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Déliberation - 24 030 AR Ville de Louviers DM 1 2024
Arrêté - 24 138 AR rapport du mandataire Louviers exercice 2023 avec annexe pweb PartieB
Document publié le Dimanche 31 décembre 2023 par la commune de Louviers.
Lien du pdf (Arrêté - 24 138 AR rapport du mandataire Louviers exercice 2023 avec annexe pweb PartieB)
Thèmes du document : Logement, Banque, Investissement et développement économique,
61
ANNEXES
89
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 62
STATISTIQUES MonLogement27 au 31 décembre 2023
Déclarations préalables obtenues en 2023
Ville Groupe Descriptif des Travaux
Nombre
de
logements Type Numéro date Arrêté
Coll Ind
Pont Audemer Agence ML27 Aménagement DP DP02746700S0081 22/06/2023
vernon Les Gerbes Etanchéité DP DP0276812300149 07/07/2023
Grand
Bourgtheroulde
Mare
Arthur Ravalement DP DP027105230060 17/10/2023
Les Andelys Les Oiseaux réhabilitation 20 DP DP02701623A0086 05/09/2023
Vernon Les Muriers réhabilitation 40 DP DP0276811200181 02/10/2023
La Bonneville
sur Iton
Cité
Couture réhabilitation 38 DP DP02708223F0030 02/10/2023
Permis de construire, d’aménager ou de démolir et permis modificatifs obtenus en
2023
Ville Groupe Descriptif des Travaux
Nombre
de
logements Type Numéro date Arrêté
Coll Ind
Evreux Marronniers Platane Réhabilitation 96 PC PC0272292000074 M01 08/02/2023
Nassandres sur
Risles
Chalets
Stars Démolition 2 PD PD02742523Z0001 21/02/2023
Nassandres sur
Risles
Chalets
Stars démolition 2 PD PD02742523Z0002 04/09/2023
Evreux Fer à Cheval démolition 60 PD PD02722923F0008 13/09/2023
90
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 63
Subventions accordées à MonLogement27
DATESIGN NUMDECIS MONTANT LIBELLE PROGRAMME Type de travaux
Subvention ETAT (Délégation SEA)
01/09/2023 DECIS°N°20230823011 (DEL SEA) 17 010 SUBV° EQUIPEMENT ETAT LOUVIERS VEFA LE BOIS DU DEFEND II RUE PERSEPOLIS CONSTR 6 LOGTS INDV VEFA
Subventions ETAT (Délégation CD27)
25/09/2023 DECIS°N°2023CG02700010 DEL CD 45 360 SUBV° EQUIPEMENT ETAT FLEURY SUR ANDELLE VEFA AVENUE EMILE TARDY 24 LOGTS Construction
31/12/2023 DECIS° N°20231208016 DEL CD27 51 030 SUBV° EQUIPEMENT ETAT FOURMETOT LE PERREY VEFA 9 LOGTS INDV Construction
04/12/2023 DECIS° N°20231120062 DEL CD27 152 000 SUBV° EQUIPEMENT ETAT LA BONNEVILLE SUR ITON CITE COUTURE REHA 38 PAV Réhabilitation
11/12/2023 DECIS° N°20231128054 DEL CD27 320 000 SUBV° EQUIPEMENT ETAT VERNON LES MURIERS REHA 40 LOGTS Réhabilitation
29/12/2023 DECIS° N°20231221091 DEL CD27 384 000 SUBV° EQUIPEMENT ETAT VERNON REHABILITATION CENDRIER 2 Réhabilitation
29/12/2023 DECIS° N°20231116017 DEL CD27 176 000 SUBV° EQUIPEMENT ETAT PONT AUDEMER IMM HYERES REHA + AMEL ENERGETIQUE Réhabilitation
29/12/2023 DECIS° N°20240115031 DEL CD27 384 000 SUBV° EQUIPEMENT ETAT VERNON REHA TCE CAUVINS 1 ET 2 Réhabilitation
23/12/2023 DECIS° N°20231221015 DEL CD27 188 000 SUBV° EQUIPEMENT ETAT LES ANDELYS REHA THERMIQUE GAMBON 1 2 3 Réhabilitation
29/12/2023 DECIS° N°20240102007 DEL CD27 40 000 SUBV° EQUIPEMENT ETAT BRETEUIL RES LES LOGIS DU PARC Réhabilitation
Subventions CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE
20/10/2023 DECISION 2023-05425 CD27 190 000 SUBV° EQUIPEMENT DEPARTEMENT LA BONNEVILLE SUR ITON CITE COUTURE REHA 38 PAV Réhabilitation
15/12/2023 DECISION 2023-05570 CD27 240 000 SUBV° EQUIPEMENT DEPARTEMENT VERNON REHABILITATION CENDRIER 2 Réhabilitation
15/12/2023 DECISION 2023-05550 CD27 110 000 SUBV° EQUIPEMENT DEPARTEMENT PONT AUDEMER IMM HYERES REHA + AMEL ENERGETIQUE Réhabilitation
20/10/2023 DECISION 2023-05427 CD27 25 000 SUBV° EQUIPEMENT DEPARTEMENT EVREUX PROPRIETE ROSE RESTRUCTURATION SUITE INCENDIE Réhabilitation
15/12/2023 DECISION 2023-05571 CD27 240 000 SUBV° EQUIPEMENT DEPARTEMENT VERNON REHA TCE CAUVINS 1 ET 2 Réhabilitation
Subvention Collectivités Territoriales
01/01/2023 DECIS° N°22-320 SEA 24-11-2022 72 000 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES GAILLON AVE MARECHAL LECLERC VEFA NEXITY 39 LOGTS VEFA
01/01/2023 DECIS° N°22-320 SEA 24-11-2022 27 000 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES GAILLON AVE MARECHAL LECLERC VEFA NEXITY 39 LOGTS VEFA
01/01/2023 DECIS° N°22-320 SEA 24-11-2022 18 000 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES GAILLON AVE MARECHAL LECLERC VEFA NEXITY 39 LOGTS VEFA
09/10/2023 DECIS° N°2023-10-09/21 EPN 296 477 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES EVREUX CENSURIERE 3&4 REMPLACEMENT CLIN Réhabilitation
04/04/2023 DECIS° N°2023-04-04/20 EPN 250 000 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES EVREUX REHA ENERGETIQUE PELVOUX LAUTARET Réhabilitation
04/04/2023 DECIS° N°2023-04-04/18 EPN 50 876 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES EVREUX PROPRIETE ROSE RESTRUCTURATION SUITE INCENDIE Réhabilitation
19/10/2023 DECIS° N° BC/23-087 SNA 19-10 38 000 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES LES ANDELYS REHA LES MARAICHERS 1 et 2 Réhabilitation
19/10/2023 DECIS° N° BC/23-087 SNA 19-10 16 000 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES VERNON LES CHAMPSBOURGS1 REHA ENERGETIQUE Réhabilitation
19/10/2023 DECIS° N° BC/23-087 SNA 19-10 40 000 SUBV° COLLECTIVITES TERRITORIALES VERNON LES MURIERS REHA 40 LOGTS Réhabilitation
Subvention ANRU
27/01/2023 DECIS° N°C0774-31-0056 63 000 SUBVENTION ANRU GAILLON AVE MARECHAL LECLERC VEFA NEXITY 39 LOGTS VEFA
31/01/2023 DECIS° N°C0774-31-0054 12 600 SUBVENTION ANRU COURCELLE SUR SEINE RUE DES CHARDONNERETS CONST 5 LOGT INDV Construction
13/07/2023 DECIS° N°C0774-31-0034 31 500 SUBVENTION ANRU PONT DE L ARCHE RUE GENERAL DE GAULLE CONST 13 LOGTS Construction
24/11/2023 DECIS° N°C0774-31-0060 15 600 SUBVENTION ANRU ST ETIENNE DU VAUVRAY CONSTR 5 LOGTS CŒUR DE VILLE Construction
Subvention Action Logement
01/01/2023 CONV°ACV N°0000812 -19/10/2022 91 008 SUBVENTION ACTION LOGEMENT EVREUX PROPRIETE ROSE RESTRUCTURATION SUITE INCENDIE Réhabilitation
Subventions d'investissement 3 584 461
Complt verst subv FEDER (opérat° EVREUX SAGER) 0
-8 963
-149 000
Total net subventions investissement 3 426 498
Subvention ANRU
31/01/2023 DECIS° N°C0774-21-0048 1 522 075 SUBV C DEPASS.PX REVT ANRU LOUVIERS DEMOL ILL ET SAMBRE COUTS SOCIAUX ANRU 2 Démolition
Subvention Etat (délégation CD27)
10/11/2023 DECIS° N°2023-05497 CD27 19 200 SUBV DEPASST PX REVT HORS ANRU COUTS SOCIAUX LES ANDELYS DEMOL MERCATOR TOUR 5 Démolition
10/11/2023 DECIS° N°2023-05497 CD27 19 200 SUBV DEPASST PX REVT HORS ANRU COUTS SOCIAUX LES ANDELYS DEMOL DIAS TOUR 9 Démolition
04/12/2023 DECIS° N°20231127012 (DEL) 57 456 SUBV DEPASST PX REVT HORS ANRU COUTS SOCIAUX LES ANDELYS DEMOL GALILEE T12 Démolition
04/12/2023 DECIS° N°20231127013 (DEL) 82 080 SUBV DEPASST PX REVT HORS ANRU COUTS SOCIAUX LES ANDELYS DEMOL LIVINGSTONE T 16 Démolition
Subvention de fonctionnement 1 700 011
149 000
Total net subventions exploitation 1 849 011
Total général subventions obtenues 5 284 472
Subventions non réalisables (ajustement au prix de revient
définitif)
Affectation subv CGLLS sur opérations de démolition
(exploitation)
Affectation subv CGLLS sur opérations de démolition
(exploitation)
91
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 64
Liste détaillée des ventes aux personnes physiques
Vente de 12 logements pour la somme de 1 179 580 € répartie comme suit :
Ville ESI Adresse Parcelle I/C Type SH Date vente Prix A qui
FLEURY SUR
ANDELLE 0120B01L005
9 Rue du Soldat
Gérard Palmentier
« Cité des Monts »
A 81 I T3 51,47 06/01/2023 84 000 € Extérieur
GAILLON 3160B01E01L111
5 Rue de l’Abbé
Pouchard Apt n°111
(lot de copropriété
n°9) « Résidence
d’Estouteville »
AC
167/168/
198/225/
226
C T3 67,90 06/01/2023 88 000 € Extérieur
VAL DE REUIL 2810B01L016 8 Rue du Calcul « Mare aux Coqs » CK 436 I T4 83,49 06/01/2023 126 000 € Locataire ML27
EVREUX 2860B01E01L042 & 2860B02G042 1 Rue Lair « Panama » BL 606 C T2 47,62 24/01/2023 76 000 € Extérieur
GAILLON 3160B01E01L112
5 Rue de l’Abbé
Pouchard Apt n°112
(lot de copropriété
n°16) « Résidence
d’Estouteville »
AC
167/168/
198/225/
226
C T3 67,90 27/01/2023 88 000 € Extérieur
VERNON 0250B01L002 49 Rue du Coq « Cité du Coq » BO 164 I T3 51,38 11/02/2023 105 000 € VAO*
(petit-fils de
la locataire)
GAILLON 3160B01E02L132
5 Rue de l’Abbé
Pouchard Apt n°132
(lot de copropriété
n°18) « Résidence
d’Estouteville »
AC
167/168/
198/225/
226
C T2 57,80 03/03/2023 76 000 € Extérieur
ANGERVILLE LA
CAMPAGNE 8001B01L035 13 Rue du Parc ZA 567 I T4 90,00 29/06/2023 136 728 € VAO
VAL DE REUIL 2810B01L005
2 Rue du Chant des
Oiseaux « Mare aux
Coqs »
CK 405 I T5 94,97 18/08/2023 148 000 € Locataire ML27
GAILLON 3160B01E01L123
5 Rue de l’Abbé
Pouchard Apt n°123
(lot de copropriété
n°22) « Résidence
d’Estouteville »
AC
167/168/
198/225/
226
C T3 79,19 01/09/2023 95 000 € Extérieur
NASSANDRES
SUR RISLES 0022B01L001
6 Rue de la Petite
Fontaine « Châlets
Stars »
C 333 I T3 64,00 29/09/2023 83 520 €
Locataire
bailleur
social Siloge
NASSANDRES
SUR RISLE 2170B01L035
35 Village des
Landettes C 1104 I T2 54,00 15/11/2023 73 332 € Extérieur
Total général des ventes : 1 179 580,00 €
Prix moyen au logement : 98 298,33 €
* VAO : vente à l’occupant
92
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 65
Vente de 3 terrains à bâtir situés sur la Commune de Normanville, au sein du lotissement « Domaine de la Combe », pour la somme de 142 916,67 € HT répartie comme suit :
Ville N° Adresse Parcelle Superficie Date vente Prix HT
NORMANVILLE 8232 Lot n°28 – 3 rue des Papillons B 433 831 25/05/2023 55 416,67 €
NORMANVILLE 8232 Lot n°11 – 2 rue des Libellules B 438 894 17/11/2023 48 768,33 €
NORMANVILLE 8232 Lot n°12 – 4 rue des Libellules B 439 710 17/11/2023 38 731,67 €
Total général des ventes HT : 142 916,67 €
Total général des ventes TTC pour les acquéreurs : 171 500,00 €
Prix moyen TTC par terrain : 57 166,67 €
Liste détaillée des ventes aux personnes morales
Vente de 2 bandes de terrain répartie comme suit :
Ville N° Motif Adresse Parcelle Superficie Date vente Prix
ANGERVILLE LA
CAMPAGNE 8002B01L179 Réalisation d’une liaison piétonne Rue des Néfliers ZA 564 54 21/03/2023 Gratuit
PONT-AUDEMER 1740B01 Elargissement de la
voirie
Rue du Moulin des
Champs XH 620 32 01/09/2023 320 €
Liste détaillée des rétrocessions
Rétrocession réalisée en 2023 :
Ville N° Usage Adresse Parcelle Superficie Date vente Prix
LOUVIERS 1100 A usage de trottoir et stationnements Rue Blaise Pascal BC 932 140 15/09/2023 1 € symbolique
(avec dispense de
paiement)
Liste détaillée des acquisitions
Acquisition en 2023 de 5 biens pour la somme de 1 232 084 € répartie comme suit :
Ville N° Adresse Désignation Parcelle Superficie Date d’acquisition Prix
(hors frais
notariés)
PACY-SUR-
EURE Q14091
1 & 2 rue
René Prin ancienne gendarmerie ZB 49 3.583 28/03/2023 260 000,00 €
LOUVIERS C10740 26 Place de
la
Partie de l’ancienne
gendarmerie AY 569 759 17/03/2023 332 084,00 €
93
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 66
République
PONT-DE-
L’ARCHE
8251B01
« Arche2
Résidence
Simone de
Beauvoir »
Rue du
Général de
Gaulle
Assiette foncière du bail
emphytéotique et droit de
la Commune sur les
constructions (immeuble
de 10 logts collectifs)
A 2090
& 2092 1.828 19/09/2023 550 000,00 €
PONT-DE-
L’ARCHE
C06305 &
P06305
52, Rue du
Général de
Gaulle
Bâtiment
(à démolir)
dénommé « Le Tremplin »
avec stationnements
A 200, 2094,
2095, 2111
et 2114
1.377 19/09/2023 90 000,00 €
MARCILLY-
SUR-EURE
N05501
&N05502
7, Route de
Nonancourt
Diverses parcelles de terrain
à bâtir dont l’ancienne
gare
B1874 à B
1889 3.042 10/11/2023 A titre gratuit
Total général des acquisitions : 1 232 084,00 €
94
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 67
ANNEXES BILAN
COMPARATIF RESULTAT 2023
AVEC CONTROLE BUDGETAIRE 2023 / RESULTAT PREVISIONNEL 2024
L’autofinancement ci-dessous résulte de la méthode réglementaire du Plan Comptable Général (PCG).
Détails
REEL
2023 EN
K€
CTRL
BUDG
2023
ECART
reel
2023 /
cb 2023
Commentaires Réel 23 /
Contrôle budgétaire 23
Compte
résultat
prévl
(budget
2024)
ECART
Prevl
2024 /
réel 2023
Commentaires sur l'évolution 2024
LOYERS 98 827 97 942 885
Vacance meilleure que prévue :
1,71% au réel au lieu du
prévisionnel de 2%, RLS moindre
que prévue
100 544 1 717
Augmentation des loyers des logements au
01/01/24 (taux moyen de 2,89%), vacance de
2,2% par prudence au Budget 2024
MARGE SUR ACCESSION 12 (4) 15 9 (2)
SUBVENTIONS 11 0 11 0 (11)
AUTRES PRODUITS
D'EXPLOITATION 708 464 244
Davantage de ventes de CEE que
prévu 920 212
PRODUITS FINANCIERS 4 271 4 044 227
Optimisation des placements dans
un contexte d'augmentation des
taux de marché (en lien avec la
hausse du Livret A). Souscription de
comptes à terme mieux rémunérés.
