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unknown - Communauté d'agglomération - Pays Basque - OJ 21 CA 2022 BA Assainissement collectif Document publié le Samedi 1 janvier 2022 Lien du pdf (unknown - Communauté d'agglomération - Pays Basque - OJ 21 CA 2022 BA Assainissement collectif)Thèmes du document : Eau et assainissement, Banque, Investissement et développement économique, EXTRAIT DU REGISTRE DES

DELIBERATIONS

DU CONSEIL COMMUNAUTAIRE

SEANCE DU 13 MAI 2023

OJ N° 021 - Finances, fiscalité.

Exercice 2022 - Compte administratif - Budget annexe de l'assainissement collectif.

Date de la convocation : 5 mai 2023

Nombre de conseillers en exercice : 231

Président de séance : Monsieur Jean-René ETCHEGARAY, Président de la Communauté d’Agglomération Pays Basque

PRESENTS :

ABBADIE Arnaud, ACCOCEBERRY Ximun, AIRE Xole, AIZPURU Eliane, ALDACOURROU Michel, ALLEMAN Olivier, ALQUIÉ Nicolas, ALZURI Emmanuel, ANCHORDOQUY Jean-Michel, ANGLADE Jean- François, ARAMENDI Philippe, ARHANCET Martine (jusqu’à l’OJ N°09), ARHANCHIAGUE Jean-Pierre, ARHIE Cyril représenté par ETCHEVERRY Pierre Michel suppléant, ARLA Alain, AROSTEGUY Maider, ARRABIT Bernard représenté par ETCHEGARAY Jean-Pierre suppléant, ARROSSAGARAY Pierre, ARZELUS ARAMENDI Paulo (jusqu’à l’OJ N°40), AYENSA Fabienne représentée par LARREGUY David suppléant, AYPHASSORHO Sylvain, BACHO Sauveur, BARANTHOL Jean-Marc, BARETS Claude (jusqu’à l’OJ N°33), BARUCQ Guillaume (jusqu’à l’OJ N°09), BÈGUE Catherine (jusqu’à l’OJ N°44), BEHOTEGUY Maider, BELLEAU Gabriel, BERÇAÏTS Christian (jusqu’à l’OJ N°12), BERTHET André, BICAIN Jean-Michel représenté par ZUBELDIA Maitena suppléante, BIDART Jean-Paul, BIDEGAIN Arnaud (jusqu’à l’OJ N°39), BIDEGAIN Gérard représenté par LASSALLE Gisèle suppléante, BISAUTA Martine, BIZOS Patrick, BLEUZE Anthony (jusqu’à l’OJ N°40), BONZOM Jean-Marc, BORDES Alexandre, BOUR Alexandra, BUSSIRON Jean Yves, BUTORI Nicole, CACHENAUT Bernard (jusqu’à l’OJ N°40), CAPDEVIELLE Colette, CARRERE Bruno (jusqu’à l’OJ N°40), CARRICART Pierre, CARRIQUE Renée, CASCINO Maud, CASET-URRUTY Christelle, CASTEL Sophie, CASTREC Valérie, CENDRES Bruno, CHAFFURIN André, CHASSERIAUD Patrick (à compter de l’OJ N°02 et jusqu’à l’OJ N°26), CHAZOUILLERES Edouard (à compter de l’OJ N°08 et jusqu’à l’OJ N°40), COLAS Véronique, CORRÉGÉ Loïc (jusqu’à l’OJ N°40), COTINAT Céline (jusqu’à l’OJ N°40), COURCELLES Gérard, CROUZILLE Cédric, CURUTCHARRY Antton (jusqu’à l’OJ N°55), DAGORRET François (jusqu’à l’OJ N°54), DAGUERRE-ELIZONDO Marie-Christine, DALLET Emmanuelle, DAMESTOY Hervé, DAMESTOY Odile, DANTIACQ Pascal, DARASPE Daniel, DARGAINS Sylvie (jusqu’à l’OJ N°49), DE PAREDES Xavier, DELGUE Lucien (jusqu’à l’OJ N°40), DEMARCQ-EGUIGUREN Solange, DEQUEKER Valérie, DERVILLE Sandrine (jusqu’à l’OJ N°43), DESTRUHAUT Pascal, DIRATCHETTE Emile (jusqu’à l’OJ N°43), DUBLANC Gilbert, DUHART Agnès (jusqu’à l’OJ N°41), DURRUTY