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Déliberation - DELIB VOTE DU BUDGET PRIMITIF 2026
Procès Verbal - 2026.044 Vote du budget primitif 2026
Document publié le Samedi 16 mai 2026 à 05h29 par la commune de Rousies.
Lien du pdf (Procès Verbal - 2026.044 Vote du budget primitif 2026)
Thèmes du document : Logement, Banque, Économie et finances,
DEPARTEMENT
DU
NORD
Commune
de
ROUSIES
ARRONDISSEMENT
EXTRAIT
DU
PROCES
VERBAL
D'AVESNES
DES
DELIBERATIONS
DU
CONSEIL
MUNICIPAL
CANTON
DE
FOURMIES
Du
29
AVRIL
2026
NOMBRE
L'an
deux
mil
vingt-six,
le vingt-neuf
Avril
Le
Conseil
Municipal
de
la Commune
de
ROUSIES
s'est
réuni
au
lieu
ordinaire
de
ses
séances,
après
convocation
légale,
sous
la présidence
de
Madame
Carole
DEVOS,
Maire.
de
présents
23
Etaient
présents: Mme
Carole
DEVOS,
M.
Bernard
HASSELIN,
Mme
Christe:
BAILLY,
M.
Marc
BARSOUM,
Mme
Gwendoline
PUT-LIENARD,
M.
Denis
PIN,
Mme-PénneJOUNAUX;
M.
Thomas
DIOT,
M-dJacky DISY;
Mme
Nathalie
LOURDAIS,
Mme
Sylvie
MASTALERZ,
Mme
Pascale
BLONDEAU,
M.
Alain
LELUBRE,
M-Philippe-LAURENT—.
Mme
Mathilde
ÉTÉVÉ,
Mme
Pauline
BERTONI,
M.
Jean-Bernard
VANDENBUSSCHE,
M.
Jocelyn
PHILIPPE,
Mme
Ophélie
DUPUIS,
M-—Vincent- MYSLCKE
Mme
Audrey
POUCET,
M.
Victor
LOMBARD,
M.
Sébastien
TAVERNE,
M.
Johan
LECERF,
Mme
Manuella
GEOFFROY,
Mme
Clarisse
RENOTTE,
Mme
Océane
ODEN.
De
votants
26
Pouvoirs.
Mme
Périne
JOUNIAUX
pouvoir
à
Mme
Gwendoline
PUT-
LIENARD,
M.
Jacky
DISY
pour
à
M.
Bernard
HASSELIN,
M
Vincent
MYSLICKI
pouvoir
à
M.
Victor
LOMBARD
2026/044
OBJET
Un
scrutin
a
eu
lieu,
Monsieur
Bernard
HASSELIN
a
été
Vote
du
budget
primitif
2026
nommé
pour
remplir
les
fonctions
de
secrétaire
Le
Maire
certifie
que
le compte
rendu
de
cette
délibération
a été
affiché
à la
porte
de
la
mairie
et que
la
convocation
du
Conseil
a
été
faite
le
23
Avril
2026.
Vu
le Code
Général
des
Collectivités
Territoriales,
Vu
le rapport
de
présentation
du
budget
primitif
de
l'exercice
2026,
Considérant
que
le budget
primitif
retrace
toutes
les dépenses
et toutes
les
recettes
prévues
pour
l'exercice
2026,
Le
budget
primitif
s'équilibre
comme
suit :
Section
de
fonctionnement
:
e
Dépenses
: 4
173
081.98€
+
Recettes:
4
173
081.98€
Section
d'investissement
:
+ _
Dépenses
: 1
469
786.82€
+
Recettes:
1469
786.82
€
Le
conseil
municipal,
Ouï
les
exposés
de
sa
Présidente
et de
monsieur
Marc
BARSOUM,
Adjoint
aux
finances,
Après
en
avoir
délibéré
:
-
A
l'Unanimité
par
26
Voix
Pour,
pour
la
section
de
fonctionnement.
-
Ala
Majorité
par
25 Voix
Pour
et
1 Abstention
(M.
Johan
LECERF)
pour
la section
d'investissement.
