Offres
API
Connexion
Documents similaires
unknown - BP 2026
Conseil Municipal - rob 2026
Déliberation - Foire BP Note 2026
Procès Verbal - pv de la seance du cm du 2 juillet 2020
unknown - budget primitif 2025 presentation synthetique
unknown - budget primitif 2025
unknown - budget primitif 2023
Procès Verbal - pv du conseil municipal du 29 avril 2026
Procès Verbal - pv du conseil municipal du 7 avril 2026
Déliberation - deliberations et resultats des votes conseil mun
unknown - pp bp 2026
Document publié le Samedi 2 mai 2026 à 05h30 par la commune de Wattrelos.
Lien du pdf (unknown - pp bp 2026)
Thèmes du document : Économie et finances, Banque, Investissement et développement économique,
BUDGET PRIMITIF
2026
VILLE DE WATTRELOS 1. INSTABILITE POLITIQUE ET GUERRE AU MOYEN-ORIENT ONT BOUSCULE LA PREPARATION BUDGETAIRE ; LES SUITES DU CONFLIT IRANIEN SONT UN RISQUE POUR L’EXECUTION DU BUDGET
2. LES BONS RESULTATS DE 2025, NON SEULEMENT SONT DES ACQUIS A CAPITALISER, MAIS ILS ONT ENCORE PLUS CONSOLIDÉ NOTRE ASSISE FINANCIERE
A. Grâce à une maitrise assumée et réactive des dépenses, les comptes ont été significativement améliorés en 2025
B. Parce qu’elle est la plus raisonnable et la plus vertueuse, nous maintenons en 2026 les fondamentaux de notre stratégie financière
3. PAS BEAUCOUP DE MARGES DE MANŒUVRE SUPPLEMENTAIRES EN 2026 : D’OÙ UN BUDGET DE CONTINUITE ET DE CONSOLIDATION
A. En fonctionnement, la bonne évolution de 2025 doit être confortée en 2026 pour maintenir l’épargne nette positive
B. Des investissements conformes à ceux évidemment annoncés dans le ROB 1. INSTABILITE POLITIQUE ET GUERRE AU MOYEN-ORIENT ONT BOUSCULE LA PREPARATION BUDGETAIRE ; LES SUITES DU CONFLIT IRANIEN SONT UN RISQUE POUR L’EXECUTION DU BUDGET
> La période budgétaire s’est ouverte sur fond d’instabilités et d’incertitudes
● D’abord sur le plan politique. La Loi de Finances pour 2026 n’a été adoptée qu’en février 2026 ; et les dispositions sur les collectivités locales ont beaucoup varié entre la Loi de Finances initiale et le texte voté : heureusement celui-ci est moins restrictif que redouté à l’origine.
● Ensuite, sur le plan économique. 2026 commençait avec des taux d’intérêt en repli, une inflation limitée et une croissance mondiale stabilisée, en dépit des guerres de tarifs douaniers. Mais la guerre au Moyen-Orient a rebattu les cartes
> La guerre en Iran va donner un coup de frein à la croissance mondiale
● Dans ses dernières prévisions, le FMI tire la sonnette d’alarme. Il anticipe une baisse de la croissance mondiale à 3,1 % en 2026 (c/3,4 % en 2025). Les replis seront forts en Inde (6,5 % c/7,6 %), en Chine (4,4 % c/5 %), au Japon (0,7 % c/1,2 %), au Moyen-Orient (1,1 % c/3,2 %) et au Royaume-Uni (0,9 % c/1,3 %). L’inflation serait de + 4,4 %
● Mais si le conflit dure, avec un prix du baril de pétrole à 125 $, le FMI annonce une récession mondiale avec une inflation de + 5 %
● Pour l’heure, croissance française résiliente à + 0,9 % (prévision gouvernementale + FMI)
> Les suites du conflit, surtout s’il devait se prolonger, risquent de ne pas être neutres sur les mois à venir ● Risques de court terme : hausse des coûts de l’énergie ; inflation importée sur les achats ; hausse des taux ; impact sur les coûts des chantiers d’investissement et les achats d’équipements ● Risques de moyen terme : dégradation des finances publiques, avec mesures possibles d’économies sur les dotations aux collectivités locales 2. LES BONS RESULTATS DE 2025, NON SEULEMENT SONT DES ACQUIS A CAPITALISER, MAIS ILS ONT ENCORE PLUS CONSOLIDÉ NOTRE ASSISE FINANCIERE
A. Grâce à une maitrise assumée et réactive des dépenses, les comptes ont été significativement améliorés en 2025
9374
8379
8883
7828
7818
7156
7730
5570
3672
3455
3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000
2025
2024
2023
2022
2021
2020
2019
2018
2017
2016
Evolution du résultat cumulé de fonctionnement
reporté à fin décembre (en k€)
● Recettes :
CA 2024 56,91 M€
+ 1,2 %
CA 2025 57,59 M€
● Dépenses :
CA 2024 55,32 M€
- 1,4 %
CA 2025 54,54 M€
D’où un résultat conforté
Soit Epargne Brute 2025 : + 4,19 M€
Epargne Nette 2025 : + 183 K€
Du coup le résultat cumulé de fonctionnement
2025 s’inscrit en hausse (+ 12 %).
