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unknown - Le Havre Seine Métropole (communauté urbaine) - DELB 20210432 02
Document publié le Mercredi 12 novembre 2025 à 10h05
Lien du pdf (unknown - Le Havre Seine Métropole (communauté urbaine) - DELB 20210432 02)
Thèmes du document : Fiscalité, Consommateurs, Investissement et développement économique,
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Compte-rendu financier 2020
1
1. La contribution forfaitaire ......................................................................... page 3
2. Les comptes d’exploitation ....................................................................... page 23
3. Les ratios ................................................................................................. page 64 LILI sn CRE
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2
Le compte-rendu financier se décompose en trois parties :
Cette partie détaille le calcul de la contribution forfaitaire (CF) et détermine le solde des opérations 2020.
Cette partie regroupe :
• Les comptes annuels du Délégataire, certifiés par les Commissaires aux Comptes
• Le compte d’exploitation au format défini par la Convention
• Les autres informations financières
Dans cette partie sont présentés les principaux ratios suivis par l’Autorité Organisatrice :
• Ratios d’offre
• Ratio d’usage
• Ratios de productivité
• Ratios financiers ATEN!
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C2 Le 2 2 2 Es es 2 pe
(ILE) En) en) | ATARI
3
La contribution forfaitaire (CF) est calculée en sept étapes :
- la référence aux bases contractuelles,
- le calcul des index nécessaires à l’actualisation des différentes composantes de la contribution forfaitaire,
- le calcul des corrections qui dépendent de l’activité du Réseau,
- la détermination des différents coûts ou recettes pris en compte pour leur valeur réelle,
- la détermination des intéressements et pénalités,
- le montant de la redevance pour usage des véhicules utilisés pour le service location,
- le calcul de la contribution forfaitaire nette, et du solde des opérations. L
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4
1.1 – La référence aux bases contractuelles
La présente Convention de Délégation de Service Public (DSP) est assise sur une prise de
risque du Délégataire qui se traduit par :
- le caractère forfaitaire de la contribution forfaitaire annuelle, malgré un aléa économique important sur les charges d’exploitation,
- un engagement sur les recettes de trafic et les recettes diverses, - un intéressement lié au respect des engagements pris en matière de qualité, - un intéressement lié à l’évolution des recettes, des produits divers, et des validations.
Les tableaux ci-après rappellent les références contractuelles à partir desquelles est calculée
la contribution forfaitaire 2020 :
après
Elts de Référence Années 2018 2019 2020 2021 2022 2023
DFn Charges fixes Initial 19 317 385,53 19 184 434,26 19 358 821,98 19 263 162,64 19 205 347,13 19 031 565,99
Option 4b : 312 660,86 288 362,98 293 589,61 298 682,35 290 484,00 292 933,22
Option 6 : 10 762,00 10 762,00 10 762,00 10 762,00 10 762,00 10 762,00
Avenant n° 1 Art 2 : 7 963,63
Avenant n° 2 Art 2 : -215 582,00 -24 401,00 -29 895,00 -17 929,00 -11 866,00 -14 955,00
Avenant n° 2 Art 3 : 7 940,27
Avenant n° 4, Art 1. : 43 425,00 66 737,00 66 737,00 66 528,00 66 379,00
Avenant n° 6, Art. 1, Filbus : 5 471,00 65 657,00 65 657,00 62 856,00 32 043,00
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 62 007,00 62 546,00 62 457,00 29 591,00
Avenant n° 7, Art. 1 : 210 943,00 518 510,00 530 996,00 503 468,00
Nouvelle référence 19 433 190,02 19 515 994,51 20 038 622,59 20 268 127,99 20 217 564,13 19 951 787,21
DVTn Charges variables tramway Initial 7 039 820,53 6 479 730,12 6 146 549,51 6 890 636,60 6 825 587,31 6 785 461,80
Avenant n° 8, Art. 2 : -443 142,00 -583 078,00 -401 480,00 -165 525,00
Nouvelle référence 7 039 820,53 6 479 730,12 5 703 407,51 6 307 558,60 6 424 107,31 6 619 936,80
DVBn Charges variables bus Initial 23 727 715,77 24 450 116,86 24 567 490,55 24 645 740,15 24 701 803,80 24 685 777,71
Option 3 : 53 759,00
Avenant n° 7, Art. 1 : 140 209,00 419 793,00 417 872,00 420 746,00
Nouvelle référence 23 781 474,77 24 450 116,86 24 707 699,55 25 065 533,15 25 119 675,80 25 106 523,71
DVFn Charges variables funiculaire Initial 739 369,17 716 387,95 709 644,78 703 728,40 688 654,17 695 185,83
Nouvelle référence 739 369,17 716 387,95 709 644,78 703 728,40 688 654,17 695 185,83
DPMRn Charges variables du service PMR Initial 396 795,02 387 557,93 390 775,60 393 579,93 390 610,51 380 563,27
Avenant n° 4, Art 1. : 46 322,00 79 409,00 79 409,00 79 409,00 79 409,00
Nouvelle référence 396 795,02 433 879,93 470 184,60 472 988,93 470 019,51 459 972,27
DAn Charges variable de sous-traitance Initial 2 819 009,92 2 574 705,26 2 579 298,17 2 580 892,55 2 568 012,11 2 541 199,93
Option 6 : 204 470,00 204 470,00 204 470,00 204 470,00 204 470,00 204 470,00
Avenant n° 4, Art 1. : 91 194,00 156 332,00 156 332,00 156 332,00 156 332,00
Avenant n° 6, Art. 1, Filbus : 21 603,00 259 227,00 259 227,00 259 227,00 259 227,00
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 663 106,00 668 551,00 666 687,00 656 488,00
Avenant n° 7, Art. 1 : 874 165,00 2 586 233,00 2 479 537,00 2 260 697,00
Nouvelle référence 3 023 479,92 2 891 972,26 4 736 598,17 6 455 705,55 6 334 265,11 6 078 413,93
DRn Charges traitées en transparence Initial -605 576,54 -628 929,92 -632 270,17 -631 357,72 -636 028,31 -630 998,30
Avenant n° 1 Art 1.1 : 1 250 402,05
Avenant n° 1 Art 1.2 : 33 911,27
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : -12 265,00 -12 404,00 -12 509,00 -12 263,00
Avenant n° 7, Art. 1 : -22 643,00 -67 011,00 -67 068,00 -66 982,00
Nouvelle référence 678 736,78 -628 929,92 -667 178,17 -710 772,72 -715 605,31 -710 243,30
Dn Total des charges Initial 53 434 519,40 53 164 002,46 53 120 310,42 53 846 382,55 53 743 986,72 53 488 756,23
Variation liée aux avenants 1 658 346,81 695 149,25 2 578 668,61 4 716 487,35 4 794 694,00 4 712 820,22
Nouvelle référence 55 092 866,21 53 859 151,71 55 698 979,03 58 562 869,90 58 538 680,72 58 201 576,45
Rn trafic Recettes commerciales Initial 13 195 447,14 13 347 806,07 13 521 401,29 13 683 651,75 13 847 771,44 14 014 501,78
Option 6 : 11 591,00 11 739,00 11 886,00 12 034,00 12 181,00 12 329,00
Avenant n° 4, Art 1. : 2 570,00 4 406,00 4 406,00 4 406,00 4 406,00
Avenant n° 6, Art. 1, Filbus : 658,00 7 900,00 7 900,00 7 900,00 7 900,00
Avenant n° 7, Art. 1 : 147 608,00 442 824,00 442 824,00 442 824,00
Nouvelle référence 13 207 038,14 13 362 773,07 13 693 201,29 14 150 815,75 14 315 082,44 14 481 960,78
Rn divers Produits divers Initial 520 504,64 526 284,18 533 066,69 539 715,64 546 242,52 548 467,67
Option 4b : 20 304,17 20 710,25 21 124,46 21 546,94 21 977,88 22 417,44
Avenant n° 2 Art 2 : -15 760,00 5 850,00 5 436,00 5 013,00 4 582,00 4 143,00
Nouvelle référence 525 048,81 552 844,43 559 627,15 566 275,58 572 802,40 575 028,11
Rn pem Recettes traitées en transparence Initial 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00
Nouvelle référence 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00 75 000,00
Rn Total des produits Initial 13 790 951,78 13 949 090,25 14 129 467,98 14 298 367,39 14 469 013,96 14 637 969,45
Variation liée aux avenants 16 135,17 41 527,25 198 360,46 493 723,94 493 870,88 494 019,44
Nouvelle référence 13 807 086,95 13 990 617,50 14 327 828,44 14 792 091,33 14 962 884,84 15 131 988,89
Compensation forfaitaire nette Initial 39 643 567,62 39 214 912,21 38 990 842,44 39 548 015,16 39 274 972,76 38 850 786,78
Variation liée aux avenants 1 642 211,64 653 622,00 2 380 308,15 4 222 763,41 4 300 823,12 4 218 800,78
Nouvelle référence 41 285 779,26 39 868 534,21 41 371 150,59 43 770 778,57 43 575 795,88 43 069 587,56
PLAN PLURIANNUEL Charges et produits contractuels d'exploitation (en euros 2016)
Avenant n° 8 pen] el) ea | Lis où
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5
après
Offre de référence de transport Années 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Km tramway Initial 1 131 572 1 130 163 1 134 385 1 131 926 1 136 294 1 129 960
Nouvelle référence 1 131 572 1 130 163 1 134 385 1 131 926 1 136 294 1 129 960
Km bus standards Initial 5 133 807 4 733 438 4 751 455 4 741 684 4 760 097 4 732 430
Option 3 : 10 800
Nouvelle référence 5 144 607 4 733 438 4 751 455 4 741 684 4 760 097 4 732 430
Km bus articulés Initial 1 142 251 1 621 866 1 627 998 1 624 815 1 631 122 1 621 722
Nouvelle référence 1 142 251 1 621 866 1 627 998 1 624 815 1 631 122 1 621 722
Km bus gabarits réduits Initial 0 365 752 440 254 512 053 513 959 511 114
Avenant n° 7, Art. 1 : 51 171 153 209 152 508 153 557
Nouvelle référence 0 365 752 491 425 665 262 666 467 664 671
Km minibus Initial 499 693 146 301 73 375 0 0 0
Nouvelle référence 499 693 146 301 73 375 0 0 0
Total offre exploitée directement Initial 7 907 323 7 997 520 8 027 467 8 010 478 8 041 472 7 995 226
Variation liée aux avenants 10 800 0 51 171 153 209 152 508 153 557
Nouvelle référence 7 918 123 7 997 520 8 078 638 8 163 687 8 193 980 8 148 783
Km sous-traités lignes 12-13-21 Initial
Avenant n° 7, Art. 1 : 315 217 930 852 931 684 930 436
Nouvelle référence 0 0 315 217 930 852 931 684 930 436
Autres km sous-traités bus / cars Initial 668 129 395 088 398 196 399 703 398 328 395 119
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 137 659 138 269 137 527 136 499
Avenant n° 7, Art. 1 : -3 289 -9 906 -9 867 -9 789
Nouvelle référence 668 129 395 088 532 566 528 066 525 988 521 829
Km sous-traités taxis Initial 12 448
Nouvelle référence 12 448 0 0 0 0 0
Total offre sous-traitées hors PMR et TAD Initial 680 577 395 088 398 196 399 703 398 328 395 119
Variation liée aux avenants 0 0 449 587 1 059 215 1 059 344 1 057 146
Nouvelle référence 680 577 395 088 847 783 1 458 918 1 457 672 1 452 265
Total général offre kilométrique Initial 8 587 900 8 392 608 8 425 663 8 410 181 8 439 800 8 390 345
Variation liée aux avenants 10 800 0 500 758 1 212 424 1 211 852 1 210 703
Hors funiculaire,PMR et TAD Nouvelle référence 8 598 700 8 392 608 8 926 421 9 622 605 9 651 652 9 601 048
Heures production funiculaire Initial 18 906 18 906 18 966 18 906 18 931 18 894
Nouvelle référence 18 906 18 906 18 966 18 906 18 931 18 894
Heures production PMR en propre Initial 10 215 10 191 10 261 10 269 10 284 10 191
Avenant n° 4, Art 1. : 1 139 1 953 1 953 1 953 1 953
Nouvelle référence 10 215 11 330 12 214 12 222 12 237 12 144
Heures de conduite sous-traitées PMR Initial 19 100 19 100 19 100 19 100 19 100 19 100
Option 6 : 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Avenant n° 4, Art 1. : 3 122 5 352 5 352 5 352 5 352
Nouvelle référence 26 100 29 222 31 452 31 452 31 452 31 452
Heures de conduite sous-traitées taxis (TAD) Initial 7 600 7 600 7 600 7 600 7 600 7 600
Avenant n° 6, Art 1., Filbus : 752 9 026 9 026 9 026 9 026
Nouvelle référence 7 600 8 352 16 626 16 626 16 626 16 626
Heures de conduite sous-traitées taxis ZI (TAD ZI) Initial
Avenant n° 6, Art. 1, FlexiLiA : 3 160 3 160 3 160 3 160
Nouvelle référence 0 0 3 160 3 160 3 160 3 160
Heures de conduite sous-traitées taxis (LiA de nuit) Initial 2 690 4 574 4 574 4 574 4 574 4 574
Nouvelle référence 2 690 4 574 4 574 4 574 4 574 4 574
Total général offre horaire Initial 58 511 60 371 60 501 60 449 60 489 60 359
Variation liée aux avenants 7 000 12 013 26 491 26 491 26 491 26 491
Nouvelle référence 65 511 72 384 86 992 86 940 86 980 86 850
OFFRE EN KILOMETRES ET EN HEURES DE PRODUCTION
Avenant n° 8
après
Engagement de fréquentation Années 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Nombre de voyages commerciaux Initial 24 208 871 24 535 838 24 847 250 25 108 148 25 361 807 25 664 067
Option 6 : 24 980 25 298 25 616 25 934 26 252 26 570
Avenant n° 4, Art 1. : 5 540 9 497 9 497 9 497 9 497
Avenant n° 6, Art 1., Filbus : 1 204 14 442 14 442 14 442 14 442
Avenant n° 7, Art 1. : 275 575 826 725 826 725 826 725
Nouvelle référence 24 233 851 24 567 880 25 172 380 25 984 746 26 238 723 26 541 301
Nombre de validations Initial 23 204 743 23 519 869 23 818 480 24 066 629 24 309 064 24 599 777
Option 6 : 24 281 24 590 24 899 25 208 25 517 25 826
Avenant n° 4, Art 1. : 5 385 9 231 9 231 9 231 9 231
Avenant n° 6, Art 1., Filbus : 1 170 14 038 14 038 14 038 14 038
Avenant n° 7, Art 1. : 267 861 803 582 803 582 803 582
Nouvelle référence 23 229 024 23 551 014 24 134 509 24 918 688 25 161 432 25 452 454
FREQUENTATION
Avenant n° 8 er | d À D oben À me à Emme À reg | Line ! | ob
CHELLES IS JET.)
