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unknown - Communauté d'agglomération - Niortais - c057 06 2015 finances approbation ca 2014 budget principal et budgets annexes
Document publié le Jeudi 1 janvier 2015
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Thèmes du document : Banque, Investissement et développement économique, Économie et finances,
Communauté
_d'Agélo
Niortais
Territoires de
PREFECTURE DEUX-SEVRES
Votants : 81
03 JUL. 205
Convocation du Conseil d'Agglomération : le 19 juin 2015 Affichage du Compte-rendu Sommaire :
Mirdiamesns: rpm.
le 26 juin 2015
EXTRAIT DU REGISTRE DES DELIBERATIONS DU CONSEIL
Séance du jeudi 25 juin 2015
FINANCES — APPROBATION DES COMPTES ADMINISTRATIFS 2014 - BUDGET PRINCIPAL ET BUDGETS
ANNEXES
Titulaires présents : Jérôme
BALOGE,
Alain
BAUDIN,
Anne
BAUDOUIN,
Daniel
BAUDOUIN,
Jean-Michel
BEAUDIC,
Jacques
BILLY,
Marie-Christelle
BOUCHERY,
Yamina BOUDAHMANI, Jean BOULAIS, Christian BREMAUD, Dany BREMAUD, Amaury BREUILLE, Jacques BROSSARD, Carole BRUNETEAU, Jean-Romée
CHARBONNEAU,
Christelle
CHASSAGNE,
Charles-Antoine
CHAVIER,
Jean-Luc
CLISSON,
Didier
DAVID,
Sylvie
DEBOEUF,
Luc
DELAGARDE, Stéphanie DELGUTTE, Thierry DEVAUTOUR, Pascal DUFORESTEL, Gérard EPOULET, Jean-Martial FREDON, Isabelle GODEAU, Alain GRIPPON, Véronique HENIN-FERRER, Anne-Lydie HOLTZ, Christine HYPEAU, Florent JARRIAULT, Agnès JARRY, Dominique JEUFFRAULT, Bruno JUGE, Guillaume JUIN, Gérard LABORDERIE, Alain LECOINTE, Jacqueline LEFEBVRE, Alain LIAIGRE, Elisabeth MAILLARD, Sophia MARC, Elmano
MARTINS,
Philippe
MAUFFREY,
Josiane
METAYER,
Dany
MICHAUD,
Jean-Pierre
MIGAULT,
Marie-Paule
MILLASSEAU,
Jacques
MORISSET,
René PACAULT,
Michel PAILLEY, Michel PANIER, Eric PERSAIS, Stéphane PIERRON, Alain PIVETEAU, Adrien
PROUST, Sylvette
RIMBAUD, Claude ROULLEAU, Jean-François SALANON, Nathalie SEGUIN, Florent SIMMONET, Michel SIMON, Dominique SIX, Marc THEBAULT, Patrick THOMAS, Elodie TRUONG, Yvonne VACKER, Céline VALEZE Titulaires absents ayant donné pouvoir : Jeanine BARBOTIN à Anne-Lydie HOLTZ,
Sophie BROSSARD à Jean-Pierre MIGAULT,
Marie-Chantal GARENNE à Agnès JARRY,
Lucien-Jean
LAHOUSSE à Marc THEBAULT, Rabah LAICHOUR à Jean-Martial FREDON, Joël MISBERT à Thierry DEVAUTOUR, Marcel MOINARD à Alain LIAIGRE, Serge MORIN à Stéphane PIERRON,
Rose-Marie NIETO à Jacqueline
LEFEBVRE, Sebastien PARTHENAY à Eric PERSAIS,
Claire
RICHECOEUR à Jacques BROSSARD, Cécilia SAN MARTIN ZBINDEN à Christine HYPEAU Titulaires absents suppléés : Brigitte COMPETISSA par
Bernard BARAUD
Titulaires absents : Thierry BEAUFILS,
Romain DUPEYROU, Robert GOUSSEAU, Simon LAPLACE, Michel VEDIE
Titulaires absents excusés : Jeanine BARBOTIN, Sophie BROSSARD, Jean-Claude FRADIN, Marie-Chantal GARENNE, Gérard GIBAULT, Lucien-Jean LAHOUSSE, Rabah LAICHOUR, Joël MISBERT, Marcel MOINARD, Serge MORIN, Rose-Marie NIETO, Sebastien PARTHENAY, Claire RICHECOEUR, Cécilia SAN MARTIN ZBINDEN Président de séance : Thierry DEVAUTOUR Secrétaire de séance : Christine HYPEAU C- 57-06-2015
COMMUNAUTE D’AGGLOMERATION DU NIORTAIS
CONSEIL D'AGGLOMERATION DU 25 JUIN 2015
FINANCES — APPROBATION DES COMPTES ADMINISTRATIFS 2014 - BUDGET
PRINCIPAL ET BUDGETS ANNEXES
Monsieur Alain GRIPPON, Membre du Bureau Délégué, expose, Après examen par la Conférence des Maires, Sur proposition du Président, Vu les articles L.1612-12, L.1612-13 et L.2121-31
du CGCT,
Vu
la
délibération
n°c-12-10-2014
du
20
octobre
2014
relative
à
la
fusion
des
budgets
annexes de zones d'activités, Vu la délibération n°c-13-10-2014 du 20 octobre 2014 relative au réaménagement du budget annexe activités assujetties à TVA et à la fusion des budgets annexes accueil d'entreprises et bâtiments, Après
adoption
des
budgets
primitifs,
des
budgets
supplémentaires
et
des
décisions
modificatives
de
l'exercice
2014
par
le
Conseil
d'Agglomération
de
la
Communauté
d'Agglomération du Niortais, Après s'être fait présenter les comptes de gestion par le Trésorier Principal pour l'année 2014, Il
est
proposé
au
Conseil
d'Agglomération
les
comptes
administratifs
de
l'exercice
de
la
Communauté d’ Agglomération du Niortais, tant en ce qui concerne le budget principal que les budgets
annexes.
