON

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 75 - Autres produits de gestion courante

FONCTIONNEMENT - DEPENSESCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit) 31 312,02 € 31 312,02 €

TOTAL 002 31 312,02 € 31 312,02 €

7083 - Locations diverses 115 307,00 € 122 908,77 €

TOTAL 70 115 307,00 € 122 908,77 €

7583 - Excédents sur opérations de gestion 0,00 € 0,60 €

7588 - Autres 1,00 € 0,00 €

TOTAL 75 1,00 € 0,60 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 146 620,02 € 154 221,39 €

CFU 2025 - MOUILLAGES DE BATEAUX

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit)

Chapitre 70 - Ventes de produits fabriqués, prestation de services, marchandises

Chapitre 75 - Autres produits de gestion couranteCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

6061 - Fournitures non stockables (eau, énergie,..) 1 263,02 € 623,28 €

6063 - Fournitures d'entretien et de petit équipement 2 000,00 € 594,14 €

6066 - Carburants 8 400,00 € 77,68 €

6068 - Autres matières et fournitures 1 000,00 € 0,00 €

611 - Sous-traitance générale 0,00 € 300,00 €

6135 - Locations mobilières 1 000,00 € 0,00 €

61521 - Entretien et réparations bâtiments publics 950,00 € 0,00 €

61528 - Entretien et réparations autres biens immobiliers 1 000,00 € 0,00 €

61558 - Autres biens mobiliers 3 000,00 € 6 005,17 €

6156 - Maintenance 1 000,00 € 1 880,04 €

618 - Divers 1 000,00 € 625,00 €

6236 - Catalogues et imprimés 1 000,00 € 569,00 €

6262 - Frais de télécommunications 1 000,00 € 802,44 €

627 - Services bancaires et assimilés 1 000,00 € 259,98 €

6281 - Concours divers (cotisations …) 1 000,00 € 0,00 €

635111 - Cotisation foncière des entreprises 1 000,00 € 383,00 €

6358 - Autres droits 35 000,00 € 32 179,00 €

TOTAL 011 60 613,02 € 44 298,73 €

6215 - Personnel affecté par la collectivité de rattachement 60 000,00 € 41 364,16 €

6475 - Médecine du travail, pharmacie 200,00 € 0,00 €

TOTAL 012 60 200,00 € 41 364,16 €

6811 - Dotations aux amortissements immos corporelles et incorporelles 22 757,00 € 18 801,30 €

6871 - Dotations aux amortissements exceptionnels des immobilisations 0,00 € 205,55 €

TOTAL 042 22 757,00 € 19 006,85 €

6512 - Droits d'utilisation - Informatique en nuage 300,00 € 0,00 €

6518 - Autres redevances pour concessions, brevets, licences, procédés 300,00 € 274,00 €

6588 - Autres charges diverses de gestion courante 800,00 € 1,95 €

TOTAL 65 1 400,00 € 275,95 €

66111 - Intérêts réglés à l'échéance 1 100,00 € 563,36 €

66112 - Intérêts - Rattachement des ICNE 50,00 € 0,00 €

661121 - Montant des ICNE de l'exercice 0,00 € 38,65 €

661122 - Montant des ICNE de l'exercice N-1 0,00 € -63,18 €

TOTAL 66 1 150,00 € 538,83 €

673 - Titres annulés (sur exercices antérieurs) 500,00 € 0,00 €

TOTAL 67 500,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 146 620,02 € 105 484,52 €

Chapitre 67 - Charges exceptionnelles

FONCTIONNEMENT - DEPENSES

Chapitre 011 - Charges à caractère général

Chapitre 012 - Charges de personnel et frais assimilés

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 65 - Autres charges de gestion courante

Chapitre 66 - Charges financièresCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 25 852,26 € 25 852,26 €

