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EXERCICE SOCIAL CLOS AU 31 DECEMBRE 2022RAPPORT DE GESTION – SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

Situation et activite de la societe

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 2 SUR 19

SOMMAIRE

1. SITUATION ET ACTIVITE DE LA SOCIETE 5

1.1 ACTIVITE 5 1.2 FINANCE – JURIDIQUE 5 1.3 ORGANISATION 5

2. PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS 6

2.1 PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES 6 2.2 COMPTES DE RESULTAT 6

2.2.1 RESULTAT D’EXPLOITATION 6 2.2.2 RESULTAT FINANCIER 8 2.2.3 RESULTAT EXCEPTIONNEL 8 2.2.4 RESULTAT NET 8

2.3 BILAN ACTIF 9

2.3.1 VARIATION DES IMMOBILISATIONS 9 2.3.2 LES CREANCES 10 2.3.3 LA TRESORERIE 10

2.4 BILAN PASSIF 11

2.4.1 CAPITAUX PROPRES 11 2.4.2 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ET POUR DEPRECIATIONS 11 2.4.3 DETTES 12

2.5 EFFECTIF 12 2.6 ANALYSE DES RESULTATS, DE LA SITUATION FINANCIERE ET DE L’ENDETTEMENT 12

3. AFFECTATION DES RESULTATS 13

3.1 AFFECTATION DU RESULTAT 13 3.2 DISTRIBUTION DES DIVIDENDES 13 3.3 DEPENSES NON DEDUCTIBLES FISCALEMENT 13

4. TABLEAU DE RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES 14

5. REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL 15

6. FILIALES ET PARTICIPATIONS 15RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

Situation et activite de la societe

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 3 SUR 19

7. AUTRES INFORMATIONS 16

7.1 MANDATS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES 16 7.2 HONORAIRES VERSES AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES 16 7.3 LES EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE DE L’EXERCICE 16 7.4 ACTIVITE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT 16 7.5 PRETS ASSOCIES CONSENTIS 16 7.6 DELAIS DE PAIEMENT 17

8. PERSPECTIVES 2023 18

8.1 ACTIVITE 18 8.2 FINANCE 18 8.3 DEVELOPPEMENT 18RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

Situation et activite de la societe

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 4 SUR 19

SEMARDEL

Société Anonyme au capital de 30.080.000 €

Ecosite de Vert le Grand - 91810 VERT-LE-GRAND

N° SIRET : 331 984 641 00034 APE : 0034 B

_______

RAPPORT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION

A L’ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE

DU 29 juin 2023

Mesdames, Messieurs,

Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Ordinaire en application des statuts et de la Loi sur les sociétés commerciales pour vous rendre compte de l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022, des résultats de cette activité et des perspectives d'avenir, et soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice. Ces comptes sont joints au présent rapport.

Vos Commissaires aux comptes vous donneront dans leur rapport toutes informations quant à la régularité des comptes annuels qui vous sont présentés.

Nous vous précisons que les états financiers qui vous sont présentés ne comportent pas de modification au niveau de la présentation des comptes.

Les convocations prescrites vous ont été régulièrement adressées et tous les documents et pièces prévues par la réglementation en vigueur ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

Situation et activite de la societe

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 5 SUR 19

1. SITUATION ET ACTIVITE DE LA SOCIETE

1.1 ACTIVITE

Semardel accompagne le développement du Groupe par la mise en place des processus informatiques,

financiers, achats, managements, juridique pour le compte des filiales.

Semardel est porteur du contrat de valorisation de l’énergie sur le marché libre. A ce titre, du fait des

prix de valorisation énergétique en 2022, le chiffre d’affaires a été impacté notoirement. Il convient de

préciser qu’il n’y a pas d’impact en résultat du fait de la refacturation par Serivel – fournisseur d’énergie.

Semardel poursuit son activité de négoce de matières valorisées pour le compte des collectivités.

1.2 FINANCE – JURIDIQUE

Dans le cadre du financement du plan de développement du Groupe, Semardel a obtenu un crédit

structuré de 26M€ destiné au financement de plusieurs projets filiales et dont la signature est intervenue

en juin 2022. Cet emprunt a été accordé par le pool bancaire CADIF, ARKEA, CIC et LCL. Les montants

débloqués au cours de l’exercice sont de 11,5 millions d’euros.

