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Conseil Municipal - rapport d orientation budgetaire
Conseil Municipal - rapport orientation budgetaire 2024
Document publié le Mardi 30 janvier 2024 par la commune de Blaye.
Lien du pdf (Conseil Municipal - rapport orientation budgetaire 2024)
Thèmes du document : Économie et finances, Investissement et développement économique, Banque,
Étoile & Clé de l'Aquitaine
LE RAPPORT D’ORIENTATION
BUDGETAIRE 2024
1
Ville de Blaye
Conseil Municipal du mardi 30 janvier 2024 Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
Sommaire
2
• Rappel du cadre réglementaire
• Contexte économique, financier et budgétaire
• Présentation de la situation financière
• Réalisations 2023 et Projets 2024 Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
Méthodologie : les sources
• La loi de finances pour 2024
• La loi de finances rectificative 2023
• La loi de programmation des finances
publiques 2023-2027
• I.N.S.E.E
• Eurostat
• Observatoire français des conjonctures
économiques
• Comptes administratifs
3
Le cadre
réglementaire
• Obligation de la tenue du débat
d’orientation budgétaire : article L.2312-1
duC.G.C.T.
• En complément le rapport d’orientation
budgétaire
• ElémentsubstantieldelalégalitéduBudget
Primitif
• Etapefondamentaledanslecyclebudgétaire
annuel
• Instaure une discussion sur les orientations,
lesprioritéset les évolutionsde la situation
financièreetfiscaledelacollectivité
• La loi de finances 2024 et la loi de
programmation des finances publiques
2023-2027
4
Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
Les perspectives économiques 2024
5
0,8 % de croissance en2023 et 1 % de
prévisionpour2024
L’inflation, mesurée à 5,7 % en
moyenneen2023devraitbaisserà 2,5
%en2024
5,1%dedéficitpublicen2023et4,4%
attenduen2024
Le taux de chômage a baissé pour
s’établir à 7,4 % en moyenne en 2023
et devrait légèrement augmenter en
2024 6
• Une économie qui devrait progressivement
sortir de l’inflation et conserver une
croissanceauxalentoursdes1%
• Le déficit de l’Etat (solde budgétaire)
s’établit à 165 Md€ en 2023 et devrait
baisserde18Md€en2024
• La dette publique s’établit à 109,7% du PIB
en2023etdevraitsestabiliseren2024
• Les prélèvements obligatoires passeraient
de44%en2023à44,1%en2024
Finances publiques :
des mesures
destinées à faire
baisser le déficit
public
Loi de
Finances 2024
et collectivités
locales
7
• DGF:27,1Md€enhaussede320M€répartie
ainsi : DSR (+ 150 M€) DSU (+ 140 M€) et
dotation d’intercommunalité 30 M€ DETR
maintienduniveaudel’enveloppeà1,07Md€
DSIL570M€
• Hausse de 0,5 Md€ du fonds vert qui passe à
2,5Md€
• Maintiendedeuxmécanismespourcontrerla
hausseduprixdel’énergie
• Fondsnationaldepéréquationdesressources
intercommunales et communales (FPIC) =
montantcible2024:1,472Mrd€
• DCRTPenlégèrebaissede1,2%
• FDPTP:montantenbaissede2%(284M€)
Étoile & Clé de l'Aquitaine
QUELQUES DONNÉES
RETROSPECTIVES
8
Étoile & Clé de l'Aquitaine
LA SECTION DE FONCTIONNEMENT
9
+
Evolution des dépensesréelles
10
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME
Charges à caractère général 1 424 421 1 414 481 1 560 138 1 784 438 2 018 932
Charges de personnel 2 500 696 2 571 811 2 623 480 2 772 961 2 875 111
Atténuation de produits –(reversttaxe de séjour
aire camping cars) 12 340
Autres charges de gestion courante 440 383 388 572 470 527 495 103 575 571