2 Le 2 À 2 Li 2 Es pme Le 2 Em
EE HE IL DE HE HNL dIIL.J AMATEUR
6
1.2 – Les index
Les différentes composantes de dépenses de la contribution forfaitaire (CFn=Dn) sont
actualisées en fonction d’index, qui sont eux-mêmes calculés à partir d’indices.
• 1.2.1 – Les indices
- 1.2.1.1 - Les indices concernant les charges sur salaires
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 12,80 12,80 12,80 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,84 12,8300
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,0000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 1,80 1,80 1,80 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,85 1,8375
Co 8,50 8,50 8,50 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,5375
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90 1,9000
Cn 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,55 8,5500
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,4500
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,45 3,4500
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,3000
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,3000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,6500
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,72 4,7200
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,2000
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,29 1,2900
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,0000
Co 0,30 0,30 0,30 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,25 0,2625
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,05 4,0500
Cn 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,1500
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,4500
Co 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,5000
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 0,4500
Cn 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,5000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,6800
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,68 0,6800
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 1,60 1,60 1,60 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,1500
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,0000
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 40,23 40,23 40,23 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,8475
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,0400
(1) Indice 010593198 à partir du 1er janvier 2019, indice 000483616 avant
(2) Indice 010593204 à partir du 1er janvier 2019, indice 000809832 avant
Identifiant : 000483631
Total de l'année de référence
Identifiant : 000483629
Formation
Participation des employeurs
à la FPC
Identifiant : 000483622
Identifiant : 000483623
Construction Logement
Participat° employ. à la construct°
Fonds national d'aide au logement
Identifiant : 000483626
Identifiant : 000483628
Taxe d'apprentissage
(1) Identifiant : 010593198
Contribution d'Equilibre Général
Agirc-Arrco
(2) Identifiant : 010593204
Assurance Chômage
Non cadres & cadres
Fonds de garantie des salaires
Sécurité sociale
Allocations Familiales
Identifiant : 001782339
Sécurité sociale
Contribution Solidarité Autonomie
Identifiant : 000867638
Retraite complémentaire
Agirc-Arrco
Sécurité sociale
Maladie, Maternité,Invalidité, Décès
Identifiant : 000483612
Sécurité sociale
Assurance Vieillesse
Identifiant : 000483613
Identifiant : 000483614 Fe Ce À L'on 2 Com À Es À Eos 1 L'on 1 Con 1 L'odn oolfoolfocllool{[oc III
00/00/0000 |[00 |K6101E | meet BE SHELL TILL: AMATEUR
7
- 1.2.1.2. – Les autres indices INSEE
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Go 95,83 95,23 92,85 88,99 88,21 91,23 91,91 96,13 100,65 98,31 95,16 96,57 94,2558
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Gn 124,77 124,82 126,67 127,51 121,26 112,70 105,41 101,14 104,55 107,19 106,73 104,23 113,9150
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
So 112,40 112,40 112,40 112,90 112,90 112,90 113,20 113,20 113,20 113,50 113,50 113,50 113,0000
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Sn 118,88 118,88 118,88 119,40 119,40 119,40 119,91 119,91 119,91 120,26 120,26 120,26 119,6125
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Co 40,23 40,23 40,23 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,72 39,8475
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Cn 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,04 40,0400
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Ro 100,28 100,21 100,42 100,37 100,35 100,19 100,09 100,20 100,25 100,59 100,55 100,55 100,3375
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Rn 108,59 108,76 108,90 109,77 110,13 110,25 110,20 111,01 111,21 111,76 111,95 112,01 110,3783
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Po 99,80 99,60 99,40 99,10 98,80 98,70 98,80 98,90 99,00 99,00 99,00 99,00 99,0917
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Pn 101,90 101,90 102,00 101,90 101,90 101,70 101,40 101,30 101,40 101,40 101,30 101,50 101,6333
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Eo 117,50 117,50 117,50 121,20 120,90 121,40 106,90 105,50 110,00 108,30 108,30 108,40 113,6167
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
En 120,68 135,15 146,22 153,34 155,60 151,76 142,95 126,33 115,83 114,58 118,20 118,65 133,2742
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Mo 103,34 103,16 103,30 103,02 102,60 102,46 102,40 102,64 102,98 102,92 102,64 102,88 102,8617
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Mn 108,17 107,97 107,86 108,28 108,20 107,57 106,49 106,35 106,63 106,77 107,25 107,09 107,3857
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
M'o 101,70 101,40 101,10 100,70 100,00 99,90 99,80 100,00 100,50 100,40 100,00 100,40 100,4917
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
M'n 104,94 104,53 104,42 104,32 104,12 103,50 102,37 102,06 102,37 102,47 102,47 102,57 103,3450
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
M"o 105,80 105,80 106,60 106,50 106,50 106,30 106,30 106,60 106,70 106,70 106,60 106,60 106,4167
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
M"n 113,01 113,12 113,01 114,21 114,32 113,67 112,68 112,79 113,01 113,23 114,43 113,88 113,4467
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
INGo 108,40 108,30 108,20 108,20 108,10 108,40 108,60 108,90 109,40 109,60 109,60 109,80 108,7917
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
INGn 116,90 117,00 117,20 117,20 117,10 116,60 116,10 116,20 116,60 117,10 117,50 117,80 116,9417
oct-15 nov-15 déc-15 janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 Moyenne
Qo 107,00 106,00 106,10 106,10 107,10 107,30 106,70 106,70 107,30 107,20 107,40 107,40 106,8583
oct-19 nov-19 déc-19 janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 Moyenne
Qn 108,60 108,81 110,50 108,81 108,28 109,87 110,08 108,81 110,72 111,67 112,84 110,08 109,9225
janv-16 févr-16 mars-16 avr-16 mai-16 juin-16 juil-16 août-16 sept-16 oct-16 nov-16 déc-16 Moyenne
IPCo 99,07 99,32 100,02 100,09 100,51 100,64 100,26 100,59 100,35 100,37 100,36 100,66 100,1867
janv-20 févr-20 mars-20 avr-20 mai-20 juin-20 juil-20 août-20 sept-20 oct-20 nov-20 déc-20 Moyenne
IPCn 103,94 103,93 103,85 103,81 103,95 104,04 104,44 104,34 103,80 103,75 103,86 104,09 103,9833
(1) Coefficient de raccordement de 1,13 entre l'indice de remplacement 01054766 et l'indice d'origine 001771242
(2) Coefficient de raccordement de 1,0278 entre l'indice de remplacement 010534800 et l'indice d'origine 001652109
(3) Coefficient de raccordement de 1,0961 entre l'indice de remplacement 010534696 et l'indice d'origine 001653640
(4) Coefficient de raccordement de 1,0605 entre l'indice de remplacement 010535349 et l'indice d'origine 001653206
(5) Coefficient de raccordement de 1,1464 entre l'indice de remplacement 010562719 et l'indice d'origine 001567457
IPC : Indice des Prix
à la consommation hors tabac
Identifiant : 001763852
Q : Prix de l'offre intérieure
Autobus et autocars
(4) Identifiant : 001653206
ING : Ingénierie
missions ingénierie et
architecture
Identifiant : 001711010
M" : Prix de production
Moteurs, génératrices et
transformateurs électriques
(3) Identifiant : 001653640
M' : Prix de production
de l'industrie française
Biens intermédiaires
(2) Identifiant : 001652109
M : Indice composite,
60 % de M' + 40% de M''
Contrat > 36kVA
(1) Identifiant : 001771242
P : Prix de production
de l'industrie française
Industrie hors énergie
Identifiant : 010534444
C : Charges sociales
Taux mensuels
suivant tableau spécifique
E :Electricité
vendue aux entreprises
Identifiants : suivant tableau
R : Entretien et réparations
de véhicules particuliers
Identifiant : 001763660
S : Salaires mensuels
du tertiaire
(5) Identifiant : 001567457
G : Gazole
Indice des prix à la consommation
Identifiant : 001764283 ] ] REY italie) ool[oc Do EE [ERRE À 2 es 2 D cs 2 Een D E mes DE pes LE en LE me |
[8] E 00/00] 00 ]GEIEIE AMATEUR
8
- 1.2.1.3 – Les vitesses commerciales
Le détail de la vitesse commerciale de l'année est présenté au paragraphe 4.5 du compte-rendu d'activités 2020.
• 1.2.2 – Le calcul des index
- 1.2.2.1 – Index DFn : Charges fixes
Formule de calcul :
Cn = 0,03 + 0,62 (Sn(1+Cn)/So(1+Co) + 0,18 Pn/Po + 0,17 INGn/INGo
Cn = 1,0545
- 1.2.2.2 – Index DVTn : Charges variables Tramway
Formule de calcul :
Bn = 0,06 En/Eo + 0,73 (0,586 + 0,414 Vto/Vtn) (Sn(1+Cn)/So(1+Co)) + 0,15 Mn/Mo + 0,06 Pn/Po
Bn = 1,0626
- 1.2.2.3 – Index DVBn et DPMRn : Charges variables Bus et PMR
Formule de calcul :
An = 0,10 Gn/Go + 0,81 (0,55+0,45 Vbo/Vbn) [ Sn (1+Cn)/So (1+Co) ] + 0,03 Rn/Ro + 0,06 Pn/Po
An = 1,0643
2020
Vbo initiale 19,6300
Vbn 20,1355
Vto initiale 18,6400
Vtn 18,6198
En km/h
Vb : Vitesse des bus
Vt : Vitesse tramway | eg el le el neo oo|[o0|[o0 |2bIEIEI
g0|[00 ||06 |pIEI DRE ILE ITS) En) CN re AMATEUR
9
- 1.2.2.4 – Index DVFn : Charges variables Funiculaire
Formule de calcul :
Dn = 0,02 En/Eo + 0,95 (Sn(1+Cn)/So(1+Co)) + 0,03 Mn/Mo
Dn = 1,0618
- 1.2.2.5 – Index DAn : Charges de sous-traitance
Formule de calcul :
En = 0,08 Gn/Go + 0,58(Sn(1+Cn)/So(1+Co)) + 0,02 Rn/Ro + 0,18 Qn/Qo + 0,14 Pn/Po
En = 1,0622
- 1.2.2.6 – Index Recettes diverses
Formule de calcul :
Indexdivers n = Pn/Po
indexdivers n = 1,0256 pee e Ce À Co Lo 1 Ce] Co] 1 Le] Co o0][00 |EIEIEIE Ce Ce Co 1 om] Co] 1 Ce es
[O0 100 1IEILIE]
10
1.3 – Les corrections aux valeurs de références contractuelles
Les valeurs de références contractuelles rappelées au paragraphe 1.1 sont ajustées pour
tenir compte de l’évolution de l’activité.
• 1.3.1 – Corrections liées aux modifications de l’offre
- 1.3.1.1 – Variations kilométriques
Les termes DVTn, DVBn et DAn sont utilisés pour désigner les charges variables relatives au tramway, au bus, et à la sous sous-traitance. Ces charges variables sont ajustées en fonction de l’offre kilométrique réelle de l’année considérée.
La correction est égale à l’écart d’offre kilométrique multiplié par le coût marginal de chaque moyen de transport.
- 1.3.1.2 – Variations horaires
Les termes DVFn, DPMRn et DAn sont utilisés pour désigner les charges variables relatives au funiculaire, aux services PMR, et à la sous sous-traitance. Ces charges variables sont ajustées en fonction de l’offre horaire réelle de l’année considérée.
La correction est égale à l’écart d’offre apprécié en heure multiplié par le coût marginal de chaque moyen de transport.