Les statuts juridiques ont été homogénéisés au cours de l’exercice, Serivel, Semathec et Semaval sont

dorénavant des SA à Conseil d’Administration.

Dans le contexte inflationniste de l’année 2022, les salaires minimum conventionnels ont fait l’objet de

deux revalorisations des salaires par deux décisions unilatérales de l’employeur en juillet et octobre

2022.

1.3 ORGANISATION

La Direction Commerciale a été réorganisée, un nouveau directeur a été nommé, elle intègre le bureau

d’études chargé de répondre aux appels d’offre, initialement intégré à la Direction Prospective et Projet.

Le service Marketing initialement partie prenante de la Direction Commerciale est dorénavant rattaché

à la Direction des Relations Publiques.

Les postes de Directeur de Projets et Responsable Achat ont été créé pour répondre aux enjeux

d’optimisation et sécurisation.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

presentation des comptes annuels

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 6 SUR 19

2. PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS

2.1 PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES

Les états financiers qui vous sont présentés ont été établis conformément aux principes comptables

généralement admis selon les mêmes formes et les mêmes méthodes que les années précédentes.

2.2 COMPTES DE RESULTAT

2.2.1 RESULTAT D’EXPLOITATION

Evolution du Chiffre d’affaires

Rubrique en milliers d'euros 31/12/2022 31/12/2021 Variation en %

Valorisation matière et énergie 8 979 4 320 108%

Prestations d'assistance (groupe) 5 349 4 728 13%

Locations 933 1 011 -8%

Prestations annexes (groupe) 5 449 4 870 12%

Chiffre d'Affaires 20 710 14 929 39%

Le chiffre d’affaires enregistre une augmentation significative de 5.781 K€ avec :

• +4.659 K€ pour la valorisation, la valorisation matière augmente de 331K€ par le maintien des

cours, la valorisation énergétique est en forte hausse de +4.328 K€ grâce à la revente de

l’électricité issue du GTA2 du CITD sur le marché libre.

• + 1.122 K€ pour les autres prestations dont principalement les refacturations aux filiales dans

le cadre des projets en coursRAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

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presentation des comptes annuels

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 7 SUR 19

Evolution du résultat d’exploitation

Rubrique en milliers d'euros 31/12/2022 31/12/2021 Variation en %

Total CA 20 710 14 928 39%

Autre produits 3 804 2 008 89%

Total des produits d'exploitation 24 514 16 936 45%

Autres charges externes 15 266 9 817 56%

Impôt et taxes 798 717 11%

Salaires et charges 7 846 7 473 5%

Dotations amortis et provision sur immobilisations 1 015 1 338 -24%

Autres charges 391 379 3%

Total des charges exploitation 25 315 19 724 28%

Résultat exploitation -801 -2 788 -71%

L’augmentation du chiffre d’affaires est intégralement répercutée dans les charges de sous-traitance.

L’amélioration du résultat d’exploitation d’un montant de 1.987 K€ par rapport à 2021 s’explique par les

variations suivantes :

En milliers d'euros 31/12/2022

Résultat exploitation 2021 -2 788

Charges de personnel 373

Variation des amortissements et provisions -323

Impôts et taxes 81

Variation Autres charges et produits -22

Variation des autres produits liés aux intérêts moratoires 1878

Résultat exploitation 2022 -801

Les produits des intérêts moratoires sont directement liés au plan d’apurement de l’encours client

affacturé.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

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presentation des comptes annuels

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2.2.2 RESULTAT FINANCIER

En milliers d’euros 31/12/2022 31/12/2021 Variation

Produits financiers des participations 6 641 5 352 1 289

Autres intérêts et produits assimilés 210 248 - 38

Reprises sur provisions et transferts de charges - - -

Total des Produits financiers 6 851 5 600 1 251

Dotations financières aux amortissements et

provisions 2 838 - 2 838

Intérêts et charges assimilées 576 555 21

Total des charges financières 3 414 555 2 859

Résultat financier 3 437 5 045 - 1 608

L’altération du résultat financier est directement liée à la provision sur les titres de Semaval pour -

2.838 K€, compensée partiellement par l’augmentation des dividendes reçus de + 1.289 K€.

2.2.3 RESULTAT EXCEPTIONNEL

Le résultat exceptionnel de l’exercice est de -7 K€ et identique à celui de 2021.