Autres dépenses 82 458 91 292 116 962 132 480 618
Intérêts de la dette 96 987 84 616 112 567 88 413 105 498
TOTAL DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT 4 544 944 4 550 772 4 883 674 5 273 395 5 588 070 1 | | | 1 | l | il. |
oi 11
4544944 4550772
4883674
5273395
5588070
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 estimé
EVOLUTION DES DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT
de 2019 à 2023
charges à caractère général charges de personnel Atténuation de produits
Autres charges de gestion courante Autres dépenses Intérêts de la dette
TOTAL DEPENSE REELLES FONCTiONNEMENT
Evolution des recettesréelles
12
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME
Atténuations de charges 10 742 72 271 66 559 59 170 44 464
Produits des services, du domaine et ventes
diverses 217 803 145 912 251 777 314 049 317 923
Impôts et taxes 3 486 944 3 336 284 3 545 289 3 660 026 3 972 641
Dotations subventions participations 1 640 634 1 652 976 1 572 313 1 866 900 1 400 369
Autres produits de gestion courante 119 799 118 788 150 484 102 134 149 370
Produits financiers 28 24 22 6 14 672
Produits exceptionnels 36 394 35 047 22 650 166 317 341 547
TOTAL RECETTES REELLES FONCTIONNEMENT 5 512 344 5 361 303 5 609 094 6 168 603 6 240 986
Cession des immobilisations 4 233 150 000 340 000
TOTAL DES RECETTES REELLES FONCTIONNEMENT
(hors cessions) 5 403 878 5 361 303 5 609 094 6 018 602 5 900 986
13 28 24 22 6 14 672
5512344 5361303 5609094
6168603 6240986
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
7 000 000
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME
EVOLUTION DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT
de 2019 à 2023
Atténuations de charges Produits des services, du domaine et ventes diverses Impots et taxes Dotations subventions participations
Autres produits de gestion courante Produits financiers Produits exceptionnels TOTAL RECETTES REELLES FONCTIONNEMENT
Étoile & Clé de l'Aquitaine
LA SECTION D’INVESTISSEMENT
14
Evolution des dépensesréelles
15
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME
Immobilisations incorporelles 51 206 64 175 97 664 45 732 23 261
Subventions équipement versées 4 956 7 059 3 862 2 717 3 284
Immobilisations corporelles 825 421 803 389 677 960 931 827 506 769
Immobilisation en cours 1 194 610 1 509 057 612 206 806 147
Total des dépenses d'équipement 2 076 193 2 383 680 1 391 692 1 786 423 533 314
Remboursement de la dette 224 176 230 568 213 598 222 232 241 397
Dotations 5 386
Opération sous mandat 2 520
TOTAL DEPENSES REELLES D’INVESTISSEMENT 2 302 889 2 614 248 1 605 290 2 008 655 780 097 r dus d
16
2302889
2614248
1605290
2008655
780097
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
3 000 000
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 estimé
EVOLUTION DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT
de 2019 à 2023
Immobilisations incorporelles Subventions équipement versées Immobilisations corporelles
Immobilisation en cours Total opérations d'équipement Remboursement de la dette
Dotations Opération sous mandat Total Dépenses Réelles Investissement
Evolution des recettesréelles
17
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME
Subventions d'investissement 349 162 653 610 720 535 330 585 472 203
Emprunts et dettes assimilées 555 000 500 000 250 000 100 000
