Déliberation - 2023 12 11 17 RHTF9 G BILAN FINANCIER 2022 Mutualisation Serv Technique Detail

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Déliberation - 2023 12 11 17 RHTF9 G BILAN FINANCIER 2022 Mutualisation Serv Technique Detail Document publié le Lundi 11 décembre 2023 par la commune de Laval. Lien du pdf (Déliberation - 2023 12 11 17 RHTF9 G BILAN FINANCIER 2022 Mutualisation Serv Technique Detail)Thèmes du document : Assurance, Consommateurs, Sécurité sociale, LAVAL AGGLOMERATION - VILLE DE LAVAL CDi

BILAN FINANCIER MUTUALISATION 2022 - SERVICES TECHNIQUES

ventilation des charges entre agglo et ville

01-01-2017 - Mut direction bâtiments garage 2021 2022 evolution 2022 / 2021 01-02-2018 - Mut DGA SUI - AE et serv Environn clé € clé € € % remarques

Fonctionnement

Coûs de fonctionnement 178 779,28 161 830,88 -17 k€ -9% - arrêt distribution de masques mi 2022, moins de formations, moins de petits équipements et fournitures entretien bâtiment et garge et moins de formations en 2022

+ 6 k€ pour le carburant, +4,5 k€ vêtements de travail

Loyers 193 159,26 195 739,08 3 k€ 1% déménagement mi 2021 des services techniques mutualisés de la rue souchu à l'Hotel Communautaire du quartier Ferrié

Masse salariale 2 717 436,80 2 732 864,28 15 k€ 1% => augmentation liée aux réformes statutaires, avancements... compensée par "économies" sur postes non pourvus

Dépenses totales 3 089 375,34 3 090 434,24 1 k€ 0%

Recettes totales -68 385,77 -15 808,19 53 k€ -77% baisse de prestation , donc moins de remboursements (en 2021 solde de dossiers résiduels de 2020 encore couverts)

Charges nettes de fonctionnement 3 020 989,57 3 074 626,05 54 k€ 2%

dont à répartir selon clé administrative - masse salariale 100,00% 2 977 668,82 100,00% 3 039 376,45 62 k€ 2% dont à répartir selon clé temps d'intervention 100,00% 13 415,94 100,00% 9 216,79 -4 k€ -31% dont à répartir selon clé véhicule 100,00% 29 904,81 100,00% 26 032,81 -4 k€ -13%

dont part Agglo - clé masse salariale 20,01% 595 831,53 20,01% 608 179,23 12 k€ 2% dont part Agglo - clé temps d'intervention 8,13% 1 090,81 9,39% 865,46 -0 k€ -21% dont part Agglo - clé véhicule 47,01% 14 059,72 50,00% 13 016,41 -1 k€ -7%

dont part Agglo 610 982,07 622 061,09 11 k€ 2%

dont part Ville 2 410 007,50 2 452 564,96 43 k€ 2%

Pré-financée Ville - AC -2 165 000,00 -2 165 000,00 - Loyers services mutualisés hébergés dans bâtiments ville -142 693,97 -110 960,05 32 k€ -22%

Loyers services agglo hébergés dans bâtiments ville -8 919,36 0,00 9 k€ -100%

Régularistions N-1 -844,69 0,00 1 k€ -100%

SOLDE VILLE à régulariser 92 549,48 176 604,91 84 k€ 91%

Investissement

Matériel informatique, logiciel, réseau 16 523,43 10 153,90 -6 k€ -39% équipements pour télétravail fait sur 2021

Mobilier / Travaux mutualisation 5 774,12 36 760,22 31 k€ 537% achat des vêtements de travail (arrêt du contrat de location ) => constitution du stock initial

