Conseil Municipal - ndeg07a ville rapport ca 2020 v5

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Conseil Municipal - ndeg07a ville rapport ca 2020 v5 Document publié le Lundi 29 mars 2021 par la commune de Croissy-sur-Seine. Lien du pdf (Conseil Municipal - ndeg07a ville rapport ca 2020 v5)Thèmes du document : Banque, Fiscalité, Investissement et développement économique, Compte administratif 2020

Rapport de présentation

Budget Principal

Exercice 2020

Conseil municipal du 29 mars 2021

1Comparaison entre 2019 et 2020

Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Fonctionnement 12 589 058,78 € 16 803 604,15 € 12 846 390,84 € 16 209 321,55 €

Réalisations de l'exercice 12 589 058,78 € 16 114 494,42 € 12 846 390,84 € 15 462 589,82 €

Résultat N-1 - € 689 109,73 € - € 746 731,73 €

Restes à réaliser - € - € - € - €

Résultat cumulé 4 214 545,37 € 3 362 930,71 €

Investissement 5 312 328,28 € 6 943 179,14 € 5 492 947,66 € 9 301 663,23 €

Réalisations de l'exercice 4 279 679,01 € 4 224 818,85 € 2 978 142,87 € 6 195 836,66 €

Résultat N-1 - € 2 546 899,29 € - € 2 934 365,57 €

Restes à réaliser 1 032 649,27 € 171 461,00 € 2 514 804,79 € 171 461,00 €

Excédent de financement 1 630 850,86 € 3 808 715,57 €

CA 2019 CA 2020

2Comparaison entre crédits ouverts et réalisés

Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Fonctionnement 15 320 936,73 € 15 320 936,73 € 12 846 390,84 € 16 209 321,55 €

Opérations réelles 13 441 964,71 € 14 574 205,00 € 12 028 609,34 € 15 462 589,82 €

Opérations d'ordre 1 878 972,02 € - € 817 781,50 € - €

Report N-1 - € 746 731,73 € - € 746 731,73 €

Résultat cumulé - € 3 362 930,71 €

Investissement 10 683 300,61 € 10 683 300,61 € 5 492 947,66 € 9 301 663,23 €

Opérations réelles 9 640 854,69 € 5 698 502,02 € 2 978 142,87 € 5 378 055,16 €

Opérations d'ordre 9 796,65 € 1 878 972,02 € - € 817 781,50 €

Report N-1 - € 2 934 365,57 € - € 2 934 365,57 €

Solde d'exécution - € 6 152 059,36 € -

Restes à réaliser 1 032 649,27 € 171 461,00 € 2 514 804,79 € 171 461,00 €

Excédent de financement 3 808 715,57 €

Crédits ouverts en 2020 Crédits réalisés en 2020

3Les principaux écarts entre crédits ouverts et réalisés

Fonctionnement (hors autofinancement prévisionnel)

 Des dépenses inférieures aux prévisions (90,10 % soit -1 412 K€)

 Des charges à caractère général inférieures aux prévisions (79,91 % soit -868 K€) en raison du maintien d’une gestion rigoureuse des coûts et de l’impact de la crise sanitaire

 Des charges de personnel légèrement inférieures aux prévisions (95,16 % soit -345 K€) en raison de postes non pourvus

 Des atténuations de produits légèrement inférieures aux prévisions (93,39 % soit -45 K€)

 Des charges de gestion courantes légèrement inférieures aux prévisions (93,98 % soit -49 K€)

 Des charges financières conformes aux prévisions (94,31 % soit -1,4 K€)

 Des charges exceptionnelles conformes aux prévisions (96,04 % soit -15 K€)

 Des crédits pour dépenses imprévues non consommés (-90 K€)

 Des dépenses d’ordre conformes aux prévisions (100,22 % soit +1,7 K€)

 Des recettes supérieures aux prévisions (105,80 % soit +888 K€)

 Des produits des impôts et taxes supérieurs aux prévisions (104,33 % soit +502 K€)

 Des produits des services et du domaine conformes aux prévisions (101,19 % soit +26 K€)

 Des dotations et participations supérieures aux prévisions (149,12 % soit +254 K€)

 Des produits de gestion courante supérieurs aux prévisions (161,42 % soit +103 K€)

 Des atténuations de charges inférieures aux prévisions (69,74 % soit -27 K€)

 Des produits exceptionnels largement supérieurs aux prévisions (3169,52 % soit + 30,6 K€)

 Un excédent de fonctionnement reporté de N-1 = 746,7 K€ 4Les principaux écarts entre crédits ouverts et réalisés

Investissement (hors restes à réaliser et autofinancement)

 Des dépenses d’investissement réalisées à hauteur de 27,88 % soit 2 978 K€

 Des dépenses d’équipement réalisées à 23,10 % soit 2 336 K€

 Le transfert de résultat d’assainissement à la CASGBS réalisé à 100 % soit 442 K€

