Offres
API
Connexion
Documents similaires
Arrêté - ANNEXE POINT 3 CFU
Déliberation - ANNEXE POINT 3 DOB
Déliberation - ANNEXE POINT 3 DOB 2024
Note de Synthèse - ANNEXE POINT 3 Note de synthèse budget primitif 20
Acte - ANNEXE POINT 5 NOTE DE PRESENTATION BP
Note de Synthèse - CFU 2023 Note de Synthese
Arrêté - note synthese CFU 2024 COMMUNE DE MONTGON
Déliberation - NOTE SYNTHESE CFU 2024
Note de Synthèse - CFU 2025 NOTE SYNTHESE AR PREFECTURE
Note de Synthèse - Note de synthèse DOB 2019
Note de Synthèse - ANNEXE POINT 3 Note de Synthese CFU
Document publié le undefined NaN undefined NaN à NaNhNaN par la commune d'Holtzheim.
Lien du pdf (Note de Synthèse - ANNEXE POINT 3 Note de Synthese CFU)
Thèmes du document : Banque, Économie et finances, Investissement et développement économique,
Envoyé
en
préfecture
le 09/04/2025
Reçu
en
préfecture
le
09/04/2025
Pull
ET
ID
: 067-216702126-20250324-DELCMCFU24NOTE-BF
MAIRIE
DE
HOLTZHEIM
1 Place
de
la
Mairie
- 67810
HOLTZHEIM
Tél
: 03.88.78.05.84
Courriel
: mairie@holtzheim.fr
Fax
: 03.88.78.81.89
Site
: www.holtzheim.fr
Commune
de
Hoitzheim
République
Française
Département
du
Bas-Rhin
Eurométropole
de
Strasbourg
Village
fleuri 3e Me de
%e
Commune
nature
x
x
x
Village
étoilé
XX
Culture
et
langue
régionales
#
Note
de
synthèse
du
Compte
Financier
Unique
2024
approuvé
le 24
mars
2025
Le
Compte
Financier
Unique
(CFU)
constitue
le
document
budgétaire
qui
se
substitue
à
la
fois
au
Compte
Administratif
et au
Compte
de
Gestion.
En
date
du
16
juillet
2024,
la
Commune
a validé
la
mise
en
place
du
Compte
Financier
Unique
pour
son
budget
principal
dès
les
comptes
de
l’exercice
(produits
en
2025).
Le
CFU
sera
généralisé
au
plus
tard
au
titre
de
l'exercice
2026.
Le
Compte
Financier
Unique
2024
s'arrête
avec
un
excédent
de
710
256,15
€.
COMPTE
FINANCIER
UNIQUE
2024
définitif
Résultat
à
la clôture
perstentes
Résultat
de
Ds
de
l’exercice
2023
Exercice
2024
l'exercice
2024
l'exercice
2024
Investissement
16
361,14
154
187,09
170
548.23
Fonctionnement
812
830,34
422
000
148
877,58
539
707,92
Total
829
191,48
422
000
303
064.67
710
256.15 Envoyé
en
préfecture
le 09/04/2025
Reçu
en
préfecture
le
09/04/2025
Pull
ETES
ID
: 067-216702126-20250324-DELCMCFU24NOTE-BF
Quelques
ratios
COMMUNE
DE HOLTZHEIM
- COMMUNE
DE
HOLTZHEIM
- CFU
- 2024
| - INFORMATIONS
GENERALES
ET SYNTHETIQUES
INFORMATIONS
STATISTIQUES,
FISCALES
ET
FINANCIERES
A
informations
statistiques
Vaieurs
Popsaron
totaie
3çe2
Informations
fiscales
{N-2)
Collectivite
ndicmeur
de
ressources
Escales
où
potentel
sta
par
habitant
(t
1 066.69
Ratios
de
niveau
Valeurs
+
À Desenses
réeles
de fonctionnement / posclation
3
Receres
r#eies
de
fonchonnement | population
ï
3
Denerses
d'équipement
bruit |
population
158
4
|Encours
de
sere /
popuiaon
23!