- _
Adopte
le
budget
primitif
de
l'exercice
2026
tel
que
joint
à
la présente
Ainsi
fait et délibéré
les jour,
mois
et
an
susdits.
Pour
copie
certifiée
confon
Suivent
les
signatures.
Le
secrétaire
de
séange,
Fait à ef)
29
Avril 12926.
Le Maire,
‘/
Le
Bernard
HASSELI
Cette
présente
délibération
peut
faire
l'objet
d'un
recours
devant
le
Tfibun@l
Administratif
de
Lille,
dans
un
délai
de
deux
mois
suivant
sa
publication NOTE
DE
PRESENTATION
BREVE
ET
SYNTHETIQUE
DU
BUDGET
PRIMITIF
2026 Ville de
Rousies
2026 1)
Le
cadre
général
du
budget
L'article
2313-1
du
Code
Général
des
Collectivités
Territoriales
(CGCT)
prévoit
qu'une
présentation,
brève
et
synthétique
retraçant
les
informations
financières
essentielles
soit
jointe
au
budget
primitif
et
au
compte
administratif
afin
de
permettre
aux
citoyens
d'en
saisir
les
enjeux.
Le
budget
primitif constitue
le premier
acte
obligatoire
du
cycle
budgétaire
annuel
de
la collectivité.
Il'est
voté
par
l'assemblée
délibérante
avant
le
15
avril
de
l'année
à
laquelle
il se
rapporte.
L'année
de
renouvellement
du
conseil
municipal
Un
délai
supplémentaire
est
accordé
aux
collectivités
qui
peuvent
le
voter
jusqu'au
30
avril.
Il
est
constitué
de
deux
sections,
fonctionnement
et
investissement.
Toutes
deux
doivent
être
présentées
en
équilibre,
les
recettes
égalant
les
dépenses.
La
section
de
fonctionnement
retrace
toutes
les
recettes
et
les
dépenses
de
la
gestion
courante
de
la
collectivité.
L'excédent
dégagé
par
cette
section
est
utilisé
pour
rembourser
le
capital
emprunté
et
également
à
autofinancer
les
investissements.
La
section
d'investissement
retrace
les
programmes
d'investissement
en
cours
ou
à
venir.
Les
recettes
sont
principalement
issues
de
l'excédent
de
la
section
de
fonctionnement
ainsi
que
des
dotations/subventions,
les
emprunts
et
le
FCTVA.
L'article
L.1612-4
du
Code
Général
des
Collectivités
Territoriales
(CGCT)
dispose
que
: ” Le
budget
de
la
collectivité
territoriale
est
en
équilibre
réel
lorsque
la
section
de
fonctionnement
et
la
section
d'investissement
sont
respectivement
votées
en
équilibre,
les
recettes
et
les
dépenses
ayant
été
évaluées
de
façon
sincère,
et
lorsque
le
prélèvement
sur
les
recettes
de
la
section
de
fonctionnement
au
profit
de
la
section
d'investissement,
ajouté
aux
recettes
propres
de
cette
section,
à
l'exclusion
du
produit
des
emprunts,
et
éventuellement
aux
dotations
des
comptes
d'amortissements
et
de
provisions,
fournit
des
ressources
suffisantes
pour
couvrir
le
remboursement
en
capital
des
annuités
d'emprunt
à
échoir
au
cours
de
l'exercice".
Pour
rappel,
le budget
primitif 2025
a été voté
le 3 avril
2025
par
le conseil
municipal.
Il peut
être
consulté
sur
simple
demande
en
Mairie
aux
heures
d'ouvertures
des
bureaux.
Ce
budget
a
été
réalisé
sur
les
bases
du
débat
d'orientation
budgétaire
présenté
le
11
mars
2025.
Ville
de
Rousies
2026 2)
La
section
de
fonctionnement
A-
Généralités
La
section
de
fonctionnement
(intégrant
les
mouvements
d'ordre)
s'équilibre
en
dépenses
et
en
recettes
à
hauteur
de
4
173
081,98€
soit
une
diminution
de
3,71%
par
rapport
à
2025.
