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Conseil Municipal - ROB 2024 1
Document publié le Mardi 13 février 2024 par la commune de Villeneuve-d'Ascq.
Lien du pdf (Conseil Municipal - ROB 2024 1)
Thèmes du document : Fiscalité, Investissement et développement économique, Économie et finances,
ef Villeneuve d'Ascq
Une ville en mouvement
1
RAPPORT D’ORIENTATION BUDGETAIRE 2024
Conseil Municipal du 13 février 2024 Contexte général
La situation villeneuvoise
>
AREA) © DT | | | / 1 1D
INTRODUCTION
2
- Une préparation rendu difficile par un contexte toujours
tendu
- Un exercice imposé en trois temps :
• Contexte général
• La situation villeneuvoise
• Les évolutions à venir Une croissance mondiale faible +2,7% en 2024
VU LIT LiIiUVUIDODGLILEC LIULIIC CV IiL AUIIC LUI U
U 11C 11111ŒGUIU11L PT: DIDLOIILE TJ} /U cuil 2024
>
AREA) oO DIT | | | / ID
CONTEXTE ÉCONOMIQUE ET BUDGÉTAIRE
3
Sur le plan international
• Une croissance mondiale faible +2,7% en 2024
• Une croissance nulle en zone euro
• Une inflation persistante +3,2% en 2024 La loi de programmation des finances publiques 2023-2027
oo _ PIB
LL MONS MNT OR mm LU TL SO N/ mt 5
LCUULLIUII UU UTCLILIL pUUIIL pal ULITC P1 USL CODIULL UT ITCULD
>
AREA) Oo ITU TO | | | _/ 11
CONTEXTE ÉCONOMIQUE ET BUDGÉTAIRE
4
Sur le plan national
• La loi de programmation des finances publiques 2023-2027
• Une trajectoire de réduction du déficit public de 4,9% du PIB
en 2023 à 2,7% en 2027
• Une trajectoire de désendettement de 111,8 % du PIB en 2022
à 108,1 % en 2027
• Un objectif de contribution des collectivités à la
réduction du déficit public par une progression de leurs
dépenses de fonctionnement chaque année inférieure de
0,5 % à l’inflation (soit pour 2024 un plafond à 2 % et
pour 2025 à 1,5 %). La loi de finances pour 2024
‘ ‘ tions sont abondées de 320 M€
ur les indicateurs financiers
>
AREA) Oo DIT | | | / ID
CONTEXTE ÉCONOMIQUE ET BUDGÉTAIRE
5
Sur le plan national
• La loi de finances pour 2024
• Les dotations de péréquations sont abondées de 320 M€
• Poursuite de la réforme sur les indicateurs financiers
• Revalorisation forfaitaires des bases fiscales de 3.9 %
• Hausse du fonds de compensation pour la taxe sur la valeur
ajoutée (FCTVA) et extension du périmètre d’éligibilité aux
aménagements de terrain
• Renforcement du soutien des investissements en faveur de la
transition écologique
• Pérennisation et augmentation du fonds vert
• Verdissement des dotations - un objectif de financement de
projets concourant à la transition écologique accru. : VILLENEUVE
- Des dépenses de fonctionnement en augmentation de +6,25% par
rapport à 2022
CHISEIIDIE DEN UCPDELIDES 1 CELLES UE IULICUIUIIHELIELL [HIUIS PILUVISIUID J
100 M€ 96 972 504 €
JD ME SR
|
91 269 082 € NW 92 ME
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. 85 530 678€ NÙ 84 447 837 € 84 776 484 € 85 145 012 € Ÿ ü4 ME EE EE 83 217 497€ EE NN = NÙ
LL BE BE BE E _ / D IME NS 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
D
AREA) Oo DT | | | / 1 1D
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
6
- Des dépenses de fonctionnement en augmentation de +6,25% par
rapport à 2022
84 447 837 € 84 776 484 € 85 530 678 €
83 217 497 €
85 145 012 €
91 269 082 €
96 972 504 €
76 M€
80 M€
84 M€
88 M€
92 M€
96 M€
100 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Ensemble des dépenses réelles de fonctionnement (hors provisions ) : VILLENEUVE
26 M€
- Des charges à caractère général en hausse de 17,95%
19 468 818 €
16 312 516€ 16 469 488 € KOD Oo ES Q Oo N (e}}
2017
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
7
- Des charges à caractère général en hausse de 17,95%
16 312 516 € 16 929 469 €
17 121 594 €
14 924 031 €
16 469 488 €
19 468 818 €
22 963 985 €
0 M€
2 M€
4 M€
6 M€
8 M€
10 M€
12 M€
14 M€
16 M€
18 M€
20 M€
22 M€
24 M€
26 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Charges à caractère général - Chapitre 011 : VILLENEUVE
- Des charges de personnel en hausse de 2,49%
59 350 694€
SSSSEES
, 57 906 010 € LL 55 126 419 € 54 54 209 979 € 54189 132 €
SAME +
2023 projeté 2021 2022 2020 2019 2018 017
mn
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SE
[ = =
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
8
- Des charges de personnel en hausse de 2,49%
54 189 132 €
53 697 584 €
54 619 000 €
54 209 979 €
55 126 419 €
57 906 010 €
59 350 694 €
50 M€
52 M€
54 M€
56 M€
58 M€
60 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Evolution des charges de personnel - Chapitre 012 : VILLENEUVE
- Les subventions et participations augmentent de 6,81%
14 M€
12484768 €
Hess
HE
12 M€ NN 11731 924€ 11 689 179€