74,15
£
OSF
! populaon
se
Ratios
de structure et d'analyse
financiere
Valeurs
Deverses
de
personne!
! cèpenses
réelles
ce
fonctionnement
354%
T
|
Deserses
reeles
de
fonctionnement
et
remboursement
annuei
ce
i3 dete
en
canitai / recettes
reeles
de
fonctonnement
(+
LR)
5
|Taur d'épargne
brute
(Epargne
brute | receres
réelles
£e fonctionnement)
(2114:
63%
|
Tam
d'épargne
nere
| (Epargne
Drute - remboursement
annuel
de La Sete en
2aptaï)/
recettes
reeies
Se fonctionnement
2.38%
5
|
Rato
d'endenement
jEncours
ce la Sene / recenes
reeles
de fonctionnement)
(2513)
14
437%
+
tiement
encours
de
dene / épargne
5rute:
:2)
13414
5.19
#
Les
affectations
sont
les
suivantes
:
financer
les
investissements
de
2025
Affectation
d’une
dotation
de
185
000
€
en
section
d'investissement,
au
compte
1068,
pour
Le
reliquat
de
l’excédent
de
fonctionnement
de
l'exercice
2024,
354
707,92
€ est
ensuite
reporté
au
compte
002
«
résultat
de
fonctionnement
reporté
» du
budget
2025.
«
résultat
d'investissement
reporté
» du
budget
2025.
L’excédent
d'investissement
de
l'exercice
2024,
170
548,23
€
est
reporté
au
compte
001
Compte
Section
Budget
primitif
2025
€
001
Investissement
recette
- Excédent
2024
170
548,23
1068
Investissements
recette
capitalisée
185
000,00
002
Fonctionnement
recette
excédent
de
2024
354
707,92
TOTAL
710
256,15
La
dette
diminue
de
18,6%
et
s'élève
à 1 482
K€
au
31/12/2024. Envoyé
en
préfecture
le 09/04/2025
Reçu
en
préfecture
le
09/04/2025
Publié
le
EM
ID
: 067-216702126-20250324-DELCMCFU24NOTE-BF
Évolution des
dettes
et
des
charges
financières
3 000
ù
2 698
85
000
2 500
-
81
944
+80
000
2 336
+75
000
2 000
-
+
:
72
388
292
-70
000
g
1.759
ñ
&
‘500
:
1483
À65000
&
64
019
1 000
-
F-691208
57
044
L 55
000
500
-
50428
|50
000
0
2020
2021
2022
2023
2024
[=
Charges
financières
Dettes
Financières
|
ILest
aussi
important
de
mesurer
le
ratio
de
désendettement.
Ce
dernier
indique
le
nombre
d'année
de
CAF
brute
nécessaire
à
la
collectivité
pour
rembourser
sa
dette.
il
est
usuellement
admis
qu'en-
dessous
de
3
ans,
l'endettement
est
faible.
Entre
3
et
6
ans,
il
est
maîtrisé.
Entre
6
et
9
ans,
il
est
élevé.
Entre
9
et
12,
il
atteint
un
seuil
d'alerte.
Au-delà
de
12
ans,
la
situation
de
la
collectivité
se
rapproche
du
surendettement.
Avec
une
dette
représentant
5,16
années
de
CAF,
l'endettement
de
la
commune
est
maîtrisé.
|=INFORMATIONS
GENERALES
ET
SYNTHETIQUES
|
PRESENTATION
GENERALE
DU
COMPTE
FINANCIER
- VUE
D'ENSEMBLE
Bi
Détermination
du
résultat
cumule
à la
fin
de
l'exercice
N
Investissement
Fonctionnement
Fetal
cumule
il
Pression
tudgetare
tie
À
14372488
RNCS
4334
44252
[Recettes
Receres
re3rsees
{1
5
883
754.47
39Ce
74002
3@u2
f01.3è
|
Restes
à réaiser
£
ace
ax
ota
|
Autorisaton
pudgerare
tte
D
1471
23800
3420
299.00
489123129
|
|Derenses
Deserses
reaïsees
{
E
Tu
544.35
2366072
3 680
40.72
|
|
Restes
à r62ser
F
200
1x
0€
|
|Hiéterences
entre
es
=17es
€ 185
MATCMS
Solde
des
reaisatons
de
lexeroce
(9:
G=B-E
|s41370%
148
977.55
aa
ALT
|
|
1
[Resuhats
ameneurs
recortes
Résultats
sméreurs
repores
(*-:
#
1e
301.14
320
213.4
407
167.33
|
Soide
énvestssement)
ou
resutx
de
|
:
.
