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Conseil Municipal - rapport dorientation budgetaire 2021 vd
Document publié le Mardi 2 février 2021 par la commune de Blaye.
Lien du pdf (Conseil Municipal - rapport dorientation budgetaire 2021 vd)
Thèmes du document : Économie et finances, Banque, Investissement et développement économique,
Le Rapport d’Orientation Budgétaire 2021 Ville de Blaye Conseil Municipal du 2 février 2021 1 Sommaire • Rappel du cadre réglementaire • Contexte économique, financier et budgétaire • Présentation de la situation financière • Réalisations 2020 et Projets 2021 2 Méthodologie : les sources • La loi de finances pour 2021 • La loi de finances rectificative 2020 • La loi de programmation des finances publiques 2018-2022 • I.N.S.E.E • Eurostat • Observatoire français des conjonctures économiques • Comptes administratifs 3 Le cadre réglementaire : • Obligation de la tenue du débat d’orientation budgétaire : article L.2312-1 du C.G.C.T. En complément le rapport d’orientation budgétaire • Elément substantiel de la légalité du Budget Primitif • Etape fondamentale dans le cycle budgétaire annuel • Instaure une discussion sur les orientations, les priorités et les évolutions de la situation financière et fiscale de la collectivité • La loi de finances 2021 et la loi de programmation des finances publiques 2018-2022 4
Les perspectives économiques 2021
Une croissance conditionnée par les mesures sanitaires
5
Le P.I.B : une croissance
attendue de 7 % après
une chute historique de
9% en 2020
L’inflation, moins forte
que prévue à 0,5% et
devrait légèrement
augmentée à 0,7 %
L’investissement
productif devrait
rebondir à 4% en 2021
après une forte chute -
14% en 2020
Le pouvoir d’achat en
forte baisse à 0,5% en
2019 devrait rebondir à
1,5 % en 2021
Le taux de chômage a
progressé pour s’établir à
9% en 2020 et devrait
augmenter à 11,4% en
2021 Finances publiques sous le signe du COVID 19 • Alors que la France peinait à respecter la trajectoire de réduction du déficit public l’effondrement de l’économie et les mesures de soutien prises par l’état se traduisent par un déficit de 10 % du P.I.B qui serait ramené à 6,7 % en 2021 • Le déficit de l’Etat (solde budgétaire) s’établit à -195,2 Md€ en 2020 et devrait se réduire autour de – 152,8 Md€ en 2021 • La dette publique, 2,638 Md€, en forte hausse à 117,5 % du PIB au 10/2020. L’estimation 2021 serait de l ’amener à 116 ,2 %. • Les prélèvements obligatoires en hausse à 44,5 % estimés à 43,5 % en 2021 Loi de Finances 2021 et collectivités locales • DGF: gel de l’enveloppe globale (26,9 Md€) avec une progression de la péréquation DSR (+ 90 m€) • DETR (1,046 M) et DSIL (570 M€) maintenues au niveau 2020 • Transfert de la T.F départementale aux communes en compensation de la T.H • Gel jusqu’en 2026 de la révision des valeurs locatives • Fonds national de péréquation des ressources intercommunales et communales (FPIC): 1Mrd € • DCRTP en baisse (-13M€) • FDPTP: montant stabilisé à celui de 2020 (284 M€) QUELQUES DONNEES RETROSPECTIVES
SUR LES ANNEES 2015 à 2020
8
LA SECTION DE FONCTIONNEMENT
9 Evolution des Dépenses Réelles de fonctionnement de 2015 à 2020
10
DESIGNATION CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 estimé
Charges à caractère général 1 593 100 1 525 644 1 674 543 1 623 514 1 424 421 1 414 481
Charges de personnel 2 363 408 2 392 338 2 487 049 2 513 671 2 500 696 2 571 811
Atténuation de produits-Péréquation
horizontale (FNGIR-FPIC) 656 9 650 0 0 0 0
Autres charges de gestion courante 456 708 444 239 433 111 445 547 440 383 388 572
Autres dépenses 57 785 75 157 90 327 113 568 82 458 91 292
Intérêts de la dette 143 653 125 406 109 900 100 638 96 987 84 616
Total dépenses réelles de
fonctionnement 4 615 310 4 572 434 4 794 930 4 796 937 4 544 944 4 550 772 )0 000
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