Les résultats définitifs sont les suivants :
+
BUDGET
PRINCIPAL
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
63 472 340.77 € | Dépenses
32 389 751.93 €
Recettes
70 106 892.19 € | Recettes
24 882 786.32 €
Résultat de l'exercice
6 634 551.42 € | Résultat de l'exercice
- 7 506 965.61 €
Résultat antérieur reporté
8 078 625.25 € | Résultat antérieur reporté
651 871.23€
Résultat cumulé
14 713 176.67 € | Résultat cumulé
- 6 855 094.38 €
Restes à réaliser - Dépenses
-11 256 205.64 €
- Recettes
5 804 443.00 €
Besoin (-) de financement
- 12 306 857.02 € +
BUDGETS ANNEXES
Assainissement
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
11 683 616.11 € | Dépenses
13 057 382.41 €
Recettes
12 989 453.49 € | Recettes
11 299 149.60 €
Résultat de l'exercice
1 305 837.38 € | Résultat de l'exercice
- 1758 232.81 €
Résultat antérieur reporté
144 300.00 € | Résultat antérieur reporté
3032721.17 €
Résultat cumulé
1 450 137.38 €
Résultat cumulé
1
274
488.36
€
Assainissement collectif
Restes
à
réaliser
- Dépenses
4 286 977.77 €
- Recettes
2 623 179.32€
Besoin (-) de financement
- 389 310.09 €
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
247 684.86 € | Dépenses
128 186.95 €
Recettes
31 979.38 € | Recettes
34 807.64 €
Résultat de l'exercice
- 215 705.48 € | Résultat de l'exercice
- 93 379.31 €
Résultat antérieur reporté
-38 406.25 € | Résultat antérieur reporté
188 911.17 €
Résultat cumulé
- 254 111.73 € | Résultat cumulé
95 531.86 €
Restes à réaliser - Dépenses - Recettes Excédent (+) de financement
95 531.86 €
SPANC
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
43 248.38 € | Dépenses
0.00 €
Recettes
12 489.61 € | Recettes
0.00 €
Résultat de l'exercice
- 30 758.77 € | Résultat de l’exercice
0.00 €
Résultat antérieur reporté
-12 543.78 € | Résultat antérieur reporté
5717.66 €
Résultat cumulé
- 43 302.55 € | Résultat cumulé
5 717.66 €
Restes
à
réaliser
- Dépenses - Recettes Excédent (+) de financement
5 717.66 €
Transports Urbains
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
16 193 405.06 € | Dépenses
2 377 340.70 €
Recettes
17 184 481.67 € | Recettes
1 841 501.45 €
Résultat de l'exercice
991 076.61 € | Résultat de l'exercice
- 535 839.25 €
Résultat antérieur reporté
501 903.92 € | Résultat antérieur reporté
1 782 324.60 €
Résultat cumulé
1 492 980.53 €
Résultat
cumulé
1
246 485.35 €
Restes
à
réaliser
:
- Dépenses
-1 813 645.59 €
- Recettes
362 000.00 €
Besoin (-) de financement
- 205 160.24 € Zones d'Activités Economiques
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
4 289 734.98 € | Dépenses
3 621 018.58 €
Recettes
4 433 098.08 € | Recettes
3 621 018.58 €
Résultat de l’exercice
143 363.10 € | Résultat de l’exercice
0.00 €
Résultat antérieur reporté
2 193 547.47 € | Résultat antérieur reporté
0.00 €
Résultat cumulé
2 336 910.57 € | Résultat cumulé
0.00 €
Restes à réaliser :
- Dépenses -
Recettes
- 1 327 823.14
€
Restes
à
réaliser
- Dépenses - Recettes
1
327 823.14 €
1 009 087.43 €
Excédent (+) de financement
1327
823.14€
Accueil d'Entreprises
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
189 097.46 € | Dépenses
189 417.16€
Recettes
249 299.54
€ | Recettes
241 306.41 €
Résultat de l’exercice
60 202.08 € | Résultat de l'exercice
51 889.25 €
Résultat antérieur reporté
0.00 € | Résultat antérieur reporté
45 438.00 €
Résultat cumulé
60 202.08 € | Résultat cumulé
97 327.25 €
Restes
à
réaliser
- Dépenses
282 361.92 €
- Recettes
473 514.63 €
Excédent (+) de financement
288 479.96 €
Activités assujetties à TVA
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
159 095.36 € | Dépenses
2 532 079.36 €
Recettes
208 158.22 € | Recettes
1812 541.15 €
Résultat de l’exercice
49 062.86 € | Résultat de l'exercice
- 719 538.21 €
Résultat antérieur reporté
6 500.00 € | Résultat antérieur reporté
- 644 031.25 €
Résultat cumulé
55 562.86 € | Résultat cumulé
- 1 363 569.46 €
Energies Renouvelables
Restes
à
réaliser
- Dépenses - Recettes
- 801.00 €
Besoin (-) de financement
- 1
364 370.46 €
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
43 735.90 € | Dépenses
64 511.22€
Recettes
53 315.90 € | Recettes
60 494.32 €
Résultat de l'exercice
9 580.00 € | Résultat de l'exercice
- 4 016.90 €
Résultat antérieur reporté
9 340.85 € | Résultat antérieur reporté
67 299.06 €
Résultat cumulé
18 920.85 € | Résultat cumulé
63 282.16 €
Restes à réaliser - Dépenses - Recettes Excédent (+) de financement
63 282.16 € Bâtiments
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
111 533.31 € | Dépenses
139 395.38 €
Recettes
111 533.31 € | Recettes
77 670.14 €
Résultat de l’exercice
0.00 € | Résultat de l'exercice
- 61 725.24 €