4 024 (247)
Total des recettes 103 828 102 446 1 382 105 497 1 670
ANNUITE LOCATIVE 33 380 33 369 11 Livret A à 3% depuis février 2023, déjà intégré au contrôle budgétaire
32 009 (1 370)
Hausse du taux du Livret A sur 2022 et 2023 de
1% à 3 % (jusqu'au 31/01/25) qui engendre
une augmentation de charge d'intérêt de
2,5M€ p/ réel 2023. Cette hausse est
compensée par une baisse du
remboursement du capital de 3,9M€
(mécanisme de double révisabilité de la CDC)
MAINTENANCE 13 938 16 800 (2 862)
Nouveaux marchés moins chers
(maintenance incendie, espaces
verts, suppression du marché Tous
corps d'états qui réalisait la
coordination). Décalage de travaux
(ravalements à cause intempéries…)
17 600 3 662 L'effort sur la maintenance est maintenu
TAXE FONCIERE 13 906 13 660 246 14 923 1 017 Hausse prévue des assiettes de cotisation de 5% et des taux d'imposition de 2,7%
AUTRES IMPOTS ET TAXES 411 397 14 432 21
FRAIS DE PERSONNEL 14 830 15 235 (405) Moins de cotisations patronales, départs inférieurs au prévisionnel
16 753 1 923 Prise en compte d'une éventuelle hausse des taux de cotisation et de départs
FRAIS DE GESTION 4 694 6 442 (1 748)
Economies réalisées sur les postes
de frais de poursuite, frais
d'électricité, honoraires diagnostics,
étalement projets informatiques
(Softphonie…)
6 402 1 708
Budget en hausse du fait du marché des DPE,
des hausses de carburant, d'électricité, des
assurances et de nouveaux projets
informatiques
CGLLS après lissage RLS 272 300 (28) 904 632
CHARGES FINANCIERES 45 0 45 (45)
PERTE CREANCES
IRRECOUVRABLES 1 087 2 200 (1 113)
Diminution des pertes sur créances
locatives irrécouvrables 2 500 1 413
Hypothèse d'une hausse en lien avec le
contexte économique
PERTES DE CHARGES 1 469 940 529 866 (603)
Total des dépenses 84 032 89 343 (5 311) 92 389 8 357
AUTOFINANCEMENT COURANT 19 796 13 103 6 693 13 109 (6 687)
Produits exceptionnels 4 672 3 186 1 486 1 M€ en plus de dégrèvements TFPB énergie et PMR 3 143
Charges exceptionnelles (3 770) (3 347) (424) (3 048)
RESULTAT EXCEPTIONNEL
(produits moins charges) 902 (161) 1 063 96 (806)
AUTOFINANCEMENT NET 20 698 12 942 7 756 13 204 (7 494)
PLUS-VALUE SUR ACTIFS CEDES 1 032 1 004 28 1 145 113
Valeur nette des actifs remplacés
et démolis (977) (943) (34) (1 148) (171)
Reprises - dotations (2 177) (77) (2 100) Provision pour démolitions (87) 2 090
Amortissements techniques -
amortissements financiers (7 101) (7 446) 345 (10 915) (3 814)
Face à la hausse du taux du Livret A, la charge
d'intérêt augmente fortement. En parallèle,
le remboursement du capital des emprunts
est réduit par la CDC pour préserver
l'autofinancement, mais le résultat de
l'organisme, lui , est impacté en totalité par
cette hausse de charge. Et la RLS qui
ponctionne les loyers, instaurée par l'Etat en
période de faible taux, est maintenue.
RESULTAT DE L'EXERCICE 11 475 5 480 5 995 2 199 (9 276)
95
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
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EVOLUTION DES PRINCIPAUX INDICATEURS DE GESTION
INDICATEURS 2023 2022 2021 2020 Moyenne
nationale
DIS 2021
NOMBRE DE LOGEMENTS GERES AU 31/12 (y cpis locations
spéciales, logts gérés pour autrui, équivalents logements
foyers)
22 223 22 319 22 073 22 199
LOYERS QUITTANCES (en milliers d'euros) 98 827K€ 95 354K€ 94 408K€ 93 820K€
TAUX D'OCCUPATION DU PATRIMOINE 98,70% 98,28% 97,51% 97,45%
PERTE FINANCIERE LIEE A LA VACANCE COMMERCIALE LOGTS
(hors logts non gérés pour démol, sinistre…) p/ loyers 1,71% 2,32% 2,72% 3,03% NC
PERTE FINANCIERE LIEE A LA VACANCE GLOBALE LOGTS (y
compris non gérés) p/ loyers 3,39% 3,90% NC
PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES p/ quittancement 0,88% 2,14% 2,14% 2,07% 1,20%
COUT DES IMPAYES LOCATIFS p/ quittancement (loyers + prov
de charges) 1,18% 0,73% 1,87% 2,02% NC
COUT DES IMPAYES p/ loyers 1,40% 1,04% 2,22% 2,27% 1,10%
FRAIS DE FONCTIONNEMENT AU LOGEMENT 880 € 894 € 961 € 888 € FRAIS DE FONCTIONNEMENT p/ loyers 19,8% 20,9% 22,5% 21,0% 39,8% ENTRETIEN DU PARC AU LOGEMENT
(entretien courant, marchés d'entretien et gros entretien) 628 € 684 € 638 € 720 €
ENTRETIEN DU PARC p/ loyers
(entretien courant, marchés d'entretien et gros entretien) 14,1% 16,0% 14,9% 17,0% 11,7%
TFPB p/ loyers 14,1% 13,5% 13,0% 13,2% 8,4%
ENDETTEMENT GLOBAL p/ loyers 34,0% 31,8% 30,9% 31,5% 37,5%
PRODUITS NETS DE TRESORERIE (en milliers d'euros) 4 271K€ 1 566K€ 1 245K€ 1 943K€
RESULTAT NET COMPTABLE 11 475K€ 11 398K€ 11 490K€ 13 427K€
AUTOFINANCEMENT NET HLM 20 698K€ 15 223K€ 17 365K€ 16 850K€
SITUATION NETTE (capital + réserves) 249 021K€ 237 805K€ 225 212K€ 214 031K€
96
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RESULTATS FINANCIERS DE LA SOCIETE AU COURS DES 5 DERNIERS
EXERCICES.
NATURE DES INDICATIONS Exercice 2019 Exercice 2020 Exercice 2021 Exercice 2022 Exercice 2023
. CAPITAL EN FIN D'EXERCICE
Capital social 5 897 728 16 590 592 16 590 592 18 023 952 18 023 952
Nombre d'actions émises 368 608 1 036 912 1 036 912 1 126 497 1 126 497
- dont nombre d'actions de catégorie ordinaire 368 608 1 036 912 1 036 912 1 036 912 1 036 912
- dont nombre d'actions de catégorie B (loi ALUR) 89 585 89 585
Nombre d'actions convertibles en actions
. OPERATIONS ET RESULTAT DE L'EXERCICE
Chiffre d'affaires hors taxes (comptes 70 y cpis 703) 38 311 222 116 142 783 117 979 645 123 891 248 123 344 967
Résultat avant impôts, participation des salariés et
dotations aux amortissements et provisions 15 075 818 46 402 355 46 157 566 44 872 784 45 983 196
Impôts sur les bénéfices 87 710 -4 938 0 81 003 106 154
Participation des salariés au titre de l'exercice
Résultat après impôts, participation des salariés et
dotations aux amortissement et provisions 4 754 014 13 427 256 11 489 782 11 397 753 11 475 302
Résultat distribué 84 780 238 490 238 490 259 094 259 094
. RESULTAT PAR ACTION
Résultat après impôts, participation des salariés mais
avant dotations aux amortis. et provisions 40,66 44,76 44,51 39,76 40,73
Résultat après impôts, participation des salariés et
dotations aux amortissements et provisions 12,90 12,95 11,08 10,12 10,19
Dividende attribué à chaque action 0,23 0,23 0,23 0,23 0,23
. PERSONNEL
Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 79 321 308 311 318
Montant de la masse salariale de l'exercice (comptes 641) 3 040 250 10 169 696 10 978 401 10 941 602 11 359 615
Montant des sommes versées au titre des avantages
sociaux de l'exercice (sécurité sociale, oeuvres sociales -
comptes 645 à 648)
1 296 691 4 139 527 4 661 890 4 413 562 4 313 922
97
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 PAUL FORT 2
SAULES
70
PATRIMOINE AU 31 DECEMBRE 2023
Nbre de logements hors logements foyers, hors locations spéciales.
98
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 71 99
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 CROIX CAPELLE
GRANDE MARE
72 100
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 73 101
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 LE CRIOU
74 102
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 75 103
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 ANDELYS 1
2
76 104
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 BOURGTHEROULDE TULIPIER
MARE ARTHUR
LA HARENGERE PAVILLONS
LES BERGERONETTES
ZAC DE LA GARE IND - 1
77 105
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 78 106
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 79 107
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 80 108
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 81 109
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 PIERRE
VALLON FLEURI
82 110
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 HAUTBOIS
83 111
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 84 112
Accusé de réception en préfecture
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Date de réception préfecture : 16/12/2024 85 113
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N° de page
Note aux comptes annuels 1 01 - Informations générales 11 Informations generales - Identité 12 Informations generales - Actionnariat (spé. société) 14 Informations generales - Consolidations 15 Informations generales - Info spé. soc. coordinatio 16 Informations generales - Rés. foncières (spé. OPH) 17 Parc locatif (1) 18 Parc locatif (2) 19 Activité accession 20 Autres activités 21 02 - Bilan 22 Bilan - Actif 23 Bilan - Passif 24 03 - Compte de résultat 25 Compte de résultat - Charges 26 Compte de résultat - Produits 27 04 - Annexe 28 Engagements hors bilan 29 Tableau affectations du résultat de l'exercice 30 Tableau des mouvements de l'actif immobilisé 31 Amortissements (A) 32 Amortissements (B) 33 Tableau des Provisions 34 Etat des Dettes 35 Etat des Créances 36 Filiales & participations 37 Effectifs 39 Transferts de charges 40 Production immobilisée 41 Incorporation de frais fin. et de coûts internes au cout de 42 Produits et Charges exceptionnelles 43 Actif circulant - Frais acquisition 45 Comptes rattachés 46 Comptes de régularisation 47 Charges produits antérieurs 48 05 - Autres documents de synthèse 49 Soldes intermédiaires de Gestion (1) 50 Soldes intermédiaires de Gestion (2) 51 Capacité d'autofinancement 52 Tableau de financement (1) 53 Tableau de financement (2) 54 Actif réalisable et disponible et passif exigible 55 Compte de résultat prévisionnel 56 Tableau de financement prévisionnel (1) 57 Tableau de financement prévisionnel (2) 58 06 - Actif immobilisé 59 Participations 60 07 - Stocks et opérations d'accession a la propriété 62 Mouvements stocks 63 Terrains à aménager 64 Immeubles en cours 65 Immeubles achevés 66 Immeubles acquis 67 SCI en cours 68 SCI achevés 69
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08 - Développement du passif 70 Etat détaillé des dettes financières officiel(p/H) 71 Etat récapitulatif des dettes financières 75 Détail des emprunts complexes et financements structurés 76 Détail des instruments de couverture 77 Titres participatifs 78 09 - Ventilation des charges et produits par activité 79 Tableau de Ventilation des charges 80 Tableau de ventilation des produits 81 Tableau de ventilation Charges SIEG HORS SIEG 82 Tableau de ventilation Produits SIEG HORS SIEG 83 10 - Maintenance du patrimoine locatif 84 Maintenance du patrimoine 85 11 - Ventilation des comptes clients 86 Ventilation clients (1) 87 Ventilation clients (2) 88 Ventilation clients (3) 89 12 - Taxes et redevances versées - aides percues 90 Taxes et redevances versées - Aides perçues 91 Cessions 92 14 - Tableau PEEC 93 Participat. des employeurs à l'effort de construction (PEEC) 94
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NOTES AUX COMPTES ANNUELS
EXERCICE 2023
NOTE 1 - MÉTHODES GÉNÉRALES DE PRÉSENTATION ET D'ÉVALUATION
A - PRINCIPES COMPTABLES UTILISES
Les comptes annuels de la Société sont présentés et évalués conformément aux règles et principes comptables préconisés par le Plan Comptable Général et applicables aux Sociétés Anonymes poursuivant normalement leur activité et dont l'activité principale est la gestion locative de logements sociaux construits avec des financements aidés par l'État.
La Société est assujettie à la fiscalité des Sociétés d'Économie Mixte de gestion locative.
Il est à noter qu’une réforme fiscale est venue modifier la situation des SEM immobilières. En effet depuis 2005, celles-ci sont exonérées d’impôt sur les sociétés pour leurs opérations réalisées au titre du service d’intérêt général (secteur du logement social).
B - GUIDE COMPTABLE PROFESSIONNEL
Pour l'évaluation et la présentation de ses comptes annuels, la société applique le guide comptable professionnel élaboré par la Fédération Nationale des Entreprises Publiques Locales et destiné aux SEM immobilières.
Ce guide présente les différentes adaptations comptables liées à l'activité du logement social, que le Conseil National de la Comptabilité a intégralement agréées. Par ailleurs, ce document a fait l'objet d'une mise à jour qui intègre l'application des nouvelles normes comptables en vigueur depuis le 1er janvier 2005.
NOTE 2 - PRINCIPALES MÉTHODES D'ÉVALUATION DES POSTES DE L'ACTIF
A - IMMOBILISATIONS
1 - Immobilisations incorporelles
Le poste « bail » intègre principalement la valeur d'origine des baux conclus avec les collectivités locales.
La dépréciation de ce poste est constatée sous la forme d'un amortissement technique identique à l'amortissement des immeubles concernés.
2 - Terrains
Ce poste correspond essentiellement aux terrains d'assiette des constructions achevées.
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Figurent également dans ce poste, des terrains situés sur la Commune de Normanville, qui sont actuellement loués à un exploitant agricole (compte 21131 « Terrains loués », montant : 34 774,03 €) et des réserves foncières (compte 21111 « Terrains nus », montant : 671 920,70 €).
3 - Bâtiments administratifs
Les bâtiments administratifs, inscrits à l’actif du bilan aux comptes 21315, pour un montant de 8 066 177,51 €, correspondent au siège social et aux agences de gestion situées à Evreux, Louviers, Pont-Audemer et Vernon.
L'amortissement de ces immobilisations est effectué de façon linéaire.
4 - Immeubles de rapport
La valeur brute des immeubles de rapport correspond à leur prix de revient majoré des frais de conduite d'opérations et de maîtrise d'ouvrage, honoraires inclus.
Les intérêts de préfinancement sur les prêts réglementés sont incorporés au coût de la construction, dans la limite des intérêts courus jusqu’à la date d’achèvement des travaux.
Application des nouvelles normes comptables depuis le 1er janvier 2005
Conformément aux nouvelles normes comptables, la société applique, depuis le 1er janvier 2005, la comptabilisation par composants pour l’ensemble de son patrimoine locatif.
Pour l’application des nouvelles normes sur le patrimoine existant, la méthode utilisée a été la suivante : méthode de reconstitution du coût historique amorti, appelée méthode rétrospective.
Cette méthode consiste à reconstituer le coût réel historique des composants, ainsi que les amortissements qui auraient dû être appliqués.
Concernant le nombre de composants et leur durée d’amortissement, il a été retenu les choix suivants :
Décomposition en 8 composants :
Composants Durée d’amortissement
Répartition des
%
Composants
CSTB
Individuel Collectif
Structure et ouvrages assimilés 40 ou 50 ans 80,80 % ou 79,70% pour les pavillons avec
étanchéité
77,70 %
Menuiseries extérieures 25 ans 5,4 % 3,3 % Chauffage collectif
Ou
Chauffage individuel
20 ans
15 ans
-
3,2 %
3,2 %
3,2 %
Etanchéité 18 ans 0% ou 1,10% 1,1 % Ravalement avec amélioration 18 ans 2,7 % 2,1 % Electricité 25 ans 4,2 % 5,2 % Plomberie/Sanitaire 20 ans 3,7 % 4,6 % Ascenseurs 18 ans - 2,8 %
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Accusé de réception en préfecture
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Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
L’amortissement des composants est pratiqué exclusivement selon le mode linéaire.
Pour le composant « structure », la durée d’amortissement est la suivante : 50 ans pour les constructions neuves ;
40 ans pour les acquisitions- améliorations.
Comptabilisation des primes d’assurances dommage construction
Une instruction comptable homologuée par un arrêté du 07 octobre 2015 et applicable aux organismes HLM est venue préciser la méthode de comptabilisation des primes d’assurance dommage construction.
Le principe énoncé est le suivant : les primes d’assurance obligatoire dommage construction ne peuvent plus être incorporées dans le prix de revient des constructions et doivent désormais être étalées sur la durée décennale de garantie via un compte de charges constatées d’avance.
Les primes d’assurance obligatoire dommage construction sont comptabilisées, dans un premier temps, en charges de l’exercice (compte 616210) puis étalées sur une durée de 10 ans via un compte de charges constatées d’avance.
5 - Travaux d'amélioration
Ce poste correspond aux travaux de réhabilitation réalisés et achevés jusqu’au 31 décembre 2004.
Ces opérations sont amorties linéairement :
- pour les travaux concernant les immeubles construits sur sol d’autrui : sur la durée de l’emprunt (de 10 à 20 ans),
- pour les programmes construits sur sol propre, sur une durée minimum de 10 ans.
Conformément à l’avis du CNC du 23 juin 2004, les travaux de réhabilitation ne pouvant être rattachés à des composants pré identifiés sont maintenus distinctement à l’actif et amortis sur la durée restant à courir.
Traitement des nouvelles opérations de réhabilitation
Depuis le 1er janvier 2005, les travaux de réhabilitation doivent être traités comptablement comme des remplacements de composants.
6 - Autres immobilisations corporelles
Ce poste comprend les agencements et installations du siège social et des agences, ainsi que le mobilier et le matériel de bureau et informatique.
Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire, en fonction de la durée de vie probable de chacun des éléments.
7 - Immobilisations en cours
Les immobilisations en cours s'élèvent à 19 158 253,89 € au 31 décembre 2023.
Figurent dans ce poste les réhabilitations et les constructions neuves en cours, ainsi que des investissements et études préliminaires concernant les nouveaux projets.
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Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
8 - Immobilisations financières
8.1 Titres de participations
Ce poste correspond aux participations de MonLogement27 dans la société Eure Aménagement Développement (EAD), dans la société HABITAT COOPERATIF DE NORMANDIE, et dans la société Développement de l’Habitat et Coopération (DEL&COOP’).
8.2 Autres titres immobilisés
Il s’agit essentiellement du portefeuille d’obligations détenu au 31 décembre 2023 pour 19 891 558 € correspondant à :
. Crédit Coopératif : 2 836 128 €
. Crédit Mutuel : 17 055 430 €
Total : 19 891 588 €
Ces titres ont été comptabilisés à leur coût historique d'acquisition.
Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.
Les taux des marchés financiers se sont améliorés sur l’exercice 2023. La provision pour dépréciation initialement comptabilisée en 2022 pour un montant de 1 519 104,62 € a fait l’objet d’une reprise afin de ramener cette dépréciation à 841 833,43 €.
Le montant des coupons reçus en 2023 pour l’ensemble de ces obligations est de 378 793,61 €. Le taux de rendement de ce portefeuille est d’environ 1.90%, en amélioration par rapport à 2022 (1.36%) ; Les produits qui le composent, contractés initialement quand le livret A se situait de 0.5% à 0.75% (entre 2016 et 2022), sont arbitrés progressivement afin d’améliorer la rentabilité (et éviter la constatation de moins-value en cas de cession immédiate).