2.2.4 RESULTAT NET

Compte tenu de l’intégration fiscale, Semardel constate un boni sur le calcul de l’impôt sur les bénéfices

d’un montant de 357K€, contre 598 K€ pour l’exercice précédent.

Le résultat net obtenu est de 2.986 K€ en 2022 contre 2.848 K€ au titre de 2021.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

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presentation des comptes annuels

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2.3 BILAN ACTIF

2.3.1 VARIATION DES IMMOBILISATIONS

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS BRUTES

En milliers d'euros Ouverture Entrées Sorties Clôture

Immobilisations incorporelles 11 120 128 11 248

Immobilisations corporelles 12 377 256 - 124 12 509

Immobilisations financières 14 070 14 002 - 1 280 26 793

Total 37 567 14 386 - 1 403 50 549

Les acquisitions de l’exercice concernent pour :

• 72% les logiciels et matériels informatiques (développement outils BI, sécurisation système d’informations,)

• 9% des travaux pour le parc à bennes mis à disposition de Semaer • 19% des travaux pour les locaux sociaux

L’augmentation de 14.002 K€ des immobilisations financières concerne :

• la mise en place du crédit structuré dédié aux filiales avec le 1e déblocage intervenu au cours

du 4e trimestre 2022 pour un montant de 11.500 K€

• l’augmentation des titres de participation de Semaval suite à l’augmentation de capital de

celle-ci par incorporation du compte courant pour un montant de 2.502 K€

La diminution de 1.280K€ des immobilisations financières concerne le dépôt de garantie lié à

l’affacturage du poste client. Cette évolution suit le remboursement de la dette du Siredom à la banque

postale conformément à son échéancier.

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS SUR LES IMMOBILISATIONS

En milliers d'euros Ouverture Dotations Reprises Clôture

Amortissements 5 380 843 - 124 6 099

Provisions 988 3 010 - 17 3 980

Total 6 368 3 853 - 141 10 079

Les dotations aux amortissements se ventilent comme suit :

• 59% pour le stockage (refacturé à la filiale Semavert)

• 29% pour les investissements informatiques

• 6% pour des immobilisations d’aménagements des bâtiments

• 6% divers

Les dotations aux provisions concernent principalement la dépréciation des titres de Semaval à 100%.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

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presentation des comptes annuels

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 10 SUR 19

LA VALEUR NETTE DES IMMOBILISATIONS

En milliers d'euros Ouverture Entrées Sorties Clôture

Immobilisations incorporelles 8 311 - 430 7 881

Immobilisations corporelles 8 873 - 200 17 8 690

Immobilisations financières 14 015 11 164 - 1 280 23 900

Total 31 199 10 533 - 1 263 40 470

La valeur nette des actifs se ventile comme suit :

• 10,4 millions d’euros pour les installations de stockage amorties sur la durée de l’autorisation préfectorale

• 11,5 millions d’euros pour les créances auprès des filiales liées au crédit structuré.

• 5 millions d’euros pour les terrains

• 11 millions d’euros pour la valeur des titres des filiales

• 1 millions d’euros pour le dépôt de garantie du contrat d’affacturage

• 1,5 millions d’euros pour les installations générales et les logiciels et matériels informatiques

2.3.2 LES CREANCES

Les créances clients s’établissent à un montant net de 8.067 K€. Les créances clients intragroupe

représentent 39.71%.

Les autres créances d’un montant de 34.476 K€ se ventilent à hauteur de 94.43% pour les comptes

courants intragroupe et le solde pour les créances auprès des impôts et organismes sociaux (TVA et

créances diverses).

2.3.3 LA TRESORERIE

Le montant disponible est de 20.486 K€ au 31 décembre 2022.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

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presentation des comptes annuels

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 11 SUR 19

2.4 BILAN PASSIF

2.4.1 CAPITAUX PROPRES

Rubriques en milliers d'euros Ouverture Résultat de l'exercice Affectation du résultat Clôture

Capital social 22 842 7 238 30 080

Réserves indisponibles 2 284 724 3 008

Réserves réglementées - -

Autres réserves 6 000 - 6 000

Report à nouveau 23 159 - 5 114 18 045

Résultat de l'exercice 2 848 2 986 - 2 848 2 986

Subvention d'investissement - -

Provisions réglementées -

TOTAL 57 133 2 986 - 0 60 119

L’Assemblée Générale Ordinaire de juin 2022 a décidé d’augmenter le capital social de 7.2M€ pour

répondre aux enjeux du plan de développement ambitieux du Groupe.

