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unknown - Communauté d'agglomération - Pays Basque - OJ 21 Exercice 2020 CA BA Assainissement collectif gestion deleguee TDD TVA Document publié le Mercredi 1 janvier 2020 Lien du pdf (unknown - Communauté d'agglomération - Pays Basque - OJ 21 Exercice 2020 CA BA Assainissement collectif gestion deleguee TDD TVA)Thèmes du document : Eau et assainissement, Banque, Investissement et développement économique, EXTRAIT DU REGISTRE DES

DELIBERATIONS

DU CONSEIL COMMUNAUTAIRE

SEANCE DU 19 JUIN 2021

OJ N° 021 - Finances, Fiscalité.

Exercice 2020 - Compte Administratif - Budget annexe de l'assainissement collectif gestion déléguée avec transfert de droits à déduction de TVA.

Date de la convocation : 11 juin 2021

Nombre de conseillers en exercice : 231

Président de séance : Monsieur Jean-René ETCHEGARAY, Président de la Communauté d’Agglomération Pays Basque

PRESENTS :

ABBADIE Arnaud, ACCOCEBERRY Ximun, AIRE Xole, AIZPURU Eliane (jusqu’à l’OJ N°69), ALDACOURROU Michel, ALDANA-DOUAT Eneko (jusqu’à l’OJ N°4), ALLEMAN Olivier (jusqu’à l’OJ N°5), ALQUIE Nicolas (jusqu’à l’OJ N°22), ANCHORDOQUY Jean-Michel, ANGLADE Jean-François, ARAMENDI Philippe, ARHANCHIAGUE Jean-Pierre, ARHIE Cyril représenté par ETCHEVERRY Pierre-Michel suppléant, ARLA Alain, AROSTEGUY Maider (jusqu’à l’OJ N°40), ARRABIT Bernard (jusqu’à l’OJ N° 41), ARZELUS ARAMENDI Paulo, AYPHASSORHO Sylvain, BACHO Sauveur, BALMAT Mélanie (jusqu’à l’OJ N°69), BARANTHOL Jean-Marc, BEHOTEGUY Maider, BELLEAU Gabriel, BERGÉ Mathieu (jusqu’à l’OJ N°3 puis à compter de l’OJ N°8), BERTHET André, BICAIN Jean-Michel représenté par ZUBELDIA Maitena suppléante, BIDART Jean-Paul, BIDEGAIN Gérard (jusqu’à l’OJ N°44), BISAUTA Martine, BIZOS Patrick, BLEUZE Anthony (jusqu’à l’OJ N°22), BONZOM Jean-Marc, BORDES Alexandre (jusqu’à l’OJ N°55), BOUR Alexandra, BURRE-CASSOU Marie-Pierre, BUSSIRON Jean Yves, CACHENAUT Bernard, CAPDEVIELLE Colette, CARRERE Bruno, CARRICART Pierre, CARRIQUE Renée, CASCINO Maud (jusqu’à l’OJ N° 25,mais n’a pu voter l’OJ N°23), CASTEL Sophie (jusqu’à l’OJ N°58), CENDRES Bruno, CHAFFURIN André, COLAS Véronique, CORRÉGÉ Loïc (jusqu’à l’OJ N°67), COTINAT Céline, CURUTCHARRY Antton, CURUTCHET Maitena, DAGORRET François, DAGUERRE-ELIZONDO Marie-Christine, DAMESTOY Odile, DANTIACQ Pascal, DARASPE Daniel (jusqu’à l’OJ N°69), DARRICARRERE Raymond (jusqu’à l’OJ N°61), DE PAREDES Xavier (jusqu’à l’OJ N°7), DELGUE Lucien (jusqu’à l’OJ N°44), DEMARCQ-EGUIGUREN Solange, DERVILLE Sandrine, DESTRUHAUT Pascal (jusqu’à l’OJ N°69), DIRATCHETTE Emile, DUBOIS Alain, DUHART Agnès, DURRUTY Sylvie, DUZERT Alain, ECENARRO Kotte, ECHEVERRIA Andrée, ELGART Xavier, ELISSALDE Philippe, ERGUY Chantal, ERREMUNDEGUY Joseba, ESTEBAN Mixel, ETCHAMENDI Nicole (jusqu’à l’OJ N°71), ETCHART Jean-Louis, ETCHEBER Pierre, ETCHEGARAY Jean-René, ETCHEGARAY Patrick (jusqu’à l’OJ N°44), ETCHEMENDY Jean, ETCHEMENDY René (jusqu’à l’OJ N°6), ETCHENIQUE Philippe (jusqu’à l’OJ N°4), ETCHEVERRY Michel, ETCHEVERRY Pello (jusqu’à l’OJ N° 25,mais n’a pu voter l’OJ N°23), ETXELEKU Peio (jusqu’à l’OJ N°69), EYHERABIDE Pierre, FONTAINE Arnaud (jusqu’à l’OJ N°7), FOSSECAVE Pascale (jusqu’à l’OJ N°41), FOURNIER Jean-Louis représenté par DAGORRET LACARRA Anita suppléante, GALLOIS Françoise, GASTAMBIDE Arño représenté par OXARANGO Maite suppléante, GAVILAN Francis, GOBET Amaya, GONZALEZ Francis, GUILLEMIN Christian (jusqu’à l’OJ N°7), HARAN Gilles, HARDOUIN Laurence, HARDOY Pierre, HIRIGOYEN Fabiene, HIRIGOYEN Roland, HOUET Muriel, HUGLA David (jusqu’à l’OJ N°56), IBARRA Michel, IDIART Dominique, IHIDOY Sébastien, INCHAUSPE Laurent, IPUTCHA Jean-Marie, IRIART Alain, IRIART Jean-Pierre, IRIART BONNECAZE DEBAT Carole (jusqu’à l’OJ N°6), IRIGOYEN Jean-François, IRUME Jean-Michel, ITHURRALDE Éric, ITHURRIA Nicole (jusqu’à l’OJ N°4), JONCOHALSA Christian, KAYSER Mathieu (à compter de l’OJ N°5 et jusqu’à l’OJ N°42), LABADOT Louis (jusqu’à l’OJ N° 54), LABEGUERIE Marc, LABORDE Michel, LABORDE LAVIGNETTE Jean- Baptiste, LACASSAGNE Alain, LACOSTE Xavier, LAIGUILLON Cyrille (jusqu’à l’OJ N°45), LARRALDE André, LARRANDA Régine représentée par DUHART Mathias suppléant, LARRASA Leire, LASSERRE Florence, LASSERRE Marie, LETCHAUREGUY Maite, LOUGAROT Bernard (jusqu’à l’OJ N°53), LUCHILO

