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Convocation - DEL2020 045 approbation budget primitif 2020
Document publié le Jeudi 11 juin 2020 par la commune de Magneville.
Lien du pdf (Convocation - DEL2020 045 approbation budget primitif 2020)
Thèmes du document : Fiscalité, Logement, Banque,
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Es
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
leCotentin COMMUNAUTÉ D'AGGLOMERATON
| __ SEANCE DU 11 JUIN 2020
Date d'envoi de la convocation : 5 juin 2020
Nombre de membres : 191
Nombre de présents : 146
Nombre de votants : 157
(à l'ouverture de la séance)
Secrétaire de séance : Monsieur Gérard PARENT
L'an deux mille vingt, le jeudi 11 juin, le Conseil de la Communauté d'Agglomération du Cotentin,
dûment convoqué, s'est réuni en visioconférence à 17 h 00 sous la présidence de Jean-Louis
VALENTIN, président.
Etaient présents :
AMIOT André, AMIOT Guy, AMIOT Sylvie, ANNE Philippe, ANTOINE Joanna, ARRIVÉ Benoît, ASSELINE Yves,
BALDACCI Nathalie, BARBÉ Stéphane, BAUDIN Philippe, BAUDRY Jean-Marc, BELLIOT DELACOUR Nicole,
BESUELLE Régine, BIHEL Catherine, BLESTEL Gérard, BOTTA Francis, BOUILLON Jean-Michel, BRIENS Eric
(en cours de séance), BURNOUF Elisabeth, CAPELLE Jacques, CASTELEIN Christèle, CATHERINE Arnaud,
CATHERINE Christian, CAUVIN Jean-Louis, COLLAS Hubert, COQUELIN Jacques, CROIZER Alain, DE
BOURSETTY Olivier, DENIAUX Johan, DENIS Daniel, DESTRES Henri, DOREY Jean-Marie, DOUCET Gilbert,
DRUEZ Yveline, DUBOIS Ghislain, DUCOURET Chantal(en cours de séance), FAGNEN Sébastien, FAUCHON
Patrick (en cours de séance), FAUDEMER Christian, FEUILLY Emile, FIDELIN Benoît, FONTAINE Hervé,
FRANCOIS Yves, BELLAMY Daniel suppléant de GAUCHET Marc, Mesnil Thérèse suppléante de GILLES
Geneviève, GIOT Gilbert, GODAN Dominique, GODEFROY Annick, GOSSELIN-FLEURY Geneviève, GOURDIN
Sédrick, GROULT André, GRUNEWALD Martine, GUILBERT Joël, HAMON Myriam (en cours de séance),
HARDY René, HAYE Laurent, HEBERT Dominique, HENRY Yves, HOULLEGATTE Jean-Michel, POIGNANT
Christine suppléante de HOULLEGATTE Valérie, HURLOT Juliette, LEMARIE Florence suppléante JEANNE
Dominique, JOLY Jean-Marc, JOUANNEAULT Tony, JOUAUX Joël, LAFOSSE Michel, LAGARDE Jean, LAINÉ
Sylvie, LAMARRE Jean-Robert, LAMORT Philippe, LAMOTTE Jean-François, LE BLOND Auguste, LANGLOIS
Hubert, LE BEL Didier, LE DANOIS Francis, LEBRUMAN Pascal, LECHATREUX Jean-René, LECHEVALIER
Isabelle, PAIN Marie-France suppléante de LECOQ Jacques, LECOURT Marc (en cours de séance), LEFAIX-
VERON Odile, LEFAUCONNIER François, LEFAUCONNIER Jean, LEFER Denis, LEFEVRE Hubert, LEFRANC
Bertrand, LEGER Bruno, LEGOUET David, LEGOUPIL Jean-Claude, LEJAMTEL Ralph, LEMARÉCHAL Michel,
LEMENUEL Dominique, LEMOIGNE Jean-Paul, LEMONNIER Hubert, LEMONNIER Thierry, LEMYRE Jean-
Pierre (en cours de séance), LEONARD Christine, LEPETIT Gilbert, LEPLEY Bruno, LEPOITTEVIN Gilbert,
LEPOITTEVIN Sonia, LEQUERTIER Colette, LEQUILBEC Frédérik, LERECULEY Daniel, LERENDU Patrick,
LEROSSIGNOL Françoise (en cours de séance), LEROUX Patrice, LESEIGNEUR Jacques, LETERRIER
Richard, LETRECHER Bernard (en cours de séance), LEVAVASSEUR Jocelyne, LINCHENEAU Jean-Marie,
Délibération n° DEL2020_045 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le es
1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
MABIRE Caroline, MABIRE Edouard, MADELEINE Anne, MARGUERIE Jacques, MARGUERITTE David, MARIE
Jacky, MARTIN Serge, TINCELIN Christiane suppléante de MAUGER Michel, MEDERNACH Françoise, MELLET
Daniel, LUCE Pierre suppléant de MIGNOT Henri, MOUCHEL Evelyne, MOUCHEL Jacky, MOUCHEL Jean-
Marie, PARENT Gérard, PESNELLE Philippe, PILLET Patrice, , POIGNANT Jean-Pierre, POISSON Nicolas,
PROVAUX Loïc, REBOURS Sébastien, RENARD Jean-Marie, ROUSSEAU François, ROUSSEL Pascal,
SANSON Odile, SCHMITT Gilles, SEBIRE Nelly, SOLIER Luc, SOURISSE Claudine, TAVARD Agnès, THEVENY
Marianne, THOMINET Odile, TRAVERT Hélène, VARENNE Valérie, VIGER Jacques, VILLETTE Gilbert, VIVIER
Nicolas, VIVIER Sylvain.
Etaient présents non votants: VALENTIN Jean-Louis, LEPETIT Jacques, PRIME Christian, LEFEVRE
Noël, LEBARON Bernard, HAMELIN Jacques.
Ont donné procurations
BOURDON Cyril à BARBE Stéphane, CAUVIN Bernard à FAGNEN Sébastien, DUCHEMIN Maurice à CROIZER
Alain, GANCEL Daniel à LEMONNIER Thierry, GODIN Guylaine à FAGNEN Sébastien, LE MONNYER Florence
à Jean-Marc JOLY, LEBONNOIS Marie-Françoise à Jean-Marc JOLY, MARTIN-MORVAN Véronique à LEFER
Denis, ROUXEL André à LEPOITTEVIN Gilbert
Excusés :
ASSELINE Etienne, BASTIAN Frédéric, BERTEAUX Jean-Pierre, BESNARD Jean-Claude, BROQUET Patrick,
D'AIGREMONT Jean-Marie, DELAUNAY Sylvie, DELESTRE Richard, DIGARD Antoine, FALAIZE Marie-Hélène,
FEUILLY Hervé, GESNOUIN Marie-Claude, GOSSELIN Bernard, GOUREMAN Paul, GUERARD Jacqueline,
HAMON-BARBE Françoise, HUET Catherine, HUET Fabrice, JOZEAU-MARIGNE Muriel, LAUNOY Claudie, LE
PETIT Philippe, LEBRETON Robert, LOUISET Michel, MAGHE Jean-Michel, MAUQUEST Jean-Pierre, PEYPE
Gaëlle, PIQUOT Jean-Louis, POIDEVIN Hugo, RODRIGUEZ Fabrice, SARCHET Jean-Baptiste, TISON Franck,
VIGNET Hubert.
Délibération n° DEL2020_045 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Fes
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Délibération n° DEL2020_ 045
OBJET : Approbation du budget primitif 2020
Exposé
il est demandé au conseil communautaire de se prononcer sur le budget primitif 2020 arrêté comme suit :
Dépenses et recettes de fonctionnement budget principal et budgets annexes
284 899 886 €
Dépenses et recettes d'investissement budget principal et budgets annexes : 150 359 793 €
La répartition par budget est la suivante :
FONCTIONNEMENT |_ INVESTISSEMENT TOTAL
01 - BUDGET PRINCIPAL 171 603 910,00 61 402 069,00 233 005 979,00
02 - GOLFS 23 248,00 18 718,00 42 016,00
04 - ACTIVITE COMMERCIALE TOURISME 222 384,00 305 324,00 527 708,00
05 - ASSAINISSEMENT TTC 1116 083,00 706 743,00 1 822 826,00
06 - CINEMA 194 043,00 930 394,00 1 124 437,00
07 - PORT DIELETTE 1 473 080,00 2 812 219,00 4 285 299,00
08 - DEVT ECO LOCATIONS M4 465 925,00 1 569 354,00 2 035 279,00
09 - EAU 35 763 184,00 22 499 546,00 58 262 730,00
10 - ASSAINISSEMENT OPTION TVA 26 988 757,00 26 262 424,00 53 251 181,00
11 - DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE VENTE 8 918 205,00 6 958 282,00 15 876 487,00
12 - DEVELOPT ECO LOCATIONS M14 1 666 194,00 1 762 048,00 3 428 242,00
13 - ABATTOIR 183 280,00 290 131,00 473 411,00
14 - TRANSPORTS 16 642 610,00 16 596 266,00 33 238 876,00
16 - DÉCHETS MENAGERS M4 2 327 039,00 1 266 053,00 3 593 092,00
17 = SERVICES COMMUNS 17 311 944,00 6 980 172,00 24 292 116,00
TOTAL 284 899 886,00 150 359 793,00 435 259 679
La présentation par budget et par section est exposée dans le rapport de présentation du budget primitif 2020, joint en annexe de la présente délibération.
Délibération
Vu le Code Général des Collectivités Territoriales,
Vu la délibération N° 2020-017 du 26 février 2020 présentant le débat d'orientation budgétaire
Le conseil communautaire a délibéré pour :
Pour : 146
Benoit Arrivé, Patrice Pillet, Yveline Druez, Jacques Coquelin, Geneviève Gosselin-Fleury, Philippe Lamort, Elisabeth Burnouf, Edouard Mabire, Jean-Marie Lincheneau, David Marguerite, Gilbert Lepoittevin, Alain Croizer,
Délibération n° DEL2020_045 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ee
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Johan Deniaux, Patrick Lerendu, Yves Asseline, Daniel Denis, Daniel Mellet, Christèle Castelein, Michel Lafosse, Arnaud Catherine, Maurice Duchemin, Agnès Tavard, Claudine Sourisse, Philippe Baudin, Cyril Bourdon, Jean- Pierre Poignant, Pascal Lebruman, Jean-Marie Renard, Jean-René Lechatreux, Jean-Paul Lemoigne, Dominique Godan, Yves François, Hubert Lefevre, Jean-Marie Mouchel, Jean-Marie Dorey, Héléne Travert, Gérard Blestel, Gilbert Giot, Jean-Michel Bouillon, Sylvain Vivier, Caroline Mabire, Guy Amiot, Jacky Marie, Jean-Marc Baudry, Joel Jouaux, Stéphane Barbé, Yves Henry, Hubert Collas, Laurent Hayé, Jean-François Lamotte, Auguste Le Blond, Myriam Hamon, Jacques Capelle, Jacques Viger, Nicolas Poisson, André Groult, Hubert Lemonnier, Philippe Anne, Jean-Marc Joly, Gilles Schmitt, Sylvie Amiot, Jean-Louis Cauvin, René Hardy, André Amiot, Joël Guilbert, Hervé Fontaine, Jean-Claude Legoupil, Colette Lequertier, Jean Lefauconnier, Thérèse Mesnil, Francis Le Danois, Nicole Belliot-Delacour, Christine Leonard, Michel Lemaréchal, Chantal Ducouret, Christine Poignant, Richard Leterrier, Gérard Parent, Christiane Tincelin, Daniel Bellamy, Joanna Antoine, Marie-France Pain, Nathalie Baldacci, Gilbert Villette, Patrice Leroux, Hubert Langlois, Pierre Luce, Florence Lemarié, François Lefauconnier, Dominique Lemenuel, Christian Faudemer, Régine Besuelle, Christian Catherine, Bernard Cauvin, Sébastien Fagnen, Annick Godefroy, Guylaine Godin, Martine Grunewald, Dominique Hebert, Jean-Michel Houllegatte, Jean Lagarde, Sylvie Lainé, Florence Le Monnyer, Marie-Françoise Lebonnois, Odile Lefaix-Veron, Bertrand Lefranc, Ralph Lejamtel, Frédérik Lequilbec, Daniel Lereculey, Pascal Roussel, André Rouxel, Nelly Sebire, Marianne Theveny, Valérie Varenne, Nicolas Vivier, Bruno Leger, Didier Le Bel, Eric Briens, Véronique Martin-Morvan, Denis Lefer, Anne Madeleine, Sonia Lepoittevin, Jacky Mouchel, Odile Sanson, David Legouet, François Rousseau, Francis Botta, Tony Jouanneault, Sédrick Gourdin, Olivier De Boursetty, Benoît Fidelin, Catherine Bihel, Jacques Leseigneur, Odile Thominet, Loïc Provaux, Ghislain Dubois, Juliette Hurlot, Jean-Robert Lamarre, Luc Solier, Francoise Medernach, Bruno Lepley, Philippe Pesnelle, Isabelle Lechevalier, Gilbert Lepetit, Gilbert Doucet, Françoise Lerossignol
Abstentions : 11
Henri Destres, Evelyne Mouchel, Emile Feuilly, Jacques Marguerie, Serge Martin, Daniel Gancel, Patrick Fauchon, Thierry Lemonnier, Marc Lecourt, Sébastien Rebours, Jocelyne Levavasseur
-__ Approuver le budget primitif principal,
-__ Approuver le budget primitif Golf,
-__ Approuver le budget primitif Activités commerciales tourisme,
-__ Approuver le budget primitif Assainissement (toutes taxes comprises),
-__ Approuver le budget primitif locations Cinéma,
-__ Approuver le budget primitif Port Diélette,
-__ Approuver le budget primitif Développement économique locations M4,
-__ Approuver le budget primitif Eau,
-__ Approuver le budget primitif Assainissement (option TVA),
-__ Approuver le budget primitif Développement économique Vente,
-__ Approuver le budget primitif Développement économique locations,
-__ Approuver le budget primitif Abattoir,
-__ Approuver le budget primitif transports,
-__ Approuver le budget primitif Déchets Ménagers M4,
-__ Approuver le budget primitif Services Communs,
- Autoriser le versement des subventions inscrites à l'annexe B1,7 du budget primitif,
Délibération n° DEL2020_045 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ue
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
- Autoriser les opérations de régularisations au budget annexe développement économique ventes pour lequel des affectations de résultats ont été porté aux comptes 1068 et 1323, au lieu d’être affectées en compte de stocks, d'où une reprise aux compte 1068 et 1323, afin d'annuler ces opérations,
- Autoriser la création d'une opération pour compte de tiers N°41(4581/4582) sur le budget annexe assainissement collectif,
- Autoriser la reprise des excédents de la commune de Barneville provenant du SDEAU au budget annexe Eau,
- Autoriser le Président, le Vice-président ou le Conseiller délégué à signer toute pièce nécessaire à l'exécution de la présente délibération.
- Dire que la présente délibération peut faire l'objet d'un recours devant le Tribunal Administratif de Caen (Calvados) dans un délai de deux mois à compter de sa publication et de sa réception par le représentant de l'Etat.
- Dire que le Président et le Directeur Général des Services de la Communauté d'Agglomération seront chargés, chacun en ce qui le concerne, de l'exécution de la présente délibération.
LE PRESIDENT,
Acte rendu exécutoire ï
après réception en Sous-Préfecture
le: 2ù J0é6 8080
et publication ou notification Jean-Louis VALENTIN
du: 44 Jo /2o 20
Délibération n° DEL2020_045 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le =
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
RAPPORT DE PRESENTATION
BUDGET PRIMITIF 2020
COMMUNAUTE D’AGGLOMERATION DU
COTENTIN
À. leCotentin
Conseil communautaire
du 11/06/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Fe
ID : 050-200067205-202006i1-DEL2020_045-BF
SOMMAIRE
LE BUDGET GENERAL : 435 259 679 EUROS mn Ô
Présentation générale des équilibres... 6
LE BUDGET PRINCIPAL : 233 005 979€ nnnnnnnennemeneens À 2
13
.13
.14
.14
1. La section de fonctionnement...
A. Les recettes de fonctionnement : 148,8 M€ en mouvements réels
1} Les ressources endogènes de la communauté d'agglomération du Cotentin.
a} La fiscalité communautaire.
b) Le Fonds de péréquation des re ressources< communales et intercommunales {FPIC) : poursuite du mécanisme de garantie.
c} Les produits de services, du ‘domaine e et vente “diverses
d} Les subventions
2} Les ressources exogènes de la communauté d'agglomération du Cotentin
a) La dotation globale de fonctionnement {(DGF) : une recette en légère diminution
b} Les allocations compensatrices de fiscalité .
c} Le fonds départemental de péréquation de la taxe professionnelle (FDPTP} .
B. Les dépenses de fonctionnement : 143 832 144 € en mouvements réels
1) Les charges à caractère général : l'intégration de nouveau équipements et compétences
2) Les charges de personnel
3} Les atténuations de produit : une évolution attendue des AC et de la DSC.
4) Les autres charges de gestion courante:
5} Les charges financières et charges exceptionnelle
6} Les dépenses imprévues
C. Présentation par territoire et direction:
directions.
1) Evolution des dépenses de fonctionnement par pôle et par direction
D. La chaine prévisionnelle de l'épargne
15
.16
.16
.16
.16
.17
.17
.17
.18
.19
.19
.20
.20
Il, La section d’investissement .
A. Les dépenses d'investissement
1) Le programme de fonds de concours : 2.5 M€
2) Les projets stratégiques communautaires.
a) Développer le potentiel économique du Cotentin pour favoriser l'emploi
b} Contribuer à la qualité résidentielle et construire l'attractivité du territoire en développant une offre
de services 29 c) Préserver et aménager notre cadre de vie
3) Participation au fonds de solidarité régional
4) Les Autorisations de programmes / Crédits de Paiements (AP/CP) et opérations d'équipements
B. Le financement de l'investissement... 31
Il. La dette du budget général : 56.8 millions d'euros …............................, 32
A. Les budgets annexes du cycle de l’eau
1) Le Budget annexe de l'EAU
a) La section d'exploitation.
b) La section d'investissement
2) Le Budget annexe de l'ASSAINISSEMENT COLLECTIF iii 42
2
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
a} La section d'exploitation …
Affiché le Fs-e
12: 050-200067205-20200611-DEL2020 045-8F
b) La section d'investissement
c}) Le financement de l'investissement …
d) La dette du budget de l'assainissement.
3) Le budget annexe de l'assainissement non collectif (SPANC}.
a) La section d'exploitation
b) La section d'investissement
B. Les budgets annexes M4
1) Le budget annexe GOLF
a) La section de fonctionnemen
bj La section d'investissement
c} La dette
2} Budget annexe ACTIVITÉ COMMERCIALE TOURISME
a) La section d'exploitation...
b} La section d'investissement
c) La dette.
3) Budget annexe CINEMA
a) La section d'exploitation.
b) La section d'investissement
c}) La dette...
4) Budget annexe PORT DIELETTE.
a} La section d'exploitation...
b} La section d'investissement
5) Budget annexe DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE LOCATIONS M4
a) La section d'exploitation.
b) La section d'investissement
c) La dette.
6) Budget annexe TRANSPORTS.
a) La section d'exploitation
b) La section d'investissement
c} La dette...
7) Budget annexe DECHETS MENAGERS M4
a} La section d'exploitation
b} La section d'investissement
C. Les budgets annexes M14 ..
1) Budget annexe DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE VENTE M14.
a} La section d'exploitation
b) La section d'investissement
c) La dette...
2) Budget annexe DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE LOCATIONS M14.
a} La section d'exploitation...
b) La section d'investissement
c) La dette...
3) Budget annexe ABATTOIR
a) La section d'exploitation.
b) La section d'investissement
4) Budget Services communs :
D. L'équilibre des budgets annexes... uses
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ea
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
INTRODUCTION
La crise sanitaire mondiale que traverse notre pays a nécessité la mise en œuvre de mesures législatives exceptionnelles et transitoires afin d'assurer la continuité des institutions locales et de leurs services publics. La loi d'urgence sanitaire du 23 mars dernier a autorisé le gouvernement à légiférer par ordonnances afin de prendre toutes les mesures nécessaires à la lutte contre l'épidémie de COVID-19 et d'adapter le fonctionnement des collectivités locales et leurs EPCI à la crise actuelle. L'ordonnance du 25 mars 2020 relative aux mesures de continuité budgétaire, financières et fiscales des collectivités territoriales et de leurs établissements publics locaux, permet à ces derniers d'assurer les flux financiers essentiels au maintien des services publics. Elle prévoit des mesures de continuité budgétaires, financières et fiscales.
Parmi ces mesures, l'ordonnance organise le report de la date du vote du budget primitif avant le 31 juillet 2020 (au lieu du 30 avril). Elle ajoute que les délais afférents à la présentation du rapport d'orientation budgétaire (ROB) et à la tenue débat d'orientation budgétaire (DOB) sont suspendus ce qui autorise l'assemblée à poursuivre son processus d'adoption budgétaire sans avoir à délibérer à nouveau sur le DOB.
Avec une adoption prévue initialement fin avril, après l'installation du nouveau conseil communautaire, le budget primitif 2020 devait répondre à un besoin de continuité des programmes engagés et des services publics communautaires, laissant le soin à la nouvelle assemblée de définir à l'occasion des prochaines décisions modificatives les grandes lignes de son programme. Le report de la date d'adoption du budget primitif au 31 juillet nous autorise à vous soumettre le vote le budget primitif 2020. Sans remettre en question les arbitrages issus des conférences budgétaires conformes au débat d'orientation budgétaire 2020, ce budget a dû néanmoins s'adapter à cette situation de crise en prévoyant dans un premier temps des crédits urgents pour soutenir les acteurs économiques du Cotentin et autoriser l'acquisition d'équipements de protections individuelles tels que les masques et les produits sanitaires pour les agents communautaires et la population. Au total, ce budget propose une dépense supplémentaire d’un million d'euros à ce qui était prévu initialement, soit 500 000 euros en dépenses imprévues de fonctionnement et 500 000 euros en section d'investissement pour répondre à ces besoins nouveaux.