2.4.2 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ET POUR DEPRECIATIONS

Rubriques en milliers d'euros Ouverture Dotations Reprises Clôture

Provisions réglementées - -

Provisions pour risques et charges 569 569

Dépréciations 178 - 11 167

Total général 747 - - 11 736

Le solde des provisions pour risques et charge à la clôture est constitué d’un litige client de 569 K€, le solde du montant de provision pour dépréciation de 167 K€ concerne principalement les créances diverses.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

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presentation des comptes annuels

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2.4.3 DETTES

Les dettes financières d’un montant de 14.346 K€ se composent :

• De 11.500 K€ pour le crédit structuré accordé par le pool bancaire CADIF, ARKEA, CIC et LCL, d’une durée de 7 ans.

• De 2.679 K€ pour le contrat de prêt d’avenir BPI de 5 millions obtenu en 2015 sur 10 ans • De 135 K€ pour les prêts d’équipement

• De 32 KE pour les intérêts courus

Les dettes fournisseurs d’exploitation, à moins d’un an, s’élèvent à 5.418 milliers d’euros dont 49% sont des créances intragroupes.

Les dettes sociales s’établissent à 1.749 K€ et les dettes fiscales à 1.560 K€, 80% pour la dette de TVA.

Les dettes sur immobilisations sont d’un montant de 188 K€.

Les autres dettes d’un montant de 21.013 K€ comprennent :

• les comptes courants intragroupes pour 2.937 K€,

• le montant de l’avance en compte courant reçue en 2015 de la Caisse des Dépôts et Consignation pour un montant de 7.217 K€ y compris les intérêts courus, • l’avance en compte courant reçue en janvier 2020 du Syctom de Paris d’un montant de 10.000 K€

• les autres dettes de 859 K€ principalement pour les redevances des communes riveraines.

2.5 EFFECTIF

L’effectif moyen sur l'année 2022 est de 72 personnes.

2.6 ANALYSE DES RESULTATS, DE LA SITUATION FINANCIERE ET DE L’ENDETTEMENT

Le résultat courant avant impôt est de 2.636 K€ en 2022, il était de 2.257 K€ en 2021. Le résultat exceptionnel est de -7 K€ en 2022 et de -7 K€ en 2021.

Le résultat net après impôt est de 2.986 K€ en 2022 contre 2.848 K€ en 2021.

Les capitaux propres sont d’un montant de 60,1 millions d’euros en 2022 contre 57,1 millions d’euros en 2021.

Les emprunts auprès des établissements financiers s’élèvent à 14,3 millions d’euros fin 2022 contre 3,4 millions d’euros fin 2021.

Le montant en principal des comptes courants associés est de 17 millions à la clôture, idem en 2021.

En ce qui concerne sa situation financière, Semardel poursuit sa politique d’investissement dans ses activités en ayant recours au financement bancaire, afin de préserver le niveau de sa trésorerie disponible.

En tant que maison mère, Semardel se porte caution pour ses filiales dans le cadre de l’obtention de nouveaux prêts et des locations financement.

Semardel continue à recourir à l’affacturage pour optimiser sa gestion de trésorerie, et commence à développer les placements pour pallier à l’augmentation des frais financiers inhérente au contexte inflationniste.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

AFFECTATION DES RESULTATS

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 13 SUR 19

3. AFFECTATION DES RESULTATS

3.1 AFFECTATION DU RESULTAT

L’exercice écoulé se traduit par un bénéfice de 2.986.216 euros, auquel s’ajoutent les reports à nouveau

d’un montant de 18.045.045 euros, les sommes distribuables sont de 21.031.261 euros, que nous vous

proposons d’affecter en totalité en report à nouveau.

3.2 DISTRIBUTION DES DIVIDENDES

Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons qu’il n’a été procédé à aucune distribution de dividende au titre des trois derniers exercices.