Impact sur les charges forfaitaires (variation kilométrique) 2020
rKm C Km DC
Offre Offre Coût Impact
de année Kilométrage kilométrique sur les
référence 2020 marginal charges
Offre exploitée en propre
Tramway 1 134 385,00 1 113 815,00 20 570 - 5,52 113 546,40 -
Articulés 1 627 998,00 1 573 040,00 54 958 - 4,03 221 480,74 -
Standard 4 751 455,00 4 925 492,00 174 037 3,33 579 543,21
Gabarits réduits 491 425,00 428 636,00 62 789 - 2,74 172 041,86 -
Minibus 73 375,00 - 73 375 - 2,53 185 638,75 -
Offre sous-traitée
Km sous-traités lignes 12-13-21 315 217,00 315 217,00 - 2,41 -
Autres km sous-traités bus / cars 532 566,00 544 511,00 11 945 3,70 44 196,50
8 926 421,00 8 900 711,00 25 710 - 68 968,04 -
DC = (Km CKm)
Total : L
sine)
Dei
=
L
.
E
| L re À Las À L'aten À Lee 1 | 1 a [UE ou (ER) I Sie JET}.
ENENEAENT
LIL IL JL IL
11
• 1.3.2 – Corrections liées aux grèves
L’année 2020 a été marquée par une journée de grève le 6 février.
La correction est égale à l’écart de production apprécié en kilomètres ou en heures multiplié par le coût marginal correspondant à chaque moyen de transport.
Impact sur les charges forfaitaires (variation horaire) 2020
rH C horaire DC
Offre Offre Coût Impact
de année Heures horaire sur les
référence 2020 marginal charges
Offre exploitée en propre
Funiculaire 18 966,00 18 690,00 276 - 37,47 10 341,72 -
PMR 12 214,00 12 958,00 744 40,66 30 251,04
Offre sous-traitée
PMR 31 452,00 29 982,00 1 470 - 29,21 42 938,70 -
TAD 16 626,00 16 858,00 232 28,72 6 663,04
TAD ZI 3 160,00 2 828,00 332 - 32,45 10 773,40 -
LiA de nuit 4 574,00 5 448,00 874 36,17 31 612,58
86 992,00 86 764,00 228 - 4 472,84
DC = (H CH)
Total :
Impact Grèves sur les charges forfaitaires (en km) 2020
rKm CKm DC
Offre Offre Coût Impact
de année Kilométrage kilométrique sur les
référence 2020 marginal charges
Offre exploitée en propre
Tramway 1 218,00 - 1 218 - 5,52 6 723,36 -
Articulés 1 378,00 - 1 378 - 4,03 5 553,34 -
Standard 4 731,00 - 4 731 - 3,33 15 754,23 -
Gabarits réduits 242,00 - 242 - 2,74 663,08 -
Minibus - - 2,53 -
Offre sous-traitée
Km sous-traités lignes 12-13-21 - 3,70 -
Autres km sous-traités bus / cars - -
7 569,00 - 7 569 - 28 694,01 -
DC = (Km CKm)
Total : L
sine)
Dei
=
L
.
E
| L re À Las À L'aten À Lee 1 | 1 a [UE ou (ER) I Sie JET}.
ENENEAENT
LIL IL JL IL
12
• 1.3.3 – Autres motifs extérieurs au Délégataire
L’année 2020 a été marquée par la crise de la Covid19. A plusieurs reprises, l’offre de transport a été adaptée en fonction des mesures gouvernementales visant à limiter la circulation de la population.
La correction est égale à l’écart de production apprécié en kilomètres ou en heures multiplié par le coût marginal correspondant à chaque moyen de transport.
Impact Intempéries, autres motifs extérieurs au Délégataire (en km) 2020
rKm CKm DC
Offre Offre Coût Impact
de année Kilométrage kilométrique sur les
référence 2020 marginal charges
Offre exploitée en propre
Tramway 154 826,00 - 154 826 - 5,52 854 639,52 -
Articulés 86 979,00 - 86 979 - 4,03 350 525,37 -
Standard 434 643,00 - 434 643 - 3,33 1 447 361,19 -
Gabarits réduits 22 002,00 - 22 002 - 2,74 60 285,48 -
Minibus - 2,53 -
Offre sous-traitée
Km sous-traités lignes 12-13-21 - 3,70 -
Autres km sous-traités bus / cars - -
- 698 450,00 - 698 450 - 2 712 811,56 -
DC = (Km CKm)
Total :
Impact Intempéries, autres motifs extérieurs au Délégataire (en heure) 2020
rH CKm DC
Offre Offre Coût Impact
de année Heures kilométrique sur les
référence 2020 marginal charges
Offre exploitée en propre
Funiculaire 442,00 - 442 - 37,47 16 561,74 -
PMR - 40,66 -
Offre sous-traitée
PMR - 29,21 -
TAD - 28,72 -
TAD ZI 532,00 - 532 - 32,45 17 263,40 -
LiA de nuit - 36,17 -
974,00 - 974 - 33 825,14 -
DC = (H CH)
Total : ATARI Le Lam 2 D 2 om 2 Lo me ie Lu (ILE) En) en) | Data Ce 1 os 1 Con 2 Co] Co] C1 Ce] LL LL IL LL IL 1 & me L L
13
1.4 – Les charges et produits traités en transparence
Les charges et produits pris en compte pour leur montant réel sont :
- la cotisation économique territoriale C.E.T.,
- les aides aux salaires (Fillon),
- les remboursements de taxes sur les produits pétroliers (TICPE),
- la redevance d'occupation du domaine public,
- la redevance d'utilisation des points hauts radio,
- le CICE,
- la TICFE,
- les économies réalisées par le Délégataire, non prévues par la Convention :
▪ Avenant n°8, art. 1.1 : économies réalisées dans le cadre de la crise sanitaire.
Les montants 2020 sont détaillés ci-après :
CALCUL DES CHARGES PRISE EN COMPTE POUR Détail du Retenu
LEUR MONTANT REEL (DRn) calcul CF
Cotisation économique territoriale C.E.T. (Charge)
CVAE 2020 a 578 898,00
CFE 2020 b 142 141,00
Total CET 2020 c = a + b 721 039,00
Remboursements Aides aux salaires (Produits)
Tableau de répartition au paragraphe 1.4.2 d -90 973,16 -90 973,16
Remboursements taxes sur les produits pétroliers (Produit)
1er trimestre : 731.184 litres au taux de 21,56 € de l'hl e -157 643,27
2ème trimestre : 536.720 l au taux de 21,56 € de l'hl f -115 716,83
3ème trimestre : 703.120 l au taux de 21,56 € de l'hl g -151 592,67
4ème trimestre : 767.744 l au taux de 21,56 € de l'hl h -165 525,61
i = e + f + g + h -590 478,38
Redevance d'occupation du domaine public (Charge)
Montant de référence (en € 2016 HT) j 475 000,00
Indexation coefficient An : 1,0643 k 30 542,50
l = j + k 505 542,50
Redevance d'utilisation des points hauts radio (Charge)
Montant HT facturé par la Ville du Havre au titre de 2020 m 46 343,72 46 343,72
Economie sur la majoration de cotisation maladie (Ex-CICE)
Délégataire n -1 125 732,61
Sous-traitant o -71 921,80
p = n + o -1 197 654,41
TICFE (Economie)
Régime d'exonération inchangé / aucun impact q 0,00 0,00
Autres Produits en Transparence (Produits)
Avenant n°8, article 1.1 r -32 180,87 -32 180,87
Total -638 361,60 ee RS? Ce] Co 1 Co 1 es] Lo 1 os 1 1
Ce] Co Lo Ce om se]
99 [190 }L00| [00 J{ 00 |6<6< CIC Res Fes Fa a Fa
14
• 1.4.1 - La cotisation économique territoriale CET
La CET est composée de la Cotisation sur la Valeur Ajoutée des Entreprises (CVAE) et de la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE).
a. La CVAE
Le calcul de la CVAE 2020 est détaillé dans le tableau ci-dessous :
Réel
2020
I - PRODUCTION DE L'ENTREPRISE
Ventes de produits fabriqués, prestations de services et marchandises OA 57 244 347
Variation positive des stocks OD 387 519
Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa
formation OE
Subventions d'exploitation reçues OF
Autres produits de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations
faites en commun OH 1 281
Transferts de charges déductibles de la valeur ajoutée OI 723 764
Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilés OK
Plus-values de cession d'éléments d'immobilisations corporelles et incorporelles, si
rattachées à une activité normale et courante OL
Refacturations de frais inscrits au compte de transfert de charges OT 541 231
Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation XT
TOTAL 1 OM 58 898 142
II - CONSOMMATIONS DE BIENS ET SERVICES EN PROVENANCE DE TIERS
Achats ON 4 824 863
Variation négative des stocks OQ
Services extérieurs, à l'exception des loyers et des redevances OR 15 841 994
Loyers et redevances, à l'exception de ceux afférents à des immobilisations
corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou
de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois
OS 13 339
Taxes déductibles de la valeur ajoutée OZ
Autres charges de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations
faites en commun OW 656 690
Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée
déclarée OU
Moins-values de cession d'éléments d'immobilisation corporelles et incorporelles, si
attachées à une activité normale et courante OY
Fraction des dotations aux amortissements afférents à des immobilisations corporelles
mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-
bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois
O9
TOTAL 2 OJ 21 336 886
III - VALEUR AJOUTÉE PRODUITE OG 37 561 256
Calcul de la CVAE
Détermination de la valeur ajoutée produite au cours de l'exercice (2059-E) ATARI Ce es à os 2 es 2 ms Los Dome | mb! LIL IL HILL IL IL IL CIDIRIE] a PNEU ENT CIEL) EN) EN) |
15
b. La CFE
Les avis de CFE 2020 sont détaillés dans le tableau ci-dessous :
Calcul de la CVAE :
Valeur ajoutée produite a 37 561 256
Taux b 1,50%
CVAE c = a x b 563 419
Calcul de la taxe additionnelle liée à la CVAE :
CVAE c 563 419
Taux d 1,730%
Taxe additionnelle e = c x d 9 747
Calcul des frais de gestion liés à la CVAE :
CVAE + Taxe additionnelle f = c + e 573 166
Taux g 1,000%
Frais de gestion h = f x g 5 732
TOTAL CVAE 2020 i = c + e + h 578 898
Lieux d'imposition 31, route de la CHENAIE 15, rue M. TOULOUZAN Rue C. LAFFITTE 1, rue R. COTY 55, rue G. FLAUBERT
2, avenue
Jacques
Eberhard
2, boulevard
CLEMENCEAU A reporter
Valeurs locatives des biens passibles
d'une taxe foncière 2020 (ligne 1) 292 215 75 463 14 535 9 137 2 709 418 2 415 396 892
Somme des taux 2020 (ligne 17) 25,56% 25,56% 25,56% 25,56% 25,56% 25,56% 25,56%
CFE brute 74 690 19 288 3 715 2 335 692 107 617 101 444
CFE lissée 86 738 22 018 3 967 2 755 704 131 689 117 002
Frais gestion CFE (ligne 24) 2 698 684 124 86 21 4 21 3 638
Taxes spéciales équipement 1 066 268 49 33 8 1 7 1 432
CFE 2020 hors CCI 90 502 22 970 4 140 2 874 733 136 717 122 072
Frais de CCI 2020 (ligne 31) 7 693 1 945 347 245 60 9 10 299
Frais de gestion 692 175 31 22 5 925
CFE 2020 avec frais de CCI 98 887 25 090 4 518 3 141 798 145 717 133 296
Lieux d'imposition Report 9001, avenue FOCH
9000, boulevard
de
STRASBOURG
Tunnel JENNER 9001, rue MARC BLOCH 9001, place SCHUMAN
Avenue du
MONT LE
COMTE
TOTAL
Valeurs locatives des biens passibles
d'une taxe foncière 2020 (ligne 1) 396 892 4 968 5 139 5 070 4 697 4 944 4 944 426 654
Somme des taux 2020 (ligne 17) 25,56% 25,56% 25,56% 25,56% 25,56% 25,56%
CFE brute 101 444 1 270 1 314 1 296 1 201 1 264 1 264 109 051
CFE lissée 117 002 1 354 1 404 1 386 1 279 1 348 1 348 125 121
Frais gestion CFE (ligne 24) 3 638 43 44 44 41 42 42 3 894
Taxes spéciales équipement 1 432 15 15 15 14 15 15 1 521
CFE 2020 hors CCI 122 072 1 412 1 463 1 445 1 334 1 405 1 405 130 536
Frais de CCI 2020 (ligne 31) 10 299 119 116 116 10 650
Frais de gestion 925 10 10 10 955
CFE 2020 avec frais de CCI 133 296 1 412 1 463 1 574 1 334 1 531 1 531 142 141
Récapitulatif des bases & avis de CFE 2020 ee RS? Ce] Co 1 Co 1 es] Lo 1 os 1 1
Ce] Co Lo Ce om se]
99 [190 }L00 | [00 J{ 00 |6<6< CIC Res Fes Fa a Fa
16
• 1.4.2 - Les aides aux salaires
Le tableau ci-dessous détaille les aides au salaires reçues.
• 1.4.3 – L’économie résultant de la baisse de cotisations URSSAF en remplacement du CICE
- 1.4.3.1 – Economie du Délégataire
Les éléments de calcul sont détaillés dans le tableau ci-après :
- 1.4.3.2 – Economie du Sous-traitant
L’économie correspondant aux prestations de sous-traitance est actualisée en fonction de l’évolution du taux de réduction de cotisations URSSAF, de l’activité réelle mesurée en kilomètres, et des indices salariaux.