Publié le 28/06/2021Jean-Baptiste, MAILHARIN Jean-Claude, MARTIAL ETCHEGORRY Nathalie, MARTIN-DOLHAGARAY Christine, MASSÉ Philippe, MASSONDO Charles (jusqu’à l’OJ N°45), MASSONDO BESSOUAT Laurence (jusqu’à l’OJ N° 25,mais n’a pu voter l’OJ N°23), MILLET-BARBÉ Christian, MINONDO Raymond, MOUESCA Colette, NABARRA Dorothée, NADAUD Anne-Marie, NARBAIS-JAUREGUY Éric (jusqu’à l’OJ N°55), NÉGUELOUART Pascal, OÇAFRAIN Gilbert, OÇAFRAIN Michel (jusqu’à l’OJ N°54), OLÇOMENDY Daniel, PARGADE Isabelle (jusqu’à l’OJ N°55), PARIS Joseph, PINATEL Anne (jusqu’à l’OJ N°41), PITRAU Maite, POYDESSUS Dominique, PRÉBENDÉ Jean-Louis, QUIHILLALT Pierre, RUSPIL Iban (jusqu’à l’OJ N° 25,mais n’a pu voter l’OJ N°23), SAINT-ESTEVEN Marc, SALDUMBIDE Sylvie, SAMANOS Laurence, SANS Anthony, SANSBERRO Thierry, SERRES-COUSINÉ Christine, SERVAIS Florence (jusqu’à l’OJ N°69), SUQUILBIDE Martin, TELLIER François, THICOIPE Xabi, UGALDE Yves, UHART Michel, URRUTICOECHEA Egoitz (jusqu’à l’OJ N°11), URRUTY Pierre, UTHURRALT Dominique, VAQUERO Manuel (jusqu’à l’OJ N°50), YBARGARAY Jean-Claude.

