Conseil Municipal - presentation budget Angoulins 2022

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Conseil Municipal - Rapport de presentation budget 2022

Compte-Rendu - Note présentation budget

Compte-Rendu - Note de Présentation Budget

Acte - note de presentation des budgets 2022 0

Conseil Municipal - presentation budget Angoulins 2022 Document publié le Lundi 4 avril 2022 par la commune d'Angoulins. Lien du pdf (Conseil Municipal - presentation budget Angoulins 2022)Thèmes du document : Fiscalité, Logement, Banque, ANGÆ)ULINS SUR-MER pe

Budget Primitif 2022 Conseil Municipal

04 avril 2022

1. Section de fonctionnement 2022

2. Section d’investissement 2022

3. Le service de la dette

section de fonctionnement : 4 029 853,57 €

section d'investissement : 2 609 501,80 €SUR-MER

1. Budget Primitif 2022

Recettes de fonctionnement – les recettes fiscales et assimilées

3.200.000 €

 La commune ne vote plus depuis 2021 de taux de taxe d’habitation.

 dans la loi de Finances pour 2022, la revalorisation des bases fiscales est alignée sur l’inflation à + 3,4% (contre + 0,2% en 2021).

 Les bases de foncier bâti pour 2022 ont été notifiées à la commune :

 Base 2022 : 6.573.000 € (contre 6 300.620 €) en 2021

 soit un produit fiscal attendu de TFB de 2.511.000 €, avec un taux inchangé de 40,64%

 Auquel s’ajoute le produit de la taxe d’habitation sur les résidences secondaires (118.000 €) et la taxe sur le foncier non bâti (22.000 €)

 Stabilité des dotations communautaires de la Communauté d’Agglomération :

 L’attribution de compensation de 2022 intègre le transfert de la compétence GEPU : 282.283 €

 La dotation de Solidarité Communautaire est fixée à 77.429 €.

 La Taxe Locale sur la Publicité Extérieure reste est une recette importante estimée à 139.000 € ANGÆ)ULINS SUR-MER ———_—

 Le montant de la Dotation Globale de Fonctionnement n’a pas été communiqué à la commune pour le vote

du budget

 Une baisse prévisible de la Dotation Globale de Fonctionnement (-240.000 € depuis 2014)

Estimation Association des Maires de France

 Autres subventions et participations :

 Dont subventions : dotations TAP Etat et CAF Contrat Enfance – Jeunesse (dernière année) : 96.000 €

 Dont participations CDA : entretien parc commercial, compétence GEPU, dotation médiathèque et fonds d’aide aux

manifestations communales : 96.000 €

 Dont autres recettes : FCTVA fonctionnement, compensations de fiscalité, ... : 38.000 €

1. Budget Primitif 2022

Recettes de fonctionnement – les dotations et subventions

430.000 €

2018 2019 2020 2021 Estimation

2022

DGF 261 441 € 241 627 € 228 641 € 214 394 € 200 000 €

Baisse DGF - 8 223 € - 19 814 € - 12 986 € - 14 247 € - 14 394 € ANGÆ)ULINS SUR-MER pe

 Le produit de la facturation des services de la collectivité (cantine, droits de place, cimetière,...), est

estimé à 160.000 € (refonte des tarifs début 2022, nouveaux tarifs TAP dès septembre 2022).

 Parmi ces tarifs, le produit de la restauration scolaire occupe le poste le plus important pour près de

120.000 €.

1. Budget Primitif 2022

Recettes de fonctionnement – la facturation des services

160.000 €ANGÆ)ULINS SUR-MER um 55%

1. Section de fonctionnement 2022

BP 2020 + DM CA 2020 BP 2021 + DM CA 2021 BP 2022

opérations réelles

013 - atténuation charges 46 000,00 51 440,21 24 000,00 27 408,34 20 000,00

70 - produits services et domaine 124 000,00 108 737,81 130 000,00 141 533,94 160 000,00

73 - impôts et taxes 2 979 500,00 2 940 868,11 3 001 167,00 3 136 652,24 3 200 000,00

74 - dotations et subventions 457 768,00 533 129,65 542 450,00 427 184,11 430 000,00

75 - autres produits de gestion 34 000,00 30 109,69 30 000,00 30 323,39 30 000,00

