Offres
API
Connexion
Documents similaires
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez -
unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez - 1b. annexe rapport DOB 22
Document publié le Samedi 1 janvier 2022
Lien du pdf (unknown - Communauté de communes - Ambert Livradois Forez - 1b. annexe rapport DOB 22)
Thèmes du document : Fiscalité, Budget, Économie et finances,
AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
——————
AMBER1
LIVRADOIS
FOREZ
RAPPORT D’ORIENTATION BUDGETAIRE
CONSEIL COMMUNAUTAIRE
3 mars 2022
Données comptables du 24 janvier 2022
1 AR PREFECTURE
[x
=
Qu’est ce que le débat d’orientation budgétaire?
La loi du 6 février 1992, dans ses articles 11 et 12, a étendu aux communes de 3 500 habitants et plus, l'obligation d'organiser un débat sur les orientations générales du budget.
L’article L.2312-1 du CGCT reprend cette disposition : "Dans les communes de 3 500 habitants et plus, un débat a lieu au conseil municipal sur les orientations générales du budget, dans un délai de deux mois précédant l'examen de celui-ci et dans les conditions fixées par le règlement intérieur prévu à l'article L.2121- 8. »
Juridiquement, ce débat est une formalité substantielle à l'adoption du budget.
La production de ce rapport constitue également une formalité substantielle préalable à l'adoption du budget. AR PREFECTURE | 1
063-20007 0761-2027" AS 28 22 sin me Reçu le 08/03/202:
Le rapport d’orientation budgétaire
PARTIE 1: CONTEXTE NATIONAL ET LOI DE FINANCES
1. Données macroéconomiques et Loi de finances 2022
2. Dette intercommunale
3. Fiscalité intercommunale
PARTIE 2: PRÉPARER LE BUDGET 2022
1. Résultats 2021
2. Le scénario d’assise du budget 2022
3. Le projet de mandat
4. La construction du budget primitif 2022
PARTIE 3: PROSPECTIVE ET PROJET DE MANDAT
L’analyse financière prospective AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_(
Reçu le 08/03/2022
401-BUDGET PRINCIPAL
8 Budgets Annexes
418-ATELIERS RELAIS
419-ZA des BARTHES
420-GITES D’ENTREPRISES
423-ACTIVITES COMMERCIALES
425-SPANC
426-LOTISSEMENT ROUTE DE BEURRIERES
430-ORDURES MENAGERES
439-ZA de MARAT
2 Budgets Autonomes
431 - ABATTOIR
460 – CIAS
Et son budget annexe
461- EHPAD d’OLLIERGUES
ORGANISATION BUDGETAIRE (12 Budgets)
4 PARTIE 1
CONTEXTE NATIONAL
ET LOI DE FINANCES 2022
5 AR PREFECTURE
063-200070764 *"""""* +2 22 22 sim = |
Reçu le 06/03
2 700
2 600
2 500
2 400
2 300
2 200
2 100
2 000
1,10%
2015
Évolution du PIB
2,82% 2,79%
1,64%
2016 2017 2018 2019
un PIB en Millards = Évolution du PIB en %
2020
6,47%
2021
5,51%
2022
6%
4%
-2%
-4%
6%
-10%
La croissance en volume de PIB
Ralentissement de la croissance prévisionnelle en volume du PIB à 5,5
% (janvier 2022) contre 6,47 % en 2021 063-20007076 *
Reçu le 08/0:
AR PREFECTURE | MARMAMAR AAAR Am Am Aam me À
AURONT
RSC LR El:
* Estimations pour 2021 et 2022
2018 2019 2020 2021* 2022*
SOURCE : MINISTÈRE DE L'ECONOMIE PLF 2022
Évolution de la dette publique
RICA TA
* Estimations 117,5%
115,6% pour 2021 114%
et 2022
EH 1% 5 1% :
2019 2020 @ 2021* 2022*
SOURCE : MINISTÈRE DE L'ECONOMIE PLF 2022
Evolution du déficit et de la dette publique
La dette publique représente 115,6 % du PIB à la fin 2021, et le gouvernement veut ramener l'endettement public à 114 % du PIB selon les prévisions du budget pour 2022.
Le déficit de l’Etat s’élèverait pour sa part à environ 144 milliards d’euros d’après le PLF22. AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
BE Administration publique centrale SSSN Administrations publiques locales ESS Administrations de sécurité sociale
en % du PIB
120
100
80 L
. Rue EH
| |
40
20 | |
0
1978 1985 1992 1999 2006 2013 2020
Répartition de la dette publique
Une dette
publique qui
atteint
114% du PIB AR PREI
063-200070761-202203
Reçu le 08/03/2022
En %
4,0 Te EE RTE consommation harmonisé
as | EN infiation prévisionnelle (PLF) ROSE EE. 110
EN j;fiation constatée 10
F coefficient retenu
3,0 106
102
7 10€
105
2 Lo) 104
[es |
103
En— | 1,2
0,9 mr —— 102
101
2
0,2 100
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
@ La Banque Postale
Revalorisation forfaitaire des Valeurs locatives
cadastrales (Art99 de la LF17)
Les prévisions d’inflation pour
la LOLF2022 sont de 1,5%
Les Valeurs locatives
cadastrales (Bases) évolueront
de 3,4%
La Loi de finances 2022 prévoit
une revalorisation des bases de
CFE de 1,5% AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_05_03_016-DE |
Recu le 06/03/2022
Part de chaque catégorie de collectivité dans le total de la dépense publique locale en 2020 Source : DGCL - Données DGFIP, comptes de gestion - budgets principaux.
La dépense publique locale en 2020 Re
:
ion(s) calcule{s) à partir de l'indicateur NQ
Dotation nationale d Dotation de solidarité rurale | | péréquation Dotation de
Dotation Fracti solidarité forfaitaire Part Part bourg Fraction Fraction urbaine
principale | majoration centre péréquation | cible
Population DGF x x x
Population DGF des quartiers prioritaires x
Longueur de voirie
X
Population agée de 3 à 16 ans INSEE
Produit Post TP par habitant de la commune
Produit Post TP par habitant de la strate démographique
hab
Revenu par habitant x
Revenu moyen par habitant dans les communes de +/-de 10 000 x habitants
Part des logements sociaux de la commune x
Part moyenne des logements des communes de +/- de 10 000 habitants
Part de bénéticiaires des APL
Part moyenne de bénéficiaires des APL des communes de +/- de 10 000 x
LOLF2022: Modifications des indicateurs financiers et fiscaux AR PREFECTURE
RER | Re-:: 1. Se 02 AO
Fonds de péréquation des res
intercommunales et commu
Fonds de solidarité de
la Région Île de France FPI
Répartition entre , C l'ense
les communes .intercom
Population DGF x x
Revenu moyen par habitant x x
Logements sociaux x
LOLF2022: Modifications des indicateurs financiers et fiscaux AR PREFECTURE
065-200070761-20220503-2022 03 _03 _016-DE |
Reçu le 08/03/2022
2022
Fractions de
corrections 100%
Indicateur avant
réforme
Indicateur après
réforme
2023
Fractions de
corrections xxX%
Indicateur après
réforme
Durée et quotité de corrections seront définies par décret
2024 ?