 Le remboursement des annuités d’emprunt réalisé à 100 % soit 200 K€

 Des opérations de régularisations comptables non réalisées pour 16,6 K€

 Des recettes d’investissement légèrement inférieures aux prévisions (94,91 % soit -490 K€)

 Subventions d’investissement réalisées à 28,31 % soit 216 K€

 FCTVA réalisé à 674 K€ (104,48 % soit + 28 K€)

 Taxe d’aménagement réalisée à 273 K€ (115,74 % soit +37 K€)

 Excédent de fonctionnement capitalisé de 4 215 K€ (100 %)

 Recettes d’ordre (dotations aux amortissements et plus-values sur cessions d’immos) de 818 K€ (100,22 %, +1,7 K€)

 Solde d’investissement reporté de 2019 de 2 934 K€ (100 %)

5Dépenses de fonctionnement

Taux de réalisation 83,85 %

Chapitre Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux d'exécution

Charges à caractère général 4 321 462,99 € 3 453 267,17 € -868 195,82 € 79,91%

Charges de personnel et frais assimilés 7 132 738,00 € 6 787 735,81 € -345 002,19 € 95,16%

Atténuations de produits 680 282,00 € 635 282,00 € -45 000,00 € 93,39%

Autres charges de gestion courante 817 400,00 € 768 228,23 € -49 171,77 € 93,98%

Total des dépenses de gestion courante 12 951 882,99 € 11 644 513,21 € -1 307 369,78 € 89,91%

Charges financières 25 000,00 € 23 577,70 € -1 422,30 € 94,31%

Charges exceptionnelles 375 397,72 € 360 518,43 € -14 879,29 € 96,04%

Dépenses imprévues 89 684,00 € 0,00 € -89 684,00 € 0,00%

Total des dépenses financières et exceptionnelles 490 081,72 € 384 096,13 € -105 985,59 € 78,37%

Virement à la section d'investissement 1 062 972,02 € 0,00 € -1 062 972,02 € 0,00%

Opérations d'ordre de transfert entre sections 816 000,00 € 817 781,50 € 1 781,50 € 100,22%

Total des dépenses d'ordre 1 878 972,02 € 817 781,50 € -1 061 190,52 € 43,52%

Total Dépenses 15 320 936,73 € 12 846 390,84 € -2 474 545,89 € 83,85%

6Dépenses de fonctionnement : charges à caractère général

Taux de réalisation 79,91 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Sorties, séjours, animations, spectacles 204 235,00 € 49 330,40 € -154 904,60 € 24,15%

Eau et assainissement 80 520,00 € 74 516,21 € -6 003,79 € 92,54%

Energie - Electricité - Carburant 515 920,00 € 460 701,35 € -55 218,65 € 89,30%

Alimentation - Fournitures d'entretien 58 491,48 € 48 946,78 € -9 544,70 € 83,68%

Petit équipement, voirie et vêtements de travail 148 482,36 € 114 177,29 € -34 305,07 € 76,90%

Fourn. administratives, bibliothèque, scolaires 78 778,00 € 74 627,79 € -4 150,21 € 94,73%

Autres matières et fournitures 111 849,83 € 98 994,99 € -12 854,84 € 88,51%

Contrats de prestations de services 1 379 785,84 € 1 304 351,38 € -75 434,46 € 94,53%

Locations immobilières et mobilières 127 646,00 € 42 261,19 € -85 384,81 € 33,11%

Entretien et réparations 253 856,00 € 161 582,49 € -92 273,51 € 63,65%

Maintenance 453 804,00 € 356 696,67 € -97 107,33 € 78,60%

Assurances 50 050,00 € 50 662,61 € 612,61 € 101,22%

Etudes - Documentation - Formation 52 207,48 € 32 791,65 € -19 415,83 € 62,81%

Honoraires - Frais d'actes et contentieux 87 845,00 € 67 644,37 € -20 200,63 € 77,00%

Publicité, publications et relations publiques 165 414,00 € 128 188,01 € -37 225,99 € 77,50%

Transports - Voyages - Réceptions 45 710,00 € 17 313,40 € -28 396,60 € 37,88%

Frais postaux et de télécommunications 64 560,00 € 51 556,76 € -13 003,24 € 79,86%

Nettoyage des locaux 220 383,00 € 148 791,48 € -71 591,52 € 67,51%

Impôts et taxes 89 870,00 € 77 931,87 € -11 938,13 € 86,72%

Autres 132 055,00 € 92 200,48 € -39 854,52 € 69,82%

Total des charges à caractère général 4 321 462,99 € 3 453 267,17 € -868 195,82 € 79,91% 7Dépenses de fonctionnement : charges de personnel

Taux de réalisation 95,16 %

Emplois budgétaires ouverts au 31-12-2020 = 172,00

Effectifs pourvus sur ETP au 31-12-2020 = 148,30 Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart

Taux de

réalisation

Rémunérations 4 832 641,00 € 4 689 980,27 € -142 660,73 € 97,05%

Rémunération titulaires 3 599 487,00 € 3 467 954,28 € -131 532,72 € 96,35%

Rémunération non titulaires 1 174 294,00 € 1 187 394,64 € 13 100,64 € 101,12%

Autres personnels extérieurs 43 695,00 € 14 110,30 € -29 584,70 € 32,29%

Rémunérations des apprentis 15 165,00 € 20 521,05 € 5 356,05 € 135,32%

Charges 2 300 097,00 € 2 097 755,54 € -202 341,46 € 91,20%

Cotisations à l'U.R.S.S.A.F. 865 113,00 € 828 154,03 € -36 958,97 € 95,73%

Cotisations aux caisses de retraites 936 451,00 € 862 862,14 € -73 588,86 € 92,14%

Cotisations pour assurance du personnel 198 000,00 € 170 258,00 € -27 742,00 € 85,99%

Allocations de chômage versées directement 138 946,00 € 83 258,88 € -55 687,12 € 59,92%

Cotisations CIG 63 751,00 € 54 279,01 € -9 471,99 € 85,14%

Cotisations apprentissages et autres org. sociaux 53 297,00 € 53 214,03 € -82,97 € 99,84%

Médecine du travail et autres charges sociales 32 566,00 € 5 250,05 € -27 315,95 € 16,12%

Versement mobilité, impôts et taxes sur rémun. 11 973,00 € 40 479,40 € 28 506,40 € 338,09%

Total des charges de personnel 7 132 738,00 € 6 787 735,81 € -345 002,19 € 95,16% 8Dépenses de fonctionnement : atténuations de produits

Taux de réalisation 93,39 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Atténuations de produits 680 282,00 € 635 282,00 € -45 000,00 € 93,39%

FSRIF 295 028,00 € 295 028,00 € 0,00 € 100,00%

FPIC 340 254,00 € 340 254,00 € 0,00 € 100,00%

Autres reversements de fiscalité 45 000,00 € 0,00 € -45 000,00 € 0,00%

Total des atténuations de produits 680 282,00 € 635 282,00 € -45 000,00 € 93,39%

9Dépenses de fonctionnement : autres charges de gestion courante

Taux de réalisation 93,98 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Contributions aux organismes de regroupement 368 630,00 € 361 470,11 € -7 159,89 € 98,06%

Contribution au SDIS 350 200,00 € 350 129,60 € -70,40 € 99,98%

Contribution au SIPPEREC - SIGEIF - SIABS 18 430,00 € 11 340,51 € -7 089,49 € 61,53%

Subventions 267 784,00 € 260 268,34 € -7 515,66 € 97,19%

Subventions aux associations 144 714,00 € 137 198,34 € -7 515,66 € 94,81%

Subvention au CCAS 123 070,00 € 123 070,00 € 0,00 € 100,00%

Autres charges de gestion courante 180 986,00 € 146 488,58 € -34 497,42 € 80,94%

Indemnités, frais de mission et de formations des élus 165 466,00 € 142 248,92 € -23 217,08 € 85,97%

Créances admises en non-valeur 10 000,00 € 0,00 € -10 000,00 € 0,00%

Contrôle eau piscine 3 000,00 € 2 825,02 € -174,98 € 94,17%

Redevances, droits d'utilisation et d'auteur 2 520,00 € 1 414,64 € -1 105,36 € 56,14%

Cotisation DGFiP 0,00 € 1,20 € 1,20 € ns

Total des charges de gestion courante 817 400,00 € 768 228,23 € -49 171,77 € 93,98%

10Dépenses de fonctionnement : charges financières et exceptionnelles

Taux de réalisation 95,93 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Charges financières 25 000,00 € 23 577,70 € -1 422,30 € 94,31%

Intérêts réglés à l'échéance 25 166,76 € 23 770,68 € -1 396,08 € 94,45%

Intérêts - Rattachement des ICNE -200,00 € -226,22 € -26,22 € 113,11%

Autres 33,24 € 33,24 € -5 350,00 € 100,00%

Charges exceptionnelles 15 239,00 € 13 645,43 € -1 593,57 € 89,54%

Titres annulés (sur exercices antérieurs) 13 139,00 € 12 251,87 € -887,13 € 93,25%

Bourses et prix 2 100,00 € 1 393,56 € -706,44 € 66,36%

Amendes fiscales et pénales 26 750,00 € 13 564,28 € -13 185,72 € 50,71%

Autres charges exceptionnelles 333 408,72 € 333 308,72 € -100,00 € ns.