ABSENTS OU EXCUSES :

ACCURSO Fabien, ALZURI Emmanuel, ARROSSAGARAY Pierre, AYENSA Fabienne, BACH Fabrice- Sébastien, BARETS Claude, BARUCQ Guillaume, BÈGUE Catherine, BERÇAÏTS Christian, BEREAU Emmanuel, BETAT Sylvie, BUTORI Nicole, CASABONNE Bernard, CASET-URRUTY Christelle, CASTREC Valérie, CHAPAR Marie-Agnès, CHASSERIAUD Patrick, CHAZOUILLERES Edouard, CROUZILLE Cédric, DALLET Emmanuelle, DAMESTOY Hervé, DAVANT Allande, DE LARA Manuel, DEQUEKER Valérie, DUBLANC Gilbert, DUPREUILH Florence, DURAND PURVIS Anne-Cécile, DUTARET-BORDAGARAY Claire, ERDOZAINCY-ETCHART Christine, ETCHEBERRY Jean-Jacques, GARICOITZ Robert, GOMEZ Ruben, GOYHENEIX Joseph, HEUGUEROT Daniel, IDIART Michel, INCHAUSPE Beñat, INCHAUSPE Henry, IRIGOIN Didier, IRIGOIN Jean-Pierre, JAURIBERRY Bruno, KEHRIG COTTENÇON Chantal, LAFLAQUIERE Jean-Pierre, LAUQUÉ Christine, LAVIGNE Dominique, LEIZAGOYEN Sylvie, LOUPIEN-SUARES Déborah, MARTI Bernard, MOCHO Joseph, MOTSCH Nathalie, OÇAFRAIN Jean-Marc, OLIVE Claude, PONS Yves, POYDESSUS Jean-Louis, PRAT Jean-Michel, QUEHEILLE Jean-Marie, ROQUES Marie-Josée, TRANCHE Frédéric, URRUTIAGUER Sauveur, VALS Martine, VERNASSIERE Marie-Pierre.

PROCURATIONS :