A-
Les
dépenses
de
fonctionnement
FONCTIONNEMENT
DEPENSES
Budget
primitif
|
Budget
primitif
|
Evolution
BP
2025
2026
2026/2025
011
Charges
à caractère
général
1006
700
€|
1 167
939,00
€
11%
012
Charges
de
Personnel
1
940
800,00
€
2
063
905,00
€
6%
014
Atténuation
de
produits
20
042,00
€
27
108,00
€
35%
65 Autres
charges
de
gestion
courante
256
391,00
€
298
590,00
€
32%
Total
des
dépenses
de
gestion
courante
3223
933,00€|
3557
542,00
€
10%
66
Charges
financières
65
389,00
€
50
700,00
€
-22%
67
Charges
exceptionnelles
21
300,00
€
2
000
€
0%
Total
des
dépenses
réelles
de
fonctionnement
3310622,00€|
3610
242,00
€
9%
042
Opérations
d'ordre
222
800,00
€
222
000,00
€
0%
023
Virement
à la section
d'investissement
801
439,22
€
340
839,98
€
-57%
Total
des
dépenses
d'ordre
1
024
239.,22
€
562
839,98
€
-45%
IOPRECE-IDERENSE
LE
4
334
861,22
€
4173
081,98
€
4%
PS
: Les
comparaisons
sont
ici faites
par
rapport
au
budget
et
non
le réalisé
comme
pour
le ROB
Les
charges
à caractère
général
(chapitre
011}
: +11%
vs
budget
2025
et
+21%
vs
le
réalisé
Volonté
d’un
budget
de
Sincérité
visant
à
nous
réapproprier
notre
Patrimoine.
Ce
chapitre
retrace
les
dépenses
de
fonctionnement
de
l'ensemble
des
services
et
les
dépenses
d'entretien
des
bâtiments.
Les
principales
évolutions
avec
le
budget
2025
résident
dans
notre
volonté
de
sortir
de
la
gestion
de
l'urgence
pour
protéger
nos
actifs.
+
Réalité
Énergétique
&
Technique
: Comme
le
souligne
l'analyse
des
services,
nous
intégrons
une
hausse
de
+28k€
pour
le gaz/électricité
et +27k€
pour
les
assurances
afin
de
couvrir
enfin
l'ensemble
de
notre
patrimoine
bâti.
*
Préservation
du
patrimoine
et
lutte
contre
la
“Dette
Grise" :
Effort
massif
de
+38
000
€
supplémentaires
à
l'entretien
courant
(voirie,
bâtiments,
entretien
des
espaces)
pour
stopper
la
dégradation
structurelle
avant
qu'elle
ne
devienne
irréparable.
+
Arbitrage
pour
le
service
public
: À
coût
constant,
nous
faisons
le
choix
de
supprimer
la
location
du
panneau
d'information
numérique
pour
financer
la
location
d'un
Distributeur
Automatique
de
Billets
(DAB),
un
service
de
proximité
attendu
par
les
Roséens.
Ville
de
Rousies
2026 Les
charges
de
personnel
(chapitre
012)
: +6%
vs
budget
2025
et
+8%
vs
le
réalisé
Volonté
d'un
budget
qui
redonne
toute
sa
place
à
la
sécurité
et
aux
personnes
et
tient
compte
des
obligations
légales
avec
l'objectif
clair d'investir
dans
l'humain
pour
un
service
public
plus
efficace.
+
Sécurité
de
Proximité
: Recrutement
d'un
ASVP
pour
renforcer
la
présence
sur
le
terrain
et
la
tranquillité
publique.
+
Impact
des
Contraintes
de
l'État
: Le
budget
absorbe
mécaniquement
la
hausse
de
la
cotisation
CNRACL"
(passage
de
34,65%
à
37,65%)
et
la
revalorisation
du
SMIC.
+
Santé
&
Compétence
: Nous
finançons
le
rattrapage
des
visites
médicales
et
un
plan
de
formation
des
agents,
essentiels
à
la qualité
du
service
rendu.