Résultat antérieur reporté
0.00 € | Résultat antérieur reporté
476 975.69 €
Résultat cumulé
0,00 € | Résultat cumulé
415 250.45 €
Restes
à
réaliser
- Dépenses
0.00 €
- Recettes
0.00 €
Excédent (+) de financement
415 250.45 €
Camping
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
35 238.59 € | Dépenses
18 328.89 €
Recettes
38 806.43 € | Recettes
21 469.88 €
Résultat de l'exercice
3 567.84 € | Résultat de l'exercice
3 140.99 €
Résultat antérieur reporté
0.00 € | Résultat antérieur reporté
-6 994.88 €
Résultat cumulé
3 567.84 € | Résultat cumulé
- 3 853.89 €
Restes
à
réaliser
- Dépenses
0.00 €
- Recettes
0.00 €
Besoin (-) de financement
- 3 853.89 €
Portage de Repas
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
155 877.46 € | Dépenses
3 488.31 €
Recettes
168 522.76 € | Recettes
3701.00 €
Résultat de l’exercice
12 645.30 € | Résultat de l'exercice
212.69 €
Résultat antérieur reporté
-12 645.30 € | Résultat antérieur reporté
1 039.85 €
Résultat cumulé
0.00 € | Résultat cumulé
1 252.54 €
Restes
à
réaliser
- Dépenses - Recettes Excédent (+) de financement
1 252.54 €
Multi-accueil Petite Enfance
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
799 492.61 € | Dépenses
438 540.67 €
Recettes
799 492.51 € | Recettes
225 245.36 €
Résultat de l’exercice
- 0.10 € | Résultat de l'exercice
- 213 295.31 €
Résultat antérieur reporté
-0.02 € | Résultat antérieur reporté
243 071.72€
Résultat cumulé
- 0.12 € | Résultat cumulé
29 776.41 €
Restes à réaliser - Dépenses - Recettes Excédent (+) de financement
29 776.41 € ZA Fors
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
148 603.43 € | Dépenses
400 921.20 €
Recettes
133 058.58 € | Recettes
548 584.50 €
Résultat de l'exercice
- 15 544.85 € | Résultat de l'exercice
147 663.30 €
Résultat antérieur reporté
-305.47 € | Résultat antérieur reporté
-94 888.97 €
Résultat cumulé
- 15 850.32 € | Résultat cumulé
52774.33€
Restes à réaliser :
Restes à réaliser
- Dépenses
- Dépenses
- Recettes
- Recettes
- 15 850.31 € | Excédent (+) de financement
52 774.33 €
ZA
Prahecq
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
206 061.70 € | Dépenses
1
967 208.98 €
Recettes
139 696.85 € | Recettes
2 426 553.56 €
Résultat de l’exercice
- 66 364.85 € | Résultat de l'exercice
459 344.58 €
Résultat antérieur reporté
4 475.89 € | Résultat antérieur reporté
-165 899.96 €
Résultat cumulé
- 61 888.96 € | Résultat cumulé
293 444.62 €
Restes à réaliser :
Restes à réaliser
- Dépenses
- Dépenses
- Recettes
- Recettes
- 61 888.96 € | Excédent (+) de financement
293 444.62 €
ZA Les Pierrailleuses
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
429 371.06 € | Dépenses
2 376 997.74€
Recettes
1 458 891.27 € | Recettes
591295370€
Résultat de l’exercice
1 029 520.21 € | Résultat de l'exercice
3 535 955.96 €
Résultat antérieur reporté
- 599 321.65 € | Résultat antérieur reporté
- 948 596.69 €
Résultat cumulé
430 198.56 € | Résultat cumulé
2 587 359.27 €
Restes à réaliser :
Restes à réaliser
- Dépenses
- Dépenses
- Recettes
- Recettes
430 198.56 € | Excédent (+) de financement | 2 587 359.27 €
ZA Beauvoir sur Niort
Section de Fonctionnement
Section d'investissement
Dépenses
32 622.06 € | Dépenses
277 402.65 €
Recettes
109 348.74 € | Recettes
1 100 538.07 €
Résultat de l’exercice
76 726.68 € | Résultat de l’exercice
823 135.42 €
Résultat antérieur reporté
- 1.03 € | Résultat antérieur reporté
- 466 684.25 €
Résultat cumulé
76 725.65 € | Résultat cumulé
356 451.17 €
Restes à réaliser :
Restes à réaliser
- Dépenses
- Dépenses
- Recettes
- Recettes
76
725.65
€
|
Excédent
(+)
de financement
356
451.17
€ Il
est
demandé
au
Conseil
d'Agglomération
de
bien
vouloir
:
-
Reconnaître
la
sincérité
des
restes
à
réaliser,
-
Arrêter
les
résultats
définitifs
mentionnés
ci-dessus,
-
De
reprendre
les
résultats
et
d'intégrer
l'actif
et
le
passif
des
budgets
fusionnés
et/ou
réaménagés
comme
suit
:
o
Budgets
assainissement
collectif
et
SPANC
vers
le
budget
assainissement
©
Budgets
bâtiments
et
opérations
MESS,
pôle
expertise,
Bar
Saint-
Georges
et
commerce
La
Rochenard
du
budget
AATVA
vers
le
budget
immobilier
d'entreprises
o
Budgets
ZA
Fors,
ZA
Prahecq,
ZA
Les
Pierrailleuses,
ZA
Beauvoir-sur-
Niort
vers
le
budget
zones
d'activités
économiques
-
De
clôturer
les
budgets
assainissement
collectif,
SPANC,
bâtiments,
ZA
Fors,
ZA
Prahecq,
ZA
Les
Pierrailleuses
et
ZA
Beauvoir-sur-Niort
-
D'autoriser
l'ordonnateur
et
le
Comptable
Public
à procéder à
toutes
les
écritures
*
_
comptables
nécessaires,
-__
D'aviser
le
service
des
Impôts
en
charge
du
dossier
de
TVA
Motion
adoptée
par
72
voix
Pour
et
0
voix
Contre,
Abstention
: 6.