11
4 615 310 4 572 434
4 794 930 4 796 937
4 544 944 4 550 772
0
1 000 000
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3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 estimé
EVOLUTION DES DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT
DE 2015 à 2020
charges à caractère général charges de personnel
Atténuation de produits-Péréquation horizontale (FNGIR-FPIC) Autres charges de gestion courante
Autres dépenses Intérêts de la dette
TOTAL DEPENSE REELLES FONCTiONNEMENT
Evolution des Recettes Réelles de Fonctionnement de 2015 à 2020
12
DESIGNATION CA2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
Atténuations de charges 77 925 71 542 8 883 8 278 10 742 72 271
Produits des services, du domaine et ventes
diverses 212 870 246 618 257 815 255 924 217 803 145 912
Impôts et taxes 3 296 349 3 325 997 3 350 183 3 361 724 3 486 944 3 336 284
Dotations subventions participations 1 623 411 1 528 232 1 503 322 1 559 053 1 540 634 1 652 976
Autres produits de gestion courante 145 295 121 647 126 400 124 013 119 799 111 500
Produits financiers 35 32 30 28 28 24
Produits exceptionnels 54 712 22 358 157 578 41 045 32 161 36 394
Total recettes réelles Fonctionnement 5 410 597 5 316 427 5 404 210 5 350 065 5 408 111 5 355 361
Cession des immobilisations 5 000 3 825 44 120 8 958 4 233 0
Total recettes réelles Fonctionnement 5 405 597 5 312 602 5 360 090 5 341 107 5 412 344 5 355 361
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
13 54 712 22 358 157 578 41 045 32 161 35 047
5 410 597 5 316 427 5 404 210 5 350 065 5 408 111 5 361 303
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
CA2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
EVOLUTION DES RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT DE 2015 à 2020
Atténuations de charges Produits des services, du domaine et ventes diverses Impots et taxes
Dotations subventions participations Autres produits de gestion courante Produits financiers
Produits exceptionnels TOTAL REC REELLES FONCTIONNEMENT LES SOLDES INTERMEDIAIRES DE
GESTION
14
RS: > ©:
Evolution des soldes intermédiaires de gestion de 2015 à 2020
15
Désignation CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
Dépenses réelles de fonctionnement (hors
intérêts) 4 471 657 4 447 027 4 685 030 4 696 300 4 447 958 4 466 156
Recettes réelles de fonctionnement 5 410 597 5 316 427 5 404 210 5 350 065 5 412 344 5 361 303
Epargne de Gestion 938 941 869 399 719 179 653 765 964 386 895 147
Charges d'intérêts de la dette 143 653 125 406 109 900 100 638 96 987 90 722
Epargne Brute 795 287 743 993 609 280 553 128 867 399 804 425
Taux d’Epargne Brute 14,70 % 13,99 % 11,27 % 10,34 % 16,03 % 15,01%
Remboursement de la dette 406 769 352 110 305 378 238 000 224 176 230 568
Epargne Nette 388 518 391 883 303 902 315 128 643 223 573 857
LE FONDS DE ROULEMENT
16
Evolution du fonds de Roulement
17
CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
Dépenses Réelles de Fonctionnement 4 615 310 4 572 434 4 794 930 4 796 937 4 544 944 4 550 772
Dépenses Réelles d'Investissement 620 185 1 080 710 1 063 481 1 091 517 2 529 029 2 698 549
Total des Dépenses Réelles 5 235 495 5 653 143 5 858 411 5 888 455 7 073 973 7 249 320
Recettes Réelles de Fonctionnement 5 410 597 5 316 427 5 404 210 5 350 065 5 512 344 5 361 303
Recettes Réelles d'Investissement 577 631 526 418 336 065 358 391 1 156 043 2 000 116
Total des Recettes réelles 5 988 229 5 842 845 5 740 275 5 708 457 6 668 387 7 361 419
Fonds de Roulement en début d'exercice 79 058 831 791 1 021 493 903 357 723 359 317 772
Résultat de l'exercice 752 733 189 701 -118 136 -179 998 -405 586 112 098
Fonds de Roulement fin d'exercice 831 791 1 021 493 903 357 723 359 317 772 429 871 000 000 000 000 Evolution du Fonds de Roulement en fin d’exercice 18 831 791 1 021 493 903 357 723 359 317 772 429 871 0 200 000 400 000 600 000 800 000 1 000 000 1 200 000 CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