9 - Les sorties de l’actif
9.1 Immobilisations corporelles
Les sorties d'immobilisation en valeurs nettes sont de 1 137 760,96 € incluant principalement : - La vente de logements et de terrains sur les différentes villes du département, pour un montant de 161 566,81 €
- La cession de véhicules pour un montant de 6 246,88 €
- La sortie des composants à la suite de leur renouvellement pour un montant de 969 947,27 €.
9.2 Immobilisation financières
Lors de la cession des obligations, le résultat de cession est déterminé comme suit : produit de cession - coût d’acquisition.
Si le produit cession est supérieur au cout d’acquisition, une plus-value est constatée, à l’inverse, si le produit de cession est inférieur au cout d’acquisition, une moins-value est constatée.
Sur l’exercice 2023, une moins-value a été constatée pour 7 500,00 € et une plus-value pour 3 300,00 €.
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Date de réception préfecture : 16/12/2024 B - STOCKS
Dans les comptes de stocks figurent :
• 7 857,00 € concernant des terrains.
• 262 553,19 € de prix de revient de lots achevés sur opérations d’aménagement et d’accession ; Il reste notamment cinq parcelles à vendre sur Normanville.
• Une provision pour un montant de 20 922,66 € a été constituée.
C - CRÉANCES
1 - Provisions pour créances douteuses
L’Autorité des Normes Comptables, dans son règlement n° 2015-04 relatif aux comptes annuels des organismes de logement social, est venu préciser les modalités de dépréciation des sommes dues au titre des loyers, charges et accessoires par les locataires des organismes.
Il existe désormais deux types de créances douteuses avec cette nouvelle règlementation.
a) D’une part, celles qui constituent un risque sérieux et élevé de non-recouvrement qui déclenchent une dépréciation à 100 %. Elles concernent :
. Le départ d’un locataire quel que soit le montant de sa créance ;
. L’existence d’en cours de loyers, charges et accessoires impayés représentant plus de 12 mois de loyers, charges et accessoires cumulés quelle que soit la date d’antériorité des impayés.
b) D’autre part, les autres créances douteuses des locataires présents avec des créances d’un montant inférieur à un an de quittancement.
Désormais, ces créances doivent faire l’objet d’une évaluation selon des méthodes statistiques d’irrécouvrabilité des créances impayées issues des données tirées de l’exploitation de chaque organisme ou établies au niveau national.
La société ne disposant pas de statistiques internes exploitables, s’est appuyée sur les résultats d’une étude réalisée au niveau national.
Pour la zone de tension concernant MonLogement27 (zone 4), les taux de dépréciation observés sont les suivants :
Taux de provision
par zone de tension 0 à 3 mois 3 à 6 mois 6 à 12 mois Zone 4 5 à 7 % 30 à 35 % 45 à 60 %
- Locataire partis :
Date de départ Montant de la dette % de la provision Quelle que soit la date Quel que soit le montant 100 %
- Locataires présents :
Nombre de mois d’impayés % de la provision De 0 à 3 mois 7 % De 3 à 6 mois 30 % De 6 à 12 mois 50 % Plus d’un an 100 %
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2 - Les créances locataires
Les créances admises en non-valeur et effacées à la suite d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP) s’élèvent à un total de 1 087 197,19 €. Une reprise de provision est venue couvrir cette charge.
Le solde débiteur total (locataires ordinaires et douteux : comptes 411 et 416) s'élève au 31 décembre 2023 à 21 407 249,36 €.
Ces créances se traduisent dans les comptes de l'exercice 2023 par une charge comptable nette de 1 327 370.86 € (dotation à la provision + perte sur créances irrécouvrables locataires - reprise - recouvrement sur créances en non-valeur), soit 1,34% des loyers quittancés.
3 - Subventions à recevoir
Il s’agit des subventions notifiées mais non encore reçues au 31 décembre 2023, le montant total est de 11 536 736,03 €.
4 - Valeur Mobilière de Placement
La valeur brute est constituée par le coût d’achat. Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence. Le montant brut inscrit au bilan est de 15 993 020,91 €.
Sur l’exercice 2023, les provisions suivantes ont été constituées :
. VMP : 184 372,64 €
. EMTN : 1 510 601,42 €
Total : 1 694 974,06 €
Lors de la cession des Valeur Mobilière de Placement, le résultat de cession est déterminé comme suit : produit de cession - coût d’acquisition.
Si le produit cession est supérieur au cout d’acquisition, une plus-value est constatée, à l’inverse, si le produit de cession est inférieur au cout d’acquisition, une moins-value est constatée.
Sur l’exercice 2023, une moins-value a été constatée pour 44 674,50 € et une plus-value pour 85 876,39 €.
NOTE 3 - PRINCIPALES MÉTHODES D'ÉVALUATION DES POSTES DU PASSIF
A - SUBVENTIONS D’INVESTISSEMENT
1 - Principes généraux
Les subventions d’investissement sont inscrites au bilan dès leur notification.
La reprise dans le compte de résultat s’opère au même rythme que l’amortissement des immobilisations subventionnées.
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2 - Application des nouvelles normes comptables depuis le 1er janvier 2005
Les reprises de subventions d'investissement suivent le même rythme que les nouvelles méthodes d'amortissement applicables depuis le 1er janvier 2005
les calculs s'effectuant composant par composant selon les durées définies au chapitre A-4 de la Note 2.
B - PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
1 - Provisions pour gros entretien :
1.1 Principes
Les nouvelles normes comptables permettent de constituer des provisions pour gros entretien pour les travaux ne constituant pas des remplacements de composants.
Ces provisions doivent être justifiées par un plan pluriannuel d’entretien, établi dans la limite de cinq années.
1.2 Mise en place
Un plan pluriannuel d’entretien est arrêté pour les quatre prochaines années.
Après consultation des services techniques, les dépenses prévisionnelles sont chiffrées par groupe d’immeubles et par catégorie de travaux.
1.3 Changement de méthode pour le calcul des provisions intervenu au 31.12.16
L’Autorité des Normes Comptables, dans son règlement n° 2015-04, précise la méthode à appliquer pour le calcul des provisions pour gros entretien :
A la date de clôture, la probabilité de sortie de ressources est directement liée à l’usage passé des éléments du patrimoine objet du programme pluriannuel d’entretien. En conséquence, un passif doit être constaté à hauteur de la quote-part des dépenses futures d’entretien rapportée linéairement à l’usage passé.
Exemple :
Dans le plan pluriannuel 2024-2027, un ravalement est prévu en 2026 pour un montant de 100. La périodicité moyenne retenue pour les ravalements est de 10 ans.
La provision à constater au 31 décembre 2023 est donc de 80 (8/10e). A raison d’une dotation annuelle de 1/10e, la provision sera ainsi égale à 100 au 31 décembre 2025 et sera reprise l’année de réalisation des travaux, en 2026.
Le montant des provisions pour gros entretien au 31 décembre 2023 est de 6 720 758,80 €.
2 - Autres provisions pour risques et charges
La société a constitué une provision de 491 329,76 € correspondant aux droits courus sur les gratifications à verser lors de la remise d'une médaille du travail.
Cette provision a été calculée :
- Sur la base des salariés présents dans l’entreprise à la date du calcul
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- En fonction de l’ancienneté de chaque salarié
- Selon la probabilité de chacun d’atteindre l’ancienneté requise pour l’octroi des gratifications
Par ailleurs, la société a constitué les provisions suivantes :
- Une provision de 7 058,00 € correspondant au risque d’abandon de projets de construction - Une provision de 1 206 947,60 € concernant des litiges en cours
- Une provision pour les travaux de démolitions de 9 765 464,18 € conformément aux risques identifiés par le Comité d’engagement.
3 - Provisions pour indemnités de fin de carrière
Les droits courus sur les indemnités de départ en retraite s’élèvent à 4 761 373,013 € au 31 décembre 2023, pour l’ensemble du personnel. Ce montant inclut les charges sociales et fiscales calculées au taux moyen de 50 %.
En gestion externalisée des indemnités
La société a souscrit un contrat d’assurance qui permet d’externaliser la gestion des indemnités de fin de carrière. Les fonds détenus sur ce contrat s’élèvent à 818 138,53 € au 31 décembre 2023. Aucun versement n’a été effectué sur l’exercice 2023.
Provision des indemnités
Désormais la totalité des engagements liés à l’indemnité de fin de carrière non couvert par le contrat d’assurance est provisionnée au bilan.
Cette provision pour indemnités de fin de carrière s’élève à 3 943 234,48 € au 31 décembre 2023.
Sur l’exercice 2023, une reprise de provision a été passée à hauteur de 156 611,49 € pour utilisation correspondant au montant versé aux collaborateurs ayant fait valoir leurs droits au départ à la retraite et une dotation de 72 801,00 € a été comptabilisée.
C - DETTES FISCALES ET SOCIALES
TVA collectée sur les opérations de construction en cours
Pour ses opérations de construction de logements locatifs sociaux, la société bénéficie du taux réduit par le mécanisme de la livraison à soi-même. Cette TVA n’est calculée et liquidée qu’après l’achèvement définitif des travaux.
Toutefois, pour les opérations en cours en fin d’exercice, la TVA est calculée et comptabilisée sur la base du montant hors taxe des travaux réalisés au 31 décembre.
Elle figure au passif du bilan dans les dettes fiscales au compte 445712, pour partie, pour un montant de 410 441,21 € au 31 décembre 2023.
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D - CONCOURS BANCAIRES
Convention de découvert
Afin de faciliter le préfinancement des opérations de construction neuve et de réhabilitation, la société peut signer des conventions de découvert avec des établissements bancaires.
Ces ouvertures de crédit sont indexées sur le niveau des taux d’intérêt à court terme, ou à taux fixe.
NOTE 4 - INFORMATIONS SUR LE COMPTE DE RESULTAT
A - RESULTATS DE L’ACTIVITE RELEVANT DE L’AGREMENT
Conformément à l'article L.481-8 du Code de la Construction et de l'Habitation créé par la loi n° 2014-366 du 24 mars 2014, les sociétés d’économie mixte agréées sont tenues d’adresser annuellement un compte rendu de l’activité concernée par l’agrément et leurs comptes financiers au ministre chargé du logement.
Les résultats de l’activité relevant de l’agrément sont enregistrés sur un compte ne pouvant être utilisé qu’au financement de cette activité ou à la distribution d’un dividende, qui ne peut être supérieur à un pourcentage de la valeur nominale des actions égal ou inférieur au taux d’intérêt servi aux détenteurs d’un livret A au 31 décembre de l’année précédente, majoré de 1,5 point.
Le compte de résultat devant faire apparaître distinctement le résultat de l’activité agréée, il est présenté en annexe un compte de résultat ventilant l’activité agréée et les autres activités.
La ventilation des postes est effectuée au moyen d’informations issues de la comptabilité analytique.
Les comptes de produits et de charges communs aux différentes activités sont ventilés au moyen d’une clé de répartition basée sur le chiffre d’affaires de chacune des activités.
Les comptes de report à nouveau et de réserves de l’activité agréée enregistrent l’affectation des résultats de l’activité agréée. Le résultat, le report à nouveau et les réserves de l’activité agréée sont présentés séparément au passif du bilan.
Ces dispositions sont applicables depuis le 1er janvier 2015.
La ventilation du résultat 2023 :
. Activité agréée 10.971.852,93 €
. Autres activités 503.449,21 €
Résultat global 11.475.302,14 €
B - HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Conformément au décret n° 2008-1487, il est fait mention des honoraires des commissaires aux comptes comptabilisés sur l'exercice 2023 :
- Honoraires comptabilisés au titre du contrôle légal des comptes : 37 923,33 €
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C - DEGREVEMENTS DE TAXES FONCIERES
En tant que bailleur social, MonLogement27 peut obtenir des dégrèvements de taxes foncières. En 2023, la société a comptabilisé en produits exceptionnels 1 614 684,00 € au titre de ces dégrèvements.
Ces dégrèvements correspondent essentiellement à :
- la réalisation de travaux d’économie d’énergie : les dégrèvements correspondent à 25 % des dépenses réglées sur l’année N-1.
- la réalisation de travaux pour personnes en situation de handicap : les dégrèvements sont de 100% des dépenses réglées sur l’année N-1.
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- Raison sociale de l'organisme (1) N° SIREN
(1) Figurant sur l'avis SIREN et non le nom commercial Date de constitution de l'organisme
Le cas échéant, raison sociale précédente (2) Le cas échéant, date de liquidation
(2) Le changement de dénomination sociale doit obligatoirement être signalé au Ministèere chargé du logement (DGALN/DHUP)
- Statut juridique Le cas échéant, date de dissolution
- Siège social - 1ère ligne d'adresse
- 2ème ligne d'adresse Date de signature de l'agrément ou du
- 3ème ligne d'adresse dernier renouvellement
- 4ème ligne d'adresse
- code postal
- commune
- cedex
- téléphone Compétence territoriale actuelle
e-mail de contact de la direction générale
Instance de gouvernance
CIVILITE DATE DE PRISE DE FONCTION
M 16/03/2020
DATE DE FIN DE MANDAT
05/01/2024
SIREN
TYPE DE CONTRÔLE
DE LA HOLDING SUR
L'ORGANISME
SIREN
etienne.charrieau@monlogement27.fr
FONCTION
Directeur(rice) général(e ) / Président(e ) du directoire Non
Conseil d'administration
Ratachement admnistratif (spécifique OPH)
NOM ET PRENOM
01/03/1957
L'organisme possède-t-il un agrément en tant
qu'organisme de foncier solidaire (OFS)
Départementale
MonLogement27
INFORMATIONS GENERALES
1.1.1 IDENTITE (au 31 décembre)
MonLogement27
27000
EVREUX
(L 422-5 du code de la construction et de l'habitation)
301898037
SEM
10 Boulevard Georges Chauvin
L'organisme a-t-il contracté des emprunts complexes ou
des instruments de couverture ? Non
01/01/2015
1.1 Identité
Exercice au : 31/12/2023
Convention d'utilité sociale : date de signature la plus
récente
05/01/2018
Participation à un groupement de fait ou de droit
AUDIT CONSULTANTS BLOIS ET ASSOCIES
Groupe vertical (capitalistique)
28/01/2022
Groupe horizontal (coordination)
TYPE DE REGROUPEMENT RAISON SOCIALE
CHARRIEAU Etienne
ADRESSE
RAISON SOCIALE
16 RUE DU DR GUINDREY 27000 EVREUX
02 32 38 82 82
Nom de la collectivité de rattachement (spécifique OPH)
Commissaire aux comptes
NOM DATE DE DEBUT DE MANDAT
Le cas échéant, date de signature de l'agrément OFS
Appartenance à un groupe d'OLS vertical ou
horizontal
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Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7 MonLogement27 INFORMATIONS GENERALES
(1) Personnes physiques représentant les administrateur.rice.s personnes morales.