Par ailleurs, l'adoption du compte de gestion et du compte administratif 2019 venant d'avoir lieu, ce budget primitif intègre directement l'ensemble des résultats et des reports de l’année 2019. Il offre ainsi une vision consolidée de la situation financière de notre établissement communautaire.
La communauté d'agglomération du Cotentin compte désormais trois années d'existence. Cette période nous a permis de poser les fondations financière et budgétaire de notre établissement public. La neutralisation financière des transferts de compétences, la création d’une fiscalité communautaire, l'expression de nouvelles solidarités avec la DSC et les fonds de concours, sont autant d'engagements mis en œuvre, conformément à la Charte fondatrice et à son Pacte financier et fiscal.
La communauté a aussi unifié les taux « ménages » intercommunaux sur le Cotentin et créé une fiscalité économique qui demeure parmi les plus basses de métropole. Elle a également garanti financièrement la neutralité des conséquences de sa création sur les dotations d'Etat. Elle a enfin assuré la continuité des services publics ainsi que la poursuite du portage des projets des ex-communautés de communes.
La restitution des compétences et de certains équipements vers les communes à partir du 1° janvier 2019 traduit une subsidiarité assumée, valorisant une intercommunalité respectueuse de la notion de proximité des services publics offerts aux habitants. Notre intercommunalité reste ainsi impliquée dans le fonctionnement quotidien de ces équipements devenus municipaux, par la mise à disposition de ses moyens aux communes qui l'ont souhaité, par le portage de leurs services communs. Ces décisions mises en œuvre dès le 1° janvier 2019 se sont traduites par la création d'un budget ännexe qui retrace les décisions des communes pour la gestion de leurs équipements et du service. La CLECT en a assuré la neutralité financière en fixant des montants d'attributions de compensation définitives qui assurent désormais le financement de ces services publics municipaux.
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2029
Aifiché le ee
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020 045-8F
Si l'Etat a décidé de suspendre le pacte de Cahors paur l'exercice 2020, ce budget primitif prend en compte cette contrainte. La limitation inédite de la dépense, sanctionnée par une amende financière en cas de dépassement du plafond autorisé, a ainsi été respectée, tout en tenant compte de la nécessaire fondation communautaire que nous devons poursuivre.
Ce budget primitif 2020 prend également en compte le contexte qui s'impose aux finances locales depuis la promulgation de la loi de finances de 2020 qui organise la fin de la taxe d'habitation et réduit d'autant l'autonomie fiscale communautaire en remplaçant cet impôt par de la TVA dès 2021. Ce budget vise également à financer via la dotation de solidarité communautaire (DSC) et les attributions de compensation, les Variations de DGF liées à la création de la CAC pour toutes les communes membres, Il poursuit cet effort important en prévoyant les moyens nécessaires à la poursuite de cette neutralisation.
Le budget qui vous est présenté traduit les lignes force de notre débat d'orientation budgétaire, à savoir la modération fiscale, le renforcement des solidarités, l'harmonisation de nos politiques et de nos pratiques, la reprise des engagements antérieurs dès lors qu'ils étaient financés et l’ambition dans la déclinaison de la stratégie communautaire. Enfin, comme nous venons de l'exposé, ce budget met en place les premières mesures d'urgence liées à la crise sanitaire en prévoyant un million d'euros de dépenses exceptionnelles.
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
7
LE BUDGET GENERAL : 435 259 679 euros
Présentation générale des équilibres
Tous mouvements confondus, le budget général s'équilibre à 435 259 679€ dont 284 899 886 € pour la section de fonctionnement et à 150 359 793 € en section d'investissement.
DEPENSES RECETTES
BUDGET
Mouvements Mouvements Mouvements Mouvements Réel Ordre Total Réel Ordre Total
BUDGET GENERAL | 354 029 090.37 81 230 589.63| 435 259 679| 354 029 090.37 81 230 589.63| 435 259 679
FONCTIONNEMENT | 215 204 927.37 69 694 958.63] 284 899 886| 273 761 433.00 11 138 453.00| 284 899 886
INVESTISSEMENT 138 824 163 11 535 630.00| 150 359 793 80 267 657.37 70 092 135.63 150 359 793
01 BUDGET PRINCIPAL 203 364 213.00 29 641 766.00! 233 005 979] 203 364 213.00 29 641 766.00| 233 005 979
FONCTIONNEMENT 143 832 144.00 27 771 766.00 171 603 910 169 833 910.00 1 770 000.00 171 603 910
INVESTISSEMENT 59 532 069.00 1 870 000.00 61 402 069 33 530 303.00 27 871 766.00 61 402 069
02 GOLFS 32 821.80 9 194.20 42016 32 821.80 9 194,20 42 016
FONCTIONNEMENT 14 053.80 9 194.20 23 248 23 248.00 0.00 23 248
INVESTISSEMENT 18 768.00 0.00 18 768 9 573.80 9 194.20 18 768
04 ACTIVITES
COMMERCE 493 256.00 34 452.00 527 708 493 256.00 34 452.00 527 708 TOURISME
FONCTIONNEMENT 192 766.00 29 618.00 222 384 217 550.00 4 834.00 222 384
INVESTISSEMENT 300 490.00 4 834.00 305 324 275 706.00 29 618.00 305 324
6
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
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Se
| DEPENSES RECETTES | BUDGET
Mouvements Mouvements Mouvements Mouvements
Réel Ordre Total Réel Ordre Total
[o5
ASSAINISSEMENT 1 801 164.00 21662.00| 1822826] 1801 164.00 21662.00| 1822826 NON COLLECTIF
FONCTIONNEMENT 1 094 421.00 21662.00| 1116 083 1 116 083.00 0.00 1 116 083
INVESTISSEMENT 706 743.00 0.00 706 743 685 081.00 21 662.00 706 743
06 CINEMA 943 349.68 181087.32| 1124 437 943 349.68 181087.32| 1124437
FONCTIONNEMENT 41 625.68 152 417.32 194 043 165 373.00 28 670.00 194 043
INVESTISSEMENT 901 724.00 28 670.00 930 394 777 976.68 152 417.32 930 394
07 PORT DIELETTE | 3193834.00| 1091465.00| 4285299| 3193834.00| 1091465.00| 4 285 299
FONCTIONNEMENT 1 131 615.00 341465.00| 1473080 836 080.00 637 000.00 1 473 080
INVESTISSEMENT 2 062 219.00 750 000.00| 2812219 2 357 754.00 454 465.00 2 812 219
08 DEVT ECO D CRT e a 1 663 021.89 372257.11| 2035279] 1663 021.89 372257.11| 2035 279
FONCTIONNEMENT 137 482.89 328 442.11 465 925 422 110.00 43 815.00 465 925
INVESTISSEMENT 1 525 539.00 43815.00| 1569 354 1 240 911.89 328 442.11 1 569 354
09 EAU 41 374 570 16888160| 48357 605 41 374 570 16888160| 58 262 730
FONCTIONNEMENT 19 700 678.00| 16062506.00| 35763184] 34 987 530.00 775654.00| 35 763 184
INVESTISSEMENT 21 673 892.00 825 654.00| 22 499 546 6 387.040 16112506| 22 499 546
10 ASSAINISSEMENT 39 332 467 13918714] 53251181| 39 332 467.00 13918714] 53 251 181
COLLECTIF
FONCTIONNEMENT 14752 045.00| 1223671200] 26988757| 25372830.00| 1615927.00| 26 988 757
INVESTISSEMENT 24 580 422.00 1682002.00| 26262424] 13959637.00| 12302787.00| 26262424
7 MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
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SE
DEPENSES RECETTES
BUDGET
Mouvements Mouvements Mouvements Mouvements Réel Ordre Tatal Réel Ordre Jotal
11
DEVELOPPEMENT ÉCONOMIQUE 3409 605.00| 12466882.00| 15876487] 3409605.00| 12466882.00| 15 876 487
VENTE
FONCTIONNEMENT 2 382 720.00 6 535 485.00 8 918 205 2 964 910.00 5 953 295.00 8 918 205
INVESTISSEMENT 1 026 885.00 5 931 397.00 6 958 282 444 695.00 6 513 587.00 6 958 282
12 DEVT ECO ÉRONS A 2043 677.00| 1384565.00| 3428242] 2043677.00| 1384565.00| 3 428 242
FONCTIONNEMENT 447 807.00 1 218 387.00 1 666 194 1 510 016.00 156 178.00 1 666 194
INVESTISSEMENT 1 595 870.00 166 178.00 1 762 048 533 661.00 1 228 387.00 1 762 048
13 ABATTOIR 462 631.00 10 780.00 473 411 462 631.00 10 780.00 473 411
FONCTIONNEMENT 172 500.00 10 780.00 183 280 183 280.00 0.00 183 280
INVESTISSEMENT 290 131.00 0.00 290 131 279 351.00 10 780.00 290 131
14 TRANSPORTS 31843 380.00] 1395 496.00| 33238876] 31843380.00| 1395496.00| 33 238 876
FONCTIONNEMENT 15 353 163.00 1289 447.00| 16642610| 16 586 561.00 56 049.00| 16 642 610
INVESTISSEMENT 16 490 217.00 106 049.00] 16596266] 15 256 819.00 1339447.00| 16 596 266
16 DECHETS FRRSURTS 3 061 017.00 532075.00| 3593092| 3061 017.00 532075.00| 3593 092
FONCTIONNEMENT 1 917 580.00 409 459.00 2 327 039 2 234 423,00 92 616.00 2 327 039
INVESTISSEMENT 1 143 437.00 122 616.00 1 266 053 826 594.00 439 459.00 1 266 053
SA AARNICES 21010083.00| 3282033.00| 24292116| 21010083.00| 3282033.00| 24 292 116 UNS
FONCTIONNEMENT 14 034 326.00 3277618.00| 17311944] 17 307 529.00 4415.00] 17 311 944
INVESTISSEMENT 6 975 757.00 4 415.00 6 980 172 3 702 554.00 3 277 618.00 6 980 172
8 MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
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La section de fonctionnement s'équilibre à 284 899 886 € tous mouvements confondus.
Le budget principal représente 60% du budget général à 171 603 910 euros, suivi des budgets de l'eau (13% ; 35763 184 €), de l'assainissement option TVA (9% 26 988 757 €), le transport (6 % ; 16 642 610 €) et les services communs (6% ; 17 311 944 €).
12 - DEVELOPT 16 - DECHETS
ÉCOLOCATIONS 34. MENAGERS Ma SECTION de fonctionnement
, pa op TRANSPORTS 2327 039.00 17 - SERVICES COMMUNS
3194.00 16 642 610.00 1% \ ve 17 311 944.00
8 6%. sal 6% De
11 - DEVELOPPEMENT :
ECONOMIQUE VENTE
8 918 205.00
3%
10 - ASSAINISSEME NZ
OPTION TVA
26 988 757.00
9%
09 - EAU
35 763 184.00
13%
07 - PORT DIELETTE /
1 473 080.00
1%
MAJ 20/08/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le eee
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La section d'investissement s'équilibre, tous mouvements confondus, à 150 359 793€.
12 - DEVELOPT ECO : F. : LOCATIONS M14 16-DECHETS Section d'investissement 1 762 048.00 MENAGERS M4
1% 1 266 053.00 _ 17 - SERVICES COMMUNS
1% \ af 6 980 172.00
5%
11-
DEVELOPPEMENT
ECONOMIQUE
VENTE
6 958 282.00 .
O9-EAU . 22499 546.00
15%
05-
___ASSAINISSEMENT
ss TIC _-06- CINEMA 706 743.00
930 394.00 0%
08-DEVTECO 1%
LOCATIONS M4 ©07- PORT DIELETTE
1569 354.00 2 812 219.00
1% 2%
Le budget principal est le premier budget d'investissement avec 61 402 069 € (41%), suivi par le budget
de l'assainissement option TVA à 26 262 424 € (17%), le budget transport à 16 596 266 € (11%) et le budget de l'eau à 22 499 546 € (15%).
Le financement consolidé de la section d'investissement du budget général (budget principal et budgets annexes) (132 598 052 €) se décline ainsi :
Dépenses Ressources % RID
Acquisitions, travaux 125 649 691.59 0.00%
Divers (remb sur travaux, subventions, TVA, ..) 605 872.54 0.46% 13.54% Produits exceptionnels 0.00 0.00% Cessions d'immobilisations 545 000.00 0.41% FCTVA + TVA +TLE 16 799 464.04 12.67% Subventions y compris tiers 33 298 430.16 25.11% Epargne nette 52 330 394.63 39.47%
Affectation 0.00 0.00% l AAA Remboursement avances 11 853.59 0.01% }
9 Emprunt 11 634 816.00 8.77% | BE
Résultat d'investissement reporté 6 948 360.41 17 372 221.04 13.10%
132 598 052.00 132 598 052.00 100.00%
10
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
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Affiché le >
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Financement de l'investissement
DUPVET
Epargnene OMR
222
L'épargne nette du budget général (comprenant les résultats reportés) atteint 52.3 M€ dont, 24.5 ME pour le budget principal, 13.6 M€ pour le budget annexe de l'Eau et 7.1 M€ pour le budget annexe de l'assainissement collectif
Les subventions d'investissement en recettes (28 837 689 €) sont essentiellement des reports 2019. Elles sont constituées des aides apportées par l'Etat, la région, le département, l'agence de l'eau sur les gros projets d'investissement. Elles concernent essentiellement le budget principal (7 184 822 €), le cinéma de Réville (471 000 €), le budget de l'eau (3 346 090 €), les transports (14 926 819 €) et le budget annexe services communs (2 136 131 €).
Financement consolidé de l'investissement
Ve
Epargne nette
24 646 552.00
28%
11
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ee
LE B UD G ET PRIN C I PAL : 2 3 3 0 0 5 9 7 ES IOONSIPOE PORN DEL 2070 OS BF
La communauté d'agglomération reprend en 2020 la compétence eaux pluviales urbaines. compétence qu'elle possédait à la création de la CAC mais qu'elle avait dû restituer aux communes suite à la loi 2018-702 du 03 août 2018.
Au vu du contexte actuel lié au Covid 19, ce budget intègre également un million d'euros de dépenses exceptionnelles pour faire face à la crise, tant en matière d'acquisition de matériels de protection destinés aux agents et aux habitants que d'aides accordées aux acteurs économiques du Cotentin à travers
notamment la participation au fonds de solidarité régional.
Le budget principal s'équilibre tous mouvements confondus à 233 005 979 € dont 171 603 910 € en section de fonctionnement et 61 402 069 € en section d'investissement.
De même, les échéances budgétaires ayant été modifiées, la Communauté d'Agglomération du Cotentin intègre les résultats 2019 du budget principal, au vu du compte de gestion de la trésorerie de Cherbourg ainsi que les reports d'investissements 2019.
Le résultat 2019 est excédentaire de 21 078 487.81 € en fonctionnement et déficitaire de 161 923.21 € en investissement.
L'équilibre s'établit ainsi qu'il suit.
FONCTIONNEMENT
Lip propositions Restes à réaliser héuveIlsE Total
DEPENSES 171 603 910.00| 171 603 910.00
résultat reporté 0.00
Total des dépenses de fonctionnement 171 603 910.00
Sc propositions Restes à réaliser ÉciNalles Total
RECETTES 150 525 422.19| 150 525 422.19
résultat reporté (excédent) 21 078 487.81
Total des recettes de fonctionnement 171 603 910.00
INVESTISSEMENT
SA propositions Restes à réaliser Lanvellée Total
DEPENSES 15 523 038.81| 45 717 106.98 61 240 145.79
résultat reporté (déficit) 161 923.21
Total des dépenses d'investissement 61 402 069.00
S LED propositions Restes à réaliser ouvelles Total
RECETTES 6 926 496.27| 45 717 106.98 52 643 603.25
affectation du résultat de fonctionnement 8 758 465.75
résultat reporté 0.00
Total des recettes d'investissement 61 402 069.00
12
MAJ 20/05/2020 I. La section de fonctionnement
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
SE
La section de fonctionnement s'équilibre tous mouvements confondus à 171 603 910 € dont 148 755 422.19 € en recettes réelles,
de 21 078 487.81 €.
1 770 000 € en mouvements d'ordre et avec un résultat reporté
En dépenses cette section comporte 143 832 144 € en mouvements réels et 27 771 766 € en mouvements d'ordre.
A. Les recettes de fonctionnement : 148,8 M€ en mouvements réels
Les recettes atteignent 148 755 422.19 € en mouvements réels, 1 770 000 € en mouvements d'ordre et 21 078 487.81 € en résultat de fonctionnement reporté.
Elles se composent de la manière suivante :
Chap. Libellé BP 2020
013 | ATTENUATIONS DE CHARGES 74 476.00
70 PRODUITS DES SERVICES, DU 13 242 169.00
DOMAINE ET VENTES DIVERSES
73 IMPOTS ET TAXES 121 121 671.00
74 DOTATIONS, SUBVENTIONS ET 13 211 671.00
PARTICIPATIONS
75 AUTRES PRODUITS DE GESTION 895 421.00
COURANTE
76 PRODUITS FINANCIERS 58 287.00
77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 151 727.19
TOTAL DES RECETTES REELLES 148 755 422.19
042 | OPERATION D'ORDRE DE 1770 000.00
TRANSFERTS ENTRE SECTIONS
TOTAL DES RECETTES D'ORDRE 1770 000.00
TOTAL 150 525 422.19
ÎR 002 RESULTAT REPORTE 21 078 487.81
TOTAL DES RECETTES DE
FONCTIONNEMENT CUMULEES 171 603 910.00
13
MAJ 20/05/2020 76 Produits
financiers
58 287.00
0%
75 Autres produits de
gestion courante
895 421.00
1%
74 dotations,
Recettes de fonctionnement
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE Affiché le
1D : 050-200067205:20200611-DEL2020_045-BF
d charges
74 476.00 1 0% 77 Produits
____ exceptionnels
ET sn 151 727.19
0%
70 produits de services
domaine et ventes US et
divers participations
13 242 169.00 13
211 671.00 3%
9%
Les recettes relatives aux produits des impôts et aux taxes diverses représentent la grande majorité de la structure des recettes du fonctionnement.
1) Les ressources endogènes de la communauté d'agglomération du Cotentin
Les ressources endogènes où propres à la l'établissement sont composées du chapitre 70 : produits des services, du domaine et vente diverses ainsi que du chapitre 73 : impôts et taxes. Une partie du chapitre 74 consacré aux subventions liées à l'activité peut y être inclus.
De budget à budget primitif, les impôts et taxes progressent de 0.29% et atteignent 121 121 671 € en 2020. Le chapitre 73 représente 81% des recettes réelles de fonctionnement.
BP. ï Var. 9 Article 2019 2020 ar. %
73111 CFE, TAXES FONCIERES ET D'HABITATION 79 767 801 81 061 557 1,62%
COTISATION SUR LA VALEUR AJOUTEE 73112 DES ENTREPRISES 11 716 279 12 827 200 9,48%
73113 TAXE SUR LES SURFACES COMMERCIALES 2 641 124 2 478 159 -6,17%
IMPOSITION FORFAITAIRE SUR LES 73114 ENTREPRISES DE RESEAU 5 229 118 5 235 256 0,12%
73211 ATTRIBUTION DE COMPENSATION 416 667 204 061 -51,03%
FONDS DE PEREQUATION DES
73223 RESSOURCES COMMUNALES ET 2 803 942 538 752 -80,79% INTERCOMMUNALES
TAXE D'ENLEVEMENT DES ORDURES 7331 MENAGERES 17 241 267 17 532 686 1,69%
7362 TAXES DE SEJOUR 890 000 1 210 000 35,96%
PRELEVEMENT SUR LES PRODUITS DES 7364 JEUX DANS LES CASINOS 66 404 34 000 -48,80%
Total 120 772 602 121 121671 0,29%
a) La fiscalité communautaire
La fiscalité économique constitue la part prépondérante du produit fiscal de la communauté d'agglomération et concentre la dynamique fiscale. Les impôts économiques génèrent un produit de 65 974 729 €, avec principalement la Cotisation foncière des Entreprises (CFE) pour 69% du produit, ainsi que la cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE), l'impôt forfaitaire sur les entreprises de réseau (IFER) et la taxe sur les surfaces commerciales (Tascom). La taxe de séjour est inscrite en augmentation sur 2020 au regard de la dynamique constatée sur 2019 avec plus de 1.3 M€ perçus. Cette prévision devra faire l'objet d’une révision en cours d'exercice afin d'anticiper la probable baisse de fréquentation touristique liée à la période de confinement.
Les recettes inscrites au budget ont été ajustées des montants notifiés par les services fiscaux. La CVAE enregistre une certaine dynamique sur 2020 avec une progression estimée de +7%. Cette dynamique est acquise sur l'exercice 2020, l'impact de la crise sanitaire sur cet impôt est attendu sur les exercices
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MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
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2021 et 2022. Elle sera à surveiller de près dans les mois à venir compte ten:1n<.060:290067205:20200871-DEL2020_045 57 dans nos recettes (12,8 M€) et de sa grande sensibilité à ia variation du chiffre d'affaire des entreprises qui y sont assujetties.
ser Notifié/BP Libellé Notifié 2019 2020 Var. %
Cotisation foncière des entreprises 44 295 446 45 434 114 2,57%
Cotisation sur la valeur ajoutée des 11 949 768 12 827 200 7,34% entreprises
Taxe sur les surfaces commerciales 2 403 981 2 478 159 3,09%
Imposition forfaitaire sur entreprises de réseaux 5213 171 5 235 256 0,42%
Total 63 862 366 65 974 729 3,31%
La loi de finances 2018 a programmé la suppression progressive de la taxe d‘habitation sur les résidences principales pour 80% des contribuables en 2020. Les 20% de contribuables restants seront exonérés progressivement à hauteur de 30% en 2021, 65% en 2022, pour ne plus rien cotiser à compter de 2023. Les résidences secondaires et autres meublés non affectés à la résidence principale continueront à être soumis à la TH.