Véhicules 75 487,87 7 849,71 -68 k€ -90%

Charges nettes d'investissement 97 785,42 54 763,83 -43 k€ -44%

dont à répartir selon clé administrative - masse salariale 100,00% 96 589,36 100,00% 49 132,23 -47 k€ -49%

dont à répartir selon clé véhicule 100,00% 1 196,06 100,00% 5 631,60 4 k€ 371%

dont part Agglo 19 889,86 12 647,16 -7 k€ -36%

dont part Ville 79,99% 77 895,56 79,99% 42 116,67 -36 k€ -46%

régularistions N-1 - -

dont part Ville =>TITRE A EMETTRE 77 895,56 42 116,67 -36 k€ -46%

x OK Bilan Fi mut 2022_technique.xlsxBILAN synth 1/5 01/08/2023LAVAL AGGLOMERATION - VILLE DE LAVAL CDi

BILAN FINANCIER MUTUALISATION 2022 - SERVICES TECHNIQUES

Évolution mut 2022 / 2021

LC BO LC BO remarques x CA 2021 M V A Mutualisé x CA 2022 M V A Mutualisé € remarques

FONCTIONNEMENT

l Charges de fonctionnement (011)

C100 - DIRECTION BÂTIMENTS 105 922,27 105 922,27 119 623,66 90 355,33 -15 567 Distribution de masques (covid) aux agents techniques mutualisés (total

2020+2021 en compté sur 2021)

10 140,00 x 10 140,00 2 790,00 x 2 790,00 -7 350 arrêt de distribution de maques mi 2022

FORMATION - SERVICES TECH. MUT 25 868,83 x 25 868,83 15 452,27 x 15 452,27 -10 417 FORMATION - SERVICES TECH. MUT

DEPLACEMENTS - SERVICES TECH. MUT 304,50 x 304,50 1 546,63 x 1 546,63 1 242 DEPLACEMENTS - SERVICES TECH. MUT

FRAIS DE MISSION - SERVICES TECH. MUT 437,50 x 437,50 761,25 x 761,25 324

EPI EQUIPT PROTECTION INDIVIDUELLE 6 976,94 x 6 976,94 5 702,29 x 5 702,29 -1 275 EPI EQUIPT PROTECTION INDIVIDUELLE

LOCATION ENTRETIEN VET.TRAVAIL 21 896,97 x 21 896,97 31 919,85 x 23 475,85 1 579 LOCATION ENTRETIEN VET.TRAVAIL jusqu'en oct 2022

VETEMENTS DE TRAVAIL - SERVICES TECH. MUT - x - 23 685,66 x 2 861,33 2 861 VETEMENTS DE TRAVAIL achat appoint

FOURNITURES ADMIN - SERVICES TECH. MUT 6 945,42 x 6 945,42 4 352,86 x 4 352,86 -2 593 FOURNITURES ADMIN - SERVICES TECH. MUT

FOURNITURES ADMINIST. DIR.BATIMENTS - x - - x - -

FOURNITURES ADMINIST - x - - x - -

DOCUMENTATION DIR.BATIMENTS 425,00 x 425,00 141,00 x 141,00 -284

IMPRIMERIE DIR.BATIMENTS - x - - x - -

TELECOMMUNICATIONS DIR.BATIMENTS 2 449,20 x 2 449,20 1 448,47 x 1 448,47

RBT TELECOM - SERVICES TECH. MUT 969,45 x 969,45 1 305,25 x 1 305,25 -665

AFFRANCHISSEMENTS - SERVICES TECH. MUT 286,65 x 286,65 687,29 x 687,29

AFFRANCHISSEMENTS DIR.BATIMENTS - x - - x - -394

RBT AFFRANCHISSEMENT - SERVICES TECH. MUT 397,28 x 397,28 -397,28 x -397,28

MAINTENANCE LOGICIELS DIR.BATIMENTS 8 615,13 x 8 615,13 10 824,61 x 10 824,61 2 209 MAINTENANCE LOGICIELS DIR.BATIMENTS

MAINTENANCE COPIEURS DIR. BATIMENTS 4 534,85 x 4 534,85 4 058,65 x 4 058,65 -476

PRESTATION CDG53 SERV TECH MUTUALISES 1 027,00 x 1 027,00 1 577,50 x 1 577,50 551

CARTES GRISES VEHICULES DIR.BATIMENTS 3 452,40 x 3 452,40 1 070,00 x 1 070,00 -2 382 CARTES GRISES VEHICULES DIR.BATIMENTS