Immobilisation en cours 38 930
Immobilisations incorporelles 242 84
Dotations fonds divers et réserves 159 769 364 302 472 757 288 762 332 103
Dépôts et cautionnements reçus
Excédents de fonctionnement capitalisés 765 375 1 193 422 168 436 504 104 706 996
Opérations sous mandat 2 520
TOTAL DES RECETTES REELLES D’INVESTISSEMENT 1 870 998 2 711 418 1 361 728 1 373 451 1 611 302
18
1870998
2711418
1361728 1373451
1611302
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
3 000 000
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME
EVOLUTION DES RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT
de 2019 à 2023
Subventions d'investissement Emprunts et dettes assimilées Immobilisation en cours Immobilisations incorporelles
Dotations fonds divers et réserves Excédents de fonctionnement capitalisés Opérations sous mandat TOTAL RECETTES REELLES D'INVESTISSEMENT
Principalesdépensesd’investissement2023
Hors AP
• Frais d’études : 16 911,60 € + 6 132,00 € en RAR
Etudes éligibilité aux subventions des projets de la commune, diagnostic avant démolition ducentredesfinances,etdémolitiondelaYole
• Concessionsetdroitsimilaires,matérielinformatique:41062,21€+19596,00€enRAR Matériel pour télétravail, achat de matériels informatiques pour les écoles et les divers servicesdelamairie,remplacementduserveurauCTM
• Hôteldeville:77183,31€+50690,46€enRAR
Aménagement de l’annexe de la mairie et bureaux de la Police Municipale, Remplacement delaporteprincipaledelamairie
• Bâtimentsscolaires:31985,36€+11476,32€enRAR
Travaux de rénovation (plâtrerie, peinture, électricité et chauffage) à l’école Grosperrin, remplacementdesstores
19 [] E [ 0] Li ë
[| 4
Principales dépenses d’investissement 2023
Hors AP
• Autres : 161 016,36 € + 78 539,85 € en RAR
Créationde3branchementsruedesCouventsetrueduBastion,extensiondu réseau électrique, remplacement de bornes incendie, détermitage et aménagement de casernements, SSI du stade Delord, remplacement de l’éclairage LED et réparation chauffage à l’école Rosa Bonheur, remplacement del’éclairageLEDaugymnaseRobertPaul,remplacementdesextincteurs,mise aux normes assainissement et électrique, réfection des chéneaux de l’église, remplacementdesmenuiseriesàlamédiathèque,isolationécoleVallaeys,pose delaclôtureauclubNautique
20 Principalesdépensesd’investissement2023
Hors AP
• Réseaux et installations de voirie: 39 474,90 € + 32 941,00 € en
RAR
Sécurisationdepassagespiétons,rénovationduparkingplacedescônes,
signalétique des équipements sportifs et aux abords de la Citadelle
(phase1)
• Autresmatériels,outillageincendie:4764,08€
Miseauxnormesincendie,créationdebornesincendie
• Installations,matérieletoutillagetechniques:7293,79€
Achat souffleur électrique et débroussailleuse, achat d’armoires pour
registresécurité
21
Principalesdépensesd’investissement2023
Hors AP
• MatérieldebureauetMobilier:5598,44€
Achat d’une chaise adaptée pour l’école maternelle Rosa Bonheur, achat de mobilierdebureaupourlamédiathèqueetlamairie
• Autresimmobilisationscorporelles:128025,52€+11279,98€enRAR
Installation de badgeuses aux selfs des écoles, acquisition de protections auditives, pose compteurs sanitaires, remplacement four à la cuisine centrale, achat d’un chariot élevateur, aménagement du jardin partagé, installation de caméras, installation d’une table de ping-pong à Rosa Bonheur, création d’un vergerauchâteauNoël...