Pour
: 72
Contre : 0 Abstention
:6
Non
participé
: 3 er Le
Comptes administratifs 2014
Communauté d'Agglomération du Niortais
Conseil d'Agglomération du 25 juin 2015
Ls
points
margmants
2014
+
= Le
1e comple administratif de la
Communauté d'Agglomération
du Niortaës,
se
de l'épargne brute sur le budget principal lée à une évolution des dépenses supérieure à celle des
recettes,
ine réelle capacité d'investissement liée à un endettement maîtrisé.
C7
Sommaire
M
Budget
principal
: pages
3 à
13
"Section de fonctionnement : balance générale "Section d'investissement : balance générale ®
Processus de calcul des épargnes Comparaison et évolution des épargnes
"Compte de résultat et bilan synthétique
M
Budgets
agrégés
:
pages
14 à
19
*_
Présentation générale
"Section de fonctionnement : balance générale "Section d'investissement : balance générale "Indicateurs financiers
Evolution des épargnes et ratios d'endettement
=
Présentation agrégée par politique : pages 20à 29
Vue
d'ensemble
_
“Vue par pollique : Transports et Déplacements, Assainissement - Eaux usées/Æaux pluviales,
Régle des Décheis Ménagers le développement économique, la culture, es Sports d'eau, solidarités et enfance-jeunesse et aide à
la personne
”
Les engagements financiers de la CAN : pages 30 à 33
M
Points essentiels du compte administratif 2014 : page 34
PS
|
26/06/2015 26/06/2015
Budget
prineipel
—
Balance
jénérale
de
onctionnement
(en
K€)
Esicston
da
sante
Ficaite
44
369)
42778
Sn]
360%)
Dotations
de
TEL
el
allocations,
LEZ
LEZ
ET
EE
Panicipotions
- subrentions.
3
Fos)
2s9|__
20
04
Produts
des
sen.
ei
domaine
EN
EE
Fe]
15.35
Autres œceites
66)
r 335]
Teo|_
135.87
Recenes réelles
To 60]
Es 77ë]
84]
041%]
Recettes d'ordre
284]
ET
47]
16.65%
TOTAL
DES
RECETTES
70
344
70
s07|
al
344
Charges
3
camctère
génerl
5
592]
Ta]
|
50e
Charges
de
personnel
F6 18]
FT
116]
51]
—
575%
Chames
de
gestion
courante.
à
555]
es
T8]
208%)
Aüiibution
communautaire.
271
77502]
H|_—02%
Autres
reversement
de
fiscalité
0”
2
233
a
ssl
ÉREZ
Charges
fnancieres
Ts]
HET]
ES,
Autres dépenses.
EL
28]
ÉD
Dépenses
réelles
56
450)
55
62|
575]
563%
AGE
sements
LE
EL
ZA]
610%
Dépenses d'ordre
EG
sus]
Ba]
6.15%)
TOTAL DES DEPENSES
60 069]
63 ar2|
ss]
567%
Résultat
de
l'ex
F3
ss]
Résutatreponé |
6479]
|
6079
Résultat
cumulé
|
16
74]
14
m4]
{11
coprs
FHGRR
(A
131
KE)
Evolution des principales dépenses et
recettes
de
fonctionnement
m
Une
légère baisse
des
recettes
de fonctionnement
:
Diminution des dotations de Etat
:
+
Ponction de 414 KE pour redressement des comptes publics sur
la dotation d'intercommunalté neutralisée en partie par effet
fusion sue
le CIE.
2
Base
continue
de
la
dotation
de
compensation
en
fonction d'un
index
fé
ur
le
comité
des
ances
locales
de
1%
pour
an.
Diminution de
la
CVAE
2 708K€
compensée
partiellement
par
le
FPIC
pour
758
K€
=
La
reprise
d'excédents
sur
des
opérations
de
zones
d'activités
économiques
clôturées
pour
667
K€
M
Une augmentation des dépenses réelles de fonctionnement :
Des charges nouvelles : Programme d'Intérêt
Général. en matière d'habitat, création d'emplois (SCOT,
suivi de travaux, GDV, intégration des piscines Magné et Sansais)
GVT, TVA
Des
charges
imposées
:Augmentation
des charges
sociales
Le
financement
exceptionnel
du
budget
transport
pour
800
KE
La compensation
de
déficits
sur
des
opérations
de
zones
d'activités
économiques
clôturées
pour
771
K€
Pour mémoire, les montants totaux 2014 prennent en compte
les évolutions en dépenses et en
reccttes
de la mutualisation des garages (neutralité budgétaire).
Q
Il résulte de ces évolutions une diminution de l'épargne brute de 3 463 K€ (10 147 K€ en 2014 contre 13 610 KE en 2013) ;
Buaget
|
P
KE
1
aénérale d'investissement (en
Dosions
12727)
9748)
2079]
_1658"5|
———————..
tee gordre,
ke
3555]
E:
“Travaux
du siège social Pagnol
Egupements, trweux
ET
HE
Ben]
358%]
Annee
ces ZAR 2 EIRE
names)
ES
Dépenses do.
2
«Travaux piscines et bases nautiques
TOTAL DES DEPENSES
27 10!