ASSURANCES VEHICULES MUTUALISES BATIMENTS 11 195,15 x 11 195,15 12 697,36 x 12 697,36 1 502 ASSURANCES VEHICULES MUTUALISES BATIMENTS

- - - - -

C120 - MAINTENANCE ET ENTRETIEN 13 388,82 13 388,82 9 635,13 9 635,13 -3 754 petites équipement et fornitures entretien bâtiments PETIT EQUIPEMENT OUTILLAGE DIR.BATIMENTS Clé temps 3 343,27 x 3 343,27 768,63 x 768,63 -2 575 FOURNITURES CONSOMMABLES DIR.BATIMENTS Clé temps 10 072,67 x 10 072,67 8 448,16 x 8 448,16 -1 625 ENTRETIEN OUTILLAGE DIR.BATIMENTS -27,12 x -27,12 418,34 x 418,34 445 CONTRAT ENTRETIEN GARAGE - - x - - x - - C130 - GARAGE 58 705,68 57 484,08 59 939,06 59 730,26 2 246 ACHAT DE PIECES - GARAGE Clé véhicule - x - - x - FOURNITURE CONSOMMABLES GARAGE Clé véhicule 27 458,41 x 27 458,41 25 044,26 x 25 044,26 PETIT EQUIPEMENT OUTILLAGE GARAGE Clé véhicule 2 446,40 x 2 446,40 988,55 x 988,55 FOURNITURE D ENTRETIEN GARAGE Clé véhicule - x - - x -

LOCATIONS DE BOUTEILLES DE GAZ 356,18 x 356,18 356,18 x 356,18 - MAINTENANCE LOGICIELS GARAGE 2 937,60 x 2 937,60 3 164,40 x 3 164,40 227

CARBURANTS PRIS CTM SERV.TECHNIQUES MUTUALISES 20 445,49 x 20 445,49 26 336,87 x 26 336,87 5 891 CARBURANTS PRIS CTM SERV.TECHNIQUES MUTUALISES

Location de batteries pour véhucles électriques 3 840,00 x 3 840,00 3 840,00 x 3 840,00 -

CONTROLE TECHNIQUE VEHICULES GARAGE 1 221,60 x - 208,80 x - -

- - - - -

C220 - DGA SUI - - - - - C220 LOCATION VOITURE DGA SUI - x - - x - - C220 DEPLACEMENTS DIR.SUI - x - - x - - - - - - - C230-DGA AMENAGEMENT ENVIRONNEMENT 1 984,11 1 984,11 2 110,16 2 110,16 126 FOURNITURES DE BUREAU DGA AE - x - - x - - FRAIS RECEPTION AE 280,94 x 280,94 52,09 x 52,09 -229

LOCATION VOITURE DGA AE - x - - x - -

CARBURANTS CTM SERV.TECH MUTUALISES DGA AE 1 621,60 x 1 621,60 1 862,75 x 1 862,75 241

CARBURANT DGA DEV.DURABLE critère zzzz 81,57 x 81,57 195,32 x 195,32 114

- - - - -

C240-ENVIRONNEMENT NATURE 1 000,00 - 3 048,00 - - C240 ANIMATIONS COMMUNICATION ENVIRONNEMENT - x - - x - - C240 ADHESION ASSOC. ENVIRONNEMENT 1 000,00 x - 3 000,00 x - - C240 STRATEGIE GLOBALE DE DEVELOPPEMENT 48,00 x - - C240 CIRCUITS COURTS ET AGRICULTURE PERIURBAINE - x - - C240 APCP - COMM.ENVIRONNT PAT ET PCAET - x - - - - - - -

TOTAL 011 181 000,88 178 779,28 194 356,01 161 830,88 -16 948

- arrêt distribution de masques mi 2022, moins de formations, moins de petits équipements et fournitures entretien bâtiment et garge et moins de formations en 2022

+ 6 k€ pour le carburant, +4,5 k€ vêtements de travail

2022 2021

-3 872 petits équipements et fournitures garage

Charges de fonctionnement et d'investissement

x OK Bilan Fi mut 2022_technique.xlsxBILAN détail 2/5 01/08/2023LAVAL AGGLOMERATION - VILLE DE LAVAL CDi