Fractions de
corrections
Indicateur après
réforme
Mise en œuvre de la réforme des indicateurs AMBCRI
LIVRADOIS
FOREZ
LA DETTE INTERCOMMUNALE BUDGET PRINCIPAL
14 AR PREFECTIIDF
063-200070761-20220303-2
Reçu le 08/03/2022
À
5 %
2% 7,
Activités commerciales
Répartition par budget au 31/12/2021
EHPAD d'Olliergues - Atelier relais
%
Abattoir
3%
OM
3%
Gites d'entreprises
3 %
Principal
75
REPARTITION DU CAPITAL RESTANT DU (CRD) PAR BUDGET
Date Capital restant dû Evolution (%) Evolution
31/12/2021 12 894 041,62 € -16,21% - 2 494 791,74 €
31/12/2022 11 655 878,71 € -24,26% - 3 732 954,65 €
31/12/2023 10 466 181,53 € -31,99% - 4 922 651,83 €
31/12/2024 9 328 445,14 € -39,38% - 6 060 388,22 €
31/12/2025 8 271 830,78 € -46,25% - 7 117 002,58 €
31/12/2026 7 381 250,56 € -52,04% - 8 007 582,80 €
Un CRD d’environ 13 M€ sur l’ensemble des budgets (avec budgets autonomes) AR PREFECTURE
063-200070761-20220503-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
ENDETTEMENT PAR BUDGET
Date Total CRD en % CRD en % CRD en % CRD en % CRD en % CRD en % CRD en % CRD en %
31/12/2021 12 894 041,62 € 870 097,17 € 6,75% 378 767,50 € 2,94% 429 199,28 € 3,33% 263 428,90 € 2,04% 404 485,23 € 3,14% 9 632 795,22 € 74,71% 615 236,38 € 4,77% 300 031,94 € 2,33%
31/12/2022 11 655 878,71 € 749 007,76 € 6,43% 341 093,47 € 2,93% 338 729,57 € 2,91% 226 794,22 € 1,95% 372 755,31 € 3,20% 8 830 512,01 € 75,76% 514 939,65 € 4,42% 282 046,72 € 2,42%
31/12/2023 10 466 181,53 € 652 813,61 € 6,24% 303 128,36 € 2,90% 247 947,06 € 2,37% 189 197,28 € 1,81% 340 298,76 € 3,25% 8 056 594,55 € 76,98% 412 410,19 € 3,94% 263 791,72 € 2,52%
31/12/2024 9 328 445,14 € 553 521,80 € 5,93% 264 869,15 € 2,84% 156 848,75 € 1,68% 161 333,42 € 1,73% 307 092,32 € 3,29% 7 319 986,19 € 78,47% 319 530,61 € 3,43% 245 262,90 € 2,63%
31/12/2025 8 271 830,78 € 460 011,71 € 5,56% 226 312,77 € 2,74% 104 264,03 € 1,26% 132 994,64 € 1,61% 273 111,87 € 3,30% 6 611 669,25 € 79,93% 237 010,37 € 2,87% 226 456,14 € 2,74%
31/12/2026 7 381 250,56 € 395 163,48 € 5,35% 194 456,14 € 2,63% 69 835,22 € 0,95% 104 169,96 € 1,41% 238 332,40 € 3,23% 5 962 598,83 € 80,78% 209 327,25 € 2,84% 207 367,28 € 2,81%
Activités
commerciales EHPAD d'Olliergues Atelier relais Abattoir OM Zones activités Gites d'entreprises Principal AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
Répartition par index au 31/12/2021
Euribor 3m
7%
Livret A —
19 %
Taux fixe
74%
Répartition par index au 31/12/2021
Euribor 3m
9%
Livret A
21%
— Taux fixe
70%
INDEXATIONS DE LA DETTE
TOUS BUDGETS BUDGET PRINCIPAL AR PREFECTURE
065-200070761-20220505-2022 03 _03_01B-DE
Reçu le 05/03/2022
Au 1er février 2022, le taux du Livret A passe à 1.00% et le taux du LEP devient 2.20%
Impact de la hausse sur les frais financiers
+135 596€
dont pour 2022 dont pour 2023
Frais financiers +4 967€ +11 760€
Capital +0€ 0€
Annuités +4 967€ +11 760€
Livret A
Nombre de produits 16
CRD au 26/01/2022 2 494 K€
Part dans le CRD total 100%
Nombre de produits à retravailler 4
Nombre de produits à surveiller 0
Economies réalisables (estimation) 117K€
Impact de la hausse du Livret A sur ALF AR PREFECTURE
063-200070761-20220503-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
TOUS BUDGETS
2022-2026 – REMBOURSEMENT DE LA DETTE
Periode Date de début Date de fin Crd initial Capital Capital comptable Intérêt Frais et commissions Total Connu Estimé
2022 01/01/2022 31/12/2022 12 894 041,62 € 1 238 162,91 € 1 238 162,91 € 226 326,09 € 0,00 € 1 464 489,00 € 188 511,20 € 37 814,89 €
2023 01/01/2023 31/12/2023 11 655 878,71 € 1 189 697,18 € 1 189 697,18 € 209 389,91 € 0,00 € 1 399 087,09 € 162 072,13 € 47 317,78 €
2024 01/01/2024 31/12/2024 10 466 181,53 € 1 137 736,39 € 1 137 736,39 € 183 989,06 € 0,00 € 1 321 725,45 € 138 194,50 € 45 794,56 €
2025 01/01/2025 31/12/2025 9 328 445,14 € 1 056 614,36 € 1 056 614,36 € 160 533,87 € 0,00 € 1 217 148,23 € 116 671,08 € 43 862,79 €
2026 01/01/2026 31/12/2026 8 271 830,78 € 890 580,22 € 890 580,22 € 139 825,79 € 0,00 € 1 030 406,01 € 98 631,42 € 41 194,37 €
Echéance Détail intérêts AR PREFECTURE
065-200070761-20220505-2022_05 05 _0156-DE
Reçu le 08/03/2022
BUDGET PRINCIPAL
2022-2026 – REMBOURSEMENT DE LA DETTE
Le remboursement de capital programmé sur 2022 sera de 802 K€
Periode Date de début Date de fin Crd initial Capital Capital comptable Intérêt Frais et commissions Total Connu Estimé
2022 01/01/2022 31/12/2022 9 632 795,22 € 802 283,21 € 802 283,21 € 152 757,86 € 0,00 € 955 041,07 € 120 538,65 € 32 219,21 €
2023 01/01/2023 31/12/2023 8 830 512,01 € 773 917,46 € 773 917,46 € 143 056,34 € 0,00 € 916 973,80 € 103 318,26 € 39 738,08 €
2024 01/01/2024 31/12/2024 8 056 594,55 € 736 608,36 € 736 608,36 € 129 184,28 € 0,00 € 865 792,64 € 90 231,43 € 38 952,85 €
2025 01/01/2025 31/12/2025 7 319 986,19 € 708 316,94 € 708 316,94 € 116 095,15 € 0,00 € 824 412,09 € 78 321,21 € 37 773,94 €
2026 01/01/2026 31/12/2026 6 611 669,25 € 649 070,42 € 649 070,42 € 103 568,78 € 0,00 € 752 639,20 € 67 695,26 € 35 873,52 €
Echéance Détail intérêts AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_01B-DE |
Reçu le 05/03/2022
france
Répartition par banque au 31/12/2021
La banque postal
1%
BP du Massif Central
3 %
CM Massif central
3%
Dexia
6%
CE Auvergne et Limousin
11% CA centre france
55 %
cDC —
20 %
21
REPARTITION PAR BANQUES AU 31/12/2021
Le crédit agricole concentre 55% de l’encours
Banque Encours Nombre de produits en vie Poids
Crédit Agricole centre france 7 073 137,78 € 16 54,86%
Caisse des Dépots et Consignations 2 609 891,55 € 17 20,24%
Caisse d'Epargne d'Auvergne et du
Limousin 1 449 351,59 € 12 11,24%
Dexia 785 531,01 € 7 6,09%
Crédit Mutuel Massif central 374 771,38 € 3 2,91%
Banque populaire du massif central 349 018,13 € 5 2,71%
La banque postale 133 333,35 € 2 1,03%
Crédit Foncier 107 406,83 € 2 0,83%
Caisse d'Allocations Familiales 11 600,00 € 1 0,09%
ALF détient 65 produits en vie AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 06/03/2022
Bénéficiaires
Principaux bénéficiaires
MAISON DE RETRAITE DE CUNLHAT 1660 Fe 93 388 € 2
SEM DE PRABOURE 689 668 € 69 115€ 5
OFFICE PUBLIC DE L'HABITAT ET DE
L'IMMOBILIER SOCIAL 209 206 € 10872€ 4
Indexations des garanties
Montant par index
Livret A 1 869 533 € 73,05 %
Taux fixe 689 668 € 26,95 %
© office Public de L'Habitat@® Société d'Economie Mixte
22
LA DETTE GARANTIE PARTIE 2
CONSTRUCTION DU BUDGET PRIMITIF Budget principal
23 AR PREFECTURE
- 303-2022_0
Reçu le 08/03/2022
AMBECR1I
LIVRADOIS
FOREZ
RESULTATS 2021 Budget principal et annexes
24 AR PREFECTURE
065-200070761-20220505-2022 03 _03_01B-DE
Reçu le 05/05/2022
RESULTATS 2021
(Sous réserve des CDG)
CC AMBERT LIVRADOIS FOREZ
déficit 140 653,12 € excédent 334 204,46 € - 474 857,58 € -
excédent 678 345,57 € déficit
déficit 273 762,49 € excédent -100 667,20 € -374 429,69 €
déficit 96 957,60 € excédent
excédent 70 562,44 € déficit
déficit 142 241,20 € excédent -246 457,00 € -388 698,20 €
excédent 726,26 € excédent
déficit 95 714,73 € déficit
excédent 57 650,71 € excédent -183 574,13 € -125 923,42 €
524 569,77 €
50 383,28 €
150 525,93 €
3 496,10 €
BESOIN DE FINANCEMENT
222 174,57 €
23 736,29 €
BA Atelier Relais
BA Lotissement route de Beurr
BA Ordures Ménagères 1 537 249,40 €
95 802,19 €
BA SPANC
BA Gites d'ent
BA Activités com
BA Zones d'Activités Les Barthes
BA Zones d'Activités Marat
2 940 261,80 €
Solde d'exécution
de la section d'investissement Resultat de fonctionnement
Budget Principal
SOLDE DES RAR 2021 AR PREFECTURE
0635-200070761-20220503-2022_03_03_01B6-DE |
Reçu le 05/0:
Covid: Des charges à caractère général qui restent
en dessous du niveau de 2019
2017 2018 2019 2020 2021
011 Charges à caractère général 2 941 3 201 3 290 2 754 2 929
012 Charges de personnel 4 833 5 456 5 744 5 896 6 032
014 Atténuations de produits 4 188 4 030 3 541 3 515 3 506