Aides Bus/Tram Funiculaire PMR Total
URSSAF - Réduction Générale des Cotisations Patronales 75 973,76 - - 75 973,76
URSSAF - Allègement Chômage - - -
RETRAITE - Allègement IRC (Retraite complémentaire) 14 999,40 - - 14 999,40
TOTAL 90 973,16 - - 90 973,16
Montant des aides déclarées pour l'année 2020
Nombre de
salariés
éligibles
Masse
salariale
correspondante
Taux
Economie de
cotisations
URSSAF
577 18 762 210 € 6% 1 125 732,61 €
Economie URSSAF Sous-traitant Sous-traitance lignes 12-13-21 Autre sous- traitance TNI Total 2020
Economie prévue dans la Convention (en euros 2016) 19 199,00 47 677,41 66 876,41
Evolution d'activité TNI (en km) x 315.217 / 315.217 x 544.511 / 532.566
Indexation salaires (Sn / So) x 119,6125 / 113,0000 x 119,6125 / 113,0000 x 119,6125 / 113,0000
Economie réelle (en euros 2018) 20 322,48 51 599,32 71 921,80 [BE] er | d À D oben À me à Emme À reg | Line ! | ob EL ILER I SI ER NI EE || en C2 Le 2 2 2 Es es 2 pe EE HE IL DE HE HNL dIIL.J AMATEUR
17
• 1.4.4 - Les autres charges en transparence
Conformément à l’article 1.1 de l’Avenant 8, les économies réalisées par le Délégataire dans le cadre de la crise sanitaire sont traitées en transparence. Le détail figure dans le tableau ci-dessous.
Economies Total 2020
Indemnités hors conduite et hors atelier 235 035,00
Consommations de titres de transport 116 025,84
Commissions sur ventes 81 015,66
Transports de fonds 26 136,35
Prestations LiA vélos 26 685,80
TOTAL Economies 484 898,65
Surcoûts Total 2020
Depuis le début de la crise
Locaux : renfort des équpes de nettoyage -52 658,94
Locaux : nettoyage par équipe volante -103 488,55
Véhicules : nettoyage en journée -32 747,81
Véhicules : nettoyage en ligne -57 074,42
Véhicules : économies de nettoyage sur véhicules non utilisés 29 597,65
A partir du 16 mars
Balisage afin d'isoler le poste de conduite -586,00
Rubalise -486,07
Lingettes pour les conducteurs -3 651,50
A partir du 11 mai
Mise en place service de livraison à domicile LiA les Vélos -948,00
Gel hydroalcoolique et lingettes -23 940,03
Distributeur de gel hydroalcoolique pour les voyageurs LiA : Installation -38,31
Distributeur de gel hydroalcoolique pour les voyageurs LiA : Recharges -55 462,15
Distributeurs de gel hydoralcoolique pour le personnel : Installation -8 806,79
Distributeurs de gel hydoralcoolique pour le personnel : Recharges -1 756,62
Bonne répartition des voyageurs : marquage au sol -49 323,00
Condamnation des sièges pour distanciation -10 713,32
Masques chirurgicaux pour tous les salariés -64 878,50
Au cours de la crise
Produits désinfectants -1 986,63
Pulvérisateur désinfectants -1 053,90
Plexiglas -3 400,00
Visières de protection -5 511,57 Gants -3 803,32
TOTAL Surcoûts -452 717,78
Economies nettes de surcoûts 32 180,87 er | d À D oben À me à Emme À reg | Line ! | ob
CHELLES IS JET.)
2 Le 2 À 2 Li 2 Es pme Le 2 Em
EE HE IL DE HE HNL dIIL.J AMATEUR
18
1.5 – Les intéressements et les pénalités
En raison de l’impact de la crise sanitaire sur la fréquentation, plusieurs mécanismes d’intéressements sont suspendus jusqu’au 31 décembre 2021 ou jusqu’à la définition de nouveaux objectifs :
- l’intéressement sur l‘engagement de recettes trafic (Article 30 de la Convention), - l’intéressement sur les indemnités versées par les voyageurs en situation irrégulière (Article 30 de la Convention),
- l’intéressement sur le niveau de validations (Article 31 de la Convention).
• 1.5.1 – Intéressements et pénalités en fonction du niveau des recettes diverses
Conformément à l’article 30 de la Convention, les écarts sur recettes diverses sont calculés indépendamment les uns des autres.
Lorsque les recettes réelles sont inférieures à l’engagement contractuel, le Délégataire verse à l’Autorité Organisatrice une pénalité correspondant à la différence entre l’engagement contractuel et le montant des recettes réelles HT. Cette pénalité est hors du champ d’application de la TVA.
Lorsque les recettes réelles HT sont supérieures à l’engagement contractuel, l’Autorité organisatrice verse au Délégataire un intéressement correspondant à 50 % de l’écart. Cet intéressement est soumis à la TVA, au taux applicable aux recettes correspondantes.
Les produits du Pôle d’Echange des Gares sont traités en transparence. Ils ne donnent lieu ni à pénalité, ni à intéressement.
Le tableau ci-dessous détaille le calcul des pénalités et intéressements au titre de l’année 2020.
Recettes diverses Engagement 2020 Valeur 2016 Engagement 2020 Actualisé 2020 Réel 2020 Ecarts Pénalités Délégataire Intéressement Délégataire
Ecart net
Communauté
Urbaine
Recettes publicitaires 141 355,41 144 974,11 101 915,00 43 059,11 - 43 059,11 - - -
Produits des infractions 361 711,28 370 971,09 178 523,70 192 447,39 - - - 192 447,39 -
Vélos 26 560,46 27 240,41 54 907,92 27 667,51 - 13 833,76 13 833,76
Produits financiers 30 000,00 30 768,00 - 30 768,00 - 30 768,00 - - -
Produit du Pôle d'Echange des Gares 75 000,00 76 920,00 86 593,05 9 673,05 - - 9 673,05
Totaux 634 627,15 650 873,61 421 939,67 228 933,94 - 73 827,11 - 13 833,76 168 940,59 -
Actualisation 2020 Pn/Po 1,0256 er | d À D oben À me à Emme À reg | Line ! | ob
CHELLES IS JET.)
2 Le 2 À 2 Li 2 Es pme Le 2 Em
EE HE IL DE HE HNL dIIL.J AMATEUR
19
• 1.5.2 – Détermination des autres bonus/malus
a. Qualité du service
Pour inciter le Délégataire à mener des actions ayant pour objectif d’améliorer la qualité de service, un système de bonus/malus a été mis en place. Les résultats sont présentés dans le Compte-rendu d'activités 2020, au paragraphe 14.3. Les impacts financiers sont rappelés dans le tableau ci-dessous :
Ces montants n’entrent pas dans le champ d’application de la TVA.
b. Programme de certifications
Le Délégataire a rempli tous les objectifs prévus en matière de certification (Cf. paragraphe 14.4 du compte-rendu d’activité). Le Délégataire n’encourt donc aucune pénalité à ce sujet au titre de l’année 2020.
1.6 – Redevances pour usage des véhicules utilisés pour le service location
L’article 15.2 de la Convention prévoit une indemnité de réemploi de 0,406 € HT par kilomètre pour les services spéciaux et occasionnels effectués avec le matériel roulant mis à disposition par l’Autorité Organisatrice. Ce montant exprimé en euros 2016 HT est actualisé chaque année par application de la formule d’indexation du terme DVBn.
Transdev Le Havre et son sous-traitant ont effectués 66.057 km avec le matériel roulant mis à disposition par l’Autorité Organisatrice :
• Transdev Le Havre : 6.241 km
• Transdev Normandie Interurbain : 24.020 km
La rémunération de la collectivité est donc de :
30.261 x 0,406 x 1,0643 = 13.075,95 € H.T.
Le taux de TVA applicable étant de 20,00 %, la TVA s’élève à 2.615,19 € et la rémunération TTC s’élève à 15.691,14 € TTC.
Qualité de service et protection de
l'environnement Valeur 2016
Montant
atualisé
Ponctualité départ - -
Ponctualité ligne 13 250,00 13 972,13
Propreté 32 000,00 33 744,00
Information voyageur - -
Accessibilité 20 000,00 - 21 090,00 -
Taux de contrôle 5 000,00 - 5 272,50 -
Taux de fraude 20 000,00 - 21 090,00 -
Totaux 250,00 263,63
Actualisation 2020 Cn 1,0545 | XLILIEI oollou
00 [00 |SEILIE Be
er | d À D oben À me à Emme À reg | Line ! | ob
CHELLES IS JET.)
PTIT T7
EE HE IL DE HE HNL dIIL.J
20
1.7 – La contribution forfaitaire nette
Les valeurs initiales des composantes de la Contribution Forfaitaire sont ajustées en fonction des options levées et des avenants signés, puis elles sont corrigées des évolutions de l’activité.
Cette partie comprend :
- le calcul de la contribution forfaitaire,
- le rappel des acomptes versés,
- le calcul du solde des opérations 2020.
• 1.7.1 - Calcul de la contribution forfaitaire
Le calcul de la contribution forfaitaire est résumé dans le tableau ci-dessous :
• 1.7.2 - Suivi des acomptes
Ces tableaux récapitulent les différents mouvements de fonds entre l’Autorité Organisatrice et le Délégataire concernant :
- les charges d'exploitation Dn,
- les charges non prévues à la Convention,
- le reversement des recettes encaissées pour le compte de la Communauté Urbaine,
- la redevance d'occupation du domaine public.
CALCUL DE LA COMPENSATION FINANCIERE NETTE 2020
Valeur initiale de
référence
Valeur avenantée
de référence 2016
Variation +/- de
l'offre
Valeur avenantée
de référence
ajustée de l'offre
Index Montant HT
DFn Charges fixes hors PMR 19 040 896,67 19 643 198,28 19 643 198,28 1,0545 20 713 752,58
DFn Charges fixes PMR 317 925,31 395 424,31 395 424,31 1,0545 416 974,94
DVTn Charges variables tramway 6 146 549,51 5 703 407,51 974 909,28 - 4 728 498,23 1,0626 5 024 502,22
DVBn Charges variables bus 24 567 490,55 24 707 699,55 1 879 760,83 - 22 827 938,72 1,0643 24 295 775,18
DVFn Charges variables funiculaire 709 644,78 709 644,78 26 903,46 - 682 741,32 1,0618 724 934,73
DPMRn Charges variables du service PMR 390 775,60 470 184,60 30 251,04 500 435,64 1,0643 532 613,65
Dan Charges de sous-traitance PMR 557 911,00 918 713,00 42 938,70 - 875 774,30 1,0622 930 247,46
Dan Charges de sous-traitance hors PMR 2 021 387,17 3 817 885,17 54 435,32 3 872 320,49 1,0622 4 113 178,82
DRn Charges en transparence - Fonctionnement 632 270,17 - 667 178,17 - 28 793,77 638 384,40 - 1,0000 638 384,40 -
DRn Charges en transparence - Investissement - - 1,0000 -
53 120 310,42 55 698 979,03 2 811 032,14 - 52 887 946,89 3 225 648,29 56 113 595,18
CFn nette des sces supplémentaires : 56 113 595,18
T.V.A. à 10 % : 5 611 359,52
Contribution forfaitaire nette TTC : 61 724 954,70
CFn nette = Dn
CFn = Dn
Composante
Valeurs exprimées en € HT oo |EIEIEIEI 00 DBILIE er | d À D oben À me à Emme À reg | Line ! | ob CHELLES IS JET.) PTIT T7 EE HE IL DE HE HNL dIIL.J
21
Soit :
Acomptes 2020 suivant article 31.2 de la Convention
Acomptes versés au titre des charges non prévues à la Convention
Cet acompte n’a pas pu être imputé sur le solde de la Contribution financière 2019.