Au cours de l'exercice, votre organisme a absorbé une entité, remplissez le tableau ci-dessous :
DATE D'EFFET SIREN NBR DE LOGEMENTS ABSORBES OU TUPES RAISON SOCIALE DE L'ENTITE ABSORBEE / TUPEE TYPE DE FUSION
CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE
58 Rue Marcel Paul Margeride D Appartement 67 27000 EVREUX
ASSOCIATION DES LOCATAIRES LISTE CNL27 Immeuble Vignemale Entresol 25 bis Romain Rolland 27000 EVREUX
VILLE DE VERNON 15 Avenue de Paris 27200 VERNON ACTION LOGEMENT IMMOBILIER 2 Rue des 40 acres 27110 LE NEUBOURG
CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE
ASSEMBLEE SPECIALE
CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE La Croix Saint Leufroy 27490 CLEF VALLEE D'EURE CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE 44 Route de Rouen 27500 PONT AUDEMER CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE 4 Rue des ventes 27180 LES BAUX SAINTE CROIX
CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE
CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE 24 Rue Guy Maupasssant 27000 EVREUX
9 Rue des Maronniers 27000 EVREUX
CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE 9 Impasse de la cité 27120 PACY SUR EURE CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE 53 Avenue Montgomery 27200 VERNON CONSEIL DEPARTEMENTAL DE L'EURE 15 Rue Pierre Mendes France 27400 LOUVIERS
5 Avenue Eric Tabarly 27500 PONT AUDEMER
VILLE D EVREUX 29 Rue de Saint André 27000 EVREUX VILLE DE LOUVIERS 1 Rue du gouverneur Noufflard 27400 LOUVIERS
CAISSE DES DEPOTS ET CONSIGNATIONS 10 Rue Jean Bart 75006 PARIS 6e ASSOCIATION DES LOCATAIRES LISTE AFOC27
01/05/2026 OUZILLEAU François
DATE D'EXPIRATION DU
MANDAT ACTUEL
01/05/2027 HUBERT Xavier
12/12/2022 01/12/2026 SALMON Yannis
BERNARD Thierry
Retrtaitée 06/04/0217 01/05/2026 BANDELIER Lysiane
Directrice Adjointe Normandie 28/02/2022
Retraité 04/10/2021 01/05/2026 GERMAIN Daniel Maire de Vernon 16/10/2020 10/02/2021 01/05/2024
8 Allée des merisiers 27 SAINT SEBASTIEN DE MORSENT
1 Voie universitaire bat F 27100 VAL DE REUIL
Avocat 04/10/2021
01/05/2027
CHAMBON Christophe
04/10/2021 01/05/2027
Banquier
Entrepreneur
12/12/2022 01/12/2026 MAURAU Barthélémy
Entrepreneur 04/10/2021 01/05/2027 BEAUVILLARD Karêne Président du CG27 06/03/2023 01/05/2027 RASSAERT Alexandre 13/05/2015 01/05/2027 DELALANDE Catherine
TERLEZ Anne
04/10/2021 01/05/2027
GAUTIER Florence
04/10/2021
16/10/2021 01/05/2026
1.1.2 ADMINISTRATEUR.RICE.S / MEMBRES DU CONSEIL DE SURVEILLANCE
NOM ADRESSE NOM DU REPRESENTANT.E (1) ACTIVITE OU PROFESSION DATE DE DEBUT DU MANDAT INITIAL
Formatrice à la CCI-Entrepreneur 13/05/2015 01/05/2027 LESEIGNEUR Diane Maire de la commune de Val de Reuil JAMET Marc Antoine Maire de la commune de Saint Philbert sur Risle 04/10/2021 01/05/2027 COUREL Francis
MAUGY Benjamin
01/05/2024 DUCOMBS Sandrine
04/10/2021 01/05/2027
Employé DDTM
1.1.3 FUSION
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- Montant du capital social au 31-12 18 023 952.00 - Valeur nominale des actions 16.00 - Nombre total d'actions 1126497 - Nombre total d'actionnaires 53
Département Conseil Départemental de l'Eure Mr Manuel Hotel du département 14 bvd Georges Chauvin 01/01/1966 823 519 73.10 € Public Oui 222702292
Commune Les Andelys Mme Martine Vantreese Hotel de ville Avenue Général de Gaulle 27705 LES 01/01/1957 3 794 0.34 € Public Non
Commune Angerville la campagne Monsieur Christophe Mairie rue de la ferme 27930 ANGERVILLE LA 01/01/1981 1 Public Non
Commune "BEAUMONT LE ROGER "42 saint nicolas 01/01/1966 10 Public non
Commune "BEUZEVILLE "HOTEL DE VILLE 01/01/1973 10 Public non
Commune "BONNEVILLE SUR ITON (LA) "17 rue du stade 01/01/1966 10 Public non
Commune "BOSROUMOIS "MAIRIE 01/01/1973 146 0.01 € Public non
Commune "BOURG ACHARD "HOTEL DE VILLE 01/01/1973 10 Public non
Commune "BRETEUIL "209 rue Théodore Pierre 01/01/1966 1 Public non
Commune "BRIONNE "MAIRIE 01/01/1966 10 Public non
Commune "COURCELLES SUR SEINE "MAIRIE 01/01/1966 10 Public non
Commune "DAMPS (LES) "MAIRIE 01/01/1966 15 Public non
Commune "ÉTREPAGNY "8 rue Jolit Curie 01/01/1973 10 Public non
Commune "EVREUX "HOTEL DE VILLE 01/01/1957 56 617 5.03 € Public oui
Commune "EZY SUR EURE "MAIRIE 01/01/1966 1 Public non
Commune "FLEURY SUR ANDELLE "MAIRIE 01/01/1966 10 Public non
Commune "GAILLON "MAIRIE 01/01/1966 40 0.01 € Public non
Commune "GISORS """7 rue du Bouloir Clos Saint Jacques 01/01/1957 3 073 0.27 € Public non
Commune "GRAVIGNY "15 rue des coquelicots 01/01/1966 10 Public non
Commune "IGOVILLE "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "LÉRY "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 10 Public non
Commune "LOUVIERS "HOTEL DE VILLE 01/01/1957 18 236 1.62 € Public non
Commune "LYONS LA FORÊT "HOTEL DE VILLE 01/01/1973 10 Public non
Commune "MADELEINE DE NONANCOURT (LA) "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "MANOIR SUR SEINE (LE) "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "MÉNILLES "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "MESNILS SUR ITON "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 10 Public non
Commune "MONTFORT SUR RISLE "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "NEUBOURG (LE) "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 10 Public non
Commune "NONANCOURT "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "PACY SUR EURE "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "PITRES "MAIRIE 01/01/1966 1 Public non
Commune "PONT AUDEMER "HOTEL DE VILLE 01/01/1957 9 458 0.84 € Public non
Commune "PONT DE L'ARCHE "HOTEL DE VILLE 01/01/1973 10 Public non
Commune "QUILLEBEUF SUR SEINE "HOTEL DE VILLE 01/01/1973 10 Public non
Commune "ROUTOT "11 rue Arelaune 01/01/1966 10 Public non
Commune "SAINT ANDRÉ DE L'EURE "MAIRIE 01/01/1966 32 0.01 € Public non
Commune "SAUSSAYE (LA) "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "SERQUIGNY "HOTEL DE VILLE 01/01/1966 1 Public non
Commune "VERNEUIL D'AVRE ET D'ITON "HOTEL DE VILLE 01/01/1957 6 640 0.59 € Public non
Commune "VERNON "HOTEL DE VILLE 01/01/1957 25 610 2.27 € Public non
Commune "VEXIN SUR EPTE "HOTEL DE VILLE 01/01/1973 2 Public non
Autres personne morale "UNION DÉPARTEMENTALE DES ASSOCIATIONS "32 rue Jacquard 01/01/1957 45 0.01 € Privé non
Groupe Action Logement "ACTION LOGEMENT IMMOBILIER "21 quai d'Austerlitz 01/01/1957 68 087 6.04 € Privé oui
Autres personne morale "CHAMBRE D'AGRICULTURE "5 rue de la petite cité 01/01/1957 6 Privé non
Autre établissement bancaire "FRANPART "189 rue d'Aubervilliers - Immeuble Cristallia 01/01/1966 1 059 0.09 € Privé non
Autre établissement bancaire "CRÉDIT AGRICOLE "Centre d'affaires Projets de Développement 01/01/1973 875 0.08 € Privé non
Autres personne morale "FÉDÉRATION PATRONALE DU BÂTIMENT ET "Maison MAUGY 01/01/1973 3 125 0.28 € Privé non
Groupe BPCE "CAISSE D'ÉPARGNE "151 rue d'Uelzen 01/01/1979 7 226 0.64 € Privé non
Autres personne morale "EAD "639 rue de l'industrie 01/01/1973 81 0.02 € Privé non
Autres personne morale "CSE MONLOGEMENT27 "Monlogement27 01/01/1988 5 Privé non
Groupe CDC "CAISSE DES DÉPÔTS ET CONSIGNATIONS "SQUARE DES ARTS 01/01/1988 88 456 7.85 € Privé oui
Personne physique M. VENDEVILLE RESIDENCE LE MAJESTIC 51 RUE VICTOR HUGO - retraité 01/01/1990 10 Privé non
Commune "BERNAY "MAIRIE 01/01/1957 10 167 0.90 € Public non
Exercice au : 31/12/2023
(3) Pour les actionnaires personnes morales détenant plus de 10% du capital
MonLogement27
TYPE ADMINISTRATEUR.RICE
1.2.1 CAPITAL (au 31 décembre)
1.2.2 ACTIONNAIRES (1)
1.2 Actionnariat (spé. société)
Date de la dernière augmentation de capital
dont nombre total détenu par des personnes physiques
29/11/2022
10
NOM ADRESSE SIREN (3) ACTIVITE OU PROFESSION
(1) SA Coopératives d'HLM: indiquer les principaux actionnaires.
SA d'HLM: tous les actionnaires de catégorie 1, 2 et 3 sont à mentionner. Pour l'actionnariat de "4ème catégorie", l'information peut se limiter aux actionnaires principaux et à ceux qui sont administrateur.rice.s ou membres du conseil de surveillance.
(2) Concerne les SA d'HLM (loi n° 2003-710 du 1er août 2003, et circulaire n° 2003-56 du 22 septembre 2003)
DATE D'ENTREE
AU CAPITAL NOMBRE D'ACTIONS
CATEGORIE
D'ACTIONNAIRE (2)
% DE CAPITAL
DETENU PUBLIC / PRIVE
14
129
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SIREN RAISON SOCIALE FORME JURIDIQUE ACTIVITE
RAISON SOCIALE SIREN Date d'entrée Date de sortie Valeur d'entrée des actifs et passifs
RAISON SOCIALE SIREN ADRESSE SIEGE SOCIAL MONTANT DES CAPITAUX PROPRES MONTANT DU RESULTAT NET ORGANISME DE LOGEMENT SOCIAL POURCENTAGE D'INTERET TYPE DE CONTRÔLE METHODE DE CONSOLIDATION
MonLogement27
TITRES ET PARTICIPATIONS DES MEMBRES CONSOLIDES AU SEIN DU PERIMETRE DE CONSOLIDATION
1.3.1 PERIMETRE DE CONSOLIDATION (au 31 décembre)
PERIMETRE DE CONSOLIDATION
ENTREE(S) / SORTIE(S) DE PERIMETRE AU COURS DE L'EXERCICE
Cette fiche n'est à renseigner que par la société consolidante et non par celles consolidées
1 -3 Consolidation
Exercice au : 31/12/2023
15
130
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Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement?
SIREN FORME JURIDIQUE ACTIVITE MEMBRE DIRECT FILIALE D'UN MEMBRE DIRECT
SIREN Date d'entrée Date de sortie Valeur d'entrée des actifs et passifs
SIREN du membre SIREN de l'entité consolidante
SIREN SIREN ADRESSE SIEGE SOCIAL MONTANT DES CAPITAUX PROPRES MONTANT DU RESULTAT NET ORGANISME DE LOGEMENT SOCIAL RAISON SOCIALE RAISON SOCIALE
RAISON SOCIALE du membre
ENTITES (S) MEMBRE (S) DE LA SOCIETE DE COORDINATION ET APPARTENANT À UN AUTRE PERIMETRE DE
CONSOLIDATION
Raison sociale de l'entité consolidante
RAISON SOCIALE
c) Maîtrise d'ouvrage en tout ou partie des opérations de construction neuve, rénovation ou réhabilitation d'ensembles immobiliers pour le compte de ses actionnaires organismes
d'habitations à loyer modéré et sociétés d'économie mixte agréées en application du même article L. 481-1, ainsi que des sociétés de construction constituées en application du titre Ier du
livre II pour la réalisation et la gestion d'immeubles à usage d'habitation ou à usage professionnel et d'habitation ou destinés à cet usage en accession à la propriété dont ils sont associés ;
d) Réalisation, pour le compte de ses actionnaires et dans le cadre d'une convention passée par la société avec la ou les collectivités territoriales ou le ou les établissements publics de
coopération intercommunale compétents sur le ou les périmètres où sont conduits des projets en commun, toutes les interventions foncières, les actions ou les opérations d'aménagement
prévues par le code de l'urbanisme et le présent code qui sont nécessaires. L'article L. 443-14 n'est pas applicable aux cessions d'immeubles rendues nécessaires par ces réalisations.
Entité membre de la SC
1.4.2. PERIMETRE DE COMBINAISON (au 31 décembre) (1)
PERIMETRE DE COMBINAISON
ENTREE(S) / SORTIE(S) DE PERIMETRE
RAISON SOCIALE
Filiale de l'entité membre de la SC
TITRES ET PARTICIPATIONS DES MEMBRES COMBINES AU SEIN DU PERIMETRE DE COMBINAISON
METHODE DE
CONSOLIDATION
TYPE DE
CONTRÔLE
MonLogement27
1.4.1 COMPETENCES OPTIONNELLES (au sens de l'article L.423-1-2 du code de l'habitation et de la construction)
Cette fiche n'est à renseigner que par les sociétés de coordination et non par leur membres
a) Mise en commun des moyens humains et matériels au profit de ses actionnaires ;
b) Assistance, comme prestataire de services, à ses actionnaires organismes d'habitations à loyer modéré et sociétés d'économie mixte agréées en application de l'article L. 481-1 dans
toutes les interventions de ces derniers sur des immeubles qui leur appartiennent ou qu'ils gèrent ;
1.4 Info spé. Soc. Coordination
Exercice au : 31/12/2023
POURCENTAGE
D'INTERET
16
131
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1.5 Rés. foncières (spé. OPH)
Exercice : 31/12/2023
dont acquis pendant l'exercice
Réserves pour locatif ( compte 21 )
Stocks non affectés ( compte 31 )
TOTAL 0.00 0.00
Valeur comptable en €
Pour opérations locatives
Pour opérations d'accession
Vente à des tiers
TOTAL 0.00
1.5.1 RESERVES FONCIERES (en m² sauf mention contraire)
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Réserves foncières au 31/12
Utilisation pendant l'exercice
17
132
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1.6.1 Plan Stratégique de Patrimoine : - date d'approbation par les organes délibérants : 12/12/2022
- date de dernière actualisation: 12/12/2022
21 108 1 083
20 495 1 008
1.6.2.2 Ventilations du nombre de logements :
- en fonction de la nature juridique : 20 227 906
623 0
165 177
0 0
0 0
- en usufruit locatif social 0 0
- avec convention de dévolution du patrimoine (SEM) 93 0
- en concession, affermage et autre (SEM)
- en fonction du type : 4 541
16 567 1 083
- en fonction de la nature de gestion : 21 108 0
1 083
- gestion globale au profit de personnels particuliers
1.6.2.3 Surface totale des logements (en m²) :
- Surface habitable : 1 413 190
32 0
10 423 0
1.6.2.6 Pour mémoire - Pour les foyers
et résidences de la rubrique 1.6.2.1 : 1239
7 802 247
(1) Y compris les résidences universitaires au sens de l'article L631-12 du CCH
(3) Uniquement les logements achevés, et hors logements gérés pour compte de tiers.
(4) Hypothèse de gestion passant par l'intermédiaire des autorités de tutelle des personnels concernés (ministère de l'intérieur, des armées ...)
- jusqu'en 1948 29 0 29
- entre 1949 et 1960 1 765 0 1 765
- entre 1961 et 1970 5 473 107 5 580
- entre 1971 et 1980 4 389 254 4 643
- entre 1981 et 1990 1 924 376 2 300
- entre 1991 et 2000 2 724 101 2 825
- entre 2001 et 2010 2 339 115 2 454
- entre 2011 et 2015 1 495 36 1 531
- entre 2016 et 2020 825 0 825
- entre 2021 et 2025 145 94 239
TOTAL ( = Tableau 1.6.2 rubrique 1.6.2.1) 21 108 1 083 22 191
Age moyen du parc (en années) 32 42 32
(1) Indépendamment - s'agissant des logements acquis - de la date d'entrée dans le patrimoine de l'organisme.
733 0
459
92
182
0
3301802.00
1671024.00
(1) Logements vacants = logements non quittancés au 31 décembre (à l'exception des logements n'ayant jamais été quittancés - cf. 1.6.4.2)
(2) Hors vacance supportée par les associations gestionnaires.
(3) Vacance pour cause de réhabilitation en cours, de démolition projetée,...
(4) Estimation. La vacance considérée est la vacance globale (y compris technique), à l'exclusion toutefois de la vacance de la rubrique 1.6.4.2
6 105
20 436
3 598
Garages et stationnements (nombre de places)
Locaux commerciaux (bureaux, surfaces commerciales) ( m²)
Autres locaux ( m²)
1.6.2.4 Nombre de logements gérés pour le compte de tiers (hors syndic de copropriété) au 31/12 :
1.6.2.5 Nombre de ménages bénéficiaires de l'APL ou de l'AL (parc de la rubrique 1.6.2.1) au 31/12 :
Coût de vacance (€) :
1.6.4.1 Total des loyers ou redevances non quittancés sur l'exercice en raison de la vacance (4)
dont vacants techniques
1.6.5 PATRIMOINE LOCATIF DIVERS
dont vacants techniques (3)
dont vacants depuis + 3 mois (hors vacants techniques)
dont vacants depuis - 3 mois (hors vacants techniques)
1.6.4.2 Nombre de logements achevés non quittancés au 31/12 (en attente de 1ère location) (2)
1.6.4.1 Nombre de logements vacants au 31/12 (1) (2)
DATE REELLE D'ARCHIVEMENT DES IMMEUBLES (1) LOGEMENTS ORDINAIRES LOGEMENTS- FOYERS en equivalents logts TOTAL
1.6.4 VACANCE
(PARMI LES LOGEMENTS DE LA RUBRIQUE 1.6.2.1) LOGEMENTS ORDINAIRES LOGEMENTS- FOYERS en equivalents logts
1.6.2.7 Nombre de logements situés en Quartier Politique de la Ville
(2) Logements-foyers pour personnes âgées ou pour personnes handicapées et résidences sociales. Sont aussi comptabilisées dans cette colonne, les chambres des cités universitaires. Sur le calcul d'équivalence, Cf. L 302-5 IV 4° du code de la construction et
de l'habitation.