Évolution mut 2022 / 2021

LC BO LC BO remarques x CA 2021 M V A Mutualisé x CA 2022 M V A Mutualisé € remarques

2022 2021

l LOYERS mutualisés

HOTEL COMMUNAUTAIRE (bâtim agglo) 50 309,28 x 50 309,28 84 617,28 x 84 617,28 34 308 RUE SOUCHU (batim ville) 31 756,80 x 31 756,80 - x - -31 757

CENTRE TECHNIQUE MUNICIPAL (batim ville) 62 527,68 x 62 527,68 62 527,68 x 62 527,68 -

GARAGE (batim ville) 47 333,76 x 47 333,76 47 333,76 x 47 333,76 -

Quote part assurance bâtiments 1 231,84 x 1 231,84 1 260,36 x 1 260,36 29

TOTAL Loyers 193 159,36 193 159,36 195 739,08 195 739,08 2 580

l CHARGES DE PERSONNEL mutualisées (012)

Masse salariale BATIMENTS GARAGE 1 786 851,90 x 1 786 851,90 1 836 052,93 x 1 836 052,93 49 201 - 86 k€ correspondant à 5 postes d'agents de maintenance non pourvus en

2022

+ 50 k€ correspondant au recrutement d'un mécanicien et 1 serrurier courant 2022 + 5 mois de contrats en renfort

~ + 87 k€ reformes statutaires, avancements... (6,4 %)

Masse salariale DGA SUI - AE + SERV ENVIRONN. 898 203,90 x 898 203,90 869 784,35 x 869 784,35 -28 420 - 3 mois DGA Adjoint SUI retraité non remplacé

- 8 mois de vacance de poste au pôle admin et financier SUI

~ + 28 k€ reformes statutaires , avancements... (5,8 %)

Cotisation assurance salaires des agents 31 928,00 x 31 928,00 25 517,00 x 25 517,00

-6 411 depuis 2021 baisse de prestation (seuls les arrêts pour accident de travail et maladies professionnelles restent assurés)

Responsabilité Civile 1 509,00 x 1 509,00 1 510,00 x 1 510,00 1

correction RC 2020 -1 056,00 x -1 056,00 x - 1 056

TOTAL masse salariale 2 717 436,80 2 717 436,80 2 732 864,28 2 732 864,28 15 427 => augmentation liée aux réformes statutaires, avancements... compensée par "économies" sur postes non pourvus

TOTAL CHARGES FONCTIONNEMENT 3 091 597,04 3 089 375,44 3 122 959,37 3 090 434,24 1 059

l RECETTES SERVICES MUTUALISES

Remboursements de salaires par les assurances 68 385,77 x 68 385,77 15 808,19 x 15 808,19 -52 578 baisse de prestation , donc moins de remboursements (en 2021 solde de

dossiers résiduels de 2020 encore couverts)

PRESTATION DE SERVICES - x - - x - -

Total recettes fonctionnement 68 385,77 68 385,77 15 808,19 15 808,19 -52 578

CHARGES NETTES mutualisées de fonctionnement 3 023 211 3 020 990 3 107 151 3 074 626 53 636

INVESTISSEMENT

l Charges investissements services mutualisés

Matériel informatique, logiciel clé MS 16 523,43 16 523,43 10 153,90 10 153,90 -6 370

MATERIEL INFORMATIQUE TELEPHONIQUE DIR.BATIMENTS 4 874,43 x 4 874,43 3 445,90 x 3 445,90 -1 429

+ 10 agents équipés télétravail (coût annuel moyen 228€ x 10) 2 280,00 x 2 280,00 x - -2 280

LOGICIELS SERVICES TECHNIQUES MUTUALISES 9 119,40 x 9 119,40 5 208,00 x 5 208,00 -3 911

MATERIEL INFORMATIQUE ENVIRONNEMENT NATURE 249,60 x 249,60 1 500,00 x 1 500,00 1 250

INFORMATIQUE CONDITION TRAVAIL SERV.TECHN.MUTUALISES - x - - x - -

- x - - x - - Mobilier / Travaux mutualisation clé MS 5 774,12 5 774,12 36 760,22 36 760,22 30 986