Il est le meilleur depuis plus de 20 ans
Résultat 2024 : + 1,59 M€
Résultat 2025 : + 3,04 M€ B. Parce qu’elle est la plus raisonnable et la plus vertueuse, nous maintenons en 2026 les fondamentaux de notre stratégie financière
> Pas de hausse d’impôt
> Redresser durablement l’autofinancement
Ce virement d’épargne préalable 2026 est 4,5 fois celui de 2014.
500
50
400
235
1ௗ200
1ௗ900
2ௗ050
1ௗ900 1ௗ900 1ௗ940 1ௗ900
1ௗ700
2ௗ250
0
500
1ௗ000
1ௗ500
2ௗ000
2ௗ500
BP
2014
BP
2015
BP
2016
BP
2017
BP
2018
BP
2019
BP
2020
BP
2021
BP
2022
BP
2023
BP
2024
BP
2025
BP
2026
Milliers
VIREMENT ENTRE LES SECTIONS EN K€ (EPARGNE PREALABLE)
Après les 4 baisses du taux de TFPB en 2020, 2022, 2023 et 2024, dans le contexte étroit de 2026, et si l’on veut veiller à maintenir le niveau d’autofinancement positif de 2025, indispensable pour les années à venir (piscine), pas de baisse possible de taux en 2026
Alors que depuis 2019, l’autofinancement préalable avoisinait 1,90 M€, en 2025 compte-tenu de l’effort à faire sur les dépenses, le Budget Primitif avait été construit sur un niveau un peu moindre, mais très correct. Pour 2026, volonté de préserver les bons résultats de 2025
2026 : stabilité des taux
2026 : virement de la
section de fonctionnement
à la section
d’investissement
2,25 M€ > Continuer de baisser régulièrement l’endettement
C’est un élément fondamental de notre stratégie, suivi avec constance depuis 15 ans maintenant : adapter le volume d’investissements réalisés à un niveau tel que le montant des nouveaux emprunts levés pour les financer soit moindre que celui du capital des prêts antérieurs remboursés. Pour 2026 :
Remboursement du capital 2026 : 4,17 M€ Emprunts 2026 : 3,5 M€
Du coup, le stock de dette en fin d’année serait proche de 51 M€. Il continuerait ainsi surtout de s’inscrire davantage encore en-deçà du seuil de 100 % des RRF (atteignant fin 2026 son niveau le plus bas depuis 20 ans !).
107,1%
105,1%
107,3%
104,0%
99,97%
95,6%
94,0%
91,5%
87,9%
80,00%
85,00%
90,00%
95,00%
100,00%
105,00%
110,00%
CA 2018 CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 CA 2024 CA 2025 BP 2026
Encours de la dette/recettes réelles de fonctionnement
Objectif dette
fin 2026 : 51,0 M€ 3. PAS BEAUCOUP DE MARGES DE MANŒUVRE SUPPLEMENTAIRES EN 2026 : D’OÙ UN BUDGET DE CONTINUITE ET DE CONSOLIDATION
A. En fonctionnement, la bonne évolution de 2025 se doit d’être confortée en 2026 pour maintenir l’épargne nette positive
● Budget 2026 : 58,03 M€, soit – 0,8 % par rapport au BP 2025 (58,40 M€) soit + 0,8 % par rapport au CA 2025 (57,59 M€)
● Une construction budgétaire qui se fait sur un tableau de financement prévisionnel d’exploitation qui n’offre que peu de marges de manœuvre
> Recettes en plus : Revalorisation fiscale des valeurs locatives : + 200 K€ Progression de la DSU : + 306 k€
> Mais charges en plus + 3 points CNRACL : + 400 k€ et recettes en moins FPIC (- 30 k€) ; FDPTP (- 35 k€) - 65 K€ soit une variation nette en solde de l’ordre de + 41 k€
● La construction budgétaire repose sur des charges de gestion courantes toujours très encadrées qui affichent cependant quelques priorités de dépenses, subies ou voulues
Il y a, malheureusement des progressions auxquelles il faut faire face : primes d’assurance (+ 7,8 %) ; restauration municipale (+ 8,0 %) ; chauffage (+ 7,6 %).