La loi de finances 2020 a précisé les conditions de compensation de la suppression de la TH. Alors que les communes préserveront leur pouvoir de taux avec le transfert du taux départemental de la taxe sur le foncier bâti, les EPCI à fiscalité propre percevront dès 2021 une fraction du produit de TVA et perdront leur levier fiscal. Cette perte de pouvoir sur le taux de TH est effective dès 2020.
Si la loi de finances 2020 prévoyait une actualisation des valeurs locatives foncières de 0.9% pour la taxe d'habitation et de 1.2% pour les taxes foncières, et en considérant une augmentation physique de 0.5% liée à la croissance des installations bâties sur le territoire, les montants notifiés par les services fiscaux affichent une variation plus importante sur la taxe d'habitation.
La recette prévisionnelle notifiée s'élève donc à 35 627 443 €, et est décomposée comme suit :
Libellé Notiñé 2019, |. Notifié/BP . | Var, 9
Taxe d'habitation 24 172 875 24 686 250 2,12%
Taxe foncière sur les propriétés bâties 9 317 453 9 483 520 1,78%
Taxe foncière sur les propriétés non 1 135 003 1 148 179 1,16%
Taxe additionnelle foncier non bâti 300 443 309 494 3,01%
Total 34 925 774 35 627 443 2,01%
Enfin, le produit de la taxe d'enlèvement des ordures ménagères est prévu en progression de 1.84%, soit un produit estimé de 17 532 686 € pour 2020.
te ee Notifié/BP Libellé Notifié 2019 2020 Var. %
Taxe d'enlèvement des ordures 17 215 206 17 532 686 1,84% ménagères
b) Le Fonds de péréquation des ressources communales et intercommunales (FPIC) : poursuite du mécanisme de garantie
La communauté d'agglomération est devenue inéligible au FPIC en 2019 avec une sortie en deux temps du fait d'un mécanisme de garantie qui prévoit le maintien de 70% du montant global reversé à l'ensernble intercommunal (part CAC et part communes) en 2019 puis 50% du montant 2019 en 2020.
Par prudence, il a été prévu de maintenir le mécanisme de garantie pour 2020 avec un montant de FPIC versé estimé à 538 752€.
Diminué du prélèvement, le FPIC net atteint -182 586 € contre 461 354 € en 2019.
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Affiché le FT re
Libellé Notifié 2019 BP 2012: 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
FPIC reversé 1 182 692 538 752| -643 940 FPIC prélevé 721 338 721 338 0
FPIC net 461 354 -182 586 | -643 940
Par courrier du 27 février 2020, le directeur général des collectivités locales a signifié au préfet de la Manche une nouvelle correction du calcul du FPIC 2017 suite à une réclamation de la communauté d'agglomération. En donnant une nouvelle fois raison à la CAC, la DGCL demande à monsieur le Préfet que ce FPIC soit revalorisé de 142 585 euros pour notre ensemble intercommunal et que cette revalorisation fasse l'objet de nouveaux arrêtés pour la CAC et ses communes membres. En corrigeant le mode de calcul de l'indice synthétique communautaire, la DGCL n’a toutefois pas tiré toutes les conséquences de cette décision en ne l'appliquant pas aux exercices suivants, à savoir 2018, 2019 et 2020 et en omettant d'intégrer certains agrégats financiers issus notamment des ex communauté de commune de la Hague et communauté urbaine de Cherbourg. Dès lors, en relation avec notre cabinet d'étude et notre cabinet d'avocats, nous allons poursuivre ce dossier afin de faire valoir les droits à rectification des communes membres et de la communauté, et de retrouver la situation d'éligibilité au fonds ainsi que les ressources y afférant.
c) Les produits de services, du domaine et vente diverses
Les produits de services, du domaine et vente diverses représentent 9% des recettes de fonctionnement, soit 13 242 169 €.
Elles sont composées notamment :
- Des redevances à caractère sportif, industriel et culturel (713 800 €)
- Des ventes de produits et locations (614 250 €)
- des remboursements des budgets annexes (11 520 560 €)
La principale recette de ce chapitre concerne la masse salariale et les frais des budgets annexes, qui sont supportés en tout ou pour partie par le budget principal puis remboursés par les budgets annexes :
" Le port Diélette : 272 655 €
Les déchets ménagers assujettis à la REOM : 636 690 €
Le budget annexe tourisme : 100 870 €
Le budget annexe services communs : 8 434 012 €
Le budget annexe eau : 938 984 €
“ Le budget annexe assainissement : 874 349 €
- De remboursements de frais par d'autres redevables (particuliers, syndicats, collectivités...) (228 810 €)
- De redevances diverses (occupations de terrain, composteurs...) 47 000 €
d) Les subventions
Les subventions liées aux actions envers la valorisation des déchets, les actions économiques et autres actions représentent 2 124 791 €.
2) Les ressources exogènes de la communauté d'agglomération du Cotentin
Il s'agit essentiellement des recettes provenant des dotations et compensations de l'Etat.
a) La dotation globale de fonctionnement (DGF) : une recette en légère diminution
La dotation d'intercommunalité a fait l’objet d'une réforme en 2019, avec dorénavant une enveloppe unique plutôt que des catégories de répartition par type de groupements, et un accroissement de l'enveloppe à hauteur de 30 millions d'euros de manière pérenne. La dotation d'intercommunalité est
estimée à 1 205 445 € contre 1 095 859 € en 2019.
La dotation de compensation subit quant à elle l'écrêtement national instauré en loi de finances 2015 et devrait atteindre 6 293 567 € contre 6 421 377 € en 2019.
Au global, le montant de la DGF 2020 est attendu en légère diminution de 0.24%.
Libellé Notifié 2019 BP 2020 Var. % Dotation de compensation 6 421 377 6 293 567 -1,99% Dotation d'intercommunalité 1 095 859 1 205 445 10,00% DGF 7 517 236 7 499012] -0,24%
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ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
b) Les allocations compensatrices de fiscalité
Elles concernent essentiellement la compensation de la taxe d'habitation, notifiée à 1 847 260 €, en augmentation de 4.73%. Cette allocation est sortie des variables d'ajustement du budget de l'Etat depuis 2018 et n'est donc plus soumise à diminution.
Devenue variable d'ajustement, la dotation de compensation de TP est quant à elle prévue en diminution de 11.9% pour atteindre 83 666 €.
c) Le fonds départemental de péréquation de la taxe professionnelle (FDPTP)
Le FDPTP est sorti des variables d'ajustement en loi de finances 2020 avec une reconduction de l'enveloppe versée en 2019. Malgré une progression de l'attribution 2019 à hauteur de 499 280 €, il a été retenu au BP 2020 le montant inscrit au BP 2019 soit 357 351 €.
B. Les dépenses de fonctionnement : 143 832 144 € en mouvements réels
Les dépenses de fonctionnement atteignent 143 832 144 € en mouvements réels et 27 771 766 €
en mouvements d'ordre.
Au regard des contraintes liées à la contractualisation, il a été demandé aux pôles et directions d'ajuster leurs propositions budgétaires au plus proche des crédits employés en 2019. Cet effort a été réalisé par tous, cependant certaines directions étant en création et/ou en développement, il a été tenu compte de cette construction incontournable.
L'évolution des dépenses de budget 2019 à budget 2020 est de +0.44%
DEPENSES
[
Variation || Variation {Variation /
Budget | Budget Cumulé Réalisé 2019 1: Proposition Prop./ budget budget Primitif | 2019 réalisation 2020 TEE [it tit à cumulé LE) 2019 2019
143 202 687.00 142 093 762.00 | 134 164 412.70 94.42% | 143832144.00| +7,21 % +0,44 % +1,22 %
Les dépenses de fonctionnement se composent comme suit :
Chap. Libellé BP 2020
o11 CHARGES À CARACTERE GENERAL 24 814 233.00
012 CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 32 102 902.00
014 ATTENUATIONS DE PRODUITS 58 550 040.00
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 26 255 337.84
Total des dépenses de gestion courante 141 722 512.84
66 CHARGES FINANCIERES 320 162.00
67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 289 469.16
022 DEPENSES IMPREVUES 500 000.00
Total des dépenses réelles de fonctionnement 143 832 144.00
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Affiché le Re
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
67 CHARGES Dépenses de fonctionnement 7 022DEPENSES
EXCEPTIONNELLES SU TT IMPREVUES
1 289 469.16 LL 500 000.00
1% pa D 1%
66 CHARGES _
FINANCIERES
320 162.00
0%
OI CHARGES Di
PERSONNE
ASSIMIRES
PAT
D
O14AT UJATIONSDE
PRODUITS"
>0 040)
La caractéristique principale de la section de fonctionnement concerne le chapitre 014 qui représente 41% des dépenses réelles avec 58,5 millions d'euros dont l'attribution de compensation versée aux communes pour 46.5 millions d'euros ainsi que la Dotation de Solidarité communautaire pour 5 millions d'euros.
Leur évolution par chapitre est la suivante :
P M Proposition 2020 019 à 019
Charges à caractère 011 général 24 832 259.00 24 814 233.00 +1,98 %
012 Charges de personnel 31 118 915.00 ne er
Atténuation de 3
qe produits 70 171 278.00 58 550 040.00 -16,56 %
Dépenses imprévues
DFA COVID-19 0.00 500 000.00 ns
Autres charges de ;
ss gestion courante 15 965 441.00 26 265 337.84 +64,45 %
66 Charges financières 356 459.00 DU 018%
Charges
57 exceptionnelles 1258 335.00 1 289 469.16 +2,47 %
Total 143 202 687.00 143 832 144.00 +0,44 %
1) Les charges à caractère général : l'intégration de nouveau équipements et compétences
Les charges à caractère général assurent les dépenses courantes et quotidiennes du service public. Ces dernières atteignent 24 814 233 € euros au BP 2020. Elles augmentent de 1.98% par rapport à 2019.
Les postes principaux sont :
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Affiché le nn en
- L'eau et l'assainissement : 132 145 € 1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF - L'énergie et l'électricité : 667 900 €
- Les combustibles : 446 520 €
- Le carburant : 831 364 €
- Les contrats de prestations de services : 12 060 890 €
- L'entretien de terrains : 736 461 €
En forte hausse en raison de l'intégration de nouveaux biens immobiliers. - L'entretien d'autres biens mobiliers : 1 094 115 €
- Les études et recherches : 800 610 €
- Les frais d'actes et de contentieux : 305 000 €
En forte hausse également, en raison du nombre de contentieux liés à la taille de la collectivité
2) Les charges de personnel
Concernant la masse salariale brute, elle passe à 32 055 395 € auxquels il faut ajouter 39 194 € au 6218 et 8 313 € au 6475, budgétés par les pôles gestionnaires pour les agents du CDG et les produits pharmacie, soit une augmentation globale du chapitre 012 de 3,16%. Ces crédits tiennent compte des mesures locales : GVT, créations de postes, répercussions en année pleine des revalorisations 2019 du régime indemnitaire et de la participation mutuelle, mise en œuvre de la politique d'apprentissage et stagiaires gratifiés ainsi que des mesures nationales, notamment la poursuite de la mise en œuvre du PPCR.
La masse salariale consolidée (hors 6217), imputable au budget principal s'établit à 24 143 766 €. Elle prend en compte :
En dépenses, les remboursements :
= via les AC, des charges pour les directions Finances, RH, DSI : 2 230 976 € 5 des conventions de services CAC/CEC : 333 368 €
En recettes, les perceptions :
= via les AC pour les directions SIG, ADS, service commun Valognes : 855 422 € = des remboursements par les budgets annexes : 9 054 871 € < des personnels des cycles de l'eau : 7 987 860 €
= du personnel mis à disposition (amicale, communes)
: du remboursement de charges patronales des agents détachés SPL Tourisme :
61276€
La masse salariale tous budgets confondus s'établit à 40 086 368 €.
3) Les atténuations de produit : une évolution attendue des AC et de la DSC
Premier poste de la section de fonctionnement avec 41% des dépenses, les atténuations de produits sont avant tout constituées des attributions de compensations (AC) provisoires versées aux communes pour 46 451 547 €. Ce montant est notamment le résultat de la neutralisation du transfert des ressources fiscales entre les communes et la communauté et les compétences transférées depuis 2017. Les AC intègrent dorénavant les remboursements des charges des services communs fonctionnels « mutualisés », tels que les autorisations du droit des sols, les systèmes d'information et les ressources humaines, les directions de la comptabilité et de l'analyse financière, et le système d'information géographique.
Par ailleurs, au titre des rétrocessions de compétences et d'équipements de proximité aux communes intervenues au 1° janvier 2019, un montant total de 10 615 291 € est retenu sur les AC provisoires des communes concernées par les services communs de proximité pour être reversé au budget annexe « services communs ».
Ce montant d'AC sera de nouveau appelé à évoluer suite aux travaux de la commission locale d'évaluation des charges transférées (CLECT) qui proposera au conseil de fixer les AC définitives de chacune des 129 communes au vu des nouvelles compétences transférées (eaux pluviales) et des ajustements et corrections éventuels sur les années antérieures. Compte tenu de la crise sanitaire, il est attendu que l'Etat accorde un délai complémentaire à la nouvelle CLECT pour proposer au-delà du 30 septembre 2020, le montant des nouvelles AC relatives au transfert des eaux pluviales urbaines ainsi que des corrections matérielles des AC précédentes.
La dotation de solidarité communautaire (DSC) constitue le deuxième enjeu de ce chapitre. Conformément à la charte fondatrice, cette DSC a atteint 4.5 M€ en 2019 pour compenser les pertes de DGF subies par les communes en 2019 ; le montant prévisionnel 2020 est estimé à 5 M€ pour tenir compte
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Affiché le Sr re
d'une nouvelle perte de DGF sur l'année. À cet effet, le nouveau conseil devra dé: ID. :050-200067205-20200611:DEL2020_045-BF
et fiscal dans un délai qui sera précisé par l'Etat suite au décalage qu'a provoqué la crise sanitaire dans l'installation des institutions locales.
Le solde de ce chapitre est notamment constitué du reversement sur le Fonds National de Garantie Individuel des Ressources (FNGIR) pour 6 227 155 € et du Fonds de Péréquation des ressources Intercommunales et Communales (FPIC) pour 721 338 €.
La baisse des atténuations de produits s'explique par une imputation en AC au BP 2019, des attributions revenant initialement aux communes et à reverser au service commun (10 M€). Suite aux directives ultérieures de la DGFIP, cette inscription en AC s'est transformée en cours d'année par une participation au déficit du budget annexe services communs (chapitre 65).
4) Les autres charges de gestion courantes
Le chapitre 65 représente avec 26 255 337.84 € de crédits 18% des dépenses. Ce chapitre augmente de 64.45%, par rapport au BP 2019, en raison de ce qui a été évoqué ci- dessus : le passage d'inscriptions du 014 au 65 (10M€) pour assurer le financement du budget annexe « Services communs ».
Ces crédits sont destinés à assurer le fonctionnement des services publics gérés sur des budgets annexes ainsi qu'à financer des tiers de l'établissement qu'ils soient publics (SDIS, ….) ou privés tels que le monde associatif, Parmi ces crédits, on trouve notamment :
+ La participation au SDIS : 7 541 577 €
+ Les subventions aux budgets à caractère industriel & commercial atteignent quant à elles 119 520 euros dont :
= 116 272 € pour le budget tourisme (moulin de Fierville et boutique Ludiver), * 3 248 € pour le golf de Fontenay.
+ Les subventions de fonctionnement aux associations et personnes de droits privés pour 5 565 819 euros réparties ainsi :
* 3.77 ME€ de participations à la SPL tourisme,
* 537 363 € pour la Maison de l'Emploi et la Formation (MEF) * 133 000 € pour l'amicale du personnel
* 150 000 € de soutien au site universitaire
975 000€ euros aux associations.
5) Les charges financières et charges exceptionnelles
Les chapitres 66 et 67 charges financières et charges exceptionnelles totalisent un montant respectif de 320 162 euros et 1 289 469 euros. Le chapitre 66 comprend les charges concernant les intérêts de la dette décrites au III.
Le chapitre 67 comprend la subvention au budget annexe abattoir pour 48 374.73€. Une subvention exceptionnelle de 159 170.32 € au cinéma de Réville ainsi qu'une subvention exceptionnelle au budget annexe 08 développement économique locations M4 pour 111 109 €. Enfin, ce chapitre prévoit la contrepartie de service public à verser au délégataire de la Cité de la Mer pour un montant de 916 949 €. Ce chapitre est également sujet à évolution dans les prochains mois concernant notamment la fermeture de l’abattoir communautaire.
6) Les dépenses imprévues
En raison du Covid 19 et des frais exceptionnels que la crise sanitaire engendre, il est prévu 500 000 € de dépenses imprévues. Ces dépenses serviront notamment à financer l'opération d'achats de masques alternatifs à destination des habitants du Cotentin, réalisée en collaboration avec le département de la Manche et pour lequel la communauté apporte une participation de 40% du coût net de l'opération.
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MAJ 20/05/2020 C. Présentation par territoire et direction: des crédi{
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Affiché le a
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des pôles de proximité et des directions
Avec trois années de recul, les pôles et les directions tendent à ajuster | leurs propositions de crédits en dépenses au plus juste. En raison de la relative stabilité des compétences observée entre 2019 et 2020, ainsi qu'une répartition des missions entre les pôles de proximité et les directions, nous pouvons désormais établir un comparatif entre les deux exercices budgétaires.
1) Evolution des dépenses de fonctionnement par pôle et par direction :
PCATNE
FE et pôles de proximité PIANOS)
CCC Proposition BP | Variation / budget
2019 2020 primitif 2019
Direction Communication | Direction Communication 727 500.00 727 500.00 0%
Direction Administration Générale 269 000.00 299 900.00 +11,49 % Pôle Administration
A Moyens Direction Commande Publique 100 500.00 97 150.00 -3,33 %
Direction Moyens Généraux 550 000.00 771 810.00 +40,33 %
Pôle Finances Direction Finances 79 675 970.00 78 346 814.00 -1,67 %
Direction Transversalité et
Coordination des Politiques 1 038 495.00 1166 740.00 412,35 % Territoriales
Direction Urbanisme et Foncier 320 787.00 220 710.00 -31,2%
Pôle Coeur Cotentin 335 015.00 174 250.00 -47,99 %
Pôle Côte des Isles 411 749.00 346 127.00 -15,94 %
Pôle Douve et Divette 109 550.00 105 914.00 -3,32 %
Pôle Proximité et Aena ment : Pêle La Hague 16 500.00 21 000.00 +27,27
Pôle La Saire 50.00 0.00 -100 %
Pôle Les Pieux 1 561 285.00 1 309 364.00 -16,14 %
Pôle Montebourg 129 000.00 117 795.00 -8,69 %
Pôle St Pierre Eglise 103 000.00 88 850.00 -13,74 %
Pôle Val de Saire 132 370.00 100 970.00 -23,72 %
Pôle Vallée de l'Ouve 132 630.00 80 300.00 -39,46 %
Centre de Ressources RH 59 800.00 54 800.00 -8,36 %
Direction A nement di Agents, Rémunération et Carrière 32 264 475.00 33 309 089.00 +3,24 %
Direction Dialogue, Action Sociale, Sata ae Terps, ns 139 100.00 137 200.00 -1,37 %
Pôle Ressources Humaines
Direction Emploi et Compétences 178 100.00 203 100.00 +14,04 %
Direction Santé, Prévention, Mieux- RÉ a Ma 108 000.00 183 450.00 +69,86 %
Direction Systèmes d'Information 288 100.00 316 150.00 +9,74 %
(*) Régularisations exercices antérieurs
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MAJ 20/05/2020 LE Directions
Affiché le
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Ses
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
et pôles de proximité PENSE
Budget primitif Proposition BP Variation / budget
2019 2020 primitif 2019
Direction Cycle de l'Eau 452 640.00 637 340.00 +40,81 %
Direction Déchets Ménagers et Assimilés 14 894 200.00 14 268 359.00 42%
Direction Environnement et DéVeloppement Durable 174 379.00 253 181.00 +45,19 %
Pôle Services Techniques | Direction Géomatique et séeniesutechienes
| OS ans 188 810.00 79 150.00 4298 %
Direction Ingénierie Bâtiments 140 050.00 113 890.00 -18,68 %
Direction Transports et Mobilités 15 700.00 15 000.00 -4,46 %
Direction Urbanisme et Foncier 0.00 0.00 0%
Direction Développement
Économique, de l'Emploi, de
l'Enseignement Supérieur, de la 1409 527.00 1 887 932.00 +4174%
Recherche et de l'innovation
Direction Habitat, Logement et Gens du Voane 766 730.00 819 800.00 +6,92 %
Pôle Stratégie et Direction Ingénierie Stratégique et Dane non Terntonal … | Conte etes 35 600.00 51 200.00 +43,82 %
Direction Santé et Accès aux Soins 172 540.00 168 540.00 -2,32 %
Direction Tourisme, Nautisme et 5 022 265.00 6 068 491.00 +20,83 % Outils d'Attractivité : # |
PSDT - Centre de Ressources 350 170.00 256 300.00 -26,81 %
Direction Gestion Parc Mécanique (CEC) 783 262.00 818 328.00 +4,48 %
Services Techniques
(mutualisés) CEG Pôle Qualité et Cadre de vie (CEC) 19 000.00 40 200.00 +111,58 %
Pôle Tech. (CEC) 176 838.00 65 450.00 -62,99 %
Total : 143 202 687.00 143 832 144.00 +0,44 %
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MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ee
La répartition par pôle est la suivante : ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
ne —Dépenses de fonctionnement par pôle Pôle Administration
923 978.00 Ne Générale et Moyens 1% ; Se irection Communication Généraux
° 727500 1168 860.00 0% 1%
Pôle Stratégie et
Développement
Territorial
9 362 263.00
6%
Pôle Proximité et
Aménagement
3 732 020.00
3%
Les pôles générant le plus de dépenses sont :
- Le pôle Finances : 54% avec la gestion des attributions de compensation, la DSC et la dette - Le pôle Ressources humaines 24%, avec notamment la Direction Accompagnement des Agents, Rémunération et Carrière
- Le pôle services techniques 11% avec la Direction des Déchets Ménagers et assimilés (14 268 359 €)
$ La direction des Déchets Ménagers :
Le budget déchets ménagers et assimilés était auparavant retracé dans le budget annexe 15. Afin de suivre son évolution, l'ensemble de ces dépenses sont retracées dans la fonction 812 du budget principal. Pour 2020, il s'élève en dépenses de fonctionnement, en incluant les charges de personnel à 26 102 081 €.