76 - produits financiers 0,00 14,42 0,00 12,36 0,00

77 - produits exceptionnels 5 000,00 14 180,71 5 000,00 16 822,90 5 000,00

78 - reprise sur provisions 0,00 5 676,01 0,00 121,91 0,00

TOTAL OPERATIONS REELLES 3 646 268,00 3 684 156,61 3 732 617,00 3 780 059,19 3 845 000,00

opérations d'ordre

722 - travaux en régie 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00

042 - opérations d'ordre 17 000,00 16 382,94 17 000,00 23 478,79 17 000,00

TOTAL OPERATIONS d'ORDRE 27 000,00 16 382,94 27 000,00 23 478,79 27 000,00

sous total exercice 3 673 268,00 3 700 539,55 3 759 617,00 3 803 537,98 3 872 000,00

002 Excédent fonctionnement reporté 191 602,84 168 865,10 157 853,57

total 3 864 870,84 3 700 539,55 3 928 482,10 3 803 537,98 4 029 853,57

recettes fonctionnement (€)ANGÆ)ULINS SUR-MER 55

 Les 7 principaux postes de dépenses des charges à caractère général :

 Autres charges à caractère général : entretien des bâtiments, contrats de

maintenance, fêtes et cérémonies, produits ménagers, entretien véhicules, contrats d’assurance, vêtements de travail, publications, télécommunications, affranchissements, contentieux, documentation, organismes de formation, petites fournitures, ...

1. Budget Primitif 2022

Dépenses de fonctionnement – Charges à caractère général

(chapitre 011) – 1.060.000 €

Dépenses 2019 2020 2021 BP 2022

Energie 130 037,93 € 122 209,78 € 132 396,95 € 200 000,00 €

Intervenants TAP 71 777,86 € 48 354,21 € 70 365,52 € 67 000,00 €

Denrées alimentaires restaurant 76 490,18 € 61 380,00 € 75 217,26 € 86 000,00 €

Locations mobilières (bungalows mairie et CNA) 66 929,36 € 75 675,21 € 67 793,19 € 32 000,00 €

Entretien terrains (notamment parc commecial) 33 592,08 € 58 303,86 € 50 717,16 € 60 000,00 €

Entretien voiries 22 586,32 € 23 246,38 € 46 061,00 € 56 000,00 €

Entretien Espaces Verts 29 127,80 € 34 586,35 € 33 202,06 € 80 000,00 €ANGA)ULINS SUR-MER pe

 Recrutement mi-2022 d’un agent en charge de l’action sociale et des solidarités

 Impact glissement vieillesse - technicité

 Prévision revalorisation point indice des fonctionnaires– mesure gouvernementale

 Reclassement indiciaire des agents de catégorie C – mesure gouvernementale

1. Budget Primitif 2022

Dépenses de fonctionnement – Charges de personnel

(chapitre 012) – 1.670.000 €

Année Dépenses recettes (6419 et 70841 CCAS) solde

évolution

pourcentage n-

1

2014 1 395 427,68 € 32 038,75 € 1 363 388,93 €

2015 1 420 564,91 € 26 870,77 € 1 393 694,14 € 2,22 %

2016 1 458 582,26 € 36 496,03 € 1 422 086,23 € 2,04 %

2017 1 512 452,24 € 49 170,76 € 1 463 281,48 € 2,90 %

2018 1 579 499,57 € 60 719,00 € 1 518 780,57 € 3,79 %

2019 1 612 033,83 € 68 444,00 € 1 543 589,83 € 1,63 %

2020 1 633 591,29 € 51 440,21 € 1 582 151,08 € 2,50 %

2021 1 609 220,61 € 32 931,64 € 1 576 288,97 € -0,37 %

2022 1 670 000,00 € 40 000,00 € 1 630 000,00 € 3,41 %ANGÆ)ULINS SUR-MER pe

 Chapitre 014 : Le retour au niveau plafond de pénalité SRU : 138.000 € (soit 5% du budget de

fct)

Les prochaines déductions de pénalités SRU, liées à des programmes de logement en cours, sont attendues à partir de 2023 et 2024.

 Chapitre 65 : Le maintien d’efforts importants en direction de la vie associative

 255.000 € de subventions aux associations, dont 208.000 € pour la 4° année de la convention d’objectifs

2019-2022 avec l’association Angoul’loisirs.

 128.000 € : indemnités / charges / formation des élus

 24.000 € : contribution aux organismes de regroupement (dont 19.500 € SIVU gendarmerie)

 26 000 € : dotation au CCAS

 Autres dépenses : admissions non-valeur, redevance SACEM, RAM, ...