32 380]
5030]
ser)
682 KE
Résultat eumuté
o)
[Es
CA
Budget Principal (résultat anti
Dépenses
(95
862
K€)
Recettes
(94
990
K€)
60000
63 472
70 sua
—
O7
—
sn
So
30000
|—|
20
000
|—|
10
000
+—|
°
-
Fonctionnement
Irvestesement
dep
étapes
LUCE
Revohi
dépordie
#
fecettes
mharmenisation
Un
budget principal marqué par une progression des dépenses de fonctionnemer
de fonctionnement. Des dépenses d'investissement en hausse (+3 306 KE hors emprunt revolving et harmonisation cor
26/06/2015 26/06/2015
Budget Principal - Processus de calcul des épargnes
Sources : montants des comptes adminisratls
hors retrlements
[
rscenes recense
|
Dépenses réollesde
tctomement
|
mmm
|
fonctonnoment
ni
5
RON
‘épargne
de
gestion
représente
le
|
so
ot
is
racats
at
lo
dépenses
Le
tarchomnement
courantes
or
fais
Pacs
|-L'épargne
bruts
représente
l'épargne
|
de drole dm des fais nan
|d'épargne
net
représente
épargne
|
ante
drinude
de
cplal
de
date.
ati
1
par
d'épargne
pour.
Im
ure
sl
remboursement
de
1
ae dédut Les
monants
des
dépenses
t
des
restes rl Ge rctonnement sont Les coondes bus ans rralement
sons numero sl
Concourt
au
financement des investissements
{hors remb. d'emprunts) 26 848
K€
nas mt énprus
(2
ot
dr cu éd
0)
Budget Principal - Evolution des épargnes
Sources
: comptes administratifs
en ME
“+
7
“
10060
es
4
EE
Lo
°
Il
“
#
sm
|
|
al
Les
104
13,61
!
59,629
i
&
L
10,303
LD
8+
56,174
ss
LT
40,147
ss
2012 cumuié
2013 cumuté
ET
= Li
Compte
de
résultat
et
bilan synthétique du
budget
principal
(extrait
du compte
de
gestion
du
comptable
public)
PS
|
Compte de résultat du budget
LU À
principal
eu
31/12/2014
en milliers
€
CHARGES
Taasx
PRODUITS
Touux
[Achats
er cages
etanes
TH2S
mp
boux
dinineé
des
reressenents
a
comes
5605
[Foitement
et sais
A1
751,0
Aures
impôt
et
taxes
(PIC,
taxe
de
sé,
TLPE
és suonnement
||
Léages
ochbs
46312
[Produi
des
series,
és domine
et rentes
éiveses
Jorion ax amorisiement sa mmcbEatons
|
577,0 produis
(Doution
aus protons
0
|Trcaus
en
ge
impérs
eunes
478,9
[Doaton
gbbak
defonctoanement
(Corsingent
et paricpatns
chats
SL
|Paricpations
emtéseures
{Er
département,
Ré
L
reetas
ax
aodatons
391815
Ajocatpes
companies
Autres cages de pen couante
isa
Total
des
charges
d'exploitation]
34
1338
_Toual
des
produits
d'exploitaion|
Résultat
d'exploitation]
_7
[Intéréts
et
charges
astendés
1569.57
[Vans
mobilières
ct
aéances
de
Factif
mmobiisé
Total
charges
financières]
_1
569,57
Total
produits
financiers|
Résultat
financier!
_-1
569,85
Rein
count)
6
561,14
(Valeucs
comptables
des
anmobsations
cédées
6247
[Produits
des
cessions
d'anmobisatons
396
(Pis
pue
de cordons
246
flo
vabes
de cesions
|
:
as]
(lutres
opérations
{dont
titres
ananlés
ser
n-1)
84,85
JAunres
produits {dont
quote
part
sux
op)
13766
TToral
charges
exceptionnelles]
14978
Total
produir
exceptonnels|__
22259
Résuat
exceptionnd]
7251
Résolm
de
l'exercice]
_ 66455
26/06/2015 Bilan
synthétique
du
budget
LES
principal
au
31/12/2014
en
milliers
€
ACTIF
NET
Tous
PASSIF
[Emmobisatons
incorporels
(nettes)
H5923]Dourens
(Consvors [Résa
ec mation
de
vesie etséseux dress
és
sue
és
29on
scans
rives
ompones
en
cou
[Total
Immobiisatons corporelles nent
Immobilisations financières
TOTAL ACTIF IMMOBILISE]
“TOTAL FONDS PROPRES|
Eee.
GUOPROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
res
6
020,36[Detes
Bnancières
à Jong
mme
us mobs de phcement
000fmréés
cours non échus
Piponbes
139526 |Faarseus ?
196685]
asus
des
à cou
eue
s 4994
Frot
dettes
à cout
eme
rss)
TOTAL
ACTIF
CIRCULANT)
19
97805
TOTAL
DETTES]
49
607,5
Lonpie de réquiaisatons|
7669
Cornpre de régulsatons|
A7S
TOTAL
ACTIF]
NS 819
TOTAL PASSIF| 205 9619
Fonds de roulement du budget principal par le haut du bilan en milliers € au 31/12/2014
A Prog de CAN (ait nmobé
+ soc)
[185 91147 [D Capitaux penranens os nés cou non ch;
1995597
B-Créaces rderabes etant
6u9295 EDeus fonniseurs
Ho222
(CTréonse
DE
|
Fonds
de roaement
= D-A
*
3 04250
Besoin
en
fonds
de
roulement
=
BE
EN
Trésoree = Fonds de malement Besoin en fondé de rolement
1595767
Quelques
définitions
Capitaux permanents :
Ils représentent les ressources stables dont dispose la CAN à long terme . Ils se composent des
fonds
propres,
des
provisions
et
des
dettes
à
long
terme.