Sylvie, DUTARET-BORDAGARAY Claire, ECENARRO Kotte, ECHEVERRIA Andrée, ELGART Xavier, ELHORGA Bernard (jusqu’à l’OJ N°09), ELISSALDE Philippe, ERDOZAINCY-ETCHART Christine, ERGUY Chantal, ERREMUNDEGUY Joseba, ESTEBAN Mixel (jusqu’à l’OJ N°40), ETCHAMENDI Nicole, ETCHART Jean-Louis, ETCHEBER Pierre, ETCHEBERRY Jean-Jacques, ETCHEGARAY Jean-René, ETCHEGARAY Patrick, ETCHEMENDY René , ETCHENIQUE Philippe, ETCHEVERRY Michel, ETCHEVERRY Pello (jusqu’à l’OJ N°49), ETXELEKU Peio, EYHERABIDE Pierre, FONTAINE Arnaud, FOSSECAVE Pascale (jusqu’à l’OJ N°40), FOURNIER Jean-Louis (jusqu’à l’OJ N°60), GALLOIS Françoise, GARICOITZ Robert, GASTAMBIDE Arño représenté par OXARANGO Maite suppléante, GOMEZ Ruben (jusqu’à l’OJ N°12), GOYHENEIX Joseph, GUILLEMIN Christian, HARAN Gilles, HARDOUIN Laurence, HIRIGOYEN Fabiene, HIRIGOYEN Roland, HOUET Muriel, IBARRA Michel, IDIART Michel (jusqu’à l’OJ N°44), IHIDOY Sébastien, INCHAUSPE Henry, INCHAUSPE Laurent, IPUTCHA Jean-Marie (jusqu’à l’OJ N°56), IRIART Alain, IRIART Jean-Pierre, IRIART BONNECAZE DEBAT Carole (jusqu’à l’OJ N°35), IRIBARNE Pascal, IRIGOIN Jean-Pierre, IRUME Jean-Michel, ITHURRALDE Éric (jusqu’à l’OJ N°40), JAUREGUY Christophe, KAYSER Mathieu (jusqu’à l’OJ N°43),KEHRIG COTTENÇON Chantal, LABADOT Louis, LABEGUERIE Marc, LABORDE Michel, LABORDE LAVIGNETTE Jean-Baptiste (jusqu’à l’OJ N°40), LACASSAGNE Alain (jusqu’à l’OJ N°40), LACOSTE Xavier (jusqu’à l’OJ N°40), LAFLAQUIERE Jean-Pierre, LAIGUILLON Cyrille, LARRALDE André, LARRANDA Régine, LARRASA Leire, LASSERRE Florence (jusqu’à l’OJ N°12), LASSERRE Marie, LAUQUÉ Christine, LEIZAGOYEN Sylvie, LOUGAROT Bernard (jusqu’à l’OJ N°43), LOUPIEN-SUARES Déborah (à compter de l’OJ N°09), LUCHILO Jean-Baptiste, MAILHARIN Jean-Claude, MARTI Bernard, MARTIN-DOLHAGARAY Christine, MASSÉ Philippe, MASSONDO Charles, MASSONDO BESSOUAT Laurence, MIALOCQ Marie- Josée représentée par ALLEGROTTI Patrick suppléant (jusqu’à l’OJ N°43), MOCHO Joseph, MOUESCA Colette, NABARRA Dorothée, NADAUD Anne-Marie, NARBAIS-JAUREGUY Éric, NÉGUELOUART Pascal, OÇAFRAIN Gilbert, OÇAFRAIN Jean-Marc, OÇAFRAIN Michel, OLÇOMENDY Daniel, PARGADE Isabelle (jusqu’à l’OJ N°43), PARIS Joseph, PINATEL Anne, PITRAU Maite représentée par ARHANCET Martin suppléant, PONS Yves représenté par FERNANDEZ Nathalie suppléante, POYDESSUS Dominique, POYDESSUS Jean-Louis, PRAT Jean-Michel, PRÉBENDÉ Jean-Louis, QUIHILLALT Pierre, ROQUES Marie- Josée (jusqu’à l’OJ N°40), RUSPIL Iban, SAINT ESTEVEN Marc, SALDUMBIDE Sylvie, SAMANOS Laurence (jusqu’à l’OJ N°56), SANS Anthony, SANSBERRO Thierry (jusqu’à l’OJ N°56), SERRES-COUSINÉ Christine, SERVAIS Florence, SUQUILBIDE Martin, TELLIER François, THICOIPE Xabi, TURCAT Joëlle, TRANCHE Frédéric (jusqu’à l’OJ N°40), UGALDE Yves (jusqu’à l’OJ N°37), URRUTIAGUER Sauveur, URRUTICOECHEA Egoitz, URRUTY Pierre, UTHURRALT Dominique, VAQUERO Manuel (jusqu’à l’OJ N°44), VERNASSIERE Marie-Pierre, YBARGARAY Jean-Claude.