Total des charges financières et exceptionnelles 400 397,72 € 384 096,13 € -16 301,59 € 95,93%

Emprunts restants fin 2020 :

- Prêt d'investissement global 2015, taux fixe à 1,30 %, CRD au 31-12-2020 = 1 000 000 €

- Prêt in fine pour réserve foncière, taux fixe à 0,70 %, CRD au 31-12-2020 = 1 000 000 €

11Dépenses de fonctionnement : opérations d’ordre

Taux de réalisation 43,52 %

Poste Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart

Virement à la section d'investissement 1 062 972,02 € 0,00 € -1 062 972,02 €

Amortissements des immobilisations 816 000,00 € 817 781,50 € 1 781,50 €

Le virement à la section d'investissement correspond à la part libre de l'autofinancement prévisionnel. La somme inscrite

au budget ne fait jamais l'objet d'une exécution au cours de l'exercice. L'autofinancement réel est constaté sur l'exercice

suivant lors de l'affectation du résultat.

Dans un budget totalement exécuté en dépenses et en recettes, le résultat de l'exercice courant est égal au montant de

ce chapitre ; un résultat supérieur signifie que des économies ont été réalisées en dépenses et/ou que les recettes

réalisées ont été supérieurs aux prévisions. En 2020, le résultat de l'exercice courant est de 2 616 198,98 € .

L'amortissement des immobilisations correspond à la part contrainte de l'autofinancement prévisionnel car il s'agit de

dépenses obligatoires dans l'instruction budgétaire et comptable M14 applicable aux communes.

L'amortissement représente l'amoindrissement de valeur irréversible des actifs de la commune (l'usure, l'obsolescense)

et consiste en un prélèvement sur la section de fonctionnement vers la section d'investissement, destiné à financer le

renouvellement des actifs. Il trouve sa contrepartie exacte en recettes d'investissement.

12Recettes de fonctionnement

Taux de réalisation 105,80 %

Chapitre Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux d'exécution

Atténuations de charges 90 000,00 € 62 769,83 € -27 230,17 € 69,74%

Produits des services, du domaine et ventes diverses 2 216 784,00 € 2 243 266,51 € 26 482,51 € 101,19%

Impôts et taxes 11 582 064,00 € 12 083 822,35 € 501 758,35 € 104,33%

Dotations et participations 517 357,00 € 771 466,87 € 254 109,87 € 149,12%

Autres produits de gestion courante 167 000,00 € 269 566,74 € 102 566,74 € 161,42%

Total des recettes de gestion courante 14 573 205,00 € 15 430 892,30 € 857 687,30 € 105,89%

Produits exceptionnels 1 000,00 € 31 697,52 € 30 697,52 € 3169,75%

Total des recettes financières et exceptionnelles 1 000,00 € 31 697,52 € 30 697,52 € 3169,75%

Opérations d'ordre de transfert entre sections 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns

Total des recettes d'ordre 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns

Résultat de fonctionnement reporté 746 731,73 € 746 731,73 € 0,00 € 100,00%

Total Recettes 15 320 936,73 € 16 209 321,55 € 888 384,82 € 105,80%

13Recettes de fonctionnement : atténuations de charges

Taux de réalisation 69,74 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Atténuations de charges 90 000,00 € 62 769,83 € -27 230,17 € 69,74%

Remboursement sur rémunérations de personnel 90 000,00 € 58 895,28 € -31 104,72 € 65,44%

Remboursement sur charges sociales 0,00 € 3 874,55 € 3 874,55 € ns.

Total des atténuations de charges 90 000,00 € 62 769,83 € -27 230,17 € 69,74%

14Recettes de fonctionnement : produits des services et du domaine

Taux de réalisation 101,19 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Services périscolaires et de loisirs 824 657,00 € 724 821,94 € -99 835,06 € 87,89%

Accueils de loisirs 402 610,00 € 361 714,15 € -40 895,85 € 89,84%

Restauration scolaire 402 006,00 € 363 107,79 € -38 898,21 € 90,32%

Sorties extra-scolaires 20 041,00 € 0,00 € -20 041,00 € 0,00%

Services culturels, sportifs et sociaux 207 857,00 € 201 384,73 € -6 472,27 € 96,89%

Ecole de musique 150 757,00 € 154 664,35 € 3 907,35 € 102,59%

Pôle Chanorier 25 190,00 € 18 497,00 € -6 693,00 € 73,43%

Bibliothèque 9 400,00 € 4 661,30 € -4 738,70 € 49,59%

Piscine et tennis 22 510,00 € 23 562,08 € 1 052,08 € 104,67%

Produits du domaine 88 150,00 € 141 475,51 € 53 325,51 € 160,49%

Concessions et redevances funéraires 34 250,00 € 40 477,51 € 6 227,51 € 118,18%

Redevance d'occupation du domaine public 53 900,00 € 100 998,00 € 47 098,00 € 187,38%

Autres recettes 1 096 120,00 € 1 175 584,33 € 79 464,33 € 107,25%

Publicité magazine municipale, droits de voirie 20 050,00 € 60 421,59 € 40 371,59 € 301,35%