11 559 084 € 11501136 € RE 376008 e pe
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2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
D
AREA) © TT EU | | ] _JZ1D
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
9
- Les subventions et participations augmentent de 6,81%
11 078 843 €
11 559 084 € 11 501 136 €
11 731 924 €
11 376 808 €
11 689 179 €
12 484 768 €
10 M€
12 M€
14 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Subventions de fonctionnement et participations obligatoires - Evolution des recettes de fonctionnement +1,68%
= f
Ÿ
| d = = m
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
10
- Evolution des recettes de fonctionnement +1,68%
98 866 274 € 98 599 561 €
97 082 069 € 96 713 067 €
98 984 752 €
105 292 119 €
107 062 422 €
88 M€
92 M€
96 M€
100 M€
104 M€
108 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Ensemble des recettes réelles de fonctionnement hors cessions et reprises sur provisions : VILLENEUVE
nt eme - Dotation globale de fonctionn
an
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2
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472
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
11
- Dotation globale de fonctionnement
17 837 409 € 17 900 154 €
18 187 093 €
18 610 968 € 18 688 542 €
19 026 023 €
19 225 043 €
16 M€
18 M€
20 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
DGF : VILLENEUVE
- Recettes de fiscalité +1,61%
an
= f
SE
[ = = m
a pe
Le
5
+ AE A F
4
CNE
2
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
12
- Recettes de fiscalité +1,61%
65 139 383 € 65 408 816 € 65 598 946 €
66 291 805 €
68 727 688 €
73 068 749 €
74 248 357 €
60 M€
64 M€
68 M€
72 M€
76 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Fiscalité : VILLENEUVE
- Fiscalité directe: le produit de l'augmentation du coefficient de
revalorisation et du taux de TFB
50 000 000
44 748 906
00 000 EE
28 550 788 40 071 128
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35 511 735 36 093 402 37 019 378
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100 000
100 000
100 000
100 000
100 000
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2018 2019 2020 2021 2022 2023
Aa) Oo TT EU | | ] _JZ1D
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
13
- Fiscalité directe: le produit de l’augmentation du coefficient de
revalorisation et du taux de TFB
35 511 735 36 093 402 37 019 378
38 550 788 40 071 128
44 748 906
0
5 000 000
10 000 000
15 000 000
20 000 000
25 000 000
30 000 000
35 000 000
40 000 000
45 000 000
50 000 000
2018 2019 2020 2021 2022 2023
FISCALITÉ DIRECTE : VILLENEUVE
- Fiscalité indirecte: la baisse des droits de mutation
34 500 000 €
32 500 000 €
30 500 000 €
28 500 000 €
26 500 000 €
24 500 000 €
22 500 000 €
20 500 000 €
18 500 000 €
2018
> 30 178 921
29 507 564 29 274 607 En
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2019 2020 2021
32 999 643
EE
29 501 903
En
2022 2023
2 D CL DIT | | | / ID
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
14
- Fiscalité indirecte: la baisse des droits de mutation
29 899 099 29 507 564
29 274 607
30 178 921
32 999 643
29 501 903
18 500 000 €
20 500 000 €
22 500 000 €
24 500 000 €
26 500 000 €
28 500 000 €
30 500 000 €
32 500 000 €
34 500 000 €
2018 2019 2020 2021 2022 2023
AUTRE FISCALITÉ LOCALE : VILLENEUVE
- Produit des services
10 M€
8 827 200 €
|
8 634 085 €
8ME -
7 019256€ 6747 708€ 6570 145€
Sn #
ge 6ME€ :- 5 538 405 €
4 518 425 €
4ME - —
= 2ME:-
OME :-
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
15
- Produit des services
8 827 200 € 8 634 085 €
7 019 256 €
4 518 425 €
5 538 405 €
6 747 708 € 6 570 145 €
0 M€
2 M€
4 M€
6 M€
8 M€
10 M€
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Autres recettes réelles de fonctionnement hors cessions et reprises sur provisions : VILLENEUVE
La tension croissante entre l’évolution des recettes et des dépenses se
traduit par une réduction de la marge d’autofinancement
14 023 037 € 13 823 076 € 13495571€ 13 839 740 €
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S 4
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LA SITUATION À VILLENEUVE D’ASCQ
16
13 823 076 €
11 551 391 €
13 495 571 € 13 839 740 € 14 023 037 €
10 089 918 €
0 M€
4 M€
8 M€
12 M€
16 M€
2018 2019 2020 2021 2022 2023 projeté
Capacité d'autofinancement brute
La tension croissante entre l’évolution des recettes et des dépenses se
traduit par une réduction de la marge d’autofinancement Les orientations politiques:
ent des politiques publiques prioritaires que sont
la ville nature et nourricière et la ville solidaire avec un haut niveau de
ques
imoine
Lo D pluri __ etla
mise en place d’un PPT écoles spécifique.