1. Budget Primitif 2022

autres charges de la gestion courante

chapitre 014 : 160.000 €

chapitre 65 : 450.000 €ANGA)ULINS SUR-MER pe

1. Section de fonctionnement 2022

BP 2020 + DM CA 2020 BP 2021 + DM CA 2021 BP 2022

opérations réelles

011 - charges générales 867 800,00 821 478,38 945 000,00 856 800,40 1 060 000,00

012 - personnel 1 635 000,00 1 633 591,29 1 610 000,00 1 609 220,61 1 670 000,00

65 - autres charges gestion 439 000,00 430 193,77 445 000,00 419 295,35 450 000,00

66 -intérêt dette 66 000,00 64 026,13 62 000,00 58 366,20 52 000,00

67 charges exceptionnelles 10 000,00 1 878,50 5 000,00 239,70 5 000,00

014 atténuation produits 66 000,00 65 062,21 169 617,00 163 190,20 160 000,00

68 dotations provisions 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00

022 dépenses imprévues 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERATIONS REELLES 3 086 800,00 3 019 230,28 3 239 617,00 3 110 112,46 3 400 000,00

opérations d'ordre

68 - amortissements 220 000,00 204 047,01 200 000,00 204 437,05 270 000,00

675 -cessions 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERATIONS d'ORDRE 220 000,00 204 047,01 200 000,00 204 437,05 270 000,00

sous total exercice 3 306 800,00 3 223 277,29 3 439 617,00 3 314 549,51 3 670 000,00

023 virement sec invest. 558 070,84 488 865,10 359 853,57

total 3 864 870,84 3 223 277,29 3 928 482,10 3 314 549,51 4 029 853,57

dépenses fonctionnement (€)ANGÆ)ULINS SUR-MER pe

2. Budget primitif 2022

Principales recettes d’investissement

 Des perspectives de subventions importantes en 2022, pour plus de 400.000 € :

 Solde des subventions pour la rénovation / extension de la mairie : Dotation d’Equipement des Territoires Ruraux,

Dotation de Soutien à L’investissement Local, Conseil Départemental de la Charente Maritime, Fonds Européen de Développement Régional (Conseil Régional)

 Aide CDA et DSIL pour réalisation de la piste cyclable du Pont de la Pierre

 Une progression de la taxe d’aménagement en 2022 : 119.845 € contre 82.000 € en 2021

 La mobilisation d’une partie du fonds de roulement (1.163.000 € fin 2021) permettra de financer le

programme d’investissement sans recours à l’emprunt en 2022.ANGÆ)ULINS SUR-MER um 55%

ES EN HN nm

2. Section d’investissement 2022

BP 2020 + DM CA 2020 BP 2021 + DM CA 2021 BP 2022

opérations réelles

13 - RAR recettes n-1 75 000,00 75 000,00 233 785,85

13 - subventions 167 461,00 107 788,00 920 181,96 573 405,90 170 000,00

10 - taxe aménagement 135 000,00 135 159,18 82 076,71 82 076,71 119 844,15

10 - FCTVA 110 000,00 124 440,39 140 000,00 154 933,45 150 000,00

024 cessions terrains 0,00 0,00 0,00 0,00

affectation résultat n-1 - 1068 550 000,00 550 000,00 500 000,00 500 000,00 500 000,00

23 - remboursement SEMDAS 60 283,46 0,00 0,00 0,00

16 - emprunt 850 000,00 850 000,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERATIONS REELLES 1 812 461,00 1 827 671,03 1 717 258,67 1 385 416,06 1 173 630,00

opérations d'ordre

040 - amortissements 220 000,00 204 047,01 200 000,00 199 937,05 270 000,00

040 - produit des cessions 0,00 0,00 4 500,00 0,00

041 - opérations patrimoniales 1 400 000,00 693 230,73 1 000 000,00 943 388,76 300 000,00

TOTAL OPERATIONS d'ORDRE 1 620 000,00 897 277,74 1 200 000,00 1 147 825,81 570 000,00

021 virement section fonctionnement 558 070,84 488 865,10 359 853,57

001 excédent investissement reporté 280 266,12 364 820,75 506 018,23

total 4 270 797,96 2 724 948,77 3 770 944,52 2 533 241,87 2 609 501,80

recettes investissement (€)ANGA)ULINS SUR-MER pe

2. Budget primitif 2022

Liste des opérations d’investissement

Opérations restes à réaliser 2021

crédits

nouveaux

2022

TOTAL budget 2022

Investissements courants et réguliers

110 - Voirie reseaux et espaces publics 243 606,55 311 000,00 554 606,55 119 - Batiments scolaires investissements courants 14 224,80 34 800,00 49 024,80 138 - Entretien eglise 0,00 3 000,00 3 000,00