Les dépenses réelles de fonctionnement de la direction des déchets ménagers et assimilés, se décomposent comme suit :
Les charges à caractère général représentent 58% du budget de la direction des déchets ménagers et assimilés.
Le budget des déchets ménagers s'établit à 26 102 081€ en dépenses et 21 432 076€ en recettes. Le déficit prévisionnel s'établit à 4 670 005, soit 1 369 037 € de moins par rapport au budget primitif 2019.
Les inscriptions proposées en 2020 sont en baisse de 5.6 % par rapport aux inscriptions proposées en 2019. Cependant, les inscriptions proposées, chapitres 011 et 012 confondus, représentent une augmentation de 3 % par rapport au réalisé 2019. Pour le chapitre 012 (RH), l'augmentation est de 0.4 % ; + 108 k€ Pour le chapitre 011, l'augmentation est de 2.6 % ; + 688 k€ et plus précisément répartie de la manière suivante :
+ TGAP (de 17 à 18€) : +0.2% + Formules de révisions des marchés en cours : +1%
+ Dépenses courantes dont énergie et carburant + 1.4 %.
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MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
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Déchets ménagers
An et assimilés done
65 - AUTRES CHARGES FINANCIERES Dépenses BÉCEPTONN RULES DE GESTION
COUR 5718.00 4 000.00
22 600.00 0% 0%
0% 012 - CHARGES DE
PERSONNEL
10 827 367.00
42%
Ces dépenses sont essentiellement financées par des recettes (21 432 076 €) comprenant la Taxe d'enlèvement des Ordures ménagères qui est estimée pour 2020 à 17 532 686 €, les ventes de produits (1 396 190€), les subventions et participations (2 497 100€), éco-emballage notamment.
75 - AUT PRODUITS
GESTION Déchets ménagers et assimilés 77- PRODUITS COURANTES ES __EXCEPTIONNELS
6 000.00 Ts recettes ee 100.00 0% É 0%
74 DOTATIONS.—_— — 70 - PRODUITS DES SUBVENTIONS ET SERVICES
PAST 1396 190.00 2 497 100.00 6%
12%
&Le pôle développement et stratégie territoriale (6%), avec notamment la Direction tourisme, nautisme et
attractivité territoriale (4.9M£€)
Le budget de la DTNOA rassemble les crédits alloués aux opérations relatives à :
e la compétence tourisme dont La Cité de la Mer (1077 699 € dont 916 949 € de subvention au
fermier) et la SPL de Développement Touristique (3 776 199 €)
+ la compétence entretien, aménagement balisage des chemins de randonnée communautaires,
(190 000 €)
+ la promotion du patrimoine dont le Pays d'Art et d'Histoire (41 644 €) et le Hangar
d’Ecausseville (6 000 € )
e la politique locale du commerce et le développement de l'offre commerciale et hôtelière
ele planétarium Ludiver (383 540 €)
+ __ les événements nautiques ainsi que la coordination et mise en réseau des bases nautiques
(174 800 €)
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Les pôles de proximité représentent quant à eux 3% des dépenses de fonctionnement, l'essentiel de leur activité ayant été transféré au budget annexe services communs.
D. La chaine prévisionnelle de l'épargne
La chaine prévisionnelle de l'épargne du budget primitif 2020, avant reprise des résultats se décline de la manière suivante :
BP 2020
Dépenses de gestion courante 141 722 512.84.
Recettes de gestion courante 148 545 408.00
épargne de gestion 6 822 895.16
- charges financières 1 899 616.97
épargne brute 4 923 278.19
- amortissement capital de la dette 1 473 356.65
épargne nette prévisionnelle 3 449 921.54
La chaine de l'épargne dévoile un niveau d'épargne nette à 3,5 M€ soit 2,3% des recettes de fonctionnement de l’année, ce qui demeure modeste au regard des enjeux et des risques que porte l'établissement tant sur l'évolution de ses charges que de ses produits dans le contexte de crise que nous traversons. Cet équilibre fragile quant aux flux financiers prévisionnels de l'exercice 2020, nécessitera une attention toute particulière, liée aux effets économiques attendus de la crise sanitaires sur les prochains exercices. Cette crise exceptionnelle aura des conséquences lourdes sur les charges directes et indirectes (délégations de service public) mais elle entrainera également et surtout des pertes conséquentes de fiscalité économique, notamment au niveau de la Contribution Economique des Entreprise (CFE, CVAE, TASCOM), de la taxe de séjour et du versement mobilité.
Cependant, en tenant compte de la reprise des résultats antérieurs cumulés, présentée P. 11, l'épargne nette consolidée est portée à 24 528 409.35 €.
BP 2019
Dépenses de gestion courante 141 722 512.84.
Recettes de gestion courante 148 545 408.00
épargne de gestion 6 822 895.16
- charges financières 1 899 616.97
reprise du résultat 21 078 487.81
épargne brute consolidée 26 001 766.00
- amortissement capital de la dette 1 473 356.65
épargne nette consolidée 24 528 409.35
Le rétablissement de l'épargne nette consolidée à un niveau confortable de 24,5 M€ permet d'assurer l'équilibre du budget 2020, de faire face à ses dépenses exceptionnelles et d'assurer un financement équilibré de la section d'investissement avec un recours limité à l'emprunt.
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MAJ 20/05/2020 II. La section d'investissement
La section d'investissement s'équilibre à 61 402 069 € :
En dépenses : 59 532 069 € en mouvements réels et 1 870 000 € en mouvement d'ordre. En recettes : 33 530 303 € en recettes réelles (dont 8 758 466.75 € en excédent capitalisé) et 27 871 766 € en mouvement d'ordre.
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Au 1° janvier 2020, la communauté d'agglomération a repris la compétence Eaux Pluviales Urbaines, compétence qu'elle exerçait à sa création et qu'elle a dû transférer aux communes suite à la loi 2018-702 du 03 août 2018. Cette compétence impacte essentiellement la section d'investissement.
A. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement atteignent 61 402 069 € dont 59 532 069 € en mouvements réels et 1 870 000 € en mouvements d'ordre.
Chap. Libellé BP 2020
20 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (sauf 204) 4 764 834.98
204 SUBV EQUIPEMENTS VERSEES 16 733 871.61
21 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 9 703 671.83
23 IMMOBILISATIONS EN COURS 23 232 446.22
Total des dépenses d'équipement 54 434 824.64
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES 66 440.37
EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 1 666 203.65
26 PARTICIPATIONS ET CREANCES RATTACHEES A DES PARTICIPATIONS 215 373.00
Total des dépenses financières 1 948 017.02
45... Total des opérations.pour compte de tiers(8) 2 987 304.13
Total des dépenses réelles d'investissement 59 370 145.79
040 OPERATION D ORDRE DE TRANSFERTS ENTRE SECTIONS 1 770 000.00
041 OPERATIONS PATRIMONIALES 100 000.00
Total des dépenses d'ordre d'investissement 1 870 000.00
001 Résultat reporté (déficit) 161 293.21
TOTAL 61 401 439.00
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MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
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Les dépenses d'équipement représentent quant à elles 54 434 824 €. Elles se ventilent ainsi par nature :
Dépenses d'équipement = 54.4 M€
20 IMMOBILISATIONS
___INCORPORELLES (sauf
204)
4764 834.98
9%
La politique d'investissement 2020 se décline d'une part, par un programme de fonds de concours de 2.5 ME et opérationnellement par des projets stratégiques communautaires.
1) Le programme de fonds de concours : 2,5 M€
Au cours du 2ème semestre 2018, la communauté d'agglomération a mis en place une commission fonds de concours et adopté le règlement d'attribution.
L'octroi des fonds de concours est soumis à 3 conditions cumulatives : - avoir un projet communal ayant pour objet la réalisation ou le fonctionnement d'un
équipement ;
- avoir l'accord préalable du conseil communautaire et du/des conseils municipaux concernés ;
- le montant octroyé ne peut pas excéder la part de financement assurée, hors taxes et hors subvention, par le bénéficiaire.
De plus, le maître d'ouvrage doit assurer au minimum un financement de 20% des montants de financement apportés par des personnes publiques au projet.
Les projets éligibles doivent s'inscrire dans l’un des 3 axes suivants : - Axe 1 : les projets participent à l'attente des objectifs de la feuille de route stratégique de la CAC :
- Axe 2 : Les projets contribuent à l'exercice de compétences rétrocédées aux communes ; - Axe 3 : les projets d'aménagement dans un souci d'équilibre du territoire.
L'enveloppe de 2.5M€ annuelle était jusqu'à présent répartie à hauteur de 1M€ pour l'axe 1, 0.9 ME pour l'axe 2 et 0.6 M€ pour l'axe 3.
Cependant pour 2020, un déplafonnement de l'axe 3 a été autorisé. En effet, le reste à programmer était insuffisant alors que les axes 1 et 2 étaient excédentaires. Le déplafonnement a permis d'apporter un fonds de concours à tous les projets communaux déclarés éligibles par la commission.
Le budget 2020 est donc doté d'une somme de 2.5 ME à laquelle s'ajoute les reliquats des années précédentes 3 349 826 €. Ce reliquat de crédits pourra faire l'objet d'une nouvelle commission en fin d'exercice en donnant priorité aux projets des axes 1 et 2.
27.
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ve
2) Les projets stratégiques communautaires ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Les projets stratégiques communautaires se déclinent en 4 axes : o Développer le potentiel économique du Cotentin pour favoriser l'emploi o Contribuer à la qualité résidentielle et construire l'attractivité du territoire en développant une offre de services
o Préserver et aménager notre cadre de vie
o Promouvoir une véritable cohésion territoriale et le lien urbain/rural
a) Développer le potentiel économique du Cotentin pour favoriser l'emploi :
Cet axe concerne plusieurs domaines :
1. Le développement économique par la création d'offre d'implantation d'entreprises sur les zones d'activités : 2.5 M€
Ce premier domaine concerne essentiellement le budget annexe développement économique, cependant trois zones sont sur l'emprise du budget principal : la zone des Fourches, la zone de Bénécère, la zone du Grand Saint Lin, la zone des Costils (extension).
Des crédits complémentaires à ceux initialement prévus en 2019, sont budgétés en 2020 pour :
- La zone des Fourches
o Ilest prévu un crédit de 150 000 € de frais d'études et 100 000 € complémentaires de travaux VRD dans le cadre des projets IFSI et ORANO
- La zone du Grand St Lin
o 870 000 € sont prévus pour les VRD du centre aquatique
o 260 000 € de participation envers le département pour la réalisation du giratoire d'accès à la zone. Cette dépense ne sera réclamée par le département qu'à la fin de l'opération. Elle est cependant inscrite puisque la CAC a un engagement juridique envers le département.
- Un crédit de 600 000 € a été prévu pour l'acquisition de terrains sur l'ensemble des zones du budget principal
- Sur l'ensemble des zones dépendantes du budget principal : + Une étude signalétique est également prévue pour 80 000 € avec un prévisionnel de travaux de 15 000 €
+ une mise à niveau de l'éclairage public est prévu pour 120 00 € + des travaux de gros entretien pour 300 000 €
2. L'enseignement supérieur, la recherche et l'innovation
La réhabilitation du bâtiment d'Intechmer est estimé à 11 M€. Un crédit de 1.44 ME est inscrit au présent budget
Une subvention de 312 000 € est inscrite pour les travaux du site universitaire.
3. Les grandes filières :
La CAC s'est engagée à soutenir les grandes filières dans les domaines notamment de l'énergie, en partenariat avec la Région et le département.
L'installation d'une station hydrogène dans le cadre du programme de soutien à la mobilité < easymob » va entrer en exploitation (70 000 € sont prévus en fonctionnement). Un crédit de 20 000 € est prévu en investissement.
Une subvention de 700 000 € est prévue pour l'entreprise de constructions de pâles LM WIND POWER.
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MAJ 20/05/2020 4.
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Fs-e
1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Les équipements d'intérêts communautaires
Au premier janvier 2019, des équipements à vocation culturelle, scientifique et touristique tel que Ludiver et la Cité de la Mer, le golf et lhippodrome de Cherbourg-en-Cotentin ont rejoint le patrimoine communautaire dont fait partie notamment, sur le budget principal, le Hangar à dirigeable d'Ecausseville,
Ludiver : 124 400€
Il est prévu cette année une exposition sur les volcans, un crédit de 64 00 € est prévu pour sa conception, réalisation et scénographie.
Un crédit de 10 400 € complète ce budget pour de l'acquisition de matériel. Des travaux sont également prévus par la direction ingénierie bâtiments pour 50 000 €
La Cité de la Mer : 3 617 531 €
Les gros travaux sont désormais achevés.
. Une nouvelle phase démarre au sein de la grande halie pour la création des futurs locaux administratifs : 1 475 000 €
Des frais d'études sur le PEP sont inscrits pour 55 747 € ainsi que des travaux pour 129 803€.
Sont également prévus :
. Des études et travaux de désenfumage 510 000 €
. Des travaux d'accessibilité : 350 000 €
. Travaux et frais divers : 204 018 €
. Remboursement CEC : il s’agit des subventions reçues par la CAC pour la première phase de travaux payée par CEC : 868 598 €
. Concessions et droits : 24 365 €
Hangar d'Ecausseville :110 000 €
Il s'agit de frais d'études pour 70 000 € et de travaux pour 40 000 €.
b) Contribuer à la qualité résidentielle et construire l'attractivité du territoire en développant une offre de services
Cet axe regroupe les actions relatives aux Maisons de Services au Public (MSAP), à la lutte contre la désertification médicale via les pôles de santé libérale ambulatoire (PSLA} ainsi que toutes les questions relatives à l'Habitat.
1. Les MSAP
Un projet de construction de MSAP est en cours à Bricquebec sur le territoire du pôle de proximité de Cœur du Cotentin. Un budget de 4 712 568 € est inscrit en 2020 dont une opération pour compte de tiers {ville de Bricquebec-en-Cotentin}) estimée à 2 440 000 €.
2. Les PSLA
Un projet de PSLA à Valognes est en cours, ie budget 2020 est estimé à 362 500 €
3. L'habitat
Une partie de la compétence Habitat est traitée dans le cadre du Plan Local pour l'Habitat
(PLH) ; Une somme de 90 000 € est inscrite dans le cadre des Opérations Programmées
d'Amélioration de l'Habitat (OPAH}). Ces aides permettent en particulier la rénovation énergétique et l'adaptation du logement au handicap et au vieillissement, Elles permettent de traiter le parc de logements dégradés et de remettre sur le marché des logements vacants,
Des actions vont être menées à destination des gens du voyage, notamment suite à l'étude sur la sédentarisation de cette population, l'acquisition de terrains pour 440 000 €. Sur le volet sur les grands passages 79 200 € sont consacrés également à l'acquisition de terrains. Des travaux et des acquisitions de matériel pour les aires d'accueil vont également être effectués pour 47 000 €.
Le public des étudiants est également touché par ces actions en faveur de l'habitat avec des subventions d'équipement estimées à 15 000 €.Une dizaine de logements sont
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MAJ 20/08/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le EE
concernés par an. ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
La CAC va également participer avec l'Etat, la commune de Cherbourg-Octeville et les bailleurs sociaux à une opération de renouvellement urbain du quartier Les Fourches/Charcot Spanel. A ce titre un crédit de 537 000 € est ouvert au budget 2020.
c) Préserver et aménager notre cadre de vie
Ce troisième axe cible particulièrement l'environnement avec :
$ la valorisation et le tri des déchets ménagers, et pour se faire une rénovation des équipements existants, avec une modernisation de l'outil et une mise aux normes des déchèteries. Le budget des déchets ménagers et assimilés atteint 4.4 M€. Il est établi ainsi sur les unités opérationnelles:
- Unité collecte : 1 901 212 €
o Dont Acquisition et mise en place conteneurs = 632 000 € o Acquisition de véhicules = 1 195 000 €
- Unité transfert, transport, traitement : 706 500 €
- Unité tri = 106 894 €
- Unité déchèterie : 1 154 000, comprenant notamment :
o des travaux de remise aux normes pour 205 000 €, des travaux sur les déchèteries de Valognes, Bricquebec, Gréville, Le Ham = 240 000 €
o déchets amiantés : 160 000 €
o matériel de collecte : 220 000 €
o signalétique : 272 000 €
- Unité prévention : 74 000 €
Acquisition de composteurs
Par ailleurs, la communauté d'agglomération du Cotentin adhère depuis 2019 à la société publique locale NORMANTRI. La prise de participation étalée sur 2019 et 2020, s'établit pour 2020 à 215 373€
$ La Gestion des milieux aquatiques et préventions des inondations
Cette compétence nouvelle de | ‘agglomération prend de l'ampleur, les actions pour 2020 sont évaluées à 1.9 M€, légèrement inférieures à 2019 (2 260 095 €). Il s'agit notamment :
o de travaux d'aménagement de berges et de restauration de la végétation (535 400 €)
o de travaux de lutte contre les inondations à Cherbourg-en-Cotentin pour 1 000 000 €. Le montant prévisionnel initial ayant été réévalué suite au passage de l'expert. L'état des murets étant jugés insuffisant pour une réhausse.
o 83 000 € d'acquisition de matériel.
$ Les eaux pluviales urbaines = 1 015 000 €
L'évaluation de cette nouvelle compétence n'est pas aisée car le patrimoine n'est pas connu, il est donc difficile de prévoir un programme de travaux de renouvellement de l'existant. Les dépenses sont basées sur un programme annuel d'investissement ayant pour but d'accompagner les aménagements de bourgs.
3) Participation au fonds de solidarité régional,
Afin d'accompagner les personnes physiques et morales de droit privé exerçant une activité économique particulièrement touchées par les conséquences économiques, financières et sociales de la propagation de l'épidémie de covid-19, la communauté d‘agglomération du Cotentin a décidé d'une
contribution volontaire de près de 500 000 euros au fonds de solidarité régional « Impulsion Relance Normandie ». Ce fonds cible les très petites entreprises, commerçants, artisans et indépendants comptant
0, 1 ou 2 salariés qui constituent le terreau et la colonne vertébrale de la vie économique du Cotentin. De plus, les auto-entrepreneurs employant au moins 1 salarié sont éligibles. Seront éligibles à ce fonds, les structures décrites ci-dessus, y compris celles créées depuis moins d’un an, qui n'auront pas bénéficié du Fonds de Solidarité Etat-Régions, ni du soutien du Conseil de la protection des travailleurs indépendants et qui ont perdu au moins 30% de leur chiffre d'affaire en avril 2020 par rapport à avril 2019.
Dans le cas d'une activité « saisonnière », il pourra être tenu compte de la perte de chiffre d'affaires sur une base annuelle et non mensuelle. Pour celles créées depuis moins d’un an, la perte de chiffre d'affaires sera examinée en tenant compte de la date de leur création.
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MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le
L'aide « Impulsion Relance Normandie » sera réalisée par un versemen| ID: 050-200067205-2020061 1:DEL2020_045-BF subvention financée à 60% par la CAC et 40% par la Région suivant les modalités suivantes : - 1 000 € pour les structures n'ayant pas de salarié
- 1 500 € pour celles ayant 1 ou 2 salariés.
L'agence de développement Normandie sera chargée, pour le compte de la Région et de la CAC, de l'instruction des dossiers transmis par les entreprises, la Région assurant la notification à chaque bénéficiaire des décisions d'attribution au nom de la communauté d'agglomération du Cotentin.
4) Les Autorisations de programmes / Crédits de Paiements (AP/CP) et opérations j'équi è
La seule AP/CP existante actuellement sur le budget principal est celle du Centre aquatique. L'autorisation de programme initiale de 13 665 127 € a été portée à 15 055 877 €. Le crédit de paiement pour 2020 est de 3.9 M€.
B. Le financement de l'investissement
Le financement de la section d'investissement (57 896 789 € de dépenses) se décline ainsi :
Ressources propres 57 896 789.14 0.00 0.00%
Divers (remb sur travaux, subventions, TVA, ..) 188 360.00 0.32%
Produits exceptionnels 0.00 0.00%
Cessions d'immobilisations 374 000.00 0.64%
FCTVA + TVA +TLE 14 495 835.75 24.97%
Subventions y compris tiers 10 642 347.27 18.33%
Epargne nette 24 528 409.35 42.25%
Affectation 0.00 0.00% Remboursement avances 3 100.98 0.01%
Emprunt 7 826 659.00 13.48%
Résultat d'investissement reporté 161 923.21 0.00 0.00%
58 058 712.35] 58 058 712.35 100.00%
Le poids prépondérant de l'épargne nette (42,25%) dans la structure de financement de l'investissement permet de réduire de façon significative celle de l'emprunt d'équilibre à 13,48% pour 7,8 millions d'euros. Cette somme est cependant à mettre en relation avec notre encours de dette qui s'élève à 13,6 millions d'euros au 1° janvier.