22 ECOLE LUCIEN GROSPERRIN
• Coûttravaux de renovation :
28 869,64 €
• Plantation d’arbres: 731,50 €
• Matériel informatique: 4 585,20 €
23
ECOLE ROSA
BONHEUR Maternelle:
• Installation d’un évier: 1 897,72 €
Primaire:
• Coûtdes stores et des éclairages:
6 139,62 €
• Plantation d’arbres: 731,50 €
• Matériel informatique: 1 045,20 €
• Table de ping-pong : 1 200,00 € 24
[]
HXTILON
ET CE
main
TH TN CUT | |
T
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ni
À
| Nu
K +}
IN
ÉCOLE ANDRE
VALLAEYS
• Matériel informatique: 1 045,20 €
• Achatde logiciel: 1489,00 €
• Plantation d’arbres: 1 870,00 €
25
PARKING PLACE
DES CONES
• Coûtde la réfection: 24 968,78 €
26
JARDIN PARTAGÉ
ET VERGER
• Coûtde la clôtureet de la passerelle:
20 304,82 €
• Coûtde la créationdu verger rue
Marc Pauzet: 1 475,80 €
27 EGLISE SAINT ROMAIN
• Coûtréfectiondes chéneaux:
19 777,80€
• Coûtde l’éclairagedes combles:
3 254,46 €
• Travaux de mise enconformité
du clocher: 6 607,09 €
28
ÉQUIPEMENTS
SPORTIFS
• Coûtau gymnaseRobert Paul :
16 225,92 €
• Coûtau club house Blaye
Nautique: 3 506,26 €
• Coûtau club house de pétanque:
12 889,80 €
29
HÔTEL DE
VILLE et annexe
• Coûtchangementde la porteprincipale
de la mairie: 17 487,60 €
• Coûtde l’aménagementde l’annexede
la mairie: 57 596,63 €
30
Montant des Crédits de Paiement -
Opérations
31
DESIGNATION MONTANT 2023
Travaux d'accessibilité pour personnes handicapées (ADAP) 0,00
Travaux Projet Neptune 2030 0,00
Travaux aménagement place de la Citadelle 0,00
Travaux de confortement falaise et remparts Citadelle 0,00
Travaux aménagement place Grasilier 0,00
Travaux d'aménagement d'une aire de Camping Cars 2 081,40
Construction vestiaires rugby 4 860,00
Total des opérations 6 941,40
32
AP/CP camping-
car
• Montant2023: 2 081,40 €,
qui comprendles travaux CSPS et CT
pour reprise de l’airede camping-car
32 Recettesréellesd’équipement
33
DESIGNATION MONTANT
Subvention travaux dans les écoles (DETR 2019) 16 479,17
Subvention travaux dans les écoles 1er degré (DSIL 2022-acompte) 36 478,05
Subvention travaux falaise / remparts (DETR) 207 186,14
Subvention travaux falaise / remparts (DRAC) 80 710,00
Subvention travaux falaise / remparts (DDTM) 109 570,16
FDAEC 2023 21 779,00
TOTAL DES RECETTES REELLES D’EQUIPEMENT 472 202,52
Étoile & Clé de l'Aquitaine
LE FONDS DE ROULEMENT
34
Evolution du fonds de Roulement
35
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME
Dépenses Réelles de Fonctionnement 4 544 944 4 550 772 4 883 674 5 273 395 5 588 070
Dépenses Réelles d'Investissement 2 302 889 2 614 248 1 605 290 2 008 655 780 097
Total des Dépenses Réelles 6 847 833 7 165 020 6 488 964 7 282 050 6 368 167
Recettes Réelles de Fonctionnement 5 512 344 5 361 303 5 609 094 6 168 603 6 240 986
Recettes Réelles d'Investissement 1 870 998 2 711 418 1 361 728 1 373 451 1 611 302
Total des Recettes Réelles 7 383 342 8 072 721 6 970 822 7 542 054 7 852 288
Fonds de Roulement de l'exercice 535 509 907 701 481 858 260 004 1 484 121
Evolution du Fonds de
Roulementde l’exercice
36
535509
907701
481858
260004
1484121
0
200 000
400 000
600 000
800 000
1 000 000
1 200 000
1 400 000
1 600 000
CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023
Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
LES SOLDES INTERMEDIAIRES
DE GESTION
37 Evolution des SoldesIntermédiaires de Gestion de 2019 à 2023 38 Désignation CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 ESTIME Dépenses réelles de fonctionnement 4 544 944 4 550 772 4 883 674 5 273 395 5 588 070 Recettes réelles de fonctionnement (hors cessions) 5 508 110 5 361 303 5 609 094 6 018 603 5 900 986 Epargne Brute (1) 963 166 810 531 725 420 745 208 312 916 Taux d’Epargne Brute 16,03 % 15,01% 12,93 % 12,38 % 5,30 % Charges d'intérêts de la dette 96 987 90 722 112 567 88 413 105 497 Produits de cession d'actif immobilisé 4 233 150 000 340 000 Epargne de Gestion 1 064 386 901 253 837 987 983 621 758 413 Remboursement de la dette (2) 224 176 230 568 213 598 222 232 241 397 Epargne Nette (1)-(2) 738 990 579 963 511 822 522 976 71 519
Étoile & Clé de l'Aquitaine
LA FISCALITE ET LES RATIOS
39 Le Potentiel
financier
Les taux de la fiscalité locale n’ont pas