ALDANA-DOUAT Eneko à LARRASA Leire (à compter de l’OJ N°5), ALLEMAN Olivier à LASSERRE Florence (à compter de l’OJ N°6), AIZPURU Eliane à SAMANOS Laurence (à compter de l’OJ N°70), ALZURI Emmanuel à BOUR Alexandra, ARROSSAGARAY Pierre à CARRIQUE Renée, AYENSA Fabienne à DARRICARRERE Raymond (jusqu’à l’OJ N°61), BARETS Claude à MINONDO Raymond, BERGÉ Mathieu à CAPDEVIELLE Colette (à compter de l’OJ N°4 et jusqu’à l’OJ N°7), BIDEGAIN Gérard à BIDART Jean-Paul (à compter de l’OJ N°45), BUTORI Nicole à ECENARRO Kotte, CASCINO Maud à PINATEL Anne (OJ N°23 et à compter de l’OJ N°26 jusqu’à l’OJ N°41), CASTEL Sophie à LACASSAGNE Alain (à compter de l’OJ N°59), CASTREC Valérie à BALMAT Mélanie (jusqu’à l’OJ N°69), CHASSERIAUD Patrick à MOUESCA Colette, CHAZOUILLERES Edouard à LABORDE Michel, CROUZILLE Cédric à DE PAREDES Xavier (jusqu’à l’OJ N°7), DAMESTOY Hervé à DUBOIS Alain, DE PAREDES Xavier à ETXELEKU Peio (à compter de l’OJ N°8 et jusqu’à l’OJ N°69), DELGUE Lucien à ITHURRALDE Eric (à compter de l’OJ N°45), DUTARET- BORDAGARAY Claire à EYHERABIDE Pierre, ETCHEGARAY Patrick à LARRALDE André (à compter de l’OJ N°45), ERDOZAINCY-ETCHART Christine à LARRALDE André, ETCHEMENDY René à OLÇOMENDY Daniel (à compter de l’OJ N°7), ETCHEVERRY Pello à IRIGOYEN Jean-François (pour le vote de l’OJ N°23 et à compter de l’OJ N°26), ETXELEKU Peio à CURUTCHET Maitena (à compter de l’OJ N°70), FONTAINE Arnaud à ERGUY Chantal (à compter de l’OJ N°8), FOSSECAVE Pascale à VAQUERO Manuel (à compter de l’OJ N°42 et jusqu’à l’OJ N°50), GOMEZ Ruben à URRUTICOECHEA Egoitz (jusqu’à l’OJ N°11), GOYHENEIX Joseph à IHIDOY Sébastien, HEUGUEROT Daniel à RUSPIL Iban (jusqu’à l’OJ N° 25,mais n’a pu voter l’OJ N°23), IRIART BONNECAZE DEBAT Carole à IPUTCHA Jean-Marie (à compter de l’OJ N°7), ITHURRIA Nicole à IRIGOYEN Jean-François (à compter de l’OJ N°5), KEHRIG COTTENÇON Chantal à BISAUTA Martine, LAIGUILLON Cyrille à HARDOUIN Laurence (à compter de l’OJ N°46), LAFLAQUIERE Jean-Pierre à BLEUZE Anhony (jusqu’à l’OJ N°22), LAUQUÉ Christine à LACASSAGNE Alain, LOUPIEN- SUARES Déborah à CORRÉGÉ Loïc (jusqu’à l’OJ N°67), MARTI Bernard à DERVILLE Sandrine, OÇAFRAIN Jean-Marc à OÇAFRAIN Michel (jusqu’à l’OJ N°54), OÇAFRAIN Michel à OÇAFRAIN Gilbert (à compter de l’OJ N°55), OLIVE Claude à BERTHET André, ROQUES Marie-Josée à GONZALEZ Francis, TRANCHE Frédéric à DEMARCQ-EGUIGUREN Solange, VALS Martine à CASCINO Maud (jusqu’à l’OJ N° 25,mais n’a pu voter l’OJ N°23), VERNASSIERE Marie-Pierre à IBARRA Michel.

SECRETAIRE DE SEANCE : Madame CELINE COTINAT

Modalités de vote : VOTE ELECTRONIQUEOJ N° 021 - Finances, Fiscalité.

Exercice 2020 - Compte Administratif - Budget annexe de l'assainissement collectif gestion déléguée avec transfert de droits à déduction de TVA.

Rapporteur : Monsieur Kotte ECENARRO

Mes chers collègues,

La Communauté d’Agglomération Pays Basque exerce depuis le 1er janvier 2018 la compétence Assainissement collectif sur l’ensemble du Pays Basque. L’exercice de cette compétence relève de la gestion d’un service public à caractère industriel et commercial nécessitant un suivi au sein d’un budget annexe spécifique. Trois budgets annexes ont été ouverts selon le mode de gestion (régie ou délégation) et le mode de récupération de la TVA (par la voie fiscale ou via le délégataire).