TOTAL 001 25 852,26 € 25 852,26 €

28128 - Autres terrains 1 082,92 € 1 082,92 €

28131 - Bâtiments 118,47 € 209,24 €

28135 - Install gales, agencements, aménagements des constructions 3 637,59 € 3 637,59 €

28153 - Installations à caractère spécifique 145,42 € 145,42 €

28157 - Agencements et aménagements du matériel et outil. Industriels 9 207,83 € 4 966,73 €

28184 - Mobilier 117,03 € 117,03 €

28188 - Autres 8 447,74 € 8 847,92 €

TOTAL 040 22 757,00 € 19 006,85 €

1641 - Emprunts en euros 0,00 € 0,00 €

TOTAL 16 0,00 € 0,00 €

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 48 609,26 € 44 859,11 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

1641 - Emprunts en euros 9 000,00 € 8 247,62 €

TOTAL 16 9 000,00 € 8 247,62 €

2131 - Bâtiments 4 800,00 € 4 735,67 €

2135 - Install gales, agencements, aménagements des constructions 5 200,00 € 0,00 €

2153 - Installations à caractère spécifique 3 000,00 € 0,00 €

2157 - Agencements et aménagements du matériel et outil. Industriels 15 609,26 € 26 018,86 €

2183 - Matériel de bureau et matériel informatique 2 000,00 € 0,00 €

2184 - Moibilier 2 000,00 € 0,00 €

2188 - Autres 7 000,00 € 2 283,52 €

TOTAL 21 39 609,26 € 33 038,05 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 48 609,26 € 41 285,67 €

INVESTISSEMENT - DEPENSES

Chapître 16 - Emprunts et dettes assimilées

Chapître 21 - Immobilisations corporelles

CFU 2025 - MOUILLAGES DE BATEAUX

INVESTISSEMENT - RECETTES

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapitre 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sections

Chapitre 16 - Emprunts et dettes assimilésCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

777 - Quote-part des subventions d'inv. Virées au résultat de l'exercice 30 000,00 € 29 644,49 €

TOTAL 042 30 000,00 € 29 644,49 €

7083 - Locations diverses 203 088,52 € 4 584,50 €

TOTAL 70 203 088,52 € 4 584,50 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 233 088,52 € 34 228,99 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit) 184 788,52 € 184 788,52 €

TOTAL 012 184 788,52 € 184 788,52 €

6061 - Fournitures non stockables (eau, énergie,..) 99,00 € 0,00 €

TOTAL 011 99,00 € 0,00 €

6811 - Dotations aux amortissements immos corporelles et incorporelles 48 200,00 € 48 127,21 €

TOTAL 042 48 200,00 € 48 127,21 €

6588 - Autres charges diverses de gestion courante 1,00 € 0,10 €

TOTAL 65 1,00 € 0,10 €

673 - Titres annulés (sur exercices antérieurs) 0,00 € 0,00 €

TOTAL 67 0,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 233 088,52 € 232 915,83 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 48 059,48 € 48 059,48 €

TOTAL 001 48 059,48 € 48 059,48 €

28135 - Install gales, agencements, aménagements des constructions 19 300,00 € 19 251,76 €

28157 - Agencements et aménagements du matériel et outil. Industriels 20 700,00 € 20 694,84 €

28182 - Matériel roulant 7 850,00 € 7 835,00 €

28188 - Autres 350,00 € 345,61 €

TOTAL 040 48 200,00 € 48 127,21 €

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 96 259,48 € 96 186,69 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

13911 - Etat et établissments nationaux 7 300,00 € 7 294,55 €

13912 - Régions 22 700,00 € 22 349,94 €

TOTAL 040 30 000,00 € 29 644,49 €

2135 - Install gales, agencements, aménagements des constructions 66 259,48 € 0,00 €

TOTAL 21 66 259,48 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 96 259,48 € 29 644,49 €

Chapitre 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sections

Chapître 21 - Immobilisations corporelles

CFU 2025 - PORT A SEC

INVESTISSEMENT - RECETTES

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapitre 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sections