ABSENTS OU EXCUSES :

ALDANA-DOUAT Eneko, ACCURSO Fabien, BERGÉ Mathieu, BETAT Sylvie, BURRE-CASSOU Marie-Pierre, CASABONNE Bernard, CHAPAR Marie-Agnès, CURUTCHET Maitena, DARRICARRERE Raymond, DAVANT Allande, DE LARA Manuel, DUBOIS Alain, DUPREUILH Florence, DURAND PURVIS Anne-Cécile, DUZERT Alain, ETCHEMENDY Jean, GAVILAN Francis, GONZALEZ Francis, HARDOY Pierre, HEUGUEROT Daniel, HUGLA David, INCHAUSPE Beñat, IRIGOIN Didier, IRIGOYEN Jean-François, JAURIBERRY Bruno, JONCOHALSA Christian, LAVIGNE Dominique, LETCHAUREGUY Maite, MARTIAL ETCHEGORRY Nathalie, MILLET-BARBÉ Christian, OLIVE Claude, QUEHEILLE Jean-Marie, VALS Martine.

PROCURATIONS :

ALDANA-DOUAT Eneko à LARRASA Leire, ARZELUS ARAMENDI Paulo à ARAMENDI Philippe (à compter de l’OJ N°41), BARUCQ Guillaume à DARASPE Daniel (à compter de l’OJ N°10), BÈGUE Catherine à POYDESSUS Jean-Louis (à compter de l’OJ N°45), BIDEGAIN Arnaud à ERDOZAINCY-ETCHART Christine (à compter de l’OJ N°40), BLEUZE Anthony à LAFLAQUIERE Jean-Pierre (à compter de l’OJ N°41), BURRE- CASSOU Marie-Pierre à ETXELEKU Peio, CACHENAUT Bernard à OLÇOMENDY Daniel (à compter de l’OJ N°41), CARRERE Bruno à GALLOIS Françoise (à compter de l’OJ N°41), CASABONNE Bernard à DUBLANC Gilbert, COTINAT Céline à ETCHAMENDI Nicole (à compter de l’OJ N°41), CURUTCHARRY Antton à OÇAFRAIN Gilbert (à compter de l’OJ N°56), DARRICARRERE Raymond à SAINT-ESTEVEN Marc, DE LARA Manuel à INCHAUSPE Laurent, DELGUE Lucien à ETCHEGARAY Patrick (à compter de l’OJ N°41), DERVILLE Sandrine à CAPDEVIELLE Colette (à compter de l’OJ N°44), DUBOIS Alain à DAMESTOY Hervé, DUHART Agnès à MARTIN-DOLHAGARAY Christine (à compter de l’OJ N°42), DURAND PURVIS Anne- Cécile à LABORDE Michel, ELHORGA Bernard à LABORDE LAVIGNETTE Jean-Baptiste (à compter de l’OJ N°10 et jusqu’à l’OJ N°40), ESTEBAN Mixel à MARTI Bernard (à compter de l’OJ N°41), GONZALEZ Francis à ROQUES Marie-Josée (jusqu’à l’OJ N°40), HEUGUEROT Daniel à RUSPIL Iban, HUGLA David à IRIART Alain, IRIART BONNECAZE DEBAT Carole à IPUTCHA Jean-Marie (à compter de l’OJ N°36 et jusqu’à l’OJ N°56), IRIGOYEN Jean-François à ETCHEGARAY Jean-René, ITHURRALDE Éric à IRUME Jean-Michel (à compter de l’OJ N°41), LABORDE LAVIGNETTE Jean-Baptiste à OÇAFRAIN Michel (à compter de l’OJ n°41), LACASSAGNE Alain à HARDOUIN