Atténuation
de
produits
(chapitre
014)
Est
inscrite
à
ce
chapitre
la
charge
consécutive
de
l'article
55
de
la
loi
SRU
(Solidarité
Renouvellement
Urbain}
qui
oblige
les
communes
de
plus
de
3
500
habitants
appartenant
à
des
agglomérations
ou
des
intercommunalités
de
plus
de
50
000
habitants
comprenant
au
moins
une
commune
de
plus
de
15
000
habitants
à
disposer
au
moins,
au
sein
de
leur
parc
de
résidences
principales,
de
25%
de
logements
sociaux,
20%
de
logements
sociaux
dans
les
territoires
moins
tendus
Les
communes
déficitaires
doivent,
soit
combler
leur
retard
soit
elles
sont
redevables
d'un
prélèvement
annuel
sur
leurs
ressources
fiscales,
proportionnel
à
leur
potentiel
fiscal
et
au
déficit
en
logements
sociaux Les
autres
charges
de
gestion
courante
(chapitre
65)
: +32%
vs
le budget
2025
mais
+44,5%
vs
le réalisé
L'augmentation
de
ce
budget
vise
à
répondre
à
notre
volonté
de
proposer
une
meilleure
solidarité
et
plus
de
gouvernance
soit
un
budget
"bouclier"
pour
les
citoyens.
Ce
Chapitre
comprend
essentiellement
les
subventions
de
fonctionnement
versées
aux
associations
(80
000
€),
la
subvention
au
CCAS
(66
350
€)
et
les
indemnités
versées
aux
élus.
+
Solidarité
(CCAS)
: 66
350
€
(doublé
par
rapport
au
budget
2025)
pour
protéger
les
foyers
les
plus
fragiles
face
à
l'inflation.
+
Dynamisme
Local
: Soutien
aux
associations
(intégration
de
l'enveloppe
globale
demandée
+10%
pour
soutenir
des
demandes
exceptionnelles)
Les
charges
financières
(chapitre
66)
It s’agit
du
remboursement
des
intérêts
sur
emprunts.
Deux
emprunts
sont
arrivés
à terme
en
janvier
2025.
Ville
de
Rousies
2026 Les
charges
exceptionnelles
(chapitre
67)
Ce
chapitre
comprend
notamment
des
annulations
éventuelles
sur
des
titres
émis
sur
les
exercices
antérieurs. Les
opérations
d'ordre
{chapitre
042)
Ce
chapitre
correspond
principalement
aux
amortissements
qui
sont
liés
aux
travaux
et
acquisitions
réalisés
sur
les
années
antérieures,
ainsi
que
des
provisions
sur
d'éventuels
risques.
Virement
effectué
à
la
section
de
fonctionnement
(023)
Il
s'agit
de
l'écart
entre
le
volume
total
des
recettes
de
fonctionnement
et
celui
des
dépenses
de
fonctionnement
qui
constitue
l’autofinancement.
Cet
excédent
brut
permet
de
financer
le
programme
des
investissements
B-
Les
recettes
de
fonctionnement
Les
ressources
de
fonctionnement
sont
constituées
pour
l'essentiel
du
produit
de
la
fiscalité
ainsi
que
des
dotations
et
participations
RECETTES
Budget
primitif
|
Budget
primitif
|
Evolution
BP
2025
2026
2026/2025
013 Atténuation
de charges
20 000,00 €
23 250,00 €
16%
70
Produit des services
et de domaine
115
525,00 €
138 057,00 €
20%
73
Impôts
et taxes
2677
645,00€|
2720
871,00
€
2%
74
Dotations
et participations
585
948,00
€
562
261,00
€
4%
75 Autres
produits
de gestion courante
23 284,00 €
20 000,00
€
14%
Total des
recettes
de gestion
courante
3422
402,00 €|
3 464 439,00
€
1%
77
Produits
spécifiques
800,00
€
0,00
€
002
Excédent
de fonctionnement
reporté
910
659,22
€
707
642,98
€
22%
042
Opération
d'ordre
de
transfert
entre
sections
1
000.00€
1
000,00
€
TOTAL
DES
RECETTES
DE
FONCTIONNEMENT
*4
334
861,22
€
4
173
081,98
€
-4%
PS
: Les
comparaisons
sont
ici faites
par
rapport
au
budget
et
non
le réalisé
comme
pour
le ROB
{*lci le
montant
total
des
recettes
du
budget
primitif
2025
est
inscrit
avec
les
mouvements
d'ordre
soit
+1000€
par
rapport
au
montant
total
des
recettes
présenté
dans
le
Rapport
d'Orientations
budgétaires
qui
lui
est
hors
mouvements
d'ordre).