Les résultats de l’exécution budgétaire 2020 du budget annexe de l’Assainissement collectif Gestion déléguée avec transfert de droits à déduction de TVA, conformes au compte de gestion de la trésorerie, sont les suivants :

Le résultat de l’exécution budgétaire 2020 s’élève à +659 060,12 €, compte tenu des résultats excédentaire de la section d’exploitation (+1 331 534,52 €) et déficitaire de la section d’investissement (-672 474,40 €). Additionnés aux résultats n-1 reportés, les résultats de clôture sont excédentaires de +2 452 607,21 €.

Restes à réaliser pris en compte (-182 405,11 €), le résultat global cumulé de l’exercice 2020 s’avère excédentaire à +2 270 202,10 €.

Ces résultats ont fait l’objet d’une reprise anticipée lors du budget primitif 2021.

I. LA SECTION D’EXPLOITATION

1. Les dépenses d’exploitation

Les charges réelles d’exploitation s’élèvent à 1,768 M€, avec un taux de réalisation de 84%.

Les charges à caractère général (chapitre 011) s’élèvent à 379 k€. Elles baissent de 31% (-168 k€) par rapport à 2019 essentiellement du fait que, suite à la mise en place d’une nouvelle délégation de service public sur le secteur 1 (Sud Pays Basque) depuis le 1er mai 2019, les

Assainissement Gestion

déléguée TDDTVA

Reports de

l'exercice n-1

(002 / 001)

Résultats

d'exécution

2020

Résultats au

31/12/2020

(A)

Restes à

réaliser

(B)

Résultats

cumulés

(A+B)

Exploitation 637 047,87 1 331 534,52 1 968 582,39 -6 116,97 1 962 465,42 Investissement 1 156 499,22 -672 474,40 484 024,82 -176 288,14 307 736,68 Total + 1 793 547,09 + 659 060,12 + 2 452 607,21 -182 405,11 + 2 270 202,10

Chapitre Libellé CA 2019 Crédits ouverts 2020 CA 2020 Taux de réalisation Evolution CA20 / CA19 Restes à réaliser au 31/12

011 Charges à caractère général 547 491,28 633 899,87 379 400,71 59,85% -30,70% 6 116,97

012 Charges de personnel, frais assimilés 556 778,64 483 349,00 483 349,00 100,00% -13,19%

65 Autres charges de gestion courante 436 150,78 728 063,00 672 892,43 92,42% 54,28%

66 Charges financières 482 689,14 222 867,00 218 196,08 97,90% -54,80%

67 Charges exceptionnelles 23 350,57 40 500,00 13 751,53 33,95% -41,11%

TOTAL Dépenses réelles 2 046 460,41 2 108 678,87 1 767 589,75 83,82% -13,63% 6 116,97

023 Virement à la section d'investissement 687 145,00

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 3 079 712,23 3 428 270,00 3 402 706,76 99,25% 10,49%

TOTAL Dépenses d'ordre 3 079 712,23 4 115 415,00 3 402 706,76 82,68% 10,49%

TOTAL DEPENSES D'EXPLOITATION 5 126 172,64 6 224 093,87 5 170 296,51 83,07% 0,86% 6 116,97dépenses d’exploitation de ce secteur sont désormais réalisées sur le budget Assainissement Gestion déléguée.

Les charges de personnel (chapitre 012) d’un montant de 483 k€ comprennent les frais de personnel communautaire affecté aux services de l’eau potable (y compris services supports) refacturés par le budget principal.

674 k€ ont été réalisés pour les charges de gestion courante (chapitre 65) dans le cadre de reversements aux délégataires. Elles augmentent du fait notamment d’un surcoût d’exploitation sur une station d’épuration du secteur Errobi Nive Adour.

Les charges financières d’un montant de 218 k€ (chapitre 66) diminuent sensiblement en raison d’une diminution de l’encours de dette qui s’élève à 12,848 M€ au 31 décembre 2020 contre 13,664 M€ au 31 décembre 2019 et du fait que les charges 2019 incluaient 196 k€ d’indemnités de remboursement anticipé versées dans le cadre d’une opération de compactage de dette.