INVESTISSEMENT - DEPENSES

Chapitre 011 - Charges à caractère général

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 65 - Autres charges de gestion courante

Chapitre 67 - Charges exceptionnelles

CFU 2025 - PORT A SEC

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 70 - Ventes de produits fabriqués, prestation de services, marchandises

FONCTIONNEMENT - DEPENSES

Chapitre 002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit)Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit) 9 183,08 € 9 183,08 €

TOTAL 002 9 183,08 € 9 183,08 €

7474 - Communes 35 000,00 € 35 000,00 €

TOTAL 74 35 000,00 € 35 000,00 €

TOTAL RECETTES FONCTIONNEMENT 44 183,08 € 44 183,08 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

6063 - Fournitures d'entretien et de petit équipement 2 000,00 € 46,07 €

6066 - Carburants 4 500,00 € 2 547,09 €

6068 - Autres matières et fournitures 3 000,00 € 0,00 €

61551 - Matériel roulant 10 783,08 € 7 622,21 €

618 - Divers 1 600,00 € 0,00 €

TOTAL 011 21 883,08 € 10 215,37 €

6811 - Dotations aux amortissements immos corporelles et incorporelles 19 600,00 € 19 577,69 €

TOTAL 042 19 600,00 € 19 577,69 €

6588 - Autres charges diverses de gestion courante 0,00 € 0,00 €

TOTAL 65 0,00 € 0,00 €

66111 - Intérêts réglés à l'échéance 2 700,00 € 1 782,07 €

661121 - Montant des ICNE de l'exercice 0,00 € 110,15 €

661122 - Montant des ICNE de l'exercice N-1 0,00 € -171,37 €

TOTAL 66 2 700,00 € 1 720,85 €

673 - Titres annulés (sur exercices antérieurs) 0,00 € 0,00 €

TOTAL 67 0,00 € 0,00 €

TOTAL DEPENSES FONCTIONNEMENT 44 183,08 € 31 513,91 €

Chapitre 042 - Opérations d'ordre de transfert entre section

Chapitre 65 - Autres charges de gestion courante

Chapitre 66 - Charges financières

Chapitre 67 - Charges exceptionnelles

CFU 2025 - TRANSPORT

FONCTIONNEMENT - RECETTES

Chapitre 002 - Résultat d'exploitation reporté (excédent ou déficit)

Chapitre 74 - Subventions d'exploitation

FONCTIONNEMENT - DEPENSES

Chapitre 011 - Charges à caractère généralCompte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 8 660,29 € 8 660,29 €

TOTAL 001 8 660,29 € 8 660,29 €

28182 - Matériel de transport 19 600,00 € 19 577,69 €

TOTAL 040 19 600,00 € 19 577,69 €

10222 - FCTVA 16 800,00 € 0,00 €

TOTAL 10 16 800,00 € 0,00 €

TOTAL RECETTES INVESTISSEMENT 45 060,29 € 28 237,98 €

Compte prévu 2025 Montant réalisé en 2025

001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté 0,00 € 0,00 €

TOTAL 001 0,00 € 0,00 €

1641 - Emprunts en euros 36 400,00 € 36 368,05 €

TOTAL 16 36 400,00 € 36 368,05 €

2182 - Matériel de transport 8 660,29 € 0,00 €

2188 - Autres 0,00 € 338,40 €

TOTAL 21 8 660,29 € 338,40 €

TOTAL DEPENSES INVESTISSEMENT 45 060,29 € 36 706,45 €

INVESTISSEMENT - DEPENSES

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapitre 16 - Emprunts et dettes assimilés

Chapître 21 - Immobilisations corporelles

CFU 2025 - TRANSPORT

INVESTISSEMENT - RECETTES

Chapitre 001 - Solde d'exécution de la section d'investissement reporté

Chapitre 040 - Opérations d'ordre de transfert entre sections

Chapitre 10 - Dotations, fonds divers et réserves