Reversement des recettes encaissées pour le compte de la Communauté Urbaine
Date de
disponibilité Montant TTC
des fonds
en valeur Mois
04/02/2020 Janvier 5 395 474,70
20/02/2020 Février 5 395 474,70
20/03/2020 Mars 5 395 474,70
09/04/2020 Avril 5 395 474,70
20/05/2020 Mai 3 980 892,30
12/06/2020 Juin 5 395 474,70
13/07/2020 Juillet 5 395 474,70
11/08/2020 Août 5 395 474,70
22/09/2020 Septembre 5 395 474,70
12/10/2020 Octobre 5 395 474,70
19/11/2020 Novembre 5 395 474,70
22/12/2020 Décembre 5 395 474,70
Total : 63 331 114,00
Libellé
Date de
disponibilité Montant TTC
des fonds
en valeur
27/04/2020 Avenant 1 art. 1.1 173 205,02
Total : 173 205,02
Libellé
Date de
disponibilité Montant TTC
des fonds
en valeur Mois
20/02/2020 Janvier 1 288 136,77
20/03/2020 Février 1 291 456,70
20/04/2020 Mars 981 282,88
20/05/2020 Avril 142 495,88
20/06/2020 Mai 233 149,00
20/07/2020 Juin 846 249,28
20/08/2020 Juillet 924 229,81
20/09/2020 Août 1 122 999,22
20/10/2020 Septembre 1 294 426,53
20/11/2020 Octobre 1 210 626,27
20/12/2020 Novembre 823 857,87
20/01/2021 Décembre 1 044 850,16
Total : 11 203 760,37
Libellé | mms rar rer ir
Do EEE Pa étés | | son à | todeg À Prod À Lips À À
00)[00)[00][00/||00 FEES AMATEUR eos ILE
22
Acomptes versés à la Communauté Urbaine au titre de la redevance d'occupation du domaine public
• 1.7.3 – Solde des opérations
Le solde des opérations 2020 est synthétisé dans le tableau ci-dessous :
Date de
disponibilité Montant TTC
des fonds
en valeur Mois
15/07/2020 Janvier à Mai 256 830,00
17/07/2020 Juin 51 366,00
31/08/2020 Juillet 51 366,00
15/09/2020 Août 51 366,00
15/10/2020 Septembre 51 366,00
30/11/2020 Octobre 51 366,00
31/12/2020 Novembre 51 366,00
01/02/2021 Décembre 51 366,00
Total : 616 392,00
Libellé
H.T. TVA TTC
Contribution forfaitaire 56 113 595,18 5 611 359,52 61 724 954,70 63 504 319,02 1 779 364,32 -
Recettes encaissées pour le compte de la CU 10 170 702,33 - 1 033 058,04 - 11 203 760,37 - 11 203 760,37 - - Intéressement aux recettes trafic - - - -
Intéressement aux recettes diverses 13 833,76 2 766,75 16 600,51 16 600,51
Pénalités sur engagement de recettes diverses 73 827,11 - 73 827,11 - 73 827,11 -
Intéressement sur le niveau de validations - - -
Intéressement qualité de service et protection envir. 263,63 263,63 263,63 Coût net pour la Communauté Urbaine 45 883 163,13 4 581 068,23 50 464 231,36 52 300 558,65 1 836 327,30 -
Redevance d'occupation domaine public 505 542,50 - 101 108,50 - 606 651,00 - 616 392,00 - 9 741,00
Redevance points hauts radio 46 343,72 - 46 343,72 - 46 343,72 - - Redevance pour usage de véhicules 13 075,95 - 2 615,19 - 15 691,14 - 15 691,14 -
Soldes 45 318 200,96 4 477 344,54 49 795 545,50 51 637 822,93 1 842 277,44 -
Acomptes versés
par la CU
Soldes à payer
par la CU
Réel 2020 ATEN!
LILI IIL IL IL IL IL
C2 Le 2 2 2 Es es 2 pe
(ILE) En) en) | ATARI
2. LES COMPTES D'EXPLOITATION
23
Dans cette partie sont regroupés :
• Les comptes annuels du Délégataire, certifiés par les Commissaires aux Comptes
• Le compte d’exploitation au format défini par la Convention
• Les autres informations financières
2.1 – Les comptes annuels du Délégataire
Les comptes présentés sont les comptes certifiés par les Commissaires aux Comptes. se ][e]Es/(Es Es mmeD eee se eee 1 MMAML EMILE
mazars
61, rue Henri Regnault
92075 LA DEFENSE CEDEX
France
TRANSDEV LE HAVRE SAS
Rapport du commissaire aux comptes
sur les comptes annuels
Exercice clos le 31 Décembre 2020
MAZARS SA
Société Anonyme d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes à Directoire at
Conseil de Surveillance
61, rue Henri Regnault — 92075 La Défensé Cedex
Capital de 8 320 000.00€ - RCS Nanterre 784 824 153
24 Data el OÛ LL LL SL LIL 1
QD Ce À Co 2 Le À Los 2 Les 1 om 2 en] om CN] CE) LS CS CE) CR LR un
TRANSDEV LE HAVRE
Société par actions simplifiée à associé unique au capital de 340 800 €
31 route de la Chénais
16930 OCTEVILLE SUR MER
380 089 664 RcS PARIS
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels
Exercice clos le 31 Décembre 2020
À l'Associé unique de la société TRANSDEV LE HAVRE
Opinion
En exécution de la mission qui nous à été confiée, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de
la société TRANSDEV LE HAVRE relatifs à l'exercice clos le 31 Décembre 2020, tels qu'ils sont joints au présent rapport
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des régles et principes comptables français réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écaulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice
Fondement de l'opinion
Référentiel d'audit
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France Nous
estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre
opinion,
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels à du présent rapport.
Indépendance
Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des régles d'indépendance prévues par le Code de commerce et par le Code de déontologie de là prafession de commissaire aux comptes, sur la période 1% Janvier 2020 à la date d'émission de notre rapport
Observation
Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus nous attirons votre attention sur la note 12 « Faits caracténstiques et évènements marquants de l'exercice » de l'annexe des comptes
annuels qui expose les Impacts relatifs à la crise sanitaire liée à la Covid-19.
Rapport du Commissalre aux Comptes sur les comptes annuels 1 Exerdce dlos le 41 Décembre 2020
25 ss|(s3/(e8/(Es Es memes este lt TANANILTT TE 20/L09/[00/[00 [00 65IIE
Justification des appréciations
La crise mondiale liée à la pandémie de COV/D-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans
le cadre de l'état d'urgence sanitaire Induisent de multiples conséquences pour les entréprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance. ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits
C'est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des artioles L. 823.9 et R. 823-7 du Code de commerce relatives à la justification dé nos apprécialions, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant Nous n'exprimons pas d'opinion
sur des éléments dé ces comptes annuels pris Isolément
Vérifications spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Président et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés à l'associé unique.
Nous attestons de la sincérité et de la concordance des informations relatives aux délais de palerment
mentionnées à l'article D. 441-6 du Code de commerce.
Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels
I appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs
Lors de l'établissement des comptes annuels, || incombe à la direction d'évaluer là capacité de la société à poursulvre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations
nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'll est prévu de llquider la société où de cesser son activité.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le Président.
Rapport du Commissaire aux Comptes sur les comptes annuels 2 Exercice dos le 41 Décembre 2020
26 Ce] Co] Ce] Ce] Ce er] OÛ LL LL SL LIL 1
QD Ces À Ces 2 me À on oo eo RIRES) EI un
Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels
I nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance
raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative, Les anomalies peuvent provenir de fraudes où résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci
Comme précisé par l'article L 823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la Viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.
Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France. le commissaire aux comptes exerce son Jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre
- ll'identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies
significatives, que celles-ci proviennent de fraudes où résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions
volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle Interne ;
- || prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropnées en la circonstance, ét non dans le but d'expnmer une opinion sur l'efficacité du contrôle Interne ;
- || apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que des informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
- || apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence où non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances où événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, |l attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les
informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, || formule une certification avec réserve où un refus de certifier
Rapport du Commissalre aux Comptes sur les comptes annuels 3 Exerdce clos le 41 Décembre 2020
27 Ce] Co] Ce] Ce] Ce er] OÛ CR | COR LEE LR | Caen] LES | Lane
OC Ce] Co 1 1 Ce C1 Ce le] a RIRES) EI un
- _|lapprécle la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent des opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle
Le commissaire aux comptes
MAZARS
LA DEFENSE, le 26 Avril 2021
Charles DESVERNOIS
Associé
Rapport du Commissalre aux Comptes sur les comptes annuels 4 Exercice dos le 41 Décembre 2020
28 A
DID Ce] Ce Ce Ce a 1 1 RIRE [E
See Ris lee [en]
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
A - ETATS FINANCIERS
Bilan actif
Exercice N Exercice N-1
BILAN-ACTIF
Tite a Net
Capital souscrit non appelé (|) 0
Frais d'établissement k 0]
Frais de développement F Concessions,brevets et droits similaires 1 060)
Fonds commercial (1) 0
Autres immobilisations incorporelles 1 736 943
Avances sur immobilisations incorporelles 2101/
Terrains 0
Constructions : 583 495] Installations techniques, matériel 1 208 865
Autres immobilisations corporelles 2 143 522
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
[TOTAL im mob lisat. ons corporelles =— } 39: 5 882]
Participations selon la méthode de meq
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières © ——
TOTAL immobilisations Jinanc
— a sx Fin Lil: = 904 DEA 5 te S __? 064 U571 #2 214
Matières premières, approvisionnements 2 292 836
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
TOTAL SEE ee | M
Avances et acomptes versés sur commandes
Clients et comptes rattachés (3)
Autres créances (3)
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
(dont actions propres: )
Disponibilités ue [TOTAL D és — = 41 = 0 42
Charges constatées d'avance (3 155 540) 0] 155540
EE | 7 drame (Ÿ 1 Ze] Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)
Prime de remboursement des obligations (V)
LE ——,
Renvois (1)-Dont droit au bail 0 0
(2)- Dont immobilisations financiéres à - 1 an 0 0
{3)- Dont créances d'exploitation et charges constatées d'avance à +1 an 5815 0
29 # RRRRASEREN Len) L en [es
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ee.
FAIT INTIME ITU 5e m7LI (es F7=. TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
Bilan passif
SIP O 7 ENTI Exercice N Exercice N-1
Capital social ou individuel dont versé : 340 800
Primes d'émission, de fusion, d'apport, …
|Ecarts de réévaluation dont écart d'équivalence O
Réserve légale —"
Réserves statutaires ou contractuelles
dont réserve des prov.
Réserves réglementées fluctuation des cours : 8
aride és dont réserve achat d'œuvres 0
originales d'artistes : ——
TOTAL Réserves TOTAL Ré
Report à nouveau
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte]
Subventions d'investissement
—— réf ementées_
NTAI LC
RUES obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit [ 535 32. Emprunts et dettes financières | dont emprunts participatifs : 0
Avances et acomptes reçus sur commandes en eoUrs
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Te ;
37 037
16 309 258|
|
Renvois {1)-“Dettes à +1 an
{1}- Dettes à -1 on
- dont concours bancaires courants et soldes créditeurs des banques 535 325
100 a8s|
21 832 448]
30 ool{ool|oolloolloo XXE FR Fa Fa a Fo fa a OO|'IO0! O0! O0 | O0 LILI RU Es
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
Compte de résultat
Exercice N
COMPTE DE RESULTAT Exercice N-1 France Exportation
Ventes de marchandises
Production vendue biens d
Production vendue services 57 244 347
Chiffres d'offoires nets _1____57244347|
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges
Autres produits EF CN IN SENS ue dinsmtntà 45. Th Dfoitat: Re ——— a —— Total des produits d'explaitatio
Achats de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)
Autres achats et charges externes (1)
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales
sur immobilisations -dotations aux amortissements
dotations aux provisions
Sur actif circulant : dotations aux provisions
Pour risques et charges : dotations aux provisions
Dotations d'exploitation
Autres charges
DT NENTE EEN ) d ha.
11 FAVRRN LES LU
LE UT
ation {HN GUION (4270
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
Bénéfice attribué ou perte transférée (111) 0]
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) 0]
Produits financiers de participations 0 Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé 0 Autres Intérêts et produits assimilés (2) 0 0
0
0
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées (3)
Différences négatives de change E
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | ni lac rhnmoc£nnnnigrse /IUi
otal des charges jinancieres (VI)
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS {1-11#111-1V#V-VI}
31 oo|{oollocl[ool|oco!bIbIE OD|IO0| O0|I O0! O0 LILI EU ni
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
Compte de résultat suite
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital
sur et transferts de
exceptionnelles sur opérations de gestion
exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations aux amortissements et
EXCEPTIONNEL
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (
sur les bénéfices
Renvois redevancee crédit bail mobilier
redevance crédit bail immobilier
Dont concernant les liées
Dont intérêts concernant les liées
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TRANSOEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
8 - ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
1. ACTIVITE :
1.1. Contrat géré
Notre société gère les transports publics de voyageurs de la Communauté Urbaine Le Havre Seine Métropole dans le cadre d’un contrat de Délégation de Service Public (DSP) d'une durée de six ans, dont le terme est le 31
décembre 2023.
1.2. Faits caractéristiques et évènements marquants de l'exercice
L'activité de l'entreprise a ête fortement impactée par la crise sanitaire tout au long de l’année 2020, Pendant la période de confinement de mars à mai, la fréquentation a fortement chuté et l'offre de transport a été
réduite de l'ordre de 36%. La reprise progressive de l’activité en mai et juin nous a amené à remettre
progressivement à disposition 100% des moyens mais la fréquentation des voyageurs est restée inférieure au
nominal d'avant crise, L'impact négatif s'est poursuivi au second semestre 2020 dans un contexte sanitaire
toujours incertain qui s'est traduit par un nouveau confinement de la population à compter de novembre, une
nouvelle dégradation de la fréquentation du réseau ainsi qu'une adaptation de l'offre mise à disposition.
Les activites tourisme et occasionnel de la socièté ont été également largement impactées par la crise sanitaire
et les perspectives d'activité pour les tous prochains mois restent faibles.
Dans ce contexte, la baisse du chiffre d'affaires est limitée à 282 K€, grâce notamment à |a mise en place de
nouvelles lignes régulières pour 947 K€ en 2020.
Cependant, les efforts d'économies et d'adaptation réalisés par la société, les responsabilités assumées par
l'Autorité Organisatrice des transports, ainsi que les mesures de soutien de l'Etat, ont permis d'atténuer
l'impact de la crise sanitaire dans les comptes, sur la trésorerie et là continuité d'exploitation.