augmenté en 2023
Population DGF 2023 : 5 092
Le Potentiel fiscal (4 taxes): 4 340 333 €
La DGF de la commune : 1 001 766 €
La Dotation forfaitaire : 533 381 €
Le Potentiel financier : 4 860 491 €
40
Les ratios de niveau2023
41
Ratios / Année 2022 2023
1 -DRF € / hab. 1065,33 1114,49
2 -Fiscalité directe € / hab. 484.61 493.93
3 -RRF € / hab. 1246,18 1244,71
4 -Dép d'équipement € / hab. 360.34 105.71
5 -Dette / hab. 611,14 575,14
6 -DGF / hab 213.18 196,73
7 -Dép de personnel / DRF 49,75 % 49,62 %
8 -CMPF 146.42 % 144.51 %
9 -DRF+ Capital de la dette / RRF 82,63 % 88,06 %
10 -Dép d'équipement / RRF 28,92 % 8,49 %
11 -Encours de la dette /RRF 49,04 % 46,21 %
D lIhxza Did
Étoile & Clé de l’Aquitaine
LA DETTE
42
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
3 000 000
3 500 000
2019 2020 2021 2022 2023
2619956
2947573 3213798 2997364 3025132
Encoursde la dette
43
2019 2020 2021 2022 2023
Encours 2 941 530 3 210 962 2 997 364 3 025 132 2 883 735
Capital 224 176 230 568 213 598 222 232 241 396
Intérêts 96 990 90 582 89 299 84 412 90 118
Annuités 321 166 321 150 302 897 306 644 331 514 44 3,39 4,00 4,13 4,06 9,22 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 9,00 10,00 CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 Ratio de capacitéde désendettement CA 2019 CA 2020 CA 2021 CA 2022 CA 2023 Epargne de Gestion 1 064 386 901 253 837 987 983 621 758 413 Epargne Brute 963 166 810 531 725 420 745 208 312 916 Epargne Nette (MAC Marge Autofinancement Courant) 738 990 579 963 511 822 522 976 71 519 Encours de la dette au 31/12 2 941 530 3 210 962 2 997 364 3 025 132 2 883 735 Ratio de capacité de désendettement 3,39 4,00 4,13 4,06 9,22
Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
ORIENTATIONS DU BUDGET
PRIMITIF 2024
45
Le contexte
budgétaire et
les orientations
2024
• Les dotations d’Etat en hausse substantielle
en 2024 : maintien du dispositif de soutien
surleprixl’électricité
• Pasd’augmentationdelafiscalité
• Les dépenses de fonctionnement devront
être maîtrisées afin de pouvoir continuer à
dégagerunemargesuffisante
• L’année 2024 sera une nouvelle année
d’investissements importants. Les chantiers
encoursseront poursuivis, telsqueAd’Ap,le
projet NEPTUNE, la réfection des vestiaires
rugby,etlesoldugymnaseVALLAEYS. 46
Étoile & Clé de l'Aquitaine
LES PRINCIPAUX PROJETS
D’INVESTISSEMENT
47
Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
Principauxinvestissementsprévisionnels
2024 (hors Autorisationsde programme)
48
Education
Patrimoine/ Citadelle
Sport
Mise aux normes
Voirie/ Aménagement Urbain
Environnement
Multi Services
49
• Création d’une aire pour les poubelles, remplacement TNI à l’école Vallaeys • Remplacement stores, installation jeu extérieur et rénovation chauffage à l’école Grosperrin • Installation d’un jeu extérieur et achat de petits matériels à l’école maternelle Rosa Bonheur • Travaux de rénovation, remplacement TNI et achat de petits équipement à l’école primaire Rosa Bonheur
Education Education
• Deuxième phase signalétique
• Détermitagebloc Citadelle
• MOE Pose de compteurs ENEDIS
• Etudes scène couvent des Minimes
• Restauration de la cloche et études charpente à l’église
• Travaux huisserie au presbytère
Patrimoine Patrimoine
• Réfection du sol, changement du système de désenfumage du gymnase Robert Paul • Diagnostic du club house Blaye Nautique et démolition du club de Bridge • Création d’une aire multi-activités (paddock)
• Réfection du mur du club de gym (groupe Albouy)
Sport Sport 50
• Pose d’alarmes intrusion dans les bâtiments communaux
• Travaux d’électricité, gaz et incendie dans les bâtiments communaux
• Mise en place de points d’ancrage et d’un parafoudre
Mise aux normes
• Rénovation effondrement à côté de LIDL
Voirie/ Aménagement Urbain
• Installation d’un lombricomposteur au jardin partagé
• Projet “L’arbre en ville”
• Végétalisation du cimetière
Environnement
• Logiciels, mobilier, mobilier urbain, matériel informatique, panneaux, petits équipements pour les différents services, y compris matériel de prévention
• Equipement CTM : souffleur, tronçonneuse, réciprocateur, débrousailleuse, tables et bancs pour manifestation, découpeur plasma...