Locations parkings 8 200,00 € 9 300,00 € 1 100,00 € 113,41%

Remboursement MAD personnel (crèche, collège et CASGBS) 1 067 870,00 € 1 105 862,74 € 37 992,74 € 103,56%

Total des produits des services et du domaine 2 216 784,00 € 2 243 266,51 € 26 482,51 € 101,19% 15Recettes de fonctionnement : impôts et taxes

Taux de réalisation 104,33 %

en euros Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Impôts locaux et fiscalité reversée 11 356 964,00 € 11 856 032,58 € 499 068,58 € 104,39%

Taxes foncières et d'habitation 6 839 746,00 € 7 050 581,00 € 210 835,00 € 103,08%

Attribution de compensation 3 617 218,00 € 3 617 218,00 € 0,00 € 100,00%

Taxes additionnelles aux droits de mutation 900 000,00 € 1 188 233,58 € 288 233,58 € 132,03%

Autres impôts et taxes spécifiques 225 100,00 € 227 789,77 € 2 689,77 € 101,19%

Taxe sur la consommation finale d'électricité 213 000,00 € 208 871,43 € -4 128,57 € 98,06%

Droits de place 7 600,00 € 0,00 € -7 600,00 € 0,00%

Taxes locales sur la publicité extérieure 4 500,00 € 4 595,34 € 95,34 € 102,12%

Autres impôts locaux ou assimilés 0,00 € 14 323,00 € 14 323,00 € ns.

Total des impôts et taxes 11 582 064,00 € 12 083 822,35 € 501 758,35 € 104,33%

Pour rappel en 2019 = 6 785 231 € soit +3,91 %, sans augmentation des taux d'imposition

Pour rappel en 2019 = 3 681 647 € soit -1,75 %, légère diminution

Pour rappel en 2019 = 1 429 677,35 € soit -16,88 %

16Recettes de fonctionnement : dotations et participations

Taux de réalisation 149,12 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Dotation Globale de Fonctionnement 263 525,00 € 263 525,00 € 0,00 € 100,00%

Participations de la CAF 53 180,00 € 285 598,04 € 232 418,04 € 537,04%

Participations de l'Etat 186 079,00 € 191 215,40 € 5 136,40 € 102,76%

Compensation exonérations de taxe d'habitation 159 125,00 € 159 125,00 € 0,00 € 100,00%

Compensation exonérations des taxes foncières 9 441,00 € 9 441,00 € 0,00 € 100,00%

DGD 0,00 € 8 886,04 € 8 886,04 € ns.

Elections et achats de masques 17 513,00 € 13 763,36 € -3 749,64 € 78,59%

Participations d'autres organismes 14 573,00 € 31 128,43 € 16 555,43 € 213,60%

Communes - Ecolage 12 673,00 € 12 673,00 € 0,00 € 100,00%

Département - Participation école ULIS 1 900,00 € 1 900,00 € 0,00 € 100,00%

SIGEIF - Redevance modernisation éclairage public 0,00 € 16 555,43 € 16 555,43 € ns.

Total des dotations et participations 517 357,00 € 771 466,87 € 254 109,87 € 149,12%

DGF 2019 = 341 779 €, soit une forte diminution de 22,90 % (déjà -21,10 % en 2019)

Maintien du niveau de participation malgré la crise sanitaire et une baisse anticipée au BS 2020

17Recettes de fonctionnement : produits de gestion courante

et exceptionnels - Taux de réalisation 179,32 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux de réalisation

Autres produits de gestion courante 167 000,00 € 269 566,74 € 102 566,74 € 161,42%

Revenus des immeubles - Pôle Chanorier 167 000,00 € 119 610,25 € -47 389,75 € 71,62%

Revenus des immeubles - Logements communaux 0,00 € 9 652,20 € 9 652,20 € ns.

Revenus des immeubles - Ateliers culturels 0,00 € 16 703,20 € 16 703,20 € ns.

Arrondi prélèvement à la source 0,00 € 2,14 € 2,14 € ns.

Redevances d'assainissement 0,00 € 123 598,95 € 123 598,95 € ns.

Produits exceptionnels 1 000,00 € 31 697,52 € 30 697,52 € 3169,75%

Apurement des charges 2019 rattachées en non mandatées 0,00 € 2 785,65 € 2 785,65 € ns.

Mandats annulés sur exercices antérieurs 0,00 € 63,10 € 63,10 € ns.

Subventions exceptionnelles - Partenariat ACEF 1 000,00 € 1 500,00 € 500,00 € ns.

Cessions d'immobilisations (2 véhicules et 1 épandeur) 0,00 € 7 650,00 € 7 650,00 € ns.

Assurance sinistres, dégrèvement impôts et rembours. Divers 0,00 € 19 698,77 € 19 698,77 € ns.