Une attention particulière devra être portée aux subventions accordées par nos partenaires aux projets communautaires compte tenu de leur importance (10,6 M€) dans le financement de ces derniers. Le financement prévisionnel de l'investissement est assuré par un emprunt d'équilibre ainsi que par l'épargne nette et les dotations :
Financement de l'investissement
Emprul Ressources
ropres
6.73
10 642 347.27
18%
Epargnenette,
840985)
3 Subventions y
compris tiers
31
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ER
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
L'emprunt d'équilibre s'établit à 7 826 659 € €
III. La dette du budget général : 56.8 millions d'euros
Le stock de la dette du budget principal atteint 13,6 millions d'euros au 1° janvier 2020, soit 24% de
l'encours global, en baisse de 1.7 millions d'euros par rapport à 2019. Suite à la création des services
communs dans le cadre des transferts de compétences opérés au 1° janvier 2019, la dette afférente a été
transférée du budget principal au budget annexe services communs pour 4.2 millions d'euros, et 1.8
millions d'euros ont été transférés directement aux communes concernées.
Var. Var. 2020/
2019 2020 2020/2019 2019
(€) € (%)
Encours au 01.01 15 269 145,59 13 576 639,03| -1 692 506,56| -11,1%
L'encours de dette par habitant s'élève à 73 euros, soit un niveau plus de trois fois inférieure à la moyenne
des communautés d'agglomération de la même strate (100 000 à 249 999) dont le ratio atteignait 371
euros en 2018.
Le taux moyen de la dette du budget principal atteint 2,1 % au 12° janvier 2020 reflétant ainsi une qualité
budgétaire satisfaisante.
La dette du budget principal est saine avec 45% de taux fixe, 44% de taux variables indexés sur le livret
A ou le LEP et 11% sur des indices monétaires de type Euribor actuellement à des niveaux très faibles voir
négatifs.
Répartition par type de taux
Taux variable
fort (euribor,
tam)
11% Taux fixe
45% “
Taux variable
faible (LEP,
livret A)
44%
32
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le eo
La durée résiduelle de la dette du budget principal est relativement courte ava ID r050:200067205-20200611-DEL2020_045-BF
sur les 6 prochaines années (délai d'extinction en l'absence de nouveaux emprunts).
Extinction de l'encours budget principal
15 000 000
10 000 000
5 000 000
0 | | | I LEnu n e
SPP SP E SE ES
Au regard de la charte Gissler, la dette du budget principal apparaît entièrement sécurisée avec 100 % de
1A c'est-à-dire des emprunts à taux fixe ou à taux variable simple.
Le niveau des taux variables devrait rester faible en 2020 permettant aux charges financières d'être
proportionnellement faibles dans l’annuité de la dette estimée à 1,9 millions d'euros pour 2020.
Prévisionnel
2020
Amortissement 1 646 760
Intérêts 233 731
ICNE -15 301
Swap 54 528
Annuité budget principal 1 919 718
La dette globale est répartie entre le budget principal et 10 budgets annexes.
Encours constaté %
€| 24 01/01/2020
Budget principal 13 576 639,03 23,9%
Budget annexe golf 153 272,30 0,3%
Budget annexe activ. commerciales tourisme 41 000,00 0,1%
Budget annexe cinéma 18 312,00 0,0%
Budget annexe développ. éco locations M4 435 962,19 0,8%
Budget annexe eau 10 642 069,81 18,7%
33
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE Affiché le
Budget annexe assainissement 24 300
Budget annexe développ. éco ventes 1 494 754,44 2,6%
Budget annexe développ. éco locations M14 1 024 404,39 1,8%
Budget annexe transports 1 591 026,34 2,8%
Budget services communs 3 551 724,11 6,2%
TOTAL 56 829 528,29 | 100,0%
34
1D,: 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
T TES 7e
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ee
1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
LES BUDGETS ANNEXES
Les budgets annexes sont au nombre de quatorze.
4 budgets annexes sont sous nomenclature M14.
10 budgets annexes sont sous nomenclature M4/43/49,
La méthode utilisée pour équilibrer les budgets annexes est :
— pour la section de fonctionnement d'effectuer un virement à partir du budget principal si la section de fonctionnement est déficitaire.
pour la section d'investissement, d'effectuer un virement à partir de la section de fonctionnement/d'exploitation du budget annexe si celle-ci est excédentaire, ou d'avoir recours à l'emprunt dans le cas contraire.
Un comparatif avec l'exercice 2019 à des étapes budgétaires équivalentes (cumul du budget primitif et supplémentaire, avec intégration des résultats et des reports) est proposé afin de rendre compte des évolutions.
Lors de la préparation budgétaire, il n'était pas prévu de reprendre les résultats. Les crédits nécessaires ont donc été imputés en centralité et feront l'objet d’une ré-imputation envers les services si nécessaire à la prochaine étape budgétaire.
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MAJ 20/05/2020 A. Les budgets annexes du cycle de l’ea
1) Le Budget annexe de l'EAU
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le
See
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Le budget de l'eau s'équilibre, tous mouvements confondus, à 35.763.184 € en section d'exploitation et à 12 594 421 € en section d'investissement.
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
FONCTIONNEMENT
DÉPENSES DE LA SECTION DE
FONCTIONNEMENT
RECETTES DE LA SECTION DE
FONCTIONNEMENT
D'INVESTISSEMENT (3)
& CREDITS DE 35 763 184,00 20 951 707,29
$ | FONCTIONNEMENT VOTES
m| AUTITRE DU PRESENT REEL ORDRE REEL ORDRE
BUDSET (1) 19700678,00| 16062506,00| 20 176 053,29 775 654,00
+ + +
RESTES À REALISER (RAR) DE
2 | L'EXERCICE PRECEDENT 0,00 0,00
& (2) 2 002 RESULTAT DE San à
3 FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 0,00 14 811 476,71
Æ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 35 763 184,00 35 763 184,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS < | D'AVESTISSEMENT (1)
19 098 267,18 16 462 506,21 é VOTES
m| AU TE REEL ORDRE REEL ORDRE
compris le conte 1068) 18 272 613,18 825 654,00 350 000,21 | 16 112 506,00
+ + +
RESTES À REALISER (RAR) DE
3 | L'EXERCICE PRECEDENT 3 401 278,82 2 896 090,00
nm (2) TU 7.
G |. SOTSOLRE D'EXEGUTION (si solde négatif) (si solde positif)
sl SECTION
D'INVESTISSEMENT 0,00 3 040 949,79 REPORTE (2)
+ + +
TOTAL DE LA SECTION 22 499 546,00 22 499 546,00
La section de fonctionnement enregistre la reprise du résultat reporté pour 14 811 476.71 €.
En investissement, l'excédent est de 3 040 949.79 €, Il n'y a pas besoin d'emprunt pour équilibrer la section.
36
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
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ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
a) La section d'exploitation
1. Les charges d'exploitation :
DEPENSES
CRARIES BP/BS/Reports | Proposition un 2019 2020
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 17 578 562,58| 10 972 864,03 -37,58 %
012 | CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 3 906 940,00 4 135 315,00 +5,85 %
014 | ATTENUATIONS DE PRODUITS 3 074 425,70 3 634 000,00 +18,2%
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 20 250,00 55 000,00 +171,6 %
66 CHARGES FINANCIERES 311 338,00 305 421,00 -1,9 %
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 431 710,00 598 077,97 +38, 54 %
Total en réel : 25 323 226,28 Eu 222%
Les charges d'exploitation
65 Autres charges de gestion courante
55 000.00 = 67 Charges exceptionnelles
0.28% 598 077.97
3.08%
014 Attenuation de produits
3634000.00
18.74%
012 Charges de personnel DRE CES Et El
4 135 315.00 10 972 864.03
PAETLA HAT
Les charges à caractère général représentent 56,57 % du total des dépenses d'exploitation (-37% résultant de l'ajustement aux dépenses réalisées en 2019) contre 21,32 % pour les charges de personnel ( +5,85 %) et 18,74 % pour les atténuations de produits ( +18,2 %). Les principales dépenses des charges à caractère général correspondent à :
Objet N-1 Proposition 2020 Variation ACHAT D'EAU 27 950,00 40 950,00 +46,51 %
ACHATS D'ETUDES PRESTATONS DE SERVICES, 302 000,00 492 000,00 +62,91 % ETUDES ET RECHERCHES 191 500,00 325 478,03 +69,96 %
ANNONCES ET INSERTIONS 7 550,00 19 185,00 +154,11 % AUTRES 22 250,50 16 250,00 -26,97 % AUTRES MATIÈRES ET FOURNITURES 313 000,00 313 500,00 +0,16 % CARBURANTS 60 800,00 68 100,00 +12,01 % CONCOURS DIVERS (COTISATIONS) 266 000,00 350 000,00 +31,58 % ENTRETIEN ET REPARATIONS AUTRES 72 000,00 29 500,00 -59,03 % ENTRETIEN ET REPARATIONS AUTRES BIENS 41 000,00 41 500,00 +1,22 %
37
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE Affiché le
CMOBILIERS ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Objet N-1 Proposition 2020 Variation ENTRETIEN ET REPARATIONS BATIMENTS 278 300,00 313 000,00 +12,47 %
ENTRETIEN ET REPARATIONS MATERIEL ROULANT 26 030,00 38 000,00 +45,99 %
ENTRETIEN ET REPARATIONS RESEAUX 56 000,00 33 000,00 -41,07 % FOURNITURES ADMINISTRATIVES 20 200,00 20 000,00 -0,99 % FOURNITURES D'ENTRETIEN ET DE PETIT 9 EQUIPEMENT 140 500,00 110 200,00 -21,57 %
FOURNITURES NON STOCKABLES 654 500,00 638 670,00 -242 % FRAIS D'AFFRANCHISSEMENT 20 500,00 34 600,00 +68,78 % FRAIS DE GARDIENNAGE 182 000,00 185 000,00 +1,65 % FRAIS DE TELECOMMUNICATIONS 85 300,00 91 400,00 +7,15 % HONORAIRES 52 500,00 28 500,00 -45,71 % LOCATIONS IMMOBILIERES 11 600,00 11 600,00 0% LOCATIONS MOBILIERES 61 500,00 45 600,00 -25,85 % MAINTENANCE 89 650,00 63 550,00 -29,11 % MISSIONS 15 400,00 10 950,00 -28,9 % MULTIRISQUES 30 739,00 40 300,00 +31,1% PRODUITS DE TRAITEMENT 273 000,00 277 500,00 +1,65 % REDEVANCES, DROITS DE PASSAGE ET o SERVITUDES DIVERSES 480 000,00 400 000,00 -16,67 %
REDEVANCE VERSEE AUX AGENCES DE L'EAU AU o TITRE DES PRELEVEMENTS D'EAU 645 000,00 1 509 000,00 +132,56 % REMBOURSEMENTS DE FRAIS 1 005 550,00 938 984,00 -6,62% SOUS TRAITANCE GENERALE 414 000,00 312 500,00 -24,52 %
Les atténuations de produits correspondent aux reversements à l’Agence de l'Eau des redevances pollution et modernisation. Ceux sont des dépenses / recettes, neutres dans l'équilibre du budget.
2. Les produits d'exploitation
RECETTES
Chapitre
BP/BS/RP 2019 Proposition 2020 Evolution
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 11 523 282,50 14 811 475,72 + 28,54 %
013 | ATTENUATIONS DE CHARGES 6 000,00 0,00 -100 %
VENTES DE PRODUITS FABRIQUES, PRESTATIONS DE 70 | SERVICES, MARCHANDISES ut © 197788 450,00 +0,81%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 69 000,00 45 500,00 -22,88 %
76 | PRODUITS FINANCIERS 50,00 0,00 -100 %
77. | PRODUITS EXCEPTIONNELS 395 600,00 392 104,28 -0,88 %
Total en réel : 31 563 883,00 34 987 530,00| + 710,85 %
38
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ee
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Les produits d'exploitation
77 Produits exceptionnels
75 Autres produits de gestion courante 392 104.28
45 500.00 1.12%
0.13%
001 Résultat exercice 2019
14 811 475.72
ECO (le 42.33%
19 738 450.00
56.42%
Le résultat de l'exercice 2019 représente 42,33 % des produits d'exploitation. Les ventes de produits représentent la recette majeur du budget à 56,42 % et correspondent à la vente d'eau aux abonnés pour 15.358.000 €, les redevances (contrevaleur prélèvement, pollution et modernisation) recettes pour 3.281.000 €.
Les ventes de produits comprennent les recettes pour locations de compteurs (663 .000 €) et les frais d'ouverture et services (99.000 €).
Enfin, à noter, la reprise des excédents de la commune de Barneville-Carteret pour un montant de 196.361,28 €.
3. Les soldes intermédiaires de gestion
En tenant compte de la reprise des résultats du compte administratif 2019, la chaine de l'épargne se présente ainsi :
Chaine de l'épargne après reprise des résultats Et
Dépenses de gestion 19 700 678,00
Recettes de gestion 34 987 530,00
Epargne de gestion| 15 286 852,00
- Intérêts 305 421,00
Epargne brute| 14 981 431,00
- Amortissement de capital de la dette 1 294 563,00
Epargne nette| 13 686 868,00
Le budget de l'eau dégage de ce fait une épargne nette consolidée de 13.686.868 €. L'équilibre de la section d'exploitation est assuré par un niveau d'épargne brute suffisant pour couvrir les dotations aux amortissements et provisions. Ce ratio est en augmentation du fait d'une augmentation de l'épargne brute combinée à une baisse des dotations aux amortissements et provisions.
39
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ere
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Epargne / DAP après reprise des résultats Budget Primitif
Epargne brute 14 981 431,00
Dotation nette aux amort. et prov. (DAP) 4 291 980,00
Epargne brute / DAP 3,49
b) La section d'investissement
L. Les dépenses d'équipement
Les dépenses d'équipement du budget de l'eau s'élèvent à 16.978.050 €. Elles comportent notamment :
. 230.000 € pour des diagnostics sur les secteurs de Cherbourg en Cotentin, La Hague, les Pieux et CVM
60.000 € d'audit financier DSP et AMO des marchés DSP
7.500 € de frais d'insertion
36.500 € d'acquisition de matériel d'usine
10.000 € d'acquisition de matériel de réseaux
195.000 € de mise en place de la télégestion
160.000 € d'acquisition de compteurs
5.000 € d'acquisition de mobilier
200.000 € de travaux de réhabilitation
17.000 € de travaux de sécurisation des réservoirs
50.000 € de travaux (fuite côte 140)
15.000 € de travaux à la station St Jean (demande de l'ONEMA) 220.000 € de programme entreprise
500.000€ de programme annuel sur les réseaux
20.000 € de travaux de mise à la côte
70.000 € de travaux sur le secteur de La Haye d'Ectot, Hameau Roti 130.000 € de travaux desserte la plage
120.000 € de travaux d'aménagement de bourg à Vicq sur mer 675.000 € d'installation de matériel technique à Quettetot
290.000 € d'installation de matériel technique au hameau Bihel 200.000 € d'installation de matériel technique à Hubertville
230.000 € d'installation de matériel technique dans le secteur de St Sauveur le Vicomte 105.000 € d'installation de canalisation à Bricquebec, Sortosville 12.000 € d'installation de turbimètre à St Joseph, Tamerville
581.000 € de renouvellement de conduite dans le secteur de Montebourg 113.000 € de renouvellement de conduite dans le secteur du Val de Saire
2. Le financement de l'investissement.
Le financement de l'investissement du budget de l’eau se présente comme suit :
Financement de l'investissement 2020
Epargne nette 13 686 868,00 | 63,15%
Ressources propres 1 599 984,00 | 7,3%
Subventions 3 346 090,21 | 15,44%
Avances a 0%
Emprunt = 0%
Résultat d'investissement reporté 3 040 949,79 | 14,03%
Total des recettes d'investissement 21 673 892,00] 100%
L'épargne dégagée permet de financer 80 % des dépenses d'investissement, du résultat
excédentaire 2019 pour 18 % et des subventions pour 2 %.
40
MAJ 20/05/2020 100%
90%
80%
70%
60%
50% 11678 892:00)
40%
30%
20%
10%
0%
Dépenses
Affiché le
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE
ID : 059-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
ÉRAlene Nate
Recettes
L'encours du budget de l'eau atteint 10 642 069,81 € au 1° janvier 2020, soit une diminution de 821 373 € par rapport à 2019.
0,
en € 2019 2020 Variation es d'évolution
Encours au 1er janvier 11.463.442,60| 10.642.069,81 -821.372,79 -7,2%
Les caractéristiques de la dette du budget eau sont les suivantes : - Taux moyen : 2.63%
- Durée résiduelle moyenne : 10 ans et 9 mois
- Charte Gissler : 100% de l'encours classé 1A
- Structure de l'encours : 86,44 % sur taux fixe et 13,56 % sur taux variables
L'annuité nette prévisionnelle est la suivante :
2020
Capital 1.294.563
Intérêts 305.421
Annuité nette 1.599.984
L'annuité nette comprend des régularisations d'échéances des années 2018-2019 en attente de procès-verbaux de mise à disposition suite aux transferts du SDEAU pour un montant global de 207 725 €.
41
MAJ 20/05/2020 2) Le Budget annexe de l'ASSAINISSEMENT COLLECTIF
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le re
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Le budget de l'assainissement s'équilibre, tous mouvements confondus, à 26.988.757 € en section d'exploitation et à 26.262.424 € en section d'investissement.
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
FONCTIONNEMENT
DÉPENSES DE LA SECTION DE
FONCTIONNEMENT
RECETTES DE LA SECTION DE
FONCTIONNEMENT
26 988 757,00 19 764 858,15
D'INVESTISSEMENT (3)
< CREDITS DE FONCTIONNEMENT
S VOTES REEL ORDRE REEL ORDRE M | AUTITRE DU PRESENT BUDGET (1)
1475204500 | 1223671200 | 18148031,15 | 1615027,00
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
fl L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 TU
5 002 RESULTAT DE (si déficit) (si excédent) 3 FONCTIONNEMENT REPORTE (2) 0,00 7 223 898,85
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 26 988 757,00 26 988 757,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
& CREDITS D’'INVESTISSEMENT (1) 23 916 709,32 13 220 041,17 S VOTES
ñ AUTITRE DU PRESENT BUDGET (y REEL ORDRE REEL ORDRE
compris le compte 1068) 22234 707,32 | 1682 002,00 91725417 | 12 302 787,00 + + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
2 L'EXERCICE PRECEDENT (2) 2 345 714,68 400 888,96 m TU ’
& | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA j négatif i solde positi 2 | SECTION D'INVESTISSEMENT (si solde négatif) (si solde positif)
Ho 0,00 12 641 493,87
+ + +
TOTAL DE LA SECTION 26 262 424,00 26 262 424,00
La section de fonctionnement enregistre la reprise du résultat reporté pour 7 223 898.85 €.
En investissement, l'excédent est de 12 641 493.87 €. Il n'y a pas besoin d'emprunt pour équilibrer la section.
42 MAJ 20/05/2020 a) La section d'exploitation
1. Les charges d'exploitation
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
DEPENSES
Se BP/BS/RP 2019 FIOPSINEN Evolution
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 7 867 037,00 5 825 006,00 | -25,96 %
012 | CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 7717 781,00 7 987 860,00 +3,5 %
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 1 500,00 200,00! +66,67 %
66 | CHARGES FINANCIERES 512 987,00 560 479,00 +9,26 %
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 178 200,00 376 200,00 | +111,11 %
Total en réel : 16 277 505,00| 14752045,00| -9,37 %
Les charges d'exploitation
66 Charges financières
560 479.00 xe 65 Autres charges de -
gestion courante
2 500.00
0.02%
3.80% +
N
012 Charges de personnel
7 987 860.00
54.15%
/
376 200.00
2.55%
67 Charges exceptionnelles
011 Charges à caractère généra
5 825 006.00
39.49%
Les charges à caractère général correspondent à 39,49 % du total des dépenses d'exploitation (-26 % résultant de l'ajustement aux dépenses réalisées en 2019). Viennent ensuite les dépenses de personnel avec 54,15 % (+3.5%) puis les charges exceptionnelles avec 5,59 % (+111 %) et financières avec 2,55 % ( +9 %) du total des dépenses.