3.3 DEPENSES NON DEDUCTIBLES FISCALEMENT

Conformément aux dispositions de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, nous vous précisions que les comptes de l’exercice prennent en charge 52.158 euros de dépenses non déductibles du résultat fiscal.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

TABLEAU DE RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 14 SUR 19

4. TABLEAU DE RESULTATS DES CINQ DERNIERS

EXERCICES

Au présent rapport, est joint, conformément aux dispositions de l’article 148 du décret du 23 mars 1967, le tableau faisant apparaître les résultats de notre société au cours de chacun des cinq derniers exercices en euros.

Date d'arrêté 31/12/2022 31/12/2021 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018

Durée de l'exercice (mois) 12 12 12 12 12

CAPITAL EN FIN D'EXERCICE

Capital social 30 080 000 22 842 000 22 842 000 22 842 000 22 842 000

Nombre d'actions

- ordinaires 4 700 4 700 4 700 4 700 4 700

OPERATIONS ET RESULTATS

Chiffre d'affaires hors taxes 20 710 309 14 928 276 23 860 667 52 474 668 61 766 797

Résultat avant impôt, participation,

dot. amortissements et provisions 6 452 498 3 545 384 -2 567 608 4 087 951 15 983 987

Impôts sur les bénéfices -357 469 -598 346 -1 892 068 -1 931 013 -1 285 946

Participation des salariés

Dot. Amortissements et provisions 3 823 751 1 296 039 -3 874 936 5 177 200 10 613 583

Résultat net 2 986 216 2 847 690 3 199 396 841 764 6 656 350

Dividendes distribué

RESULTAT PAR ACTION

Résultat après impôt, participation,

avant dot. amortissements, provisions 1 449 882 -144 1 281 3 674

Résultat après impôt, participation

dot. amortissements et provisions 635 606 681 179 1 416

PERSONNEL

Effectif moyen des salariés 72 83 86 75 58

Masse salariale 5 271 795 5 001 254 5 133 854 4 881 041 4 151 529

Sommes versées en avantages sociaux

(sécurité sociale, œuvres sociales...) 2 573 930 2 471 471 2 436 136 2 487 074 1 961 115RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

repartition du capital social

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 15 SUR 19

5. REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

En application des dispositions de l’article L. 225-102 du Code de commerce se rapportant au recensement désormais obligatoire des « salariés actionnaires », votre Conseil vous informe qu’à la clôture de l’exercice, aucune action de la Société faisant l’objet d’une gestion collective n’était détenue par le personnel de la société et/ou par le personnel des filiales de votre Société.

6. FILIALES ET PARTICIPATIONS

Conformément aux dispositions de l'article L. 233-6 du Code de Commerce, nous vous précisons qu’à la clôture votre société détient les filiales suivantes :

• Serivel : 100.00%

• Semavert : 99.99%

• Semaer : 99.96%

• Semaval : 100.00%

• Semathec : 100.00%

Etant rappelé que l'on entend par filiale toute société dont plus de 50% du capital et/ou des droits de vote aux Assemblées Générales appartient à une autre société.RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

autres informations

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 16 SUR 19

7. AUTRES INFORMATIONS

7.1 MANDATS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Nous vous rappelons les dates d'expiration des mandats de vos Commissaires aux comptes :

• Le mandat de CFCA, co-commissaire aux comptes titulaire, a été acté pour une durée de 6 exercices, il viendra à expiration à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire annuelle appelée à se prononcer sur les comptes de l’exercice social clos le 31 décembre 2025.

• Le mandat de Deloitte et Associés, co-commissaire aux comptes titulaire, a été acté pour une durée de 6 exercices, il viendra à expiration à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire annuelle appelée à se prononcer sur les comptes de l’exercice social clos le 31 décembre 2024.

7.2 HONORAIRES VERSES AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES

Le montant des honoraires versés aux Commissaires au cours de l’exercice dans le cadre de la mission légale s’élève à 56.697 euros hors taxes.

7.3 LES EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE DE

L’EXERCICE

Aucun événement significatif postérieur à la clôture n’est à signaler.

7.4 ACTIVITE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT

Aucune activité de recherche et développement n’est intervenue au cours de l’exercice.