• Travaux de rénovation à la cuisine centrale
• Travaux éclairage public
• Achat terrain place de la halle
• Equipements pour le plan communal de sauvegarde
Multi Services 51 Montantdes Autorisationsde Programmes -Créditsde Paiements DESIGNATION MONTANT DES CP 2024 MONTANT AP Travaux d'accessibilité pour personnes handicapées (ADAP) 75 000,00 858 306,76 Travaux aménagement place de la Citadelle 3 700,00 672 776,45 Travaux de confortement falaise et remparts Citadelle 2 813 183,62 Travaux d'aménagement d'une aire de Camping Cars 756 019,13 ProjetPlace Grasilier 30 000,00 173 272,50 ProjetNeptune 2030 145 000,00 2 741 000,00 VestiairesRugby 50 000,00 877 150,00 Total des opérations 258 700,00 8 891 708,46
Plan de
Programmation
Pluriannuel
52
2016–2023
Opérationde
confortementde
la falaiseet des
rempartsde la
Citadelle
2017–2023
Aménagement
UrbainPlace de
la Citadelle
2017–2024
Travaux
d’Accessibilité
des ERP
2018–2023
Aménagement
d’uneAire de
Camping-Car
2018–2025
Aménagement
de la Place
Gérard Grasilier
2022-2034
Neptune 2030
2023-2025
Vestiairesrugby
Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
PROSPECTIVE DES SOLDES
INTERMEDIAIRES DE GESTION
53 TON ON EN EN
Prospective de seuilsintermédiairesde
gestion et du besoinde financement
54
DESIGNATION CA2023 ESTIME BP2024 BP2025 BP2026 BP2027
Dépenses réelles de Fonctionnement (hors intérêts de la dette) 5 497 952 5 655 200 5 693 173 5 745 164 5 753 172
Recettes réelles de Fonctionnement 6 256 365 6 164 226 6 250 000 6 350 000 6 350 000
Epargne de Gestion 758 413 509 026 556 827 604 836 596 828
Charges d’intérêts de la dette 90 118 88 923 80 024 71 533 63 525
Epargne Brute 312 916 420 103 476 803 533 303 533 303
Remboursement de la dette 241 396 249 316 255 031 260 978 258 834
Epargne Nette 71 520 170 787 221 772 272 325 274 469
Prévisionnel d’emprunt 100 000 200 000
Dépenses réelles d’Investissement hors remboursement capital 538 700 1 113 000 1 120 500 600 000 600 000
Recettes réelles d’Investissement 1 511 302 390 690 450 000 240 000 240 000
Thnxza D
Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
STRUCTURE ET ENCOURS DE LA
DETTE
55 Structure de la Dette
56
N°Contrat Emprunt Code Etablissement Préteur Capital Initial Taux Capital
Restant Dû au
31 dec2024
Date du dernier
versement
Annuité de l'exercice
2024
Intérêts Capital
972702002/05/2016 55
CAISSE EPARGNE AQUITAINE
NORD 247 264,66 2,29 154 656,27 01/07/2033 3 541,63 13 938,00
00075901711 45 CREDIT AGRICOLE 800 000,00 3,53 470 843,10 15/12/2035 16 198,90 32 103,66 00046614673 36 CREDIT AGRICOLE 800 000,00 4,67 506 553,87 15/12/2037 23 656,07 26 443,99 000687791191 39 CREDIT AGRICOLE 480 000,00 4,26 263 926,55 15/04/2034 11 243,27 19 307,64 00052951991 38 CREDIT AGRICOLE 500 000,00 4,95 174 127,18 15/10/2028 8 040,82 31 485,00 KT0595 56 CREDIT AGRICOLE 555 000,00 0,69 412 551,46 01/03/2034 2 846,61 36 228,55