65 Autres Charges de gestion courante 1 433 1 093 2 175 1 888 2 085
67 Charges exceptionnelles 18 6 68 14 93
TOTAL 13 413 13 786 14 818 14 067 14 645
Croissance annuelle 2,78% 7,49% -5,07% 4,11%
Au BP21 la prévision du CH011 était de 3,7M€ : La consommation de crédit est de 2,9 M€ Le niveau de consommation aurait dû être de 3,3 M€ en année standard (-400 K€) AR PREFECTURE
-DE | 063-200070761-20220303-2022_03_ 05 _016
Reçu le 08/1
Une année marquée par les régularisations OM
2017 2018 2019 2020 2021
013 Atténuations de charges 86 113 211 248 226
70 Ventes 809 892 957 1 000 1 563
73 impôts et taxes 9 377 10 755 10 268 10 544 10 215
74 dotations et participations 3 667 3 865 3 647 3 712 4 296
75 Autres produits de gestion courante 510 517 477 455 474
76 Produits financiers 0 0 0 0 0
77 Produits exceptionnels 344 62 319 152 574
78 Reprises provisions 0 0 0 0 0
TOTAL 14 793 16 204 15 879 16 111 17 348
Croissance annuelle 9,54% -2,01% 1,46% 7,68%
RÉGULARISATIONS DU BUDGET DES OM A LA CRÉATION DU BUDGET ANNEXE : + 787 K€ Dont + 437 K€ au CH77 pour les exercices antérieurs
+ 350 K€ au CH70 pour l’exercice 2021
IMPOTS ET TAXES : +196 K€
FPIC = + 75 K€, TAXES MENAGES : + 49 K€ , TASCOM = + 72 K€
Chapitre 74 : + 221 k€ SUR FIN DE PROGRAMMES + COVID (CAF) AR PREFECTURE
- 303-2022_0
Reçu le 08/03/2022
AMBECRI
LIVRADOIS
FOREZ
INDICATEURS FINANCIERS BUDGET PRINCIPAL
28 AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
T1
,
INDICATEURS SUR CA en attente du CDG
COEFFICIENT D'AUTOFINANCEMENT COURANT
2017 2018 2019 2020 2021
13395 13780 14750 14053 14552
1 470 1 899 1 169 1 113 1 116
14449 16143 15560 15959 16774
1,03 0,97 1,02 0,95 0,93
SEUIL D'ALERTE 1 sur deux exercices consécutifs
CHARGES DE FONCTIONNEMENT
CHARGES DE LA DETTE ANNUITE (K+I)
COEFFICIENT D'AUTOFINANCEMENT COURANT
PRODUITS DE FONCTIONNEMENT (SANS PRODUITS EXCEPTIONNELS)
RIGIDITE DES CHARGES STRUCTURELLES
2017 2018 2019 2020 2021
4833 5456 5744 5896 6032
446 204 212 203 257
14449 16143 15560 15959 16774
0,37 0,35 0,38 0,38 0,37
SEUIL D'ALERTE 0,59
PRODUITS DE FONCTIONNEMENT (SANS PRODUITS EXCEPTIONNELS) INTERET DE LA DETTE
RATIO RIGIDITE DETTE
CHARGES DE PERSONNEL AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
INDICATEURS SUR CA en attente du CDG
RATIO DE SURRENDETTEMENT
2017 2018 2019 2020 2021
9878 9725 9263 11404
14449 16143 15560 15959 16774
0,61 0,63 0,58 0,68
SEUIL>1,6
ENCOURS DE LA DETTE AU 31/12/N (K)
PRODUITS DE FONCTIONNEMENT (SANS PRODUITS EXCEPTIONNELS)
RATIO SURRENDETTEMENT
CAPACITE DE DESENDETTEMENT
2017 2018 2019 2020 2021
9878 9725 9263 11404
683 1953 818 1837 2446
5,06 11,89 5,04 4,66
7
12
ENCOURS DE LA DETTE AU 31/12/N
Capacite de désendettement
EPARGNE BRUTE (corrigée des produits exceptionnels) AR PREFECTURE l
063-200070761-20220303-2022_03_03_016
Reçu le 08/03/2022 CHAINE DE L’EPARGNE (SUR CA)
L’effet du COVID sur le niveau des dépenses d’investissement: 1,55 M€ de dépenses réalisées pour 3,6 M€ de prévues soit 42% = PAS DE MOBILISATION EN AFFECTATION DE RESULTAT OBLIGATOIRE AU 1068 EN 2022
L’effet des mesures de protection du résultat mis en place en 2021 : 1,45 M€ (Dépenses imprévues + VSI) = NEUTRALISATION DES RECETTES AU RESULTAT 2021
2 années COVID
2017 2018 2019 2020 2021
Produits Reels de fonctionnement 14 449 16 143 15 560 15 959 16 774
Charges réelles de fonctionnement 13 395 13 780 14 750 14 053 14 552
Epargne de Gestion 1 054 2 363 810 1 906 2 222
dépenses /recettes except 75 -206 220 134 481
Intérêts* 446 204 212 203 257
Epargne Brute 683 1 953 818 1 837 2 446
Capital* 1 024 1 695 957 910 859
Epargne Nette -341 258 -139 927 1 587 AR PREFECTURE
- 303-2022_0
Reçu le 08/03/2022
AMBECRI
LIVRADOIS
FOREZ
BUDGET PRIMITIF 2022 BUDGET PRINCIPAL
32 SN NNOCCECCTIIME
0635-2
Reçu , Précautions d’usage
Le Budget prévisionnel présenté n’est pas le BP 2022, il s’agit d’un budget intermédiaire au stade DOB: c’est un document provisoire; un document de travail issu des données du 24 janvier 2022. (V2)
Ce budget PROVISOIRE est présenté sous réserve :
• de la qualité des données transmises par les services et leurs VP, ces données s’appuient sur les énoncés des exigences validés en bureau.
• de la notification des Etats 1259 fiscaux et des nouvelles dispositions en matière de liaison des taux, des notification des compensations fiscales 2022
• du résultat des Comptes de Gestion 2021
• de dispositions de la loi de finances 2022 qui seraient non déclinées à ce stade
• des projections en matière d’investissement et de fonctionnement
• de données transmises postérieurement à la présentation 33 LES CONSIGNES POLITIQUES
LE PROJET DE BUDGET EST ÉTABLI SUR LA BASE DES PROPOSITIONS DES VICE- PRÉSIDENTS ET DE LEURS PÔLES RESPECTIFS.
• Lors de la commission finances du 16 septembre 2021, la commission a validé un scénario d’assise budgétaire pluriannuel: il s’appuie sur le Compte Administratif prévisionnel 2021.
• Le schéma de report du FPIC 2021 est repris en 2022
• Le bureau et la commission finances ont proposé d’augmenter les recettes fiscales à travers la création de la taxe GEMAPI et l’augmentation de
l’imposition locale. Nous reprendrons cette hypothèse en fin de présentation
• Le bureau souhaite aussi agir pour contenir les dépenses en les alignant, dans la mesure du possible, aux évolutions des recettes réelles.
• Le recours à l’emprunt pourrait avoir lieu si l’épargne brute le permet
34 AR PREFECTURE
- 303-2022_0
Reçu le 08/03/2022
AMBCRI
LIVRADOIS
FOREZ
LA FISCALITE INTERCOMMUNALE
35 AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
Evolution des Bases prévisionnelles 2022
TAXES MENAGES Bases 2021 BASES 2022 (3,4% ET 1,5%)
THRS* 13 148 655,02 € 13 595 709,29 €
TFB 33 529 000,00 € 34 668 986,00 €
TFNB 2 863 000,00 € 2 960 342,00 €
CFE 7 202 000,00 € 7 310 030,00 € AR PREFECTURE -
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
Simulation fiscale avec la valorisation des bases 2022
Détail des produits fiscaux perçus en 2021
CREATION DE LA TAXE GEMAPI EN 2022 : + 227 K€
TAXES MENAGES Bases 2022 Taux 2021 Taux 2022simulé Evolution TAUX Produits 2021 Produits 2022 Gain net produits THRS 13 595 709,29 € 11,45% 11,45% 0,00% 1 505 521,00 € 1 556 708,71 € 51 188 € TFB 34 668 986,00 € 2,14% 2,14% 0,00% 717 520,60 € 741 916,30 € 24 396 € TFNB 2 960 342,00 € 9,61% 9,61% 0,00% 275 134,30 € 284 488,87 € 9 355 € CFE 7 310 030,00 € 26,29% 26,29% 0,00% 1 893 405,80 € 1 921 806,89 € 28 401 € TOTAL 4 391 581,70 € 4 504 920,77 € 113 339 €
8/02/2022
La LOLF22 prévoit une
revalorisation de la fraction de
TVA selon un coefficient
national: 5,9% (hypothèse à
confirmer) L’évolution attendue
serait de 186 K€ en 2022
FISCALITE DIRECTE LOCALE Bases 2022 Taux votés en 2022 Produits 2022 BP
TH 0,00 € 0,00% 0,00 €
TFB 34 668 986,00 € 2,46% 853 203,75 €
TFNB 2 960 342,00 € 11,05% 327 162,20 €
CFE 7 274 020,00 € 26,82% 1 950 586,66 €
TAFNB 13 146 €
CVAE 1 306 932 €
TASCOM 255 698 €
IFER 191 579 €
Autres impôts locaux et assimilés (rôle suppl) 15 000 €
TH RS (non modifiable 2021 et 2022) 1 556 708 €
FRACTION TVA NATIONALE (compensation TH + CVAE) 3 155 452 € AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE |
Reçu le 08/03/2022
La fiscalité des Ordures ménagères
Budget annexe (sous réserve des Etats 1259)
TEOM (Imputation 7331) Base Taux Produits
2016 29 646 866,00 € 12,20% 3 616 917,65 €
2017 30 068 032,79 € 12,20% 3 668 300,00 €
2018 30 554 415,00 € 12,20% 3 727 638,63 €
2019 31 613 628,00 € 13,00% 4 109 771,64 €
2020 32 217 685,00 € 13,00% 4 188 299,05 €
2021 32 476 020,00 € 13,00% 4 221 882,60 €
2022 33 580 204,68 € 13,00% 4 365 426,61 €
Reconduction de la TEOM : 4,36 M€ de recettes attendues
(Effet de valorisation de base: +143 K€) AR PREFECTURE
- 303-2022_0
Reçu le 08/03/2022
AMBCRI
LIVRADOIS
FOREZ
LA DOTATION D’AMORTISSEMENT
39 AR PREFECTURE |
D
718 K€ ( )
ç"!