Atténuations
de
charges
Il
s’agit
des
remboursements
liés
à
l'assurance
garantie
statutaire
du
personnel
(arrêts
maladie,
accident
du
travail,
maternité,
paternité).
Ville
de
Rousies
2026 Produits
des
services,
du
domaine
et
ventes
diverses
(chapitre
70)
Les
recettes
émanant
de
ce
chapitre
sont
issues
pour
l'essentiel
de
la
cantine
scolaire
et
de
la garderie.
Les
impôts
et
taxes
(chapitre
73
et
731
Il s'agit
des
recettes
fiscales
: taxes
foncières,
taxe
d'habitation
ainsi
que
des
attributions
et
dotations.
La
commune
ayant
fait
le
choix
de
ne
pas
augmenter
le
taux
des
taxes
communales,
la
variation
constatée
est
due
à
la
revalorisation
annuelle
des
bases
de
calcul
décidée
dans
le
cadre
de
la
Loi
de
Finances. Dotations,
subventions
et participations
(chapitre
74)
Ce
chapitre
regroupe
principalement
les
dotations
versées
par
l'Etat,
la
Dotation
Générale
de
Fonctionnement
(338
830
<€),
Dotation
de
Solidarité
Rurale
(79
571
€},
Dotation
Nationale
de
Péréquation
des
Communes
(29
178
€)
et
les
dotations
de
la
CAF
dans
le
cadre
de
la
politique
liée
à
l'enfance
pour
24
957,00
€.
Evolution
global
vs
2025
=
-19
491,00
€
- soit
une
légère
baisse
de
l'ordre
de
4%
LES
DOTATIONS
DE
L'ETAT
DE
2019
À
2026
600
000
€
AIS
420€
jécaoge
476321€
474348€
467070€
500000 €
437354€
435766€
447579 €
400
000
€
300
000
€
200
000
€
|
|
100
000
€ €
5
n
Ba
W
nu
=
æ
æ
2019
o
2024
202:
2026
2021
2022
2023
BTotsl
BODGF
BDSR
®
DNP
Autres
produits
de
gestion
courante
(chapitre
75)
Il s'agit
du
revenu
des
loyers
versés
pour
20
000,00
€.
Auto-financement Le
budget
primitif
2026
est
présenté
avec
un
autofinancement
dégagé
de
340
839,98
€
Ville
de
Rousies
2026 3)
La
section
d'investissement
B-
Généralités
Le
budget
d'investissement
prépare
l'avenir.
Contrairement
à
la section
de
fonctionnement
qui
implique
des
notions
de
récurrence,
la
section
d'investissement
est
liée
aux
projets
de
la
ville
à
moyen
ou
long
terme. Le
budget
d'investissement
regroupe :
+
En
dépenses:
toutes
les
dépenses
faisant
varier
durablement
la
valeur
ou
la
consistance
du
patrimoine
de
la
collectivité.
Il
s'agit
notamment
des
acquisitions
de
mobilier,
de
matériel,
d'informatique,
de
véhicules,
de
biens
immobiliers,
d'études
et
de
travaux
soit
sur
des
structures
existantes,
soit
sur
des
structures
en
cours
de
création.
+
En
recettes
: deux
types
de
recettes
coexistent
: les
recettes
dites
patrimoniales
telles
que
celles
perçues
en
lien
avec
les
permis
de
construire
(taxe
d'aménagement)
et
les
subventions
d'investissement
perçues
en
lien
avec
les
projets
d'investissement
retenus.
C-
Les
dépenses
d'investissement
Le
montant
des
dépenses
d'équipement
projeté
est
de
1 469
786,82
€
dont
284
573,00
€
de
dépenses
2025
engagées
mais
non
mandatées.