Laurence (à compter de l’OJ N°41), LACOSTE Xavier à LARRALDE André (à compter de l’OJ N°41), LASSERRE Florence à SERVAIS Florence (à compter de l’OJ N°13), LETCHAUREGUY Maite à CARRIQUE Renée, MARTIAL ETCHEGORRY Nathalie à HIRIGOYEN Roland, MILLET-BARBÉ Christian à ALLEMAN Olivier, PARGADE Isabelle à FONTAINE Arnaud (à compter de l’OJ N°44), QUEHEILLE Jean-Marie à BARANTHOL Jean-Marc, TRANCHE Frédéric à ECENARRO Kotte (à compter de l’OJ N°41), UGALDE Yves à ERREMUNDEGUY Joseba (à compter de l’OJ N°38), VALS Martine à AROSTEGUY Maider.

SECRETAIRE DE SEANCE : Monsieur JOSEBA ERREMUNDEGUY

Modalités de vote : VOTE A MAIN LEVEEOJ N° 021 - Finances, fiscalité.

Exercice 2022 - Compte administratif - Budget annexe de l'assainissement collectif.

Rapporteur : Monsieur Kotte ECENARRO

Mes chers collègues,

Les résultats de l’exécution budgétaire 2022 du budget annexe de l’assainissement collectif, conformes au compte de gestion de la trésorerie, sont les suivants :

Le Résultat de l’exécution budgétaire 2022 s’élève à +7 627 249,72 €, avec un résultat excédentaire pour la section d’exploitation (+13 235 241,39 €) et déficitaire pour la section d’investissement (-5 607 991,67 €). Additionnés aux résultats n-1 reportés, les résultats de clôture sont excédentaires à +12 651 936,43 €.

Restes à réaliser pris en compte (-5 744 218,61 €), le résultat global cumulé de l’exercice 2022 s’avère excédentaire à +6 907 717,82 €.

Ces résultats ont fait l’objet d’une reprise anticipée lors du budget primitif 2023.

I. LA SECTION D’EXPLOITATION

1. Les dépenses d’exploitation

Les charges réelles d’exploitation s’élèvent à 28,845 M€ contre 25,802 M€ en 2021, soit une augmentation de 3,042 M€ (+12%) avec un taux de réalisation de 91%.

Les charges à caractère général (chapitre 011) s’élèvent à 21,427 M€ soit une hausse de 3,801 M€ par rapport à 2021 (+22%) notamment liée au changement de mode de gestion sur le secteur Errobi Nive Adour (ex URA) avec, désormais, un contrat de délégation de service public (DSP) à paiement public entrainant un reversement intégral des recettes par le prestataire

Assainissement collectif

Reports de

l'exercice n-1

(002 / 001)

Résultats

d'exécution

2022

Résultats au

31/12/2022

(A)

Restes à

réaliser

(B)

Résultats

cumulés

(A+B)