-748 K€
DOTATION D’AMORTISSEMENT (au 28/01/22)
SOLDE BP2022 = -718 K€ (-4 %)
Dépenses 042: -1 037 K€
Recettes 042: 319 K€
AUGMENTATION DE LA DOTATION DE NEUTRALISATION (+54 k€)
Solde BP2021 = -748 K€
Dépenses 042: 1 023 K€
Recettes 042: 275 K€
40 AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_01B-DE
Reçu le 08/03/2022
AMBCRI
LIVRADOIS
FOREZ
LE SCENARIO DE CONSTRUCTION
DU BP 2022 Commission finances du 16 septembre 2021
Bureau du 29 octobre 2021
Bureau du 26 janvier 2022
41 AR PREFECTURE |
065-200070761-20220303-2022_03_03_016-
Reçu le 08/03/2022
===) =
EL |
au Et
LE SCENARIO CIBLE DU BP22
Les hypothèses de construction validées
GEMAPI :
+ 227 K€ au CH73
CH73: TFB et TFNB:
+ 15% sur les taux en
2022
CH73: CFE:
+2% sur les taux
CH73: IFER:
STABLES
CH012 : + 3,92 %
/ CAP21 puis 2%/an
CH011 : + 1,5%
/ CAP21
CH65 :
+ 0 %
/ CAP21
HYPOTHESE INVESTISSEMENT
BESOIN FINANCEMENT : - 382 K€
CH73: 618 K€ de FPIC
(+75K€)
CH67: + 180 K€ de
dotation initiale à
l’Abattoir au et CH74 :
+12K€ AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
Hypothèse fiscale retenue (sous réserve des Etats 1259)
SCENARIO + 0%
TAXES MENAGES Bases 2022 Taux 2021 Taux 2022simulé Evolution TAUX Produits 2021 Produits 2022 Gain net produits THRS 13 595 709,29 € 11,45% 11,45% 0,00% 1 505 521,00 € 1 556 708,71 € 51 188 € TFB 34 668 986,00 € 2,14% 2,14% 0,00% 717 520,60 € 741 916,30 € 24 396 € TFNB 2 960 342,00 € 9,61% 9,61% 0,00% 275 134,30 € 284 488,87 € 9 355 € CFE 7 310 030,00 € 26,29% 26,29% 0,00% 1 893 405,80 € 1 921 806,89 € 28 401 € TOTAL 4 391 581,70 € 4 504 920,77 € 113 339 €
SCENARIO + 15%
TAXES MENAGES Bases 2022 Taux 2021 Taux 2022simulé Evolution TAUX Produits 2021 Produits 2022 Gain net produits TH 13 595 709,29 € 11,45% 11,45% 0,00% 1 505 521,00 € 1 556 708,71 € 51 188 € TFB 34 668 986,00 € 2,14% 2,46% 15,00% 717 520,60 € 853 203,75 € 135 683 € TFNB 2 960 342,00 € 9,61% 11,05% 15,00% 275 134,30 € 327 162,20 € 52 028 € CFE 7 310 030,00 € 26,29% 26,82% 2,00% 1 893 405,80 € 1 960 243,02 € 66 837 € TOTAL 4 391 581,70 € 4 697 317,68 € 305 736 €
113 K€ d’effet de revalorisation par les bases
192 K€ d’effet de Taux (15% sur les TF et 2% sur la CFE)
Cette hypothèse est retenue pour la prospective, elle sera débattue en fin de présentation AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
Frais financiers
ÉPARGNE BRUTE (CAF)
PU ET IE TER RE Re 11
ê 75
1 016 192
150 478
Sn![es] 2)
134 944
2 ETS 3 ns
15,27 %
| CA CA CA CA CA pohesk 2e DIRE AE TA ES LA Er. LE PT PLIS Bons LL 2 LL LL RS en € (LL belle rue)
15 837 379 16 375 023 16 432 122 16 504 637 16 585 257 16 670 331 1,03 %
dont DGF (R741) 1 843 589 1 849 119 1 854 667 1 860 231 1 865 812 1 871 409 0,30 %
9 219 640 9 476 398 9 537 697 9 599 609 9 662 140 9725295 41,07%
DÉPENSES DE GESTION 15 048 242 15 334 870 15 512 238 15 692 888 15 876 881 16 064 279 1,32 %
dont charges générales (D011) 3 492 442 3 544 829 3 598 001 3 651 971 3 706 751 3 762 352 1,50 %
GOT TELE Eee IE EP] 5 975 539 6 209 780 6 333 976 6 460 656 6 589 869 6 721 666 2,38 %
STONE /LT ON 789 137 919 884
ÉPARGNE NETTE (CAF nette)
Scénario pluriannuel ciblé Prospective à partir du CA prévisionnel 2021
(validé par la commission finances du 16 septembre 2021)
LE SCENARIO PREVISIONNEL A SERVI DE CIBLE POUR LES PREVISIONS DES SERVICES AR PREFECTURE
-20220303-2022_03
Reçu le 08/03/2022
do ————
9 AMBECR1I LIVRADOIS FOREZ
LE BUDGET PREVISIONNEL
AU FIL DE L’EAU V1 : Saisie Budgétaire des VP/DIRPOLE le 25 octobre 2021
Réunion du 13/12/21 et 3/01/22 avec le président et DGS
Réunions dir pole en V2 : semaine du 17 au 21 janvier 2022
45 ANALYSES BUDGETAIRES SCENARIO AU FIL DE L’EAU EN V2
46 FONCTIONNEMENT
AU FIL DE L’EAU V2 AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE |
Reçu le 08/03/2022
te
RE
Les dépenses de fonctionnement au Fil de l’eau DONNEES AU 24 JANVIER
LES DEPENSES PROPOSEES REPRESENTENT 344 k€ SUPPLEMENTAIRES / SCENARIO CIBLE
CHAPITRE LIBELLE CA 21 au 28/01/22 BP 2022 V2 CAP21 CIBLE Evolution en valeur 011 Charges à caractère général 2 928 676,29 € 3 802 363,05 € 3 544 829,00 € 257 534,05 € 012 Charges de personnel et frais assimilés 6 032 020,05 € 6 218 651,23 € 6 209 780,00 € 8 871,23 € 014 Atténuations de produits 3 506 658,68 € 3 504 273,32 € 3 506 773,00 € -2 499,68 € 65 Autres charges de gestion courante 2 085 030,06 € 2 230 167,24 € 2 073 488,00 € 156 679,24 € 14 552 385,08 € 15 755 454,84 € 15 334 870,00 € 420 584,84 €
66 Charges financières 257 397,72 € 169 317,94 € 166 743,00 € 2 574,94 € 67 Charges exceptionnelles 92 696,61 € 198 072,00 € 277 611,00 € -79 539,00 € 022 Dépenses imprévues 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
350 094,33 € 367 389,94 € 444 354,00 € -76 964,06 €
14 902 479,41 € 16 122 844,78 € 15 779 224,00 € 343 620,78 €
TOTAL des dépenses de gestion courante
TOTAL des dépenses financières
TOTAL des dépenses réelles AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
_—
_——_—
_——_— |
_——_— |
_——_— |
Les recettes de fonctionnement au Fil de l’eau
LES RECETTES PROPOSEES REPRESENTENT 600k€ SUPPLEMENTAIRES / SCENARIO CIBLE
LE SOLDE GLOBAL EST POSITIF DE 252 K€ / SCENARIO CIBLE
(dont 190K€ issus de la fiscalité)
RECETTES DE FONCTIONNEMENT
CHAPITRE LIBELLE CA 21 au 24/01/22 BP 2022 V2 CAP21 CIBLE Evolution en valeur 013 Atténuations de charges 226 105,71 € 88 546,00 € 58 546,00 € 30 000,00 € 70 Produits des services, du domaine et ventes diverses 1 561 850,88 € 1 450 495,00 € 1 313 000,00 € 137 495,00 € 73 Impôts et taxes 10 215 003,63 € 10 769 702,08 € 10 590 054,00 € 179 648,08 € 74 Dotations, subventions et participations 4 295 869,45 € 4 188 317,83 € 3 992 614,00 € 195 703,83 € 75 Autres produits de gestion courante 474 480,41 € 508 376,00 € 420 809,00 € 87 567,00 € 16 773 310,08 € 17 005 436,91 € 16 375 023,00 € 630 413,91 €
76 Produits financiers 9,84 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
77 Produits exceptionnels 574 045,18 € 8 458,00 € 42 832,00 € -34 374,00 € 574 055,02 € 8 458,00 € 42 832,00 € -34 374,00 €
17 347 365,10 € 17 013 894,91 € 16 417 855,00 € 596 039,91 €
TOTAL des recettes réelles de fonctionnement
TOTAL des recettes financières
TOTAL des recettes réelles de fonctionnement AR PREFECTURE l
063-200070761-20220503-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
BE
FINANÇANT
FONCTIONNEMENT AU FIL DE L’EAU
ANALYSE DE L’EQUILIBRE BUDGETAIRE
UN RELIQUAT D’ENVIRON 2,6 M€ A REPARTIR • POUR L’INVESTISSEMENT EN COUVRANT LE BESOIN DE FINANCEMENT
• POUR LE FONCTIONNEMENT EN PROTEGEANT LE RESULTAT 2022 ET EN AMELIORANT L’EPARGNE BRUTE, EN FINANÇANT DE NOUVEAUX PROJETS
POUR INFO le VSI + DEPENSES IMPREVUES = 1,452 M€ (886 K€ de VSI et 566 K€ de dépenses Imprévues)
Données au 28 JANVIER 2022
ANALYSE EQUILIBRE FONCTIONNEMENT
EPARGNE BRUTE DU SCENARIO D'ASSISE DU BP22 638,631.00 €
EB SUPPLEMENTAIRE APRES V2 / SCENARIO ASSI BP22 252,420.00 €
RESULTAT PREVISIONNEL FONCTIONNEMENT 2021 2,940,262.00 €
TOTAL RESULTAT FONCTIONNEMENT 2021 3,831,313.00 €
SOLDE EXECUTION DE LA SECTION INVESTISSEMENT (RI à couvrir) -140,835.12 €
SOLDE RAR -334204.46€
DOTATION D'AMORTISSEMENT -718,203.19 €
RELIQUAT POUR LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 2,638,070.23 € INVESTISSEMENT
AU FIL DE L’EAU V2 AR PREFECTURE
1635-200070761-20220503-2022 03 03 01B-DE VON eNVVE VE CAL TEA, — — —