Excedent
1defict
S-r
17064923
CEPRER
ES
7igasats
|
cêture
l'onctonrernent
"4
:
—
|
[Détérence
enme
les
restes
à re3iser
Restes
à 63:58
(+:
Iz2C-5
sus
0.00
0.09
IL
[Résust
tumae
Exoëdent
/3eficit
G-h+
130
848,73
S3e
72702
7i0
2815
|
Les
produits
réels
de
fonctionnement
sont
globalement
stables
entre
2023
et
2024
(+0,54%).
14 Envoyé
en
préfecture
le 09/04/2025
Reçu
en
préfecture
le
09/04/2025
punié le
ET
ID
: 067-216702126-20250324-DELCMCFU24NOTE-BF
STRUCTURE
ET
EVOLUTION
DES
RECETTES
DE
FONCTIONNEMENT
“
Ressources
Fiscales
Dotations
et participations
M
Ventes
et autres
produits
courants
non
financiers
DE
Produits
réels financiers
Hi
Produits
réels exceptionnels
M
Autres
produits
non
réels
En
parallèle,
les charges
réelles
de
fonctionnement
progressent
de
16,76%,
soit de
359
K€. Cette
hausse
est
prioritairement
portée
par
les charges
d'énergies,
ces
dernières
progressant
de
155
K€,
les charges
de
personnel
(+71K€)
et
la montée
en
puissance
de
la DSP
périscolaire.
STRUCTURE
ET
EVOLUTION
DES
DEPENSES
DE
FONCTIONNEMENT
…
Charges
générales
Charges
de
personnel
D
Charges
de
gestion
courante
I
Charges réelles financières
M
Charges
réelles exceptionnelles
M Autres charges
non réelles
Cette
évolution
des
produits
par
rapport
aux
charges
conduit
la
capacité
d'autofinancement
brute
à
diminuer
et
à
s'élever
à
287
K€.
Cette
situation
permet
de
couvrir
les
remboursements
d'emprunt
(276
K€)
et
conduit
à
dégager
une
CAF
nette
de
11
K€.
Pour
rappel,
dans
nos
travaux
d'estimation
présentés
en
novembre
dernier
devant
la
commission
des
finances
nous
avons
estimé
la
CAF
nette
à
-
81
K€. Envoyé
en
préfecture
le 09/04/2025
Reçu
en
préfecture
le
09/04/2025
EM
Publié
le
ID
: 067-216702126-20250324-DELCMCFU24NOTE-BF
EVOLUTION
DE LA CAF
BRUTE
3 000 -
2 770
2 785
2 500«
2 206
2298
2.362
2000 -
1 824
1 500 - + 000 500 -
4
4
3
oi.