Mais aussi des priorités visibles : écoles (+ 41,7 %), avec l’incidence du règlement des écoles sous contrat ; sécurité publique (+ 47,6 %) ; espaces verts et environnement (+6,5 %), tandis que des économies sur les consommations d’électricité sont à nouveau escomptées (-3,7 %). ● Dépenses de personnel : même si, du strict point de vue financier idéalement ce serait préférable qu’elles diminuent à nouveau, compte tenu de la hausse imposée des + 3 points de CNRACL c’est très peu vraisemblable. Ainsi, tout en intégrant un nouveau repli de – 100 k€ des heures supplémentaires, la prévision serait de 36,40 M€ en 2026 (après 36,30 M€ réalisés en 2025). Rappelons que le BP 2025 était de 36,69 M€, ce qui atteste de l’effort de maitrise réalisé en 2025.
● Charges d’intérêt : 1,82 M€ (c/2 M€ en 2025), en repli (compte tenu du désendettement et des taux d’intérêt en recul avant le déclenchement de la guerre au Moyen-Orient. La reprise de l’inflation et son incidence sur les taux d’intérêt (cf. Livret A) pèse cependant sur cette prévision.
● Subventions aux associations : 4,45 M€ en 2026 (c/4,33 M€ réalisées en 2025). Rappelons que plus de la moitié de cette somme est la dotation qui assure le fonctionnement de notre établissement public qu’est le Centre Communal d’Action Sociale (2,33 M€)
Dans ce Budget 2026, quelques évolutions cependant conformes aux engagements pris : Mission Locale + 6 k€
Acti’Jeunes + 35 k€
Centres Sociaux + 50 k€
CCAS + 30 k€
En contrepartie, quelques réductions ont pu être réalisées, là où des budgets associatifs laissaient apparaître des disponibilités aisées B. Des investissements conformes à ceux évidemment annoncés dans le ROB
1/ Logiquement, priorité aux engagements pluriannuels antérieurs (1,6 M€)
Avant que ne s’engage, en 2028, le programme de la piscine, la nouveauté en 2026 est l’engagement (sur 3 ans) de
la participation municipale au programme de rénovation urbaine des Villas (aménagement du parc). Ainsi, les crédits
2026 pour ces engagements pluriannuels sont :
- Chantier Saint-Maclou : 902 k€
- ZAC de l’Hippodrome : 300 k€
- ANRU 2 Villas (parc+ éclairage) : 370 k€
- Couverture OMEP (nouvelle tranche) : 129 k€
2/ L’entretien et la modernisation du patrimoine
Cela se concentre beaucoup sur les écoles :
- Réfection Couverture et menuiserie A. France (phase 1) : 183 k€
- Condorcet (chéneaux, nouvelle phase) : 51 k€
- Préau école Voltaire : 62 k€
- Matériels de restauration : 90 k€
- Issue de secours Salengro : 33 k€
- CSE réfection toiture : 146 k€
- Travaux dans des crèches (conformité, extension) : 66 k€
Les espaces verts (480 k€ c/465 k€) sont stables ; tandis que l’informatique (108 k€ c/ 248 k€) et les véhicules (85 k€
c/ 149 k€) sont en repli. Avec des crédits inscrits de 50 k€, la vidéoprotection est en position d’attente des réflexions
de modernisation à mener.
Un « one shot », investissement d’urgence : l’achat des jardins familiaux contiguës au site Tapis St Maclou (220 k€). *
● Le Budget pour 2026 est donc un bon budget, car :
> malgré incertitudes et contexte économique et financier tourmenté, il permet de faire fonctionner
correctement les services municipaux, de respecter nos engagements pluriannuels, et de poursuivre un
effort d’investissement visant à entretenir le patrimoine et à moderniser la ville ;
> il s’adosse à une situation financière de la ville consolidée, qui ainsi crée les conditions du
financement à venir de la nouvelle piscine métropolitaine ;
> il n’augmente pas le taux des impôts locaux, et, parallèlement à l’effort d’investissements, permet
de poursuivre la réduction de la dette
● Pour autant, l’Administration municipale est consciente que l’exécution de ce Budget 2026 devra être
vigilante :
> d’abord parce que la situation macroéconomique et budgétaire nationale n’est pas sans risques
pour les comptes des collectivités (inflation, énergie, taux d’intérêt, gel possible de certaines dotations
budgétaires aux collectivités locales,… ) ;
> à l’image d’une mauvaise nouvelle apprise après la confection des maquettes budgétaires. En
effet, la notification ces derniers jours par l’Etat des allocations de compensations d’exonérations fiscales
liées à l’abattement de 50 % des valeurs locatives des locaux industriels (en application de l’act.129 de la
LF pour 2026 qui prévoit une minoration de – 19,3 % de cette dotation) nous informe que la dotation
compensatrice pour Wattrelos passera de 2 187 k€ en 2024 à 1 708 k€ en 2025.
Cette perte supplémentaire de recettes de 479 k€ non prévue, et donc non intégrée dans la
confection budgétaire devra être compensée en cours d’année dans l’exécution budgétaire.
Dura lex, sed lex !