Fonds
de
roulement : ll est égal à la différence entre les financements disponibles à plus d'un an (les dotalions et
réserves, les subventions d'investissements, les amortissements et provisions, les dettes financières à moyen long terme) et les immobilisations.
Cette diflérence corespond, en comptabilité budgétaire, à la somme des excédents définiifs que la CAN
2 dégagés au cours du temps. Besoin en fonds de roulement (BFR)
: I est égal à la différence entre le total des créances plus stocks et
le total des
dettes à court terme (deties fournisseurs, dettes fiscales et sociales...
Une créance constalée, non encaissée génère un
besoin de financement.
À l'inverse, une detie pas encore payée vient diminuer ce besoin de financement.
Le BFR représente
le besoin de fonds nécessaires au fonctionnement à court terme de la CAN.
Sil est négatf le besoin de la CAN es inférieur
aux ressources d'exploitation La CAN n'a donc pas besoin d'utliser ses excédents de ressources à long terme. Trésorerie
:
Elie comprend le solde du compte au Trésor, mais également les autres disponibilités à court terme comme les
valeurs mobilières de placement.
26/06/2015 |
Calcul du fonds de roulement par les résultats en milliers €
|
= d'investissement cumulé 2014
-6 855.09
ésuitat de fonctionnement cumulé 2014
1471318
Fonds de roulement
budgétaire 2014 (compte administratir)|
7 858,08
Provision (opération semi-budgétaire)
1
200,00
lAjustements comptables sur reprise
1997 d'excédents capitalisés
-16.58
Fonds de roulement comptable de clôture 2014 (compte de gestion)|
9 042,50
Rappel du fonds de roulement
comptable
de clôture 2013|
18 485.00
La variation du fonds
de roulement]
_-9 442,50
Q
Pour mémoire, le fonds de roulement 2013 comprend la part de l'ex CAN1 pour
12 678 K€
et la part de l'ex CCPC pour 5 807 K€.
Q Le
niveau
du
FDR
2013
était
exceptionnel
en
raison
notamment
d’un
encaissement
d’un
emprunt
de
4
M€
lié
à
la
renégociation
d’un
prêt
structuré
et
d'un
niveau
de
réserves
important constitué par la CCPC.
Q La variation du fonds de roulement a permis à la CAN en 2014 de
:
=
Compenser la diminution de l'épargne brute pour 3 463 K€ (cf diapo 4),
=
Limiter le recours à l'emprunt (5000 KE en 2014 conne
4 293 KE en 2013),
=
Financer
l'harmonisation comptable des zones CCPC pour
5 960 KE et l'augmentation des
dépenses
d'équipement (fonds de concours compris) pour 2 579 KE (cf diapo 5).
Q
Rappelons que la préservation d'un FDR élevé n'est pas une fin en soi car il découle souvent
F ÿ ; à
lent de financement ant
ais
|
Présentation agrégée des
budgets
26/06/2015 Présentation
agrégée
: 177
M€
de
dépenses
AATVA
Multi-Accueil
h
2691
K€
1238
K€
ZAE
agrégé
2%
1%
13750 K€.
Déchets
8%
d
Ménagers
ÿ
18 545
KE
—
sie
10%
1%
Assainissement
agrégé
25 160
K€ __
14%
Principal 95 862 K€
54%
Transports. 18 570 K€
10%
Autres budgets
=
Arcueil d'entrepnses, Energies Renouvelables, Portage
de repas, Bâtiments, Camping
Fonctionnement -
Budgets
Agrégés
(en
K€)
26/06/2015 26/06/2015
Investissement
- Budgets Agrégés
(en
K€)
Indicateurs financiers
(en K€
F1
ENS
Srntné
|T
nel
sel
uw
oo]
ssl
|
s
d
sl
9
d|
sal
a
|
ET
D
RSS
SE
DE
di
=
A2
ul
om
3
ml
sl
pas
CROIRE
Rd
1
4
RS
ne
eu.
Éc
prier
Ormes
le
de Bee
ue
de
ares eee
au
een
(ai rnpbnt, ri
de
da
déesse promis
Da
0870) Budgets agrégés — Evolution des
épargnes
par
année
(en
K€)
l£parones
retratées,
seuies
1es
données
2013
sont
cumuiées
(CAN
+
CGPC)
à
Den
hab
EME
TRE
2
cape
de césmaetenent
L'augmentation
de
l'épargne
nette
(+1,86%)
provient
de
l'augmentation
de
l'épargne
brute
retraitée (+ 3,15%) minorée par l'augmentation du remboursement du capital de la dette (+7,4%).
La
capacité
de
désendettement
se
maintient,
depuis
2008,
proche
des
4
années,
ce qui constitue
un
très bon
ratio
pour
une
collectivité
de
cette
tail.
Le
ratio
décroit
sensiblement,
grâce
notamment à une épargne brute en hausse ‘et un encours de dette stable.
ess.
_iif{
Présentation agrégée
par
politique publique
nee.
_{
26/06/2015
10 Transports et Déplacements : 17 174 K€
Hers vraments internes. etre budgets
Dépenses réelles de fonctionnement
: 15 115 K€
aus
123%
>
BR
NE
à
>
Dépenses réelles d'investissement : 2 059 K€
Remb.
TVA
—
de
Ds
séiTan 2
/
-
1j
FCTVA
Liste des principaux investissements
/
‘
x 25%
/
-
Achat de bus: 1 207 K€
(EE
\
-
Accessibilité
des
arrêts
: 238
K€
Lo
=
Abris
bus
:268
K€
je
=.