DEPENSES
Budget
primitif
|
Budget
primitif
Evolution
BP
2025
2026
2026/2025
20
Immobilisations
incorporelles
33
450,00
€
6
750.00
€
-79.82%
204
Subventions
d'équipement
versées
185
302,00
€
0.00€
-100%
21
immobilisations
corporelles
217
993,00
€
179
956.49
€
-17.44%
23
Immobilisations
en
cours
4 649
927,57
€
790
821.60
€
-52.06%
Total
des
dépenses
d'équipement
2
086
672.57€
977
528.09
€
|.
-53.15%
16
Emprunts
et
cautionnement
177
900,00
€
80
000.00
€
-55.03%
Total
des
dépenses
financières
177
900,00
€
80
000.00€
-55.03%
49
Provisions
pour
dépréciation
cpte
de
tiers
1
000.00
€
100%
Solde
d'exécution
2025
411
258.73
€
100%
TOTAL
DES
DEPENSES
D'INVESTISSEMENT |
* 2 264
572.57
€
1 469
786.82
€
-35.09%
PS
: Les
comparaisons
sont
ici faites
par
rapport
au
budget
et
non
le réalisé
comme
pour
le ROB
{*lci le montant
total des
dépenses
du
budget
primitif est inscrit
avec
les mouvements
d’ordre
soit +1000€
par
rapport
au
montant
total
des
dépenses
présenté
dans
le Rapport
d'Orientations
budgétaires
qui
est
hors
mouvements
d'ordre)
Ville
de
Rousies
2026 Opération
21
: Administration
et
Services
de
Proximité
(82
955
€)
Ce
volet
regroupe
l'équipement
courant
de
nos
services
mais
aussi
des
projets
concrets
comme
l'installation
du
Distributeur
Automatique
de
Billets
(DAB)
et
l'amélioration
de
la Salle
des
Fêtes.
Ce
sont
des
services
rendus
directement
aux
Roséens
pour
faciliter
leur
quotidien.
Opération
22
et
Opération
23
: Modernisation
du
domaine
Scolaire
et
Sportif
(60
000
€)
Nous
investissons
pour
l'avenir
en
offrant
à
nos
enfants
et
à
nos
associations
des
infrastructures
de
qualité
en
passant
par
le
remplacement
de
la chaudière
de
la
salle
des
sports
par
exemple.
Opération
24
: Une
priorité
absolue
à
la Voirie
(400
000
€)
C'est
notre
poste
principal
pour
2026.
Après
avoir
achevé
les
bâtiments
administratifs,
nous
remettons
l'accent
sur
l'espace
public.
Cet
investissement
massif
vise
à sécuriser
nos
routes
(chemin
d'Hautmont)
et
à améliorer
durablement
le cadre
de
vie
dans
nos
quartiers
(investissement
dans
une
balayeuse
pour
la
propreté
de
nos
routes)
Opération
25
: Sauvegarde
et Anticipation
du
Patrimoine
(150
000
€)
Nous
mettons
en
place
une
première
phase
de
prévision
de
travaux
pour
un
montant
de
150
000
€
spécifiquement
dédiée
à
la sauvegarde
de
notre
patrimoine
communal
en
vue
de
la réfection
à venir
de
l'ancienne
mairie
qui
deviendra
la
maison
de
l'art,
de
la culture
et
qui
accueillera
également
une
maison
de
santé.
Chapitre
16:
I! concerne
le remboursement
de
l'emprunt
en
capital.
Trois
emprunts
étaient
en
cours,
deux
ont
vu
leur
dernière
échéance
en
janvier
2025.
Conclusions
: 100
%
d'investissement
“Utile”
La
grande
force
de
ce
budget
2026
est
sa
réorientation
: nous
passons
d'un
budget
2025
où
l'argent
était
mobilisé
par
un
seul
bâtiment
(la mairie)
à
un
budget
2026
où
100
%
des
crédits
sont
injectés
dans
la
proximité.