1212339 46
CAISSE DEPOTS ET
CONSIGNATIONS 250 000,00 1,89317 58 333,32 01/05/2027 3 150,97 16 666,68
MON502200EUR 52 BANQUE POSTALE 284 000,00 2,03 123 066,61 01/02/2030 2 402,17 18 933,34 MON533706EUR 57 BANQUE POSTALE 500 000,00 0,81 391 666,71 01/09/2035 3 071,26 33 333,32
324354G 58
CAISSE EPARGNE AQUITAINE
NORD 250 000,00 0,94 230 484,98 05/07/2037 10 954,97 15 777,76
NEO8711357 59 CREDIT MUTUEL SUD OUEST 100 000,00 3,93 97 525,20 30/06/2038 3758,24 5097,16
1641 Emprunts auprès d'établissement de crédit local
TOTAL : 4 766 264,66 2 883 735,25 88 964,91 249 316,00 ALLIE D 1 |
Evaluation prospective de
l’encoursde la dette(2023-2027)
57
2023 BP 2024 PROJET 2025 PROJET 2026 PROJET 2027
CRD* AU 31/12/N-1 *Capital restant dû 3 025 132 2 883 735 2 634 419 2 379 388 2 118 410
EMPRUNT NOUVEAU 100 000 200 000
REMBT CAPITAL ANNEE N 241 397 249 316 255 031 260 978 258 834
CRD AU 31-12-N 2 883 735 2 634 419 2 379 388 2 118 410 2 059 576 | ee
De
7 sn” 7
Projection du ratio de capacitéde
désendettement(2023-2027)
58
CA 2023 ESTIME BP2024 BP2025 BP2026 BP2027
Epargne de Gestion 758 413 494 800 545 000 595 000 595 000
Epargne Brute 312 916 420 103 476 803 533 303 533 303
Epargne Nette 71 520 170 787 221 772 272 325 274 469
Encours de la dette 31-12 2 883 735 2 634 419 2 379 388 2 118 410 2 059 576
Ratio de capacité de désendettement 9,22 6,28 5,01 4,00 3,86
9,22
6,28
5,01
4 3,86
2
4
6
8
10
CA 2023 ESTIME BP2024 BP2025 BP2026 BP2027
Blaye Étoile & Clé de l’Aquitaine
BUDGET ANNEXE
DU CAMPING
59
ser - LS res
Projets 2024
Sécurisationde
l’entrée
Végétalisation de
l’entrée
Rénovation des
sanitaires
Evolution des dépenseset recettesde
2019 à 2023
61
2019 2020 2021 2022 2023 estimé
Fonctionnement dépenses 35 553 12 558 38 053 39 001 46 045
Fonctionnement recettes 40 311 34 272 27 752 44 315
Investissement dépenses 2 960 6 231 7 847
Investissement recettes 3 737 2 453 1 821 136 57 419
——
——
1411
2905 3021 3141
3267
1019
2142 2026 1906
1780
2
502
1 002
1 502
2 002
2 502
3 002
3 502
2023 2024 2025 2026 2027
Capital
Intérêts
Evolution de la dettedu camping de 2023 à 2027
62
2023 2024 2025 2026 2027
Dette en capital
au 01/01 57 000 55 589 52 684 49 663 46 521 Capital 1 411 2 905 3 021 3 141 3 267
Intérêts 1 019 2 142 2 026 1 906 1 780
Annuités 2 430 5 047 5 047 5 047 5 047 Structure de la Dette
63
N°Contrat
Emprunt Code Etablissement Preteur Capital Initial Taux
Capital Restant Dû au
31 dec2023
Date du
dernier
versement
Annuité de l'exercice