MOBILIER DIR.BATIMENTS - x - - x - -

MATERIEL DIR.BATIMENTS 5 774,12 x 5 774,12 5 381,83 x 5 381,83 -392

MOBILIER ENVIRONNEMENT NATURE - x - - x - -

MATÉRIEL ENVIRONNEMENT NATURE - x - - x - -

VETEMENTS TRAVAIL SCES TECHNIQUES MUT INVEST - x - 31 378,39 x 31 378,39 31 378 achat des vêtements de travail (arrêt du contrat de location ) =>

constitution du stock initial

- x - - x - - Véhicules 93 011,31 75 487,87 7 849,71 7 849,71 -67 638

ACHAT VÉHICULES Clé MS 17 523,44 x - - x - -

ACHAT VÉHICULES POUR SERVICES TECHNIQUES MUT Clé MS 11 195,70 x 11 195,70 - x - -11 196

VÉHICULE DIRECTION BÂTIMENTS Clé MS 63 096,11 x 63 096,11 2 218,11 x 2 218,11 -60 878

GROS MATÉRIEL GARAGE Clé véhicule 1 196,06 x 1 196,06 5 631,60 x 5 631,60 4 436

- x - - x - -

TOTAL CHARGES INVESTISSEMENT 115 308,86 97 785,42 54 763,83 54 763,83 -43 022

Total recettes investissement - - - - -

CHARGES NETTES mutualisées d'investissement 115 308,86 97 785,42 54 763,83 54 763,83 -43 022

déménagement mi 2021 des services techniques mutualisés de la rue souchu à l'Hotel Communautaire du quartier Ferrié

pas d'achat de véhicules en 2022 pour les services techniques mutualisés

équipements pour télétravail fait sur 2021

x OK Bilan Fi mut 2022_technique.xlsxBILAN détail 3/5 01/08/2023LAVAL AGGLOMERATION - VILLE DE LAVAL CDi

BILAN FINANCIER MUTUALISATION 2022 - SERVICES TECHNIQUES Loyers et assurances bâtiments

2021 2022 EVOLUTION N / N-1 Hotel Communautaire nb mois Rue souchu nb mois CTM nb mois GARAGE nb mois Hotel Communautaire nb mois Rue souchu nb mois CTM nb mois GARAGE nb mois

Bati AGGLO Bati VILLE Bati VILLE Bati VILLE Bati AGGLO Bati VILLE Bati VILLE Bati VILLE

LOYERS MUTUALISES

Loyers mensuels chargés €/m² 16,00 16,00 4,00 4,00 16,00 16,00 4,00 4,00

Loyer 12 € / m² / mois + charges 4 € / m² / mois

M² mutualisés

DGA Amenagement 69,18 m² 77,37 m²

Service Environnement 21,66 m² 20,98 m²

DGA SUI mutualisée (2 ème) 143,78 m² 110,31 m² 143,78 m²

m² dir batim (HC 3eme, puis Souchu 4 ème,

puis HC B 1er) 198,59 m² 220,49 m² 198,59 m²

m² atelier 1302,66 m² 12 1303 m² 12

m² garage 986,12 m² 12 986 m² 12

DIR. BATIMENT mutualisée 198,59 m² 220,49 m² 1302,66 m² 986,12 m² 198,59 m² 1303 m² 986 m²

Total M² mutualisés 262 m² 165 m² 1 303 m² 986 m² 2 716 m² 441 m² 1 303 m² 986 m² 2 729 m² 13 m²

Loyers annuels mutualisés (dont charges, en €) 50 309 € 31 757 € 62 528 € 47 334 € 191 928 € 84 617 € 0 € 62 528 € 47 334 € 194 479 € 2 551 €

Dont loyers batiments AGGLO 50 309 € Dont loyers batiments AGGLO 84 617 € 34 308 €

Dont loyers batiments VILLE 141 618 € Dont loyers batiments VILLE 109 861 € -31 757 €