Reçu le 06/05/2022
SCENARIO D'ASSISE V2
DEPENSES d'équipement 2,058,712.00 € 2553143€
RECETTES d'équipement 1,677,000.00 € 1,415,799.00 €
SOLDE d'équipement -381,712.00 € -1,137,344.00 € Hors fctva (420 K€)
Section d’investissement
CHAPITRE LIBELLE CA 21 AU 31/01 BP 2022 V2
13 Subventions d'investissement 1 133 204,77 € 1 413 799,14 €
16 Emprunts et dettes assimilées 1 104 683,72 € 2 000,00 €
23 Immobilisations en cours 6 932,38 € 0,00 €
TOTAL des recettes d'équipement 2 244 820,87 € 1 415 799,14 €
RECETTES INVESTISSEMENT
CHAPITRE LIBELLE CA 21 AU 31/01 BP 2022 V2
13 Subventions d'investissement 604 308,33 € 13 652,00 €
204 Subventions d'équipements versées 186 048,62 € 324 136,00 €
20 Immobilisation incorporelles 91 620,93 € 340 787,00 €
21 Immobilisations corporelles 436 869,75 € 1 372 218,16 €
23 Immobilisations en cours 231 868,50 € 502 350,07 €
TOTAL des dépenses d'équipement 1 550 716,13 € 2 553 143,23 €
DEPENSES INVESTISSEMENT AR PREFECTURE
065-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 05/05/2022 Section d’investissement
Equilibre au fil de l’eau
BESOIN D’EQUILIBRE DE LA SECTION D’INVESTISSEMENT = 515 k€
SOLDE D'EQUIPEMENT -1,137,344.00 €
REMBOURSEMENT DE LA DETTE (K) -829,083 €
1068 : AFFECTATION DE RESULTATS 474,857 €
FCTVA 420,000 €
DEFICIT SECTION INVESTISSEMENT 2021 -140,835 €
SOLDE DE LA DOTATION D'AMORTISSEMENT 718,203 €
Divers (Dette non financière et caution ) -20,500 €
SOLDE SECTION INVESTISSEMENT -514,702 € ANALYSE PLURI-ANNUELLE
AU FIL DE L’EAU V2 AR PREFECTURE |
063-200070761-3
Reçu le 08/03
RAPPEL DES HYPOTHESES PLURIANNUELLES RECETTES
+ 1 % AU CHAPITRE 70: PRODUITS DES SERVICES
+ 1 % DE REVALORISATION DES BASES ANNUELLES
+ 0,3%/AN SUR LA DGF
-50%/AN SUR ATTENUATIONS CHARGES (CH013)
STABILITE DU REVENU DES IMMEUBLES (CH75)
DEPENSES
+ 2%/AN SUR LES DEPENSES DE PERSONNEL (CH012)
+1,5%/AN SUR LES DEPENSES A CARACTERE GENERAL (CH011)
STABILITE DES DEPENSES D’ATTENUATION DE PRODUITS (CH014) – AC
STABILITE DU CHAPITRE AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE (CH65) CHARGES FINANCIERES (ch66) ET EXCEPTIONNELLES (CH67) AU REEL
DOTATION D’AMORTISSEMENT
PROGRESSION DE 4%/AN AR PREFECTUR
0635-200070761-20220503-2022
Reçu le 05/03/2022
St Fa Fa Fa ET ÉQUILIBRES FINANCIERS 2023 2024 AT 2026 bg
en € en € en € en € nt nt Le
SL 17 005 437 17 038 224 17 113 438 17 200 603 17294197 042%
1 843 589 1 849 119 1 854 667 1 860 231 1865812 030%
9 476 094 9 508 065 9 559 961 9 612 376 9665316 0,50%
15 755 454 15 936 862 16 121 613 16 309 770 16501397 116%
3 802 363 3 859 398 3 917 289 3 976 048 4035689 1,50%
6 218 651 6 343 024 6 469 884 6 599 282 6731268 200%
ÉPARGNE DE GESTION 1 249 983 1 101 362 991 825 890 833 792 800 10,76 %
Frais financiers 169 743 151 743 134 580 121 981 106 915 ns
827 083 773 917 736 608 708 317 649 280 ns
EH DÉPENSES D'INVESTISSEMENT RE 2 575 643 1 210 000 817 000 817 000 817 000 ns
RECETTES D'INVESTISSEMENT =
(yc cessions, hors dette) 1 855 446 000 447 000 447 000 447 000 ns
EMPRUNTS NOUVEAUX 0 0 0 0 0 ns
SOLDE DE CLÔTURE REPORTÉ 2 799 426 2 123 550 1 545 029 1 306 222 1 008 061 ns
RÉSULTAT DE CLÔTURE AU 31/12 2 123 550 1 526 309 1 286 723 987 814 665 723 ns
ENCOURS DE DETTE AU 31/12 9 632 795 8 805 712 8 031 795 7 295 187 6 586 870 9,06 %
Chaine de l’épargne au fil de l’eau (en BP) BUREAU 26/01 MAJ AR PREFECTURE
Variation annuelle recettes & dépenses
2 Variation annuelle moyenne recettes & dépenses
12 ans
10 ans
8 ES
6 ans
4 ans
10,8 ans
9,6 ans 9,7 ans
2022 2023 2024
"Hurshéés gfrapgettement (en années)
Evolution du solde annuel au fil de l’eau (Base BP22)
En moyenne le solde est négatif de 114 K€/an PARTIE 3
PROSPECTIVES SUR LE MANDAT Budget principal
58 AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_01B-DE
Reçu le 08/03/2022
on
9 AMBCRI LIVRADOIS FOREZ
ANALYSE PLURIANNUELLE AVEC
INTEGRATION DU PPI & PPF V1 : Saisie Budgétaire des VP/DIRPOLE le 25 octobre 2021
Réunion du 13/12/21 et 3/01/22 avec le président et dgs
Réunions dir pole en V2 : semaine du 17 au 21 janvier 2022
Bureau du 26 janvier 2022
Réunion du 8 février 2022 avec le président et dgs
59 SECTION DE FONCTIONNEMENT
LE PLAN PREVISIONNEL 2022-2026
Tableau PPF validé le 26 janvier en bureau
60 AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_01B-DE |
Reçu Le
es de fonctionnement
PLAN PLURIANNUEL DE FONCTIONNEMENT (PPF)
Sur la durée du mandat, l’exécutif prévoit 3,4 M€ de dépenses de fonctionnement supplémentaires pour 1,7 M€ de recettes supplémentaires.
Le solde serait de 1,7 M€. La répartition de l’effort est réparti sur 5 ans
SOLDE 2022 SOLDE 2023 SOLDE 2024 SOLDE 2025 SOLDE 2026 NON PHASEES
-211,291.00 € -369,762.00 € -425,647.00 € -193,471.00 € -161,390.00 € -371,267.00 €
371 K€ restent à phaser sur la durée du mandat SECTION D’INVESTISSEMENT
LE PLAN PREVISIONNEL 2022-2026 PPI validé le 26 janvier en bureau
62 pr PME TI INT |
063-200070761
Recu le 08/03 PLAN PREVISIONNEL D’INVESTISSEMENT (PPI)
Sur la durée du mandat, l’exécutif prévoit de réaliser 4,3 M€ de travaux et projets d’investissements supplémentaires pour 1,9 M€ de recettes supplémentaires. La répartition de l’effort est réparti sur 5 ans
Hors projets en cours, le solde du PPI serait de 2,3 M€
INVESTISSEMENT: OPERATIONS NOUVELLES DEPENSES NOUVELLES RECETTES NOUVELLES SOLDE TOTAL
TOTAL € 4,283,200.00 € 1,953,167.00 -2,330,033.00 €
SOLDE 2022 SOLDE 2023 SOLDE 2024 SOLDE 2025 SOLDE 2026 SU ACTION
-557,100.00 € -753,700.00 € -562,033.00 € -57,200.00 € 0.00 € -325,000.00 €
325 K€ ne sont pas phasés sur la durée du mandat AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE |
Reçu le 08/03/20
PLAN PLURIANNUEL D’INVESTISSEMENT GLOBAL
Le besoin de financement global serait de 2,4 M€
Il convient de contrôler la soutenabilité du PPI en l’agrégeant au PPF sur la durée du mandat
2022 2023 2024 2025 2026 TOTAL
dépenses d'investissement au fil de l’eau -2,553,143 € -1,210,000 € -817,000 € -817,000 € -817,000 € -6,214,143 €
recettes d'investissement au fil de l’eau 1,415,799 € 446,000 € 447,000 € 447,000 € 447,000 € 3,202,799 €
Solde au fil de l’eau -1,137,344 € -764,000 € -370,000 € -370,000 € -370,000 € -3,011,344 €
SOLDE DES NOUVELLES OPERATIONS -557,100 € -753,700 € -562,033 € -57,200 € 0 € -1,930,033 €
FCTVA 420,000 € 500,000 € 380,000 € 320,000 € 270,000 € 1,890,000 €
SUBVENTIONS SUPPLEMENTAIRES
(30% SOLDE OPE NOUVELLES)
167,000 €
226,000 € 168,000 € 96,000 € 0 € 657,000 €
BESOIN DE FINANCEMENT TOTAL
EN INVESTISSEMENT -1,107,444 € -791,700 € -384,033 € -11,200 € -100,000 € -2,394,377 €
DEPENSES RECURRENTES EN INVESTISSEMENT ANALYSE BUDGETAIRE ANNUELLE 2022
Intégration du PPI et PPF
65 ete) PREFENTI IDC 1
063-200070761-2022031
Reçu le 06/05/2022
Section de fonctionnement
Contrôle de l’ Equilibre 2022 avec les nouvelles actions
EQUILIBRE AVEC NOUVEAUX PROJETS
EPARGNE BRUTE DU SCENARIO D'ASSISE DU BP22 638,631.00 €
EB SUPPLEMENTAIRE APRES V2 / SCENARIO ASSI BP22 252,420.00 €
AVEC NOUVEAUX PROJETS FONCTIONNEMENT -211,291.00 €
RESULTAT PREVISIONNEL FONCTIONNEMENT 2021 2,940,262.00 €
TOTAL RESULTAT FONCTIONNEMENT 2021 3,620,022.00 €
SOLDE EXECUTION DE LA SECTION INVESTISSEMENT (RI à couvrir) -140,835.12 €
SOLDE RAR -334204.46€
DOTATION D'AMORTISSEMENT -718,203.19 €
RELIQUAT POUR LA SECTION DE FONCTIONNEMENT 2,426,779.23 € eee 01063-20007!