Total des autres produits 168 000,00 € 301 264,26 € 133 264,26 € 179,32%

Redevances 2019 versées en 2020 par SUEZ en encaissées au budget principal à la demande de la DDFiP

18Autofinancement

11 029 K€ 11 039 K€ 11 145 K€ 11 229 K€ 11 603 K€ 11 790 K€ 12 029 K€

13 186 K€ 13 168 K€ 13 648 K€

14 103 K€ 14 466 K€

16 114 K€ 16 209 K€

2 156 K€ 2 129 K€ 2 503 K€

2 874 K€ 2 863 K€

4 325 K€ 4 181 K€

K€

2 000 K€

4 000 K€

6 000 K€

8 000 K€

10 000 K€

12 000 K€

14 000 K€

16 000 K€

18 000 K€

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

EVOLUTION DE L'AUTOFINANCEMENT

2014-2020

Dépenses réelles de fonctionnement Recettes réelles de fonctionnement

Autofinancement 19Dépenses d’investissement

Taux de réalisation 27,88 %

Chapitre Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux d'exécution

Immobilisations incorporelles 232 187,80 € 133 345,04 € -98 842,76 € 57,43%

Immobilisations corporelles 9 658 067,93 € 2 076 826,59 € -7 581 241,34 € 21,50%

Immobilisations en cours 134 106,79 € 125 644,80 € -8 461,99 € 93,69%

Total des dépenses d'équipement 10 024 362,52 € 2 335 816,43 € -7 688 546,09 € 23,30%

Dotations, fonds divers et réserves 442 326,44 € 442 326,44 € 0,00 € 100,00%

Subventions d'investissement 6 815,00 € 0,00 €

Emprunts et dettes assimilées 200 000,00 € 200 000,00 € 0,00 € 100,00%

Total des dépenses financières 649 141,44 € 642 326,44 € -6 815,00 € 98,95%

Opérations patrimoniales 9 796,65 € 0,00 € -9 796,65 € 0,00%

Opérations d'ordre de transfert entre sections 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns

Total des dépenses d'ordre 9 796,65 € 0,00 € -9 796,65 € ns

Total Dépenses 10 683 300,61 € 2 978 142,87 € -7 705 157,74 € 27,88%

20Dépenses d’investissement : dépenses d’équipement

Taux de réalisation 23,30 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Restes à réaliser Ecart (hors RAR) Taux de réalisation

Dépenses d'équipement 9 890 255,73 € 2 210 171,63 € 2 506 431,79 € -7 680 084,10 € 22,35%

Frais d'études 125 626,00 € 42 687,44 € 37 395,60 € -82 938,56 € 33,98%

Logiciels 106 561,80 € 90 657,60 € 4 296,00 € -15 904,20 € 85,08%

Terrains 68 000,00 € 52 976,53 € 1 065,60 € -15 023,47 € 77,91%

Bâtiments 5 854 322,92 € 454 225,29 € 1 017 936,47 € -5 400 097,63 € 7,76%

Voirie 1 061 122,24 € 549 049,75 € 430 525,31 € -512 072,49 € 51,74%

Réseaux 1 898 803,06 € 588 482,26 € 877 200,11 € -1 310 320,80 € 30,99%

Outillage 248 998,46 € 117 690,16 € 27 152,78 € -131 308,30 € 47,27%

Œuvres d'art 4 000,00 € 0,00 € 0,00 € -4 000,00 € 0,00%

Véhicules 174 150,61 € 173 885,17 € 0,00 € -265,44 € 99,85%

Informatique 208 576,99 € 59 799,00 € 90 035,11 € -148 777,99 € 28,67%

Mobilier 58 555,45 € 41 242,24 € 11 466,02 € -17 313,21 € 70,43%

Autres 81 538,20 € 39 476,19 € 9 358,79 € -42 062,01 € 48,41%

Travaux en cours 134 106,79 € 125 644,80 € 8 373,00 € -8 461,99 € 93,69%

Terrains 126 106,79 € 125 644,80 € 462,00 € -461,99 € 99,63%

Restauration œuvres d'art 8 000,00 € 0,00 € 7 911,00 € -8 000,00 € 0,00%

Total des dépenses d'équipement 10 024 362,52 € 2 335 816,43 € 2 514 804,79 € -7 688 546,09 € 23,30% 21Dépenses d’investissement : dépenses d’équipement :

restes à réaliser en dépenses (1/2)

2020 Observations

TOTAL 2 514 804,79€

Etudes et logiciels 41 691,60 €

Diag. géotechnique Giverny 12 099,60 € -

Diag. AVP rénovation piste d'athlétisme 16 380,00 € -

Vidéo-protection 8 916,00 € AMO + études 3 dernières tranches

Divers logiciels 4 296,00 € Logiciel RH + logiciel saisine voie électronique urba