1.6.3 AGE DU PATRIMOINE
- individuel
- collectif
- gérés en direct
- gérés par des tiers
(L 422-2 code constr. et de l'habitation : gendarmerie, police nationale, S. incendie et secours,…( 4 )
MonLogement27
1.6.2 DETAIL DU PARC LOCATIF
PARC AU 31 DECEMBRE LOGEMENTS ORDINAIRES (1) LOGEMENTS-FOYERS en équivalents logts (2)
1.6 Parc locatif
Exercice : 31/12/2023
- en bail à réhabilitation
1.6.1 PLAN STRATEGIQUE DE PATRIMOINE
1.6.2.1 Nombre de logements pour lesquels l'organisme dispose d'un droit réel au 31/12 (3) :
dont conventionnés
- en pleine propriété
- en bail emphytéotique
- en bail à construction
- en affectation
18
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EVOLUTIONS DE LA RUBRIQUE 1.5.2.1
Entrée Sortie Total Entrée Sortie Total
1.7.1.1 Logements neufs mis en service 30 30 0 0
1.7.1.2 Acquisitions - améliorations mises en service 7 7 0 1.7.1.3 Acquisitions effectuées (sauf acquisition - amélioration) dont acquisitions issues d'une fusion,
absorption ou "TUP" 0 0 1.7.1.4 Ventes 12 12 0 0
dont ventes à personne physique en vente HLM 12 12 0
ventes à personne physique hors vente HLM 0 0
ventes à personne morale : OLS 0 0
ventes à personne morale: ONV 0 0
autres ventes à personne morale 0 0
1.7.1.5 Démolitions 115 115 0
dont opérations ANRU 0 0
1.7.1.6 Transformations 0 5 -5 0 0 0
dont stocks accession transférés en immobilisations achevées 0 0
autres transformations 5 -5 0 0
1.7.1.7 Dévolutions (spécifique SEM) 0 0
1.7.1.8 (= 1.7.1.1 à 1.7.1.7 ) Variation de l'exercice 37 132 -95 0 0 0
(1) Y compris les résidences universitaires au sens de l'article L631-12 du CCH
LOGEMENTS
ORDINAIRES
LOGEMENTS-FOYERS en
équivalents logts
1.7.2.1 Constructions
40
7
81
1.7.2.2 Réhabilitations
7 099
dont opérations ANRU 2111
234
dont opérations ANRU 0
FINANCEMENT PRINCIPAL D'ORIGINE
LOGEMENTS-FOYERS Nombre %
NEUFS REALISES PAR
L'ORGANISME (2) ACQUIS (3)
Financements "ancien régime" (HLMO, ILM, ILN, PSR, PLR,…) 4 591 0 361 4 952 22%
PLA CDC, RAPAPLA, et LLS (DOM) 10 310 1 166 498 11 974 54%
PLUS 3 212 30 20 50 3 312 15%
PLAI, LLTS (DOM) (PLA "Très social", PLALM, PLAHA, PLU,…et LLSS (DOM)) 592 151 53 31 827 4%
PLS et PLA CFF 416 0 147 563 3%
PLI 158 0 4 162 1%
PCL et PAP locatif 0 0%
Autres (Fonds propres, emprunts obligataires, baux à réhabilitation, en affectation, secteur libre ...) 431 51 482 2%
TOTAL 19 710 1 398 1 083 81 22 272 100% (1) Parc de la rubrique 1.6.2.1
(2) Y compris logements neufs acquis en VEFA ou en usufruit
(3) Acquis avec ou sans amélioration
(4) Egal rubrique 1.7.2.1.3
PATRIMOINE LOCATIF (1)
LOGEMENTS ORDINAIRES EN COURS AU 31/12
(4)
TOTAL
1.7.3 FINANCEMENT PRINCIPAL (PARC LOCATIF + CONSTRUCTIONS EN COURS)
1.7.1 EVOLUTION DU PARC LOCATIF AU COURS DE L'EXERCICE
1.7.2.1.2 Acquisition - amélioration (acte notarié d'acquisition signé au cours de l'année)
1.7.2.1.3 Constructions en cours au 31/12 (y compris acquisition - amélioration en cours de travaux)
1.7.2.2.1 Logements ayant été réhabilités au cours des 10 dernières années
1.7.2.2.2 Réhabilitations mises en chantier (ordre de service donné dans l'année)
1.7.2.1.1 Logements neufs mis en chantier (ordre de service donné au cours de l'année)
1.7 Activité locative
LOGEMENTS ORDINAIRES (1) LOGEMENTS-FOYERS en équivalents logts (2)
(2) Logements-foyers pour personnes âgées ou pour personnes handicapées et résidences sociales. Sont aussi comptabilisées dans cette colonne, les chambres des cités universitaires. Sur le calcul d'équivalence, Cf. L 302-5 IV 4° du code de la construction et de l'habitation.
1.7.2 ACTIVITE DE CONSTRUCTION ET DE REHABILITATION
Exercice au : 31/12/2023
19
134
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Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
TOTAL CCMI
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
Terminés depuis l'origine
Terminés pendant l'exercice (DAT)
Terminés depuis plus d'un an
En fonction de la phase contractuelle
Mis en chantier pendant l'exercice (OS)
Terminés depuis moins d'un an
1.8.1.2.1 Stocks vendus (actes notariés) non livrés
1.8.1.2.2 Stocks non vendus
En fonction de la date de réalisation
En cours de réalisation
1.8.1 ACCESSION A LA PROPRIETE
NOMBRE DE LOGEMENTS
LOGEMENTS EN GROUPE, REALISES EN DIRECT (1) LOGEMENTS EN DIFFUS LOGEMENTS EN
LOC.-ACCESSION
LOGEMENTS EN BAIL
RÉEL SOLIDAIRE
LOGEMENTS EN
SCI, SCCV, SCCC
(2)
LOGEMENTS
LIBRES
(SPECIFIQUE SEM) INDIVIDUEL NEUF
ACQ.-REHAB.-
REVENTE COLLECTIF
PRESTATION DE
SERVICE
Exercice au : 31/12/2023
1.8 Activité accession
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(3) Levées d'option d'achat intervenues dans l'année
(4) Transferts en immobilisation, et locations-accessions entrées en phase locative
temporairement loué (sauf loc.-acc.)
en phase locative (loc.-acc.)
Autres
(1) VEFA ou vente à terme (et acquisitions (10.4))
(2) Au prorata des participations au capital des SCI et des SCCC
dont contrats préliminaires de réservation
Acquis dans l'année (résolut., adjudicat., g. rachat)
Vendus pendant l'exercice (actes notariés) (3)
Mis en location dans l'année (4)
1.8.1.2 Stocks au 31 décembre
1.8.1.1 Production
20
135
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1.9.1.1 Activité d'aménageur 1.9.1.4 Activité de prêteur
- Nombre d'opérations en cours au 31/12 - Nombre de prêts en gestion 0
dont quartiers anciens dont principaux (1)
- Nombre d'opérations mises en chantier en cours de l'exercice complémentaires (1)
- Nombre de logements à réaliser autres prêts
1.9.1.2 Lotissements 1.9.1.5 Maîtrise d'ouvrage déléguée (hors accession)
- Nombre d'opérations en stocks (terminés/en cours) 1 - Nombre de contrats en cours
- Nombre de lots correspondant 5 - Nombre de contrats signés pendant l'exercice
dont lots terminés depuis plus d'un an 5 - Rémunération (T.T.C.) facturée pendant l'exercice
1.9.1.3 Hébergement de loisirs à vocation sociale 1.9.1.6 Prestations de services diverses (2)
- Nombre d'opérations achevées depuis l'origine - Nombre de contrats en cours
- Nombre de lits correspondant - Nombre de contrats signés pendant l'exercice
- Nombre d'opérations en chantier (o.s. donné) - Montant de la rémunération (T.T.C.) facturé
- Nombre de lits correspondant - Nombre de contrats avec des tiers
- Nombre de contrats au sein d'un groupement
1.9.1.7 Syndic de copropriété
- Nombre de contrats en gestion (y compris pour SCI) 18
- Nombre de lots (toute nature) correspondant (3) 1171 (1) Accession et vente HLM.
(3) Hors les lots propriétés de la société.
(2) Nature des prestations de services diverses
1.9.1 AUTRES ACTIVITES (au 31 décembre)
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Exercice au : 31/12/2023
1.9 Autres activités
21
136
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Date de réception préfecture : 16/12/2024 02 - Bilan
22
137
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Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7 2.1 Actif
31/12/2022
N° de compte ACTIF Brut Amortissements Net Totaux partiels Net
et dépréciations
1 2 3 4 5 6 7
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 1 549 997.02 1 034 202.83 201 Frais d'établissement 0.00 2082-2083-2084-2085 Baux long terme et droits d'usufruit 244 353.59 158 443.15 85 910.44 90 560.34 203-205-206-207-2088-232-237 Autres (1) 9 002 109.95 7 538 023.37 1 464 086.58 943 642.49 21 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 669 499 258.44 677 267 489.79 Terrains et constructions 1 312 036 986.55 646 835 307.69 665 201 678.86 2111 Terrains nus 671 920.70 40 244.71 631 675.99 626 891.18 2112-2113-2115 Terrains aménagés, loués, bâtis 48 473 660.61 66 489.52 48 407 171.09 47 942 926.88 212 Agencements et aménagements de terrains 0.00 213 (sauf 21315, 2135 et 21318) Constructions locatives (sur sol propre) 1 189 878 515.33 595 427 486.26 594 451 029.07 601 359 935.62 214 (sauf 21415, 2145 et 21418) Constuctions locatives sur sol d'autrui 40 191 263.80 28 590 121.31 11 601 142.49 12 302 442.16 21318-21418 Autres ensembles immobiliers 32 821 626.11 22 710 965.89 10 110 660.22 10 837 176.71 Autres immobilisations corporelles 23 108 779.50 18 811 199.92 4 297 579.58 21315-2135-21415-2145 Bâtiments et installations administratifs 13 287 588.27 9 807 112.91 3 480 475.36 3 328 586.72 215-218 Instal.techniques, matériel et outillage, et autres immo. corp. 9 821 191.23 9 004 087.01 817 104.22 869 530.52 221-222-223 Immeubles en location-vente, location-attribution, affectation 0.00 23 Immobilisations corporelles en cours 19 158 253.89 21 072 197.51 2312 Terrains 1 565 902.35 1 565 902.35 1 644 203.55 2313-2314-2318-235 Constructions et autres immobilisations corporelles en cours 17 592 351.54 17 592 351.54 19 427 993.96 238 Avances et acomptes 0.00
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) 19 939 685.98 14 415 803.61 261-266 - 2675-2676 Participations - Apports, avances 29 892.80 29 892.80 29 892.80 2671-2674 Créances rattachées à des participations 0.00 272 Titres immobilisés (droit de créances) 19 892 320.00 841 833.44 19 050 486.56 13 669 865.38 2741 Prêts participatifs 0.00 278 Prêts pour accession et aux SCCC 0.00 271-274 (sauf 2741) -275-2761 Autres 659 870.20 659 870.20 612 339.20 2678-2768 Intérêts courus 199 436.42 199 436.42 103 706.23
(I) 1 384 332 002.90 674 184 807.57 710 147 195.33 710 147 195.33 713 789 693.74
3 (net du 319, 339, 359) STOCKS ET EN-COURS 249 487.53 347 429.38
31 Terrains à aménager 0.00 0.00
33 Immeubles en cours 29 912.90 29 912.90 2 982.00
Immeubles achevés :
35 sauf 358 Disponibles à la vente 240 497.29 20 922.66 219 574.63 344 447.38
358 Temporairement loués 0.00 0.00
37 Imm. acq. par résolution de vente, adjudication ou garantie de rachat 0.00 0.00
32 Approvisionnements 0.00 0.00
409 Fournisseurs débiteurs 2 803 972.49 2 803 972.49 2 803 972.49 504 350.98
CREANCES D'EXPLOITATION 21 142 708.09 19 181 297.35 Créances clients et comptes rattachés (y compris 413)
411 Locataires et organismes payeurs d'A.P.L. 7 260 234.80 7 260 234.80 6 723 460.41
412 Créances sur acquéreurs 0.00 91 983.82
414 Clients - autres activités 0.00 0.00
415 Emprunteurs et locataires - acquéreurs/attributaires 0.00 0.00
416 Clients douteux ou litigieux 14 147 014.56 12 759 570.56 1 387 444.00 1 304 629.10
418 Produits non encore facturés 177 689.32 109 837.97 67 851.35 806 006.35
42-43-44 (sauf 441)-4675-4678 Autres 890 441.91 890 441.91 2 453 455.36
441 Etat et autres collectivités publiques - Subventions à recevoir 11 536 736.03 11 536 736.03 7 801 762.31
CREANCES DIVERSES (3) 654 164.32 647 781.16 454 Sociétés Civiles Immobilères ou SCCC 0.00 0.00 451-458 Groupe, Associés-opérations faites en commun et G.I.E 0.00 0.00 46 (sauf 4611-4675-4678) Débiteurs divers 835 083.90 185 451.44 649 632.46 647 395.64 461 (sauf 4615) Opérations pour le compte de tiers 4 531.86 4 531.86 385.52 4615 Opérations d'aménagement et de rénovation pour le compte de tiers 0.00 0.00 455-4562 (sociétés) Associés - Comptes courants et capital souscrit et appelé non versé 0.00 0.00 478 (OPH) Autres comptes transitoires 0.00 0.00
50 Valeurs mobilières de placement 15 993 020.91 1 694 974.06 14 298 046.85 14 298 046.85 18 084 390.03
DISPONIBILITES 125 837 559.42 117 291 140.61 511 Valeur à l'encaissement 360.85 360.85 0.00 515 (OPH) Compte au Trésor 0.00 0.00 516 Comptes de placement court terme 0.00 0.00 5188 Intérêts courus à recevoir 1 553 884.40 1 553 884.40 45 879.08 Autres 51 Banques, établissements financiers et assimilés 124 277 586.04 124 277 586.04 117 233 098.40 53-54 Caisse et régies d'avances 5 728.13 5 728.13 12 163.13 486 Charges constatées d'avance 433 382.81 433 382.81 433 382.81 429 910.78
(II) 180 190 078.20 14 770 756.69 165 419 321.51 165 419 321.51 156 486 300.29
481 Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) 0.00 0.00 0.00
169 Primes de remboursement des obligations (IV) 0.00 0.00 0.00
476 Différences de conversion Actif (V) 0.00 0.00 0.00
TOTAL GENERAL ( I + II + III + IV + V ) 1 564 522 081.10 688 955 564.26 875 566 516.84 875 566 516.84 870 275 994.03
249 618.44 453 888.25
C
O
M
P
T
E
S
R
E
G
U
L.
(1) dont droit au bail
(2) dont à moins d'un an
(3) dont à plus d'un an
MonLogement27
BILAN - ACTIF
Exercice au : 31/12/2023
31/12/2023
A
C
T
I
F
I
M
M
O
B
I
L
I
S
E
A
C
T
I
F
C
I
R
C
U
L
A
N
T
23
138
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7 2.2 Passif
N° de compte Détail Totaux partiels 31/12/2022
1 3 4 5
10 237 546 008.70 226 407 349.78
101-104-105 (sociétés) 18 023 952.00 18 023 952.00
10133-1014 18 023 952.00 18 023 952.00
10134
104
105
102-103 (OPH) 0.00 0.00
102
103
106 219 522 056.70 208 383 397.78
1061 (sociétés) 1 802 395.20 1 659 059.20
1063 (sociétés) 162 573 114.11 171 952 706.66
1067 (OPH)
10671
10683 (SEM) 55 146 547.39 34 771 631.92
10685
106851
10688
106881
11 0.00 0.00
(SEM)
12 11 475 302.14 11 475 302.14 11 397 753.23
(SEM)
10 971 852.93 10 592 722.54
Montant brut Inscrit au résultat
13 Subventions d'investissement 195 944 125.74 107 740 009.88 88 204 115.86 88 204 115.86 89 467 582.52
14 0.00 0.00
145
146 (sociétés)
1671 0.00 0.00
TOTAL CAPITAUX PROPRES (I) 337 225 426.70 337 225 426.70 327 272 685.53
15 22 134 792.82 18 859 618.91
151 1 206 947.60 622 583.88
1572 6 720 758.80 7 179 859.06
153-158 14 207 086.42 11 057 175.97
TOTAL PROVISIONS (II) 22 134 792.82 22 134 792.82 18 859 618.91
492 269 721.26 505 616 460.50
162 12 185 169.47 12 662 622.38
163
164
1641 403 017 043.40 413 861 361.74
1642
1647 99 006.47 198 235.12
1648 62 891 787.63 67 787 359.57
165
1651 7 373 697.79 7 283 938.92
1654
1658
166-1672-1673-1674-1677-1678 63 072.32 81 583.12
1675
1676
168 sauf intérêts courus
1688 (sauf 16883)-1718-1748-1788-5181 6 639 944.18 3 741 301.31
16883
17 sauf intérêts courus - 18
519 58.34
229 0.00 0.00
2291-2292
2293
419 3 726 160.87 326 523.67
4195 3 701 257.00 303 231.87
Autres 419 24 903.87 23 291.80
14 376 823.61 13 983 312.45
401-4031-4081-4088 partiel 10 721 496.49 10 388 049.04
402-4032-4082-4088 partiel 1 080.00 3 030.00
42-43-44-4675 3 654 247.12 3 592 233.41
3 717 928.55 2 505 386.64
404-405-4084-4088 partiel 3 236 017.08 2 159 213.61
269-279
4563
454
451-458
461 (sauf 4615) 287 099.42 189 827.38
4615
455-457-46 (sauf 461 et 4675)-478 194 812.05 156 345.65
487 2 115 663.03 1 712 006.33
4871-4878 2 115 663.03 1 712 006.33
4872
TOTAL DETTES FINANCIERES (III) 516 206 297.32 516 206 297.32 524 143 689.59
477 0.00 0.00 0.00
875 566 516.84 875 566 516.84 870 275 994.03
(1) Dont à plus d'un an 23 329 378.37 24 481 748.82 à moins d'un an 468 940 342.89 481 134 711.68
Sociétés Civiles Immobilières
dont relevant du SIEG (depuis 2021)
Réserves - Activité agréée
dont relevant de l'activité agréée depuis 2016
dont relevant de l'activité agréée
Report à nouveau (a)
dont relevant du SIEG (depuis 2021)
Réserves diverses
dont relevant du SIEG (depuis 2021)
PROVISIONS REGLEMENTEES
Amortissements dérogatoires
Provision spéciale de réévaluation
Titres participatifs
Réserves sur cessions immobilières
Emprunts participatifs
Autres dettes :
Dotation
Dotations
Autres fonds propres- autres compléments de dotation,dons et legs en capital
Excédents d'exploitation affectés à l'investissement
Réserves statutaires ou contractuelles
MonLogement27
BILAN - PASSIF - AVANT AFFECTATION DU RESULTAT
Capital : actions d'attribution
Primes d'émissions, de fusion et d'apport
Exercice au : 31/12/2023
31/12/2023
PASSIF
2
Capital (actions simples)
Capital
C
A
P
I
T
A
U
X
P
R
O
P
R
E
S
Résultat de l'exercice (a)
Ecarts de réévaluation
Réserves
Réserve légale
CAPITAL, DOTATIONS ET RESERVES
P
R
O
V.
PROVISIONS
Provisions pour risques
Provisions pour gros entretien
Autres provisions pour charges
D
E
T
T
E
S
DETTES FINANCIERES (1)
Participation des employeurs à l'effort de construction
Emprunts obligataires
Emprunts auprès des Etablissements de Crédit
Caisse des Dépôts et Consignations
C.G.L.L.S.
Prêts de l'ex-caisse des prêts HLM
Autres établissements de crédit
Dépôts et cautionnements reçus :
Dépôts de garantie des locataires
Redevances (location-accession)
Autres dépôts
Emprunts et dettes financières diverses :
Participation (spécifique sociétés) - Emprunts et dettes assortis de conditions particulières
Versements restant à effectuer sur titres non libérés
Associés - Versements reçus sur augmentation de capital
Locataires-Excédents d'acomptes
Avances d'organismes HLM
Autres emprunts et dettes assimilées
Dettes rattachées à des participations
Concours bancaires courants
Intérêts courus
Intérêts compensateurs
Droits des locataires-acquéreurs, des locataires attributaires ou des affectants
Droits des locataires attributaires
Autres droits
Clients créditeurs
R
E
G
U
L.