Reçu le Section d’investissement
contrôle de l’équilibre 2022 avec les nouvelles opérations
BESOIN D’EQUILIBRE DE LA SECTION D’INVESTISSEMENT = 1,1 M€
SCENARIO D'ASSISE V2 operations NOUVELLES
DEPENSES d'équipement V2 2,058,712.00 € 2553143€
RECETTES d'équipement V2 1,677,000.00 € 1,415,799.00 €
SOLDE d'EQUIPEMENT V2 -381,712.00 € -1,137,344.00 €
SOLDE DU AUX OPERATIONS NOUVELLES V2 -557,100.00 €
SOLDE TOTAL -1,694,444.00 €
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL -1,694,444.00 €
REMBOURSEMENT DE LA DETTE (K) -829,083.00 €
1068 : AFFECTATION DE RESULTATS 474,857.00 €
FCTVA 420,000.00 €
DEFICIT SECTION INVESTISSEMENT 2021 -140,835.00 €
SOLDE DE LA DOTATION D'AMORTISSEMENT 718,203.19 €
Divers (Dette non financière et caution ) -20,500.00 €
SOLDE SECTION INVESTISSEMENT -1,071,801.81 € ANALYSE FINANCIERE PLURIANNUELLE
Intégration du PPI et PPF
68 AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
sans VSI et Emprunt)
FINANCER LES PPI ET PPF
SCENARIOS
Cas 1: Prospective avec PPI et PPF au FDL (sans VSI et Emprunt)
Cas 2: Prospective avec RESULTAT DE CLOTURE CIBLE = 1 M€
et Emprunts (sans VSI) AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
El cle ca ca ca Variation ARE TL TS LE 2022 LEE 2024 PL 2026 r moyenne ou en € en € en € en € en € montant moyen
RECETTES DE GESTION ut 17 005 437 17 038 224 17 113 438 17 200 603 17294197 0,42%
1 843 589 1 849 119 1 854 667 1 860 231 1865812 030%
9 476 094 9 508 065 9 559 961 9 612 376 9665316 0,50%
15 976 745 16 306 624 16 547 260 16 503 241 16662787 1,06%
3 802 363 3 859 398 3 917 289 3 976 048 4035689 1,50%
6218651 6 343 024 6 469 884 6 599 282 6731268 200%
Frais financiers 169 743 151 743 134 580 121 981 106 915 ns
827 083 773 917 736 608 708 317 649 280 ns
re late at 3 112 243 1 963 878 1 379 211 874 378 815 178 ns
see REC 2 002 799 1 172 000 995 000 863 000 717000 ns
: om SLR EE el 115 2 799 426 1 532 659 537 778 4160 386 313643 ns RÉSULTAT DE CLÔTURE AU 31/12 1 532 659 537 778 . -160 386 -313 643 545549 ns
ENCOURS DE DETTE AU 31/12 9 632 795 8 805 712 8 031 795 7 295 187 6 586 870 -9,06 %
Résultat de clôture du scénario 1 SCENARIO 1 AU FIL DE L’EAU : SANS VSI ET EMPRUNT AR PREFECTURE
065-200070761-20220505-2022 03 _03_01B-DE
Reçu le 06/03/2022 | ]
Et Et Fa Fa Fa MERS ÉQUILIBRES FINANCIERS 2022 2023 2024 API AI ——
en € en € en € en € en € PRE EEE
Rte 17 005 437 17 038 224 17 113 438 17 200 603 17294197 042%
1 843 589 1 849 119 1 854 667 1 860 231 1865812 030%
9 476 094 9 508 065 9 559 961 9 612 376 9665316 0,50%
15 976 745 16 306 624 16 547 260 16 503 241 16662787 1,06%
3 802 363 3 859 398 3917 289 3 976 048 4035689 1,50%
6218651 6 343 024 6 469 884 6 599 282 6731268 200%
Frais financiers 169 743 151 743 141 513 139 491 126 986 ns
ET Lo ET SAELr 495 4811 726%
Amortissement capital de la dette 827 083 773 917 756 597 759 963 711 319 ns
mr sonne 3 112 243 1 963 878 1 379 211 874 378 815178 ns
RECETTES D'INVESTISSEMENT 2 002 799 1 172 000 995 000 863 000 717 000 ns (yc cessions, hors dette)
SOLDE DE CLÔTURE REPORTÉ 2 799 426 1 532 659 1 000 000 1 000 000 1 000 000 ns
seems 8 805 712 8 494 017 8 442 517 7 853 321 4,98 %
SRE Ne Root TRS Tr
ENCOURS DE DETTE AU 31/12
Résultat de clôture du scénario 2 SCENARIO 2: CIBLE 1M€ DE RESULTAT DE CLOTURE
CAPITAL A EMPRUNTER SUR LE MANDAT = 1,7 M€
REMBOURSEMENT CRD Bpal sur Mandat = 3,6 M€
UNE CONDITION PREALABLE POUR EMPRUNTER : CONSOLIDER L’EPARGNE BRUTE D’ALF AR PREFECTURE
065-200070761-20220505-2022_05 05 _0156-DE
Reçu le 08/03/2022
BUDGET PRINCIPAL
2022-2026 – REMBOURSEMENT DE LA DETTE
Sur la durée du mandat ALF remboursera 3,67 M€ de capital
Le remboursement de capital programmé sur 2022 sera de 802 K€
Periode Date de début Date de fin Crd initial Capital Capital comptable Intérêt Frais et commissions Total Connu Estimé
2022 01/01/2022 31/12/2022 9 632 795,22 € 802 283,21 € 802 283,21 € 152 757,86 € 0,00 € 955 041,07 € 120 538,65 € 32 219,21 €
2023 01/01/2023 31/12/2023 8 830 512,01 € 773 917,46 € 773 917,46 € 143 056,34 € 0,00 € 916 973,80 € 103 318,26 € 39 738,08 €
2024 01/01/2024 31/12/2024 8 056 594,55 € 736 608,36 € 736 608,36 € 129 184,28 € 0,00 € 865 792,64 € 90 231,43 € 38 952,85 €
2025 01/01/2025 31/12/2025 7 319 986,19 € 708 316,94 € 708 316,94 € 116 095,15 € 0,00 € 824 412,09 € 78 321,21 € 37 773,94 €
2026 01/01/2026 31/12/2026 6 611 669,25 € 649 070,42 € 649 070,42 € 103 568,78 € 0,00 € 752 639,20 € 67 695,26 € 35 873,52 €
Echéance Détail intérêts POSITIONNEMENT VIS-À-VIS DE
l’EPARGNE
73 AR PREFECTURE
06353-20007
Reçu le 0
0761-20220303—;
8/03/2022
SIMULER UN CA2022 POUR AFFINER L’ANALYSE DE
L’EPARGNE BRUTE PREVISIONNELLE
2017 2018 2019 2020 2021 BP 2022 CA2022 2023 2024 2025 2026
011 Charges à caractère général 2 941 3 201 3 290 2 754 2 929 3 802 3 612 3 792 3 849 3 907 3 966
012 Charges de personnel 4 833 5 456 5 744 5 896 6 032 6 219 6 157 6 280 6 406 6 534 6 664
014 Atténuations de produits 4 188 4 030 3 541 3 515 3 506 3 504 3 504 3 504 3 504 3 504 3 504
65 Autres Charges de gestion courante 1 433 1 093 2 175 1 888 2 085 2 230 2 163 2 163 2 163 2 163 2 163
67 Charges exceptionnelles 18 6 68 14 93 198 188 50 50 50 50
TOTAL 13 413 13 786 14 818 14 067 14 645 15 953 15 624 15 790 15 972 16 158 16 347
Croissance annuelle 2,78% 7,49% -5,07% 4,11% 8,93% 6,68% -1,02% 1,16% 1,16% 1,17%
TOTAL CHARGES SANS
EXCEPTIONNELLES 13 395 13 780 14 750 14 053 14 552 15 755 15 436 15 740 15 922 16 108 16 297
CONSOMMATION BP22
95% 011 Charges à caractère général
99% 012 Charges de personnel
100% 014 Atténuations de produits
97% 65 Autres Charges de gestion courante
95% 67 Charges exceptionnelles
Les charges au chapitre 011 n’atteignent toujours pas le niveau de 2019 en 2021 AR PREFECTURE
:00070761-20220508 ÆRISAA 0
JLER UN CA2022 POUR AFFINER L'ANALYSE DE
L'EPARGNE BRUTE PREVISIONNELLE
2017 2018 2019 2020 2021 BP 2022 CA2022 2023 2024 2025 2026
013 Atténuations de charges 86 113 211 248 226 89 89 45 22 11 6
70 Ventes 809 892 957 1 000 1 563 1 450 1 407 1 421 1 435 1 449 1 464
73 impôts et taxes 9 377 10 755 10 268 10 544 10 215 10 770 10 770 10 814 10 879 10 945 11 011
74 dotations et participations 3 667 3 865 3 647 3 712 4 296 4 188 3 979 3 991 4 003 4 015 4 027