Cette baisse d'activité exceptionnelle liée aux périodes de confinement et de couvre-feu ainsi que les perspectives d'une crise sanitaire affectant encore pour une période incertaine l'année 2021 ne remettent pas
en cause l'hypothèse d'arrêté des comptes pour l'exercice clos au 31 décembre 2020 selon le principe de la continuité d'exploitation. Cette hypothèse résulte de l'analyse d'un scenario central dans lequel les
ajustements de rémunération des services se font sur une base équilibrée avec les autorités organisatrices de
transport et que leur règlement n'est pas suspendu durant la crise sanitaire, que l'Etat continue à accompagner
les entreprises au travers de mesures de soutien significatives (activité partielle, report de paiement des
cotisations sociales et fiscales, …) et compte tenu de la pratique courante des actionnaires de ne pas exiger le remboursement de leurs avances dans les 12 mois suivant la décision approuvant les comptes de l'exercice.
Enfin, la société a montré en 2020 sa capacité 3 s'adapter à la crise.
Enfin, afin de préserver la situation de trésorerie la société n'a pas distribué de dividendes en 2020 au titre de l'exercice 2019,
2. PRINCIPES COMPTABLES :
2.1.Principes généraux appliqués
Les comptes annuels sont établis conformément aux principes comptables français en vigueur Les comptes sont présentés en euros.
2.2. Durée de l'exercice comptable
33 OC OC O0
an
-
Data Ce] Contes 1 Coste Ce] Ce CO LIL IL IL IL 41 4
Ê Arr
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5 || où
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TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
L'exercice a une durée de 12 mois couvrant la période du 1er janvier 2020 au 31 décembre 2020,
2.3.Changements de méthodes comptables
Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu sur l'exercice. Le nouveau règlement ANC 2018-01
du 20 avril 2018 modifiant le règlement ANC 2014-03 relatif au plan comptable général est sans incidence
significative sur les comptes de la société.
3, REGLES ET METHODES COMPTABLES
L'évaluation des éléments inscrits en comptabilité a été pratiquée par référence à la méthode dite des coûts historiques. Plus particulièrement, les mades d'évaluation décrits ci-après ont été retenus pour les divers
postes des comptes annuels.
3.1. Immobilisations incorporelles
- Les logiciels informatiques sont amortis sur une durée comprise entre 1 et 3 ans. - En 2018, une immobilisation incorporelle a été comptabilisée pour un montant brut de 168.471 Euros, en
contrepartie de l'engagement pris dans la convention de DSP de reprendre le personnel avec son ancienneté.
Elle est amortie en linéaire sur la durée de la DSP, soit 6 ans.
3.2.Immobilisations corporelles
- Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition où 3 leur coût de production. Ces derniers ne comprennent aucune quote-part de frais financiers ou de frais généraux.
- Les poteaux et arrêts acquis par Transdev Le Havre sont des biens de retour, Au terme de la DSP, ils sont remis gratuitement à l'Autorité Organisatrice.
- Les autres immobilisations corporelles acquises par Transdev Le Havre pour l'exploitation du service sont des
biens de reprise. Ils peuvent être repris par l'Autorité Organisatrice au terme de la DSP à leur valeur nette comptable.
- Approche par composants :
Au regard des analyses réalisées, le matériel de transport (autocars, autobus} est considéré comme un ensemble homogène ne nécessitant pas une ventilation par composants, hormis pour les batteries des bus
électriques.
- Matériel neuf :
En application de la réglementation sur les actifs, les biens sont amortis sur leurs durées de vie économiques,
et installations 5 a20ans| linéaire t
Matériel neuf 12 ans linéaire
Matériel neuf fort kilométrage) 8ans
Matériel neuf Sans
de service 435ans
Matériel de bureau
34 I
o0|[o0 |IEIDI | | el el eo ol nel ne) als O0 |[00 LILI ŒE ILE
TRANSDEV LE HAVRE Comples annuels 2020
3.3.immobilisations financières
Non applicable
3.4.Stocks
Les stocks de matières comprennent principalement le carburantet les pièces de rechange des véhicules. ils sont valorisés selon la méthode du coût moyen unitaire pondéré. Une dépréciation est comptabilisée lorsque la valeur vénale de l'actif est inférieure à 5a valeur nette comptable.
Les stocks de titres de transports et de masques chirurgicaux sont évalués selon la méthode du premier entré
premier sorti,
3.5, Créances et dettes
Les créances et dettes sont évaluées à leur valeur nominale. Les créances sont, le cas échéant, dépréciées par
vaie de provision pour tenir compte des risques de nan-recouvrement.
3.6. Provisions pour risques et charges
Les provisions pour risques et charges sont estimées en fonction des données connues de la société à la date
d'arrêté des comptes.
3.7. Information sur les capitaux propres
3.7.1, Amortissement
La societe 3 adopte, sur le plan fiscal, l'amortissement sur les durées d'usage,
3.7.2. Subventions d'investissement
Les subventions d'investissement sont comptabilisées !
- à la date d'acquisition du bien subventionné, si la notification a déjà été reçue, - à la date de la notification, si elle est postérieure à l'acquisition du bien subventionne. Les subventions d'investissement sont rapportées au résultat imposable au même rythme que l'amortissement fiscal pratiqué pour l'immobilisation correspondante,
3.8. Information sur le compte de résultat
3.8.1, Amortissement
La part correspondant à l'amortissement économique du matériel d'exploitation est comptabilisée en charges
d'exploitation (dans la rubrique "dotations aux amortissements").
3.8.2. Reprise des subventions d'investissement
Les quotes-parts de subventions d'investissement rapportées au compte de resultat sont comptabilisées au
crédit du compte 7771 "quotes-parts de subventions",
4. AUTRES INFORMATIONS
4.1. Honoraires des commissaires aux comptes
En application du Décret n° 2008-1487 du 30 décembre 2008, l'information relative aux honoraires des commissaires aux comptes n'est pas communiquée dans cette annexe car elle est fournie dans l'annexe aux
comptes consolidés de Transdev Group,
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TRANSDEV LE HAVRE Complos anquels 2020
4.2. Engagement en matière de retraite
Hypothèses retenues pour l'évaluation des engagements de retraite:
Age de cessation d'activité !
Cadres 64 ans
TAM 62 ans
Emp. / Ouv. 62 ans
Taux de charges patronales ! 42%
Taux annuel d'actualisation inflation comprise: 0 50%,
Evaluation annuelle des salaires :
Cadres 1.00%
TAM 0.50%
Emp, / Quv. 0.50%
Taux annuel d'inflation : 1.50%
Les engagements relatifs aux contrats urbains sont évalués sur la durée du contrat,
Les droits acquis par les salariés au titre des indemnités futures de fin de carrière ont été déterminés en fonction de l'âge et de l'ancienneté de chaque salarié par application d'une méthode tenant compte
d'hypothèses d'évolution de salaires, d'espérance de vie et de taux de rotation du personnel, conformément
aux principes retenus dans le groupe Transdev.
L'engagement demeure conservé en hors bilan pour un total de 277,537 Euros.
4.3. Engagements au titre des médailles du travail
Les droits acquis par les salariés au titre des médailles du travail ont êté déterminés en fonction de l'âge et de
l'ancienneté de chaque salarié par application d'une méthode tenant compte d'hypothèses d'évolution de
salaires, d'espérance de vie et de taux de rotation du personnel, conformément aux principes retenus dans le
groupe Transdev.
Au 31 décembre 2020, le solde de la provision se monte à 107.596 Euros.
4.4. Engagements au titre du Droit Individuel à la Formation
La gestion des heures accumulées au titre du Droit Individuel à la Formation relève désormais de la Caisse des Dépôts et Consignations au titre du nouveau dispositif Compte Personnel de Formation créé par la lai du 5 mers 2014 et entré en vigueur à compter du 1er janvier 2015.
Avec ce nouveau dispositif, |a société n'a plus aucun engagernent ni risque de charges futures à prendre en
compte.
4.5. Renseignements concernant les parties liées
En application du réglement de l'ANC et de l'article R.123-198 11 du Code de commerce, relatif aux parties
liées, notre socièté déclare n'avoir aucune transaction concernée sur l'exercice 2020.
4.6. Gestion des coefficients de déduction de TVA:
La société réalise exclusivement des opérations dans le champ d'application de la TVA et taxables à la TVA. Les
coefficients d'assujettissement et de taxation associés à l'ensemble des achats de biens et services sont respectivement de 1 et 1. Le coefficient d'admission est détermine par référence aux dispositions légales,
4.7. Intégration fiscale
La société est entrée dans le groupe d'intégration fiscale Transdev Group à compter du 1er janvier 2012.
36 Data M IIIe
se 1 Ce 1 el CE CI EC nie
naar
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
4,8. Consolidation
Les comptes de la société sont intégrés [globalement] dans les comptes consolidés de Transdev Group, société
anonyme de droit français immatriculée au registre du commerce et des sociétés de Nanterre sous le numéro
521 477 851 dont le siège social est situé 3 allée de Grenelle — C520098 92130 Issy-les-Moulineaux, eux-mêmes
consolidés par intégration globale dans les comptes cansalidés de la Caisse des Dépôts et consignations (Section générale) dont le siège social est situé au 56, rue de Lille - 75356 Paris 07 SP. Les états financiers cansolidés Transdev Group et Caisse des Dépôts et consignations (Section générale) sam disponibles aux adresses indiquées ci-dessus.
5, EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
Néant
37 O0
L DID rar rire ir ne sl es I te Dal Ces 1 Co 1 Ces 2 om 2 Eos 1 om 1 ose] Lo
NII ISIN EI TE =.
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6. COMPLEMENT D'INFORMATION RELATIF AU BILAN
6.1. Etat de l'actif immobilisé
Erais d'établissement et de développement [1}
Autres postés d'immobilisations incorporelles (11} 16833] + 324 26
Terrains d| o| °)
Sur sol propre = ü
| Sur sol d'autrui 611633) 9 a Constnictions ee ns
installations générales, agencements et aménagements des 0! constructions pe sl
Installations techniques, matériel et outillage industriels ze — 1280953| d: 9 _34 205]
Installations générales, agencoments, aménagements divers _ 864635] OÙ ÊTS
Autres immobilisations Méxériel de transport 366 4 0 416 corporelles Marériel de bureau et mobilier informatique = 8689 | 852
Emballages récupérables et divers |
immobilisations corporelles en cours Î 0] 9 oi
Avances ét acomples T 0] ,
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres partidpations
Autres titres immobilisés
Prêts él autres immobilisations financières
F …. A Le eV — A GÉe 0 À pe EX 19
Dont fusions, apports] |
ONU Réévaluatior Valeur brute à la fin de
Virement [et 7) l'exercice Valeur d'origine Cadre &E IMMOBILISATIONS
érais d'établissement et de développement
Autres postes d'immobilisations incorporelles {1} _0
Terrains 1] Sur so! propre d
Sur sol d'autrui
Constructions
installations générales, agencements et 0 aménagements des constructions
installations techniques, matériel et outillage industriels
installations générales, agencements, d aménagements divers
Autres immobilisations
corporelles Matériel de transport à
Matériel de bureau er mobilier informatique a
Emballages récupérables et divers ‘ Wnmobilisations corporelles en cours 0
Avances et acompli
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations
Autres litres immobilisés pus
Prêts et autres Immobilisations financières
11
38 Re I
ool{ool|oolloolloo XXE Mi Ie) IE
c0/[00!|00][00!||00 659515
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6.2. Etat des Amortissements
Frais d'établissement et de
Autres c'immobilisations
Sur 50] propre
Constructions Sur sol d'autrui
Installations générales, agencements divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier
et divers
Autres
immobilisations
corporelles
mn
Mat bureau.