En ce qui concerne les charges à caractère général, les dépenses suivantes ont notamment été inscrites :
Objet N-1 Proposition 2020 Variation ACHATS D'ETUDES, PRESTATIONS DE SERVICES, EQUIPEMENTS ET TRAVAUX 645 200,00 502 000,00 -22,19 %
ANNONCES ET INSERTIONS 10 590,00 19 000,00 +79,41 % AUTRES MATIERES ET FOURNITURES 310 700,00 271 850,00 -125% AUTRES TAXES ET REDEVANCES 1 000,00 23 000,00 +2 200 % CARBURANTS. 80 700,00 118 100,00 +46,34 % CONCOURS DIVERS (COTISATIONS) 12 950,00 10 700,00 -17,37 % DIVERS 750 150,00 375 551,00 -49,94 % DROITS D'ENREGISTREMENT ET DE TIMBRE 2 500,00 3 325,00 +33% ENTRETIEN ET REPARATIONS AUTRES 143 200,00 51 500,00 -64,04 % ENTRETIEN ET REPARATIONS AUTRES BIENS 9 MOBILIERS 46 000,00 56 350,00 +22,5 %
43
MAJ 20/05/2020 Affiché le
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Ses
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Objet N-1 Proposition 2020 Variation EU ET REPARATIONS BATIMENTS 543 900,00 415 900,00 -23,53 %
ENTRETIEN ET REPARATIONS MATERIEL ROULANT 31 600,00 33 300,00 +5,38 % ENTRETIEN ET REPARATIONS RESEAUX 467 000,00 86 000,00 -81,58 % ETUDES ET RECHERCHES 154 000,00 129 000,00 -1623% FOURNITURES ADMINISTRATIVES 14 860,00 12 900,00 -13,13% FOURNITURES D'ENTRETIEN ET DE PETIT à EQUIPEMENT 102 200,00 146 600,00 +43,44%
FOURNITURES NON STOCKABLES 1 293 200,00 1 020 400,00 -21,09 % FRAIS DE TELECOMMUNICATIONS 89 675,00 4 400,00 +5,27 % HONORAIRES 228 800,00 34 450,00 -84,94 % LOCATIONS MOBILIERES 27 000,00 15 100,00 -44,07 % MAINTENANCE 92 850,00 57 550,00 -38,02 % MISSIONS. 8 000,00 850,00 -89,38 % MULTIRISQUES 23 251,00 23 700,00 +1,93 % PRODUITS D'ENTRETIEN 9 743,00 1 500,00 -84,6% PRODUITS DE TRAITEMENT 214 500,00 210 500,00 -1,86 % RÉDEVANCES, DROITS DE PASSAGE ET & e SERVITUDES DIVERSES 18.830,00 2.000,00 89,38 % REMBOURSEMENTS DE FRAIS 917 650,00 963 155,00 +4,96 % SOUS TRAITANCE GENERALE 496 700,00 1 121 600,00 +125,81 % VOYAGES ET DEPLACEMENTS 6 000,00 4 500,00 -25 % MAINTENANCE 92 850,00 57 550,00 -38,02 % MISSIONS 8 000,00 850,00 -89,38 % MULTIRISQUES 23 251,00 23 700,00 +1,93 %
2. Les produits d'exploitation
RECETTES
Chapitre
BP/BS/RP 2019 | Proposition 2020 Evolution
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 5 258 066,26 7 223 898,85 + 37,39 %
013 | ATTENUATIONS DE CHARGES 0,00 1 000,00 0%
VENTES DE PRODUITS FABRIQUES,PRESTATIONS DE é % 70 | SERVICES MARCHANDISES 17 243 160,74 17 205 829,15 022%
74. | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 1 316 626,00 840 099,00 -36,19 %
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 113 000,00 97 003,00 -1416%
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 10 050,00 5 000,00 -50,25 %
Total en réel : 23 940 903,00| 25 372 830,00 + 5,98 %
44 MAJ 20/08/2020 Les produits d'exploitation
75 Autres produits de gestion courante
97 003.00
74 Subventions d'exploitation 0.38%
840 099.00 Es ———
3.31%
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le eo
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
77 Produits exceptionnels
5 000.00...
002 Résultat exercice
IC)
7223 898.85
PER YL
POELE
17 205 829.15
67.81%
Les produits d'exploitation proviennent à 67,81 % des ventes de produits, de la reprise du résultat excédentaire 2019 à 28,47 % et 3,31 % de subventions d'exploitation.
En ce qui concerne les ventes de produits, la déclinaison est la suivante : La redevance pour assainissement collectif pour 11.717.832 € Les travaux pour 367.000 €
Les participations pour assainissement collectif pour 260.300 € Les participations des communes pour 60.300 €
Le traitement de matières (vidanges) et vente d'électricité pour 314.000 €
Pour les subventions, la principale recette provient de la prime pour épuration à hauteur de 750.000 €.
3. Les soldes intermédiaires de gestion
La chaîne de l'épargne se présente ainsi :
Chaine de l'épargne après reprise des résultats Budget Primitif.
Dépenses de gestion 14 752 045,00
Recettes de gestion 25 372 830,00
Epargne de gestion 10 620 785,00
- Intérêts 560 479,00
Epargne brute 10 060 306,00
- Amortissement de capital de la dette 2 980 754,00
Epargne nette 7 079 552,00
L'épargne nette est de 7 079 552,00 €.
L'équilibre de la section d'exploitation est assuré par un niveau d'épargne brute suffisant pour couvrir les dotations aux amortissements et provisions. Ce ratio est en augmentation du fait d'une augmentation de l'épargne brute plus importante que la hausse des dotations aux amortissements et provisions.
45
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ÆE-<7
1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Epargne / DAP après reprise des résultats Budget Primitif
Epargne brute 10 060 360,00
Dotation nette aux amort. et prov. (DAP) 5 012 814,00
Epargne brute / DAP 2,07
b) La section d'investissement
l._ Les dépenses d'équipement
Le budget 2020 intègre 18.087.739 € de dépenses d'équipement (hors opérations pour compte de tiers).
Il est prévu :
+ 602.000 € de frais d'étude ;
. 6.500 € de frais d'insertion ;
. 15.225.250 € de travaux sur bâtiments, réseaux existants et aménagements de bourgs décliné de la manière suivante :
Objet N-1 Proposition 2020 Variation ASSTINSTALLATIONS MATERIEL ET OUTILLAGE 7 048.55 24 930,51 +128,42 %
BRANCHEMENTS NEUFS ASST LE HAM 8 734,00 3 734,00 -100 %
DESSERTE HAMEAU VIRANDEVILLE 516 000,00 11 228,40 -100 %
DESSERTE LA PLAGE 285 000,00 285 000,00 0%
DIAGNOSTICS AMENAGEMENTS DE BOURGS 350 000,00 310 000,00 -100 %
DIAG RESEAUX LE HAM 75 350,15 2511,51 -100 %
EU CUC H PROG ANNUEL 568 245,87 735 239,18 -3,21 %
EU PROGRAMME ANNUEL Cherbourg en Cotentin 1 586 826,66 1 363 232,62 -59,04 %
INSTALLATION MAT ET OUTIL TECHNIQUE 5 000,00 566 586,83 +11 228 %
INSTALLATIONS, MATERIEL ET OUTILLAGE E 0 TECHNIQUES 797 762,78 335 284,55 72,23 %
INSTAL MAT ET OUTIL TECH OPERATION 9 EXTENSION
DE RESEAUX 58.660,66, 12000048 +108,15 % INSTAL.TECH.BATIMENTS
ET STATIONS 2 RELEVEMENT (ENTREPRISE) 15 000,00 91 718,50 +233,33 %
INSTAL.TECH.BATS BATIMENTS ET STATIONS 9 RELEVEMENT (REGIE) 33 723,80 55 723,80 +63,09 %
INSTAL.TECH.BAT.STATION D'EPURATION EST o (ENTRE PRISE) 95 500,00 104 000,00 +8,9 %
INSTAL.TECH. STATION EPURATION OUEST 9 (ENTREPRISE) 6 000,00 208 000,00 +3 366,67 %
INST.TECH.STATION EPURATION OUEST REGIE 29 612,20 46 915,54 -15,58 %
MISE ALA COTE 100 000,00 104 000,00 0%
MISE EN CONFORMITE INSTAL TECH BAT 6 800,00 6 800,00 0%
OPERATION 33 EXTENSION ASST DIVERS 24 000,00 24 000,00 -100 %
OPERATION 34 LE CAP ET LA CORNICHE 29 225,00 29 226,00 -100 %
REHABILITATION RESEAUX BRICQUEBEC 100 000,00 4 840,00 -100 %
REHABILITATION RESEAUX ET STP SOTTEVAST 40 000,00 990,00 -100 %
RÉHABILITATION RESEAUX VALOGNES 257 000,00 740 209,45 +133,79 %
RESEAU D'ASS COLLECTIF MONTEBOURG 0,00 70 124,94 0%
RESEAU DE COLLECTE 30 304,00 4 624,91 -100 %
RESERVES INSTALLATIONS, MATERIEL ET o OUTILLAGE TECHNIQUES 9 086 142,79 11415 339,32 +25,63 %
STATION EPURATION EST INSTAL.TECHN. (REGIE) 117 810,33 319 749,14 +1555%
ST LO D'OURVILLE (PORTAIL PR} PORTBAIL 0.00 41 000,00 0% (STEP) , ,
TRAVAUX AMENAGEMENTS DE BOURGS 620 000,00 33 671,57 -100 %
TRAVAUX BRANCHEMENTS ET RESEAUX 0,00 221 340,99 0%
TRAVAUX DE RESEAUX 216 651,33 1 122 248,75 +403,57 %
46
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE Affiché le
+ 53.600 € de d'acquisition de logiciels et licences ; ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
+ 69.500 € d'acquisition de matériel roulant.
c) Le financement de l'investissement
Le financement de l'investissement est présenté ci-après :
Financement de l'investissement 2020
Epargne nette 7 079 552,00 28,80%
Ressources propres 3 541 233,00 14,41%
Subventions 1 318 143,13 5,36%
Avances = 0%
Emprunt = 0%
Résultat d'investissement reporté 12 641 493,87 51,43%
Total des recettes d'investissement 24 580 422,00 100%
L'épargne nette finance 28,80 % de l'investissement et les ressources propres à hauteur de 14,41 %. Le résultat d'investissement reporté représente 51,43 % des ressources de financement.
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Dépenses Recettes
47
MAJ 20/05/2020 d) La dette du budget de l'assainissement
La dette du budget de l'assainissement s'élève à 24 300 363,68 € au 1° janvier 2020, soit une diminution de 2 022 692,79 € par rapport à 2019.
en €
Affiché le
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
HE
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020 045-BF
2019 2020 Variation % d'évolution
Encours au ier janvier 26 323 056,47 24 300 363,68 | -2 022 692,79 -7,7%
Les caractéristiques de la dette du budget assainissement sont les suivantes : - Taux moyen :
- Durée résiduelle moyenne : 12 ans 9 mois
1,69%
- Charte Gissler : 100% de l’encours classé 1A
- Structure de l’encours : 90,91 % sur taux fixe et 9,09 % sur taux variables
Ainsi, pour le budget de l’assainissement, l'annuité nette prévisionnelle est de 3 541 233 €.
2020
Capital 2 980 754
Intérêts 560 479
Annuité nette 3 541 233
L'annuité nette comprend des régularisations d'échéances des années 2018-2019 en attente de procès-verbaux de mise à disposition suite aux transferts d'emprunts de l'ex budget annexe assainissement TTC pour 835 268 €.
48
MAJ 20/05/2020 3) Le budget annexe de l'assainissement non collectif (SP
Le budget du SPANC s'équilibre, tous mouvements confondus, à 1.116.083 € d'exploitation et à 706.743 € en section d'investissement.
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE < Affiché le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
en section
D'INVESTISSEMENT (3)
FONCTIONNEMENT
DÉPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
<| CREDITS DE FONCTIONNEMENT S VOTES 1 116 083,00 384 000,27
m | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE # L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00
So DEL (si déficit) (si excédent)
. RÉPORTE (2) 0,00 732 082,73 + + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 1116 083,00 1116 083,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
ë VOTES 117 309,00 26 337,00 # | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y » ? compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
2 L'EXERCICE PRECEDENT (2) 589 434,00 74 809,00 &g| 291 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) (si solde positif) 2 SECTION D'INVESTISSEMENT
: RS 0 605 597,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION 706 743,00 706 743,00
La section de fonctionnement enregistre la reprise du résultat reporté pour 732 082.73 €.
En investissement, l'excédent est de 605 597 €. Il n‘y a pas besoin d'emprunt pour équilibrer la section.
49
MAJ 20/05/2020 a) La section d'exploitation
1. Les charges d'exploitation
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le eu
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
: _ DÉPENSES
Crapltre ‘BP/BS/ Reports | Proposition bib j 2019 2020 Pa
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 549 767,00 817 139,00| +48,63%
012 | CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 226 700,00 274782,00| +21,21 %
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 0,00 0,00 0%
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 14 770,00 2 500,00 -83,07 %
Total en réel : 791 237,00| 1094 421,00 | +38,32%
Les charges d'exploitation
012 Charges de personnel
274 782.00
67 Charges exceptionnelles
011 Charges à caractère générale
817139.00
LAS
2 500.00
0.23%
Les charges à caractère général représentent 74,66% du total des dépenses d'exploitation (cela représente une progression de +48 % par rapport à l'exercice 2019) et les charges de personnel 25,11 % (+ 21 %).
Enfin, sont notamment inscrits au titre des charges à caractère général les dépenses suivantes : + La sous-traitance (prestation entretien et contrôle) pour 93.100 € Des locations immobilières pour 14.000 €
La fourniture de petits équipements pour 6.300 €
Les combustibles et carburants pour 8.500 €
Les contrats de maintenance pour 2.250 €
Les assurances multirisques pour 2.850 €
50
MAJ 20/05/2020 2. Les produits d'exploitation
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le eee
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
RECETTES
Chapitre
Bp/8s/RP 2019 | ProPoSiIon | Eoution 2020
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 482 736,69 732082,73| +51,65%
VENTES DE PRODUITS FABRIQUES, PRESTATIONS DE SERVICES, 70 | MARCHANDISES 349 500,31 319 000,27 -8,73%
74 | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 21 000,00 65 000,00 | + 209,52 %
77. | PRODUITS EXCEPTIONNELS 0,00 0,00 0%
78 | REPRISES SUR PROVISIONS ET DEPRECIATIONS 0,00 0,00 0%
Total en réel : 853 237,00| 1116 083,00 | + 30,81 %
Les produits d'exploitation
74 Subventions d'exploitation
65 000.00 ra
5.82%
002 Résultat exercice 2019
732 082.73
65.59%
Le résultat de l'exercice 2019 représente 65,59 % des produits d'exploitation. Les ventes de produits correspondent à 28,58 % du total des recettes d'exploitation et les subventions pour 5,82 %.
En ce qui concerne les ventes de produits, les inscriptions suivantes ont été effectuées : + _ Redevances pour 302.000 €
+ Travaux pour 17.000 €
* Autres subventions d'exploitation pour 65.000 €
3. Les soldes intermédiaires de gestion
Avec la reprise des résultats, les soldes intermédiaires de gestion se présentent comme suit :
Chaine de l'épargne après reprise du résultat Budget Primitif
Dépenses de gestion 418 802,00
Recettes de gestion 1116 082,00
Epargne de gestion 697 280,00
- Intérêts 0,00
Epargne brute 697 280,00
- Amortissement de capital de la dette 0,00
51
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le de
ID : 050-20006720520200611-DEL2020_045-BF Epargne nette
Avec la reprise des résultats, l'équilibre de la section d'exploitation est assuré par un niveau d'épargne brute suffisant pour couvrir les dotations aux amortissements et provisions. Ce ratio est en augmentation du fait d'une augmentation de l'épargne brute combinée à une baisse des dotations aux amortissements et provisions.
Epargne / DAP après reprise des résulats Budget Primitif
Epargne brute 697 280,00
Dotation nette aux amort. et prov. (DAP) 21 662,00
Epargne brute / DAP 32,19
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'équipement
Le budget 2020 intègre 117.309 € de dépenses d'équipement
La poursuite des travaux pour compte de tiers n'a pas été inscrite au budget. Cette absence entraîne un déséquilibre de certaines opérations et d'importantes modifications du volume du budget. Il sera nécessaire de les corriger à la prochaine étape budgétaire.
Les dépenses inscrites au budget sont les suivantes :
+ 7.500 € pour l'acquisition de matériel de transport ;
+ 15.000 € pour l'acquisition de logiciel dédié ;
+ 6.000 € pour l'acquisition de mobilier.
52
MAJ 20/05/2020 B. Les budgets annexes M4
1) Le budget annexe GOLF
Ce budget ne concerne que le pôle de proximité de Montebourg. Il s’équilibre, tous mouvements confondus, à 23.248 € en section d'exploitation et à 18.768 € en section d'investissement.
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le SE
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
D'INVESTISSEMENT (3)
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< | CREDITS DE FONCTIONNEMENT 5 VOTES 23 248,00 23 248,00
m | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + Æ
RESTES À REALISER (R.A.R) DE | L'EXERCICE PRECEDENT (2) 9,09 0,00
TU
£ 002 RESULTAT DE (si déficit) (si excédent) # FONCTIONNEMENT
REPORTE (2) 0,00 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 23 248,00 23 248,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
ô VOTES 7 941,33 18 768,00 7 | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ’ , compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE x| L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00
m
TU
S| 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) {si solde positif) 2 | SECTION D'INVESTISSEMENT
De 10 826,67 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION 18 768,00 18 768,00
La section de fonctionnement enregistre un solde excédentaire 2019 de 7 578.47 € qui sont intégralement placé en réserve au compte 1068.
En investissement, le déficit est de 10 826.67 €. Une subvention exceptionnelle du budget principal de 3 248.20 € permet de maintenir l'équilibre.
53
MAJ 20/05/2020 a) La section de fonctionnement
1. Les dépenses de fonctionnement
Affiché le
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
EE
1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
DEPENSES
Chapitre jti
BP/BS/RP 2019 | Proposition | Ejuon 2020
011 | CHARGES A CARACTERE GENERAL 14 960,00 6759,80| -54,81 %
66 | CHARGES FINANCIERES 7 657,00 7 294,00 -4,74 %
Total en réel : 22 617,00 14 053,80| -37,86%
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 14 053.80 € en mouvements réels. Il s'agit de dépenses liées au fonctionnement du golf (taxes foncières, locations immobilières, …).
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chapitre P F4
gp/Bs/RP 2019 | Proposition | oxion 2020
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 20 000,00 19 999,80 0%
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 13 445,00 3248,20| -75,84%
Total en réel : 33 445,00 23 248,00! -30,49%
Les recettes proviennent exclusivement des produits de gestion courante de revenus des immeubles.
b) La section d'investissement
Les dépenses servent exclusivement à rembourser le capital emprunté pour un montant de 7 941.33 €.
c) La dette
La dette du budget annexe du golf :
Hi % € 2019 2020 Variation d'évolution
[Encours au 01.01 160 850,77| 153272,30| -7 578,47 -4,7%
Les caractéristiques de la dette du budget golf sont les suivantes :
- Taux moyen : 4,78%
- Durée résiduelle moyenne : 13 ans et 11 mois
- Charte Gissler : 100% de l'encours classé 1A
- Structure de l'encours : 100% sur taux fixe
Prévisionnel
2020
Amortissement du capital 7 941
Intérêts 7 294
Total annuité de la dette 15 235
54
MAJ 20/05/2020 2) Budget annexe ACTIVITE COMMERC LE TOURISME
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le eee
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Suite à la création de la SPL Tourisme au 1° janvier 2018, l'ensemble des activités tourisme de la centralité, et des pôles de proximité de Cote des Isles et Saint Pierre Eglise sont gérés par la SPL. Le budget activités commerciales tourisme prend en charge désormais la gestion du Moulin de Fierville, situé sur le pôle de proximité de la côte des isles. Avec la prise de nouveaux équipements au 1° janvier 2019, ce budget retrace également l'activité de la boutique de Ludiver.
Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondus à 222.384 € en section d'exploitation et à 305 324 € en section d'investissement.
55
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< CREDITS DE FONCTIONNEMENT
9 VOTES 222 384,00 219 106,40 M | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
À L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 s) Oo 002 RESULTAT DE 1 ai
E FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 0,00 3 277,60
+ + a
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 222 384,00 222 384,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION D’'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
ë VOTES 300 942,87 260 224,05 n AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y Fe compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
2 L'EXERCICE PRECEDENT (2) 4 381,13 0,00
TU
© | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA L ï à dis 2 SECTION D'INVESTISSEMENT (si solde négatif) (si solde positif)
pi 0,00 45 099,95
+ + +
TOTAL DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT (3) 305 324,00 305 324,00
La section de fonctionnement enregistre la reprise du résultat reporté pour 3 277.60 €.
En investissement, l'excédent est de 45 099.95 €. Il n‘y a pas besoin d'emprunt pour équilibrer la
section.
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ee
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
a) La section d'exploitation
1. Les dépenses de fonctionnement
DEPENSES
Chante Proposition BP/BS/RP 2019 2020 Evolution
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 722,40 0,00 -100%
011 | CHARGES A CARACTERE GENERAL 85 090,60 91 038,00 +6,99 %
012 | CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 104 225,00 100 870,00 -3,22%
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 5,00 5,00 0%
66 | CHARGES FINANCIERES 830,00 753,00 -9,28 %
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 100,00 100,00 0%
Total en réel : 190 973,00 192 766,00| +0,94 %
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 192.766 € en mouvements réels. Elle comprend l'achat de marchandises pour la boutique de Ludiver (26 410€) ainsi que pour le moulin (28 000€). La communauté d'Agglomération prend en charge l'entretien et les réparations du site du Moulin de Fierville ainsi que toutes les dépenses courantes (eau, énergie, ….).
La principale diminution est liée aux frais de personnel.
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chapitre p jti
BP/BS/RP 2019 | F'OPOSNON | Eoiution 2020
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 0,00 3 277,60 0% VENTES DE PRODUITS FABRIQUES PRESTATIONS DE T0 | SERVICES MARCHANDISES 84 009,08 82 000,00 | +9,52 %
74 | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 125 268,00 116 272,40 -7,18%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 6 000,00 6 000,00 0%
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 0,00 0,00 0%
Total en réel : 215 268,00 217 550,00! +1,06%
Les recettes s'équilibrent à 217.550 € en mouvements réels.
La section de fonctionnement s'équilibre avec une subvention du budget principal de 116 272 €. Les recettes liées à l’activité du moulin, la location de l'auberge et la boutique Ludiver (92 000€) couvrent les charges à caractère général (91 038,20€), par contre, elles ne couvrent pas les charges de personnel (100 870 €) composées de 2 agents titulaires et d'un saisonnier.
56
MAJ 20/05/2020 b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 305 324 €.
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le
1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
SE
Les dépenses d'équipement représentent quant à elles 300 490 €. En investissement, il est prévu le programme de réhabilitation de la grange pour 250 000€ avec des subventions à hauteur de 160 000€.