Sont comptabilisées en dépenses d’ordre les dotations aux amortissements des immobilisations (3,060 M€) et des indemnités de remboursement anticipé de la dette (343 k€).

2. Les recettes d’exploitation

Les recettes réelles d’exploitation s’élèvent à 5,673 M€ avec un taux de réalisation de 137%.

Les produits des services (chapitre 70) d’un montant de 4,929 M€ concernent les recettes de la part assainissement sur les ventes d’eau. Celles-ci sont perçues par application du tarif voté, non modifié depuis la prise de compétence.

L’importante diminution constatée par rapport à 2019 tient au transfert des recettes de Sud Pays Basque sur le budget assainissement gestion déléguée en année pleine suite à la mise en place d’une nouvelle DSP pour ce secteur à compter de mai 2019.

378 k€ ont été perçus de l’Agence de l’Eau au titre des aides à la performance épuratoire des stations d’épuration (chapitre 74). Elles augmentent par rapport à 2019 du fait de rattrapage de primes 2018.

Les autres produits de gestion courante (chapitre 75) représentent 328 k€, en baisse par rapport à 2019, année qui avait bénéficié de régularisations sur reversements des parts collectivité dans le cadre de contrats d’affermage.

Les recettes d’ordre correspondent à la quote-part des subventions d’investissement transférées (531 k€) et au transfert en investissement d’indemnités de remboursement anticipé de prêts réaménagés (298 k€).

Chapitre Libellé CA 2019 Crédits ouverts 2020 CA 2020 Taux de réalisation Evolution CA20 / CA19 Restes à réaliser au 31/12

70 Produits services, domaine et ventes diverses 7 829 266,00 3 954 500,00 4 929 015,03 124,64% -37,04%

74 Dotations et participations 6 462,00 189 030,00 377 979,00 199,96% 5749,26%

75 Autres produits de gestion courante 547 419,27 0,00 327 789,31 0,00% -40,12%

77 Produits exceptionnels 382,53 6 595,00 37 931,26 575,15% 9815,89%

TOTAL Recettes réelles 8 383 529,80 4 150 125,00 5 672 714,60 136,69% -32,34% 0,00

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections 727 286,54 1 436 921,00 829 116,43 57,70% 14,00%

TOTAL Recettes d'ordre 727 286,54 1 436 921,00 829 116,43 57,70% 14,00%

TOTAL 9 110 816,34 5 587 046,00 6 501 831,03 116,37% -28,64% 0,00

002 Résultat de fonctionnement reporté 5 420 198,44 637 047,87 637 047,87 100,00% -88,25%

TOTAL RECETTES D'EXPLOITATION 14 531 014,78 6 224 093,87 7 138 878,90 114,70% -50,87% 0,003. Résultat de la section d’exploitation

Le résultat d’exploitation de l’exercice 2020 s’élève à +1 331 534,52 €.

Compte tenu de l’excédent repris de 2019 (+637 047,87 €) et des restes à réaliser, la section d’exploitation affiche un excédent de clôture de +1 962 465,42 €.

II. LA SECTION D’INVESTISSEMENT

1. Les dépenses d’investissement

Avec un taux de réalisation de 67%, les dépenses réelles d’investissement s’élèvent à 15,906 M€ dont 12,025 M€ de remboursement du capital de la dette et 3,880 M€ de dépenses d’équipement.

Le remboursement en capital de la dette est en très forte augmentation car il intègre des écritures liées à une opération de compactage de la dette (10,862 M€) d’un montant supérieur à celui des opérations de compactage réalisées en 2019 (4,469 M€).