Acouis. de titres
39 Cle: À E tdies À À rade À À modes À À amie À | etes À Line | | bn
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00|[00][00/[00 00 ]FEIEIE FN Fe Fa ae Fa
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6.3. Etat des Provisions
set Nature des provisions ; ; (ne) 14e) ES LOT ETES AURA CAN TE a (0
RS CT Le (et
Provisions gisements miniers et pétroliers
Provisions investissements
Provisions pour hausse des prix ï
Amortissements dérogatoires
-- Dont majorations exceptionnelles de 30%
Provisions implantation étranger avant 1.1.1992
Provisions implantation étranger après 1.1.1992
Provisions pour prèts d'installation
Autres provisions réglementées | en 4 —+- — Ce _ TOTAL(I) 0 oO 0 L
Provisions pour garanties données aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à terme
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour pertes de change
Provisions pour pensions
Provisions pour impôts
Provisions pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Provisions pour charges soc et fisc sur congés à payer
en ue que ee | TOTAL |! VIAL [7
Provisions sur immos incorporelles
Provisions sur immos corporelles
Provisions sur titres mis en équivalence
Provisions sur titres de participations
Provisions sur autres immos financières
Provisions sur stacks
Provisions sur comptes clients
Autres provisions pour dépréciations
re
Ep > > _——"YNTAL CENERZ
Dont dotations et reprises d'exploitation
Dont dotations et reprises financières 0 Dont dotations et reprises exceptionnelles 0 0 —+ dépréciations des titres mis en équivalence 0
Dont fusions apports | | |
13
40 LILI Fran ir ir OC LL LL IL SL IL SIL 1
(a Es] GaPa0a Ceres AE ANTR
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6.4. Etat des fonds de commerce et des malis de fusion
Néant
14
41 LILI EE RIRE OC LL LL IL SL IL SIL 1
(a Es] AL
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6,5. Etat des amortissements et des dépréclations sur fonds de commerce et malls de fusion
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15
42 |
be | 1 LAS | so | Data Ce] Co] Fr CR | L|L
s aise ” nl jee | | ie | | 14 n LIL IL = el OC OC OC OC O0 OC OC OC O0 O0 = nee = = 3|L4 = ne Es LE [mi 5 L = [=
TRANSOEV LE HAVRE Comptes annuets 2020
6.6. Etats des échéances des créances et des dettes
Etat des créances Mer En ARE UE UE (T)
Clients douteux ou litigieux
Autres créances C
Créances représentatives de titres prètés E 0
Personnel et comptes rattachés I 0)
Securité sociale et autres organismes sociaux Ï 0)
impôts sur les bénéfices E ol
: Taxe sur la valeur ajoutée TT û Etat et autres collectivités — *
Autres impôts ni = û|
Etat - divers I û|
Groupes et associés % 18 167 û
Débiteurs divers ûl T2 LA CES CTI A 1 LIEES
40]
Es x —… V4 7 « Charges constatées d'avance
CU 20285:
bé di FALIDES CRÉANCES | SAIS Prèts accordés en cours d'exercice | Aemboursements obtenus en cours d'exercice
Prèts et avances consentis aux associés
Etat des dette Montant brut
Empruntis obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires à
Emprunts auprès des établissements de crédits moins de À an à l'origine x." 535 32 535 325
Emprunts auprès des établissements de crédits plus de 1 an à l'origine | Le
Emprunts et déties financières divers Î mn
Fournisseurs el comptes rattachés
Personnel et comptes railachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux ds
Impôts sur les bénéfices
Etat el autres colléétivités Taxe sur la valeur ajoutée
publiques Obligations cautionnées a
Autres impôts _ 92627
Dettes Sur immobilisations at comptes rattachés 276 18 ol Groupes et a5cocifés E 0 —— JE on Autres dettes î 3617208 | ol Dette représentative de titres empruntés où - Produits constatés d'avance
AEmprunts auprés des associés personnes Emprunts souserils en cours d'exercice où mp û physiques
Emprunts remboursés en cours d'exercice
43 T7 RE
pe
o BILLES IR 7/1 Fra Ê a eee, ne J|L en | | | ET J|L LAS | JE nine see] JL IF eee. e e El : on Es LE EH LE L TÉ LE é (= [mi [e 5 =
| [= capaara le estees | TNT
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6.7. Etat des Charges à payer et des produits à recevoir
6.7.1. Charges à payer
Er RE 11 Montant
Emprunts et dettes financières
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Clients avoirs à établir
Dettes sociales
Dettes fiscales
6.7.2. Produits à recevoir
es UNE Ne 7 el (à Montant
Créances clients et comptes rattachés
Indemnité d'assurance pour perte d'exploitation
Créances fiscales
Remboursement TICPE
17
44 T7
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LE F = L
RE
pe
o BILLES IR 7/1 Fra Ê a
capaara le esteee | TNT ne J|L | be |JL IFJ|L I ET J|L A LRJE nine see] e El En : Es LE é (= [mi [e eu = | [= TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6.8. Détail des Charges et des produits constatés d'avance
6.8.1.Charges constatées d'avance
Charges constatées d'avance Exploitation Financier Exceptionnel
Maintenance 1
Locations mobilières 705 |
[rorar = [5554 A E
6.8.2.Produits constatés d'avance
ere ei rl LS Exploitation Financier
Contribution forfaitaire
18
45 a LR: |
Data rt ir F CO LL |L LIL 1 D LE
Ê Arr
#4 Capa aEa Ses NN TANTITAITA (ne
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6.9. Composition du capital social
Valeur
Nombre : Capital Social
Nominale
Nombre d'actions / parts sociales composant le capital 21 300 16,00 340 800
social au début de l'exercice
- Par augmentation du nombre d'actions/parts sociales | (b. 0
- Par augmentation de la valeur nominale 0
Aug mentation du capital
ductio du ital : | | | |
- Par diminution du nombre d'actions/parts sociales 0
- Par diminution de la valeur nominale
19
46 Data M IIIe
DIDIDIEI ae Fo Fa a tes) CE CI EC nie
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
6.10. Variation des capitaux propres
«
social ou inc'vicuel t
d'émission, ce fusion,
ce réévaluation
‘égale
statutaires oL
réglementées
réserves
à nouveau
de l'exercice
c'investssement
réglementées
20
47 [eee esse 2 111 TNT
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
7. COMPLEMENT D'INFORMATION RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT
7.1. Ventilation du chiffre d'affaires
AE tel Re East Elie
Contrat d'exploitation des transports publics |
de voyageures de la Communauté Urbaine Le 57 173 088 57 062 927 Havre Seine Métropole
Transports Occasionnels 53 876] 381 289]
Produits Annexes Es 17 384] [ 82 192
Répartition par marche " o ol
Pr + —
Chiffres d'affaires nets-France
Chiffres d'affaires nets-Export
21
48 LAS | >.
Data rar rire ir CO CS) TE ILE
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Gaara Ses NAN TANTITITA 5] (=; TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
7.2. Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Néant
7.3. Détail des transferts de charges
LÉUELER ER ERIC EE LALeIa te Lan
Transferts de charges d'exploitation
Transferts de charges financières
Transferts de charges exceptionnelles
I ns
f
7.4. Rémunérations allouées aux organes d'administration et de direction
Aucun jeton de présence n'a été alloué aux organes d'administration au titre de l'année 2020.
22
49 Data rar rire ir Ê CS) TE ILE
Ê FT capaeara le less es | TNT (ne
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
7.5. Détail des charges et produits exceptionnels
(eu Tr IE .
exceptionnelles Produits exceptionnels
Mise au rebut d'immobilisations 27
Quotes-Parts de subventions virées au compte de résultat
23
50 ré |
EN
DIRIEIET ; ENT ILE
7.6 Ventilation de l'impôt sur les sociétés
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CLIS |
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TRANSDEV LE HAVRE
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AIR An Comptes annuels 2020 eu (ne
"94
Résultat comptable avant 1S F 7560-5848 961 908 Base décalages temporaires et permanents IE -343721 —" -343 661 Autres imputations dont déficit antérieurs La — - #" U Base calcul IS 624035) __-5788] 618247 Base IS à 28% 624 035 -5 788| 618 247 Base IS à 31% 0
IS théorique avant crédits d'impôts et autres _ 22e op impuratidrs kb. 174 730 | 173109
IS avant crédits d'impôts et autres imputations: taux re St ef ASE 174 730 “1621 173 109
Autres contributions
Imputation crédits d'impôts
Régularisation |S antérieurs
Impôts sur les sociétés
24
51 sa/Es/(es/Es Er RnemDleessesse) lt
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
7.7. Situation fiscale latente ou différée
Libellé 31/12/2020 31/12/2019
Situation nette 2 764 891 1 960 191
Bases d'accroissement de la dette future d'impôt
Provisions réglementées 0 0 Subventions d'investissement 1 662 2190) Ecart d'évaluation négatif des titres d'O.P\.C.M
Ecart de conversion Actif 0 0
Autres charges déduites d'avance
Plus values à long terme en sursis d'imposition
ru
d'allègement de la dette future d'impôt
Participation des salariés 106 535 505 980
Contribution sociale de solidarité (C3S) 62 720 64 157
Pertes potentielles sur contrat à long terme
Provisions pour retraites et obligations similaires 0 0
Autres risques et charges provisionnés
Charges à payer
Ecart d'évaluation positif des titres d'O.P.V.C.M
Ecart de conversion Passif 0 0
Autres produits taxés d'avance
Déficits reportablés fiscalément 0 0 Autres décalages tem poraires 14 716 17 711
Taux d'impôt sur les sociétés applicable 25,83% 25,83%
En adéquation avec la position retenue dans les comptes consolidés du groupe TRANSDEV, le taux
d'imposition différé retenu dès 2020 est de 25.83%
25
52 Data M IIIe
ss|(es/(es/Es Emme ess see 101 NT UTNANLAT NEA TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
8. AUTRES INFORMATIONS
8.1. Effectif moyen
et Cadres
de maîtrise. et techniciens
53 LILI Fran ir ir OC LL LL IL SL IL SIL 1
(a Es] A LL
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
8.2. Engagements Hors Bilan
8.2.1. Ventilation par échéance
Néant
27
54 LILI Fran ir ir OC LL LL IL SL IL SIL 1
(a Es] GaPa oasis se TT ANTR
TRANSDEV LE HAVRE Comptes annuels 2020
8.2.2.Crédit-bail
Néant
28
55 Ce | lon 1 Cas Cadet] Te] ee | Ce Coin OC LL LL IL SL IL SIL 1
OC Se] ae on le Ce] ae se] le LL LL LL 1/1 1|L
TRANSDEY LE HAVRE SOMFLES aMIUSIS 20200
8.3.Liste des filiales et des participations
Néant
23
56 Ce | lon 1 Cas Cadet] Te] ee | Ce Coin OC LL LL IL SL IL SIL 1
OC Se] ae on le Ce] ae se] le LL LL LL 1/1 1|L ATARI
57
2.2 – Le compte d’exploitation au format défini par la Convention
Le format du compte de résultat « DSP » est défini au chapitre 10 du cahier des charges.
Ce compte de résultat "DSP" est issu d'un retraitement de la comptabilité générale du Délégataire. Les coûts variables des activités Tramway et Funiculaire sont distingués.
La première colonne correspond aux comptes prévisionnels 2020 transmis à l’Autorité Organisatrice en novembre 2020.
La deuxième colonne "Comptes sociaux 2020" est une ventilation du compte de résultat du Délégataire au format « DSP ». Le résultat net est égal au résultat net comptable certifié par les Commissaires aux Comptes, soit 805.228 €.
La troisième colonne est une colonne de retraitements. Il s’agit principalement des écarts de Contribution Financière liés aux ajustements des unités d'œuvre et des indices entre la date d’arrêté des comptes sociaux et l’établissement du compte rendu de délégation.
La quatrième colonne est le compte de la délégation.
Les cinquième et sixième colonnes distinguent les coûts variables des activités Tramway et Funiculaire.
Les montants sont issus de la comptabilité analytique du Délégataire. Des clés de répartitions ont été utilisées pour les postes suivants :
Tramway
- « Salaires de conduite » : Répartition en fonction des heures de service agent. - « Assurances véhicules » : Correspond à l’assurance dommage aux biens, au prorata de la valeur déclarée.
- « Remboursement Assurances » : Répartition en fonctions des kilomètres parcourus.
Funiculaire
- « Assurances véhicules » : Correspond à l’assurance dommage aux biens, au prorata de la valeur déclarée.
- « Remboursement Assurances » : Répartition en fonctions des kilomètres parcourus.
La septième colonne présente la variation poste à poste entre le réalisé et le prévisionnel.
La huitième colonne rappelle le compte de délégation 2019.
Remarque :
Le Délégataire collecte les recettes perçues auprès des usagers et les reverse à l’Autorité Organisatrice, selon les modalités décrites à l’article 32 de la Convention. Ces éléments n'impactent les comptes de résultat du Délégataire qu’à hauteur des intéressements et pénalités correspondants. ATEN!
LILI IIL IL IL IL IL
C2 Le 2 2 2 Es es 2 pe
(ILE) En) en) |
58
Prévisionnel Comptes sociaux Retraite- -ments Année Ecart Année Ecart
2020 2020 2020 2020 Réalisé - Prév 2019 Réalisé - N-1
PRODUITS
Contribution forfaitaire 56 671 840 56 091 279 22 316 56 113 595 -558 245 57 039 120 -925 525
Autres produits contractuels -61 736 -59 730 0 -59 730 2 006 192 339 -252 069 dont intéressement recettes trafic 0 0 0 0 207 872 -207 872
dont intéressement recettes diverses -61 736 -59 993 -59 993 1 742 -57 750 -2 244
dont intéressement qualité 0 264 264 264 12 732 -12 468
dont intéressement validations 0 0 0 0 29 485 -29 485
dont services spéciaux et occasionnels 0 0 0 0 0 0
Décalage travaux / grandes révisions 1 141 537 1 141 538 1 141 538 1 -315 512 1 457 050
Autres produits d'exploitation 124 130 143 869 143 869 19 739 468 432 -324 562
Produits financiers 0 0 0 0 34 -34
Régularisations sur exercice antérieur 0 0 0 0 0
TOTAL PRODUITS 57 875 772 57 316 958 22 316 57 339 273 -536 498 57 384 413 -45 140
COÛTS VARIABLES
COÛTS VARIABLES D'EXPLOITATION 30 371 260 29 709 644 0 29 709 644 3 817 662 591 792 -661 616 29 398 183 311 461 Salaires de conduite 22 155 841 21 727 504 21 727 504 3 413 382 580 862 -428 337 22 153 907 -426 404
Carburant, énergie de traction 2 666 943 2 529 190 2 529 190 371 623 10 871 -137 752 3 299 041 -769 851
Assurances véhicules (primes) 356 001 273 971 273 971 40 729 0 -82 030 573 738 -299 767
Coût des sinistres dus à des tiers 16 453 23 339 23 339 0 0 6 886 33 656 -10 317
Remboursements assurances -107 221 -64 262 -64 262 -8 072 -175 42 959 -34 499 -29 763
Pneumatiques 164 961 163 100 163 100 0 0 -1 861 143 147 19 953
Autres consommations (lubrifiants) 58 385 82 104 82 104 0 234 23 719 53 528 28 576
Autres sous-traitances 5 029 192 4 943 491 4 943 491 0 0 -85 701 3 148 050 1 795 441
Autres charges de roulage 30 706 31 208 31 208 0 0 502 27 614 3 593
COÛTS VARIABLES D'ATELIER 5 510 320 5 639 542 5 639 542 922 434 21 810 129 222 5 493 938 145 604 Salaires directs atelier 2 506 208 2 449 838 2 449 838 779 286 0 -56 370 2 592 801 -142 963
Entretien des véhicules : pièces 1 302 913 1 242 544 1 242 544 65 766 7 316 -60 369 1 119 439 123 105
Entretien des véhicules : peinture 0 0 0 0 0 0 50 -50
Entretien des véhicules : nettoyage & pleins 621 136 610 475 610 475 187 330 4 761 -10 661 525 853 84 622
Sous-traitance entretien 464 307 458 713 458 713 98 130 2 555 -5 595 457 619 1 094
Autres ch. directes atelier 615 756 877 972 877 972 571 208 7 178 262 216 798 176 79 796
TOTAL COÛTS VARIABLES 35 881 580 35 349 186 0 35 349 186 4 740 096 613 603 -532 393 34 892 122 457 065
MARGE SUR COÛTS VARIABLES 21 994 192 21 967 771 22 316 21 990 087 -4 105 22 492 291 -502 204
Dont Tramway Dont Funiculaire ATEN!