2023
Intérêts Capital
NE18711438 01 CREDIT MUTUEL DU SUD- OUEST 57 000,00 3,93 55 589,3630/06/2038 1 019,56 1 410,64
1641 Emprunts auprès d'établissement de
crédit local TOTAL : 57 000,00 55 589,36 1 019,56 1 410,64
Financement du projet de rénovation/aménagement :
- Sécurisation de l’entrée : pose d’une barrière et clôture pour 15 870 €
- Végétalisation de l’entrée : plantation d’une haie à l’entrée du camping (travaux en régie) - Rénovation des sanitaires : modification de deux toilettes et remplacement des portes pour 19 693 € - Badges d’accès pour 5 016 €
- Bureau d’étude pour 7 400 € (commencé en 2023)
D lhnxza Did
Étoile & Clé de l'Aquitaine
BUDGET ANNEXE
DU CINEMA
M4
64
Subvention d’équilibre du budget principal
versée en 2023 : 65 509 €
Evolution des dépenseset recettesde
2019 à 2023
65
2019 2020 2021 2022 2023 estimé
Exploitation dépenses 38 171 36 958 74 150 82 126 68 464
Exploitation recettes 91 736 82 025 122 738 133 301 104 650
Investissement dépenses 47 043 48 505 53 974 65 074 66 722
Investissement recettes 42 801 45 863 48 505 80 974 65 074
14
53260 54975 56763 57170 56856
37544
35645 33675 31638
29553
2
10 002
20 002
30 002
40 002
50 002
60 002
70 002
2023 2024 2025 2026 2027
Capital
Intérêts
Evolution de la dettedu cinémade 2023 à 2027
66
2023 2024 2025 2026 2027
Dette en capital
au 01/01 964 340 911 081 856 104 799 341 742 171 Capital 53 260 54 975 56 763 57 170 56 856
Intérêts 37 544 35 645 33 675 31 638 29 553
Annuités 90 804 90 620 90 438 88 808 86 409 Structure de la Dette
67
N°Contrat
Emprunt Code Etablissement Preteur Capital Initial Taux
Capital Restant Dû au
31 dec2023
Date du
dernier
versement
Annuité de l'exercice
2023
Intérêts Capital
10001332306 7 CREDIT AGRICOLE 12 000,00 1,30 6 193,71 01/12/2028 91,87 1 191,45
9228789 1 CAISSE D'EPARGNE AQUITAINE NORD 600 000,00 4,07 428 722,67 01/07/2038 18 073,68 20 395,68
9316725 2 CAISSE D'EPARGNE AQUITAINE NORD 567 900,00 4,24 408 267,74 27/11/2038 17 921,37 19 141,19
9844054 6 CAISSE D'EPARGNE AQUITAINE NORD 16 700,00 0,74 5 140,37 15/12/2026 45,84 1 688,24
EF5291 5 CREDIT AGRICOLE 17 800,00 1,6 4 256,23 05/01/2026 86,58 1 843,18
MON502201EUR 3 BANQUE POSTALE 135 000,00 2,03 58 500,00 01/02/2030 1 324,58 9 000,00
1641 Emprunts auprès d'établissement de crédit
local TOTAL : 1 349 400,00 911 080,72 37 543,92 53 259,74 Encoursde la detteconsolidée
de 2019 à 2023
68
2019 2020 2021 2022 2023 2024
Encours de la dette 3 781 483 4 059 056 4 279 776 4 013 315 4 046 472 3 850 405
Capital 274 426 282 280 266 462 273 843 296 068 307 196
Intérêts 141 470 133 453 130 634 123 776 126 122 126 652
Annuités 415 896 415 733 397 096 397 619 422 190 433 848