Bâtiments 989 216,75 €

Chanorier 211 997,25 € MOE dessous de Chanorier + reprise enduit ext

Chapelle Saint-Léonard 605 167,77 € Mission MOE, CT, SPS et marché de travaux

Maison de la Charité 86 400,00 € € Mission MOE extension

Hôtel de Ville 12 188,40 € Pose volets roulants

Stade 4 320,00 € Dossier Permis de Construire Stade

Restauration 45 276,00 € Etude faisabilité UCPA en liaison chaude

Divers 23 867,33 € Divers 22Dépenses d’investissement : dépenses d’équipement :

restes à réaliser en dépenses (2/2)

2020 Observations

Voirie 967 839,27 €

Enfouissement des réseaux 461 135,94 € Gounod (259 K€), Coteaux (101 K€), Péron…

Réfections de voiries 464 037,57 € Gounod (287 K€), Carnot, Cerisiers…

Signalisation 42 665,76 € Ecluse

Eclairage 359 934,48 €

Géo référencement des câbles EP et SLT 80 054,88 € -

Divers travaux de rénovation 279 879,60 € Bémont, Gounod, Saut de Loup…

Autres 133 770,28 €

Matériel informatique 2 845,92 € Divers

Vidéoprotection 21 101,48 € Remplacement de matériel

Micro folies 81 345,60 € Matériel informatique

Parking 28 477,28 € Modif. entrée/sortie

Divers 22 352,41 €

23Dépenses d’équipement par habitant

Exercice 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Montant

(en K€) 3 386 4 035 2 519 4 857 2 711 2 314 3 784 3 836 3 990 2 048 2 762 3 838 2 336

Population 9 951 10 325 10 359 10 392 10 370 10 361 10 410 10 460 10 432 10 351 10 442 10 277 10 101

Mt / hab.

(en €) 340 391 243 467 261 223 363 367 382 198 265 373 231

340 K€

391 K€

243 K€

467 K€

261 K€ 223 K€

363 K€ 367 K€ 382 K€

198 K€

265 K€

373 K€

231 K€

0

100

200

300

400

500

600

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Evolution des dépenses d'équipement par habitant, en milliers d'euros

2008 à 2020

Montant (en K€) Population Mt / hab. (en €)

24Dépenses d’investissement : dépenses financières

Taux de réalisation 100,00 %

Crédits ouverts Crédits réalisés Restes à réaliser Ecart (hors RAR) Taux de réalisation

Excédents de fonc. capitalisés 442 326,44 € 442 326,44 € 0,00 € 0,00 € 100,00%

Transfert à la CASGBS 442 326,44 € 442 326,44 € 0,00 € 0,00 € 100,00%

Emprunts et dettes assimilés 200 000,00 € 200 000,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00%

Emprunts en euros (capital) 200 000,00 € 200 000,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00%

Dépôts et cautionnements reçus 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns.

Total des dépenses financières 642 326,44 € 642 326,44 € 0,00 € 0,00 € 100,00%

- Prêt d'investissement global 2015, taux fixe à 1,30 %, CRD au 31-12-2020 = 1 000 000 €

- Prêt in fine pour réserve foncière, taux fixe à 0,70 %, CRD au 31-12-2020 = 1 000 000 €

(Transfert du résultat d'investissement 2019 du budget assainissement à la CASGBS)

25Etat de la dette au 31-12-2020

Type Index Niveau Capital Intérêts ICNE

Investissement 2015 1 000 000,00 € 5,92 Fixe 1,30 200 000,00 € 14 865,13 € 1 119,44 €

Réserve foncière 1 000 000,00 € 1,52 Indexé Livret A 0,70 0,00 € 7 116,66 € 1 652,78 €

TOTAL 2 000 000,00 € 200 000,00 € 21 981,79 € 2 772,22 €

Etat de la dette au 31-12-2020

Taux d'intérêt Objet Encours au

31-12-2020

Durée

résiduell

Annuité de l'exercice

Exercice 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Encours (en K€) 5 004 4 834 3 187 3 355 2 109 1 571 1 042 3 015 3 381 2 800 2 460 2 200 2 000 Population 9 951 10 325 10 359 10 392 10 370 10 361 10 410 10 460 10 432 10 351 10 442 10 277 10 101

Encours par hab.

(en €) 503 € 468 € 308 € 323 € 203 € 152 € 100 € 288 € 324 € 271 € 236 € 214 € 198 €

Autofinancement

(en K€) 2 107 2 125 2 919 2 692 2 571 1 965 2 157 2 129 2 478 2 874 2 862 4 324 4 181

Durée de

désendettement 2,37 2,27 1,09 1,25 0,82 0,80 0,48 1,42 1,36 0,97 0,86 0,51 0,48

Encours par habitant et capacité de désendettement

26Recettes d’investissement

Taux de réalisation 85,46 %

Chapitre Crédits ouverts Crédits réalisés Ecart Taux d'exécution

Subventions d'investissement 764 621,00 € 216 470,40 € -548 150,60 € 28,31%

Total des recettes d'équipement 764 621,00 € 216 470,40 € -548 150,60 € 28,31%

Dotations, fonds divers et réserves 881 000,00 € 947 039,39 € 66 039,39 € 107,50%