LA FISCALITE ET LES RATIOS
19 Le Potentiel financier Les taux de la fiscalité locale n’ont pas augmenté en 2020 Le Potentiel fiscal (4 taxes) : 3 987 148 La dotation forfaire : 543 786 Potentiel financier : 4 530 934 20 Les ratios de niveau 2020 • Potentiel financier par habitant : 902 Potentiel financier par habitant de la strate : 949 • Dépenses réelles de fonctionnement/population : 919,91 Moyenne nationale en 2019 : 965 • Recettes réelles de fonctionnement/population : 1069,14 Moyenne nationale en 2019 : 1461 • Dépenses d’équipement brut/population : 498,88 Moyenne nationale en 2019 : 385 • Encours de la dette/population : 650,76 Moyenne nationale en 2019 : 882 • Dotation globale de fonctionnement/population : 190,49 21
LA SECTION D’INVESTISEMENT
22 Evolution des Dépenses Réelles d’Investissement
23
DESIGNATION CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
Immobilisations incorporelles 17 615 5 228 19 477 24 135 22 222 24 660
Subventions équipement versées 3 178 1 063 6 679 4 442 4 956 8 137
Immobilisations corporelles 157 159 384 129 524 190 584 691 1 040 664 880 190
Immobilisation en cours 1 050 1 829
Total opérations d'équipement 35 076 99 937 207 757 205 730 1 233 441 1 553 166
Subventions d'investissement
Remboursement de la dette 407 157 590 353 305 378 238 001 224 176 230 568
Dotations 1 411
Opération sous mandat 33 108 2 520 0
Total Dépenses Réelles Investissement 620 185 1 080 710 1 063 481 1 091 517 2 529 029 2 698 549
000
24 620 185 1 080 710 1 063 481 1 091 517
2 529 029
2 698 549
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
3 000 000
CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
EVOLUTION DES DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT DE 2015 à 2020
Immobilisations incorporelles Suubventions équipement versées Immobilisations corporelles
Immobilisation en cours Total opérations d'équipement Subventions d'investissement
Remboursement de la dette Dotations Opération sous mandat
Total Dépenses Réelles Investissement BST us RD — Principales dépenses d’investissement 2020 Hors AP • Frais d’études : 4 615,20 € • Diagnostic pollution des sols terrain Chambareau, Voie CVCB rue des Maçon. • Concessions et droit similaires : 12 730,80 € • Licences, logiciels • Hôtel de ville : 18 820,19€ • Travaux à l’accueil de la Mairie, cloisonau 1er étage • Bâtiments scolaires : 121 903,08 € + 3 244,32 € en RAR • Travaux de plâtrerie, d’éclairage , de peinture, remplacement sols, de menuiseries et de stores, mises aux normes, installation du wifi, isolation exterieure (Grosperrin), refection préau (Vallaeys) Principales dépenses d’investissement 2020
Hors AP
• Autres constructions : 418 962,50 € + 33 960,20 € en
RAR
• Mise aux normes électriques, régénération de 2
courts de tennis, remplacement de la passerelle
du club nautique, installation toilettes publiques
Citadelle, remplacements de menuiserie
vestiaire Rugby stade Bernard, réfection de la
charpente de l’Eglise, pose de rampes à la
Citadelle, travaux étanchéité et d’isolation au
centre des finances,
• Réseaux de voirie : 50 321,72 € + 8 194,69 en RAR
• Branchement bus du carrelet, entrées cité Cap
de Haut, dépression charretière
• Installation de voirie : 1 708,80 €
• Remplacement de corbeilles de ville et de
potelets boule
• Réseaux d’adduction d’eau : 2 032,08 €
• Pose d’un compteur d’eau Place de la Halle
• Réseaux d’électrification : 8 576,29 € en RAR
Principales dépenses
d’investissement
2020
Hors AP
• Autres réseaux : 36 548,72 € + 32 619,12 € en RAR
• Matériel et outillage de voirie : 2 310,10€
• Renouvellement Poteau incendie
• Installations, matériel et outillage techniques : 21
361,88 €
• Tronçonneuses, débroussailleuses, souffleur , laser
rotative et détecteur de métaux, barrièrede
polices avec remorques.