Exploitation 8 313 936,99 13 235 241,39 21 549 178,38 -53 145,20 21 496 033,18 Investissement -3 289 250,28 -5 607 991,67 -8 897 241,95 -5 691 073,41 -14 588 315,36 Total + 5 024 686,71 + 7 627 249,72 + 12 651 936,43 -5 744 218,61 + 6 907 717,82

Chapitre Libellé CA 2021 Crédits ouverts 2022 CA 2022 Taux de réalisation Evolution CA22 / CA21 Restes à réaliser au 31/12

011 Charges à caractère général 17 625 669,59 24 104 099,37 21 427 166,10 88,9% 21,6% 79 944,10

012 Charges de personnel, frais assimilés 4 308 657,42 4 539 663,00 4 404 629,39 97,0% 2,2%

014 Atténuations de produits 0,00 10 000,00 0,00 0,0% 0,0%

65 Autres charges de gestion courante 290 333,42 158 674,00 130 328,42 82,1% -55,1%

Total des dépenses de gestion des services 22 224 660,43 28 812 436,37 25 962 123,91 90,1% 16,8% 79 944,10

66 Charges financières 1 824 052,26 1 751 000,00 1 750 280,08 100,0% -4,0%

67 Charges exceptionnelles 1 735 589,09 968 516,00 774 785,66 80,0% -55,4%

68 Dotations aux amortissements et provisions 18 443,00 357 455,00 357 455,00 100,0% 1838,2%

Total des dépenses réelles d'exploitation 25 802 744,78 31 889 407,37 28 844 644,65 90,5% 11,8% 79 944,10

023 Virement à la section d'investissement 16 340 976,63

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 9 644 734,36 9 744 550,00 9 744 484,43 100,0% 1,0%

Total des dépenses d'ordre d'exploitation 9 644 734,36 26 085 526,63 9 744 484,43 37,4% 1,0%

TOTAL DES DEPENSES D'EXPLOITATION CUMULEES 35 447 479,14 57 974 934,00 38 589 129,08 66,6% 8,9% 79 944,10(augmentation du chapitre 70), puis un versement de rémunération (augmentation du chapitre 011) à hauteur de 3,400 M€.

L’ouverture de la STEP de Saint Bernard à Bayonne participe également de cette hausse sur les postes énergie, transport et traitement des boues.

Les charges de personnel (chapitre 012), d’un montant de 4,405 M€ comprennent les frais de personnel communautaire affecté aux services de l’assainissement (y compris services supports) refacturés par le budget principal pour les personnels de droit public et par le budget de l’eau potable pour les personnels de droit privé. Elles augmentent de 2% par rapport à 2021 (+96 k€) et s’expliquent par la mise en œuvre des dispositifs réglementaires (notamment Glissement Vieillesse Technicité, revalorisation du point d’indice de la fonction publique et revalorisation de régime indemnitaire).

Les charges financières (chapitre 66) diminuent de 74 k€ (soit -4%) en raison de la baisse de l’encours de dette qui s’élève à 84,174 M€ au 31 décembre 2022 contre 87,506 M€ au 31 décembre 2021.

775 k€ de charges exceptionnelles ont été mandatées, essentiellement pour les annulations de titres sur exercices antérieurs ; une provision pour créances douteuses a été instaurée tout comme sur les autres budgets de la Communauté d’Agglomération pour une somme de 357 k€.

Sont comptabilisées en dépenses d’ordre les dotations aux amortissements des immobilisations (9,590 M€) et des charges financières (155 k€).

2. Les recettes d’exploitation

Les recettes réelles d’exploitation s’élèvent à 47,460 M€, avec un taux de réalisation de 106%, et sont en hausse de 36% par rapport à 2021 (+12,585 M€).

Les principales recettes que sont les produits des services (chapitre 70) justifient l’essentiel de cette hausse avec une augmentation de 12,615 M€ (+37%).

Elles comprennent à la fois la participation pour le financement de l’assainissement collectif (PFAC), en augmentation de 374 k€ (+10%) à 4,188 M€ et les recettes de la part assainissement sur les ventes d’eau, en hausse de 13,038 M€ (+48%) à 41,259 M€.