Excédents de fonctionnement capitalisés 4 214 545,37 € 4 214 545,37 € 0,00 € 100,00%

Dépôts et cautionnements reçus 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns

Produits des cessions d'immobilisations 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns

Total des recettes financières 5 095 545,37 € 5 161 584,76 € 66 039,39 € 101,30%

Virement de la section de fonctionnement 1 062 972,02 € 0,00 € -1 062 972,02 € 0,00%

Opérations d'ordre de transfert entre sections 816 000,00 € 817 781,50 € 1 781,50 € 100,22%

Opérations patrimoniales 9 796,65 € 0,00 € -9 796,65 € ns

Total des recettes d'ordre 1 888 768,67 € 817 781,50 € -1 070 987,17 € 43,30%

Solde d'exécution d'investissement reporté 2 934 365,57 € 2 934 365,57 € 0,00 € 100,00%

Total Recettes 10 683 300,61 € 9 130 202,23 € -1 553 098,38 € 85,46%

27Recettes d’investissement : recettes réelles

Taux de réalisation 91,77 %

28

Crédits ouverts Crédits réalisés Restes à réaliser Ecart (hors RAR) Taux de réalisation

Recettes d'équipement 764 621,00 € 216 470,40 € 171 461,00 € -548 150,60 € 28,31%

Subventions 764 621,00 € 216 470,40 € 171 461,00 € -548 150,60 € 28,31%

Emprunts et dettes assimilés 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns.

Recettes financières 5 095 545,37 € 5 161 584,76 € 0,00 € 66 039,39 € 101,30%

Dépôts et cautionnements 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns.

FCTVA 645 000,00 € 673 896,00 € 0,00 € 28 896,00 € 104,48%

Taxe d'aménagement 236 000,00 € 273 143,39 € 0,00 € 37 143,39 € 115,74% Affection du résultat N-1 4 214 545,37 € 4 214 545,37 € 0,00 € 0,00 € 100,00% Cessions 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € ns.

Total des recettes réelles d'investiss. 5 860 166,37 € 5 378 055,16 € 171 461,00 € -482 111,21 € 91,77%

Les cessions sont prévues en section d'investissement et constatées en fonctionnement.Recettes d’investissement : opérations d’ordre

Taux de réalisation 43,30 %

29

Crédits ouverts Crédits réalisés Restes à réaliser Ecart (hors RAR) Taux de réalisation

Autofinancement prévisionnel 1 062 972,02 € 0,00 € 0,00 € -1 062 972,02 € 0,00%

Plus-values sur cessions d'immos. 0,00 € 7 650,00 € 0,00 € 7 650,00 € ns.

Opérations patrimoniales 9 796,65 € 0,00 € -9 796,65 € -9 796,65 € 0,00%

Amortissement des immos. 816 000,00 € 810 131,50 € 0,00 € -5 868,50 € 99,28%

Total des recettes d'ordre d'investiss. 1 888 768,67 € 817 781,50 € -9 796,65 € -1 070 987,17 € 43,30%Résultat de l’exercice courant

DEPENSES RECETTES ECART (R-D)

Fonctionnement

Réalisé 2020 12 846 390,84 € 15 462 589,82 € 2 616 198,98 €

Investissement

Réalisé 2020 2 978 142,87 € 6 195 836,66 € 3 217 693,79 €

Résultat 2020 5 833 892,77 €

Investissement

Restes à réaliser 2 514 804,79 € 171 461,00 € -2 343 343,79 €

Balance générale de l'exercice

Résultat de l'exercice 2020

30Résultats cumulés fin 2020

FONCTIONNEMENT

Résultat 2020 2 616 198,98 €

Résultat reporté N-1 746 731,73 €

TOTAL CUMULE 3 362 930,71 €

INVESTISSEMENT

Résultat 2020 3 217 693,79 €

Résultat reporté N-1 2 934 365,57 €

TOTAL CUMULE 6 152 059,36 €

RESULTAT DE CLOTURE 2020 9 514 990,07 €

Balance générale de l'exercice

Résultats cumulés de 2020

31Affectation des résultats 2020

Excédent de fonctionnement reporté 2019 + 746 731,73 €

Résultat de fonctionnement 2020 + 2 616 198,98 €

Résultat de fonctionnement à affecter = 3 362 930,71 €

Excédent d'investissement reporté 2019 + 2 934 365,57 €

Résultat d'investissement 2020 + 3 217 693,79 €

Solde des restes à réaliser - 2 343 343,79 €

Excédent de financement à reporter = 3 808 715,57 €

Fonctionnement (002) 634 766,71 €

Investissement (1068) 2 728 164,00 €

Affectation du résultat de fonctionnement 2020

FONCTIONNEMENT

INVESTISSEMENT

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