75 Autres produits de gestion courante 510 517 477 455 474 508 483 487 492 497 502
76 Produits financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
77 Produits exceptionnels 344 62 319 152 574 8 8 8 8 8 8
78 Reprises provisions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 14 793 16 204 15 879 16 111 17 348 17 013 16 735 16 765 16 839 16 925 17 017
Croissance annuelle 9,54% -2,01% 1,46% 7,68% -1,93% -3,54% -1,46% 0,44% 0,51% 0,54%
RESSOURCES SANS PRODUITS EXCEPTIONNELS 14 449 16 142 15 560 15 959 16 774 17 005 16 727 16 757 16 831 16 917 17 009
REALISATION BP22
100% 013 Atténuations de charges
97% 70 Ventes
100% 73 impôts et taxes
95% 74 dotations et participations
95% 75 Autres produits de gestion courante
0% 76 Produits financiers
100% 77 Produits exceptionnels AR PREFECTURE
063-200070761-20220503-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
Chaine de l’épargne prospective en CA (= réalisé)
Avec les nouveaux emprunts le comportement de l’Epargne brute est proche du zéro dès 2023 et se dégrade en 2025 et 2026
La réalisation du PPI et du PPF nécessitera une nouvelle action sur la maîtrise des dépenses et ou l’optimisation des recettes de fonctionnement
2017 2018 2019 2020 2021 CA 2022 2023 2024 2025 2026
Produits Reels de fonctionnement 14 449 16 143 15 560 15 959 16 774 16 727 16 757 16 831 16 917 17 009
Charges réelles de fonctionnement 13 395 13 780 14 750 14 053 14 552 15 436 15 740 15 922 16 108 16 297
Epargne de Gestion 1 054 2 363 810 1 906 2 222 1 291 1 017 909 809 712
dépenses /recettes except 75 -206 220 134 481 -180 -42 -42 -42 -42
Intérêts* 446 204 212 203 257 170 152 142 140 127
Epargne Brute 683 1 953 818 1 837 2 446 941 823 725 627 543
Capital* 1 024 1 695 957 910 859 822 774 756 760 712
Epargne Nette -341 258 -139 927 1 587 119 49 -31 -133 -169 AR PREFECTURF |
063-200070761-20220503-2022,
Reçu le 08/03/2022
EVOLUTION DE L'ÉPARGNE BRUTE PAR RAPPORT
AU CAPITAL DE LA DETTE 3 000
—X— Epargne Brute | ==@==(Capital*
2 500
2 000
1 500
1 000
500
2017 2018 2019 2020 2021 CA 2022 2023 2024 2025 2026
Epargne brute et nouveaux emprunts AR PREFECTURE |
063-200070761-20220303-2022 03
Recu le 08/03/2022
oc dll CE LS
PRE 561 2024 1636
à Variation annuelle moyenne recettes & dépenses
Améliorer l’épargne brute
Travailler l’écart dépenses/recettes de fonctionnement
en 2022,2023 et 2024
AVEC PPF
Reporter l’émergence de certaines
nouvelles dépenses de
fonctionnement en décalant le
PPF vers 2024
Si le bénéfice de l’augmentation
de la fraction de compensation de
TVA est acquise, l’exécutif pourrait
décaler l’augmentation des
recettes fiscales à 2023 en ayant
en plus la possibilité de travailler
sur la THRS AR PREFECTURE
063-200070761-20220503-2022_0
Reçu le 08/03/2022
CONCLUSIONS AU DOB
2 ANNÉES COVID QUI IMPACTENT POSITIVEMENT LES RÉSULTATS 2021
ALF PEUT PRÉPARER L’AVENIR GRÂCE À SON RÉSULTAT DE FONCTIONNEMENT L’EQUILIBRE 2022 DU BUDGET PRINCIPAL NE POSE PAS DE DIFFICULTE
PROPOSITIONS DE VALIDATION DES PPI ET PPF EN LES MODIFIANT
• PPF : DECALER LE PROJET DE LA COTE DU PONT EN 2024 ET 2025 AU LIEU DE 2024 UNIQUEMENT • PPI: AVANCER LE PROJET DE SIEGE D’ALF : INSCRIRE 1,3M€ DE DEPENSES ET 500K€ DE RECETTES DES 2022 • AGIR SUR LE LEVIER FISCAL POUR PERMETTRE DE RATTRAPER LE RETARD DES RECETTES VIS-À-VIS DES DEPENSES = CHOIX DE l’ANNEE DEPEND DE LA COMPENSATION EFFECTIVE DE TVA
• VALIDER LE PLAN PREVISIONNEL D’INVESTISSEMENT : OPERATIONS NOUVELLES • VALIDER LE PLAN PREVISIONNEL DE FONCTIONNEMENT: ACTIONS NOUVELLES (Proposition de lissage)
PROTEGER L’AVENIR ET PERMETTRE DE FINANCER LES PPF ET PPI
• MAXIMISER LES DEPENSES IMPREVUES (7,5% des dépenses réelles)
• PERMETTRE D’AVOIR UN LEVIER DE DEPENSES IMPREVUES EN INVESTISSEMENT POUR FINANCER DES PROJETS NON PHASES
• AVOIR UN VIREMENT DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT EN INVESTISSEMENT QUI COUVRENT LE BESOIN DE FINANCEMENT DE L’INVESTISSEMENT (MISE EN RESERVE) COUPLE A L’EMPRUNT • REALISER UN EMPRUNT POUR S’ADAPTER A L’EVOLUTION HAUSSIERE DU PRIX DE L’ARGENT ET MENAGER LE 1068 EN 2023 = 800K€ à 700K€ AR PREFECTURE
065-200070761-20220505-2022 03 _03_01B-DE Recr- 1.248 28 bles
=
Préparer l’avenir en protégeant le résultat de fonctionnement:
Au 31 janvier les éléments précités se traduiraient par :
- 1,1 M€ d’euros de dépenses imprévues en fonctionnement en 2022
- 1,3 M€ de VIREMENT A LA SECTION D’INVESTISSEMENT
- 255 K€ d’euros de dépenses imprévues en investissement en 2022 pour faire face aux projets non phasés dans le PPI
- Un emprunt de 700K€ à 800K€ sera inscrit en 2022
Ces propositions seront réajustées au moment du vote du Budget primitif.
IMPORTANT : EVOLUTION DE LA COMPENSATION DE TH: FRACTION TVA (+5,9%) : + 186 K€ (en attente de confirmation de la DGFIP) AR PREFECTURE
03-2022 _0 063-200070761-2022
Reçu le 08/03/2022
AMBERIT
LIVRADOIS
FOREZ
ANNEXES
81 AR PREFECTURE
065-200070761-20220505-2022 03 _03_01B-DE Exécu- Exécu- Exécu- Exécu-
nn En mllerds d'euros, tion tion tion tion LrI Révisé PLF
us. gétarre 2017 2018 2019 2020 2021 2021 2022 Dépenses nettes: 382,8 386,2 392,2 443,4 455,5 4948 4546
dont dépenses du budget 3,26 3252 3303 3777 3849 4247 3850 général
dont prélèvements sur
recettes au profit des 43,8 40,3 40,9 420 43,4 43,7 43,2
collectivités territoriales
dont prélèvement sur
recettes au profit de l'Union 164 206 210 23,7 27,2 26,5 264
européenne
Recettes nettes 309,5 309,3 295,3 270,7 283,2 300,8 310,93
dont impôt sur le revenu 730 73,0 71,7 740 73,3 770 82,4
dont impôt sur les sociétés 35,7 274 33,5 36,3 310 36,4 39,5
dont taxe sur la valeur aioutée? 152,4 156,7 1290 113,8 85,5 92,4 975
dont taxe intérieure sur les
produits de consommation 101 121 n,3 6,9 171 175 184
sur les produits énergétiques”?
dont autres recettes fiscales 244 26,2 358 250 511 55,3 54,4
dont recettes non fiscales 13,8 13,9 140 148 25,3 22,2 18,9
Solde des budgets annexes 01 01 0,2 0,0 0,0 01 0,0
Solde des comptes spéciaux 5,5 08 41 -54 0,9 -3,5 0,3
SOLDE GÉNÉRAL 67,7 -76,0 92,7 1781 1733 1974 1434
Solde du Budget
de l’Etat (PLF22) AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_016-DE
Reçu le 08/03/2022
Li Exé- Exé- Exé- Exé- : Prévi- En milliards d'euros, . . . . Révisé .