Cette forte hausse tient au changement de contrat de DSP Errobi Nive Adour évoqué ci-dessus et correspond aussi à des recettes ponctuelles sur l’exercice 2022 (solde de l’ancien contrat URA et régularisations de divers contrats).

Chapitre Libellé CA 2021 Crédits ouverts 2022 CA 2022 Taux de réalisation Evolution CA22 / CA21 Restes à réaliser au 31/12

013 Atténuations de charges 4 629,00 4 428,00 4 783,52 108,0% 3,3%

70 Produits services, domaine et ventes diverses 33 852 984,17 43 870 003,01 46 468 483,68 105,9% 37,3%

74 Dotations et participations 760 835,00 751 279,00 620 678,48 82,6% -18,4% 26 798,90

75 Autres produits de gestion courante 177 805,45 9 640,00 9 641,34 100,0% -94,6%

Total des recettes de gestion des services 34 796 253,62 44 635 350,01 47 103 587,02 105,5% 35,4% 26 798,90

76 Produits financiers 21,48 0,00 0,00 0,0% -100,0%

77 Produits exceptionnels 78 870,30 164 113,00 349 056,56 212,7% 342,6%

78 Reprises sur amortissements et provisions 0,00 7 398,00 7 398,00 100,0% 0,0%

Total des recettes réelles d'exploitation 34 875 145,40 44 806 861,01 47 460 041,58 105,9% 36,1% 26 798,90

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 4 610 032,61 4 854 136,00 4 364 328,89 89,9% -5,3%

Total des recettes d'ordre d'exploitation 4 610 032,61 4 854 136,00 4 364 328,89 89,9% -5,3%

TOTAL 39 485 178,01 49 660 997,01 51 824 370,47 104,4% 31,3% 26 798,90

002 Résultat d'exploitation reporté 8 285 664,47 8 313 936,99 8 313 936,99 100,0% 0,3%

TOTAL DES RECETTES D'EXPLOITATION CUMULEES 47 770 842,48 57 974 934,00 60 138 307,46 103,7% 25,9% 26 798,90532 k€ ont été perçus de l’Agence de l’Eau au titre des aides à la performance épuratoire des stations d’épuration (chapitre 74). Ces aides diminuent par rapport à 2021 (-128 k€) dans le cadre d’un dispositif dégressif s’arrêtant fin 2022.

De leur côté, les produits exceptionnels atteignent 349 k€, soit une augmentation de 270 k€ en partie due à une annulation de mandat sur exercice antérieur liée à une régularisation de TVA (128 k€).

Les recettes d’ordre correspondent à la quote-part des subventions d’investissement transférées (4,316 M€) et au transfert en investissement des travaux en régie (48 k€).

3. Résultat de la section d’exploitation

Le résultat d’exploitation de l’exercice 2022 s’élève à +13 235 241,39 €.

Compte tenu de l’excédent repris de 2021 (+8 313 936,99 €) et des restes à réaliser (-53 145,20 €), la section d’exploitation affiche un excédent de clôture de +21 496 033,18 €.

II. LA SECTION D’INVESTISSEMENT

1. Les dépenses d’investissement

Les dépenses réelles d’investissement s’élèvent à 25,765 M€ dont 7,583 M€ de remboursement du capital de la dette et 15,318 M€ de dépenses d’équipement.

Le remboursement en capital de la dette est en hausse de 504 k€ (+7%) en raison de la progressivité de l’amortissement et de l’entrée en amortissement en 2022 de deux emprunts et de trois avances de l’Agence de l’Eau.