Produits constatés d'avance
Au titre de l'exploitation et autres
Produits des ventes sur lots en cours
Différences de conversion Passif (IV)
dont relevant du SIEG (depuis 2021)
dont relevant du SIEG
TOTAL GENERAL ( I + II + III + IV)
(a) Montant précédé du signe négatif lorsqu'il s'agit de pertes.
Opérations pour le compte de tiers
Opérations d'aménagement
Autres
Groupes - Associés - opérations faites en commun et en G.I.E.
Autres
DETTES D'EXPLOITATION
Fournisseurs
Fournisseurs de stocks immobiliers
Dettes fiscales, sociales et autres
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés :
Fournisseurs d'immobilisations
24
139
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 03 - Compte de résultat
25
140
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7 3.1 Charges
Charges Charges
N° de compte CHARGES récupérables non récup. Totaux partiels Totaux partiels 1 2 3 4 5 6
CHARGES D'EXPLOITATION ( 1 ) 112 050 145.16 106 958 326.47 116 170 484.05 110 641 248.92
60-61-62 (nets de 609, 619 et 629) Consommations de l'exercice en provenance des tiers 37 356 688.69 35 623 310.47 43 423 488.32 41 364 679.15 60 (net de 609) Achats stockés :
601 Terrains 602 Approvisionnements 607 Immeubles acquis par résolution de vente ou adjudication ou garantie de rachat 603 Variation des stocks : 6031 Terrains 6032 Approvisionnements 6037 Immeubles acquis par résolution de vente, adjudication ou garantie de rachat 604 Achats d'études et de prestations de services - Travaux et honoraires
6053 (SEM) Achats de terrains, travaux, et frais annexes (opérations de promotion immobilière) 21 632.49 21 632.49 116 876.64
6055 (SEM) Achats de terrains, travaux, et frais annexes (opérations d'aménagement) 11 660.51 11 660.51 14 801.99
Autres 605-608 Achats liés à la production de stocks immobiliers 606 Achats non stockés de matières et fournitures 6 352 108.61 421 833.19 6 773 941.80 6 396 012.86 6 049 175.13 5 762 889.00 61-62 ( nets de 619 et 629 ) Services extérieurs : 611 Sous-traitance générale (Travaux relatifs à l'exploitation) 10 532 823.33 1 005 679.06 11 538 502.39 11 039 611.41 15 965 838.70 15 229 278.70 612 Redevances de crédit bail et loyers des baux à long terme 29 360.92 29 360.92 27 979.25 17 474.09 16 441.84 613 Locations 239 907.22 239 907.22 227 660.65 231 135.18 215 425.12 614 Charges locatives et de copropriétés 28 522.18 28 522.18 27 066.61 20 016.04 18 655.57 6151 (OHLM) / 61521 (SEM) Entretien et réparations courants sur biens immobiliers locatifs 1 000 068.73 12 064 717.07 13 064 785.80 12 469 014.52 14 180 655.58 13 681 232.44 6152 (OHLM) / 61523 (SEM) Dépenses de gros entretien sur biens immobiliers locatifs 1 235 520.92 1 235 520.92 1 229 876.35 1 686 133.36 1 628 925.72 6156 Maintenance 909 268.46 909 268.46 856 790.34 999 913.25 928 174.99 6158 Autres travaux d'entretien 616 Primes d'assurances 1 009 754.21 1 009 754.21 958 557.95 906 984.85 841 476.04 621 Personnel extérieur à l'organisme 5 079.43 5 079.43 4 820.21 28 315.54 26 390.96 622 Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 437 241.51 671 963.85 1 109 205.36 1 058 501.86 1 435 822.79 1 360 669.05 623 Publicité, publications, relations publiques 90 774.91 90 774.91 86 417.89 81 508.11 76 336.33 625 Déplacements, missions et réceptions 78 846.52 78 846.52 74 822.74 67 834.25 63 223.61 6283 Cotisations et prélèvements CGLLS 313 939.00 313 939.00 313 939.00 587 173.00 547 263.36 6285 Redevances Autres comptes 61 et 62 Autres 49 472.88 846 513.69 895 986.57 852 238.83 1 033 829.82 968 296.42 63 Impôts, taxes et versements assimilés 20 807 756.99 19 673 917.73 19 014 064.96 18 010 901.78 631-633 Sur rémunérations 186 675.39 1 321 729.36 1 508 404.75 1 431 426.20 1 427 688.94 1 330 983.91 63512 Taxes foncières 13 905 670.78 13 905 670.78 13 080 795.89 12 859 548.39 12 140 545.27 Autres 635-637 Autres 4 982 833.00 410 848.46 5 393 681.46 5 161 695.64 4 726 827.63 4 539 372.60 64 Charges de personnel 15 673 536.99 14 873 668.06 15 355 164.51 14 311 487.36 641-6481 Salaires et traitements 1 520 523.27 9 839 091.34 11 359 614.61 10 779 898.42 10 941 602.23 10 197 911.06 645-647-6485 Charges sociales 535 973.72 3 777 948.66 4 313 922.38 4 093 769.64 4 413 562.28 4 113 576.30 681 Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 37 123 669.72 35 741 696.54 35 766 705.74 34 443 971.35 6811-6812-6816-6817 Dotations aux amortissements et dépréciations :
68111 (sauf 681118) - 681122 -
681123 (sauf 68112315 et
6811235) - 681124 (sauf
68112415 et 6811245)
Immobilisations locatives 31 288 382.68 31 288 382.68 30 171 289.91 31 819 845.22 30 718 937.65
Autres 6811 Autres immobilisations 936 812.82 936 812.82 878 156.39 972 614.86 894 727.36 6812 Charges d'exploitation à répartir 6816 Dépréciations des immos. incorporelles et corporelles 68173 Dépréciations des stocks et en-cours 68174 Dépréciations des créances 1 539 769.91 1 539 769.91 1 461 190.70 1 250 255.83 1 165 277.03 6815 Dotations aux provisions d'exploitation : 68157 Provisions pour gros entretien 2 521 037.61 2 521 037.61 2 436 141.56 1 394 341.52 1 357 786.91 Autres 6815 Autres provisions 837 666.70 837 666.70 794 917.98 329 648.31 307 242.40 65 (sauf 655) Autres charges de gestion courante 1 088 492.77 1 045 733.67 2 611 060.52 2 510 209.28 654 Pertes sur créances irrécouvrables 1 087 197.19 1 087 197.19 1 044 504.21 2 606 293.05 2 505 765.85 651-658 Redevances et charges diverses de gestion courante 1 295.58 1 295.58 1 229.46 4 767.47 4 443.43 655 Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
66 CHARGES FINANCIERES 12 989 954.07 12 624 555.78 11 269 764.33 10 700 062.37
686 Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions - charges financières 224.00 224.00 212.57 3 970 469.45 3 700 600.10
Charges d'intérêts (2)
661121 Intérêts sur opérations locatives - crédits relais et avances 661122 Intérêts sur opérations locatives - financement définitif 12 845 997.90 12 845 997.90 12 488 222.39 7 161 068.16 6 870 961.93 661123 Intérêts compensateurs 661124 Intérêts de préfinancement consolidables 13 756.66 12 821.63 66114 Accession à la propriété - Financements de stocks immobiliers 66115 Gestion de prêts - Accession Autres 661 Intérêts sur autres opérations 99 057.69 99 057.69 93 726.22 106 217.70 98 666.94 667 Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement 44 674.48 44 674.48 42 394.60 18 244.51 17 004.45 664-665-666-668 Autres charges financières 7.85 7.32
67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 10 492 808.09 9 806 121.38 2 652 649.67 2 356 519.67
671 Sur opérations de gestion 495 713.06 495 713.06 482 029.84 1 143 807.36 1 094 506.01 Sur opérations en capital : 4 313 724.21 4 124 613.64 1 438 842.31 1 192 013.66 Autres 675 Valeurs comptables des éléments d'actifs cédés, démolis, mis au rebut 1 145 260.96 1 145 260.96 1 097 560.66 830 191.79 632 518.31 678 Autres charges exceptionnelles 3 168 463.25 3 168 463.25 3 027 052.98 608 650.52 559 495.35 687 Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions : 5 683 370.82 5 199 477.90 70 000.00 70 000.00 6871-6876 Dotations aux amortissements et dépréciations 36 454.65 36 454.65 36 426.73 6872 Dotations aux provisions réglementées 6875 Dotations aux provisions 5 646 916.17 5 646 916.17 5 163 051.17 70 000.00 70 000.00
691 PARTICIPATION DES SALARIES AUX RESULTATS (SOCIETES) 695 IMPOTS SUR LES BENEFICES ET ASSIMILES 106 154.00 106 154.00 81 003.00
TOTAL DES CHARGES 25 597 720.44 110 041 340.88 135 639 061.32 129 389 003.63 130 173 901.05 123 697 830.96
11 475 302.14 10 971 852.93 11 397 753.23 10 592 722.58
10 971 852.93 10 971 852.93 10 592 722.54
503 449.21 805 030.69 10 592 722.58
147 114 363.46 140 360 856.56 141 571 654.28 134 290 553.54
Dont secteur
agréé
(SEM)
dont ne relevant pas du SIEG
(1) Dont charges sur exercices antérieurs
(2) Dont intérêts s/ entreprises liées
MonLogement27
COMPTE DE RESULTAT - CHARGES
Solde créditeur = bénéfice
TOTAL GENERAL
dont relevant du SIEG
31/12/2023
Dont secteur
agréé
(SEM)
Exercice au : 31/12/2023
31/12/2022
26
141
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
3.2 Produits
N° de compte Détail Totaux partiels Totaux partiels 1 3 4 5
128 303 135.53 122 271 902.48 129 370 804.38 122 708 139.21
70 ( net de 709 ) 123 344 966.59 117 371 558.39 123 891 247.68 116 161 455.58
7011 1 533 063.61
7012-7013
7014
7017-7018
703 23 001 408.25 22 095 831.43 25 651 130.62 24 623 513.87
702 / 704
7021 (SEM) / 7041 (OHLM) 2 968 908.19 9 263.56 2 832 248.18 10 856.10
7023 (SEM) / 7043 (OHLM) 84 492 196.81 84 470 327.26 81 213 885.98 81 192 114.21
7022 (SEM) / 7042 (OHLM) 178 743.24 178 743.24 212 665.03 212 665.03
7026 (SEM) / 7046 (OHLM) 3 263 098.05 3 168 944.56 3 210 688.76 3 122 432.64
7027 (SEM) / 7047 (OHLM)
7024-7025-7028 (SEM) / 7044-7045-
7048 (OHLM) 7 923 800.57 6 263 421.66 7 884 972.13 5 906 914.76
705 142 916.67 49 166.67
706
7061-7062
70631 (OHLM)
70632-70638 (OHLM) / 7066 (SEM)
7064
7065 115 286.11 138 578.52 18 196.62
7063 (SEM) / 7066 (OHLM)
70671
70672
7068
708
7086
Autres 708 1 258 608.70 1 185 026.68 1 164 848.18 1 074 762.35
71 -97 941.85 -1 406 757.19
7133 -97 941.85 -2 906 273.00
7135 1 499 515.81
72 54 228.92 51 812.03 193 448.52 166 768.82
7222
721- Autres 722 54 228.92 51 812.03 193 448.52 166 768.82
74 10 747.70 10 199.22 250 042.85 233 047.65
742
743 10 747.70 10 199.22 250 042.85 233 047.65
744
781-782 4 427 272.16 4 303 246.45 5 597 147.08 5 311 404.47
78157 2 980 137.82 2 929 963.84 2 233 089.39 2 175 998.85
78174 1 241 192.64 1 177 850.75 2 863 756.93 2 669 109.87
Autres 781 205 941.70 195 431.86 500 300.76 466 295.75
791 115 011.66 115 011.66 109 142.26 122 260.69 113 950.73
7583 41 942.00 41 942.00 39 801.57
751-754-7581-7582-7588 406 908.35 406 908.35 386 142.56 723 414.75 721 511.96
755
5 704 982.91 5 413 840.05 1 566 323.68 1 459 862.02
761
7611
7612
7613-7618
762 378 793.61 359 462.61 214 374.39 199 803.54
76241-76242
Autres 762 378 793.61 359 462.61 214 374.39 199 803.54
763-764 3 726 368.25 3 726 368.25 3 536 200.19 1 351 949.29 1 260 058.48
765-766-768 80 058.71 80 058.71 75 973.07
786 1 433 885.95 1 433 885.95 1 360 710.33
796
767 85 876.39 85 876.39 81 493.85
13 106 245.02 12 675 114.03 10 634 526.22 10 122 552.31
771 2 071 198.40 2 071 198.40 1 971 535.87 1 532 461.42 1 574 701.77
8 490 679.62 8 205 211.08 8 286 064.80 7 731 850.54
775 1 199 781.00 1 194 871.57 2 016 370.00 1 726 334.71
777 4 689 965.00 4 534 490.84 5 603 554.92 5 380 327.53
778 2 600 933.62 2 475 848.67 666 139.88 625 188.30
787 2 544 367.00 2 544 367.00 2 498 367.08 816 000.00 816 000.00
797
147 114 363.46 147 114 363.46 140 360 856.56 141 571 654.28 134 290 553.54
Solde débiteur = perte
TOTAL GENERAL 147 114 363.46 140 360 856.56 141 571 654.28 134 290 553.54
(1) Dont produits sur exercices antérieurs
Dont secteur
agréé
31/12/2022
Exercice au : 31/12/2023
Produits de concession d’aménagement
Produits du dispositif de lissage de la CGLLS
Immeubles de rapport (frais financiers externes)
Autres productions immobilisées
Subventions d'exploitation
Primes à la construction
Subventions d'exploitation diverses
Gestion d'immeubles appartenant à des tiers
Production stockée ( ou destockage )
Immeubles en cours
Immeubles achevés
Production immobilisée
Gestion des prêts
MonLogement27
Subventions d'investissements virées au résultat de l'exercice
Autres
Reprises sur dépréciations et provisions
Transferts de charges exceptionnelles
Autres
D'autres créances et valeurs mobilières de placement
Autres (2)
Reprises sur dépréciations et provisions
Revenus des actions
Revenus des parts des sociétés civiles immobilières de vente
D'autres immobilisations financières (2)
Prêts accession
Revenus des avances, prêts participatifs et autres
Transferts de charges d'exploitation
Autres produits
(2) Dont produits concernant les entreprises liées
Transfert de charges financières
Produits nets sur cessions de valeurs mobilères de placement
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital :
Produits des cessions d'éléments d'actif
TOTAL DES PRODUITS
dont relevant du SIEG
dont ne relevant pas du SIEG
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
PRODUITS FINANCIERS
De participations (2)
Subventions pour travaux d'entretien
Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions
Provisions pour gros entretien
Dépréciations de créances
Autres reprises
Produits des activités annexes :
Récupération de charges de gestion imputables à d'autres organismes H.L.M. Autres
Autres prestations de services
Ventes d'autres immeubles
Récupération des charges locatives
Loyers :
Gestion des S.C.C.C.
Prestations de maîtrise d'ouvrage et de commercialisation
Syndic de copropriétés
Loyers des logements non conventionnés
Loyers des logements conventionnés
Suppléments de loyers
Résidences pour étudiants, foyers, résidences sociales
Logements en location - accession et invendus
Autres
Prestations de services :
Rémunérations de gestion (accession et gestion de prêts)
Sociétés sous égide
Prestations de services à personnes physiques, et autres produits
Produits des activités
Ventes de terrains lotis
Ventes d'immeubles batis
Ventes de maisons individuelles (CCMI)
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
31/12/2023
Dont secteur
agréé (SEM)
3.2 COMPTE DE RESULTAT - PRODUITS
PRODUITS
2
27
142
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 04 - Annexe
28
143
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
N° de
compte Libellé Montant
N° de
compte Libellé Montant 1 2 3 1 2 3
8021 Avals, cautions, garanties reçus 2 618 440.30 8011 Avals, cautions, garanties donnés 5 435 926.92
80221 Contrats d'emprunts accession signés et non portés à l'encaissement 8012 Octroi de prêts
80222 Avenants en cours (accession P.A.P.) 80121 - Contrats signés de prêts principaux
8023 Emprunts locatifs et autres 12 662 917.00 80122 - Contrats de prêts compémentaires
8024 Créances escomptées non échues 80128 - Autres contrats
8026 Engagements reçus pour utilisation en crédit-bail 8016 Redevances crédit bail restant à courir
8028 Autres engagements reçus 8018 Autres engagements donnés - reste à payer sur : 5 447 488.47
Reste à comptabiliser sur :
80188 Engagements divers 5 447 488.47
15 281 357.30 10 883 415.39
80621 Contrats préliminaires avec fonds bloqués - prix de vente prévisionnel 80611
80622 Réservations sans fonds bloqués - prix de vente prévisionnel
80623 Dépôts de garantie bloqués - location accession
80721 Engagements de la personne physique 80711 Immeubles à réaliser 80723 Appels de fonds 80712 Fournisseurs 80724 Situation de trésorerie de la construction 80722 Travaux réalisés (solde débiteur)
TOTAL TOTAL
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.1.1 TABLEAU ENGAGEMENTS HORS BILAN
Engagements reçus
80181
80182
Engagements donnés
4.1.2 - TABLEAU COMMERCIALISATION
4.1 Engagements
TOTAL TOTAL
4.1.3 - TABLEAU PRESTATION DE SERVICES A PERSONNES PHYSIQUES
Logements finis et vendus dont le transfert de propriété n'a pas eu lieu
- Coût de production prévisionnel des opérations liquidées
(logements-accession)
- Coût de production prévisionnel des opérations non liquidées
(terrains-accession)
- Compromis de vente (y compris terrains pour réserves
foncières)
- Marchés signés (opérations locatives)
80183
80184
29
144
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
ORIGINES :
11 - Report à nouveau avant affectation du résultat
12 - Résultat de l'exercice N-1 11 397 753.23 10 592 722.54 805 030.69
- Prélèvement sur le compte 10688 Réserves diverses (1)
N° de(s) compte(s) prélevé(s)
AFFECTATIONS :
- Affectation aux réserves
1061 Réserve légale (spécifique sociétés) 143 336.00 133 216.48 10 119.52
1063 Réserves statutaires ou contractuelles (spécifique sociétés) 10 995 322.92 10 217 249.13 778 073.79
1067 Excédents d'exploitation affectés à l'investissement (spécifique OPH)
10685 Réserves sur cessions immobilières
10688 Réserves diverses
457 - Dividendes (spécifique sociétés) 259 094.31 242 256.93 16 837.38
11 - Report à nouveau après affectation du résultat
TOTAL 11 397 753.23 11 397 753.23 10 592 722.54 10 592 722.54 805 030.69 805 030.69
EXERCICE ANNEE DE PAIEMENT DIVIDENDE PAR ACTION PLAFOND ANNUEL DE DISTRIBUTION (2) RESULTAT NET
2020 2021 0.23 331 811.84 13 472 256.26
2021 2022 0.23 331 811.84 11 489 781.67 2022 2023 0.23 360 479.04 11 397 753.23 (1) Tableau à renseigner pour les 3 exercices précédents (article 243 bis du CGI)
31/12/2019 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023
31 433 996.00 96 500 356.56 96 524 374.98 98 190 950.39 100 200 641.67
14 988 108.00 46 407 292.54 46 157 566.44 44 791 781.34 45 877 041.57
4 574 014.00 13 427 256.26 11 489 781.67 11 397 753.23 11 475 302.14
Personnel
79 321 308 311 318
3 040 250.00 10 169 696.24 10 978 400.91 10 941 602.23 11 359 614.61
1 296 691.00 4 139 526.52 4 661 889.90 4 413 562.28 4 313 922.38
Exercice N-2 Exercice N-1 Exercice N
17 440 220.09 15 222 682.09 20 697 964.23
1 300 354.24 1 566 323.68 4 271 096.96
117 979 645.42 123 842 081.01 123 202 049.92
21 455 270.44 25 651 130.62 23 001 408.25
97 824 729.22 99 757 274.07 104 471 738.63
17.83% 15.26% 19.81% 17.63%
MonLogement27
a) Autofinancement net HLM (tableau CAF - III - 2)
4.2.3 - TABLEAU RESULTAT DE L'ORGANISME AU COURS DES CINQ DERNIERS EXERCICES
4.2.2 - TABLEAU DISTRIBUTION DE DIVIDENDES (SOCIETES) (1)
MONTANT TOTAL DES DIVIDENDES DISTRIBUES
238 489.79
238 489.76
259 094.31
(amortissements, dépréciations & provisions)
Résultat après charges et produits calculés
Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice
Montant de la masse salariale de l'exercice
4.2.1 - TABLEAU AFFECTATIONS DU RESULTAT DE L'EXERCICE N-1
4.2.4 - TABLEAU RATIO D'AUTOFINANCEMENT NET HLM (R. 423-9 et R. 423-70 du CCH)
a / e : Ratio d'autofinancement net HLM (en %)
Moyenne des ratios
des 3 derniers
exercices c) Total des produits d'activité (Comptes 70)
(1) Avec indication des postes de réserves sur lesquels les prélèvements sont effectués.