EHESS ONE.)
C2 Le 2 2 2 Es es 2 pe
(ILE) En) en) | ATARI
59
Prévisionnel Comptes sociaux Retraite- -ments Année Ecart Année Ecart
2020 2020 2020 2020 Réalisé - Prév 2019 Réalisé - N-1
ASSURANCES AUTRES 0 0 0 0 0 0
COÛTS FIXES
COÛTS FIXES D'EXPLOITATION 9 633 775 9 891 148 9 891 148 257 373 9 816 485 74 663 Salaires Coûts Fixes Exploitation 7 724 026 7 938 217 7 938 217 214 191 7 892 395 45 822
Maintenance Tram : encadrement et IF 1 017 482 1 037 716 1 037 716 20 234 1 114 909 -77 193
Maintenance Funiculaire : encadrement et IF 15 291 51 027 51 027 35 736 118 789 -67 762
Maintenance SAEIV Billétique 507 759 521 302 521 302 13 544 475 279 46 023
Véhicules de services 253 580 231 385 231 385 -22 195 167 004 64 380
Autres charges fixes exploitation 115 638 111 500 111 500 -4 137 48 108 63 392
COÛTS FIXES DE MARKETING 2 258 273 2 278 361 2 278 361 20 088 2 485 419 -207 059 Salaires Coûts Fixes de Marketing 1 419 948 1 472 365 1 472 365 52 417 1 456 937 15 428
Études et enquêtes 71 870 53 636 53 636 -18 234 65 211 -11 575
Commisssions dépositaires 103 021 103 576 103 576 555 188 576 -85 000
Billeterie 188 000 117 515 117 515 -70 485 213 528 -96 013
Information des voyageurs 142 787 161 550 161 550 18 762 205 295 -43 745
Communication et publicité 101 604 93 319 93 319 -8 285 75 165 18 154
Entretien des points d'arrêt 12 988 7 398 7 398 -5 590 8 250 -852
Autres charges fixes marketing 218 055 269 002 269 002 50 947 272 457 -3 455
COÛTS FIXES DE SERVICES GÉNÉRAUX 7 994 352 7 886 369 7 886 369 -107 983 7 604 360 282 009 Salaires Coûts Fixes de Services Généraux 1 237 133 1 198 921 1 198 921 -38 212 1 355 896 -156 975
Locaux et parking 2 262 515 2 322 757 2 322 757 60 242 1 736 225 586 532
Documentation 2 065 6 978 6 978 4 913 10 823 -3 845
Frais postaux et télécom 383 742 377 790 377 790 -5 953 308 570 69 220
Informatique & bureautique 792 751 714 122 714 122 -78 630 680 576 33 545
Assistance technique et PMAD groupe 2 067 821 2 002 459 2 002 459 -65 362 1 969 795 32 664
Véhicule de fonction 10 782 10 906 10 906 125 9 751 1 156
Autres mission d'assistance et conseil 208 406 219 049 219 049 10 643 475 222 -256 173
Frais bancaires 134 965 126 004 126 004 -8 961 169 143 -43 140
Assurances (hors parc) 75 131 74 440 74 440 -691 75 625 -1 186
Organic 54 000 62 720 62 720 8 720 64 157 -1 437
CET 746 026 717 444 717 444 -28 582 733 476 -16 032
Taxe sur les salaires 0 0 0 0 0 0
CICE (atténuation de charges) 0 0 0 0 0 0
Autres impôts 19 015 52 780 52 780 33 765 15 100 37 680
AUTRES CHARGES FIXES DE STRUCTURES 793 880 838 939 838 939 45 059 648 122 190 817 Dotation aux amortissements 703 733 677 567 677 567 -26 166 592 671 84 896
Variation des provisions 89 673 161 112 161 112 71 439 54 373 106 739
Charges financières 475 261 261 -214 1 079 -818
Loyers de crédit bail 0 0 0 0 0 0
AUTRES 130 546 111 047 111 047 -19 499 111 696 -650
TOTAL COÛTS FIXES 20 810 826 21 005 863 0 21 005 863 195 037 20 666 083 339 780
TOTAL COÛTS 56 692 406 56 355 049 0 56 355 049 -337 356 55 558 204 796 845
RÉSULTAT avant IS 1 183 366 961 908 22 316 984 224 -199 142 1 826 209 -841 985
TOTAL IMPÔTS SUR LES SOCIÉTÉS 236 552 156 680 6 248 162 928 -73 623 723 298 -560 370
RÉSULTAT après IS 946 814 805 228 16 067 821 295 -125 519 1 102 911 -281 615 [Es
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60
2.3 – Les informations sur le compte de résultat
• 2.3.1 – Les frais de personnel
Les frais de personnels se décomposent de la façon suivante :
Les principaux écarts sont expliqués ci-après :
• 2.3.2 – Relations avec les sous-traitants
Les montants comptabilisés en charges pour les divers sous-traitants sont les suivants :
Transdev Normandie Interurbain : 3.191 k€
CARS PERIER : 63 k€
TAXIS (MOBIFIL, FILBUS, LiA de Nuit) : 1.690 k€
Prévisionnel Réalisé Ecarts
en K€ 2020 2020 Réalisé - Prév
Conduite 22 156 21 728 -428
Atelier 2 506 2 450 -56
Exploitation 7 724 7 938 214
Marketing 1 420 1 472 52
Services Généraux 1 237 1 199 -38
Total 35 043 34 787 -256
Ecarts en K€
Baisse du taux de cotisation Accident du Travail -112
Indemnités de rupture versées aux salariés -90
Régularisation forfait social sur participation groupe 2019 -85
Baisse d'activité conduite 2ème confinement -68
Décalage formations au service Exploitation 68
Ecarts congés au service Exploitation 52
Divers -21
-256 Total sa ][ea][es](Es Es name seems NL MEMUN
61
• 2.3.3 – Frais d’entretien des véhicules
Les frais d’entretien des véhicules se décomposent de la façon suivante :
Les principaux écarts sont expliqués ci-après :
• 2.3.4 – Charges liées au marketing
Hors coûts de personnel, les coûts fixes de marketing se montent à 806 K€ en 2020, contre 838 K€ dans le prévisionnel.
Les principaux écarts sont expliqués ci-après :
Prévisionnel Réalisé Ecarts
en K€ 2020 2020 Réalisé - Prév
Entretien des véhicules : pièces 1 303 1 243 -60
Entretien des véhicules : peinture 0 0 0
Entretien des véhicules : nettoyage & pleins 621 610 -11
Sous-traitance entretien 464 459 -5
Autres ch. directes atelier 616 878 262
Pneumatiques 165 163 -2
Autres consommations (lubrifiants) 58 82 24
Total 3 227 3 435 208
Ecarts en K€
Bus - Changements de moteurs et boîtes de vitesse 65
33
Bus - Changements d'articulation 18
Bus - Hausse de la sous traitance Divinor 17
Bus - Campagne lubrifiant 17
Autres écarts 58
208 Total
Bus - Changements de filtres à particules et systèmes d'échappement
Ecarts en K€
Diminution des sorties de titres suite à l'interdiction de la vente à bord -48
Autres écarts 16
-32 Total sa ][ea][es](Es Es name seems NL MEMUN
62
• 2.3.5 – Personnel d’encadrement mis à disposition
Le tableau ci-après résume les durées de mise à disposition de chaque personne :
• 2.3.6 - Taxe sur les salaires
Le Délégataire n’est pas soumis à la Taxe sur les Salaires.
• 2.3.7 – Dotations aux amortissements et provisions
Les variations des amortissements et provisions sont traitées aux paragraphes 6.2 et 6.3 des comptes annuels.
Les faits générateurs des provisions sont précisés dans le tableau ci-après :
• 2.3.8 – Rémunération des excédents / déficits de trésorerie
Le groupe TRANSDEV et Transdev Le Havre ont mis en place une gestion centralisée de la trésorerie. La rémunération est basée sur le taux moyen mensuel du marché monétaire (EONIA). L’EONIA est majoré de 0,30 % lorsque Transdev Le Havre prête, et de 1,20 % lorsque la Transdev Le Havre emprunte. En cas d’EONIA négatif, le taux de rémunération minimum est fixé à 0 % lorsque Transdev Le Havre prête, et de 1,20 % lorsque Transdev Le Havre emprunte.
En 2020, le niveau de l’EONIA n’a pas permis de dégager des produits financiers.
Nom Fonctions Durée
Jérôme Léger Directeur Général 12 mois
Bernard Collet Directeur administratif et Financier 12 mois
Xolasse-Kofi Dowui Chargé de missions tramway 8,67 mois
En K€ Début d'exercice Dotations Reprises Fin d'exercice
Risques Prud'homes 208 0 63 145
Révisions des 450.000 kms tramway 0 256 0 256
Engagement Médaille du travail 133 12 37 108
Dépréciation des créances clients 31 0 7 24
Dépréciation des autres créances 4 4
Total 376 268 107 537 Ce | lon 1 Cas Cadet] Te] ee | Ce Coin OC LL LL IL SL IL SIL 1
OC Se] ae on le Ce] ae se] le LL LL LL 1/1 1|L ATARI
_ = - a - - sn. _ _
63
2.4 – Les autres informations financières
• 2.4.1 – Investissements
Les informations concernant les investissements sont regroupées dans la partie « Suivi des investissements ». Elle comprend notamment :
- l’inventaire des biens désignés au contrat comme biens de retour, - l’inventaire des biens désignés au contrat comme biens de reprise, - le détail des entrées et des sorties d’immobilisations réalisées dans l’année.
L’état de l’actif immobilisé figurant au paragraphe 6.1 des comptes annuels donne une vision synthétique des variations de l’actif immobilisé (Cf. paragraphe 2.1 du compte- rendu financier).
• 2.4.2 – Les engagements à incidences financières
Les engagements à incidences financières sont traités aux paragraphes 4.2 à 4.4 des comptes annuels (Cf. paragraphe 2.1 du compte-rendu financier). (Len
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64
S
Les principaux éléments chiffrés du réseau sont regroupés dans le tableau ci-après.
Ces éléments permettent de calculer les ratios définis dans la Convention :
Les chiffres 2020 sont fortement impactés par les mesures de restrictions de circulation et par la gratuité offerte pendant le premier confinement.
Statistiques 2019 2020 Ecart
Habitants 273 568 269 321 -1,55%
Kilomètres parcourus 9 205 329 9 048 495 -1,70%
dont kilomètres en propre 8 185 389 6 568 909 -19,75%
Effectif conduite (ETP annuel) 435,19 445,06 2,27%
Voyages 25 714 448 20 583 330 -19,95%
Recettes trafic (en K€) 13 978 9 834 -29,65%
Recettes diverses (en K€) 616 422 -31,49%
Contribution Forfaitaire 57 051 56 114 -1,64%
Dépenses du réseau (en K€) 55 558 56 355 1,43%
Ratios 2019 2020 Ecart
Kilomètres parcourus par habitant 38,70 33,60 -13,18%
Voyages par habitant 108,10 76,43 -29,30%
Voyages par kilomètre 2,79 2,27 -18,57%
Kilomètres moyens propres par conducteur 18 809 14 760 -21,53%
Recettes trafic par voyage 0,544 0,478 -12,11%
Recettes totales par kilomètre 1,59 1,13 -28,51%
Dépenses par kilomètre 6,04 6,23 3,19%
Taux de couverture des dépenses par les recettes 26,3% 18,2% -30,72%
Poids de la contribution dans les recettes d'exploitation 79,6% 84,5% 6,17%
Contribution par voyage 2,22 2,73 22,88%