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 275 706 € en mouvements réels. Des subventions sont prévues à hauteur de 160 000 € en parallèle des dépenses de réhabilitations
La section d'investissement s'équilibre par le biais d'un emprunt de 63 881,05 €.
c) La dette
La dette du budget annexe activités commerciales tourisme :
RES % € 2019 2020 Variation d'évolution
Encours au 01.01 45 000,00| 41 000,00! -4 000,00 -8,9%
Les caractéristiques de la dette du budget activités commerciales tourisme sont les suivantes :
- Taux moyen : 1,94%
- Durée résiduelle moyenne : 10 ans et 02 mois
- Charte Gissler : 100% de l’encours classé 1A
- Structure de l'encours : 100% sur taux fixe
Prévisionnel
2020
Amortissement du capital 4 000
Intérêts 753
Total annuité de la dette 4753
57
MAJ 20/05/2020 3) Budget annexe CINEMA
Ce budget ne concerne que le pôle de proximité du Val de Saire.
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le A
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondusà 194 043 € en section de fonctionnement et 930 394 € en section d'investissement.
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< | CREDITS DE FONCTIONNEMENT
9 VOTES 194 043,00 194 043,00 m | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
A L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 TU ° 002 RESULTAT DE den ; À 4 FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 0,00 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 194 043,00 194 043,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
ë VOTES 809 247,19 930 394,00 # | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y , ? compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
L'EXERCICE PRECEDENT (2) 25 067,49 6,00 2 m TU « £ 2 s gen © | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) (si solde positif) % | SECTION D'INVESTISSEMENT
SÉRRTS 96 078,32 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT (3) 930 394,00 930 394,00
La section de fonctionnement enregistre un solde excédentaire 2019 de 1 976.49 € qui est intégralement placé en réserve au compte 1068.
En investissement, le déficit est de 96 079.32 €, Une subvention exceptionnelle du budget principal de 159 772.32 € et un emprunt de 305 000,19 € permettent de maintenir l'équilibre de la section.
58
MAJ 20/05/2020 a) La section d'exploitation
1. Les dépenses de fonctionnement
Affiché le
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
DEPENSES
chantre Proposition BP/BS/RP 2019 2020 Evolution
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 7 177,51 0,00 -100 %
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 33 500,00 19 625,68 -41,42%
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 18 000,00 0,00 -100 %
66 | CHARGES FINANCIERES 0,49 0,00 -100 %
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 0,00 22 000,00 0%
Total en réel : 58 678,00 41 625,68| -29,06 %
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 41 625.58 152 417.32 € en mouvements d'ordre.
€ en mouvements réels et
L'année 2019 a vu l'arrivée d'un nouveau délégataire, avec des charges et des recettes supplémentaires. Conformément au cahier des charges, la collectivité verse 18 000 € au délégataire et celui-ci verse à la collectivité une redevance avec une part fixe (1 200€) et une part variable (estimée à 1 800 €). La collectivité a également à sa charge 50% des dépenses des fluides. Il y a également des frais de maintenance et d'assurance.
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chapitre P Ta BP/BS/RP 2019 | "TOP 0" | Evolution
VENTES DE PRODUITS FABRIQUES,PRESTATIONS DE 70 | SERVICES MARCHANDISES 3:600,00 3 600,90 0%
74 | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 142 491,00 159 772,32| +12,13%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 4 000,00 2 000,68 -49,98 %
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 0,00 0,00 0%
Total en réel : 150 091,00 165 373,00 | + 10,18 %
Les recettes s'équilibrent à 56 682 € en mouvements réels et 28 670 € en mouvements d'ordre.
Ce budget bénéficie d'une subvention d'équilibre du budget principal de 159 772,32 €,
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 930 394,00 € dont 901 724 € en mouvements réels et 28 670 € en mouvements d'ordre.
Il s'agit de la poursuite du programme de rénovation de la salle de cinéma : la réfection de la toiture, l'isolation thermique et la mise en accessibilité. Le projet est estimé à 600 000€. Ce projet est subventionné par l'Etat et le Département.
2. Les receites d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 930 394 € dont 777 976.68 € en mouvements réels et 152 417.32 € en mouvements d'ordre.
Ce budget s’équilibre avec un emprunt de 305 000 €.
MAJ 20/05/2020 c) La dette
La dette du budget du cinéma :
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le F&-e
{D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
€ 2019 2020 Variation
%
d'évolution
Encours au 01.01 4i 198,00 18 312,00 | -22 886,00 -55,6%
L'encours du budget annexe cinéma correspond à une avance accordée en 2012 par le Centre National du Cinéma pour les travaux de numérisation des salles.
Les caractéristiques de la dette du budget cinéma sont les suivantes :
- Taux moyen : 0%
- Durée résiduelle moyenne : 3 ans et 7 mois
- Charte Gissler : 100% de l'encours classé 1A
- Structure de l'encours : 100% taux fixe
Prévisionnel
2020
Amortissement du capital 4577
Intérêts 0
Total annuité de la dette 4577
60
MAJ 20/05/2020 4) Budget annexe PORT DIELETTE
Ce budget ne concerne que le pôle de proximité des Pieux. Il est nécessaire de bien identifier et regrouper toutes les dépenses du Port, en vue de son transfert vers une autre collectivité.
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le SE
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondus à 1473 080 € en section de fonctionnement et 2 812 219 € en section d'investissement.
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT (3)
DE DE FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< | CREDITS DE FONCTIONNEMENT 9 VOTES 1473 080,00 1 473 080,00
mi | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES À REALISER (R.A.R) DE a | L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00
TU
9 002 RESULTAT DE (si déficit) (si excédent) 3 FONCTIONNEMENT
REPORTE (2) 0,00 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE NS HONNEMENT Gi 1 473 080,00 1 473 080,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
5 VOTES 1 289 000,13 2 812 219,00 À | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ; » compris le compte 1068)
+ + +
RESTES À REALISER (R.A.R) DE | L'EXERCICE PRECEDENT (2) 306 193,67 0,00
T
8 | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA - - - _ 2 SECTION D'INVESTISSEMENT (si solde négatif) (si solde positif)
Se 4 217 025,20 0,00
+ + +
TOTALPE LA SECTION 2 812 219,00 2 812 219,00
La section de fonctionnement enregistre un solde excédentaire 2019 de 336 375.84 € qui sont intégralement placé en réserve au compte 1068.
En investissement, le déficit est de 1 217 025.20 €. Un emprunt de 1 968 625.16 € permet de maintenir l'équilibre de la section.
61
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le NT
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
a) La section d'exploitation
1. _Les dépenses de fonctionnement
DEPENSES
Chapitre F iti
BP/BS/RP 2019 | 'OPOSON | Evoution 2020
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 911 000,00 852 210,00 -6,45%
012 | CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 284 946,00 272 655,00 -4,31%
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 4 550,00 4 550,00 0%
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 500,00 2 200,00 -12%
Total en réel : 1 202 996,00| 1131615,00| -5,93%
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 1 131 615 € en mouvements réels et 341 465 € en mouvements d'ordre. Il s'agit de l’ensemble des dépenses nécessaires au fonctionnement et à l'entretien du Port.
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chapitre P. iti
BP/BS/RP 2019 | FTOPOSHON | Eoition 2020
013 | ATTENUATIONS DE CHARGES 20 000,00 26 000,00 +30%
VENTES DE PRODUITS FABRIQUES PRESTATIONS DE 10 | SERVICES MARCHANDISES 656 350,00 659 080,00 +0,42%
74 | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 1 102 082,00 0,00 -100%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 161 100,00 146 000,00 -9,37 %
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 15 000,00 5 000,00 -66,67 %
Total en réel : 1 954 532,00 836 080,00! -57,22%
Les recettes s'équilibrent à 836 080 € en mouvements réels et 637 000 € en mouvements d'ordre.
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 2 812 219 € dont 2 062 219 € en mouvements réels et 750 000 € en mouvements d'ordre.
Les dépenses d'équipement représentent quant à elles 843 193 €. Il s'agit de travaux d'aménagement du châssis du ponton B, de la borne de pesée, de la mise en place d'une vidéosurveillance.
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 2 812 219 € dont 2 357 754 € en mouvements réels et 454 465 € en mouvements d'ordre.
L'équilibre de la section d'investissement s'effectue par l'inscription d’un emprunt d'équilibre de 1970625€.
62
MAJ 20/05/2020 5) Budget annexe DEVEL. PEMENT ECONOMIQUE LOCATI
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Ce budget concerne les pôles de proximité de Cherbourg en Cotentin et de Douve Divette.
Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondusà 465 925 € en section de fonctionnement et 1 569 354 € en section d'investissement.
Le budget se présente ainsi qu'il suit :
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT (3)
DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< | CREDITS DE FONCTIONNEMENT 9 VOTES 465 925,00 465 925,00
M | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
Æ| L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 TT O S 002 RESULTAT DE En ee 4 FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 0,00 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (2) 465 925,00 465 925,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
5 VOTES 1 038 130,01 1 317 506,85 # | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ; ’ compris le compte 1068)
+ + +
RESTES À REALISER (R.A.R) DE
L'EXERCICE PRECEDENT (2) 11115:88 251 847,15 À m
9 | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) (si solde positif) Z | SECTION D'INVESTISSEMENT
Re 419 508,00 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION 1 569 354,00 1 569 354,00
La section de fonctionnement enregistre un solde excédentaire 2019 de 168 267.73 € qui sont intégralement placé en réserve au compte 1068.
En investissement, le déficit est de 419 508 €. Une subvention du budget principal de 111 019.11 € et un emprunt de 820 797.01 € permettent de maintenir l'équilibre de la section.
63
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le 20
1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
a) La section d'exploitation
1. Les dépenses de fonctionnement
DEPENSES
SE Proposition BP/BS/RP 2019 2020 Evolution
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 123 990,00 128 000,00 +3,23 %
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 10,00 0,00 -100 %
66 | CHARGES FINANCIERES 6 322,00 4882,89| -2276%
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 15 280,00 4 600,00 -69,9 %
Total en réel : 145 602,00 137 482,89| -5,58%
La section de fonctionnement s’équilibre en dépenses à 137 482.89 € en mouvements réels et 328 442.11 € en mouvements d'ordre.
Il y a des travaux d'entretien et de réparation pour les différents bâtiments : Les Vindits (20 000€), hôtel d'entreprises (25 000 €), des vérifications réglementaires, le remboursement des taxes foncières à la ville de Cherbourg en Cotentin et le paiement des intérêts d'emprunts (5 770 €). Il est également prévu
10 000 € pour l'entretien de l'atelier de location, situé sur le pôle de proximité de Douve et Divette.
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chante Proposition BP/BS/RP 2019 2020 Evolution
70 VENTES DE PRODUITS FABRIQUES, PRESTATIONS DE SERVICES, 173 600,00 260 000,00 | + 49,77 %
74 | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 223 100,00 111 109,11 -50,2 %
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 64 450,00 51 000,89| -20,87 %
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 0,00 0,00 0%
Total en réel : 461 150,00 422110,00| -8,47%
Les recettes s'équilibrent à 422 110 € en mouvements réels et 43 815 € en mouvements d'ordre.
Elles se décomposent de la manière suivante : il s’agit des revenus de locations des Vindits (48 000€), de l'Amont Quentin (12 000 €) et bâtiments d'activité (200 000 €), ainsi que les remboursements par les locataires des charges locatives (51 000 €).
64
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le mt
b) La section d'investissement 1D : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 1 569 354 € dont 1 525 539 € en mouvements réels et 43 815 € en mouvements d'ordre.
Les dépenses d'équipement représentent quant à elles 1 005 595 €. Il s'agit de 700 000 € d'acquisition de bâtiment (Armanville), la réfection des murs rideaux pour 30 000 €, divers travaux sur bâtiments pour 28 500 €, la mise en conformité du bâtiment des Vindits pour 55 000 €.
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s’équilibrent à 1 569 354 € dont 1 240 911.89 € en mouvements réels et 328 442.11 € en mouvements d'ordre.
L'équilibre de la section d'investissement s'effectue à la fois par un virement de la section d'exploitation (192 812 €) et par l'inscription d'un emprunt (820 797 €).
c) La dette
La dette du budget annexe développement économique locations (M4).
Ent % : 2019 2020 Variation | d'évolution
Encours au 01.01 532 995,93] 435 962,19| -97 033,74 -18,2%
Les caractéristiques de la dette du budget développement économique locations (M4) sont les
suivantes :
- Taux moyen : 2,58%
- Durée résiduelle moyenne : 4 ans et 3 mois
- Charte Gissler : 100% de l'encours classé 1A
- Structure de l'encours : 0,97% sur taux fixe et 99,03% sur taux variable LEP
Prévisionnel
2020
Amortissement du capital 92 165
Intérêts 4 882
Total annuité de la dette 97 047
65
MAJ 20/05/2020 6) Budget annexe TRANSPORTS
Ce budget concerne l'organisation des transports publics urbains sur Cherbourg-en-Cotentin et les transports scolaires sur l'ensemble du territoire de la communauté d'agglomération. La délégation de transport avec la Région se termine en juillet 2020.
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ES
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondus à 33 238 876 € dont: _- 16 642 10 € en section d'exploitation.
— 16 596 266 € en section d'investissement.
D'INVESTISSEMENT (3)
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< | CREDITS DE FONCTIONNEMENT
9 VOTES 16 642 610,00 15 622 300,77 rm | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
æ L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 TU
© 002 RESULTAT DE à défici j 2 FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 0,00 1 020 309,23
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 16 642 610,00 16 642 610,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
ô NOTES 7 605 566,08 1 669 447,00 m | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ' ! compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
2 L'EXERCICE PRECEDENT (2) 4 951 186,73 14 926 819,00 TU © | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA : = 1 a c SECTION D'INVESTISSEMENT (si solde négatif) (si solde positif)
Fer 4039 513,19 0,00
L à + +
TOTALBE EASECTION 16 596 266,00 16 596 266,00
La section de fonctionnement enregistre la reprise du résultat reporté pour 1 020 309.23 €,
En investissement, le déficit est de 4 039 513.19 €. Néanmoins, le report de recettes d'un montant
de 14 926 819 € permet d'équilibrer la section sans recours à une subvention du budget principal ou un emprunt.
66
MAJ 20/05/2020 a) La section d'exploitation
L.._ Les dépenses de fonctionnement
Affiché le
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
HE
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
DEPENSES
Chapitre ne gp/esirp2019| PropOñton | Evontion
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 6 562 547,00 7 122 800,00 +8,54 %
012 | CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 0,00 263 000,00 0%
014 | ATTENUATIONS DE PRODUITS 2 000,00 2 000,00 0%
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 5 000,00 20 000,00 +300 %
66 | CHARGES FINANCIERES 20 438,00 18 613,00 -8,93 %
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 8 024 713,00 7 926 750,00 -1,22%
Total en réel : 14 614 698,00 | 15 353 163,00| +5,05 %
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 15 353 163 € en mouvements réels et 1 289 447 € en mouvements d'ordre.
Il s'agit principalement :
- Du montant versé au délégataire Kéolis : 7 925 000 €.
- Du montant du remboursement à la Région : 3 520 000 €. - De la mission d'accompagnement pour la délégation de service public : 132 000 €. - L'entretien et la réparation des vélos électriques : 100 000 €. - De la mise en place du transport non urbain : 3 130 000 €.
A compter de 2020, les dépenses de personnels vont être imputées sur le budget transport afin d'avoir une vision réelles des charges de ce budget.
DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT BP&BS 2019 / BP 2020
CHARGES À CARACTERE GENERAL CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS CHARGES EXCEPTIONNELLES
8500
8000
7500
7000
6500
6000
5500
5000
4500
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
ASSIMILES
o11 012
mBP/BS 2019 m BP 2020
67
67
MAJ 20/08/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ie
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chapitre à P. jti
BP/BS/RP 2019 | F'OPOSUON | Evolution 2020
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 851 056,37 1020 309,23| + 19,89 %
VENTES DE PRODUITS FABRIQUES, PRESTATIONS DE 70 | SERVICES MARCHANDISES 8 000,00 596 000,00 | + 7 350 %
73 | PRODUITS ISSUS DE LA FISCALITE 7 900 000,00 9 000 000,00 | + 13,92 %
74 | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 6017 251,00 5 920 251,00 -1,61%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 0,00 50 000,00 0%
77. | PRODUITS EXCEPTIONNELS 486 636,63 0,77 -100%
Total en réel : 15 262 944,00| 16 586 561,00| + 8,67 %
Les recettes s'équilibrent à 16 586 561 € en mouvements réels et 56 049 € en mouvements d'ordre. En dehors du versement mobilité (9 ME), il s’agit du versement de la Région de 5 543 290 € et dans le cadre de la délégation et des transports navettes entre les regroupements pédagogiques intercommunaux estimés 253 000 €.
RECETTES REELLES DE FONCTIONNEMENT BP&BS 2019 / BP 2020
9500
9000
8500
8000
7500
7000
6500
6000
5500
5000
4500
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
5 eu 0 EM EU RESULTAT DE VENTES DE PRODUITS PRODUITS ISSUS DE LA SUBVENTIONS PRODUITS FONCTIONNEMENT FABRIQUES,PRESTATIONS FISCALITE D'EXPLOITATION EXCEPTIONNELS REPORTE DE SERVICES, MARCHANDISES 002 70 73 74 77
M BP/BS 2019 M BP 2020
L'équilibre du budget annexe est assuré par le produit du versement mobilité perçu sur les entreprises et les administrations de plus de 11 salariés implantés sur le territoire de Cherbourg-en- Cotentin à hauteur de 9 millions d'euros prévus au budget 2020. A noter que le Covid 19 va impacter fortement la recette attendue en matière de versement mobilité. Cette recette devra être réévaluée (à la baisse) lors des prochaines étapes budgétaires.
68
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le a
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
3. Les soldes intermédia s de gestion:
Les soldes intermédiaires de gestion se présentent comme suit :
Chaine de l'épargne après reprise des résultats Budget Primitif
Dépenses de gestion courante 15 353 163,00
Recettes de gestion courante 16 586 561,00
Epargne de gestion 1 233 398,00
- Intérêts 18 613,00
Epargne brute 1214 785,00
- Amortissement de capital de la dette 103 453,00
Epargne nette 1111 332,00
Après la reprise du résultat, le budget du transport dégage une épargne nette de 1 111 332 €. Cette épargne nette assure l'équilibre de la section d'exploitation (pour mémoire, l'exercice 2019 a du être équilibré par une subvention du budget principal de 99 533 €).
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 16 596 266.00 € dont 11 539030.27 € en mouvements réels, 4 951 186.73 € en report et 106 049.00 € en mouvements d'ordre
Les dépenses d'équipement représentent quant à elles 7 396 064 €. Il s'agit, essentiellement de : - 2 millions d'euros pour l'acquisition de 4 bus.
- 145 000 € pour l'acquisition de 85 vélos électriques et 15 vélos pliables.
- 3 120 000€ pour la MOE du bus nouvelle génération. Cette action est financée par les recettes
inscrites en reports
- 140 000 € pour des travaux d'accessibilité en lien avec le Département.
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 16 596 266.00 € dont 330 000.00 € en mouvements réels, 14 926 819.00 € de report et 1 339 447.00 € en mouvements d'ordre.
69
MAJ 20/08/2020 c) La dette
La dette du budget annexe transports
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Aïfiché le SE-e
ID : 060-200067206-20200611-DEL2020_045-8F
2019
€
2029 Variation % d'évolution
Encours au 01.01 | i 759 281,69 1591 026,34] -168 255,35 -9,6%
Les caractéristiques de la dette du budget transports sont les suivantes :
- Taux moyen : 1,22%
- Durée résiduelle moyenne : 16 ans et 4 mois
- Charte Gissler : 100% de lencours classé 1A
- Structure de l’encours : 24% sur taux fixe et 76% sur taux variables
Prévisionnel
2020
Amortissement du capital 103 453
Intérêts 18 613
Total annuité de la dette 122 066
70
MAJ 20/08/2020 7) Budget annexe DECHETS MENAGERS M4
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ke
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Ce budget concerne les pôles de proximité Côte des Isles, Douve et Divette.
Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondus à 3 593 092 € dont: — 2327 039 € en section d'exploitation.
— 1 266 053 € en section d'investissement.
D'INVESTISSEMENT (3)
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< CREDITS DE FONCTIONNEMENT
S VOTES 2 327 039,00 2130 358,11 M | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
a | L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 TU : 002 RESULTAT DE (si déficit) (si excédent)
el FONCTIONNEMENT
REPORTE (2) 0,00 196 680,89
# + +
TOTAL DE LA SECTION DE ONG ONNEMENT (2) 2 327 039,00 2 327 039,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION D’INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1}
ô VOTES 1 186 476,98 439 459,68 n AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ? , compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
L'EXERCICE PRECEDENT (2) 79 576,02 0,00 À m
S | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) (si solde positif) 2 SECTION D'INVESTISSEMENT
RÉRBTE 0,00 826 593,32
+ + +
TOTAL:DE L'ASECTION 1 266 053,00 1 266 053,00
La section de fonctionnement enregistre la reprise du résultat reporté pour 196 680.89 €.
En investissement, l'excédent est de 826 593.32 €. Il n’y a pas besoin d'emprunt pour équilibrer la section.
71
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le tr
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
a) La section d'exploitation
1. Les dépenses de fonctionnement
DEPENSES
Sneeite Proposition BP/BS/RP2019 2020 Evolution
011 | CHARGES A CARACTERE GENERAL 1 337 401,00 1 199 280,00 -10,33 %
012 | CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 644 090,00 701 300,00 +8,88 %
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 18 000,00 2400,00| -86,67%
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 17 400,00 14 600,00 | -16,09 %
Total en réel : 2016 891,00| 1 917 580,00 -4,92%
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 1 917 580 € en mouvements réels (-4.92% par rapport à 2019) et 409 459 € en mouvements d'ordre.