d) Charges récupérées (Comptes 703)
Chiffre d'affaires
e) (b+c-d) : Dénominateur du ratio d'autofinancement net HLM
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux
de l'exercice (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc ...)
Résultat avant charges et produits calculés
(amortissements, dépréciations & provisions)
Opérations & résultats de l'exercice
b) Total des produits financiers (Comptes 76)
Dont activités antérieures à 2021 et ne relevant pas du
SIEG depuis 2021
Exercice : 31/12/2023
4.2 Résultat autofi net
Part de l'activité SIEG / hors SIEG dans le résultat
Part de l'activité SIEG / Hors SIEG dans les capitaux propres
TOTAL Dont activités relevant du SIEG depuis 2021
30
145
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
Acquisitions,
créations,
apports (3)
Virements de
poste à poste
(4)
Virements poste à
poste, abandons
de projets, remb.
anticipés
Sorties d'actif
(sauf abandon
projet) et remb.
courant des
prêts (5)
2 3 4 5 6 7 (2+3+4-5-6)
244 353.59 244 353.59
8 139 139.21 862 970.74 9 002 109.95
8 383 492.80 862 970.74 9 246 463.54
Terrains nus 667 135.89 4 784.81 671 920.70
48 009 231.65 140 605.07 344 139.16 20 315.27 48 473 660.61
48 676 367.54 145 389.88 344 139.16 20 315.27 49 145 581.31
Constructions locatives sur sol propre (213 sauf 21315-2135)
hors Additions et remplacements de composants 280 775.71 23 707 143.91 5 291 963.94
Additions et remplacement de composants (1) 194 175.64 719 271.96
Constructions locatives sur sol propre (213 sauf 21315-2135)
Additions et remplacements de composants compris [A] 1 200 396 483.34 474 951.35 23 707 143.91 6 011 235.90 1 218 567 342.70
Constructions locatives sur sol d'autrui (214 sauf 21415-
2145) hors Additions et remplacements de composants 2 085.69 139 841.74 66 927.09
Additions et remplacement de composants (1)
Constr. locatives sur sol d'autrui (214 sauf 21415-2145)
additions et remplacements de composants compris [B] 44 528 745.68 2 085.69 139 841.74 66 927.09 44 324 062.54
Bâtiments et install. admin. (21315-2135-21415-2145) [C] 12 830 239.19 24 727.88 520 297.25 87 676.05 13 287 588.27
1 257 755 468.21 501 764.92 24 227 441.16 139 841.74 6 165 839.04 1 276 178 993.51
340 487.51 340 487.51
48 136.59 48 136.59
7 498 555.17 207 881.54 7 706 436.71
1 433 062.66 1 433 062.66
347 857.64 2 101.43 8 754.72 341 204.35
9 327 612.06 209 982.97 56 891.31 9 480 703.72
1 644 203.55 265 837.96 344 139.16 1 565 902.35
5 142 970.68 10 446 427.99 6 749 585.51 8 839 813.16
14 285 023.28 11 805 529.01 17 338 013.91 8 752 538.38
21 072 197.51 22 517 794.96 24 431 738.58 19 158 253.89
1 337 172 132.83 23 374 932.73 24 571 580.32 24 571 580.32 6 243 045.62 1 354 304 019.94
29 892.80 29 892.80
15 188 970.00 5 307 550.00 604 200.00 19 892 320.00
Prêts participatifs
612 339.20 47 531.00 659 870.20
103 706.23 199 436.42 103 706.23 199 436.42
15 934 908.23 5 554 517.42 707 906.23 20 781 519.42
1 361 490 533.86 29 792 420.89 24 571 580.32 24 571 580.32 6 950 951.85 1 384 332 002.90
(5) Les sorties d'actif concernent les ventes et démolitions, les sorties de composants remplacés, et autres mises au rebut. (4) Y compris les virements de stocks en immobilisations
(3) Y compris la production immobilisée (compte 72 sauf 72232)
(2) Total général colonne 7 = Total I colonne 3 de l'actif du bilan.
Prêts aux SCCC
Autre (dépots et cautionnements versés, créances diverses ...)
Intérêts courus
TOTAL IX
TOTAL GENERAL ( I + VIII + IX ) (2)
(1) Ces lignes recensent les montants des travaux de réhabilitations, résidentialisation et changements de composants sur le parc existant hors travaux d’amélioration sur les acquisition réhabilitation.
Prêts complémentaires pour accession
Constructions et autres immobilisations corporelles :
- Construction et acquisition-amélioration
- Additions et remplacements de composants (1)
Avances et acomptes
TOTAL VII
Total VIII (II+III+IV+V+VI+VII)
FINANCIERES
Participations, apports, avances (261-266-2675-2676)
Créances rattachées à des participations (2671-2674)
Titres immobilisés (droit de créance)
Prêts principaux pour accession
Terrains, ouvrages d'infrastructure
TOTAL III [A+B+C]
Installations techniques - Matériel - Outillage TOTAL IV
DIVERS
Install. générales, agencements et aménagements div. (2181)
Matériel de transport
Matériel de bureau et matériel informatique
Mobilier
Diverses
TOTAL V
Immeubles en location-vente, loc.-attr., affectation TOTAL VI
IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN COURS
CONSTRUCTIONS
1
INCORPORELLES
Frais d'établissement
Baux long terme et droits d'usufruit
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL I
CORPORELLES
TERRAINS
Terrains aménagés, loués, bâtis
Agencements - Aménagements de terrains
TOTAL II
Immobilisations incorporelles en cours, avances et acomptes versés
sur immobilisations incorporelles (232-237)
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.3.1 - TABLEAU MOUVEMENTS DES POSTES DE L'ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations Valeur brute au début de l'exercice
Augmentations Diminutions
Valeur brute à la fin
de l'exercice
4.3 Mouvements actif immo
31
146
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
4.4 Amortissements (A)
2 3 4 5 6
153 793.25 4 649.90 158 443.15
7 195 496.72 342 526.65 7 538 023.37
7 349 289.97 347 176.55 7 696 466.52
Agencements - Aménagements de terrains TOTAL II
589 045 640.79 30 534 255.47 36 454.65 4 980 234.94 614 773 632.95
31 380 033.74 749 244.34 36 820.59 31 954 940.51
9 501 652.47 338 123.78 32 663.34 9 807 112.91
629 927 327.00 31 621 623.59 36 454.65 5 049 718.87 656 535 686.37
Installations techniques - Matériel - Outillage TOTAL IV 340 487.51 340 487.51
37 629.38 4 260.33 41 889.71
6 700 304.21 232 552.62 6 932 856.83
1 388 488.35 12 487.85 1 400 976.20
331 659.60 6 861.59 8 754.72 329 766.47
8 458 081.54 256 162.39 50 644.43 8 663 599.50
Travaux d'amélioration (immeubles reçus en affectation) TOTAL VI
646 075 186.02 32 224 962.53 36 454.65 5 100 363.30 673 236 239.90
(2) A détailler dans le tableau des amortissements n° 4-B
(3) Le total général des colonnes 3 et 4 est égal aux comptes 6811+6871
50 ans
4.4.1 - TABLEAU AMORTISSEMENTS (A)
SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
Montant des
amortissements
en fin d'exercice
Augmentations : dotations de
l'exercice
Exercice au : 31/12/2023
Diminutions :
amortissement
des éléments
sortis de l'actif et
reprises (2)
Immobilisations amortissables Autres méthodes
(1)
Amortissement
linéaire
Montant des
amortissements
au début de
l'exercice
(1) Notamment: amortissement exceptionnel, progressif… (Rappel: l'amortissement progressif n'est pas admis pour les immobilisations locatives)
Amortissement des constructions (extrait de la partie littéraire de l'annexe): indiquer la (les) durée(s) d'amortissement retenue(s) pour le composant "Structure" des constructions :
Structure
1
INCORPORELLES
Bâtiments et installations administratifs
Frais d'établissement
Baux long terme et droits d'usufruit
CONSTRUCTIONS
Constructions locatives (sur sol propre)
Constructions locatives sur sol d'autrui
Autres postes d'immobilisations incorporelles
TOTAL I
CORPORELLES
MonLogement27
TOTAL GENERAL (3)
Installations générales - Agencements et aménagements divers (c/2181)
Matériel de transport
Matériel de bureau et matériel informatique
Mobilier
Diverses
TOTAL V
TOTAL III
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
32
147
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
4.4 Amortissements (B)
Immobilisations amortissables
Eléments
transférés en actif
circulant
Eléments cédés Autres sorties d'actif (3)
Reprises sur
amortissements
(1)
Total des
diminutions (2)
1 2 3 4 5 6
Agencements - Aménagements de terrains TOTAL II
386 862.98 4 593 371.96 4 980 234.94
36 820.59 36 820.59
32 663.34 32 663.34
386 862.98 4 662 855.89 5 049 718.87
Installations techniques - Matériel - Outillage TOTAL IV
41 889.71 41 889.71
8 754.72 8 754.72
50 644.43 50 644.43
Travaux d'amélioration (immeubles reçus en affectation) TOTAL VI
437 507.41 4 662 855.89 5 100 363.30
(3) Démolitions, sorties de composants remplacés, et autres mises au rebut.
Exercice au : 31/12/2023
TOTAL V
Baux emphytéotiques à construction et à réhabilitation et droits d’usufruit
Frais d'établissement
INCORPORELLES
Constructions locatives (sol propre)
CONSTRUCTIONS
CORPORELLES
TOTAL I
(2) Les montants de cette colonne doivent correspondre à ceux de la colonne 5 de l'annexe 4-A
Bâtiments et installations administratifs
Constructions locatives sur sol d'autrui
Diverses
Mobilier
Matériel de bureau et matériel informatique
Matériel de transport
Installations générales - Agencements et aménagements divers
TOTAL GENERAL
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TOTAL III
MonLogement27
4.4.2 - TABLEAU DES AMORTISSEMENTS (B)
VENTILATION DES DIMINUTIONS DE L'EXERCICE
Autres postes d'immobilisations incorporelles
(1) Reprises constatées au compte 7811
33
148
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
Montant au début de
l'exercice
1 2
622 583.88 592 363.72 8 000.00 1 206 947.60
4 377 882.51 245 302.98 188 621.25 (3) 4 434 564.24
7 179 859.06 2 521 037.56 2 980 137.82 6 720 758.80
6 679 293.46 5 646 916.17 2 553 687.45 9 772 522.18
18 859 618.91 9 005 620.43 (2) 5 730 446.52 22 134 792.82
40 244.71 40 244.71
1 519 104.62 224.00 677 495.18 841 833.44
1 559 349.33 224.00 677 495.18 882 078.15
20 922.66 20 922.66
20 922.66 20 922.66
12 338 714.44 1 429 931.94 1 009 075.82 12 759 570.56
417 568.26 109 837.97 232 116.82 295 289.41
2 451 364.83 756 390.77 1 694 974.06
15 207 647.53 1 539 769.91 1 997 583.41 14 749 834.03
16 787 919.52 1 539 993.91 2 675 078.59 15 652 834.84
35 647 538.43 (1) 10 545 614.34 (1) 8 405 525.11 37 787 627.66
RENVOIS
- Exploitation 4 898 474.22 4 427 272.16
(1) Dont dotations et reprises - Financières 224.00 1 433 885.95
- Exceptionnelles 5 646 916.17 2 544 367.00
2 826 822.29
(2) Dont reprises …
2 903 614.22
4 434 564.24
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.5 - TABLEAU DES DEPRECIATIONS ET PROVISIONS
Nature Augmentations : dotations de l'exercice Diminutions : reprises de l'exercice Montant à la fin de l'exercice
4.5 Dépréciations et provisions
3 4 5
PROVISIONS REGLEMENTEES
Amortissements dérogatoires
Provision spéciale de réévaluation
TOTAL I
PROVISIONS
Pour litiges
Pour amendes et pénalités
Pour pertes sur contrats
Pour pensions et obligations similaires
Pour gros entretien
Pour charges sur opérations immobilières
Autres provisions pour risques et charges (dont emprunts)
TOTAL II
DEPRECIATIONS
IMMOBILISATIONS
Incorporelles
Corporelles
Financières
TOTAL III
STOCKS ET EN-COURS
Terrains à aménager
TOTAL VI (III+IV+V)
Immeubles en cours
Immeubles achevés
Immeubles acquis par résolution de vente ou adjudication garantie de rachat
Approvisionnements
TOTAL IV
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
Locataires
Acquéreurs, emprunteurs et locataires acquéreurs/attributaires
Autres créances
Valeurs mobilières de placement
TOTAL V
TOTAL GENERAL ( I + II + VI )
… de provisions utilisées
… de provisions non utilisées (*)
(3) Dont montant pour indemnités de départ en retraite et médaille du travail
(*) Exemples: reprise de provision pour litige devenue sans objet, reprise de PGE suite à cession de patrimoine,etc (à détailler dans la partie littéraire de l'annexe)
34
149
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
4.6 Etat des dettes
N° de compte Dettes Montant net au bilan 1 an au plus Entre 1 an et 5 ans Plus de 5 ans
Dettes garanties
par des sûretés
réelles
1 2 3 4 5 6 (3-4-5) 7
162 Participation des employeurs à l'effort de construction (1) 12 185 169.47 671 235.39 1 984 228.63 9 529 705.45
163 Emprunts obligataires (1)
164 Emprunts auprès des établissements de crédit (1) (2) 466 007 837.50 15 981 171.77 60 643 129.73 389 383 536.00
1651/1658 Dépôts et cautionnements reçus 7 373 697.79 7 373 697.79
1654 Redevances location - accession
166 Participation des salariés aux résultats
1675 Emprunts participatifs (1)
167 (sauf 1671
et 1675), 1681 à
1687
Autres emprunts et dettes (1) 63 072.32 37 027.03 26 045.29
17/18 Dettes rattachées à des participations (sauf intérêts courus) (1)
519 Concours bancaires courants - Crédits de trésorerie (5)
16881/16882/1718/
1748/1788/5181 Intérêts courus non échus 6 639 944.18 6 639 944.18
16883 Intérêts compensateurs
492 269 721.26 23 329 378.37 62 653 403.65 406 286 939.24
926 222.00 7 600.00 17 622.00 901 000.00
229 Droits des locataires acquéreurs, attributaires, affectants
269/279 Versements restant à effectuer sur titres non libérés
401 à 408 Fournisseurs et comptes rattachés 13 958 593.57 13 958 593.57
419 Clients créditeurs 3 726 160.87 3 726 160.87
42 Personnel et comptes rattachés 1 299 981.01 1 299 981.01
43 Sécurité sociale et autres organismes sociaux 1 592 419.79 1 592 419.79
44 Etat et autres collectivités publiques 761 846.32 761 846.32
443 Opérations particulières
44 sauf 443 Autres 761 846.32 761 846.32
45 Groupe, associés et opérations de coopération
451 Groupe
454 Sociétés civiles immobilières ou S.C.C.C
455/4563/457 Associés
458 Membres - Opérations faites en commun et en G.I.E.
46 Créditeurs divers 346 284.73 346 284.73
461 Opérations pour le compte de tiers 287 099.42 287 099.42
46 sauf 461 Autres dettes 59 185.31 59 185.31
47 Comptes transitoires ou d'attente (6)
21 685 286.29 21 685 286.29
487 Produits constatés d'avance 2 115 663.03 2 115 663.03
4871 Sur exploitation 2 115 663.03 2 115 663.03
4872 Sur vente de lots en cours
4878 Autres produits constatés d'avance
2 115 663.03 2 115 663.03
516 070 670.58 47 130 327.69 62 653 403.65 406 286 939.24
Emprunts réalisés en cours d'exercice 4 472 146.00
Emprunts remboursés en cours d'exercice 20 807 228.64
(2) Dont à 2 ans maximum à l'origine
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.6.1 - TABLEAU ETAT DES DETTES
Non ventilable (3)
TOTAL I dettes financières
(6) En principe ces comptes doivent être soldés à la fin de l’exercice
dont emprunts remboursables in fine
(4) Total général colonne 3 = Total III + IV du passif.