7.5 PRETS ASSOCIES CONSENTIS

Le crédit structuré de 26 millions d’euros engagé au cours de l’exercice a donné lieu à des déblocages pour 11,5 millions d’euros constatés au passif en dettes financières. En parallèle, Semardel a octroyé des prêts à ses filiales de même montant et dont la répartition est la suivante: • SEMAVERT : 8.2 millions d’euros

• SEMAER : 0.8 millions d’euros

• SEMAVAL : 2.5 millions d’euros

Ces sommes sont inscrites à l’actif en créances financièresRAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

autres informations

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 17 SUR 19

7.6 DELAIS DE PAIEMENT

En application de l’article D.441-4 du Code de commerce, issu de la Loi de Modernisation de l’Economie, le tableau présente les informations relatives aux délais de paiement des fournisseurs et clients dont le terme est échu à la clôture de l’exercice.

Les délais de paiement de référence utilisés sont en fonction des délais contractuels ou à défaut des délais légaux.

Rubriques 0 jour 1 à 30 jours 31 à 60 jours 61 à 90 jours 91 jours et plus Total ( 1

jour et

plus)

Non

échues

Factures fournisseurs

Nombre de factures concernées 90 88 207

Montant total des factures concernées TTC

(en milliers d'euros) 345 86 15 1 889 991 3 467

en % des achats de l'exercice 1,07% 0,27% 0,05% 0,00% 2,75% 3,07% 10,74%

Factures clients

Nombre de factures concernées 1 64 112

Montant total des factures concernées TTC

(en milliers d'euros) 12 37 9 2 7 971 8 019 4 989

dont montant cédé en Affacturage 0 7 936

en % du CA de l'exercice 0,05% 0,15% 0,04% 0,01% 32,55% 32,75% 20,37%RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

Perspectives 2023

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 18 SUR 19

8. PERSPECTIVES 2023

8.1 ACTIVITE

Les enjeux pour l’année 2023 sont les suivants :

• Gestion du plan d’investissements significatifs pour l’exercice 2023,

• Réflexions sur les développements énergétiques,

• Renforcement du plan de lutte contre les risques de cyber sécurité

• Maintien des polices d’assurance dommages ouvrages pour le groupe et réflexion sur les possibilités d’entrer dans une captive

• Améliorer encore la sécurité des collaborateurs au niveau du groupe et réduire les taux de fréquence

• Optimiser le processus d’achats du groupe dans un contexte de forte inflation.

• Optimisation de la trésorerie

8.2 FINANCE

• L’avance en compte courant de la caisse des dépôts de 7M€ sera renouvelée sur 2023 pour

5M€.

• Renforcement du pilotage de la trésorerie entre les placements et l’optimisation des créances

en affacturages pour faire face à la hausse des taux d’intérêts sur les financements

8.3 DEVELOPPEMENT

Semardel accompagne le lancement des projets retenus dans le plan de développement :

• Unité de valorisation des mâchefers

• Méthanisation des bio-déchets

• Achèvement des travaux de modernisation du CITD

• Reconstruction des locaux Semaer

• Extension et modernisation des bureaux de Semardel

• Modernisation de la plateforme de compostage de Boissy le Sec(91)

Semardel poursuit également en 2023 des études de faisabilités concernant principalement : • Le pré-tri des bio-déchets

• La production d’électricité et de chaleur à partir du CSR

****RAPPORT DE GESTION - SEMARDEL

EXERCICE SOCIAL AU 31 DECEMBRE 2022

Perspectives 2023

Semardel – CULTIVONS LES ENERGIES DU TERRITOIRE PAGE 19 SUR 19

En conclusion, nous vous demandons de bien vouloir approuver les comptes tels qu’ils ont été arrêtés

par votre Président. Après avoir entendu la lecture des rapports de vos Commissaires aux comptes,

nous espérons que ce qui précède recevra votre agrément et que vous voudrez bien voter les

résolutions qui vous sont soumises.

Enfin, nous soumettrons à votre approbation la fixation du montant global des jetons de présence au titre de l’exercice social ouvert le 1er janvier 2023.

Votre Président vous demande de vous prononcer sur les résolutions qu'il soumet à votre vote et vous

remercie de votre confiance

Fait à Vert Le Grand, le 11 mai 2023,

Le Conseil d’Administration