È
2
2020
2021
2022
2023
2024
CAF
Brute
Produits
réels
de
fonctionnement
EM
Charges
réelles
de
fonctionnement
|
EVOLUTION
DE LA CAF NETTE
700 000
:
641
713
600 000
:
500 000
«
474 036
418 950
&
400 000 :
TE
361 715
Ë
344 265
ÿ
372011
300 000
:
269 701287
396
276
117
200 000 : 400 000
:
34
LE
37
oL-
IL
2020
2021
2022
2023
2024
|
CAF
NETTE
CAF
BRUTE
D
Remboursement direct de
l'exercice
|
Les
différentes
réserves
constituées
annuellement
permettent
à
la
commune
de
disposer
d'un
fonds
de
roulement
net
global
(FRNG)
de
710
K€
au
31/12/2024. Envoyé
en
préfecture
le 09/04/2025
Reçu
en
préfecture
le
09/04/2025
Pull
ET
ID
: 067-216702126-20250324-DELCMCFU24NOTE-BF
EVOLUTION
DES
PRINCIPALES
DEPENSES
D'INVESTISSEMENT
+ 000
000
«
307
259
750
000
:
384
077
4
276117
ww
500
000
:
361
715
269
701
Le
ous
ET
ES
o
+
—
—_
—
—
—
2020
2021
2022
2023
2024
"
Dépenses
directes
d'équipement
Remboursement
lié aux
emprunts
et autres
dettes
REPERES
2024
Montant en
€ par hab pour la strate de référence
En
€/hab
Commune
Département
Région
National
Dépenses
directes
d'équipement
109
366
420
423
Remboursement
lié
aux
emprunts
70
55
55
79
et autres
dettes
EVOLUTION
DES
PRINCIPALES
RECETTES
D'INVESTISSEMENT
700
000
:
600
000 :
500
000
:
®
400 000 :
7
300
000
:
200
000
:
100
000 :
0:
# Dotations et fonds globaksés
Receties
Késs aux emprunts
EM
Subventions
et participations
d'équipement
reçues
REPERES
2024
Montant en
€ par hab pour la strate de référence
En
Enab
Commune
|
Département
Région
National
Dotations
et fonds
globalisès
60
67
61
64
Recettes
lièes
aux
emprunts
0
71
70
68
Subventions
et
participations
16
56
98
95
d'équipement
reçues Envoyé
en
préfecture
le 09/04/2025
Reçu
en
préfecture
le
09/04/2025
Pull
ET
ID
: 067-216702126-20250324-DELCMCFU24NOTE-BF
Evolution
des
éléments
du
bilan
1 000 000 : 900 000
:
858
359
929
694
814
965
829
191
800000
À
35
119
728
693
710
256
700
000
«
656543
611 302
Cu
607
014
600
000
:
f
500
000
:
À
PART
£
300
000
-
Ï
ë
103
24:
100
000
43
394
1
:
.
6 426
n
-100
000
:
-45
240
-200
000
:
En€
-100
503
2020
2021
2022
2023
2024
[
FONDS
DE
ROULEMENT
NET
GLOBAL
BESOIN
EN
FONDS
DE
ROULEMENT
[I
TRESORERIE
|
Le
niveau
du
FRNG
est
à mettre
en
perspective
avec
les charges
réelles
de
la commune.
Avec
2 505
K€
de
charges
réelles,
une
journée
de
fonctionnement
correspond
en
moyenne
à 6 659
€ de
charges.
Par
expérience,
on
considère
que
le
niveau
de
FRNG
est
faible,
voire
insuffisant
lorsqu'il
est
inférieur
à 30
jours
de
charges
réelles
de
fonctionnement
et
d'un
bon
niveau
lorsqu'il
représente
90
jours
de
charges
de
fonctionnement.
Avec
106
jours
de
fonctionnement
en
réserves,
la
commune
dispose
de
réserves
d'un
bon
niveau.
Afin
d'engager
un
projet
d'envergure
comme
celui
envisagé,
il
est
important
de
faire
progresser
la
CAF
dès
l'exercice
2025.
Energies
de
Strasbourg
a
réalisé
une
estimation
de
la
consommation
d'énergie
2025
à
hauteur
de
206
K€
contre
450
KE
sur
l'exercice
2024.
Cela
pourrait
laisser
envisager
une
amélioration
de
la
CAF
nette
de
244
K€,
toutes
choses
égales
par
ailleurs.
Partant
du
postulat
que
le projet
scolaire-périscolaire
ne
générera
pas
de
nouvel
emprunt
en
2025,
la
CAF
nette
serait
alors
ramenée
aux
alentours
de
200
K€
pour
financer
les
investissements.
Ces
chiffres
pourraient
être
révisés
selon
les
caractéristiques
de
l'emprunt
envisagé
dans
le cadre
du
projet
scolaire-périscolaire.
Les
chiffres
sont
conformes
et
le
Compte
Financier
Unique
est
approuvé.
Le
4
avril
2025
Le
secrétaire
de
séance
Rose
NIEDERMEYER
Mme
|:
Maire
Pia
IMBS