Assurances m² mutualisés

Montant assurances m² loués € 156 € 0 € 612 € 463 € 1 232 € 162 € 0 € 625 € 473 € 1 260 € 29 €

Dont assurance pour batiments AGGLO 156 € Dont assurance pour batiments AGGLO 162 € 6 €

Dont assurance pour batiments VILLE 1 076 € Dont assurance pour batiments VILLE 1 099 € 23 €

TOTAL LOYERS ET CHARGES 193 159 € 195 739 €

142 694 € 110 960 € -31 734 €

LOYERS AGGLO SUR BATIMENTS VILLE

M² loués par l'agglo à la ville

Total M² loués 93 m² 6

Loyers annuels (dont charges, en €) 8 907 € 8 907 € 0 € 0 € -8 907 €

Assurances m² loués par l'agglo à la ville

Montant assurances m² loués € 12 € 12 € 0 € 0 € -12 €

Total Loyers et assurances agglo à rembourser à la

ville 8 919 € 0 € -8 919 €

Evolution 2021 / 2020 -8 919 € Evolution 2022 / 2021 -8 919 €

loyers services techniques agglo 6 mois en 2021 contre 12 mois en 2020 plus de loyers pour les services techniques agglo suite au déménagement des services technique agglo de la rue souchu vers HC Ferrié suite au déménagement des services technique agglo de la rue souchu vers HC Ferrié

Total Loyers et assurances payèes par la Ville à

déduire de sa "facture" mutualisation

Total 2022 Total 2021

x OK Bilan Fi mut 2022_technique.xlsxBatiments 4/5 01/08/2023LAVAL AGGLOMERATION - VILLE DE LAVAL CDi

BILAN FINANCIER MUTUALISATION 2022 - SERVICES TECHNIQUES Masse salariale et assurances

MASSE SALARIALE CA 2021 CA 2022 évolution remarques

DGA / services critère 1 aste GF aste GF CA 2022

+ LC pas dans fichier DSI / CA 2021

Total BATIMENTS + GARAGE 1 786 852 1 836 053 49 K€

- 86 k€ correspondant à 5 postes d'agents de maintenance non pourvus en 2022

+ 50 k€ correspondant au recrutement d'un mécanicien et 1 serrurier courant 2022 + 5 mois de contrats en renfort

~ + 87 k€ reformes statutaires, avancements... (6,4 %)

DGA AE et service environnement mut 404 397 404 550 0 K€

DGA SUI 493 807 465 234 -29K€ - 3 mois DGA Adjoint SUI retraité non remplacé - 8 mois de vacance de poste au pôle admin et financier SUI

Total DGA SUI - AE + serv environn 898 204 869 784 -28K€ ~ + 28 k€ reformes statutaires , avancements... (5,8 %)

2 685 056 2 705 837 21 K€ => augmentation liée aux réformes statutaires, avancements... compensée par "économies" sur postes non pourvus

COTISATION ASSURANCE SALAIRES

% de la masse salariale mutualisée 1,8% 1,4% -0,4% A partir de 2021 : LC cotisation services mutualisés identifiée

30449 COTISATION ASSUR.STATUTAIRE

TECHN.MUTUALISE 31 928 25 517 -6 k€ depuis 2021 arrêt de l'assurance pour les maladies ordinaires, seuls les arrêts pour accident de travail et maladies professionnelles restent assurés depuis le 1-1-2022

COTISATIONS ASSURANCE RC (Responsabilité Civile)

assiette masse salariale mutualisée et taux de RC appliqué 1 991 536 1 993 908

% global RC 0,076% 0,076% 0,000% info 2022 pas transmise par compagnie d'assurance, reprise du % de 2021 et régul en 2023

Montant de la RC pour services mutualisés 1 509 1 510 0 k€

TOTAL 2 717 437 2 732 864 15 K€

TOTAL masse salariale des services techniques

mtualisés

Remarque : estimation impact des réformes statutaites, avancements...en prenantes l'évolution N / N-1 pour les agents en poste sur les 2 ans pleins

x OK Bilan Fi mut 2022_technique.xlsxMasse salariale 5/5 01/08/2023