Les dépenses liées au traitement des ordures ménagères résiduelles (80 000€), la collecte des emballages ménagers recyclables (90 000€), le tri des EMR (100 000€), la collecte du verre ( 36 500€), le transport et le traitement pour les déchetteries (468 000€), et la location des bennes (8 000€) représentent 782 500€. Il faut également ajouter le carburant pour la collecte (70 000 € pour le pôle de proximité de la Côte des Isles et 18 000 € pour le pôle de proximité de Douve et Divette) ainsi que toutes les dépenses nécessaires au bon fonctionnement des déchetteries.
Concernant les dépenses de personnel, l'évaluation des charges à rembourser au budget principal n'est pas simple et demande à être affinée. La part estimée à verser au budget principal est estimée à 636 690 €, cependant un crédit complémentaire 63 310 € a été inscrit si le montant initial devait être réévalué pour 2019 et 2020.
Les dépenses de fonctionnement se décomposent comme suit :
Répartition des Dépenses de fonctionnement
67 - CHARGES EXCEPTIONNELLES 65 - AUTRES CHARGES DE GESTION COUR DR 14 600.00
2 400.00 a 1%
0%
012 - CHARGES DE PERSONNEL
PET
Er
011 - CHARGES A CARACTERE GENERAL
1 199 280.00
(Cr
72
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Re
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chapitre É Bp/gs/rp 2019 | Proposition | Evouion 2020
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 134 016,41 196 680,89 | + 46,76 %
VENTES DE PRODUITS FABRIQUES, PRESTATIONS DE 70 | SERVICES MARCHANDISES 1 809 720,00 1861200,00| +2,84 %
74. | SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 0,00 176 500,00 0%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 260 000,00 0,00 -100 %
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 200 000,59 42,11 -99,98 %
Total en réel : 2403737,00| 2234423,00| -7,04%
Les recettes s'équilibrent à 2 234 423 € en mouvements réels et 92 616 € en mouvements d'ordre.il s'agit, principalement, des redevances facturées aux habitants (1 220 000€ pour le pôle de proximité de la Côte des Isles et 575 000 € pour le pôle de Douve et Divette), les reversements des organismes de soutien comme Citeo et la reprise du résultat reporté (196 680.89 €).
Elles se décomposent de la manière suivante :
Répartition des recettes de fonctionnement
002 - RESULTAT FONCTION REPORTE
196 680.89
8.80%
74 - SUBVENTIONS __—
D'EXPLOITATION
176 500.00
7.90%
70 - VENTES DE PRODUITS
1 861 200.00
83.30%
73
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Én—
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
3. Les soldes intermédiaires de gestion :
Les soldes intermédiaires de gestion se présentent comme suit :
2020
Are de gestion 1 917 580
Recettes de gestion courante 2037 742.11
épargne de gestion 120 162.11
Charges financières
Epargne brute 120 162.11
Amortissement capital de la
dette
épargne nette 120 162.11
Le budget déchets ménagers REOM dégage une épargne nette de 120 162.11 €.
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 1 266 053 € dont 1 143 437 € en mouvements réels 122 616 € en mouvements d'ordre.
Les dépenses d'équipement concernent l'acquisition conteneurs individuels et collectifs ainsi que de composteurs, des mises aux normes au niveau du stockage de l'amiante, de la signalétique. Au niveau des déchetteries, il y a le réaménagement de la déchetterie de Portbail (328 000 €) ainsi que des travaux divers (400 000€).
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 1 266 053 € dont 826 594 € en mouvements réels et 439 459 € en mouvements d'ordre.
L'excédent reporté est de 826 593.32 €,
74
MAJ 20/05/2020 C. Les budgets annexes M14
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Es
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
1) Budget annexe DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE VENTE M14
Ce budget concerne les pôles de proximité de Cherbourg-en-Cotentin, de Cœur Cotentin, de Douve et divette, de Les Pieux, Saint Pierre Eglise, Val de Saire et Vallée de l'Ouve.
Ce budget annexe s'équilibre to us mouvements confondus à : - 8 918 205 € en section de fonctionnement
- 6 958 282 € en section d'investissement
D'INVESTISSEMENT (3)
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< | CREDITS DE FONCTIONNEMENT
9 VOTES 8 458 039,62 8 918 205,00 m | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
Z| L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 9:00 T 9 002 RESULTAT DE io 8 2 FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 460 165,38 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 8 918 205,00 8 918 205,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
ô VOTES 6 640 295,17 6 958 282,00 7 | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ; ; compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
æ L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 TU @ | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA j sgati ji iti 3 SECTION D'INVESTISSEMENT (si solde négatif) (si solde positif)
REPORTE (2) 317 986,83 0,00
+ + +
TOTAL.DE LA SECTION 6 958 282,00 6 958 282,00
Ce budget est à la fois déficitaire en fonctionnement de 460 165.38 € et en investissement de 317 986.83 €. Le budget développement économique vente reprend l'ensemble des zones d'activités des anciennes communautés de communes ainsi que les zones communales, non achevées, qui étaient auparavant de compétence communale. Depuis le 1er janvier 2019, il y a également les zones d'Armanville et de Mermoz qui étaient gérées par le syndicat Mixte du cotentin. Il s'agit d’un budget de lotissements qui fonctionne en écriture de stocks, c'est la raison pour
laquelle il n'y a que des écritures d'ordre en investissement.
Par ailleurs, les propositions budgétaires intègrent des régularisations des comptes 1068 et 1323. En effet, ces comptes ont été mouvementés en 2018, alors qu'ils n'existent pas sur les budgets de stocks. Des mouvements sont donc réalisés entre le compte 1068 et 7718 (551 560.67 €) et entre le compte 1323 et 7718 (13 562€).
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ro
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a) La section d'exploitation
1. Les dépenses de fonctionnement
DEPENSES
Ghépitre Proposition BP/BS/RP 2019 2020 Evolution
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 457 466,25 460 165,38 +0,59 %
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 2 056 644,00 1 900 670,00 -7,58 %
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 5,75 0,00 -100%
66 | CHARGES FINANCIERES 18 086,00 21 884,62 +21%
Total en réel : 2 532 202,00| 2382 720,00 -5,9 %
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 2 382 720 € en mouvements réels et 6 535 485 € en mouvements d'ordre.
Les travaux prévus au budget 2020 sont, entres autres, axés sur les zones suivantes :
- Zone d'Activités de la Grande Fontaine (Douve et Divette = Zone d'activité de Brecquecal
s L'extension de la zone d'Armanville
Les dépenses de fonctionnement se décomposent comme suit :
REPARTITION DES DEPENSES PAR ZONES D'ACTIVITES
ZONE D ACTIVITES
VALLEE DE L'OUVE _ ZONNE BUREAUX ATELIER VAL DE
2.18% © COMMERCIALEST SAIRE PAE BOIS DE LA COUDRE © PIERRE EGLISE \ 0.24% / COEUR COTENTIN & 9
ZA PONT DES BERNES ST 338% 038% VAAST Tee PAE LA BRETONNERIE 2.86% AN N LRU, COEUR COTENTIN ZA LE RICHELIEU VAL DE ACTA 9.97%
as CONNAITRE
: SES LUS CONTE
RE COEUR COTENTIN
LALECOIGNEr es NAT TU as DOUVE DIVETTE Cons
2.86% LES
LATTES
ZAE LA GRANDE FONTAINE VALOGNES
Lib E72 CT
: PRE -ZA BREQUECAL
ZAD LONG BOSCQ COEUR Dur En ZA CAMBERNON TOURLAVILLE COTENTIN ——_MOITIERS D ALLONNE 5.02% 0.21% 0.55%
76
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le mo
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2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Chapitre P iti BP/BS/RP 2019 | F'OPOSTON | Evolution 2020
70 | PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 1 593 679,00 1135178,00| -28,77%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 43 210,00 72 460,00 | + 67,69 %
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 813 517,00 1757 272,00 | + 116,01 %
Total en réel : 2 450 406,00| 2964 910,00 +21%
Les recettes s'équilibrent à 2 964 910 € en mouvements réels 5 953 295 € en mouvements d'ordre. Les recettes proviennent des ventes de terrains des zones d'activités prévues à hauteur de 1 135 178 €.
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 1 026 885 € en mouvements réels et à 5 931 397 € en mouvements d'ordre. En dehors des écritures de stocks, il y a le remboursement de l'emprunt de la zone d'Armanville.
Il y a également l'inscription du solde d'exécution déficitaire de 317 986.63 €
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 444 695 € en mouvements réels à 6 513 587 € en mouvements d'ordre.
Le budget s'équilibre avec un emprunt de 431 133 € qui correspond au solde entre les travaux programmés et les ventes de terrains prévues.
c) La dette
La dette du budget annexe développement économique ventes
aie % € 2019 2020 Variation d'évolution
Encours au 01.01 1 650 000,00! 1494 754,44] -155 245,56 -9,4%
Les caractéristiques de la dette du budget développement économique ventes sont les suivantes : - Taux moyen : 1,43%
- Durée résiduelle moyenne : 9 ans
- Charte Gissler : 100% de l'encours classé 1A
- Structure de l'encours : 100% sur taux variable
Prévisionnel
2020
Amortissement du capital 157 337
Intérêts 21 884
Total annuité de la dette 179 221
14
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
SE Affiché le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
2) Budget annexe DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE LOCATIONS M14
Ce budget concerne les communes nouvelles de La Hague et de Cherbourg-en-Cotentin, et les pôles de proximité de Les Pieux, de Montebourg, et Vallée de l’Ouve. Il s'agit des bâtiments industriels.
Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondus à : - 1 666 194 € en section de fonctionnement
- 1762 048 € en section d'investissement
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT (3)
DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< CREDITS DE FONCTIONNEMENT
ô VOTES 1 666 194,00 876 502,35 M | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
| L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 9,00 TU
£ 002 RESULTAT DE (si déficit) (si excédent) 4 FONCTIONNEMENT
RÉPORTE (2) 0,00 789 691,65
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONETIONNEMEN TS) 1 666 194,00 1 666 194,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION D’'INVESTISSEMENT D’INVESTISSEMENT
& CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
5 VOTES 1 628 913,12 1 463 282,22 mi AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y h ii compris le compte 1068)
+ + Fe
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
2 L'EXERCICE PRECEDENT (2) 133 134,88 86 278,67 m TT
S | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) (si solde positif) Se] SECTION D'INVESTISSEMENT
Re 0,00 212 487,11
La + +
TOTAL DE CA SECTION 1 762 048,00 1 762 048,00
Le résultat de fonctionnement reporté est excédentaire de 789 691.65 €, le solde d'exécution de la section d'investissement reporté est également excédentaire de 212 487.11 €.
78
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ie
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
a) La section d'exploitation
1. Les dépenses de fonctionnement
DEPENSES
se gp/8s/Rp 2019 | P'OPOENON | Evouution
011 | CHARGES A CARACTERE GENERAL 558 518,00 440 653,00 -21,1%
65 | AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 5,00 5,00 0%
66 | CHARGES FINANCIERES 8 808,00 7049,00| -19,97 %
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 100,00 100,00 0%
Total en réel : 567 431,00 447 807,00 | -21,08 %
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 447 807 € en mouvements réels et 1 218 387 € en mouvements d'ordre. Il s’agit notamment de :
- Energie et combustibles : 59 100 €
- Entretien et réparations de bâtiments : 82 085 €
- Maintenance chaudières 42 503 €
- Honoraires (gardiennage et logiciel facturation) : 20 000 € - Frais d'affranchissement : 35 000 €
- Frais de télécommunications : 40 950 €
- Frais de nettoyage des locaux : 40 000 €
- Remboursement de frais La Hague : 11 550 €
- Remboursement de taxes foncières CEC : 65 000 €
- Taxes foncières : 18 680 €
DEPENSES REELLES DE FONCTIONNEMENT
66 CHARGES FINANCIERES _
7 049.00 Res Cr 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 2% es 100.00
0%
011 CHARGESA CARACTERE GENERAL
440 653.00
98%
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MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le exe
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
2. Les recettes de fonctionnement
RECETTES
Te BP/BS/RP 2019 POP EMEn Evolution
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 457 036,69 789 691,65| +7279 %
70 | PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 210 840,00 205 840,35 -2,37 %
74 DOTATIONS, SUBVENTIONS ET PARTICIPATIONS 564,00 857,00| +51,95%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 593 979,00 518 627,00| -13,53%
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 150,31 0,00 -100%
Total en réel : 1262 570,00| 1510 016,00| +19,6%
Les recettes s'équilibrent à 1 510 016 € en mouvements réels et 156 178 € en mouvements d'ordre. Il s’agit essentiellement de :
- l'ensemble des loyers des bâtiments d'activités 511 127 € - de remboursement de frais (locations, affranchissement..) 70 440 € - de facturation de services : 135 000 €
- du résultat de fonctionnement reporté : 789 691.65 €
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 1 762 048 € dont 1 595 870 € en mouvements réels et 166 178 € en mouvements d'ordre.
Les dépenses d'équipement correspondent, notamment à :
des travaux :
- Pour l'auberge du pont Cochon : 51 000 €
- pour les bâtiments Louis Lumière, Hauts de Quincampoix. et divers bâtiments : 767 000 € - Pour des travaux sur le site de la Hague : 80 000 €
Des acquisitions de matériels et d'outillage 230 000 €
Des frais d'études : 190 000 €
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 1 762 048 € dont 533 661 € en mouvements réels et 1 228 387 € en mouvements d'ordre.
Les recettes d'investissement correspondent à des produits de cessions 171 000 €, des dépôts et cautionnements, une subvention EPR : 57 643 € ainsi que le solde d'exécution d'investissement reporté excédentaire de 212 487.11 €.
80
MAJ 20/05/2020 c) La dette
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
SE
La dette du budget annexe développement économique location (M14)
ui % € 2019 2020 Variation d'évolution
Encours au 01.01 1267 514,12| 1 024 404,39] -243 109,73 -19,2%
Les caractéristiques de la dette du budget développement économique locations (M14) sont les suivantes :
- Taux moyen : 1,36%
- Durée résiduelle moyenne : 8 ans et 5 mois
- Charte Gissler : 100% de l'encours classé 1A
- Structure de l'encours : 11,77% sur taux fixe et 88,23% sur taux variables
Prévisionnel
2020
Amortissement du capital 222 364
Intérêts 7 049
Total annuité de la dette 229 413
81
MAJ 20/05/2020 3) Budget annexe ABATTOIR
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Se Affiché le
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Ce budget concerne l'abattoir situé sur le territoire de Cherbourg-en-Cotentin, dont la fermeture est programmée en relation avec la construction du nouvel abattoir de Carentan. Une délégation de service publique avec la société SMANCO organise la gestion de l'équipement. Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondus :
- À 183 280 € en section de fonctionnement,
- À 290 131 € en section d'investissement,
FONCTIONNEMENT
DEPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT (3)
DE DE
FONCTIONNEMENT FONCTIONNEMENT
< | CREDITS DE FONCTIONNEMENT
g VOTES 183 280,00 168 374,73 m | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (1)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
Z L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 VU 9 002 RESULTAT DE A j EYE 2 3 FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 0,00 14 905,27
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT (3) 183 280,00 183 280,00
INVESTISSEMENT
DEPENSES DE LA SECTION | RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
< | CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
ô VOIES 230 000,81 290 131,00 7 | AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ? ; compris le compte 1068)
+ r +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
: L'EXERCICE PRECEDENT (2) 31 378,49 9,00 m UT
S | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) (si solde positif) 71] SECTION D'INVESTISSEMENT
FRRGITÉ 28 751,70 0,00
+ + +
TOTAL DE LA SECTION 290 131,00 290 131,00
Ce budget est excédentaire en section de fonctionnement de 14 905.27 €, et déficitaire en section d'investissement de 28 751.70 €.
Ce budget a été établi avant que les instances de la CAC n'aient connaissance de la liquidation judiciaire de la SMANCO (délégataire) et de la fermeture définitive de l'abattoir par décision du tribunal de commerce du 17 mars 2020.
82
MAJ 20/05/2020 Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Eee
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Le budget avait été établit ainsi qu'il suit, il devra faire l'objet d'opérations de clôture lors d'une prochaine étape budgétaire. Les déficits de ce budget seront à supporter par le budget principal.
a) La section d'exploitation
1. Les dépenses de fonctionnement
DEPENSES
Chapitre P jti BP/BS/RP 2019| "POS NON | Evolution 2020
011 | CHARGES À CARACTERE GENERAL 109 333,00 132 500,00 | +21,19 %
66 | CHARGES FINANCIERES 1 312,00 0,00 -100 %
67 | CHARGES EXCEPTIONNELLES 40 000,00 40 000,00 0%
Total en réel : 150 645,00 172 500,00 | +14,51 %
La section de fonctionnement s'équilibre en dépenses à 172 500 € en mouvements réels et 10 780 € en mouvements d'ordre.
2. Les recettes de fonctionnement
: RECETTES
se BP/8S/RP2019| PrOPOSION | Evonxion
002 | RESULTAT DE FONCTIONNEMENT REPORTE 109 889,11 14 905,27 -86,44 %
70 | PRODUITS DES SERVICES, DU DOMAINE ET VENTES DIVERSES 105 000,00 105 000,00 0%
75 | AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 0,00 15 000,00 0%
77 | PRODUITS EXCEPTIONNELS 0,89 assrars| * 5435 Fee
Total en réel : 214 890,00 183 280,00 -14,71%
Les recettes s'équilibrent à 183 200 € en mouvements réels. Il s’agit principalement de la redevance d'usage de l’abattoir à hauteur de 105 000€.
Une subvention exceptionnelle du budget principal (48 374 €) contribue à l'équilibre de la section d'exploitation.
b) La section d'investissement
1. Les dépenses d'investissement
Les dépenses d'investissement s'équilibrent à 290 131 €.
Les dépenses d'équipement représentent quant à elles 230 000 €. Il s'agit de grosses réparations permettant d'assurer la continuité de l'activité ainsi que des frais d'études pour l'allotage.
2. Les recettes d'investissement
Les recettes d'investissement s'équilibrent à 290 131 € dont 279 351 € en mouvements réels et 10 780 en mouvements d'ordre.
L'inscription d'un emprunt de 219 220 € équilibre la section d'investissement.
Il est à noter qu'à partir de 2020, le budget abattoir n’a plus de dette. L'ensemble des emprunts
sont remboursés.
83
MAJ 20/05/2020 4) Budget Services communs :
Pour mémoire, le budget services communes a été voté, lors de la séance du conseil communautaire du 20 décembre 2018. Ce budget reprend, par pôle de proximité, l'ensemble des compétences qui étaient gérés par les anciennes communautés de communes et qui n'ont pas été reprises dans les compétences de la communauté d'Agglomération. Il s'agit des compétences, petite enfance, jeunesse, scolaire... Ce budget annexe s'équilibre tous mouvements confondus à :
- 17 311 944 € en section de fonctionnement
- 6 980 172 € en section d'investissement
FONCTIONNEMENT
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le Ro
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
DEPENSES DE LA SECTION
DE FONCTIONNEMENT
RECETTES DE LA SECTION
DE FONCTIONNEMENT
D'INVESTISSEMENT (3)
< CREDITS DE FONCTIONNEMENT
(] VOTES 17 311 944,00 15 442 050,63 M | AUTITRE DU PRESENT BUDGET (1)
7 + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
à L'EXERCICE PRECEDENT (2) 0,00 0,00 TU
© 72 002 RESULTAT DE 5 A&ini L
4 FONCTIONNEMENT (si déficit) (si excédent)
REPORTE (2) 0,00 1 869 893,37
+ + +
TOTAL DE LA SECTION DE
FONCTIONNEMENT (3) 17 311 944,00 17 311 944,00
INVESTISSEMENT
DÉPENSES DE LA SECTION RECETTES DE LA SECTION
D'INVESTISSEMENT D'INVESTISSEMENT
< CREDITS D'INVESTISSEMENT (1)
5 VOTES 5 805 794,18 6 586 067,27 n AU TITRE DU PRESENT BUDGET (y ; % compris le compte 1068)
+ + +
RESTES A REALISER (R.A.R) DE
2 L'EXERCICE PRECEDENT (2) 517 631,53 394 104,73 m TU
S | 001 SOLDE D'EXECUTION DE LA (si solde négatif) (si solde positif) Se SECTION D'INVESTISSEMENT
er 656 746,29 0,00
+ + +
DORA DE PRSESTION 6 980 172,00 6 980 172,00
Pour ce budget, le résultat de fonctionnement reporté est excédentaire de 1 869 893,37 €, par contre le solde de la section d'investissement reporté est déficitaire de 656 746.29 €. La répartition des excédents et déficits par pôle de proximité et compétence se fera lors d'une prochaine étape budgétaire.
84
MAJ 20/05/2020 D. L'équilibre des budgets annexes
Envoyé en préfecture le 24/06/2020
Reçu en préfecture le 24/06/2020
Affiché le ae
ID : 050-200067205-20200611-DEL2020_045-BF
Il convient de présenter l'impact des budgets annexes sur le budget principal. Le montant des subventions d'équilibre prévu au budget principal pour les budgets annexes est de 438 174.76 €.
BP
Subvention Emprunt
Budget intitulé d'équilibre d'équilibre
02 Golf 3 248.20
04 Activité commerciale tourisme 116 272.40 63 381.05
05 SPANC 2 163.00
06 Cinéma 159 772,32 305 000.00
07 Port Dielette 0.00 1 968 625.16
08 Developpement economique locations M4 111 109.11 820 797.01
13 Abattoir 48 374.73 219 220.81
TOTAL: 438 174.76 € 3 379 187.03 €
85
MAJ 20/05/2020