-
Travaux
TOSP
: 283
K€
Assainissement et eaux pluviales: 17 167K€
Ro venesteneetebudts
Dépenses réelles de fonctionnement : 8 885 K€
Lo.
autre
de 1
dat
Autres
ChageS—
dé
contbutonau
7
doses
“Ft
tape
18 K€
1
A
Kia
e*e
asian)
ERA
A
{
=
Eaux ee)
Le
Eu berr)
i À
590
se
|
j
7
LL
rarement
\
EPaEU
ras
}
Chges de
2
Fos
2%
è
20
Dépenses réelles d'investissement : 8 282 K€
75,
a
FD
Liste des principaux investissements
TRS
LS sou
-
Eaux
pluviales
:1
136K€
Æ
\
assnssenent
-
Réseaux d'assainissement
: 1 756 K€
= Matériel de transport: 177 KE
a
-
Travaux Voui
1239K€
-CTVA
-
Travaux Niort : 803 KE
Autofinar
21%
-
Travaux Alffres : 451 KE
se \
Granzay-Gript Saint-Symphorien : 45 KE
26/06/2015
11 Lu
Déchets ménagers : 16 569 K€
Étter pus
Dépenses réelles de fonctionnement:
13 665 KE
22
autres
chges
>
aires
;
;
+.
Produits des
LÀ
rase
{
2
Pair
NS
:
—}
Se
FF
Parpaions
SCT
emballage,
Dépenses réelles d'investissement : 2 904 KE
D
Liste des principaux investissements
Atofnancet
Matériel de collecte:
1
236 KE
2
2
Achat bâtiment St Gelais 510 KE
{
Travaux déchetteries : 327 KE
VU
Oi
\
—
ù «
Aménagement des déchetteries 434 K€
Le Développement Economique : 14 551
K€
nil dt
Dépenses réelles de fonctionnement : 6 554 KE
Animaton
Fiscatéet
Diese
dis
de
2€ 4306
ro
ES%
Dépenses réelles d'investissement :
7 997 K€
Liste des principaux investissements -
DevEco-ZAE:2280K€
Voirie
ZAE
: 2 131 K€
Dev
Eco
- bâtiments:
2
728
KE
+
Pôle
expertise
601
KE
=
MESS
688
K€
+
Réserves
foncières
:
1
125
K€
Animation
économique
: 163
KE
‘Autofinanèemt
Dev Eco
: 2
826
K€
ou
em
=
Plateforme mulimodale 2 813 K€
105 de fecalé tes dotations de FETt
étant pas
affectés,
ap
e
La proporion dela fecaité nécessaire
au fan
26/06/2015
12 La culture : 7 190 K€
Hors virements ares entre budgets
Dépenses réelles de fonctionnement :
6 749 K€
FL
Recettes
:
Lecture
>
“ces
ge
=
S
%
Rene
5%
Re
42%
Musée
/
HEC
a
; Featé
FR
0
er
lions
é
247
ereat EE
Dépenses réelles d'investissement : 441
K€
Liste des principaux investissements
Sanenes
Lane
tresre
man
=
Gros
entretien
68
KE
73%,
ue)
=
Envetenetmses
aux
normes
94
KE
Fons
Conservatoire :
62 KE
EAP
:53K€
(1 Les rectts da ficolé ot es cotations de
Etat n'étant pas
affectées. sept de a proportion dl feat nécessaire
au
nancemont de
dé
Aménagement et cadre de vie : 4 944 K€
États)
Dépenses réelles de fonctionnement: 2471
KE
TER
incendies
at
Dé
dure
we
Fscaltéet
À
dotations. de
FEU
en
Dépenses réelles d'investissement : 2 494
K€
Liste
des
principaux investissements
T
nn"
Auornencri
PRN
+
Siège
social:
1695
KE
où
empru
(1)
La
|
Incandies
et sacours
: 382
(l
{
*
Tru
CPI
Pecq
KE
|
2
rrraur
Dhs
TE
\
\
+
Développement
durable
:22
KE
Patrimoine historique :
377K€
/
Donjon
87 KE
\<
=
Saba 240€
LL —
Mursay 38 K€
26/06/2015
13 Les
sports d’eau
4
126
K€
[ti
pinies
Dépenses
réelles
de
fonctionnement
: 3
444
KE
FES
LS
Psane
bee
Mat
Pace
Su
”
en
nas
5
saines
pue
5
SAN
grise.
a,
Bases
7
Dcnimsonmn
2%
raies
\
A
\
5%
Piscine Les Colibsrs
Ps
Admins.
SC
Champommier
Sports
Piscine
EN
fer
Magné
et
15%
5%
LS
Dépenses
réelles
d'investissement
: 682
K€
Liste des principaux investissements
Bases nautiques : 179 K€
2"
Mise
auxnomes
Not
83
KE
2
Enteïen
dupatinaine
Mor
88
KE
Piscines Mort:
208 K€
"Mise
auxnomes Champommier 143 KE
Fm
Mise aux normes Pré-Leroy 36 KE
Autofiahgemt
=
Centre aquatique
: 109 KE
rer
Entretien du patrimoine 83 KE
EX
Piscine les Coliberts : 74 KE 4) Les recettes
de café als dotations de Etat n'étant pas afetées, 4 s'apt de
a proportion do
là fseaité nécessare au nancomont cs dé
Solidarités: 2 987 K€
Li
Dépenses
réelles
de
fonctionnement
:
1
996
KE
Poitique
auxioiis
Gov
de
rabat
be
ns
CPR
EE
L
Eat
Pros
ces
=>
@
Eu
F
2
potique :
ariipaions
l'emploi
a venes
Poltque
A
rcetes
dela
vile
4%
sx
EU 1%
h
.