Déduction faite de ces écritures spécifiques, dont on retrouve le pendant en recettes, le remboursement « net » sur l’exercice s’élève à 1,163 M€, montant en baisse par rapport à 2019 (-322 k€) en raison du transfert au 1er mai 2019 de la dette de l’ancien budget Sud Pays Basque au budget assainissement gestion déléguée et de l’extinction de quatre emprunts en 2019.

Les dépenses d’équipement (3,880 M€ auxquels s’ajoutent 1,349 M€ de restes à réaliser reportés sur 2021) comprenaient notamment les opérations suivantes :

- Mise en séparation des réseaux avenue d’Arthez à Saint Palais – Secteur Amikuze ; - Fin des travaux de réhabilitation du système membranaire de la station d’épuration de Bassussarry - Secteur Errobi - Nive Adour ;

- Etude du transfert des effluents sur la station d’épuration de Mouguerre – Secteur Errobi - Nive Adour ;

- Divers travaux et études.

Les dépenses d’ordre correspondent à la quote-part des subventions d’investissement transférées et aux écritures d’étalement de l’indemnité de remboursement anticipé des prêts réaménagés (829 k€) et à des opérations patrimoniales liées au transfert des droits à déduction de TVA et au remboursement d’avances sur marchés (1,097 M€).

Chapitre Libellé CA 2019 Crédits ouverts 2020 CA 2020 Taux de réalisation Evolution CA20 / CA19 Restes à réaliser au 31/12

13 Subventions d'investissement 45 958,99 0,00

16 Emprunts et dettes assimilées 6 210 720,52 12 026 606,00 12 025 254,48 99,99% 93,62%

20 Immobilisations incorporelles 62 704,62 326 315,41 90 081,34 27,61% 43,66% 139 230,51

21 Immobilisations corporelles 1 377 328,69 2 666 662,57 1 272 185,55 47,71% -7,63% 593 942,31

23 Immobilisations en cours 1 793 382,71 3 740 707,71 2 518 063,32 67,32% 40,41% 615 478,71

45 Opérations pour le compte de tiers 27 582,05 0,00

TOTAL Dépenses réelles 9 517 677,58 18 760 291,69 15 905 584,69 84,78% 67,12% 1 348 651,53

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 727 286,54 1 436 921,00 829 116,43 57,70% 14,00%

041 Opérations patrimoniales 1 224 262,81 1 219 028,00 1 096 535,98 89,95% -10,43%

TOTAL Dépenses d'ordre 1 951 549,35 2 655 949,00 1 925 652,41 72,50% -1,33%

TOTAL DEPENSES D'INVESTISSEMENT 11 469 226,93 21 416 240,69 17 831 237,10 83,26% 55,47% 1 348 651,532. Les recettes d’investissement

Outre l’affectation en réserve des excédents d’exploitation 2019 (1,208 M€), les recettes réelles s’élèvent à 11,452 M€ et correspondent essentiellement aux écritures liées au compactage de la dette (10,862 M€), aux subventions ou avances perçues de l’Agence de l’Eau (344 k€ de subventions +297 k€ inscrits en restes à réaliser et 49 k€ d’avances).

Il n’a pas été besoin de recourir à l’emprunt pour équilibrer ce budget.

Les recettes d’ordre correspondent aux dotations aux amortissements des immobilisations et des charges financières (3,403 M€) et aux opérations patrimoniales liées au transfert des droits à déduction de TVA et au remboursement d’avances (1,097 M€).

3. Solde de la section d’investissement

Le solde d’investissement de l’exercice est déficitaire de 672 474,40 €.

En tenant compte du solde d’investissement reporté de 2019 (+1 156 499,22 €) et des restes à réaliser (-176 288,14 €), le solde d’investissement cumulé s’élève à +307 736,68 €.

III. VOTE

En application de l’article L2121-14 du code général des collectivités territoriales, Monsieur Jean- René ETCHEGARAY, Président de la Communauté d’Agglomération Pays Basque en exercice en 2020, et donc ordonnateur des comptes objets du présent rapport, se retire au moment du vote.