D
AURA) DIT | | | / ID
LA PRÉPARATION DU BP 2024
17
Les orientations politiques:
• Le maintien et renforcement des politiques publiques prioritaires que sont la ville nature et nourricière et la ville solidaire avec un haut niveau de
service public
• La valorisation de ville avec l’accueil des jeux olympiques et paralympiques
• La poursuite de la rénovation et de la modernisation du patrimoine
• La redéfinition du programme pluriannuel d’investissements (PPI) et la mise en place d’un PPI écoles spécifique. Les perspectives d'évolutions des recettes fiscales:
les attendue à 3,9%
soit +1,4 M
Des dot
>
AREA) oO DIT | | | / ID
LA PRÉPARATION DU BP 2024
18
Les perspectives d’évolutions des recettes fiscales:
• La revalorisation forfaitaire des bases fiscales attendue à 3,9%
soit +1,4 M
• Une stagnation voire une diminution des recettes de DMTO
• Une diminution attendue des recettes de TLPE et de TCCFE
Des dotations d’Etat et métropolitaines globalement stables
Une évolution des recettes estimée aujourd’hui à +1,23% Les perspectives d'évolutions des dépenses de fonctionnement:
-e de 1M€
des dépenses
>
AREA) oO DIT | | | / ID
LA PRÉPARATION DU BP 2024
19
Les perspectives d’évolutions des dépenses de fonctionnement:
• Une baisse significative des dépenses d’énergie de l’ordre de 1M€
• Mais une pression inflationniste toujours présente sur le reste
des dépenses
• Une progression des dépenses liées au personnel +3,98%
Soit une progression globale estimée avant arbitrages de +2,95% Üne situation financière saine avec une dette toujours maîtrisée avec une
capacité de désendettement de 3,5 ans et un taux d'endettement de
Taux moyen Durée de vie Durée de vie Nombre de lignes
(ExEx, Annuel) résiduelle moyenne ë
2,37% 9 ans et 5 mois 4 ans et 11 mois 25
D
AREA) o ITU TO | | | _/ 11
LA PRÉPARATION DU BP 2024
20
Une situation financière saine avec une dette toujours maîtrisée avec une capacité de désendettement de 3,5 ans et un taux d’endettement de
35,8%.
Synthèse de la dette au 18/01/2024
Capital restant dû (CRD) Taux moyen (ExEx,Annuel) Durée de vie résiduelle Durée de vie moyenne Nombre de lignes
38 347 951 € 2,37% 9 ans et 5 mois 4 ans et 11 mois 25 Üne politique d'investissement qui reste volontariste, avec des opérations nouvelles à arbitrer et des opérations engagées à poursuivre comme:
Opération Grand Angle sur le bd Van Gogh et le Forum vert
D
AREA) eo DIT | | | / ID
LA PRÉPARATION DU BP 2024
21
Une politique d’investissement qui reste volontariste, avec des opérations nouvelles à arbitrer et des opérations engagées à poursuivre comme:
• Réaménagement de la place de la République
• Opération Grand Angle sur le bd Van Gogh et le Forum vert
• Travaux Résidence – secteur des Musiciens
• Résidence Trudaine au Triolo
• Eclairage public et vidéoprotection
• Eglise du Bourg
• Végétalisation de cours d’écoles
• Réhabilitation de la Rose des vents
• Création d’une Motte féodale
• Rénovation du FOS Tennis
• Création d’une Maison de Santé au Pont de Bois AA) B 1 E EE ER \| | _ 11
CONCLUSION
22