Chaque
euro
investi
va
désormais
là
où
nous
vivons,
là
où
nos
enfants
étudient
et
là
où
nous
circulons,
Ville
de
Rousies
2026 D-
Les
recettes
d'investissement
Le
montant
des
recettes
d'équipement
projeté
est
de
1 469
786,82
€
dont
286
355.00
€
de
recettes
2025
engagées
mais
non
perçues.
Les
recettes
réelles
de
la
section
d'investissement
proviennent
essentiellement
du
virement
de
la
section
de
fonctionnement,
du
FCTVA
et
des
subventions
perçues.
RECETTES
Budget
primitif
|
Budget
primitif |
Evolution
BP
2025
2026
2026/2025
13
Subventions
d'investissement
459
743,25
€
286
355.00
€
-37.71%
20
Immobilisations
incorporelles
25
115.11
€
100%
Total
des
recettes
d'équipement
459
743.25
€
311
470.11
€
-32.25%
10
Dotations,
Fonds
divers
et
Réserves
465
500,49
€
595
476.73
€
+27.92%
024
Produits
de
cessions
d'immobilisations
54
000,00
€
0.00
€
-100%
Total
des
recettes
financières
519
500,49
€
595
476.73
€
+14.62%
Total
des
recettes
réelles
d'investissement
979
243,74
€
906
946.84
€
-1.38%
021
Virement
de
la
section
de
fonctionnement
801
439,22
€
340
839.98
€
-57.47%
040
Opérations
d'ordre
de
transfert
entre
sections
222
000,00
€
222
000.00
€
Total
des
recettes
d'ordre
1 023
439,22
€
562
839.98
€
-45.00%
Solde
d'exécution
n-1
261
889.61€
0.00
€
-100%
TOTAL
DES
RECETTES
D'INVESTISSEMENT
2 264
572.57€
1 469
786.82
€
-64.90%
PS
: Les
comparaisons
sont
ici faites
par
rapport
au
budget
et
non
le réalisé
comme
pour
le ROB
Chapitre
13
Le
programme
d'investissement
est
aussi
financé
par
des
subventions
d'investissement.
Pour
l'exercice
2026,
nous
retrouvons
les
286
355
€
inscrits
au
budget
et
issus
des
Restes
à
Réaliser
de
l'exercice
2025. Chapitre
10
Il comprend
le
produit
issu
du
FCTVA
(183
000€)
ainsi
que
le
résultat
capitalisé
au
compte
1068
pour
409
476.73€
et
enfin
la
taxe
d'aménagement
pour
3
000.00€.
Chapitre
021
Il s'agit
de
l’autofinancement
dégagé
de
la section
de
fonctionnement
(340
839.98€).
Ville
de
Rousies
2026 Chapitre
040
:
Ce
chapitre
enregistre
les
amortissements
liés
aux
travaux
et
ou
acquisitions
réalisées
sur
les
précédents
exercices
et diverses
provisions
pour
dépréciation
(222
000.00€).
CONCLUSION
:
Le
budget
primitif
2026
est
un
budget
qui
vise
à
réparer
le
passé
et
investir
dans
l’utile
La
volonté
de
ce
budget
est
de
nous
permettre
de
sortir
de
la
double
dépendance
La
Dette
Financière
: Un
héritage
de
projets
"passifs"
(ex:
Nouvelle
Mairie)
qui
pèse
sur
nos
marges
sans
service
direct
rendu
aux
Roséens
au
quotidien
La
Dette
Grise
: Le
coût
du
désinvestissement
passé.
Ne
pas
entretenir
hier
nous
oblige
à
augmenter
aujourd'hui
+21%
sur
les
charges
générales
pour
stopper
la
dégradation
de
nos
routes
et
bâtiments
Notre
budget
2026
met la priorité
à la Valeur
Ajoutée
(VA)
Nous
transformons
les
dépenses
de
fonctionnement
passives
en
services
actifs.
Réorientation
des
ressources
: Nous
faisons
le
choix
de
l'utilité
réelle
en
réallouant
nos
ressources
:
ainsi,
le
budget
précédemment
affecté
à
la
location
et
la
maintenance
d'un
panneau
d’information
numérique
est
désormais
investi,
à
coût
équivalent,
dans
l'implantation
d’un
Distributeur
Automatique
de
Billets
(DAB)}
pour
soutenir
nos
commerces
et
le quotidien
des
Roséens.