Les dépenses d’équipement (15,318 M€ contre 20,753 M€ en 2021) ont concerné notamment les opérations suivantes :

- travaux de construction de la nouvelle station d’épuration à Saint-Pée-sur-Nivelle ; - mise en séparatif des réseaux sous l'avenue de la Rhune et création d’un bassin de rétention enterré à Ciboure ;

Chapitre Libellé CA 2021 Crédits ouverts 2022 CA 2022 Taux de réalisation Evolution CA22 / CA21 Restes à réaliser au 31/12

20 Immobilisations incorporelles 223 490,33 3 731 333,12 612 041,59 16,4% 173,9% 864 662,76

21 Immobilisations corporelles 3 513 460,06 11 115 367,00 4 264 000,35 38,4% 21,4% 3 359 370,49

23 Immobilisations en cours 17 016 046,78 18 545 673,99 10 442 010,96 56,3% -38,6% 2 663 079,20

Total des dépenses d'équipement 20 752 997,17 33 392 374,11 15 318 052,90 45,9% -26,2% 6 887 112,45

16 Emprunts et dettes assimilées 7 079 268,64 7 583 600,00 7 583 363,45 100,0% 7,1%

27 Autres immobilisations financières 1 432,88 0,00 0,00 0,0% -100,0%

Total des dépenses financières 7 080 701,52 7 583 600,00 7 583 363,45 100,0% 7,1% 0,00

45 Opérations pour compte de tiers 2 348 708,34 4 950 037,61 2 863 786,11 57,9% 21,9% 1 191 070,83

Total des dépenses réelles d'investissement 30 182 407,03 45 926 011,72 25 765 202,46 56,1% -14,6% 8 078 183,28

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 4 610 032,61 4 854 136,00 4 364 328,89 89,9% -5,3%

041 Opérations patrimoniales 2 044 162,83 1 942 839,00 800 005,20 41,2% -60,9%

Total des dépenses d'ordre d'investissement 6 654 195,44 6 796 975,00 5 164 334,09 76,0% -22,4%

TOTAL 36 836 602,47 52 722 986,72 30 929 536,55 58,7% -16,0% 8 078 183,28

001 Solde d'exécution négatif reporté 4 085 800,48 3 289 250,28 3 289 250,28 100,0% -19,5%

TOTAL DES DEPENSES D'INVESTISSEMENT CUMULEES 40 922 402,95 56 012 237,00 34 218 786,83 61,1% -16,4% 8 078 183,28- travaux de réhabilitation et mise en séparatif des réseaux avenue Victor Hugo à Saint Jean de Luz ;

- travaux de création d’un bassin de stockage de 1000 m3 sur le site de la station d’épuration du Pont de l’Aveugle à Anglet ;

- travaux de création d’un poste de refoulement et d’un bassin enterré de stockage des eaux unitaires de 500 m3 et réhabilitation des réseaux - secteur Marion - quartier Beausoleil à Biarritz ;

- levée des réserves et réception des travaux de réhabilitation-extension de la station d’épuration de Saint Bernard à Bayonne ;

- levée des réserves et réception des travaux de réhabilitation-extension de la station d’épuration de Bardos ;

- réhabilitation réseaux et réaménagement place de la Haute Ville à Mauléon ; - divers renouvellements et extensions des réseaux d’eaux usées sur les secteurs.

2,864 M€ ont été réalisés en opérations pour comptes de tiers (chapitre 45), notamment les opérations unitaires incluant des travaux pluviaux.

Les opérations d’ordre au chapitre 040 correspondent au transfert des subventions d’équipement reçues et à l’intégration des travaux en régie évoqués en recettes d’exploitation, auxquelles s’ajoutent des opérations patrimoniales liées aux remboursements d’avances sur marchés et à la récupération de la TVA via les fermiers (800 k€).

2. Les recettes d’investissement

Outre l’affectation en réserve d’une partie de l’excédent d’exploitation 2021 (4,009 M€), les recettes réelles s’élèvent à 10,768 M€ et correspondent pour partie aux subventions et avances perçues de l’Agence de l’Eau : 2,985 M€ de subventions perçues en particulier pour la STEP de Saint-Pée-sur-Nivelle (acompte de 970 k€) et 752 k€ d’avances auxquels s’ajoutent 946 k€ de subventions et 242 k€ d’avances en restes à réaliser.