• Matériel de transport : 20 126,50 €
• 2 vélos électriques, véhiculeRenault Trafic .
• Matériel de bureau et matériel informatique : 38 730 €
+ 10 294,80 € en RAR
• Mobilier : 35 431,36 € + 4 481,77 € en RAR
• Autres immobilisations corporelles : 30 412,97 € + 3
875,00 € en RAR res
tf
Economie
d’Energie
28
Suite à l’installation des nouvelles chaudière et à l’isolation de la Mairie, de l’Ancien Tribunal et de l’Ecole Vallaeys, la commune a économisé en 2020 sur sa consommation de gaz :
• 35% par rapport à l’année 2019
• 40% sur la moyenne des 5 dernières années.
0
5000
10000
15000
20000
25000
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Evolution de la consommation en gaz de 2015 à 2020
Consommation de gaz Mairie Consommation de gaz Ancien Tribunal
Consommation de gaz Ecole Vallaeys
Montant des Crédits de Paiement - Opérations
29
DESIGNATION Montant 2020
Travaux de réfection toiture charpente Gymnase Titou VALLAEYS 316,81
Travaux d'accessibilité pour personnes handicapées(ADAP) 39 726,88
Travaux aménagement place Grasilier 0,00
Travaux aménagement place de la Citadelle 495 397,09
Travaux de confortement falaise et remparts Citadelle 392 609,83
Travaux d'aménagement d'une aire de Camping Cars 625 115,22
Travaux Abord Club House Rugby 0,00
Total des opérations 1 553 165,83 Evolution des Recettes Réelles d’Investissement de 2015 à 2020
30
DESIGNATION CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
Subventions d'investissement 121 714 221 692 203 227 142 363 399 582 1 135 731
Emprunts et dettes assimilées 284 000 238 243 555 000 500 000
Immobilisation en cours 38 930 0
Immobilisations incorporelles 242 84
Dotations fonds divers et réserves 171 682 66 244 132 838 182 921 159 769 364 302
Dépôts et cautionnements reçus 235 239
Excédents de fonctionnement capitalisés 749 832 146 484 470 665 552 495 765 375 1 193 422
Opérations pour compte de tiers 708
Opérations sous mandat 33 108 2 520 0
Total Recettes Réelles d'Investissement 1 327 464 672 902 807 438 910 886 1 921 418 3 193 538
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
- | | | l | sl ln EN L pa | G BE _ I BE | L
)0 000
1 327 464
672 902
807 438 910 886
1 921 418
3 193 538
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
3 000 000
3 500 000
CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 ESTIME
Titre du graphique
Subventions d'investissement Emprunts et dettes assimilées Immobilisation en cours Immobilisations incorporelles
Dotations fonds divers et réserves Dépôts et cautionnements reçus Excédents de fonctionnement capitalisés Opérations pour compte de tiers
Opérations sous mandat Total Recettes Réelles d'Investissement
Evolution des Recettes Réelles d’Investissement de 2015 à 2020
31 Recettes réelles d’équipement
32
DESIGNATION MONTANT
Subventions écoles (Education Nationale, Conseil Départemental et DETR) 41 766,63
Subvention travaux (FDAEC) 27 625,00
Subvention travaux aire de camping-cars (Conseil Départemental, DETR) 211 000,00
TEPCV 2019 (Etat) 55 796,05
Subvention travaux Place de la Citadelle (Conseil Départemental, DETR) 105 019,13
Subvention travaux falaise / remparts (DRAC, DDTM, Département, Région, Fondation) 633 814,10 Subvention ADAP (DETR) 26 670,00
Subvention travaux aménagement toilettes publiques Citadelle (DRAC) 34 040,00
TOTAL DES RECETTES REELLES D’INVESTISSEMENT 1 135 730,91
LA DETTE
33
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
)0 000
000
Encours de la dette
34
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Encours 3 500 573 3 169 689 2 848 707 2 610 707 2 941 530 3 210 962
Capital 406 769 353 778 305 378 238 000 224 176 230 568
Intérêts 152 524 138 040 118 062 100 637 96 990 90 722
Annuités 559 293 491 818 423 440 338 637 321 166 321 290
3 500 573
3 169 689
2 848 707 2 610 707 2 941 530
3 210 962
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
2 500 000
3 000 000
3 500 000