|
Dépenses réelles d'investissement : 991 K€
Suentons
2
Liste des principaux EL =
Gens du voyage : 151
K€
+
Entretien
du
patrimoine
Niort
47
KE
roma
=
Aménagement
aire
grand
passage
Niort 71 KE
misirares
=
Subventions d'équipement habitat
LD)
837 KE
nn
8e Rai
oies dotations de l'a néant pas actes, 4
ag! do le proportion dl
fscaé nécessare au
nan
26/06/2015
14 Enfance,
jeunesse et aide à la
personne
: 2 618 K€
faces
Dépenses réelles de fonctionnement
: 2 173 K€
cat
et
cues
36%
AN
ë
Et le
raduits des sense
Paricpatons
É”
centre de
Ses
r/
e
“
25%
Dépenses réelles d'investissement : 445 K€
crc
we
[Subventions
se
|
7%
/SSrena at Ê
Liste des principaux investissements
RAM : 362 K€ (extension du RAM de Granzay)
Emprunt
-
Crèche les coccinelles 13 K€
Les engagements
financiers de la CAN en
2014
PU
|
26/06/2015
15 Va
Les détentions de part de capital
Montant
à
Budget | Organisme
Objet
du capital |quotité br détenu
Société d'économie mie locale de
DeuxSèvres
[Psion
des
grands
projets
de
l'étude
Aménagement
[à a commercialisaton (Batpolis, Nion]
75000 €|
9,38%|
102883 €
Principal
[teminal....)
en
lieu
et
place
de
la
collectivité
:
Een cooper
[SCE créée auiendemainde ta
js
En
femeture de la CAMIF dans l'objectir
|
2000€|1600%|
-765 €]
d'accompagnerles
anciens
salariés.
Société
d'économie
mixe
de
gestion
SOsPacE
[anima
norais
152€]
004%]
-191 737
€
Société
d'économie
mixe
ayant
en
Transport
[SEMTAN
charge l'exploitation duréseaude
| 150000€|5080%|
54 447 €l
.......
Jrensportde voyageurs
.
:
[Société publique locale proposant un
Ron service de location de véhicule
5000 €] 12.99%]
-114 131 €
électique Porter à
l'échelle imdusinell le
Déchets
|SEML
du Pays
|iraïtement etla valorisation des
ménagers |Melusayen
déchets ménagers à partir
de leur état | #40 000 €] 11,38%]
24 373 €
brut
sans
tri
préalable Les garanties d'emprunts
créa
1/pancipai|suONortterminet
coopératt
| _
167506
2012
ol.
215%]
pa
DNortterinat
_ __| _coopératt_|_
1676000!
208
245%]
Xau chotl
|
del
2/Prncipal|st1
ionttermnat
créda Agrcote
| _ 5600 000|
2013
22
| rempruneur
3 500,000
RUES
garanties
201
TARN
nee
de
la
done
Larsruasonts
à
Sam
|
Caisse
des
__afrrpafSsmphonen
ass
|
remote)
|
«|
LonstuctonLS
à San
|
Caisse
des
al enncipifssron
aps
|
122551
ass»
ess
[construction LS à Saint
Caissedes
|
|
H
_5|PmnaparSymphorien
__
|__cépas.
295370]
__100%!
_ 2008!
43)
_
185]
287332)
23317
EME résitence
Caisse des
6} Poncipalfunnerstaire
dépôts
__}
2200 000|
100%!
2014
42;
236%|
800 000
eue résidence
Caisse 0e |
lpnacisalunrerstare
Géo
|
__sono00
100%)
2014
4
126
|
22000
Toa
Hssss
Te
see
Te
dendenemen
der
pries
d
Les annuités de garanties d'emprunts cumulées à l'annuité de la dette sont limitées à 50% des recettes réelles
de fonctionnement
26/06/2015
16 Les subventions de fonctionnement
1
supérieures à 75 000 €
Budget |
__ Organisme
objet
Montant
[Comité d'activités sociales et culturelles
casc
auprès
des
agents
|
1to00re
LS
tion
apportant
des réponses aux
ljeunes sur les questions de l'emploi, de la
LT)
formation mais aussi sur le logement
ou la
DE
à Ge
santé.
.
Mission d'insertion
Le.
par l'économie
en d'entraide et d'insertion au
133 961 €
(MIPE).
a
—
a
.
:
Association positionnée sur l'information et
Caiyxis
la sensibilisation du public à la prévention
280 000 €]
Principal
|.
gs.
2
des
risques
—
.
L
Université de
Enseignement supérieur
— Fonctionnement]
jothèque
620 000 €]
“
Syndicat pour la promotion du
HA del
[développement économique parles
233 868 €
nirnodale
ranspons
combinés
route
rail
-mariime
Instance de dialogue social territorial
Comité du bassin
|proposant, orientant etou mettant en
158418
d'emploi
[œuvre des actions de nature à favoriser le maintien etle développement de l'emploi
Offce de tourisme — |Promouvoire tourisme
395 000se)
de
istratif 2014
Points essentiels du compte admi
M
Une
baisse
de
la
fiscalité
(CVAE).
M
Des
excédents
qui
restent
satisfaisants
mais
qui
s'érodent
sur le budget principal.
H
Un
recours
à
l'emprunt
mesuré
et
des
taux
de
désendettement stables.
=
Le déploiement d'un plan d'investissement diversifié : mDéveloppement économique : > Aménagement des zones d'activités pour 2 896 K€ dont le Luc les Carreaux 2 (1 417 K€). > Investissement
dans
la plate-forme multimodale Niort terminal pour 2 813 K€.
mAssainissement :
> Travaux d'assainissement à Vouillé, Niort et Aiffres pour 2 995 KE, > Travaux d'eaux pluviales pour
1 136 K€.
Transports : Acquisitions de bus pour 1 207 K€. #Déchets ménagers : Achats de bennes à ordures ménagères pour 1 236 KE. # Siège social de la CAN pour 1 695 K€
:|
26/06/2015
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