Le recours à l’emprunt a été nécessaire pour un montant de 3,5 M€, avec la mobilisation de deux prêts d’une durée de 25 ans, souscrits fin 2021 auprès de la Banque Postale pour 2 M€ (taux fixe de 0,78%) et en juin 2022 auprès de la Caisse des Dépôts et Consignations pour 1,5 M€ (taux fixe de 1,76%).

Chapitre Libellé CA 2021 Crédits ouverts 2022 CA 2022 Taux de réalisation Evolution CA22 / CA21 Restes à réaliser au 31/12

13 Subventions d'investissement 3 076 729,07 6 210 969,37 3 051 751,05 49,1% -0,8% 1 073 602,37

16 Emprunts et dettes assimilées 11 460 128,22 11 752 560,60 4 252 094,45 36,2% -62,9% 241 980,00

20 Immobilisations incorporelles 103,25 0,00 0,00 0,0% -100,0%

21 Immobilisations corporelles 49 060,38 0,00 19 676,46 0,0% -59,9%

23 Immobilisations en cours 1 937 117,42 26 900,00 39 842,54 148,1% -97,9%

Total des recettes d'équipement 16 523 138,34 17 990 429,97 7 363 364,50 40,9% -55,4% 1 315 582,37

106 Réserves 5 732 459,40 4 009 426,35 4 009 426,35 100,0% -30,1%

27 Autres immobilisations financières 516 452,23 915 807,79 437 800,29 47,8% -15,2%

Total des recettes financières 6 248 911,63 4 925 234,14 4 447 226,64 90,3% -28,8% 0,00

45 Opérations pour compte de tiers 2 688 180,69 5 068 207,26 2 966 464,11 58,5% 10,4% 1 071 527,50

Total des recettes réelles d'investissement 25 460 230,66 27 983 871,37 14 777 055,25 52,8% -42,0% 2 387 109,87

021 Virement de la section d'exploitation 16 340 976,63

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 9 644 734,36 9 744 550,00 9 744 484,43 100,0% 1,0%

041 Opérations patrimoniales 2 044 162,83 1 942 839,00 800 005,20 41,2% -60,9%

Total des recettes d'ordre d'investissement 11 688 897,19 28 028 365,63 10 544 489,63 37,6% -9,8%

TOTAL 37 149 127,85 56 012 237,00 25 321 544,88 45,2% -31,8% 2 387 109,87

001 Solde d'exécution positif reporté 484 024,82 0,00 0,00 0,0% -100,0%

TOTAL DES RECETTES D'INVESTISSEMENT CUMULEES 37 633 152,67 56 012 237,00 25 321 544,88 45,2% -32,7% 2 387 109,87Les refacturations d’opérations pour compte de tiers ont représenté 2,966 M€ (+1,072 M€ en restes à réaliser) au titre de travaux mutualisés sur plusieurs budgets.

Les recettes d’ordre correspondent aux dotations aux amortissements des immobilisations et des charges financières, complétées des opérations patrimoniales de remboursement d’avances et de récupération de la TVA via les fermiers.

3. Solde de la section d’investissement

Le solde d’investissement de l’exercice est déficitaire à -5 607 991,67 €.

En tenant compte du solde d’investissement reporté de 2021 (-3 289 250,28 €) et des restes à réaliser (-5 691 073,41 €), le solde d’investissement cumulé s’élève à -14 588 315,36 €.

III. VOTE

En application de l’article L. 2121-14 du code général des collectivités territoriales, Monsieur Jean-René ETCHEGARAY, Président de la Communauté d’Agglomération Pays Basque en exercice en 2022, et donc ordonnateur des comptes objets du présent rapport, se retire au moment du vote.

Le Conseil communautaire est invité à approuver le compte administratif du budget annexe de l’assainissement collectif, pour l’exercice 2022, selon le document budgétaire joint.

ADOPTE A L'UNANIMITE

Pour :209

Contre :0

Abstention :0

Ne prend pas part au vote :0

Non votants :0

Fait et délibéré en séance les jours,

mois et an que dessus et le présent

extrait certifié conforme au registre.

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