4 000 000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 35 4,40 4,26 4,68 4,72 3,39 3,99 2,00 2,50 3,00 3,50 4,00 4,50 5,00 CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 Ratio de capacité de désendettement CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018 CA 2019 CA 2020 EPARGNE DE GESTION 938 941 869 399 719 179 653 765 1 064 368 895 147 EPARGNE BRUTE 795 287 743 993 609 280 553 128 867 399 804 565 EPARGNE NETTE (MAC Marge Autofinancement Courant) 388 518 391 883 303 902 315 128 643 223 573 857 ENCOURS DE LA DETTE AU 31-12 3 500 573 3 169 689 2 848 707 2 610 707 2 941 530 3 210 962 RATIO DE CAPACITE DE DESENDETTEMENT 4,40 4,26 4,68 4,72 3,39 3,99 ORIENTATIONS DU BUDGET PRIMITIF
2021
36 Le contexte budgétaire et les orientations 2021 • Réforme de la taxe d’habitation: 20% des foyers fiscaux, pas de délibération sur niveau de taux de TH • Les dotations d’Etat maintenus au niveau de 2020 • Pas d’augmentation de la fiscalité • Les dépenses réelles de fonctionnement devront être contenues • L’année 2021 sera une année de temporisation concernant l’investissement. Les chantiers en cours seront poursuivis (Ad’AP , confortement falaise et remparts de la citadelle). Une démarche environnementale engagée et novatrice 38 Délibération du 2 juillet 2019 : Engagement d'une démarche d'interdiction à utiliser des plastiques à usage unique Rédaction d’une Charte : en cours de rédaction – présentation à un prochain conseil municipal Programme « Ma Commune Zéro Waste » : Zéro déchet - Zéro gaspillage
4 Refuser
Réduire
Réemployer
Retour
à La terre
ATEN CAPTER TENTE
SEAT
Kit Zéro
déchet
39 LES PRINCIPAUX PROJETS
D’INVESTISSEMENT
40
Principaux
investissements
prévisionnels
2021 (hors
Opérations de
Programme)
41
Domaine scolaire
Sport
Aménagement urbain
Patrimoine
Patrimoine fortifié
Culture (médiathèque)
Administration Générale 42
• Réfection de sols, pose de stores, éclairages, peinture, remplacement des jeux dans les cours (Maternelles Rosa Bonheur et Grosperrin), ventilation,...
Domaine scolaire
• Travaux de peintures, achats de matériels d’entretien (centrale de nettoyage, autolaveuse), réfection de l’escalier au club nautique, rénovation extérieure du bardage au club de foot,...
Sport
• Aménagement de la rue Boutin, réfection de la voirie rue Saint Sauveur, installation caméras au Jardin Public, extension réseaux (rue Albouy et
résidence Olympe de Gouge), végétalisation des rues, modernisation
éclairage public,...
Aménagement urbain 43
• Mises aux normes, travaux de peinture et d’électricité, réfection intérieur du club des Ainés (plâtrerie, isolation, électricité et chauffage), sécurisation des locaux (caméras au CTM)...
Patrimoine
• Réhabilitation Tour Château des Rudel, réalisation aire de stockage containers et boites aux lettres, signalétique, aménagement de l’Allée des Arts, fermeture des cheminées salle de la manutention, ...
Patrimoine fortifié
• Travaux de peinture et d’éclairages, mobilier,...
Culture (médiathèque)
• Acquisition matériels et logiciels informatiques, mobilier,...
Administration Générale Montant des Autorisations des Programmes - Crédits de Paiements
44
DESIGNATION Montant des CP 2021 Montant AP
Travaux d'accessibilité pour personnes handicapées(ADAP) 117 198 852 273
Travaux aménagement place de la Citadelle 72 370 670 822
Travaux de confortement falaise et remparts Citadelle 672 058 2 404 298
Travaux d'aménagement d'une aire de Camping Cars 29 214 641 217
Travaux d’aménagement urbain des abords de l’Hôtel Bellevue 11 500 600 000
Total des opérations 902 340 5 168 610 Irts
Plan de
Programmation
Pluriannuel
45
2016–2022
Opération de
confortement de la
falaise et des remparts
de la Citadelle
2017–2022
Aménagement
Urbain Place de la
Citadelle
2017–2023
Travaux
d’Accessibilité des
ERP : respect des
engagement pris
dans le cadre de
l’Adap – Conseil
Municipal du 10 mai
2016
2018–2021
Aménagement
d’une Aire de
Camping-Car
2018–2022
Aménagement de la
Place Gérard
Grasilier et rue Paul
Ta rd y
2021-2024
Aménagement
urbain des abords
de l’Hôtel Bellevue -2024) PROSPECTIVE DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (2020-2024) 46
Prospective de seuils intermédiaires de gestion et du besoin de
financement à dotations constantes.