comptabilité nationale cution cution cution cution 2021 sion
2017 2018 2019 2020 2022
Solde des administrations publiques :
(en % de PIB) "3,0 2,8 2,2° 91 84 48
dont État -31 -2,8 -3,5 -78 6,7 -50
dont organismes divers
d'administration centrale (ODAC) 02 01 01 10 01 08
dont administrations publiques locales (APUL) 01 01 00 -0,2 -0,2 01
dont administrations de sécurité
sociale (ASSO) 02 05 06 24 14 00
Pour mémoire: effet de la transformation
du CICE en allègements pérennes 0,93
de cotisations sociales
Solde structurel des administrations
publiques (en % du PIB potentiel) "24 2,3 "2,5 Le 58 87
Ajustement structurel 0,3 0,2 -0,2 1,2 4,5 21
Dette publique (en% de PIB) 981 978 975 1150 1156 1140
Taux de prélèvements obligatoires nets
des crédits d'impôt (en % de PIB) 451 447 438 45 47 45 Dépenses publiques hors crédits d'impôt** (% de PIB) 55,1 54,0 53,8 60,8 59,9 556
Taux de croissance des dépenses
publiques** (en volume) 15 0 19 66 34 "35
… retraité de la création de France
compétences en 2019 et des mesures
d'urgence et de relance en 2020 1 be 1A 12 24 pit et 2021
IPC hors tabac (%) 10 16 09 0,2 14 1,5
Croissance du PIB en volume (%}** 2,3 1,9 1,8 -7,9 60 40
Synthèse des
programmations
des finances
publiques (PLF22) AR PREFECTURE |
063-200070761-20220303-2022 030
Reçu le 08/03/2022
Les comptes des groupements de communes à fiscalité propre"! - Opérations réell
fen milliards d'euros)
Valeurs proisovres
2018 / 2019 / 2020 / Budgets principaux 2017 ar 2018 uen 2019 me 2020
DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT (1) 2472 +27% 2538 +:24% 2600 +21% 26,54 Achats et charges externes 666 +:24% 682 +28% 701 -10% 6,9% Frais de personnel 904 +:45% 945 +:30% 982 +:23% 10,04 Charges fnancières 068 -88% 06 -55% 058 -72% 0,54 Dépenses d'intervention 686 +54% 124 +09% 130 +43% 7,82 Autres dépenses de fonctionnement 148 -149% 12 +21% 129 +:89% 140 RECETTES DE FONCTIONNEMENT (2) 2999 +:31% 3093 +:36% 3203 +:14% 324 impôts et taxes 1660 +53% 1748 +43% 1823 +25% 18,69 - impôts locaux n18 +68% 1193 +83% 129% +:43% 13,49 - Autres impôts et taxes 542 +22% 55 -44% 530 -19% 5,20 Concours de l'État 838 -11% 828 +11% 837 -02% 8,35 - Dotations globales de fonctionnement (DGF) 679 -14% 66 -09% 663 -12% 6,54 - Autres dotations 008 +96% 00 +:52% 00) +:66% 0.10 - Péréquations et compensations fiscales 1,51 - 0,2 % 150 +99% 1685 +33% 1,71 Subventions reçues et participations 129 +52% 135 +74% 146 +188% 1,73 Ventes de biens et services 276 +62% 2% +43% 305 -57% 2,88 Autres recettes de fonctionnement 097 -83% 08) +36% 09 -85% 0,84 Épargne brute (3) = (2) - (1) 5,27 +53% 5,55 +8,7% 603 -1,5% 5,94
L’EPARGNE BRUTE DU BLOC LOCAL AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-7099 à% a2 ose ne |
Reçu le 08/03/2022
hab hab
ECRETEMENT DES DOTATIONS GLOBALES FORFAITAIRES
Pour les communes dont le potentiel fiscal par habitant 2021 est supérieur à 85% du potentiel fiscal moyen, la Dotation forfaitaire est écrêtée.
L’écrêtement est plafonné à 1% des recettes de fonctionnement corrigées de l’exercice 2020
Formule de la DF =
(Population DGF21-Pop DGF20) x (€/hab)* x (1+0,38431089 x log (pop DGF21/500)
* Entre 64,46€/hab et 128,92€/hab AR PREFECTURE
0635-200070761-20220303-2022_03_0
Reçu le 08/03/2022
A PARTIR DE 2022 JUSQU'EN 2021
TH || THRS + autres locaux meublés | | THRS + autres locaux meublés
TFB (locaux pro) || TFB (hors locaux pro) | | TFB (hors locaux pro) x taux TFB 2020 (commune + département) x | TFNB | coco x TFB (hors locaux pro) x taux moyen national — taux de TFB 2020 (commune + département)
| TH Il TFB Il TFNB | Compensation TFB (locaux pro) x COCO
| = | | TFNB
| = | + | POTENTIEL THRS, TFB, TFNB
| FNGIR/DCRTP (communes) || Attributions de compensation | | +
Produits sur les jeux, redevances des mines, surtaxe des eaux | FNGIR / DCRTP (communes) | | Attributions de compensation minérales
Produits sur les jeux, redevances des mines, surtaxe des eaux
| + | minérales
Produit de la majoration TH, taxe additionnelle à la taxe sur les AU PRORATA DE LA POPULATION DANS LE TERRITOIRE installations nucléaires, + DMTO + com jon pour pertes de
droits de mutation + taxe sur les pylônes | PotentielCFE || DCRTP |
[__CVAE ___J| SoideFNGIR | ATEN A EE TONER [ IFER || Potentiel TH | Somme des AC
comes où CVAE || Solde FNGIR | | Produit des jeux || TATFNB | N-1 | [ IFER | |_ Potentiel THRS | Somme des AC ||
| TASCOM | | TVA || = versées aux communes en
| = | |[_ Produit des jeux || PARTCPS | N-1
[mme [+ ][ potation forfaitaire perçue enn1 SES = QC
T AETe7\ER
E | Dotation POTENTIEL
. FINANCIER
LE CALCUL DES INDICATEURS DE RICHESSE POTENTIEL FISCAL / FINANCIER
Pour une commune
membre d’un EPCI
en FPU AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_01B-DE
Recu le 08/03/2022 EVOLUTION DU POTENTIEL FINANCIER
PAR HABITANT
-3717 à-127 G 868)
- 126 à - 91 (3 876)
- 90 à - 66 (3 972)
- 65 à - 45 (3 880)
M -4:3-2693)
- 23 à - 1 963)
0à27(3737)
28 à 74 (3 779)
75 à 33 704 (3 822)
NéA (135) AR PREFECTURE
063-200070761-20220505-2022_03.
Reçu le 08/03/2022
AT
T ls
LL
==:
[«b nr
©
| ni
= O
|a
nn
Q
| Produit de foncier bâti commune N-14-ERCEN-+ | A compter de 2022, ne sont plus pris
en compte dans le calcul les recettes
| Produit de foncier non bâti commune N-14-ERCHN-+ suivantes : . | , - Les produits levés par l'EPCI
- Les recettes liées au financement
de la compétence collecte et
Produit de taxe d'habitation commune +EPCI-N-1 enlèvement des déchets (TEOM/REOM) qu’elles soient
HORS RESIDENCES PRINCIPALES communales ou intercommunales
- Les allocations compensatrices
d’exonérations fiscales
| Potentiel fiscal de taxe d'habitation des résidences secondaires et des logements vacants (bases brutes n-1 * taux
moyen national communal N-1)
Potentiel fiscal de taxe foncière sur les propriétés bâties communal soit D
(Bases FB communal * (taux FB commune 2020 + taux FB départemental 2020)) * coefficient
correcteur
e
Bases FB communal * (taux moyen national FB commune — (taux FB communal 2020+ taux FB
département 2020)
| Potentiel fiscal de taxe foncière sur les propriétés non bâties (bases brutes n-1 * taux moyen national communal) T
LE CALCUL DES INDICATEURS DE RICHESSE :
Effort Fiscal AR PREFECTURE
063-200070761-20220503-2022_03_03_01B-DE
Reçu le 08/03/2022
Commune X dans un
EPCI avec une forte
fiscalité ménage
Commune X dans un
EPCI avec une faible
fiscalité ménage
Co Commune X Commune X Commune X Commune X
mmune avant reforme après reforme avant reforme après reforme
Produit net FB 4 664 140 4 664 140 4 664 140 4 664 140
= Produit net FNB (hors TAFNB) 24 239 24 239 24 239 24 239
Produit net TH 1 281 574 1 281 574 1 281 574 1 281 574
Exonérations 32 002 32 002 32 002 32 002
IMPACT SUR L’EFFORT FISCAL
IMPACT DU RETRAIT DES PRODUITS EPCI
Un indicateur qui se concentre uniquement sur la pression fiscale
levée par la seule commune :
▪ Les communes appartenant à une intercommunalité fortement
intégrée sont pénalisées
▪ Les communes compétentes en matière de déchets et qui ont
financé le service par le budget général sont avantagées
▪ Les communes ayant récupéré un taux départemental élevé sont
avantagées bien qu’elles ne profitent pas de fiscalité
supplémentaire.
▪ Les communes ayant récupéré et non transféré la part de TH
départementale sont avantagées.
▪ La non prise en compte de la compensation liée à la baisse de
50% des valeurs locatives industrielles pénalise les communes
industrielles 063-200070761-20220303-2022_05_03_016-DE
Recu le 06/03/2022
AR PREFECTURE |
ROVALME LAS
EVOLUTION DE L’EFFORI
DES COMMU
| paran
- 2.22 à -0,31 (3 422)
- 0,30 à - 0,20 (3 346)
- 0,19 à - 0.13 (3 395)
- 0,12 à - 0,07 (3 588)
- 0,06 à - 0.01 (4 045)
0,00 à 0,05 (4 230)
| 006à0.11 (3 889)
0,12 à 0.20 (4 376)
0,21 à 0.99 (4 544)
M N/A (130)
[TALIE
IMPACT DU CHANGEMENT AR PREFECTURE
063-200070761-20220303-2022_03_03_01B-DE | Reçu le 8-03 2099
Moyenne annuelle Produit de taxe d'habitation Compensation des Y .
principale D des rôles exonérations 4 :
(Base 2020 majorée des bases | HE supplémentaires de d'imposition issues des rôles intercommunales de TH communale supplémentaires de 2020 jusqu'au 15 TH 2020 | nov 21) X Taux 2017) 2018 à 2013
Produit net national de la taxe sur la valeur ajoutée encaissé par l'Etat en 2021
CALCUL DE LA FRACTION DE TVA PERCUE PAR LES EPCI
Le coefficient est appliqué au montant annuel prévisionnel du produit global de TVA. Les EPCI perçoivent le dynamisme de l’enveloppe.
Un EPCI ne peut bénéficier d’une fraction de TVA inférieure au montant de TVA perçue lors de la première année de la réforme. Si tel était le cas l’Etat compensera la perte.
Il est annoncé une croissance de 5,9% de la fraction de taxe sur la VA des EPCI lors de la LOL22 (A CONFIRMER)