Investir
dans
l'Humain :
Les
charges
de
personnel
(+8%)}
sont
orientées
vers
la sécurité
et
la prévention
: recrutement
d'un
ASVP,
formation
des
agents
et visites
médicales
régulières.
Et
nos
Investissement
sont
des
investissements
"Actif"
et
Curatif
Pour
2026,
nous
tournons
la
page
des
grands
chantiers
administratifs
pour
nous
concentrer
sur
le
quotidien
des
Roséens.
Nous
prévoyons
une
enveloppe
de
692
955.09
€
répartie
comme
suit
:
.
Voirie
: 400
000
€
{effort
majeur
pour
le cadre
de
vie).
.
Patrimoine
: 150
009
€
(sauvegarde
du
patrimoine
futur).
°
Domaine
scolaire
: 30
000
€.
.
Administration
générale
: 77
955,09€.
.
Domaine
sportif
: 30
000
€
.
Salle
des
fêtes
: 5 000
€.
Ville
de
Rousies
2026 4)
La
dette
Au
1® janvier
2026
le
capital
de
la
dette
restant
dû
est
de
1
848
642.45€
dernière
échéance
en
janvier
2025. Extinction
de
la
dette
en
totalité
(capital
+
intéréts}
Det 266-008 158-006 18.606
De-tce 26-206
À
14-006
sn
2 I
2031
ane
ass
as
400000
5)
Les
principaux
ratios
. Deux
emprunts
ont
vu
leur
M
casse
EPARGHE
DU
HAHIAUT
Box
cer
Les
données
synthétiques
sur
la situation
financière
de
la collectivité
prévues
à l'article
L2313-1
du
CGCT
comprennent
10
rations
définis
à
l'article
R2313-1
:
RES
ES
RE
D © “JO Où OU B WW NN = Oo
DRF/population Fiscalité
directe/population
RRF/population Dépenses
d'équipement/population
Dette/population DGF/population Dépenses
de
personnel/DRF
DRF+
Capital
de
la
dette/RRF
Dépenses
d'équipement/RRF
Encours
de
la
dette/RRF
Ville
de
Rousies
2026
786,86 595,15 888,37 340,3 452,55 88,09 59,22% 93,43% 38,31% 50,94% 1.
Le
constat
: «
Le
poids
du
passé
paralyse
le
présent
»
Alerte
sur
les
charges
(Ratio
8)
: 93,43
%
En
clair
: Sur
100
€
qui
rentrent,
l'ancienne
équipe
a
engagé
93,40
€
(salaires,
factures,
dette).
Le
bilan :
Il
ne
nous
reste
que
6,57
%
de
marge
de
manœuvre
pour
gérer
la
ville.
C'est
un
budget
“à
l'os"
°
2.
L'héritage
: « Un
investissement
massif
mais
passif
»
Explosion
de
l'équipement
(Ratio
4
&
9)
: 340
€ / habitant
En
clair :
L'ancienne
équipe
a
multiplié
par
6
l'investissement
(Mairie),
mais
sans
créer
de
nouvelles
recettes
ni
d'économies
Le
bilan : On
a
une
belle
"carrosserie"
(la
mairie),
mais
le moteur
(le
budget)
n'a
plus
d'essence.
3.
Le
risque
caché
: «
Une
dette
qui
va
peser
plus
lourd
»
Endettement
(Ratio
10)
: 50,94
%
En
clair: Le
montant
total
semble
correct,
mais
comme
il nous
reste
très
peu
d'argent
à
la
fin
du
mois
(les
6,57
%)},
la
moindre
hausse
des
taux
en
2028
sera
catastrophique.
Le
bilan
: On
hérite
d'une
bombe
à
retardement
qu'il
nous
faut
désamorcer
dès
maintenant.
BILAN
FINANCIER
: Une
commune
à
bout
de
souffle
Le
budget
2026
doit
permettre
de
réparer
le
passé
et
investir
dans
l'utilité
Ville de Rousies
2026
7