47
DESIGNATION CA2020 ESTIME BP2021 BP2022 BP2023 BP2024
Dépenses réelles de Fonctionnement (hors intérêts de la dette) 4 466 156 4 512 955 4 564 658 4 617 067 4 670 045
Recettes réelles de Fonctionnement 5 361 303 5 350 888 5 350 888 5 350 888 5 350 888
Epargne de Gestion 895 147 837 933 786 230 733 821 680 843
Charges d’intérêts de la dette 90 722 89 492 83 814 77 889 71 861
Epargne Brute 804 425 748 441 702 417 655 932 608 982
Remboursement de la dette 230 568 213 598 218 347 223 292 228 441
Epargne Nette 573 857 534 843 484 070 432 640 380 541
Prévisionnel d’emprunt
Dépenses réelles d’Investissement hors remboursement capital 2 467 981 1 884 286 2 200 000 1 200 000 700 000
Recettes réelles d’Investissement 3 343 538 1 347 065 1 450 000 816 000 566 000
Prospective de seuils intermédiaires de gestion et du besoin de
financement avec la baisse des dotations.
48
DESIGNATION CA2020 ESTIME BP2021 BP2022 BP2023 BP2024
Dépenses réelles de Fonctionnement (hors intérêts de la dette) 4 466 156 4 512 955 4 564 658 4 617 067 4 670 045
Recettes réelles de Fonctionnement 5 361 303 5 350 888 5 235 888 5 120 888 5 005 888
Epargne de Gestion 895 147 837 933 671 230 503 821 335 843
Charges d’intérêts de la dette 90 722 89 492 83 814 77 889 71 861
Epargne Brute 804 425 748 441 587 417 425 932 263 982
Remboursement de la dette 230 568 213 598 218 347 223 292 228 441
Epargne Nette 573 857 534 843 369 070 202 640 35 541
Prévisionnel d’emprunt
Dépenses réelles d’Investissement hors remboursement capital 2 467 981 1 884 286 2 200 000 1 200 000 700 000
Recettes réelles d’Investissement 3 343 538 1 347 065 1 450 000 816 000 566 000
STRUCTURE ET ENCOURS DE LA DETTE
49 Evaluation prospective de l’encours de la dette (2020 – 2024)
50
2020 PROJET 2021 PROJET 2022 PROJET 2023 PROJET 2024
CRD AU 31/12/N-1 2 941 530 3 210 962 2 997 364 2 779 017 2 555 725
EMPRUNT NOUVEAU 500 000 0 0 0 0
REMBT CAPITAL ANNEE N 230 568 213 598 218 347 223 292 228 441
CRD AU 31-12-N 3 210 962 2 997 364 2 779 017 2 555 725 2 327 284 Projection du ratio de capacité de désendettement (2020-2024)
à dotations constantes
51
CA 2020 ESTIME BP2021 BP2022 BP2023 BP2024
Epargne de Gestion 895 147 837 933 786 230 733 821 680 843
Epargne Brute 804 425 748 441 702 417 655 932 608 982
Epargne Nette 573 857 534 843 484 070 432 640 380 541
Encours de la dette 31-12 3 210 962 2 997 364 2 779 017 2 555 725 2 327 284
Ratio de capacité de désendettement 3,99 4,00 3,96 3,90 3,82
3,70
3,75
3,80
3,85
3,90
3,95
4,00
4,05
CA 2020 ESTIME BP2021 BP2022 BP2023 BP2024
Projection du ratio de capacité de désendettement (2020-2024)
avec la baisse des dotations
52
CA 2020 ESTIME BP2021 BP2022 BP2023 BP2024
Epargne de Gestion 895 147 837 933 671 230 503 821 335 843
Epargne Brute 804 425 748 441 587 417 425 932 263 982
Epargne Nette 573 857 534 843 369 070 202 640 35 541
Encours de la dette 31-12 3 210 962 2 997 364 2 779 017 2 555 725 2 327 284