Le Conseil communautaire est invité à approuver le compte administratif du budget annexe de l’assainissement collectif gestion déléguée avec transfert de droits à déduction de TVA, pour l’exercice 2020, selon le document budgétaire joint.

ADOPTE A L'UNANIMITE

Pour : 148

Contre :0

Abstention :4

Ne prend pas part au vote :1

Non votants :38

Chapitre Libellé CA 2019 Crédits ouverts 2020 CA 2020 Taux de réalisation Evolution CA20 / CA19 Restes à réaliser au 31/12

106 Réserves 781 911,23 1 207 664,56 1 207 664,56 100,00% 54,45%

13 Subventions d'investissement 779 440,79 619 266,98 343 700,33 55,50% -55,90% 297 438,01

16 Emprunts et dettes assimilées 4 641 417,97 11 858 698,52 10 911 185,80 92,01% 135,08%

23 Immobilisations en cours 0,00 27,78 0,00% 0,00%

27 Autres immobilisations financières 2 447 183,76 1 239 668,41 196 941,49 15,89% -91,95% 874 925,38

45 Opérations pour le compte de tiers 27 351,05 0,00

TOTAL Recettes réelles 8 677 304,80 14 925 298,47 12 659 519,96 84,82% 45,89% 1 172 363,39

021 Virement de la section d'exploitation 687 145,00

040 Opérations d'ordre de transfert entre sections 3 079 712,23 3 428 270,00 3 402 706,76 99,25% 10,49%

041 Opérations patrimoniales 1 224 262,81 1 219 028,00 1 096 535,98 89,95% -10,43%

TOTAL Recettes d'ordre 4 303 975,04 5 334 443,00 4 499 242,74 84,34% 4,54%

TOTAL 12 981 279,84 20 259 741,47 17 158 762,70 84,69% 32,18% 1 172 363,39

001 Solde d'exécution reporté 499 649,46 1 156 499,22 1 156 499,22 100,00% 131,46%

TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 13 480 929,30 21 416 240,69 18 315 261,92 85,52% 35,86% 1 172 363,39Abstention :

080 DE PAREDES Xavier (113 ETXELEKU Peio), 084 DERVILLE Sandrine, 113 ETXELEKU Peio, 177 MARTI Bernard (084 DERVILLE Sandrine).

Ne prend pas part au vote :

093 DUZERT Alain.

Non votants :

003 AIRE Xole , 004 AIZPURU Eliane , 016 AROSTEGUY Maider , 035 BERGE Mathieu, 038 ZUBELDIA Maitena, 040 BIDEGAIN Gerard, 045 BORDES Alexandre, 047 BURRE CASSOU Marie-Pierre, 049 BUTORI Nicole (094 ECENARRO Kotte), 050 CACHENAUT Bernard, 059 CENDRES Bruno, 064 COLAS Véronique , 066 COTINAT Céline, 086 DIRATCHETTE Emile , 091 DURRUTY Sylvie , 094 ECENARRO Kotte , 095 ECHEVERRIA Andrée, 101 ESTEBAN Mixel, 104 ETCHEBER Pierre, 111 ETCHEVERRY Michel, 112 ETCHEVERRY Pello, 117 DAGORRET Anita, 118 GALLOIS Françoise, 120 OXARANGO Maite, 122 GOBET Amaya, 132 HIRIGOYEN Fabiene, 145 IRIART Jean-Pierre, 151 ITHURRALDE Eric, 154 JONCOHALSA Christian, 165 DUHART Mathias, 172 LETCHAUREGUY Maite , 181 MASSONDO Charles , 182 MASSONDO BESSOUAT Laurence, 189 NABARRA Dorothée, 201 PITRAU Maite, 214 SANS Anthony, 216 SERRES- COUSINE Christine, 218 SUQUILBIDE Martin.

Fait et délibéré en séance les jours,

mois et an que dessus et le présent

extrait certifié conforme au registre.

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