(5) Y compris soldes créditeurs de banques.
TOTAL II
TOTAL III
TOTAL GENERAL (I + II + III) (4)
RENVOIS
(1)
(3) Afin d'obtenir une vérification des résultats par la méthode de la balance au carré, le montant des dépôts et cautionnements reçus, non ventilable par échéance, est inscrit dans la rubrique "dettes à plus de 5 ans".
35
150
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
4.7 Etat des créances
N° de compte Libellé Montant brut au bilan 1 an au plus Plus de 1 an
1 2 3 4 (2-3)
EN ACTIF IMMOBILISE
267 Créances rattachées à des participations 135.07 135.07
2781 Prêts principaux accession
2782 Prêts complémentaires accession
2783 Prêts aux S.C.C.C
274 Autres prêts 500 796.65 8 848.65 491 948.00
275/276 Autres immobilisations financières 240 634.72 240 634.72
TOTAL I 741 566.44 249 618.44 491 948.00
EN ACTIF CIRCULANT
409 Fournisseurs débiteurs 2 803 972.49 2 803 972.49
411 Locataires et organismes payeurs d'APL 7 260 234.80 7 260 234.80
416 Clients douteux ou litigieux 14 147 014.56 14 147 014.56
412 Créances sur acquéreurs
413/414/415/418 Autres créances clients 177 689.32 177 689.32
42 Personnel et comptes rattachés 3 295.38 3 295.38
43 Sécurité sociale et autres organismes sociaux
44 Etat et collectivités publiques 12 423 882.56 12 423 882.56
443 Opérations particulières 41 320.29 41 320.29
44 sauf 443 Autres (1) 12 382 562.27 12 382 562.27
45 Groupes, associés et opération de coopération
451 Groupe
454 Sociétés civiles immobilières ou S.C.C.C
455 Associés - comptes courants
4562 (spécifique SA) Capital souscrit et appelé, non versé
458 Membres - Opérations faites en commun et en G.I.E.
46 Débiteurs divers 839 615.76 839 615.76
461 Opérations pour le compte de tiers 4 531.86 4 531.86
46 sauf 461 Autres créances (1) 835 083.90 835 083.90
TOTAL II 37 655 704.87 37 655 704.87
486 Charges constatées d'avance 433 382.81 76 999.45 356 383.36
476 Différence de conversion (actif)
TOTAL III 433 382.81 76 999.45 356 383.36
38 830 654.12 37 982 322.76 848 331.36
Dont Subventions d'investissement à recevoir 5 953 517.31
Subventions d'exploitation à recevoir 5 583 218.72
TVA 845 187.24
4.7.1 - TABLEAU ETAT DES CREANCES
TOTAL GENERAL ( I + II + III )
(1) RENVOIS
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
36
151
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
Brute Nette
Siren
2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 13
-
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-
-
-
-
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.8.1 - TABLEAU FILIALES ET PARTICIPATIONS
(en euros)
Capital
Réserves et
report à nouveau
avant affectation
des résultats
(5)
Quote-part du
capital détenue
(%)
Valeur comptable des titres détenus
(3)
Prêts et avances
consentis par
l'organisme et non
encore
remboursés (4)
Montant des
cautions et avals
donnés par
l'organisme
Chiffre d'affaires
hors taxes du
dernier exercice
clos
(5)
Dividendes
encaissés par
l'organisme au
cours de l'exercice
Activité
Filiales et participations (2) (6)
Informations financières
Filiales et participations (1)
1
Nom
Filiales (7)
37
152
Accusé de réception en préfecture
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Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
Brute Nette
Siren
2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 13
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.8.1 - TABLEAU FILIALES ET PARTICIPATIONS
(en euros)
Capital
Réserves et
report à nouveau
avant affectation
des résultats
(5)
Quote-part du
capital détenue
(%)
Valeur comptable des titres détenus
(3)
Prêts et avances
consentis par
l'organisme et non
encore
remboursés (4)
Montant des
cautions et avals
donnés par
l'organisme
Chiffre d'affaires
hors taxes du
dernier exercice
clos
(5)
Dividendes
encaissés par
l'organisme au
cours de l'exercice
Activité
Filiales et participations (2) (6)
Informations financières
Filiales et participations (1)
1
Nom
-
-
-
-
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-
-
-
-
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-
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-
-
-
-
-
-
Filiales non reprises ci-dessus
Participations non reprises ci-dessus
Participations (8)
Autres filiales ou participations (9)
TOTAL (10)
(2) Pour chaque filiale et entreprise avec laquelle l'organisme a un lien de participation, indiquer la dénomination et le siège social. (1) Pour chaque filiale et entreprise avec laquelle l'organisme a un lien de participation, indiquer à chaque fois le numéro d'identification national (n° SIREN).
(3) Si le montant inscrit a été réévalué, indiquer le montant de l'écart de réévaluation dans la rubrique "observations". (4) Mentionner dans cette colonne le total des prêts et avances (sous déductions des remboursements) à la clôture de l'exercice et, dans la rubrique "observations", les dépréciations constituées le cas échéant.
Observations :
(5) S'il s'agit d'un exercice dont la clôture ne coïncide pas avec celle de l'organisme, le préciser dans la rubrique "observations". (6) Dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de l'organisme détentrice des titres. (7) Plus de 50 % du capital détenu par l'organisme.
(8) De 10 à 50 % du capital détenu par l'organisme.
(9) Sociétés consolidées ou si la valeur d'inventaire des titres est inférieure à 1 % du capital de l'organisme détentrice des titres. (10) Total colonne 5 : égal aux comptes 261 + 266
38
153
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
Montant global des
rémunérations
Montant global des frais
remboursés
2 3
Effectif au 31/12 dont Régie
Equivalent d'effectifs
refacturés à d'autres
organismes
Effectif moyen
2 3 4 5
Effectif salarié de la société (b) : 1 303.00 - en nombre 2 24.00 3 18.79
4 (=1+3) 321.79
5
6
112.00
119.00
1
Cadres
Sociaux
Ouvrier(e)s
Direction & chargé(e)s de mission
Gardien(ne)s d'immeubles
Effectif total
Administratifs
Techniques
Sociaux
Employé(e)s
Administratifs
Techniques
Organes de direction
Catégories
MonLogement27
Catégories
1
Organes d'administration
4.9 Dirigeants - Effectif
4.9.1 - TABLEAU REMUNERATIONS ET FRAIS DES DIRIGEANT.E.S (OPH)
4.9.2 - TABLEAU DE L'EFFECTIF MOYEN ET VENTILATION PAR CATEGORIE (OPH)
Exercice au : 31/12/2023
4.9.3 EFFECTIFS (sociétés)
3.1 EFFECTIFS AU SERVICE DE LA SOCIETE EFFECTIF AU 31 DECEMBRE EFFECTIF MOYEN (a)
Effectif plein temps 298.50 Effectif à temps partiel 24.25
Dont effectif refacturé à d'autres organismes (d) (e)
- en équivalent temps plein (c) 19.00
Total effectif salarié de la société en équivalent temps plein 317.50
Effectif net total au service de la société, en équivalent temps plein 7 (=4-5+6) 321.79 317.50
3.2 EVOLUTION DE L'EFFECTIF SALARIE DE LA SOCIETE (e) C.D.I. C.D.D. TOTAL
300.00 18.00 318.00 Rappel : effectif salarié au 31 décembre n-1
- Fins de contrats au cours de l'année 30.00 142.00
EFFECTIF SALARIE
EFFECTIF NON SALARIE TOTAL DONT REFACTURE
+ Contrats signés au cours de l'année 32.00 151.00
302.00 25.00 327.00 Effectif salarié au 31 décembre de l'exercice (g)
69.20 Personnels d'immeubles
TOTAL (h) 317.50
(f) Personnel mis à disposition de la société par d'autres organismes ou groupements (maison mère, GIE, ..., sauf société d'intérim).
(g) Egal au total 4 du tableau 3.1 (effectif au 31/12).
(h) Colonnes respectivement égales aux totaux 4, 5 et 6 du tableau 3.1 (au 31/12).
Effectif non salarié par la société, facturé par une structure externe (f) (e)
(a) Moyenne arithmétique des effectifs à la fin des 12 derniers mois (ou, à défaut, des 4 derniers trimestres)
(b) Inclure les C.D.D., y compris les contrats aidés.
(c) Pour le calcul de l'équivalence temps plein, rapporter la durée de travail effective à la durée conventionnelle ou légale.
(d) Personnel mis à disposition d'organismes ou groupements, ou équivalent en effectif des frais de personnel commun facturés à ceux-ci par la société.
(e) En équivalent temps plein.
Personnels de maintenance
Personnels administratifs 248.30
3.3 VENTILATION PAR CATEGORIES DE L'EFFECTIF AU 31 DECEMBRE
39
154
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Or
Logement7
ps. |
a”
.…._. . … … … … … À
Comptes d'imputation Montant Totaux partiels
2 3
211 - Terrains 22 510.22
3 331.75
LOUVIERS VEFA Lotissemen Bois du Défend II 8 Lgts / 2 PLAI 6 PLUS 14 755.97 PONT AUDEMER ILOT DELAQUAIZE CONST 16 LOGTS 4 422.50
213/214 - Constructions
231 - Immobilisations corporelles en cours 31 142.91
2 509.32
LOUVIERS CREATION NOUVELLE AGENCE ML27 24 888.57 LOUVIERS DOMAINE DE LA FORET VEFA 26 LOGTS 375.38 PACY SUR EURE ACQ/AML GENDARMERIE 8 LOGEMENTS COL 3 369.64
31 - Terrains à aménager
33 - Immeubles en cours
35 - Immeubles achevés
53 653.13
II-Annexe Fiche 10
Transfert de
charges
d'exploitation
(compte 791)
Transfert de
charges financières
(compte 796)
Transfert de
charges
exceptionnelles
(compte 797)
... En charges à répartir (c/ 481) (1)
... En comptes de tiers
... En charges d'exploitation 115 011.66
... En charges financières
… En charges exceptionnelles
[dont frais sur ventes... c/ 67182] (2)
115 011.66
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.10.1 - TABLEAU VENTILATION PAR NATURE DES FRAIS D'ACQUISITION IMPUTES PENDANT L'EXERCICE Commentaire : Les frais d'acquisition (frais de notaire, commissions, impôts et taxes non récupérables) imputés à des immeubles au cours de l'exercice sont ici analysés au niveau du compte auquel ils figurent en fin d'exercice.
LES ANDELYS ACQUI 1 PAV 2 RUE IBERT
4.10 Frais acq.-Transferts charges
Observations (précisions sur les charges concernées, les tiers concernés...) :
TOTAL
4.10.2 - TABLEAU DES TRANSFERTS DE CHARGES (COMPTE 79)
Destination des charges transférées
TOTAL
(2) Frais de montage, de remise en état, de commercialisation déductibles des plus-values de cession de patrimoine locatif, et transférés au compte 67182.
(1) S'agissant des charges financières, indiquer les intérêts compensateurs transférés au compte 4813.
Divers (montants non significatifs)
Divers (montants non significatifs)
Divers (montants non significatifs)
PONT DE L ARCHE RUE GENERAL DE GAULLE CONST 13 LOG
Divers (montants non significatifs)
Nature des frais d'acquisition
Divers (montants non significatifs)
Divers (montants non significatifs)
1
40
155
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 4.11 Production immobilisée
N° Inventaire Opérations Coûts internes (compte 7221) (1) Frais financiers (compte 7222) (2)
Autres travaux et
prestations pour
soi-même (compte
7223) (3)
Total
1 2 3 4 5
sans objet sans objet 54 228.92 54 228.92
Rappels : la non imputation des coûts internes altère l'image fidèle.
la notion de coûts internes de production est décrite dans l'instruction comptable .
Rappels : seuls les frais financiers externes de la période de construction peuvent être immobilisés ; ils sont obligatoirement inscrits dans dans les comptes 66, et transférés en immobilisation par les comptes 72.
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
(3) Indiquer ci-dessous la nature des travaux et prestations dont il s'agit.
4.11.1 - TABLEAU PRODUCTION IMMOBILISEE (COMPTE 72)
(1) Les coûts imputés ne doivent pas excéder les coûts réels. Préciser ci-après les méthodes de calcul.
calcul : Frais de gestion au logement multiplié par le nombre de logement mis en service.
(2) Justifier ci-dessous l'incorporation des frais financiers et indiquer le mode de calcul employé.
41
156
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
Comptes
Frais financiers
spécifiques à une
opération
Frais financiers non
spécifiques à une
seule opération (1)
Frais de
commercialisation
(2)
Autres coûts
internes (2) Total
1 2 3 4 5 6
331 - Lotissements et terrains en cours d'aménagement
332 - Opérations groupées, constructions neuves
333 - Opérations d'acquisition - réhabilitation - revente
334 - Constructions de maisons individuelles (C.C.M.I.)
337 - Divers (3)
TOTAL GENERAL
dessous la réalité de l'utilisation de ces emprunts et les modalités de répartition des frais financiers entre chaque programme
Rappels : la non imputation des coûts internes altère l'image fidèle.
les coûts internes imputés ne doivent jamais dépasser les coûts réels.
la notion de coûts internes de production est décrite dans l'instruction comptable .
(3) Préciser la nature des travaux dont il s'agit.
4.12.1 - TABLEAU INCORPORATION DE FRAIS FINANCIERS ET DE COUTS INTERNES DE L'EXERCICE
(1) Pour les frais financiers des emprunts finançant simultanément la réalisation de plusieurs programmes et pouvant être affectés par répartition entre ces programmes, justifier ci-
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
AU COUT DE PRODUCTION DES STOCKS
4.12 Coûts incorp. stocks
(2) Total des colonnes 4 et 5 = total de la colonne 5 du tableau IV-3 - fiche 1 (mouvements des comptes de stocks)
Préciser ci-dessous la méthode de calcul de ces coûts et celle de répartition entre les programmes.
42
157
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7 4.13 Exceptionnel
Montant Totaux partiels
2 3
495 713.06
- 12 806.61 - 380 319.01 - 102 587.44 -
-
-
-
-
-
-
-
1 145 260.96
- Cessions immobilisations 167 813.69 - Cessions Immobilisations financières 7 500.00 -
-
-
-
-
-
-
-
-
Divers: montants non significatifs
- Démolitions ou rebut
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Divers: montants non significatifs
969 947.27
- Remplacement de composants 969 947.27 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 168 463.25
- 983 430.33 - 1 175 958.45 - 25 646.98 - 629.87 - 17 105.96 - 965 691.66 -
-
-
-
-
5 683 370.82
- Dotation aux provsions pour risques 5 646 916.17 - Dotation aux amortissemnts exceptionnels des immobilisatins 36 454.65 -
-
-
-
-
-
-
-
-
Divers: montants non significatifs
10 492 808.09 10 492 808.09
Divers: montants non significatifs
Charges exceptionnelles
Coût déménagement
Coût ouverture/fermeture compteurs
Coût remise en etat logement accueil
Charges Démolition - Dépassement prix de revient
Divers: montants non significatifs
675 - Valeurs comptables des éléments d'actif cédés, démolis, mis au rebut (1) Cessions (2)
Démolitions
Sorties de composants et autres mis au rebut
678 - Autres (1) (2)
Sinistres
MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.13.1 - TABLEAU RECAPITULATIF DES CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS
I - CHARGES
Nature
1
671 - Sur opérations de gestion (1) (2)
Penalités, Intérêts moratoires
Subventions accordées
Autres charges sur operations courantes
687 - Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
TOTAL
43
158
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Or
Logement7 4.13 Exceptionnel MonLogement27
Exercice au : 31/12/2023
4.13.1 - TABLEAU RECAPITULATIF DES CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS
Montant Totaux partiels
2 3
2 071 198.40
- 268 743.85 - 104 156.95 - 1 614 684.00 - 83 613.60 -
-
-
-
-
-
-
1 199 781.00
- 1 196 481.00 - 3 300.00 -
-
-
-
-
-
-
-
-
4 689 965.00
- 4 689 965.00 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2 600 933.62
- 440 306.36 - 145 824.21 - 1 001 727.96 - 1 013 075.09 -
-
-
-
-
-
-
2 544 367.00
- Reprise provsion pour risque et charges 2 544 367.00 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Divers: montants non significatifs
-
13 106 245.02 13 106 245.02
Autres produits exceptionnels
Cessions immobilisations financières
Divers: montants non significatifs
II - PRODUITS
Nature
1
771 - Sur opérations de gestion (1)
Penalites perçues
Recouvrement après admission en non valeur
Degrévements Impôts
775 - Produits des cessions d'éléments d'actif (1) (2)
Cessions immobilisations corporelles
Divers: montants non significatifs
777 - Subventions d'investissement virées au résultat
Reprise quote part de subvention
Divers: montants non significatifs
787 - Reprises sur dépréciations et provisions
Divers: montants non significatifs
778 - Autres (1)
Indemnités de sinistres
Produits exceptionnels divers
Subvention demolitions hors ANRU
Subvention démolition ANRU
797 - Transferts de charges exceptionnelles
TOTAL
(1) Détailler les montants significatifs.
(2) Identifier distinctement les montants relatifs aux cessions immobilières entrant dans le calcul de l'affectation au compte 10685.
44
159
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024 Logement7
Exercice au : 31/12/2023
Nature des éléments Valeur brute Dépréciation Valeur nette au bilan Prix du marché
1 2 3 4 5
32 - Approvisionnements
322 - Fournitures consommables :
TOTAL I
50 - Valeurs mobilières de placement :
TOTAL II
TOTAL (I+II)
4.14.1 - TABLEAU EVALUATION DES ELEMENTS FONGIBLES DE L'ACTIF CIRCULANT ( SPECIFIQUE OPH)
4.14 Actif circulant (spéc OPH)
MonLogement27
45
160
Accusé de réception en préfecture
027-212703755-20241209-24-138-DE
Date de télétransmission : 16/12/2024
Date de réception préfecture : 16/12/2024