176 - locaux et equipements sportifs et associatifs 0,00 119 000,00 119 000,00 178 - Cimetiere 1 280,00 39 500,00 40 780,00

182 - Littoral 0,00 35 000,00 35 000,00

183 - Projet Participatif - Conseils de quartiers - jeunes - sages 0,00 5 000,00 5 000,00 184 - Systeme information - mairie 2 878,50 17 000,00 19 878,50

185 - Vehicules et materiel roulant 0,00 70 000,00 70 000,00

186 - materiel associatif et festif 0,00 11 600,00 11 600,00

188 - Travaux autres batiments 0,00 51 700,00 51 700,00

189 - acquisitions et subventions foncieres 0,00 162 000,00 162 000,00 196 - plantations 3 708,00 5 000,00 8 708,00

NI - Operations non individualisees 0,00 22 900,00 22 900,00

Projets structurants

191 - renovation hotel de ville 24 159,30 0,00 24 159,30

192 - base nautique Platere - CNA 0,00 517 144,65 517 144,65

193 - voie cyclable Pont de la Pierre 15 900,00 289 100,00 305 000,00 195 - Saint Jean des Sables - maison éclusière et Sapinière 0,00 1 000,00 1 000,00 197 - rénovation énergétique salle Ferrant 0,00 50 000,00 50 000,00

Total dépenses investissement 2022 305 757,15 1 744 744,65 2 050 501,80

montants en € TTCANGÆ)ULINS SUR-MER pe

3. Budget primitif 2022

Principales opérations d’investissement

 Engagement opération base nautique de la Platère - CNA 517.145 €

 Voie cyclable du Pont de la Pierre : 305.000 €

 Programme voirie / espaces publics : 554.607 €

Reprise de voiries dégradées, réalisation rue des Champs, chemin des Russons, reprises / extensions d’éclairage public

 Rénovation des courts de tennis extérieurs 80.000 €

 Acquisition de véhicules (dont camion polybenne) 70.000 € dépenses investissement (€) opérations réelles 16 - capital dette investissements reportés n-1 investissements 20/21/23 TOTAL OPERATIONS REELLES opérations d'ordre 040 - opérations d'ordre 040 - travaux en régie 041 opérations patrimoniales TOTAL OPERATIONS d'ORDRE 001 déficit invest.reporté total BP 2020 + DM 230 000,00 463 508,22 2 150 289,74 2 843 797,96 17 000,00 10 000,00 1 400 000,00 1 427 000,00 CA 2020 226 347,44 1 704 433,03 1 930 780,47 16 382,94 0,00 693 230,73 709 613,67 BP 2021 + DM 240 000,00 511 051,35 1 992 893,17 2 743 944,52 17 000,00 10 000,00 1 000 000,00 1 027 000,00 4 270 797,96 2 640 394,14 3 770 944,52 CA 2021 238 103,10 1187 073,74 1 425 176,84 16 382,93 7 095,86 943 388,76 966 867,55 2 392 044,39 BP 2022 232 000,00 305 757,15 1 744 744,65 2 282 501,80 17 000,00 10 000,00 300 000,00 327 000,00 2 609 501,80 2. Section d’investissement 2022ANGÆ)ULINS SUR-MER pe

3. Budget primitif 2022

le service de la dette

 Les excédents des exercices antérieurs ne justifient pas de recours à l’emprunt courant 2022.

 Un objectif de maîtrise de l’encours de dette et la capacité de désendettement

Un ratio de capacité de désendettement qui permet d’envisager le recours ultérieur à l’emprunt au cours du mandat pour financer des équipements structurants, notamment la base nautique de la Platère.

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Encours dette au 31

décembre 1 772 054 € 2 395 706 € 2 157 603 € 1 925 615 € 1 715 286 € 2 297 655 €

Capacité

d'Autofinancement - CAF

(épargne brute)

792 069 € 664 926 € 666 581 € 489 251 € 668 286 € 811 069 €

ratio de désendettement

(cours dette / CAF) 2,2 ans 3,6 ans 3,2 ans 3,9 ans 2,6 ans 2,8 ans

Emprunt 0 € 850 000 € 0 € 0 € 0 € 800 000 €

Résultats Prospective