Ratio de capacité de désendettement 3,99 4,00 4,73 6,00 8,82
0,00
2,00
4,00
6,00
8,00
10,00
CA 2020 ESTIME BP2021 BP2022 BP2023 BP2024
BUDGET ANNEXE DU CAMPING
53
Evolution des dépenses et recettes du camping de 2015 à 2020
54
2015 2016 2017 2018 2019 CA estimé 2020
fonctionnement
dépenses 34 385 33 376 30 223 36 858 31 816 12 558
fonctionnement
recettes 62 739 68 682 75 124 82 698 82 394 46 841
investissement
dépenses 9 332 9 098 7 182 2 265 2 960 0
investissement
recettes 9 342 11 864 3 564 3 618 5 229 4 722 En 2020 Fermeture du Camping pour cause de crise sanitaire Projet 2021 • remplacement de la barrière d’accès • Végétalisation de l’entrée BUDGET DU CINEMA (SPIC)
M4
56
Evolution des dépenses et recettes de 2015 à 2020
57
2015 2016 2017 2018 2019 2020 estimé
exploitation
dépenses 55 411 59 423 55 929 52 306 38 171 36 958
exploitation
recettes 93 485 100 540 104 778 99 546 91 736 97 794
investissement
dépenses 258 707 156 640 86 802 101 789 88 520 94 224
investissement
recettes 158 727 116 825 39 815 58 987 41 477 45 863
)0 000
>0 000
)0 000
>0 000
)0 000
>0 000
)0 000
000
Dette du cinéma de 2015 à 2020
58
2015 2016 2017 2018 2019 2020
encours de la
dette 1 260 427 1 237 235 1 194 049 1 161 526 1 114 483 1 065 978
capital 32 959 39 892 43 187 44 522 47 043 48 505
intérêts 48 451 48 697 47 430 45 912 44 480 42 847
annuités 81 410 88 589 90 617 90 434 91 524 91 352
1 260 427 1 237 235
1 194 049
1 161 526
1 114 483
1 065 978
950 000
1 000 000
1 050 000
1 100 000
1 150 000
1 200 000
1 250 000
1 300 000
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Structure de la Dette
59
N° Contrat
Emprunt Code Etablissement Preteur
Date
Signature
Initiale
Date Debut
Rembourst Capital Initial Taux
Capital
Restant Du au
31 dec 2020
Date du
dernier
versement
Annuité de l'exercice
2020
Intérêts Capital
10001332306 7 CREDIT AGRICOLE 14/12/2018 01/06/2019 12 000,00 1,296 9 722,39 01/12/2028 137,16 1 146,16
9228789 1 CAISSE D'EPARGNE AQUITAINE NORD 12/06/2013 01/01/2014 600 000,00 4,07 487 525,20 01/07/2038 20 395,82 18 073,54
9316725 2 CAISSE D'EPARGNE AQUITAINE NORD 25/11/2013 27/06/2014 567 900,00 4,24 463 364,16 27/11/2038 20 185,22 16 877,34
9844054 6 CAISSE D'EPARGNE AQUITAINE NORD 13/12/2016 15/03/2017 16 700,00 0,74 10 167,86 15/12/2026 82,89 1 651,19
EF5291 5 CREDIT AGRICOLE 18/12/2015 05/04/2016 17 800,00 1,6 9 698,67 05/01/2026 172,78 1 756,98
MON502201EU
R 3 BANQUE POSTALE 19/12/2014 01/08/2015 135 000,00 2,03 85 500,00 01/02/2030 1 872,68 9 000,00
1641 Emprunts auprès d'établissement de crédit local
TOTAL : 1 349 400,00 1 065 978,28 42 846,55 48 505,21
Encours de la dette consolidée de 2015 à 2020
60
2015 2016 2017 2018 2019 2020
encours de
la dette 4 761 000 4 406 925 4 042 756 3 772 232 4 290 930 4 285 273
capital 439 728 393 670 348 565 282 522 271 220 279 073
intérêts 200 975 186 737 165 491 151 699 141 470 133 429
annuités 640 703 580 407 514 056 434 221 412 690 412 502